第一篇：中國農(nóng)業(yè)銀行土地儲備貸款

中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行城市土地儲備貸款管理暫

行辦法》的通知

來源：中國農(nóng)業(yè)銀行 作者： 時間：2007/07/05

第一章 總則

第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 貸款對象、用途和種類 貸款條件及申請

貸款方式、利率及科目 貸款調(diào)查

貸款審批和發(fā)放

第七章 貸后管理

第八章 附則

各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行：

為推進城市土地集約經(jīng)營，實現(xiàn)城市土地資源的有效配置，促進我行城市土地儲備貸款（以下簡稱土地儲備貸款）業(yè)務(wù)規(guī)范、穩(wěn)健發(fā)展，防范貸款風(fēng)險，總行制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行城市土地儲備貸款管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），現(xiàn)印發(fā)給你們，請各行遵照執(zhí)行，并就有關(guān)問題強調(diào)如下：

一、土地儲備貸款根據(jù)客戶類別實行分類管理?？蛻纛悇e暫不按信用等級評定結(jié)果劃分，而按以下標準進行初步分類：一是一類客戶，如北京、上海、廣州、深圳、天津、杭州、南京、成都、青島、蘇州等城市的本級土地儲備機構(gòu)及前一年度GDP在150億元以上的開發(fā)區(qū)的土地儲備機構(gòu)，對這些客戶視同優(yōu)良客戶；二是二類客戶，主要為未納入一類客戶的直轄市、省會城市、計劃單列市及溫州、無錫等經(jīng)濟發(fā)達城市的本級土地儲備機構(gòu)及前一年度GDP在100億元以上但尚未達到150億元的開發(fā)區(qū)的土地儲備機構(gòu)；三是一般客戶，指未列入一類、二類客戶的土地儲備機構(gòu)。

二、規(guī)范我行開展土地儲備貸款的范圍。為防范信貸風(fēng)險，我行暫時只介入一類、二類客戶。同時，總行選定浙江、江蘇兩省分行作為開展土地儲備貸款的試點行，根據(jù)本《通知》規(guī)定的授權(quán)權(quán)限，由有權(quán)審批行對前述兩省符合本《辦法》規(guī)定的一般客戶發(fā)放貸款。對于其他省份的一般客戶我行暫不提供信貸支持，對符合本《辦法》規(guī)定的一般客戶，確為運作規(guī)范、效益及信譽良好的需報經(jīng)總行審批。

三、規(guī)范對土地儲備機構(gòu)授信管理。對土地儲備中心暫不實行公開授信。可根據(jù)收購?fù)恋氐囊?guī)模、當?shù)刎斦嵙Α⒔?jīng)濟發(fā)展水平、市場前景等情況，在綜合分析的基礎(chǔ)上，實行內(nèi)部授信或簽訂銀企（政）合作協(xié)議。

四、規(guī)范土地儲備貸款審批權(quán)限管理。為提高決策層次，防范風(fēng)險，對土地儲備貸款無論期限長短，有權(quán)審批行原則上為總行和一級分行。對一級分行的授權(quán)權(quán)限按上述客戶的分類進行。如貸款對象為一類客戶，一級分行土地儲備短期和中期貸款的審批權(quán)限比照總行《關(guān)于2002年授權(quán)調(diào)整的通知》（農(nóng)銀授權(quán)〔2002〕1號，以下簡稱《通知》）中授予分行的短期貸款中的優(yōu)良客戶的授權(quán)；如貸款對象為二類客戶，一級分行土地儲備短期貸款的審批權(quán)限比照《通知》中授予分行的短期貸款中的優(yōu)良客戶的授權(quán)，土地儲備中期貸款比照《通知》中授予項目貸款的授權(quán)額度；如貸款對象為一般客戶，一級分行（僅限江蘇、浙江分行）土地儲備短期和中期貸款的審批權(quán)限均比照《通知》中授予分行的項目貸款的授權(quán)額度。對江蘇、浙江分行轄內(nèi)的已由總行批準可轉(zhuǎn)授項目貸款審批權(quán)的二級分行可轉(zhuǎn)授土地儲備貸款授權(quán)。

五、規(guī)范貸款方式管理。對土地儲備機構(gòu)申請土地儲備貸款，應(yīng)辦理合法、足值、有效的抵押擔保手續(xù)。對未滿足《辦法》規(guī)定信用貸款條件的客戶發(fā)放信用貸款須經(jīng)總行特批。

六、規(guī)范貸款審批程序管理。土地儲備貸款一律按房地產(chǎn)開發(fā)貸款的基本業(yè)務(wù)流程辦理，但對情況清楚、風(fēng)險可控的土地儲備貸款可簡化評估環(huán)節(jié)。

七、落實對自籌資金比例的要求。土地儲備貸款應(yīng)要求借款人落實一定比例的自籌資金，但考慮到土地儲備系政府行為的背景，自籌比例可適當?shù)陀陧椖抠J款要求的自有資金比例。具體比例暫按以下標準執(zhí)行：對企業(yè)法人類土地儲備機構(gòu)的土地儲備貸款的自有資金要求不低于土地開發(fā)成本的30％。對事業(yè)法人類土地儲備機構(gòu)中一類、二類客戶要求自籌資金（包括自有資金及財政性資金）原則上不低于土地開發(fā)成本的20％，對其他客戶要求不低于30％。

八、規(guī)范貸款科目管理。各行已發(fā)放的土地儲備貸款未在房地產(chǎn)貸款類科目反映的或未在該類科目準確反映的一律按《關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)貸款管理的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)〔2002〕88號）和本《辦法》規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)科目。今后新發(fā)放的土地儲備貸款一律按本《辦法》規(guī)定在相應(yīng)科目反映。

九、切實做好全系統(tǒng)土地儲備貸款的歸口管理。為確保我行對土地市場和房地產(chǎn)市場信貸政策的銜接、統(tǒng)一對兩個市場優(yōu)良客戶的營銷，總行和一級分行受理土地儲備貸款業(yè)務(wù)的客戶部門為房地產(chǎn)信貸部（處）或承擔房地產(chǎn)開發(fā)信貸業(yè)務(wù)的客戶部門。

十、強化土地儲備貸款系統(tǒng)指導(dǎo)，防范政策風(fēng)險。對《辦法》規(guī)定貸款對象以外的企（事）業(yè)單位從事土地一級開發(fā)的，介入應(yīng)慎重，并一律報經(jīng)總行審批；借款人須取得有權(quán)人民政府從事土地一級開發(fā)的書面授權(quán)，貸款管理按本《辦法》執(zhí)行。對房地產(chǎn)開發(fā)優(yōu)質(zhì)客戶為自身房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營進行土地儲備向我行申請貸款按《中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)優(yōu)質(zhì)客戶管理暫行辦法》（農(nóng)銀發(fā)〔2001〕149號）執(zhí)行。

各行要加強對土地儲備貸款的管理，在執(zhí)行《辦法》和上述規(guī)定及貸款管理中遇到的問題，請及時向總行（房地產(chǎn)信貸部）反映。中國農(nóng)業(yè)銀行城市土地儲備貸款管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為促進城市土地儲備貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，規(guī)范貸款行為，防范貸款風(fēng)險，根據(jù)現(xiàn)行的《中華人民共和國土地管理法》、《城市規(guī)劃法》、《城市房地產(chǎn)管理法》和《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)及中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱城市土地儲備貸款（以下簡稱土地儲備貸款）是指農(nóng)業(yè)銀行向縣級以上政府（含縣級）授權(quán)從事土地一級開發(fā)的土地儲備機構(gòu)發(fā)放的，用于城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)土地收購征用、儲備、開發(fā)的貸款。

第三條 發(fā)放土地儲備貸款應(yīng)當符合國家的法律、法規(guī)和人民銀行的有關(guān)規(guī)定，遵循安全性、流動性和效益性的經(jīng)營原則。

第四條 本辦法適用于按國家行政建制設(shè)立的直轄市、市、縣級人民政府所在鎮(zhèn)各類城市土地一級開發(fā)，包括高新技術(shù)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)等各類開發(fā)區(qū)土地一級開發(fā)。

第二章 貸款對象、用途和種類

第五條 貸款對象。土地儲備貸款的貸款對象是由縣級以上政府（含縣級）授權(quán)在該級政府所在城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)從事土地開發(fā)，具有企（事）業(yè)法人資格的土地儲備機構(gòu)。

