第一篇：職工工資支付管理辦法

某石油勘探開(kāi)發(fā)指揮部文件

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某石油勘探開(kāi)發(fā)指揮部職工工資支付

管理（暫行）規(guī)定

一、總則

第一條

為進(jìn)一步深入貫徹落實(shí)一九九九年集團(tuán)公司勞動(dòng)工資工作會(huì)議精神，深化勞動(dòng)用工和工資分配制度改革，以適應(yīng)集團(tuán)公司重組改制的新形勢(shì)，根據(jù)國(guó)家、集團(tuán)公司有關(guān)政策、規(guī)定，結(jié)合指揮部基本工資制度改革和工資管理的實(shí)際，就職工工資支付問(wèn)題制定本管理規(guī)定。

第二條

工資支付就是工資的具體發(fā)放辦法。包括如何計(jì)發(fā)職工在制度工作時(shí)間內(nèi)完成規(guī)定的工作量后應(yīng)獲得的報(bào)酬、或者在特殊情況下的工資如何處理等問(wèn)題。

第三條

工資支付項(xiàng)目是指納入工資總額管理的所有項(xiàng)目，即：技能工資、崗位工資、工齡工資、基本獎(jiǎng)金、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、上崗津貼、地區(qū)性補(bǔ)貼、其他津補(bǔ)貼和效益工資。

第四條

各單位若無(wú)特殊情況必須在勞動(dòng)合同約定的日期內(nèi)將工資支付給職工，如遇節(jié)假日或休息日，則應(yīng)提前支付。任何單位和個(gè)人不得以任何理由無(wú)故拖欠職工工資。

第五條

工資支付應(yīng)當(dāng)以法定貨幣支付。不得以實(shí)物及有價(jià)證券替代貨幣支付。

第六條

用工單位應(yīng)將工資支付給勞動(dòng)者本人，并提供一份其個(gè)人的工資清單。勞動(dòng)者本人因故不能領(lǐng)取工資時(shí)，可由其親屬或委托他人代領(lǐng)。用人單位必須書(shū)面紀(jì)錄支付工資的數(shù)額、時(shí)間、領(lǐng)取者的姓名及簽字，并保存兩年以上備查。

二、正常情況下的工資支付

第七條

勞動(dòng)者在法定工作時(shí)間提供了正常勞動(dòng)（崗位規(guī)范所規(guī)定的職責(zé)、任務(wù)、工作量），用工單位應(yīng)按勞動(dòng)合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)支付勞動(dòng)者工資（受行政、刑事處分等人員另有規(guī)定）。工資支付項(xiàng)目為：技能工資、崗位工資、工齡工資、基本獎(jiǎng)金、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、上崗津貼、地區(qū)性補(bǔ)貼、其他津補(bǔ)貼、效益工資等。

第八條

勞動(dòng)者在法定工作時(shí)間內(nèi)依法參加社會(huì)活動(dòng)期間，用工單位應(yīng)視同其

提供了正常勞動(dòng)而支付工資。社會(huì)活動(dòng)包括：依法行使選舉權(quán)或被選舉權(quán)；當(dāng)選代表出席黨、政、工、團(tuán)、婦聯(lián)等組織召開(kāi)的會(huì)議；黨、工、團(tuán)、婦聯(lián)活動(dòng)占用的生產(chǎn)或工作時(shí)間；其它依法參加的社會(huì)活動(dòng)。

第九條

勞動(dòng)者依法享受年休假、探親假、獨(dú)子護(hù)理假、療養(yǎng)、婚假、喪假，在規(guī)定的假期內(nèi)，用工單位應(yīng)按有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付勞動(dòng)者工資。

第十條

非因勞動(dòng)者原因造成單位停工、停產(chǎn)在一個(gè)工資支付周期內(nèi)的，用工單位應(yīng)按勞動(dòng)合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)支付勞動(dòng)者工資；超過(guò)一個(gè)工資支付周期的，若勞動(dòng)者提供了正常勞動(dòng)，則支付給勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬不得低于當(dāng)?shù)氐淖畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)；若勞動(dòng)者沒(méi)有提供正常勞動(dòng)，應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。

三、特殊情況下的工資支付

第十一條

加班工資

用人單位在勞動(dòng)者完成勞動(dòng)定額或規(guī)定的工作任務(wù)外，確因工作需要安排勞動(dòng)者工作，事后又不能予以補(bǔ)休時(shí)，應(yīng)按以下標(biāo)準(zhǔn)支付勞動(dòng)者加班工資：

