第一篇：保證金帳戶資金不得劃扣案例

按揭保證金帳戶資金不得劃扣

—— 記一起一波三折的執(zhí)行異議案

2006年3月2日，西安市雁塔區(qū)法院一紙罰款決定書送達(dá)西安市商業(yè)銀行未來支行（以下簡稱未來支行），以未來支行拒不履行法院對賬戶資金扣劃決定為由作出罰款3萬元的決定。一起歷時(shí)兩年有余，驚動(dòng)上下三級法院，簡單而又復(fù)雜的執(zhí)行異議糾紛案正式拉開了序幕。

此事因何而起呢？那就要從西安新科集團(tuán)公司（以下簡稱新科公司）與陜西中實(shí)投資集團(tuán)有限公司（原名陜西中實(shí)臵業(yè)有限責(zé)任公司，以下簡稱中實(shí)公司）的欠款糾紛案說起。新科公司與中實(shí)公司因欠款糾紛向西安市仲裁委員會(huì)申請仲裁，該糾紛經(jīng)仲裁委調(diào)解結(jié)案。新科公司于2006年元月23日執(zhí)仲裁調(diào)解書向西安市雁塔區(qū)人民法院申請執(zhí)行，同日雁塔區(qū)法院立案執(zhí)行。同年2月17日，雁塔區(qū)法院向未來支行發(fā)出了協(xié)助查詢存款的通知，要求查詢中實(shí)公司在未來支行的存款，未來支行當(dāng)日在查詢回執(zhí)上寫明“現(xiàn)將陜西中實(shí)臵業(yè)有限責(zé)任公司的銀行存款情況提供如下：帳號為29101***73帳戶截止2006年2月17日賬面余額為人民幣肆萬壹仟叁佰叁拾叁元柒角貳分（￥41333.72元），帳號為***840帳戶截止2006年2月17日賬面余額為人民幣叁佰肆拾肆萬捌仟捌佰叁拾玖元柒角叁分（￥3448839.73元），賬號***346帳戶截止2006年2月17日賬面余額為人民幣壹佰叁拾捌萬玖仟捌佰叁拾柒元叁角柒分（￥1389837.37元）。”收到回執(zhí)后，雁塔區(qū)法院立即向未來

支行下達(dá)了（2006）雁中執(zhí)字第29號協(xié)助凍結(jié)存款的通知書，要求將中實(shí)公司***346賬戶上的存款289837.3元和***840賬戶上的存款3448839.73元凍結(jié)。未來支行依據(jù)有關(guān)規(guī)定配合雁塔區(qū)法院辦理了上述資金的凍結(jié)手續(xù)，與此同時(shí)，向執(zhí)行法官提出了異議，并隨后向雁塔區(qū)法院遞交了書面的執(zhí)行異議。異議中提到，雁塔區(qū)法院在未來支行凍結(jié)的兩帳戶其實(shí)是中實(shí)公司所開發(fā)的欣景苑項(xiàng)目的按揭貸款保證金帳戶，欣景苑項(xiàng)目共計(jì)辦理按揭貸款234戶，總按揭金額6706萬元，截止2005年12月31日已提前歸還36戶，還款總額852萬元，現(xiàn)按揭貸款總余額為5854萬元，在辦理按揭貸款時(shí)為了保證開發(fā)商中實(shí)公司如期將房屋所有權(quán)證辦理在住戶名下并抵押未來支行，未來支行征得開發(fā)商同意，將按揭貸款額的10%作為按揭貸款保證金存入中實(shí)公司在未來支行開立的保證金帳戶上。截止2006年2月17日中實(shí)公司僅將其中的112戶業(yè)主的房屋所有權(quán)證辦理件送交西安市房地產(chǎn)交易管理中心，未來支行已先期退還中實(shí)公司保證金230萬元，剩余業(yè)主的房屋所有權(quán)證仍未辦理，該保證金是專用于中實(shí)公司沒有為購房者辦妥房產(chǎn)證之前購房者不能按期償還貸款及利息時(shí)，供銀行優(yōu)先扣劃按揭貸款債權(quán)的一種擔(dān)保，對這些保證金進(jìn)行凍結(jié)不僅會(huì)造成業(yè)主恐慌，更會(huì)給銀行信貸資金安全造成風(fēng)險(xiǎn)。于是，未來支行在積極配合雁塔區(qū)法院的工作的同時(shí)懇請雁塔區(qū)法院考慮采取其他執(zhí)行途徑。未曾想，2006年2月20日執(zhí)行異議剛送上去，第二天雁塔區(qū)法院便做出（2006）雁仲執(zhí)字第29-1號民事裁定，要求未來支行對上述保證金帳戶解除凍結(jié)，并協(xié)