事業(yè)法人主要指由城市機構(gòu)編制委員會批準成立，隸屬于城市土地管理部門的土地儲備中心（或類似名稱）。

企業(yè)法人主要指由開發(fā)區(qū)管理委員會為主要出資人發(fā)起設(shè)立的有限責任公司

第六條 貸款用途。土地儲備貸款僅限于城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)土地一級開發(fā)，主要為：

（一）國有存量土地開發(fā)。根據(jù)城市規(guī)劃，土地儲備機構(gòu)經(jīng)批準對城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的已使用或閑置的國有土地進行統(tǒng)一的收購、收回、補償，并對地上建筑物和附屬物進行拆除和土地平整及市政配套設(shè)施建設(shè)，使該區(qū)域范圍內(nèi)的土地達到施工建設(shè)條件，再進行有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開發(fā)行為。

（二）新增城市建設(shè)用地開發(fā)。在符合土地利用總體規(guī)劃、城市規(guī)劃和土地利用年度計劃的條件下，土地儲備機構(gòu)經(jīng)授權(quán)對有權(quán)部門批準征用的農(nóng)村集體土地進行統(tǒng)一征用、安置補償、土地平整及城市配套設(shè)施建設(shè)，再對這些新增的城市建設(shè)用地有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開發(fā)行為。

第七條 貸款種類。土地儲備貸款分為土地儲備短期貸款和土地儲備中期貸款。

土地儲備短期貸款是指期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款。短期貸款只適用于已確定受讓方或雖未確定受讓方，但出讓前景明朗，在1年以內(nèi)能完成開發(fā)并出讓的國有存量土地或新增建設(shè)用地開發(fā)。

中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的貸款。中期貸款的用途為開發(fā)周期在1年以上的國有存量土地或新增建設(shè)用地開發(fā)。確需超過3年的，應(yīng)報總行特批。

第三章 貸款條件及申請

第八條 貸款條件。申請土地儲備貸款，借款人應(yīng)具備以下條件：

（一）所在城市經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定，財政狀況良好，同級財政原則上前三年能實現(xiàn)收支平衡。

（二）從事土地收購、儲備、出讓等經(jīng)營活動符合國家和地方有關(guān)法律法規(guī)和政策，有較為完善的工作規(guī)章制度。

（三）經(jīng)主管機關(guān)核準登記，具有企（事）業(yè)法人資格，取得企（事）業(yè)單位法人證書、企（事）業(yè)法人組織機構(gòu)代碼證，并辦理年檢手續(xù)。

（四）在農(nóng)業(yè)銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并開立土地儲備資金專戶。

（五）持有人民銀行核發(fā)并經(jīng)過年審的貸款證。

（六）無不良信用記錄。

（七）財務(wù)制度健全，資金運作模式可行，資金運行封閉，還貸資金落實。

（八）自籌資金符合規(guī)定的比例，全部到位并先于或與貸款同時投入使用。

（九）實行貸款擔保的，貸款擔保合法、有效、足值，符合中國農(nóng)業(yè)銀行貸款擔保的有關(guān)規(guī)定。

（十）農(nóng)業(yè)銀行要求的其他貸款條件。

第九條 申請資料。土地儲備機構(gòu)申請土地開發(fā)貸款時，應(yīng)向農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營行提交以下資料：

（一）借款申請書。

（二）已辦理年檢手續(xù)的企（事）業(yè)單位法人證書、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、企（事）業(yè)法人組織機構(gòu)代碼證、法定代表人的證明書或法人授權(quán)委托書。

（三）借款人可從事土地一級開發(fā)的有效批件。如政府批準設(shè)立土地儲備機構(gòu)的文件、土地儲備實施辦法、借款人的工作（公司）章程等文件。

（四）人民銀行核發(fā)并經(jīng)過年審的貸款證。

（五）經(jīng)有權(quán)部門核準的近年及最近一季度的財務(wù)報表。

（六）擬收購、征用土地所在區(qū)域的城市控制性詳細規(guī)劃。

（七）土地收購、征用合法性資料。

1.收購國有存量土地的，提供原土地使用權(quán)人與土地儲備機構(gòu)簽訂的收購合同及無爭議的權(quán)屬證明。

2.征用集體土地的，按照征用土地的數(shù)量和性質(zhì)，提交國務(wù)院或省級政府對征地方案和農(nóng)用地轉(zhuǎn)用方案的批復(fù)。根據(jù)《中華人民共和國土地管理法》，征用下列土地的，須報經(jīng)國務(wù)院審批：

（1）基本農(nóng)田。

（2）基本農(nóng)田以外的耕地超過35公頃的。

（3）其他土地超過70公頃的。

征用上述規(guī)定以外的土地，由省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準。

（八）“三通一平”等前期開發(fā)合法性資料。按照當?shù)爻鞘姓嘘P(guān)土地儲備政策規(guī)定，提供有權(quán)部門對土地前期開發(fā)中有關(guān)道路、管網(wǎng)建設(shè)用地規(guī)劃（或控制性詳細規(guī)劃）及房屋拆遷等方面有效批件。對土地開發(fā)中新建、擴建和改建道路、管線和其他城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的，提供建設(shè)項目的《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》和《施工許可證》。

（九）自籌資金到位的計劃和已投入資金的證明。

（十）采取抵（質(zhì)）押擔保的，須提供抵（質(zhì)）押人同意抵（質(zhì)）押的承諾函、抵（質(zhì)）押物清單、權(quán)屬證明、資產(chǎn)評估報告。采取保證擔保的，須提供保證人的近三年財務(wù)報表、資信證明材料和保證人同意擔保的董事會決議或相應(yīng)決策機構(gòu)授權(quán)書。

（十一）擬收購儲備的土地已落實意向受讓方的，提交有關(guān)協(xié)議。

（十二）農(nóng)業(yè)銀行要求提供的其他證明文件和材料。

第四章 貸款方式、利率及科目

第十條 土地儲備貸款方式分為擔保貸款和信用貸款。

第十一條 擔保貸款。對采用抵押擔保方式的，抵押物應(yīng)為抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)或依法可以抵押的其他財產(chǎn)。抵押物價值經(jīng)資產(chǎn)估價部門評估確認的，抵押率一般不高于50％。抵押物價值以土地儲備機構(gòu)的收購價格測算的，抵押率一般不高于70％。以劃撥方式取得的國有土地使用權(quán)設(shè)定抵押的，須報有批準權(quán)的人民政府審批，抵押物價值應(yīng)扣除未繳納的土地出讓金及相關(guān)稅費。在符合貸款擔保的一般規(guī)定外，土地儲備貸款不得用以下土地設(shè)定抵押權(quán)：

（一）權(quán)屬有爭議的。

（二）以出讓方式取得土地使用權(quán)，滿兩年未動工開發(fā)，可以無償收回的土地使用權(quán)。

（三）屬于成片開發(fā)土地的未形成工業(yè)用地或者其他建設(shè)用地條件的。

（四）城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的集體所有土地，未轉(zhuǎn)為國有土地的。

（五）以劃撥的土地使用權(quán)設(shè)定抵押，未取得有批準權(quán)人民政府批準同意的。

第十二條 信用貸款。采用信用貸款方式的，應(yīng)滿足總行信貸基本制度規(guī)定的信用貸款條件，并滿足以下條件：

（一）土地儲備機構(gòu)所在城市（或開發(fā)區(qū)）經(jīng)濟較發(fā)達，政府信譽良好，財政實力雄厚。

（二）土地儲備機構(gòu)財務(wù)健全，運作規(guī)范，財政、國土管理部門及土地儲備機構(gòu)均無不良信用行為。

（三）政府財政、國土管理部門出具書面承諾，土地出讓收入優(yōu)先償還銀行貸款；土地儲備機構(gòu)作為書面承諾，對農(nóng)業(yè)銀行貸款支持儲備的土地視同抵押物管理，土地出讓時須事先征得農(nóng)業(yè)銀行同意。

（四）銀行同業(yè)競爭激烈，必須采用信用貸款方式的。

（五）農(nóng)業(yè)銀行要求的其他條件。

第十三條 貸款利率執(zhí)行人民銀行公布的同檔次利率。

第十四條 土地儲備短期貸款在房地產(chǎn)開發(fā)短期貸款科目（科目代號723）反映，中期貸款在其他房地產(chǎn)開發(fā)貸款科目（科目代號758）反映。