公休日＝（技能工資＋崗位工資）×200%／21.5天

節(jié)假日＝（技能工資＋崗位工資）×300％／21.5天

（技能工資、崗位工資均含地區(qū)生活補(bǔ)貼）

第十二條

工傷

勞動(dòng)者因工負(fù)傷在治療期間，用人單位應(yīng)按勞動(dòng)合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)支付工資。

第十三條

因病、非工傷

勞動(dòng)者因病或非因工負(fù)傷在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)按下列標(biāo)準(zhǔn)支付病假工資：

1、技能工資、教師、護(hù)士工資補(bǔ)貼之和為基數(shù)：工齡不滿2年扣發(fā)40％；工齡滿2年不滿4年，扣發(fā)30％；工齡滿4年不滿6年扣發(fā)20％；工齡滿6年不滿8年扣發(fā)10％；工齡滿8年以上不扣發(fā)；

2、崗位工資：當(dāng)月病假累計(jì)超過(guò)10天以上按天扣發(fā)；

3、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金：當(dāng)月病假天數(shù)超過(guò)5天按超出天數(shù)扣發(fā)；

4、效益工資：按天扣發(fā)；

5、臨時(shí)生活補(bǔ)貼：病假滿六個(gè)月的次月起減半計(jì)發(fā)；

6、其它照發(fā)。

勞動(dòng)者因病或非因工負(fù)傷停止工作超過(guò)醫(yī)療期的，按國(guó)家原勞動(dòng)部勞部發(fā)(94)479號(hào)文件精神執(zhí)行。

第十四條

事假

勞動(dòng)者在事假期間技能工資、崗位工資、工齡工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、知貼、邊貼、基本獎(jiǎng)金、效益工資、沙漠臨時(shí)生活補(bǔ)貼、崗位性津補(bǔ)貼等按天扣發(fā)，其它照發(fā)。

第十五條

產(chǎn)假

女職工產(chǎn)假期間工資停發(fā)，由生育保險(xiǎn)統(tǒng)籌金中支付生育津貼（即產(chǎn)假工資）。產(chǎn)后休長(zhǎng)假期間停發(fā)崗位工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資、崗位性津補(bǔ)貼，其它照發(fā)，期間可列入升級(jí)范圍。

第十六條

曠工

勞動(dòng)者曠工期間，停發(fā)當(dāng)月崗位工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資、沙漠臨時(shí)生活補(bǔ)貼，其它項(xiàng)目按天扣發(fā)。

第十七條

脫產(chǎn)學(xué)習(xí)

1、脫產(chǎn)學(xué)歷教育：脫產(chǎn)學(xué)歷教育的，從離開(kāi)崗位的次月起停發(fā)崗位工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資、沙漠臨時(shí)生活補(bǔ)貼、崗位性津補(bǔ)貼，其它照發(fā)。

2、脫產(chǎn)培訓(xùn)，從離崗滿六個(gè)月的次月起停發(fā)崗位工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資、沙漠臨時(shí)生活補(bǔ)貼，離崗次月停發(fā)崗位性津補(bǔ)貼，其它照發(fā)。

3、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)教育期滿后返回崗位的次月起恢復(fù)所停發(fā)工資。

第十八條

行政處分

1、行政警告、記過(guò)（黨內(nèi)、團(tuán)內(nèi)警告）：月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資停發(fā)半年，臨時(shí)生活補(bǔ)貼半年內(nèi)減半計(jì)發(fā)，其它照發(fā)。

2、行政記大過(guò)（黨內(nèi)、團(tuán)內(nèi)嚴(yán)重警告）：月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資停發(fā)半年，臨時(shí)生活補(bǔ)貼半年內(nèi)減半計(jì)發(fā)，半年內(nèi)不享受知識(shí)分子浮動(dòng)、知貼，其它照發(fā)。

3、降職、撤職：取消因職務(wù)晉升增加的工資（未干滿一個(gè)聘期的），月度生產(chǎn)獎(jiǎng)、效益工資停發(fā)一年，臨時(shí)生活補(bǔ)貼一年內(nèi)減半計(jì)發(fā)，知識(shí)分子浮動(dòng)級(jí)、知貼一年內(nèi)停發(fā)，其它照發(fā)。

4、留用察看：執(zhí)行生活費(fèi)待遇，其標(biāo)準(zhǔn)按原工資的70％發(fā)放。計(jì)算生活費(fèi)時(shí)原工資中扣除技能工資中的知浮固定級(jí)和浮動(dòng)級(jí)、知貼、崗位工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資。