助法院劃扣該保證金帳戶上的存款。收到裁定，未來支行慌了手腳，趕緊又找到雁塔區(qū)法院的執(zhí)行人員，向他們解釋上述保證金不同于一般性質(zhì)的存款而是作為其他債權(quán)的保證，并再一次對該執(zhí)行提出異議。正在未來支行等待法院對執(zhí)行異議的處理結(jié)果時(shí)，雁塔區(qū)法院卻又作出了（2006）雁中執(zhí)字第29號罰款決定（以下簡稱罰款決定），也就是開篇所提到的那一幕。

拿著這份沉重的已生效的罰款決定書，未來支行來到海普律師事務(wù)所找到了趙黎明律師。在聽取了未來支行對案情的介紹，并翻閱了相關(guān)案卷之后，趙律師毅然決定接手本案。事后回憶起來，趙律師還說：“這個(gè)案子的確棘手，但是我們必須要接，因?yàn)檫@僅不是一個(gè)案子的勝負(fù)和個(gè)案正義的問題，更重要的是這個(gè)案子的社會(huì)影響，如果今后按揭貸款的保證金帳戶都可以被隨便扣劃的話，我們的信貸市場將會(huì)成為什么樣子？所以這個(gè)案子我們不但要接，而且必須要贏！”

接手案件后，趙黎明律師不敢怠慢，迅速組成海普律師工作團(tuán)隊(duì)，趙欣律師也是成員之一。在對案件材料進(jìn)行了系統(tǒng)深入的分析后，律師團(tuán)于2006年3月3日向西安市中級人民法院遞交了針對上述罰款決定的復(fù)議申請。申請中指出：①按揭貸款保證金系按揭貸款債務(wù)的質(zhì)押擔(dān)保金，未來支行對其享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，雁塔區(qū)法院出于清償其他債務(wù)的執(zhí)行目的要求扣劃該筆款項(xiàng)，顯屬違法。該擔(dān)保資金帳戶雖然是以中實(shí)公司的名義設(shè)立，但是專用于購房按揭貸款債權(quán)的擔(dān)保，即使是中實(shí)公司也不得擅自使用，若劃扣該項(xiàng)資金將導(dǎo)致未來支行喪失對該保證金的優(yōu)先受償權(quán)，購房按揭貸款風(fēng)險(xiǎn)加大，債權(quán)難以

實(shí)現(xiàn)。按照最高人民法院《關(guān)于適用擔(dān)保法若干問題的解釋》第八十五條“債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償”之規(guī)定和最高人民法院《關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定》第四十條“人民法院對被執(zhí)行人所有的其他人享有抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)或者留臵權(quán)的財(cái)產(chǎn)，可以采取查封、扣押措施。財(cái)產(chǎn)拍賣、變賣后所得價(jià)款，應(yīng)當(dāng)在抵押權(quán)人、質(zhì)押權(quán)人或者留臵權(quán)人優(yōu)先受償后，其余額部分用于清償申請執(zhí)行人的債權(quán)”的相關(guān)規(guī)定，雁塔區(qū)法院對該按揭保證金帳戶進(jìn)行劃扣并予以司法罰款的行為顯屬不當(dāng)，亦與法律規(guī)定嚴(yán)重相悖。②罰款決定認(rèn)定申請人拒不履行法院扣劃決定的事實(shí)亦不能成立。未來支行在配合雁塔區(qū)法院凍結(jié)中實(shí)公司帳戶的同時(shí)，以案外人的身份依法提出執(zhí)行異議，希望法院能尊重銀行貸款債權(quán)的質(zhì)押擔(dān)保的事實(shí)，考慮其他執(zhí)行途徑，自始不存在抗拒雁塔區(qū)法院執(zhí)行決定的情形。而且按照《民事訴訟法》第二百零八條之規(guī)定，雁塔區(qū)法院應(yīng)首先按照法定程序?qū)?zhí)行異議進(jìn)行審查，認(rèn)為異議成立的應(yīng)中止執(zhí)行，不成立的則予駁回。但雁塔區(qū)法院非但不對未來支行的執(zhí)行異議進(jìn)行審查，反而徑直決定繼續(xù)扣劃，繼而以未來支行拒不履行法院對帳戶資金扣劃決定為由作出罰款決定，其行為在事實(shí)認(rèn)定和作出程序上均屬嚴(yán)重違法。③本案的執(zhí)行是基于新科公司與中實(shí)公司之間的欠款糾紛案，對此，雁塔區(qū)法院已查封了中實(shí)公司開發(fā)的另一房產(chǎn)項(xiàng)目，其價(jià)值足以清償欠款。因此，雁塔區(qū)法院中止本案的執(zhí)行，并不會(huì)導(dǎo)致新科公司債務(wù)不能清償。