第五章 貸款調(diào)查

第十五條 土地儲備貸款的調(diào)查主要包括貸款合法性調(diào)查、安全性調(diào)查、效益性調(diào)查。

第十六條 合法性調(diào)查主要包括以下內(nèi)容：

（一）借款人是否是縣級以上政府委托在城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)從事土地收購及前期開發(fā)的機構(gòu)。

（二）借款人企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照是否真實有效。

（三）《貸款證》是否真實有效并經(jīng)過年審。

（四）借款人與原國有土地使用權(quán)人簽訂的收購合同是否真實有效，收購?fù)恋禺a(chǎn)權(quán)是否清晰？收購劃撥的土地使用權(quán)是否經(jīng)過有權(quán)部門批準；新增城市建設(shè)用地的征地手續(xù)和農(nóng)用地轉(zhuǎn)用手續(xù)是否合法、齊備。

（五）“三通一平”等前期開發(fā)中有關(guān)地方政策要求的前期開發(fā)立項、建設(shè)用地規(guī)劃、建設(shè)工程規(guī)劃、房屋拆遷等有效批件是否有效。

（六）土地儲備是否符合有權(quán)部門批準的土地利用總體規(guī)劃、城市總體規(guī)劃、土地利用年度計劃和城市控制性詳細規(guī)劃。

第十七條 安全性調(diào)查主要包括以下內(nèi)容：

（一）城市政府所轄區(qū)域是否存在嚴重的政府支持或袒護的逃廢債務(wù)行為；政府本級財政實力情況。

（二）城市房地產(chǎn)市場發(fā)育現(xiàn)狀；近年政府每年出讓及劃撥土地數(shù)量、用途；屬于開發(fā)區(qū)的，調(diào)查開發(fā)區(qū)近年招商引資數(shù)量，各類建設(shè)用地出讓數(shù)量、用途。

（三）借款人的經(jīng)營能力、盈利能力和償債能力。

（四）借款人在金融機構(gòu)和其他機構(gòu)的借款余額、還本付息情況。

（五）自籌資金比例來源和到位情況。

（六）土地收購價格是否合理，是否存在價格高估的情況。尤其是在收購破產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)房、土地時是否存在價格高估。

（七）土地儲備機構(gòu)資金運作模式及貸款是否可能被挪用于財政性支出或其他用途。

（八）當?shù)厥茏尫嚼U納土地出讓金的主要付款方式，是否分期付款，付款期限長短。

（九）貸款擔保能力。采取抵（質(zhì)）押擔保的，要調(diào)查抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力，對以未交清土地出讓金的土地使用權(quán)設(shè)定抵押的，應(yīng)調(diào)查拍賣所得價款扣除未繳納的土地出讓金后的價值。采取保證擔保的，要根據(jù)保證人的凈資產(chǎn)和已擔保貸款額度確定擔保人擔保能力。

第十八條 效益性調(diào)查主要包括以下內(nèi)容：

（一）從擬開發(fā)的土地所處地段、城市規(guī)劃、周邊環(huán)境等方面，與同類地塊的出讓情況相比，預(yù)測土地出讓的市場前景。

（二）根據(jù)擬開發(fā)土地的控制性詳細規(guī)劃，結(jié)合規(guī)劃用途測算可出讓土地數(shù)量及實現(xiàn)的收益。

（三）對擬開發(fā)的土地進行成本、收益綜合測算，評估其還本付息和抗風(fēng)險能力。

（四）分析貸款給農(nóng)業(yè)銀行帶來的存款、中間業(yè)務(wù)等附帶效益。

第六章 貸款審批和發(fā)放

第十九條 土地儲備貸款的有權(quán)審批行原則上為總行和一級分行。

第二十條 符合總行特事特辦要求的土地儲備信貸業(yè)務(wù)，可申請按總行特事特辦的貸款程序辦理。

第二十一條 借款申請獲批準后，經(jīng)營行須在借款人落實貸款審批的各項限制性條件后方可發(fā)放貸款。

第七章 貸后管理

第二十二條 土地儲備貸款的貸后管理參照《中國農(nóng)業(yè)銀行商品房開發(fā)項目貸款管理辦法》實行監(jiān)管經(jīng)理負責制度、貸款檢查及檢查報告制度。

第二十三條 土地儲備貸款實行專戶管理。

借款人須在農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營行開立土地儲備資金專戶。專戶資金實行收支兩條線管理，借款人和經(jīng)營行將自有資金、自籌資金和銀行借款存入專戶。借款人實際用款時，按照有關(guān)支出用途及合同、憑證，由經(jīng)營行逐筆監(jiān)督，保證?？顚Ｓ?。土地出讓收入應(yīng)及時存入專戶。出讓收入返還專戶的土地開發(fā)成本部分只能用于還貸，不得挪作他用，不得用于滾動開發(fā)。抵押物的出（轉(zhuǎn)）讓須經(jīng)經(jīng)營行批準，出（轉(zhuǎn)）讓收入必須首先用于還貸。

土地出讓收入由財政先收后返的，經(jīng)營行應(yīng)盡量督促城市財政部門和土地行政主管部門在經(jīng)營行分別開立土地有償使用收入財政專戶和土地資金專戶，接受經(jīng)營行監(jiān)督。

第二十四條 建立貸款早期預(yù)警制度。發(fā)生下列情況之一的，經(jīng)營行應(yīng)實行預(yù)警，并采取停止發(fā)放貸款或提前收回貸款等相應(yīng)債權(quán)保護措施：

（一）國家或地方政府關(guān)于土地儲備的政策發(fā)生變化，對貸款可能產(chǎn)生不利影響的。

（二）地方政府或財政部門通過改變資金運作模式、調(diào)整土地出讓收入分配政策等措施，轉(zhuǎn)移借款人資金或?qū)①J款挪用于財政性支出的。

（三）借款人在近期內(nèi)出讓的地塊價格水平總體不理想，不能保證合理利潤的。

（四）借款人轉(zhuǎn)移貸款用途的。

（五）在貸款償還前出（轉(zhuǎn)）讓或出租農(nóng)業(yè)銀行貸款支持收購、儲備的土地的國有土地使用權(quán)或已抵押給農(nóng)業(yè)銀行的國有土地使用權(quán)時，借款人未事先通知經(jīng)營行的。

（六）出（轉(zhuǎn)）讓已抵押給農(nóng)業(yè)銀行的國有土地使用權(quán)或轉(zhuǎn)讓其他抵押物后，借款人未歸還貸款，又未能提供其他合法、足值的抵押物的。

（七）貸款支持收購儲備的土地因規(guī)劃條件改變，無法實現(xiàn)預(yù)期效益的。

（八）抵押物因政策變化或經(jīng)批準改變原規(guī)劃條件，不再符合抵押規(guī)定的，借款人又未能提供其他合法、足值的抵押物的。

（九）借款人或擔保人涉及訴訟，可能影響貸款安全的。

（十）貸款抵（質(zhì)）押物被司法機關(guān)或其他有權(quán)機關(guān)查封、扣押的。

（十一）其他導(dǎo)致貸款風(fēng)險增加的情況。

第八章 附則

第二十五條 各一級分行可依據(jù)本辦法制定相應(yīng)的操作細則，細則不得與本辦法相抵觸。

第二十六條

第二十七條 本辦法由農(nóng)業(yè)銀行總行負責解釋和修訂。本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：中國農(nóng)業(yè)銀行城市土地儲備貸款管理暫行辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行城市土地儲備貸款管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為促進城市土地儲備貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，規(guī)范貸款行為，防范貸款風(fēng)險，根據(jù)現(xiàn)行的《中華人民共和國土地管理法》、《城市規(guī)劃法》、《城市房地產(chǎn)管理法》和《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)及中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱城市土地儲備貸款（以下簡稱土地儲備貸款）是指農(nóng)業(yè)銀行向縣級以上政府（含縣級）授權(quán)從事土地一級開發(fā)的土地儲備機構(gòu)發(fā)放的，用于城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)土地收購征用、儲備、開發(fā)的貸款。