第十九條

刑事處分

1、被公安機(jī)關(guān)收容審查、拘留（羈押）期間，停發(fā)當(dāng)月崗位工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資、臨時(shí)生活補(bǔ)貼，其它按天扣發(fā)。對(duì)于不起訴又未受到勞動(dòng)教養(yǎng)或治安處罰的，單位未給予行政紀(jì)律處分，補(bǔ)發(fā)所扣工資；單位給予行政紀(jì)律處分的，補(bǔ)發(fā)部分所扣工資（崗位工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資、臨時(shí)生活補(bǔ)貼不補(bǔ)發(fā)）；受到勞動(dòng)教養(yǎng)或治安處罰及免于起訴的，扣發(fā)工資不予補(bǔ)發(fā)。

2、勞動(dòng)教養(yǎng)期間停發(fā)工資，不計(jì)算連續(xù)工齡，按當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付其生活費(fèi)。

3、拘役期間，停發(fā)當(dāng)月崗位工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資、臨時(shí)生活補(bǔ)貼，其它項(xiàng)目按天扣發(fā)。

4、緩刑、監(jiān)外執(zhí)行期間，可安排適當(dāng)工作，凡未剝奪政治權(quán)利的可計(jì)算連續(xù)工齡，按原工資的65％支付生活費(fèi)，計(jì)算生活費(fèi)時(shí)原工資中扣除技能工資中的知浮固定級(jí)和浮動(dòng)級(jí)、知貼、崗位工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資；緩刑、監(jiān)外執(zhí)行和拘役期滿后正式分配工作的，技能工資按規(guī)定重新確定，崗位工資按新分崗位的初始檔予以確定。

5、因錯(cuò)判經(jīng)復(fù)查而宣告無(wú)罪釋放的，可補(bǔ)發(fā)工資，在補(bǔ)發(fā)工資時(shí)，對(duì)當(dāng)事人停發(fā)工資期間按照指揮部調(diào)整工資政策應(yīng)增加的工資一并補(bǔ)發(fā)；經(jīng)復(fù)查認(rèn)為原判過(guò)重，改為免于刑事處分的不予補(bǔ)發(fā)。

第二十條

待崗

職工待崗期間，崗位工資、月度生產(chǎn)獎(jiǎng)、效益工資、臨時(shí)生活費(fèi)停發(fā)，技能工資按70%計(jì)發(fā)，其它照發(fā)，不計(jì)算考核期。

第二十一條

試崗

職工在試崗期間，崗位工資減半計(jì)發(fā)，月度生產(chǎn)獎(jiǎng)金、效益工資停發(fā)，其它照發(fā)。

第二十二條

待業(yè)

職工待業(yè)期間，只發(fā)放生活費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為400元/月，不計(jì)算考核期。

四、其它管理規(guī)定

第二十三條

日工資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算：日工資標(biāo)準(zhǔn)按本人月工資標(biāo)準(zhǔn)除以每月制度工作天數(shù)計(jì)算。

計(jì)算公式：日工資標(biāo)準(zhǔn)=[技能工資（含地貼）+崗位工資（含地貼）+工齡工資+基本獎(jiǎng)金+教師護(hù)士補(bǔ)貼+技師津貼+知貼+邊貼]/21.5天

第二十四條

當(dāng)雙方依法解除勞動(dòng)關(guān)系或終止勞動(dòng)合同時(shí)，用人單位應(yīng)按有關(guān)規(guī)定一次性付清勞動(dòng)者應(yīng)得工資。

第二十五條

用人單位不得克扣勞動(dòng)者工資。下列情況，用人單位可以代扣勞動(dòng)者工資：

1、個(gè)人所得稅；

2、由勞動(dòng)者個(gè)人繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用；

3、法院判決、裁定中要求代扣的的撫養(yǎng)費(fèi)、贍養(yǎng)費(fèi)；

4、法律法規(guī)規(guī)定其它可代扣的費(fèi)用。

第二十六條

下列情況，用工單位應(yīng)支付勞動(dòng)者工資、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金和賠償金：

1、克扣或無(wú)故拖欠勞動(dòng)者工資的；

2、低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)支付勞動(dòng)者工資的。

經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金、賠償金按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十七條

因勞動(dòng)者原因給單位造成經(jīng)濟(jì)損失，用人單位按指揮部有關(guān)規(guī)定和勞動(dòng)合同條款要求勞動(dòng)者賠償損失可從工資中扣除，便每月扣除的部分不得超過(guò)本人當(dāng)月工資的20％，如扣后剩余部分低于庫(kù)爾勒市的最低工資標(biāo)準(zhǔn)，則按最低工資標(biāo)準(zhǔn)支付。