2006年4月13日，西安市中院作出（2006）西中法執(zhí)他字第00035號復(fù)議決定，駁回了未來支行的復(fù)議申請，維持了原決定。雁塔區(qū)法院也再次通知未來支行要求劃扣相關(guān)存款。出師不利，律師團(tuán)沒有畏難而退，迅速組織展開案件研討，調(diào)整策略，以圖再戰(zhàn)。經(jīng)過數(shù)日的周密部署和精心準(zhǔn)備，同月17日，律師團(tuán)分兵兩路，一方面向雁塔區(qū)法院遞交了《關(guān)于停止向西安新科集團(tuán)公司支付劃扣按揭貸款保證金款項(xiàng)的申請》，再次強(qiáng)調(diào)了按揭貸款保證金帳戶的特殊性，并指出未來支行已向陜西省高院執(zhí)行局提出了申訴，為避免損失的發(fā)生、擴(kuò)大及有關(guān)賠償之訟，懇請雁塔區(qū)法院停止向新科公司支付劃扣款項(xiàng)。另一方面則向陜西省高院提出申訴，請求省高院撤銷雁塔區(qū)法院的罰款決定和西安市中院的復(fù)議決定，并責(zé)令雁塔區(qū)法院停止對未來支行按揭貸款保證金的劃扣執(zhí)行措施?？墒牵€未及這兩路大軍匯合，便遭迎頭一擊。雁塔區(qū)法院收到停止劃扣的申請之后，非但未予準(zhǔn)許，而且于同年5月10日強(qiáng)行劃扣了中實(shí)公司在未來支行設(shè)立的兩個(gè)保證金帳戶上的352萬余元，并將案款發(fā)還了新科公司，試圖就此了解這場執(zhí)行案。

面對如此變故，律師團(tuán)加緊了向陜西省高院反映情況，提出申訴。經(jīng)過3個(gè)多月的不懈努力，戰(zhàn)事終有轉(zhuǎn)機(jī)。陜西省高院立案監(jiān)督后，與西安市中院、雁塔區(qū)法院進(jìn)行了座談，并聽取了代理律師的陳述，經(jīng)合議庭評議后，于2006年8月6日向西安市中院下達(dá)了（2006）陜執(zhí)監(jiān)字第40號函，要求西安市中院監(jiān)督指導(dǎo)雁塔區(qū)法院在2006年

8月31日之前對案外人未來支行的異議進(jìn)行聽證審查，并將審查情況報(bào)省法院執(zhí)行局。

雁塔區(qū)法院依照陜西省高院要求舉行了公開的聽證，律師團(tuán)派員參加了聽證并提出了意見。但，聽證后雁塔區(qū)法院堅(jiān)持認(rèn)為未來支行雖與被執(zhí)行人簽訂了商品房按揭貸款合作協(xié)議書，并約定由被執(zhí)行人在未來支行開立按揭保證金專戶。但法院在查詢被執(zhí)行人在未來支行的存款時(shí)，未來支行向法院提供的被執(zhí)行人中實(shí)公司的三個(gè)賬戶，均未注明哪個(gè)是按揭保證金專戶，三個(gè)帳戶沒有區(qū)別,雁塔區(qū)法院從其中兩個(gè)帳戶劃扣的存款3522185元，未來支行不能證明是被執(zhí)行人按揭保證金專戶上的存款。故未來支行的異議不能成立。遂于2007年1月9日作出（2006）雁仲執(zhí)裁字第29號民事裁定書，裁定駁回案外人未來支行的異議。