第三條 發(fā)放土地儲備貸款應(yīng)當符合國家的法律、法規(guī)和人民銀行的有關(guān)規(guī)定，遵循安全性、流動性和效益性的經(jīng)營原則。

第四條 本辦法適用于按國家行政建制設(shè)立的直轄市、市、縣級人民政府所在鎮(zhèn)各類城市土地一級開發(fā)，包括高新技術(shù)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)等各類開發(fā)區(qū)土地一級開發(fā)。

第二章 貸款對象、用途和種類

第五條 貸款對象。土地儲備貸款的貸款對象是由縣級以上政府（含縣級）授權(quán)在該級政府所在城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)從事土地開發(fā)，具有企（事）業(yè)法人資格的土地儲備機構(gòu)。

事業(yè)法人主要指由城市機構(gòu)編制委員會批準成立，隸屬于城市土地管理部門的土地儲備中心（或類似名稱）。

企業(yè)法人主要指由開發(fā)區(qū)管理委員會為主要出資人發(fā)起設(shè)立的有限責任公司

第六條 貸款用途。土地儲備貸款僅限于城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)土地一級開發(fā)，主要為：

（一）國有存量土地開發(fā)。根據(jù)城市規(guī)劃，土地儲備機構(gòu)經(jīng)批準對城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的已使用或閑置的國有土地進行統(tǒng)一的收購、收回、補償，并對地上建筑物和附屬物進行拆除和土地平整及市政配套設(shè)施建設(shè)，使該區(qū)域范圍內(nèi)的土地達到施工建設(shè)條件，再進行有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開發(fā)行為。

（二）新增城市建設(shè)用地開發(fā)。在符合土地利用總體規(guī)劃、城市規(guī)劃和土地利用計劃的條件下，土地儲備機構(gòu)經(jīng)授權(quán)對有權(quán)部門批準征用的農(nóng)村集體土地進行統(tǒng)一征用、安置補償、土地平整及城市配套設(shè)施建設(shè)，再對這些新增的城市建設(shè)用地有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開發(fā)行為。

第七條 貸款種類。土地儲備貸款分為土地儲備短期貸款和土地儲備中期貸款。

土地儲備短期貸款是指期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款。短期貸款只適用于已確定受讓方或雖未確定受讓方，但出讓前景明朗，在1年以內(nèi)能完成開發(fā)并出讓的國有存量土地或新增建設(shè)用地開發(fā)。

中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的貸款。中期貸款的用途為開發(fā)周期在1年以上的國有存量土地或新增建設(shè)用地開發(fā)。確需超過3年的，應(yīng)報總行特批。

第三章 貸款條件及申請

第八條 貸款條件。申請土地儲備貸款，借款人應(yīng)具備以下條件：

（一）所在城市經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定，財政狀況良好，同級財政原則上前三年能實現(xiàn)收支平衡。

（二）從事土地收購、儲備、出讓等經(jīng)營活動符合國家和地方有關(guān)法律法規(guī)和政策，有較為完善的工作規(guī)章制度。

（三）經(jīng)主管機關(guān)核準登記，具有企（事）業(yè)法人資格，取得企（事）業(yè)單位法人證書、企（事）業(yè)法人組織機構(gòu)代碼證，并辦理年檢手續(xù)。

（四）在農(nóng)業(yè)銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并開立土地儲備資金專戶。

（五）持有人民銀行核發(fā)并經(jīng)過年審的貸款證。

（六）無不良信用記錄。

（七）財務(wù)制度健全，資金運作模式可行，資金運行封閉，還貸資金落實。

（八）自籌資金符合規(guī)定的比例，全部到位并先于或與貸款同時投入使用。

（九）實行貸款擔保的，貸款擔保合法、有效、足值，符合中國農(nóng)業(yè)銀行貸款擔保的有關(guān)規(guī)定。

（十）農(nóng)業(yè)銀行要求的其他貸款條件。

第九條 申請資料。土地儲備機構(gòu)申請土地開發(fā)貸款時，應(yīng)向農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營行提交以下資料：

（一）借款申請書。

（二）已辦理年檢手續(xù)的企（事）業(yè)單位法人證書、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、企（事）業(yè)法人組織機構(gòu)代碼證、法定代表人的證明書或法人授權(quán)委托書。

（三）借款人可從事土地一級開發(fā)的有效批件。如政府批準設(shè)立土地儲備機構(gòu)的文件、土地儲備實施辦法、借款人的工作（公司）章程等文件。

（四）人民銀行核發(fā)并經(jīng)過年審的貸款證。

（五）經(jīng)有權(quán)部門核準的近年及最近一季度的財務(wù)報表。

（六）擬收購、征用土地所在區(qū)域的城市控制性詳細規(guī)劃。

（七）土地收購、征用合法性資料。

1.收購國有存量土地的，提供原土地使用權(quán)人與土地儲備機構(gòu)簽訂的收購合同及無爭議的權(quán)屬證明。

2.征用集體土地的，按照征用土地的數(shù)量和性質(zhì)，提交國務(wù)院或省級政府對征地方案和農(nóng)用地轉(zhuǎn)用方案的批復(fù)。根據(jù)《中華人民共和國土地管理法》，征用下列土地的，須報經(jīng)國務(wù)院審批：

（1）基本農(nóng)田。

（2）基本農(nóng)田以外的耕地超過35公頃的。

（3）其他土地超過70公頃的。

征用上述規(guī)定以外的土地，由省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準。

（八）“三通一平”等前期開發(fā)合法性資料。按照當?shù)爻鞘姓嘘P(guān)土地儲備政策規(guī)定，提供有權(quán)部門對土地前期開發(fā)中有關(guān)道路、管網(wǎng)建設(shè)用地規(guī)劃（或控制性詳細規(guī)劃）及房屋拆遷等方面有效批件。對土地開發(fā)中新建、擴建和改建道路、管線和其他城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的，提供建設(shè)項目的《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》和《施工許可證》。

（九）自籌資金到位的計劃和已投入資金的證明。

（十）采取抵（質(zhì)）押擔保的，須提供抵（質(zhì)）押人同意抵（質(zhì)）押的承諾函、抵（質(zhì)）押物清單、權(quán)屬證明、資產(chǎn)評估報告。采取保證擔保的，須提供保證人的近三年財務(wù)報表、資信證明材料和保證人同意擔保的董事會決議或相應(yīng)決策機構(gòu)授權(quán)書。

（十一）擬收購儲備的土地已落實意向受讓方的，提交有關(guān)協(xié)議。

（十二）農(nóng)業(yè)銀行要求提供的其他證明文件和材料。

第四章 貸款方式、利率及科目

第十條 土地儲備貸款方式分為擔保貸款和信用貸款。

第十一條 擔保貸款。對采用抵押擔保方式的，抵押物應(yīng)為抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)或依法可以抵押的其他財產(chǎn)。抵押物價值經(jīng)資產(chǎn)估價部門評估確認的，抵押率一般不高于50％。抵押物價值以土地儲備機構(gòu)的收購價格測算的，抵押率一般不高于70％。以劃撥方式取得的國有土地使用權(quán)設(shè)定抵押的，須報有批準權(quán)的人民政府審批，抵押物價值應(yīng)扣除未繳納的土地出讓金及相關(guān)稅費。在符合貸款擔保的一般規(guī)定外，土地儲備貸款不得用以下土地設(shè)定抵押權(quán)：

（一）權(quán)屬有爭議的。

（二）以出讓方式取得土地使用權(quán)，滿兩年未動工開發(fā)，可以無償收回的土地使用權(quán)。

（三）屬于成片開發(fā)土地的未形成工業(yè)用地或者其他建設(shè)用地條件的。

（四）城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的集體所有土地，未轉(zhuǎn)為國有土地的。

（五）以劃撥的土地使用權(quán)設(shè)定抵押，未取得有批準權(quán)人民政府批準同意的。

第十二條 信用貸款。采用信用貸款方式的，應(yīng)滿足總行信貸基本制度規(guī)定的信用貸款條件，并滿足以下條件：

（一）土地儲備機構(gòu)所在城市（或開發(fā)區(qū)）經(jīng)濟較發(fā)達，政府信譽良好，財政實力雄厚。

（二）土地儲備機構(gòu)財務(wù)健全，運作規(guī)范，財政、國土管理部門及土地儲備機構(gòu)均無不良信用行為。

（三）政府財政、國土管理部門出具書面承諾，土地出讓收入優(yōu)先償還銀行貸款；土地儲備機構(gòu)作為書面承諾，對農(nóng)業(yè)銀行貸款支持儲備的土地視同抵押物管理，土地出讓時須事先征得農(nóng)業(yè)銀行同意。