第二十八條

勞動(dòng)者與用工單位因工資支付發(fā)生的勞動(dòng)爭(zhēng)議，當(dāng)事人可依法向勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁，對(duì)仲裁不服的，可向人民法院提出訴訟。

五、附則

第二十九條

本《規(guī)定》自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三十條

本《規(guī)定》由人事處負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：建筑業(yè)企業(yè)職工工資支付保障承諾書(shū)

建筑業(yè)企業(yè)職工工資支付保障承諾書(shū)

為更好貫徹國(guó)家、省、市有關(guān)勞動(dòng)保障法律法規(guī)，落實(shí)工資支付相關(guān)規(guī)定，切實(shí)保障勞動(dòng)者合法權(quán)益，特作如下鄭重承諾并保證履行：

1、自覺(jué)遵守國(guó)家和省、市勞動(dòng)保障和建筑市場(chǎng)管理的有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，自覺(jué)服從勞動(dòng)保障、建設(shè)（市政園林）行政主管部門的監(jiān)督和管理。依法招用工，依法與勞動(dòng)者簽訂勞動(dòng)合同，嚴(yán)格執(zhí)行工資卡制度。按照《XX縣建筑業(yè)企業(yè)職工工資支付保障金管理辦法》規(guī)定，在指定銀行開(kāi)立工資支付保障金賬戶并存入相應(yīng)的工資支付保障金，或辦理《工資支付保障金保函》。

2、本企業(yè)確保向所有參與工程施工的勞動(dòng)者按時(shí)足額支付工資。本企業(yè)及所承包工程若出現(xiàn)拖欠勞動(dòng)者工資情況，經(jīng)勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)查實(shí)并責(zé)令整改，期滿后仍未支付的，同意勞動(dòng)保障部門書(shū)面通知銀行直接從本企業(yè)工資支付保障金賬戶中劃撥，用于支付拖欠的職工工資。

3、工資支付保障金賬戶中保障金被劃撥用于支付拖欠的職工工資后，本企業(yè)保證在10日內(nèi)向工資支付保障金賬戶追加等額保障金。

4、本企業(yè)在XX縣范圍內(nèi)所承包的最后一個(gè)工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收備案三個(gè)月后，辦理工資支付保障金退還手續(xù)時(shí)若有涉及本企業(yè)的欠薪案件尚在處理未終結(jié)的，同意暫緩辦理工資支付保障金退還手續(xù)。

5、同意工資支付保障金賬戶按銀行有關(guān)規(guī)定管理并結(jié)算利息。保函在擔(dān)保期滿前一個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)并辦妥下一擔(dān)保期手續(xù)。

如違反上述承諾，同意按照《XX縣建筑業(yè)企業(yè)職工工資支付保障金管理辦法》和有關(guān)規(guī)定處理。

本承諾書(shū)一式五份，企業(yè)、招標(biāo)人、人力資源和社會(huì)保障主管部門、建設(shè)主管部門、開(kāi)立工資支付保障金賬戶或出具保函的銀行各一份，蓋章后生效。

企業(yè)名稱（蓋章）：

企業(yè)地址：

法定代表人（企業(yè)負(fù)責(zé)人）：

簽字：（蓋章）年月日 注：投標(biāo)文件中提供承諾書(shū)一份。

第三篇：建筑業(yè)企業(yè)職工工資支付保障承諾書(shū)

建筑業(yè)企業(yè)職工工資支付保障承諾書(shū)

為更好貫徹國(guó)家、省、市有關(guān)勞動(dòng)保障法律法規(guī)，落實(shí)工資支付相關(guān)規(guī)定，切實(shí)保障勞動(dòng)者合法權(quán)益，特作如下鄭重承諾并保證履行：

1、自覺(jué)遵守國(guó)家和省、市勞動(dòng)保障和建筑市場(chǎng)管理的有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，自覺(jué)服從勞動(dòng)保障、建設(shè)（市政園林）行政主管部門的監(jiān)督和管理。依法招用工，依法與勞動(dòng)者簽訂勞動(dòng)合同，嚴(yán)格執(zhí)行工資卡制度。按照《溫州市區(qū)建筑業(yè)企業(yè)職工工資支付保障金管理辦法》規(guī)定，在指定銀行開(kāi)立工資支付保障金賬戶并存入相應(yīng)的工資支付保障金，或辦理《工資支付保障金保函》。