面對這一次又一次的失利，有些律師團(tuán)成員開始灰心喪氣，就連當(dāng)事人也以為案件至此已無回天之術(shù)，而趙黎明律師卻表現(xiàn)地執(zhí)著而堅(jiān)定，他在案件研討會(huì)上堅(jiān)定地說：“天將降大任于斯人也，必先苦其心志，勞其筋骨。律師作為社會(huì)正義的捍衛(wèi)者，不要期待著正義總會(huì)來得如此廉價(jià)，這需要我們付出艱辛的努力，甚至是血的代價(jià)！”在這種精神與意志感染下，律師團(tuán)再一次燃起了為捍衛(wèi)正義而奮斗的勇氣，也再一次點(diǎn)燃了當(dāng)事人也對勝利的希望。于是，趙黎明律師再次召集律師團(tuán)，強(qiáng)調(diào)要放棄過去的既有觀念，推倒重來，重新研究案情，重新整理證據(jù)，從細(xì)微之處入手，不放過任何蛛絲馬跡，開展更為扎實(shí)細(xì)致的準(zhǔn)備工作。

功夫不負(fù)有心人！律師團(tuán)在西安市商業(yè)銀行膠印成冊，并下發(fā)其下屬100多個(gè)支行的《西安市商業(yè)銀行會(huì)計(jì)規(guī)章制度選編》中找到了商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)科目使用說明，該說明是以財(cái)政部與中國人民銀行統(tǒng)一制定的銀行基本會(huì)計(jì)科目為基準(zhǔn)制定的，其中載明，“251”科目為保證金科目，該科目用于核算銀行收到的單位存入的保證金。而未來支行在內(nèi)部記賬時(shí)對中實(shí)公司的存款恰恰是按照“251”科目核算記賬的，這一證據(jù)有力的證明了雁塔區(qū)法院所劃扣的中實(shí)公司的存款帳戶是按揭保證金的專用帳戶。似乎已走入絕境的案件頓時(shí)柳暗花明。律師團(tuán)立即決定再次向陜西省高院遞交申訴書要求省高院對本案進(jìn)行監(jiān)督。2007年2月14日，律師團(tuán)向陜西省高院遞交了《關(guān)于請求依法撤銷（2006）雁仲執(zhí)裁字第29號民事裁定的申訴書》，并特別提供了《西安市商業(yè)銀行會(huì)計(jì)規(guī)章制度選編》以及未來支行的內(nèi)部記賬憑證，以證明未來支行在內(nèi)部記賬時(shí)對被執(zhí)行人中實(shí)公司在該行的存款是按照“251”科目核算記賬，而“251”科目核算的就是銀行收到的單位存入的保證金，故被執(zhí)行人中實(shí)公司在案外人未來支行的存款應(yīng)按照保證金對待。陜西省高院對申訴書和新證據(jù)進(jìn)行審查之后，再次要求雁塔區(qū)法院對未來支行的異議重新審查。

面對著充分的證據(jù)和嚴(yán)密的論證，雁塔區(qū)法院終于采納了律師團(tuán)的意見，并于2008年5月30日作出（2006）雁仲執(zhí)字第29-2號民事裁定，該裁定認(rèn)為，被執(zhí)行人中實(shí)公司在案外人未來支行的存款從形式上看難以確認(rèn)為保證金，但案外人未來支行在向陜西省高級人民法院提供的有關(guān)證據(jù)中證明未來支行在內(nèi)部記賬時(shí)對被執(zhí)行人在該