（四）銀行同業(yè)競爭激烈，必須采用信用貸款方式的。

（五）農(nóng)業(yè)銀行要求的其他條件。

第十三條 貸款利率執(zhí)行人民銀行公布的同檔次利率。

第十四條 土地儲備短期貸款在房地產(chǎn)開發(fā)短期貸款科目（科目代號723）反映，中期貸款在其他房地產(chǎn)開發(fā)貸款科目（科目代號758）反映。

第五章 貸款調(diào)查

第十五條 土地儲備貸款的調(diào)查主要包括貸款合法性調(diào)查、安全性調(diào)查、效益性調(diào)查。

第十六條 合法性調(diào)查主要包括以下內(nèi)容：

（一）借款人是否是縣級以上政府委托在城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)從事土地收購及前期開發(fā)的機構(gòu)。

（二）借款人企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照是否真實有效。

（三）《貸款證》是否真實有效并經(jīng)過年審。

（四）借款人與原國有土地使用權(quán)人簽訂的收購合同是否真實有效，收購?fù)恋禺a(chǎn)權(quán)是否清晰？收購劃撥的土地使用權(quán)是否經(jīng)過有權(quán)部門批準；新增城市建設(shè)用地的征地手續(xù)和農(nóng)用地轉(zhuǎn)用手續(xù)是否合法、齊備。

（五）“三通一平”等前期開發(fā)中有關(guān)地方政策要求的前期開發(fā)立項、建設(shè)用地規(guī)劃、建設(shè)工程規(guī)劃、房屋拆遷等有效批件是否有效。

（六）土地儲備是否符合有權(quán)部門批準的土地利用總體規(guī)劃、城市總體規(guī)劃、土地利用計劃和城市控制性詳細規(guī)劃。

第十七條 安全性調(diào)查主要包括以下內(nèi)容：

（一）城市政府所轄區(qū)域是否存在嚴重的政府支持或袒護的逃廢債務(wù)行為；政府本級財政實力情況。

（二）城市房地產(chǎn)市場發(fā)育現(xiàn)狀；近年政府每年出讓及劃撥土地數(shù)量、用途；屬于開發(fā)區(qū)的，調(diào)查開發(fā)區(qū)近年招商引資數(shù)量，各類建設(shè)用地出讓數(shù)量、用途。

（三）借款人的經(jīng)營能力、盈利能力和償債能力。

（四）借款人在金融機構(gòu)和其他機構(gòu)的借款余額、還本付息情況。

（五）自籌資金比例來源和到位情況。

（六）土地收購價格是否合理，是否存在價格高估的情況。尤其是在收購破產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)房、土地時是否存在價格高估。

（七）土地儲備機構(gòu)資金運作模式及貸款是否可能被挪用于財政性支出或其他用途。

（八）當?shù)厥茏尫嚼U納土地出讓金的主要付款方式，是否分期付款，付款期限長短。

（九）貸款擔保能力。采取抵（質(zhì)）押擔保的，要調(diào)查抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力，對以未交清土地出讓金的土地使用權(quán)設(shè)定抵押的，應(yīng)調(diào)查拍賣所得價款扣除未繳納的土地出讓金后的價值。采取保證擔保的，要根據(jù)保證人的凈資產(chǎn)和已擔保貸款額度確定擔保人擔保能力。

第十八條 效益性調(diào)查主要包括以下內(nèi)容：

（一）從擬開發(fā)的土地所處地段、城市規(guī)劃、周邊環(huán)境等方面，與同類地塊的出讓情況相比，預(yù)測土地出讓的市場前景。

（二）根據(jù)擬開發(fā)土地的控制性詳細規(guī)劃，結(jié)合規(guī)劃用途測算可出讓土地數(shù)量及實現(xiàn)的收益。

（三）對擬開發(fā)的土地進行成本、收益綜合測算，評估其還本付息和抗風(fēng)險能力。

（四）分析貸款給農(nóng)業(yè)銀行帶來的存款、中間業(yè)務(wù)等附帶效益。

第六章 貸款審批和發(fā)放

第十九條 土地儲備貸款的有權(quán)審批行原則上為總行和一級分行。

第二十條 符合總行特事特辦要求的土地儲備信貸業(yè)務(wù)，可申請按總行特事特辦的貸款程序辦理。

第二十一條 借款申請獲批準后，經(jīng)營行須在借款人落實貸款審批的各項限制性條件后方可發(fā)放貸款。

第七章 貸后管理

第二十二條 土地儲備貸款的貸后管理參照《中國農(nóng)業(yè)銀行商品房開發(fā)項目貸款管理辦法》實行監(jiān)管經(jīng)理負責制度、貸款檢查及檢查報告制度。

第二十三條 土地儲備貸款實行專戶管理。

借款人須在農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營行開立土地儲備資金專戶。專戶資金實行收支兩條線管理，借款人和經(jīng)營行將自有資金、自籌資金和銀行借款存入專戶。借款人實際用款時，按照有關(guān)支出用途及合同、憑證，由經(jīng)營行逐筆監(jiān)督，保證?？顚Ｓ?。土地出讓收入應(yīng)及時存入專戶。出讓收入返還專戶的土地開發(fā)成本部分只能用于還貸，不得挪作他用，不得用于滾動開發(fā)。抵押物的出（轉(zhuǎn)）讓須經(jīng)經(jīng)營行批準，出（轉(zhuǎn)）讓收入必須首先用于還貸。

土地出讓收入由財政先收后返的，經(jīng)營行應(yīng)盡量督促城市財政部門和土地行政主管部門在經(jīng)營行分別開立土地有償使用收入財政專戶和土地資金專戶，接受經(jīng)營行監(jiān)督。

第二十四條 建立貸款早期預(yù)警制度。發(fā)生下列情況之一的，經(jīng)營行應(yīng)實行預(yù)警，并采取停止發(fā)放貸款或提前收回貸款等相應(yīng)債權(quán)保護措施：

（一）國家或地方政府關(guān)于土地儲備的政策發(fā)生變化，對貸款可能產(chǎn)生不利影響的。

（二）地方政府或財政部門通過改變資金運作模式、調(diào)整土地出讓收入分配政策等措施，轉(zhuǎn)移借款人資金或?qū)①J款挪用于財政性支出的。

（三）借款人在近期內(nèi)出讓的地塊價格水平總體不理想，不能保證合理利潤的。

（四）借款人轉(zhuǎn)移貸款用途的。

（五）在貸款償還前出（轉(zhuǎn)）讓或出租農(nóng)業(yè)銀行貸款支持收購、儲備的土地的國有土地使用權(quán)或已抵押給農(nóng)業(yè)銀行的國有土地使用權(quán)時，借款人未事先通知經(jīng)營行的。

（六）出（轉(zhuǎn)）讓已抵押給農(nóng)業(yè)銀行的國有土地使用權(quán)或轉(zhuǎn)讓其他抵押物后，借款人未歸還貸款，又未能提供其他合法、足值的抵押物的。

（七）貸款支持收購儲備的土地因規(guī)劃條件改變，無法實現(xiàn)預(yù)期效益的。

（八）抵押物因政策變化或經(jīng)批準改變原規(guī)劃條件，不再符合抵押規(guī)定的，借款人又未能提供其他合法、足值的抵押物的。

（九）借款人或擔保人涉及訴訟，可能影響貸款安全的。

（十）貸款抵（質(zhì)）押物被司法機關(guān)或其他有權(quán)機關(guān)查封、扣押的。

（十一）其他導(dǎo)致貸款風(fēng)險增加的情況。

第八章 附則

第二十五條 各一級分行可依據(jù)本辦法制定相應(yīng)的操作細則，細則不得與本辦法相抵觸。

第二十六條 本辦法由農(nóng)業(yè)銀行總行負責解釋和修訂。

第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：中國農(nóng)業(yè)銀行聯(lián)合貸款協(xié)議書