2、本企業(yè)確保向所有參與工程施工的勞動(dòng)者按時(shí)足額支付工資。本企業(yè)及所承包工程若出現(xiàn)拖欠勞動(dòng)者工資情況，經(jīng)勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)查實(shí)并責(zé)令整改，期滿后仍未支付的，同意勞動(dòng)保障部門書(shū)面通知銀行直接從本企業(yè)工資支付保障金賬戶中劃撥，用于支付拖欠的職工工資。

3、工資支付保障金賬戶中保障金被劃撥用于支付拖欠的職工工資后，本企業(yè)保證在10日內(nèi)向工資支付保障金賬戶追加等額保障金。

4、本企業(yè)在市區(qū)范圍內(nèi)所承包的最后一個(gè)工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收備案6個(gè)月后，辦理工資支付保障金退還手續(xù)時(shí)若有涉及本企業(yè)的欠薪案件尚在處理未終結(jié)的，同意暫緩辦理工資支付保障金退還手續(xù)。

5、同意工資支付保障金賬戶按銀行有關(guān)規(guī)定管理并結(jié)算利息。保函在擔(dān)保期滿前一個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)并辦妥下一擔(dān)保期手續(xù)。工資支付保障金賬戶設(shè)立期間，司法機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)工資支付保障金賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃。

如違反上述承諾，同意按照《溫州市區(qū)建筑業(yè)企業(yè)職工工資支付保障金管理辦法》和有關(guān)規(guī)定處理。

本承諾書(shū)一式五份，企業(yè)、招標(biāo)人、勞動(dòng)保障行政主管部門、建設(shè)或市政園林行政主管部門、開(kāi)立工資支付保障金賬戶或出具保函的銀行各一份，蓋章后生效。

企業(yè)名稱（蓋章）：

企業(yè)地址：金華市解放西路77號(hào)

法定代表人（企業(yè)負(fù)責(zé)人）：

簽字：（蓋章）年月日 注：投標(biāo)文件中提供承諾書(shū)一份。

您好！

我單位定于3月7日在杭州九陽(yáng)置業(yè)有限公司會(huì)議室（資格預(yù)審文件送交地點(diǎn)）召開(kāi)評(píng)審會(huì)議，請(qǐng)貴公司擬派項(xiàng)目經(jīng)理和技術(shù)負(fù)責(zé)人參加，并帶如下資料：

1、資格預(yù)審文件中的合同部分，請(qǐng)?zhí)峁┰?/p>

2、公司資質(zhì)、五證、相關(guān)人員上崗證件，請(qǐng)?zhí)峁┰?/p>

3、公司獲獎(jiǎng)證書(shū)原件等。

感謝支持與配合！

第四篇：網(wǎng)上銀行支付管理辦法

網(wǎng)上銀行支付管理辦法（全文）

為加強(qiáng)公司銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的管理，結(jié)合公司財(cái)務(wù)管理制度要求，特制定本辦法。

一、網(wǎng)銀功能的開(kāi)通

公司因開(kāi)展業(yè)務(wù)需要開(kāi)通銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)查詢、支付功能，由財(cái)務(wù)部提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)常務(wù)副總核準(zhǔn)，總經(jīng)理簽批后，由財(cái)務(wù)部指派專人在公司指定銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行辦理，其余部門人員一律不得兼辦。

二、網(wǎng)銀相關(guān)密匙、口令的保管

1、網(wǎng)銀賬戶原則上一律要求同時(shí)具備登錄口令、數(shù)字證書(shū)(加密U盤)及短信提示三重安全防護(hù)功能，確保賬戶資金安全;

2、登錄口令由財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)保管;數(shù)字證書(shū)(加密U盤)由財(cái)務(wù)部出納員負(fù)責(zé)保管;短信提示須預(yù)留公司總經(jīng)理手機(jī)號(hào)碼;

3、網(wǎng)銀口令應(yīng)定期進(jìn)行變更;

4、不得在除公司財(cái)務(wù)內(nèi)部電腦以外其他任何電腦下載證書(shū)、使用公司網(wǎng)銀辦理業(yè)務(wù)。

三、網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)的辦理流程

1、財(cái)務(wù)部利用網(wǎng)銀辦理資金支付業(yè)務(wù)，一律須按公司資金審批程序規(guī)定，由請(qǐng)款人辦妥付款申請(qǐng)手續(xù)，方可轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部出納員進(jìn)行辦理;

2、出納員初步審核付款申請(qǐng)無(wú)誤，插入數(shù)字證書(shū)，請(qǐng)求財(cái)務(wù)主管復(fù)核付款申請(qǐng)并輸入登錄密碼進(jìn)入系統(tǒng)，按照付款申請(qǐng)之內(nèi)容逐筆錄入劃款信息，確認(rèn)無(wú)誤，進(jìn)行劃款;成功后打印支付憑證;