行的存款按照“251”科目核算記賬，故對被執(zhí)行人在案外人的存款應(yīng)按保證金對待，法院對該存款的劃扣是錯(cuò)誤的，駁回異議人的異議亦屬不當(dāng)。遂裁定撤銷了其作出的（2006）雁仲執(zhí)裁字第29號民事裁定書和（2006）雁仲執(zhí)字第29號民事裁定書。同年6月5日，雁塔區(qū)法院向陜西省高院書面報(bào)告了其對未來支行異議的審查情況。報(bào)告中提到，雁塔區(qū)法院經(jīng)重新審查認(rèn)為，案外人未來支行的執(zhí)行異議是成立的，故決定撤銷原扣劃裁定和聽證裁定。對于本案的執(zhí)行回轉(zhuǎn)雁塔區(qū)法院也將盡快辦理。

至此，這場歷時(shí)兩年有余，來回?cái)?shù)個(gè)回合的執(zhí)行異議糾紛案終于落下了帷幕。趙黎明律師和他的團(tuán)隊(duì)成員用他們的執(zhí)著與堅(jiān)持履行了律師“三維護(hù)”的職責(zé)使命，維護(hù)了當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)了法律的正確實(shí)施，社會(huì)的公平與正義在本案中也最終得以實(shí)現(xiàn)。

趙黎明律師溫馨提示：在簽訂按揭貸款的保證金合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)在合同中明確注明保證金帳戶，這樣就能有效避免該保證金帳戶因其他案件而被法院查封、凍結(jié)或者劃扣的法律風(fēng)險(xiǎn)

第二篇：凍結(jié)扣劃承兌保證金規(guī)定

最高人民法院、中國人民銀行

關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的通知

（法發(fā)〔２０００〕２１號 二０００年九月四日）

各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)分院，中國人民銀行各分行，中國工商銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行，中國銀行，中國建設(shè)銀行及其他

金融機(jī)構(gòu)：

為依法保障當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)《中華人民共和國民事訴訟法》，現(xiàn)就規(guī)范人民法院執(zhí)行和銀行（含其分理處、營業(yè)所和儲蓄所）以及其他辦理存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)

稱金融機(jī)構(gòu)）協(xié)助執(zhí)行的有關(guān)問題通知如下：

一、人民法院查詢被執(zhí)行人在金融機(jī)構(gòu)的存款時(shí)，執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證，并出具法院協(xié)助查詢存款通知書。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即協(xié)助辦理查詢事宜，不需辦理簽字手續(xù)，對于查詢的情況，由經(jīng)辦人簽字確認(rèn)。對協(xié)助執(zhí)行手續(xù)完備拒不協(xié)助查詢的，按照民事訴訟法第一百零

二條規(guī)定處理。

人民法院對查詢到的被執(zhí)行人在金融機(jī)構(gòu)的存款，需要凍結(jié)的，執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證，并出具法院凍結(jié)裁定書和協(xié)助凍結(jié)存款通知書。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即協(xié)助執(zhí)行。對協(xié)助

執(zhí)行手續(xù)完備拒不協(xié)助凍結(jié)的，按照民事訴訟法第一百零二條規(guī)定處理。

人民法院扣劃被執(zhí)行人在金融機(jī)構(gòu)存款的，執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證，并出具法院扣劃裁定書和協(xié)助扣劃存款通知書，還應(yīng)當(dāng)附生效法律文書副本。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即協(xié)助執(zhí)行。

對協(xié)助執(zhí)行手續(xù)完備拒不協(xié)助扣劃的，按照民事訴訟法第一百零二條規(guī)定處理。

人民法院查詢、凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人在金融機(jī)構(gòu)的存款時(shí)，可以根據(jù)工作情況要求存款人開戶的營業(yè)場所的上級機(jī)構(gòu)責(zé)令該營業(yè)場所做好協(xié)助執(zhí)行工作，但不得要求該上級機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行。

二、人民法院要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)助凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人的存款時(shí)，凍結(jié)、扣劃裁定和協(xié)助執(zhí)行通知

書適用留置送達(dá)的規(guī)定。

三、對人民法院依法凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人在金融機(jī)構(gòu)的存款，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即予以辦理，在接到協(xié)助執(zhí)行通知書后，不得再扣劃應(yīng)當(dāng)協(xié)助執(zhí)行的款項(xiàng)用以收貸收息；不得為被執(zhí)行人隱匿、轉(zhuǎn)移