為了更好地貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策，集中資金，保證重點，支持企業(yè)健康發(fā)展，經(jīng)中國農(nóng)業(yè)銀行總行、____________省（區(qū)、市）分行、____________地（市）行、____________縣支行（系借款企業(yè)的開戶行）協(xié)商，決定聯(lián)合對________________________發(fā)放貸款。為了保證貸款安全，提高貸款使用效益，現(xiàn)就貸款各方責任、義務(wù)、額度、發(fā)放、收回、管理、上劃利息和加罰息等協(xié)議如下：

一、貸款額度

____________年對____________發(fā)放____________貸款____________萬元；總行、總（區(qū)、市）分行、地（市）行、縣支行貸款額度依資按___________萬元、___________萬元、___________萬元承擔。

二、規(guī)模和資金的籌集

總行、____________?。▍^(qū)、市）分行、____________地（市）、縣支行均優(yōu)先籌足應(yīng)承擔的貸款規(guī)模和資金，及時、合理地向企業(yè)提供貸款。各方都不得以任何理由減少應(yīng)承擔的資金和規(guī)模份額，保證貸款足額投放。

三、貸款發(fā)放和收回

為了簡化手續(xù)，發(fā)放聯(lián)合貸款由開戶行做好初審工作。并簽注明確意見，各級行審查同意行，委托開戶行與借款企業(yè)簽訂借款合同。早述貸款發(fā)放后，由開戶行負責管理和收回。貸款收回后，按原定比例上交各級行。

四、利息的上劃和方式

開戶行按規(guī)定結(jié)息期收取利息后，對應(yīng)上劃總行、省（區(qū)、市）分行、地（市）行的利息，應(yīng)在三日內(nèi)全額上劃。本金到期收回，以同樣方式辦理，總行按利息收入1‰付給開戶行委托管理費，委托管理費由總行定期返還開戶行。

五、貸款的管理與監(jiān)督

開戶行每半年對____________進行經(jīng)濟主動分析，并就貸款實際用途、企業(yè)的經(jīng)濟效益，貸款的安全情況，項目建設(shè)進度及資金到位使用情況等一并以書面形式分別報告總行、?。▍^(qū)、市）分行、地（市）行。

六、貸款的加罰息

企業(yè)借款期內(nèi)發(fā)生逾期、擠占、挪用貸款等問題，總行、?。▍^(qū)、市）分行、地（市）行聯(lián)合委托開戶行對其實施信貸制裁，并將加罰息的70％按聯(lián)合貸款所承擔的份額分別上劃總行、?。▍^(qū)、市）分行、地（市）行，30％留給開戶行。

七、本協(xié)議未盡事宜，由聯(lián)合貸款的____________共同協(xié)商解決。如遇特殊情況，開戶行應(yīng)立即報告總行。

八、本協(xié)議經(jīng)____________聯(lián)合貸款行簽字后生效。__________________________各執(zhí)一份。

負責人簽字：____________負責人簽字：____________

中國農(nóng)業(yè)銀行中國農(nóng)業(yè)銀行

負責人簽字：____________負責人簽字：____________

第四篇：中國農(nóng)業(yè)銀行康復(fù)扶貧貸款管理辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行康復(fù)扶貧貸款管理辦法 農(nóng)銀發(fā)[1998]99號

1998-6-16 中國農(nóng)業(yè)銀行

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第一章 總則

第一條 宗旨和依據(jù)。為切實加強康復(fù)扶貧貸款的管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益，依據(jù)《國家八七扶貧攻堅計劃》、《殘疾人扶貧攻堅計劃》和《國家扶貧資金管理辦法》、《貸款通則》、《中國農(nóng)業(yè)銀行貸款管理制度》，特制定本辦法。

第二條 貸款性質(zhì)。康復(fù)扶貧貸款是為解決農(nóng)村貧困殘疾人溫飽問題而安排的專項信貸資金，必須堅持借款自愿、貸款自主的原則，嚴格履行借款合同，有借有還，到期歸還。

第三條 貸款方針。康復(fù)扶貧貸款堅持開發(fā)式扶貧、扶持到戶到人的方針，以扶持貧困殘疾人解決溫飽為目標，依據(jù)政策導(dǎo)向，強化資金管理，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，努力提高信貸資金的使用效益。

第二章 貸款范圍和用途

第四條 貸款范圍?？祻?fù)扶貧貸款用于非國定貧困縣（市），只能安排在計劃規(guī)定的、配套資金落實的縣（市）內(nèi)，以殘疾人貧困戶作為資金投放、項目實施和受益的對象。

第五條 貸款用途。康復(fù)扶貧貸款只能用于扶持農(nóng)村殘疾人貧困戶從事有助于直接解決溫飽的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、手工業(yè)和家庭副業(yè)，主要以“小額信貸”的方式直接扶持到殘疾人貧困戶。

第三章 貸款對象、條件及方式

第六條 承貸主體。康復(fù)扶貧貸款由縣級殘疾人聯(lián)合會確定的承擔扶貧開發(fā)任務(wù)的殘疾人服務(wù)機構(gòu)或扶貧經(jīng)濟實體承貸承還。

第七條 貸款條件。殘疾人服務(wù)機構(gòu)要有獨立的法人資格，有健全的財務(wù)制度；在經(jīng)辦行開立基本賬戶，地方配套資金必須按規(guī)定到位；必須向經(jīng)辦行報送貸款使用計劃、扶持殘疾人貧困戶清單及生產(chǎn)經(jīng)營項目，接受銀行的信貸監(jiān)督，恪守信用，保證貸款按期歸還。

扶貧經(jīng)濟實體除上述條件外，還應(yīng)具備：生產(chǎn)經(jīng)營項目要有市場，有效益，列入當?shù)貧埣踩朔鲐氶_發(fā)規(guī)劃，扶貧任務(wù)明確，扶持對象落實，措施具體，項目資本金不低于總投資的10％，預(yù)測經(jīng)濟效益和社會效益可靠，并向經(jīng)辦行報送經(jīng)營計劃、財務(wù)報表。

第八條 貸款方式。實行小額信貸扶持到戶的貸款，承貸主體資信良好，確能按期償還貸款本息的，經(jīng)過當?shù)匦袑彶樵u估，可以實行信用放款。扶貧經(jīng)濟實體承貸承還的貸款，一般實行擔保貸款方式。

第四章 貸款期限和利率

第九條 貸款期限。殘疾人服務(wù)機構(gòu)承貸承還的貸款期限為5年，5年內(nèi)滾動安排使用。貧困戶貸款收回后，存入殘疾人服務(wù)機構(gòu)在經(jīng)辦行的專用賬戶，并由殘疾人服務(wù)機構(gòu)確定新的扶持對象，經(jīng)當?shù)匦袑彶楹罄^續(xù)周轉(zhuǎn)使用。

扶貧經(jīng)濟實體承貸承還的貸款，期限要根據(jù)具體項目的生產(chǎn)經(jīng)營周期和承貸單位的綜合還款能力分別確定，最長不超過5年。

承貸單位要負責及時歸還貸款。無故拖延不還或挪作他用的，要按規(guī)定加罰利息。

第十條 貸款利率?？祻?fù)扶貧貸款執(zhí)行國家統(tǒng)一的扶貧貸款利率，向借戶按季按年利率2.88％計收利息。財政按扶貧貸款利率與農(nóng)行向借戶收取利率2.88％之差，按季給予貼息，貼息額由中央財政和省級財政各負擔一半。中央財政貼息部分由財政部根據(jù)中國殘疾人聯(lián)合會審核上報的康復(fù)扶貧貸款的規(guī)模確定，并直接撥付給中國農(nóng)業(yè)銀行總行；省級財政貼息部分，由省級財政根據(jù)當?shù)貧埪?lián)核報的康復(fù)扶貧貸款數(shù)確定，貼息撥付給中國農(nóng)業(yè)銀行各省級分行。財政貼息期限與貸款期限一致，貸款期限5年，貼息5年。

第十一條 貸款使用。經(jīng)辦行要在上級行的授權(quán)范圍內(nèi)做好康復(fù)扶貧貸款的調(diào)查、審查和審批，及時發(fā)放，加強經(jīng)營管理，確保貸款效益。要積極提供優(yōu)質(zhì)高效的信貸服務(wù)，依據(jù)殘疾人服務(wù)機構(gòu)或扶貧經(jīng)濟實體申報的貸款使用計劃、殘疾人貧困戶清單以及生產(chǎn)經(jīng)營進度及時撥付資金。經(jīng)辦行要在每年第四季度將本康復(fù)扶貧貸款使用情況逐級上報。