3、財(cái)務(wù)主管必須對(duì)出納員劃款全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，直至劃款完畢、退出網(wǎng)銀系統(tǒng);

4、付款完成后，出納員在付款申請(qǐng)單上加蓋“付訖”章，并與財(cái)務(wù)主管同時(shí)在付款單上簽字，方可作為制作會(huì)計(jì)憑證、入賬依據(jù)。

四、網(wǎng)銀的日常管理

1、公司指定出納員所使用計(jì)算機(jī)作為辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的專用機(jī)器，除處理日常工作外，嚴(yán)禁使用該機(jī)器玩網(wǎng)絡(luò)游戲、登錄不良網(wǎng)站，嚴(yán)禁任何人擅自下載網(wǎng)絡(luò)資源存儲(chǔ)于本機(jī);

2、網(wǎng)銀賬戶僅可辦理供應(yīng)商付款、員工薪資發(fā)放等公司授權(quán)范圍內(nèi)的資金支付業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁私自利用公司網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行私人款項(xiàng)拆借、挪用;

3、專用計(jì)算機(jī)必須安裝防火墻及殺毒軟件，出納員每周至少進(jìn)行兩次全盤病毒查殺;

4、出納員于每周供應(yīng)商集中付款日或員工發(fā)薪日前一天將現(xiàn)金足額存入相關(guān)銀行賬戶，次日及時(shí)進(jìn)行劃撥;其他時(shí)間段網(wǎng)銀賬戶資金結(jié)存數(shù)不得超過(guò)1萬(wàn)元，超出部分一律取出存放公司其他銀行賬戶;

5、每月終了后、次月2日前出納員打印網(wǎng)銀月度交易明細(xì)，由財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)與相關(guān)日記賬逐筆進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后在賬單上簽字確認(rèn)，作為會(huì)計(jì)檔案一并保存。

五、違規(guī)責(zé)任及處罰

1、未按本規(guī)定第一條之規(guī)定，私自將公司銀行賬戶開(kāi)通網(wǎng)絡(luò)支付功能的，對(duì)直接經(jīng)辦人給予一次性罰款100元處理;給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，除全額索賠外，對(duì)經(jīng)辦人給予200—500元罰款處理;

2、未按本辦法第二條之規(guī)定合理、分開(kāi)保管網(wǎng)銀密碼、數(shù)字證書(shū)及短信提醒指定手機(jī)的，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人給予一次性罰款200元處理，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予一次性100元處理;給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，除全額索賠外，相關(guān)責(zé)任人雙倍進(jìn)行處罰;

3、未按本辦法第三條要求辦妥審批手續(xù)，私自辦理網(wǎng)上付款業(yè)務(wù)的，對(duì)出納員及財(cái)務(wù)主管分別處以100元、150元罰款處理;給公司造成損失的，除全額索賠外，雙倍處罰;

4、出納員須嚴(yán)格執(zhí)行本辦法第四條之相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁使用專用計(jì)算機(jī)玩網(wǎng)絡(luò)游戲及下載、存儲(chǔ)不明文件，違者每次罰款20元;如因此使計(jì)算機(jī)感染網(wǎng)絡(luò)病毒、造成網(wǎng)銀賬戶安全隱患，每次罰款50元;造成賬戶密匙被盜、給公司造成損失的，落實(shí)責(zé)任后，按責(zé)任程度追究賠償責(zé)任，并酌情處以罰款;

5、利用網(wǎng)銀賬戶辦理超出公司授權(quán)范圍之外的業(yè)務(wù)，每次罰款100元;挪用、侵占等嚴(yán)重情形的，除全額索賠外，處以200—500元罰款并予以辭退。

六、本辦法自下發(fā)之日起開(kāi)始執(zhí)行。

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第五篇：資金支付管理辦法

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資金支付管理辦法

為加強(qiáng)公司資金業(yè)務(wù)管理，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

第一章 資金歸口管理 第一條 財(cái)務(wù)部是負(fù)責(zé)公司資金統(tǒng)一管理的部門。

第二條 公司禁止設(shè)立小金庫(kù)和賬外賬，禁止將公司現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ)，禁止以白條抵充庫(kù)存現(xiàn)金。

第三條 公司資金運(yùn)用堅(jiān)持“安全性、流動(dòng)性、效益性”的原則。安全性指在資金籌集、運(yùn)用、調(diào)撥過(guò)程中，保證結(jié)算安全及運(yùn)用安全。流動(dòng)性指及時(shí)滿足利潤(rùn)分配、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對(duì)資金的需求，調(diào)撥合理，盡量避免資金閑置或集中積壓。效益性指高效規(guī)范運(yùn)作資金，降低資金成本和風(fēng)險(xiǎn)，為公司獲取最大經(jīng)濟(jì)效益。