存款。違反此項(xiàng)規(guī)定的，按照民事訴訟法第一百零二條的有關(guān)規(guī)定處理。

四、金融機(jī)構(gòu)在接到人民法院的協(xié)助執(zhí)行通知書后，向當(dāng)事人通風(fēng)報(bào)信，致使當(dāng)事人轉(zhuǎn)移存款的，法院有權(quán)責(zé)令該金融機(jī)構(gòu)限期追回，逾期未追回的，按照民事訴訟法第一百零二條的規(guī)定予以罰款、拘留；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任，并建議有關(guān)部門給予行政處分。

五、對人民法院依法向金融機(jī)構(gòu)查詢或查閱的有關(guān)資料，包括被執(zhí)行人開戶、存款情況以及會(huì)計(jì)憑證、賬簿、有關(guān)對賬單等資料（含電腦儲存資料），金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)如實(shí)提供并加蓋印章；人民

法院根據(jù)需要可抄錄、復(fù)制、照相，但應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。

六、金融機(jī)構(gòu)作為被執(zhí)行人，執(zhí)行法院到有關(guān)人民銀行查詢其在人民銀行開戶、存款情況的，有

關(guān)人民銀行應(yīng)當(dāng)協(xié)助查詢。

七、人民法院在查詢被執(zhí)行人存款情況時(shí)，只提供單位賬戶名稱而未提供賬號的，開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀發(fā)（１９９７）９４號《關(guān)于貫徹落實(shí)中共中央政法委〈關(guān)于司法機(jī)關(guān)凍結(jié)、扣劃銀行存款

問題的意見〉的通知》第二條的規(guī)定，積極協(xié)助查詢并書面告知。

八、金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)作為被執(zhí)行人的，執(zhí)行法院應(yīng)當(dāng)向其發(fā)出限期履行通知書，期限為十五日；逾期未自動(dòng)履行的，依法予以強(qiáng)制執(zhí)行；對被執(zhí)行人未能提供可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)依法裁定逐級變更其上級機(jī)構(gòu)為被執(zhí)行人，直至其總行、總公司。每次變更前，均應(yīng)當(dāng)給予被變更主體十五

日的自動(dòng)履行期限；逾期未自動(dòng)履行的，依法予以強(qiáng)制執(zhí)行。

九、人民法院依法可以對銀行承兌匯票保證金采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。如果金融機(jī)構(gòu)已對匯票承兌或者已對外付款，根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的申請，人民法院應(yīng)當(dāng)解除對銀行承兌匯票保證金相應(yīng)部分的凍結(jié)措施。銀行承兌匯票保證金已喪失保證金功能時(shí)，人民法院可以依法采取扣劃措施。

十、有關(guān)人民法院在執(zhí)行由兩個(gè)人民法院或者人民法院與仲裁、公證等有關(guān)機(jī)構(gòu)就同一法律關(guān)系作出的兩份或者多份生效法律文書的過程中，需要金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)協(xié)助最先送達(dá)協(xié)助執(zhí)行通知書的法院，予以查詢、凍結(jié)，但不得扣劃。有關(guān)人民法院應(yīng)當(dāng)就該兩份或多份生效法律文書上報(bào)共同上級法院協(xié)調(diào)解決，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照共同上級法院的最終協(xié)調(diào)意見辦理。

十一、財(cái)產(chǎn)保全和先予執(zhí)行依照上述規(guī)定辦理。

此前的規(guī)定與本通知有抵觸的，以本通知為準(zhǔn)。

中華人民共和國最高人民法院公告

中國人民銀行關(guān)于銀行承兌匯票保證金凍結(jié)、扣劃問題的復(fù)函

（銀條法[2000]9號）

上海浦東發(fā)展銀行、中國人民銀行營業(yè)管理部辦公室：

上海浦東發(fā)展銀行《關(guān)于經(jīng)濟(jì)案件在審理中人民法院可否對銀行承兌匯票保證金采取凍結(jié)和扣劃的請示》(滬發(fā)展銀稽核字[1999]第23號)、中國人民銀行營業(yè)管理部辦公室《關(guān)于銀行承兌匯票保證金能否凍結(jié)、扣劃的請示》(銀管辦[1999]207號)均收悉，現(xiàn)答復(fù)如下：