第五章 貸款管理

第十二條 計劃管理?？祻?fù)扶貧貸款計劃由總行根據(jù)有關(guān)考核指標會同中國殘疾人聯(lián)合會協(xié)商確定，對省、自治區(qū)、直轄市分行一年一定，不搞基數(shù)化?？祻?fù)扶貧貸款計劃分配的基本依據(jù)是：各省、自治區(qū)、直轄市本貧困殘疾人數(shù)量和貧困程度、貸款使用效益、地方配套資金落實情況等?？祻?fù)扶貧貸款計劃不得挪用，當年未用完，可結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

中國農(nóng)業(yè)銀行各級分行在每年第四季度根據(jù)當?shù)貧埣踩寺?lián)合會申報的貸款項目，編制下一貸款項目計劃，逐級上報。

第十三條 合同管理?？祻?fù)扶貧貸款必須由借貸雙方依法簽訂書面借款合同，按合同內(nèi)容和要求依法管理。

第十四條 核算與監(jiān)測。康復(fù)扶貧貸款要準確計入總行規(guī)定的會計科目。各分行要建立康復(fù)扶貧貸款經(jīng)濟檔案，建立貸款監(jiān)測分析與報告制度，逐級準確及時反映康復(fù)扶貧貸款執(zhí)行進度和使用效果。

第十五條 貸款審計。各級行要建立經(jīng)常性的貸款審計制度，嚴禁擠占、挪用、截留康復(fù)扶貧貸款，嚴禁以各種形式變相提高對貧困戶的貸款利率。要與國家審計部門和當?shù)貧埣踩寺?lián)合會等部門密切配合，通力合作，加強對康復(fù)扶貧貸款的使用情況的檢查。對投向不符合規(guī)定的，要及時糾正。對地方配套資金達不到規(guī)定比例、貼息資金不到位的，中國農(nóng)業(yè)銀行有權(quán)停止發(fā)放貸款。

第十六條 建立貸款使用管理的約束和激勵機制。貸款計劃安排要與貸款使用效益、回收掛鉤。對貸款使用效益好、回收率高的省、自治區(qū)、直轄市分行要給予表彰。

第六章 附則

第十七條

第十八條

第十九條 本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行制定、解釋和修改。各省、自治區(qū)、直轄市分行可根據(jù)本辦法制定實施細則，并報總行備案。本辦法自頒布之日起施行。

第五篇：中國人民銀行土地儲備貸款管理辦法

中國人民銀行土地儲備貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條為加強各個商業(yè)銀行（以下簡稱銀行）土地儲備貸款業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范貸款行為，防范信貸風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國土地管理法》、《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法》、《土地儲備管理辦法》等法律和規(guī)章，制定本辦法。

第二條本辦法所稱土地儲備貸款，是指銀行向借款人發(fā)放的用于土地收購及土地前期開發(fā)、整理的貸款。

本辦法所稱土地儲備，是指國家、省、市、縣人民政府國土資源管理部門為實現(xiàn)調(diào)控土地市場、促進土地資源合理利用目標，依法取得土地，進行前期開發(fā)、儲存以備供應(yīng)土地的行為。

第三條銀行發(fā)放土地儲備貸款區(qū)域原則上只限于土地資源稀缺的區(qū)域性中心城市，單戶貸款總額應(yīng)嚴格遵循資本約束原則。

第二章 貸款對象和條件

第四條 貸款對象。土地儲備貸款的借款人應(yīng)當是省、市、縣人民政府批準成立、隸屬于國土資源管理部門、統(tǒng)一承擔其行政轄區(qū)內(nèi)土地儲備工作的事業(yè)法人。借款人應(yīng)當具備以下條件：

（一）經(jīng)主管機關(guān)核準登記，具有事業(yè)法人資格，取得法人組織機構(gòu)代碼證，并辦理年檢手續(xù)；

（二）從事土地開發(fā)、出讓等活動符合國家和地方有關(guān)法律法規(guī)和政策，有較為完善的工作規(guī)章制度；

（三）取得有審批權(quán)政府允許從事土地開發(fā)的批準文件；

（四）財務(wù)制度健全，還款資金來源已經(jīng)落實，無不良信用記錄；

（五）取得貸款卡并在銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；

（六）銀行規(guī)定的其他條件。

第五條 貸款條件。土地儲備貸款應(yīng)符合以下條件：

（一）所在地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定，財政狀況良好，土地市場化程度較高，房地產(chǎn)市場環(huán)境良好，政府負債情況合理，土地存量適中，土地收購、整理、儲備和出讓等行為規(guī)范；

（二）土地儲備機構(gòu)舉借的貸款規(guī)模，應(yīng)當與土地儲備計劃、土地儲備資金項目預(yù)算相銜接，并報經(jīng)同級財政部門批準；

（三）貸款用于收購、整理和儲備的土地應(yīng)為可出讓的商品住宅、商業(yè)設(shè)施等經(jīng)營性用地；貸款項目涉及農(nóng)用地的，應(yīng)辦妥合法的農(nóng)用地轉(zhuǎn)用手續(xù)和征地手續(xù)；

（四）開發(fā)地塊地理位置優(yōu)越，具備開發(fā)建設(shè)條件，有較大增值潛力，具有良好的出讓前景；

（五）能夠提供符合各個商業(yè)銀行總行貸款擔保制度規(guī)定的擔保；

（六）銀行規(guī)定的其它條件。

第三章 貸款用途、方式、期限和利率

第六條 貸款用途。土地儲備貸款僅限于城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)土地一級開發(fā)，包括國有存量土地或新增城市建設(shè)用地開發(fā)。

（一）國有存量土地開發(fā)。根據(jù)城市規(guī)劃，土地儲備機構(gòu)經(jīng)批準對城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的已使用或閑置的國有土地進行統(tǒng)一的收購、收回、補償，并對地上建筑物和附屬物進行拆除和土地平整及市政配套設(shè)施建設(shè)，使該區(qū)域范圍內(nèi)的土地達到施工建設(shè)條件，再進行有償出讓的土地開發(fā)行為。

（二）新增城市建設(shè)用地開發(fā)。在符合土地利用總體規(guī)劃、城市規(guī)劃和土地利用計劃的條件下，土地儲備機構(gòu)經(jīng)授權(quán)對有權(quán)部門批準征用的農(nóng)村集體土地進行統(tǒng)一征用、安置補償、土地平整及城市配套設(shè)施建設(shè)，再對這些新增的城市建設(shè)用地有償出讓的土地開發(fā)行為。

第七條

土地儲備貸款采取抵押方式的，應(yīng)當有合法的土地使用證，貸款抵押率最高不得超過抵押物評估價值的70%，貸款期限原則上不得超過2年。以政府儲備土地設(shè)定抵押的，其價值按照市場評估價值扣除應(yīng)當上繳政府的土地出讓收益確定，抵押程序參照劃撥土地使用權(quán)程序執(zhí)行。

土地儲備貸款采取保證方式發(fā)放的，保證人應(yīng)當符合《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的條件。

銀行不得接受國家機關(guān)作為貸款保證人，不得接受各類財政性資金為貸款提供的擔保。

第八條

土地儲備貸款利率按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章 操作流程

第九條借款申請。借款人應(yīng)出具書面申請，并提供以下資料：

（一）已辦理年檢手續(xù)的事業(yè)法人證書、組織機構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、法定代表人授權(quán)委托書及其他有關(guān)資料。

（二）從事土地一級開發(fā)的有效批件，如政府批準設(shè)立土地儲備機構(gòu)的文件。

（三）經(jīng)有權(quán)部門核準的近三年財務(wù)報表（成立未滿三年的提供自成立以來的財務(wù)報表）及近期財務(wù)報表。

（四）擬收購、征用土地所在區(qū)域的城市控制性詳細規(guī)劃。

（五）土地收購、征用合法性資料：收購國有存量土地的，提供原土地使用權(quán)人與土地儲備機構(gòu)簽訂的收購合同及權(quán)屬證明；征用集體土地的，按照征用土地的數(shù)量和性質(zhì)，提供政府對征地方案和農(nóng)用地轉(zhuǎn)用方案的批復(fù)。