第二章 資金預(yù)算管理

第四條 月度資金計(jì)劃

月度資金計(jì)劃由公司所有部門參與編制，再根據(jù)公司下月的銷售、生產(chǎn)、研發(fā)、固定資產(chǎn)投資計(jì)劃預(yù)計(jì)的資金收付情況，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金綜合平衡。

1、各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門月度資金計(jì)劃的申報(bào)與控制，在每月25日前提報(bào)下月部門資金收支計(jì)劃。

2、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金計(jì)劃的審核、匯總及綜合平衡，負(fù)責(zé)根據(jù)資金計(jì)劃及業(yè)務(wù)的輕重緩急來(lái)安排資金支付。

3、財(cái)務(wù)部門應(yīng)將月度資金計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中的異常情況及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)，并分析原因，提出解決方案或建議。

4、總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)資金計(jì)劃的審核批準(zhǔn)。

5、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在每月5日前將獲批的月度資金收支計(jì)劃下發(fā)各相關(guān)部門。

第二章 支付審批管理

第五條 支付審批范圍

1、支出審批范圍：成本性支出、費(fèi)用性支出、對(duì)外投資、資本性支出、專項(xiàng)支出及其他非經(jīng)常性支出。

公司按規(guī)定提取各種風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、計(jì)提固定資產(chǎn)折舊、攤銷待攤費(fèi)用和遞延資產(chǎn)等各項(xiàng)非付現(xiàn)成本費(fèi)用支出實(shí)行審核制度，由財(cái)務(wù)部按公司的有關(guān)制度規(guī)定逐項(xiàng)進(jìn)行審核。

第六條、支付審批基本原則

1、公司各項(xiàng)支出按預(yù)算實(shí)行額度控制的原則；

2、各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門發(fā)生的所有支出進(jìn)行審核，對(duì)所發(fā)生業(yè)務(wù)的真實(shí) 性、合規(guī)性負(fù)責(zé)，所有發(fā)生的支出按公司審批權(quán)限的需要逐級(jí)上報(bào)至總經(jīng)理審批;

3、公司各項(xiàng)收支應(yīng)由收支審批申報(bào)單位逐級(jí)申報(bào)至有權(quán)審批人審批，不允 許下級(jí)越權(quán)審批，在特殊情況下，上一級(jí)有權(quán)審批人可越過(guò)下一級(jí)有權(quán)審批人直接審批收支業(yè)務(wù)，但事后收支審批人員應(yīng)將有關(guān)情況及時(shí)向被越過(guò)的下一級(jí)有權(quán)審批人書(shū)面通報(bào)。；

4、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理可以查閱公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)審批事項(xiàng)。

第七條、支付審批的流程

資金支付逐級(jí)審批；所有的支出最后由財(cái)務(wù)結(jié)合預(yù)算及月度計(jì)劃進(jìn)行審核及控制。

1.月度計(jì)劃控制

財(cái)務(wù)在月末根據(jù)各部門上報(bào)數(shù)據(jù)匯總平衡后，編制月度支出計(jì)劃表，包括成本、費(fèi)用、資產(chǎn)購(gòu)置、專項(xiàng)資金支出等，由財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)總經(jīng)理審批，批復(fù)的計(jì)劃報(bào)董事長(zhǎng)、分別送財(cái)務(wù)與各相關(guān)職能部門備案，作為控制下月支出的依據(jù)。

2.在分管領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限范圍內(nèi)支出審批流程：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人申請(qǐng)——部門負(fù)責(zé)人審核——財(cái)務(wù)審核——分管領(lǐng)導(dǎo)審批——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——財(cái)務(wù)支付；

3.超出分管領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限、在總經(jīng)理權(quán)限范圍內(nèi)的支出審批流程：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人申請(qǐng)——部門負(fù)責(zé)人審批——財(cái)務(wù)審核——分管領(lǐng)導(dǎo)審批——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——總經(jīng)理審批——財(cái)務(wù)支付；

4.超出總經(jīng)理權(quán)限、由董事長(zhǎng)審批的流程：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人申請(qǐng)——部門負(fù)責(zé)人審核——財(cái)務(wù)審核——分管領(lǐng)導(dǎo)審批——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——總經(jīng)理審核——董事長(zhǎng)審批——財(cái)務(wù)支付。