一、銀行承兌匯票保證金是銀行承兌匯票出票人向銀行申請承兌而備付的資金，這類資金存放在承兌銀行自己專門設(shè)立的保證金賬戶，是出票人提供的承擔(dān)最后付款責(zé)任的擔(dān)保。此保證金存入保證金賬戶后，其支付、劃出均受到銀行的限制，其性質(zhì)與信用證開證保證金有類似之處，因此，我們認(rèn)為，參照最高人民法院對信用證開證保證金的有關(guān)規(guī)定，銀行承兌匯票保證金，人民法院可以依法凍結(jié)，但不應(yīng)扣劃。

二、若承兌銀行已兌付了該銀行承兌匯票且出票人未能履行最后付款責(zé)任，承兌銀行有權(quán)以該銀行承兌匯票的保證金優(yōu)先受償。若人民法院已凍結(jié)此保證金，承兌銀行可以依據(jù)最高人民法院《關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定(試行)》第93條的規(guī)定，向人民法院提出以被凍結(jié)保證金優(yōu)先受償?shù)纳暾垺?/p>

特此函復(fù)。

二000年一月三十一日

《最高人民法院關(guān)于人民法院能否對信用證開證保證金采取凍結(jié)和扣劃措施問題的規(guī)定》已于１９９６年６月２０日由最高人民法院審判委員會(huì)第８２２次會(huì)議通過，自１９９７年９月１６日公布施行。

一九九七年九月三日

最高人民法院關(guān)于人民法院能否對信用證

開證保證金采取凍結(jié)和扣劃措施問題的規(guī)定

（法釋［１９９７］４號 １９９６年６月２０日

最高人民法院審判委員會(huì)第８２２次會(huì)議通過）

信用證開證保證金屬于有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的企業(yè)向銀行申請對國外（境外）方開立信用證而備付的具有擔(dān)保支付性質(zhì)的資金。為了嚴(yán)肅執(zhí)法和保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，現(xiàn)就有關(guān)凍結(jié)、扣劃信用證開證保證金的問題規(guī)定如下：

一、人民法院在審理或執(zhí)行案件時(shí)，依法可以對信用證開證保證金采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。如果當(dāng)事人認(rèn)為人民法院凍結(jié)和扣劃的某項(xiàng)資金屬于信用證開證保證金的，應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)證據(jù)予以證明。人民法院審查后，可按以下原則處理：對于確系信用證開證保證金的，不得采取扣劃措施；如果開證銀行履行了對外支付義務(wù)，根據(jù)該銀行的申請，人民法院應(yīng)當(dāng)立即解除對信用證開證保證金相應(yīng)部分的凍結(jié)措施；如果申請開證人提供的開證保證金是外匯，當(dāng)事人又舉證證明信用證的受益人提供的單據(jù)與信用證條款相符時(shí)，人民法院應(yīng)當(dāng)立即解除凍結(jié)措施。

二、如果銀行因信用證無效、過期，或者因單證不符而拒付信用證款項(xiàng)并且免除了對外支付義務(wù)，以及在正常付出了信用證款項(xiàng)并從信用證開證保證金中扣除相應(yīng)款額后尚有剩余，即在信用證開證保證金帳戶存款已喪失保證金功能的情況下，人民法院可以依法采取扣劃措施。

三、人民法院對于為逃避債務(wù)而提供虛假證據(jù)證明屬信用證開證保證金的單位和個(gè)人，應(yīng)當(dāng)依照民事訴訟法的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

第三篇：用人單位不得違法收取保證金

原告王某經(jīng)過應(yīng)聘，被被告某廠招入作為勞動(dòng)合同制工人，雙方簽訂了勞動(dòng)合同。在簽訂勞動(dòng)合同時(shí)原告王某向酒店交納了保證金6000元，此后原告被安排在廠辦某部工作。200X年1月，雙方解除了勞動(dòng)關(guān)系。原告遂向廠方索要6000元保證金。但被告以原告表現(xiàn)不好為由拒還，原告王某遂訴至法院，要求被告返還保證金6000元，并向法庭提供了自己交納保證金時(shí)對方出具的收據(jù)。