貸款申請時未取得合法性資料的，應(yīng)提供辦理情況和取得計劃。

（六）持有財政部門的貸款規(guī)模批準文件及同級人民政府批準的項目實施方案等書面材料。

（七）自籌資金來源和已投入資金的證明資料。

（八）符合各個商業(yè)銀行總行貸款擔保制度規(guī)定的貸款保證人或抵質(zhì)押物資料。

（九）擬收購的儲備土地已落實意向受讓方的，提交有關(guān)協(xié)議。

（十）銀行要求提供的其他資料。第十條 貸款調(diào)查。銀行受理申請后，對貸款的合法性、安全性和效益性進行調(diào)查。

（一）貸款合法性調(diào)查。貸款合法性調(diào)查主要包括以下內(nèi)容： 1．借款人是否為合規(guī)的土地儲備機構(gòu)；

2．土地收購、征用及前期開發(fā)的合法性資料和批件是否有效以及辦理情況；

3.土地儲備是否符合有權(quán)部門批準的土地利用總體規(guī)劃、城市總體規(guī)劃、土地利用計劃和城市控制性詳細規(guī)劃；

4.其他與貸款安全有關(guān)的合法性內(nèi)容。

（二）貸款安全性調(diào)查。貸款安全性調(diào)查主要包括以下內(nèi)容： 1.國家宏觀調(diào)控政策、城市所轄區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展狀況和政府財政實力情況；

2.城市房地產(chǎn)市場發(fā)展現(xiàn)狀，土地供需狀況、土地價格走勢以及本項目土地開發(fā)的可行性；

3.借款人對外借款余額、還本付息情況及信用記錄； 4.自籌資金來源和落實情況；

5.土地儲備機構(gòu)資金運作模式及其對貸款安全的影響； 6.已經(jīng)落實受讓方的，其繳納土地出讓金的付款方式、付款期限長短對貸款安全的影響；

7.保證人的擔保能力，抵質(zhì)押物的權(quán)屬及變現(xiàn)能力，以未交清土地出讓金的土地使用權(quán)設(shè)定抵押的，應(yīng)調(diào)查拍賣所得價款扣除未繳納的土地出讓金后的價值； 8.銀行要求調(diào)查的其他內(nèi)容。

（三）貸款效益性調(diào)查。貸款效益性調(diào)查主要包括以下內(nèi)容： 1.根據(jù)擬開發(fā)的土地所處地段、城市規(guī)劃、周邊環(huán)境、市場需求等方面，預(yù)測土地出讓的市場前景；

2.根據(jù)擬開發(fā)土地的控制性詳細規(guī)劃，結(jié)合規(guī)劃用途及合理的出讓價格測算可出讓土地數(shù)量及可實現(xiàn)的收益；

3.測算擬開發(fā)土地成本和綜合收益，評估其還本付息和抗風(fēng)險能力；

4.貸款給銀行帶來的綜合效益； 5.銀行要求調(diào)查的其他內(nèi)容。

第十一條 貸款審查。應(yīng)重點審查各項資料的完備性和有效性，借款人主體資格、資產(chǎn)負債情況、借款用途是否符合國家土地儲備政策；貸款金額、期限是否與借款人還款能力相符等。

第十二條 貸款審批。土地儲備貸款按銀行貸款審批權(quán)限進行審批，貸款金額超過審批權(quán)限的，按權(quán)限管理規(guī)定上報審批。

第十三條 簽訂合同。經(jīng)審批同意后，銀行應(yīng)與借款人簽訂借款合同和有關(guān)擔保合同。

第十四條 辦理登記。合同簽訂后，貸款方式為抵押擔保的，銀行應(yīng)當按照《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定辦理抵押登記手續(xù)。

第十五條 貸款發(fā)放。在合同生效并具備提款條件后，方可發(fā)放貸款。貸款發(fā)放時，銀行應(yīng)將款項直接劃入借款人在銀行開立的土地儲備資金賬戶中。第十六條貸后管理。土地儲備貸款的貸后管理實施項目監(jiān)管負責制、資金封閉管理制及貸后檢查管理制。

土地儲備貸款實行專戶管理，專戶管理主要包括以下內(nèi)容：

（一）借款人應(yīng)在銀行開立土地儲備資金專戶。專戶資金實行收支兩條線管理，借款人將資本金、自籌資金和銀行借款資金存入專戶。借款人實際用款時，按照有關(guān)支出用途及合同、憑證，由銀行逐筆監(jiān)督，保證?？顚Ｓ?。

（二）土地出讓收入按約定比例存入土地儲備資金專戶，確保還貸資金來源落實。土地出讓收入由財政先收后返的，銀行應(yīng)盡量要求城市財政部門在銀行開立土地有償使用收入財政專戶，接受銀行監(jiān)督。

第五章 風(fēng)險控制

第十七條 對土地儲備機構(gòu)儲備符合規(guī)劃（計劃）且空閑、廢棄、閑置和低效利用的國有存量建設(shè)用地的，銀行應(yīng)積極予以支持。

第十八條 銀行對資本金沒有到位或資本金嚴重不足、管理不規(guī)范及以任何形式為第三方提供擔保的借款人不得發(fā)放土地儲備貸款。

第十九條 銀行應(yīng)對儲備土地進行嚴格的評估，保證貸款資金用在儲備的土地項目上，確保土地的保值、增值和權(quán)屬無爭議。

第二十條 土地儲備貸款發(fā)放后，要加強土地收儲資金的管理，防止資金被擠占挪用，要警惕土地以低成本轉(zhuǎn)讓，確保土地出讓收入優(yōu)先歸還銀行貸款。土地出讓收入存入土地儲備專戶的資金不得用于與儲備無關(guān)的其他用途。

第二十一條 土地儲備貸款應(yīng)主要以土地出讓收入及借款人其他收入作為還款來源。

第二十二條 土地儲備貸款一般不得辦理借新還舊，對已經(jīng)逾期的土地儲備貸款要盡快組織清收。

第二十三條為了規(guī)避土地拍賣變現(xiàn)和借款償還期限不確定的風(fēng)險，銀行在借款合同中除了要明確合理的貸款期限外，還應(yīng)當在借款合同的分期還款計劃中明確土地拍賣變現(xiàn)后，應(yīng)及時優(yōu)先償還貸款的金額或一定比例的金額不受貸款期限的約束。

第二十四條 銀行應(yīng)密切關(guān)注政府有關(guān)部門及相關(guān)機構(gòu)對土地經(jīng)濟環(huán)境、土地市場發(fā)展狀況、土地的未來用途及有關(guān)規(guī)劃、計劃等方面的政策并進行研究，實時掌握土地價值狀況，避免由于土地價值虛增或其他情況而導(dǎo)致的貸款風(fēng)險。

第二十五條 建立貸款早期預(yù)警制度，發(fā)生下列情形之一的，銀行應(yīng)要求借款人按合同約定限時改正、提前還款、提供有效擔保或停止發(fā)放貸款：

（一）國家或地方政府關(guān)于土地儲備的政策發(fā)生變化，對貸款可能產(chǎn)生不利影響的；

（二）地方政府或財政部門通過改變資金運作模式、調(diào)整土地出讓收入分配政策等措施，使土地出讓收入不能及時存入專戶的；

（三）貸款支持收購儲備的土地因規(guī)劃條件改變，無法實現(xiàn)預(yù)期效益的；

（四）借款人在近期內(nèi)土地出讓情況和出讓價格不理想，不能保證合理收益，又沒有其他還款來源的；

（五）借款人改變貸款用途的；

（六）在貸款償還前出讓或采取其他方式處置已抵押給銀行的抵押物時，借款人未事先通知銀行的；

（七）出讓已抵押給銀行的國有土地使用權(quán)或轉(zhuǎn)讓其他抵押物后，借款人未及時歸還貸款，又未能提供其他合法、足值的抵押物的；

（八）抵押物因政策變化或經(jīng)批準改變原規(guī)劃條件，不再符合抵押規(guī)定，借款人又未能提供其他合法、足值的抵押物的；

（九）借款人涉及訴訟，可能影響貸款安全的；

（十）其他導(dǎo)致貸款風(fēng)險增加的情況。