第八條 如果事項(xiàng)緊急，而審核或?qū)徟顺霾钤谕饣蛞蚬什荒苈男凶约旱穆?責(zé)，則由審核或?qū)徟说纳霞?jí)審核或?qū)徟?/p>

第三章 費(fèi)用報(bào)銷管理 第九條、費(fèi)用報(bào)銷的程序?yàn)椋?/p>

1.經(jīng)辦人填寫(xiě)《付款申請(qǐng)單》，并附原始憑證，如為出差的。附原始憑證及《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，由經(jīng)辦人所在部門負(fù)責(zé)審核；

2.根據(jù)費(fèi)用的審批權(quán)限經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批

3.財(cái)務(wù)部根據(jù)費(fèi)用預(yù)算，審核是否超出費(fèi)用預(yù)算，如超出預(yù)算，應(yīng)將《付款申請(qǐng)單》返回經(jīng)辦人填寫(xiě)《超預(yù)算說(shuō)明》，按審批程序交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批；

4.出納根據(jù)審批的《付款申請(qǐng)單》付款或沖銷借款，或注銷支票。第十條 所有申請(qǐng)報(bào)銷的支出經(jīng)過(guò)完整的驗(yàn)收、審核、批準(zhǔn)手續(xù)，方可報(bào)銷。經(jīng)手人、業(yè)務(wù)審核、批準(zhǔn)、財(cái)務(wù)審核不能有同一人重復(fù)的情況。不準(zhǔn)自審、自批自己開(kāi)支的費(fèi)用。

第十一條 所有申請(qǐng)報(bào)銷的支出必須附有正確及有效的票據(jù)來(lái)證實(shí)支出，支出證明/依據(jù)必須是原件，并加蓋對(duì)方公章，復(fù)印件將不受理。發(fā)票、收據(jù)或其他證明文件必須附在報(bào)銷憑證后。

第十二條 報(bào)銷申請(qǐng)人首先將所有發(fā)票整理分類。定額小尺寸發(fā)票（如車票、餐飲發(fā)票）應(yīng)分類粘貼在一張或多張票據(jù)粘貼單上，并在粘貼單上注明該類發(fā)票的張數(shù)及金額，購(gòu)物發(fā)票應(yīng)附手續(xù)完整的“購(gòu)物清單”（如辦公用品等其他物資）；差旅費(fèi)報(bào)銷單上應(yīng)注明時(shí)間、地點(diǎn)、事由；車票/機(jī)票上應(yīng)注明起訖地點(diǎn)、時(shí)間；按權(quán)限由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，送財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。

第十三條 個(gè)人自行支付、報(bào)銷自己發(fā)生的費(fèi)用。多人參加的活動(dòng)（如用餐、乘坐出租車等），應(yīng)由其中的一名主要經(jīng)辦者集中報(bào)銷。

第十四條

財(cái)務(wù)部核對(duì)金額是否準(zhǔn)確、是否符合公司規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、各類審批手續(xù)是否適當(dāng)、單據(jù)粘貼是否規(guī)范等等。如果有疑問(wèn)或發(fā)現(xiàn)不應(yīng)報(bào)銷的項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)向申請(qǐng)人落實(shí)及說(shuō)明。財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤后，予以報(bào)銷。

第十五條 出納員應(yīng)及時(shí)通知報(bào)銷申請(qǐng)人領(lǐng)款，付款時(shí)收款人應(yīng)在收款欄簽名及填寫(xiě)日期。付款之后出納員應(yīng)在發(fā)票、《付款申請(qǐng)單》蓋上“現(xiàn)金收訖”或“銀行轉(zhuǎn)訖”章。

出納要堅(jiān)持見(jiàn)票付款、收款開(kāi)票的原則；堅(jiān)持五不付款原則：（1）發(fā)票未經(jīng)審批或越權(quán)審批的不付款；（2）白條不付款；（3）內(nèi)容不真實(shí)、手續(xù)不完整、印章不齊全的不付款；（4）購(gòu)貨單位名稱與印章不符的不付款；（5）用途不明或未經(jīng)驗(yàn)收登記的不付款。

第十六條 本月25日前發(fā)生的各項(xiàng)報(bào)銷費(fèi)用，應(yīng)于本月內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，一般不允許跨月報(bào)銷；25日后發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)在下月5日前報(bào)銷；當(dāng)年取得的票據(jù)當(dāng)年報(bào)銷，當(dāng)年12月25日后取得的票據(jù)次年1月10日前報(bào)銷，報(bào)銷差旅費(fèi)者，必須出差回來(lái)后三天內(nèi)，到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。

第四章 附則

第十七條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。