評析：在實(shí)踐中，單位收取保證金，押金往往具有一定的強(qiáng)迫性，而勞動(dòng)者往往是弱者，為了能夠在單位正常工作只得無條件服從，而收錢的單位正利用了勞動(dòng)者的這一點(diǎn)，并不考慮是否出自勞動(dòng)者本人自愿。因此違反了平等自愿的原則，侵害了職工的合法權(quán)益。根據(jù)我國勞動(dòng)法律和北京市的相關(guān)規(guī)定，訂立勞動(dòng)合同時(shí)用人單位不得以任何形式向勞動(dòng)者收取定金、保證金和抵押金及相關(guān)物品。被告的行為明顯違反了上述規(guī)定。原告的請求，應(yīng)得到法律支持是必然的。

在實(shí)踐中，單位為了控制勞動(dòng)者的離職，還經(jīng)常采用扣押勞動(dòng)者身份證，學(xué)歷證等手段，這同樣是違反法律規(guī)定。

第四篇：工資扣劃協(xié)議（范文模版）

工資扣劃協(xié)議

甲方：獨(dú)山縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社 乙方（借款人）：

經(jīng)甲乙雙方自愿協(xié)商一致，乙方于年月日在信用社以工資收入方式為保證借款元整。如果借款人不按期歸還貸款本息，甲方將從貸款到期之日起，從借款人當(dāng)期月工資收入（或工資賬戶）上扣劃工資總額的%，用于歸還乙方所欠貸款本息，直到還清貸款本息為止。

本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，協(xié)議經(jīng)雙方代表簽字蓋章后生效。

甲方：（蓋章）

負(fù)責(zé)人簽字：

經(jīng)辦人簽字：

聯(lián)系電話：

年月日 乙方（簽章）： 身份證號碼： 家庭住址： 聯(lián)系電話： 年月日

第五篇：最高人民法院關(guān)于人民法院能否對信用證開證扣劃凍結(jié)保證金的規(guī)定

最高人民法院關(guān)于人民法院能否對信用證開證

保證金采取凍結(jié)和扣劃措施問題的規(guī)定

【頒布單位】 最高人民法院

【頒布日期】 19970903

【實(shí)施日期】 19970903

１９９６年６月２０日最高人民法院審判委員會(huì)第８２２

次會(huì)議通過自１９９７年９月１３日公布起施行

【章名】 全文

信用證開證保證金屬于有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的企業(yè)向銀行申請對國外（境 外）方開立信用證而備付的具有擔(dān)保支付性質(zhì)的資金。為了嚴(yán)肅執(zhí)法和保 護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，現(xiàn)就有關(guān)凍結(jié)、扣劃信用證開證保證金的問題規(guī)定 如下：

一、人民法院在審理或執(zhí)行案件時(shí)，依法可以對信用證開證保證金采 取凍結(jié)措施，但不得扣劃。如果當(dāng)事人認(rèn)為人民法院凍結(jié)和扣劃的某項(xiàng)資 金屬于信用證開證保證金的，應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)證據(jù)予以證明。人民法院審查 后，可按以下原則處理：對于確系信用證開證保證金的，不得采取扣劃措 施；如果開證銀行履行了對外支付義務(wù)，根據(jù)該銀行的申請，人民法院應(yīng) 當(dāng)立即解除對信用證開證保證金相應(yīng)部分的凍結(jié)措施；如果申請開證人提 供的開證保證金是外匯，當(dāng)事人又舉證證明信用證的受益人提供的單據(jù)與 信用證條款相符時(shí)，人民法院應(yīng)當(dāng)立即解除凍結(jié)措施。

二、如果銀行因信用證無效、過期，或者因單證不符而拒付信用證款 項(xiàng)并且免除了對外支付義務(wù)，以及在正常付出了信用證款項(xiàng)并從信用證開 證保證金中扣除相應(yīng)款額后尚有剩余，即在信用證開證保證金帳戶存款已 喪失保證金功能的情況下，人民法院可以依法采取扣劃措施。

三、人民法院對于為逃避債務(wù)而提供虛假證據(jù)證明屬信用證開證保證 金的單位和個(gè)人，應(yīng)當(dāng)依照民事訴訟法的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。