第一篇：代理遠(yuǎn)期結(jié)售匯-江蘇銀行

附件1 遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)合作總協(xié)議

協(xié)議編號(hào)： 簽訂地點(diǎn)：

簽訂日期： 年 月 日

甲方（全稱(chēng)）：

乙方（全稱(chēng)）：江蘇銀行股份有限公司 分(支)行

丙方（全稱(chēng)）：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江蘇省 分(支)行

“遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)”，是指經(jīng)甲方申請(qǐng)，甲方在乙方存入一定比例保證金作為擔(dān)保，并與丙方約定將來(lái)辦理結(jié)匯或售匯的外幣幣種、金額、匯率和期限；到期外匯收入或支出發(fā)生時(shí)，即按照該遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同訂明的幣種、金額、期限、匯率辦理結(jié)匯或售匯的業(yè)務(wù)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則，三方就上述合作事宜達(dá)成一致，并訂立本協(xié)議如下：

第一條 合作內(nèi)容

1.1 合作模式

甲方應(yīng)至少在擬辦理遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)前一個(gè)工作日向乙方和丙方提交《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》，并在乙方存入約定的保證金，乙方在收到甲方保證金并審查了甲方的相應(yīng)貿(mào)易背景后向甲方和丙方各出具《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一》，通知丙方根據(jù)甲方申請(qǐng)?jiān)诩s定日期(約定日期不得為國(guó)家規(guī)定的節(jié)假日，本協(xié)議中的約定日期是指丙方收到甲方《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》的次一個(gè)工作日)為甲方辦理遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)，同時(shí)按照雙方約定的比例占用乙方在丙方的授信作為履約保證。乙方授信不足時(shí)，應(yīng)以現(xiàn)金方式向甲方提供履約保證。

丙方在收到乙方上述《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一》后，在約定日期上午10：30前應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)情況決定是否辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，并向甲方和乙方各出具《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)二》，通知甲方和乙方同意或拒絕根據(jù)甲方申請(qǐng)?jiān)诩s定日期為甲方辦理相應(yīng)金額的遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)，若丙方未在約定的時(shí)間前給與答復(fù)，則視同拒絕為甲方辦理相關(guān)遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)。

若為遠(yuǎn)期售匯，在交割日中午12：00前，甲方通過(guò)乙方將用于交割前述遠(yuǎn)期售匯業(yè)務(wù)的人民幣資金足額劃入丙方指定賬戶。丙方僅在收妥資金后，及時(shí)為甲方辦理前述遠(yuǎn)期售匯業(yè)務(wù)的交割，并在交割日當(dāng)天將前述遠(yuǎn)期售匯交割所得全部外匯資金全額劃入乙方指定賬戶（賬號(hào)詳見(jiàn)附件7），乙方僅在收妥資金后負(fù)責(zé)及時(shí)給甲方入賬。

若為遠(yuǎn)期結(jié)匯，在交割日中午12：00前，甲方通過(guò)乙方將用于交割前述遠(yuǎn)期結(jié)匯業(yè)務(wù)的外幣資金足額劃入丙方指定賬戶。丙方僅在收妥資金后，及時(shí)為甲方辦理前述遠(yuǎn)期結(jié)匯業(yè)務(wù)的交割，并在交割日當(dāng)天將前述遠(yuǎn)期結(jié)匯交割所得全部人民幣資金全額劃入乙方指定賬戶，乙方僅在收妥資金后負(fù)責(zé)及時(shí)給甲方入賬。

1.2 合作期限

本協(xié)議有效期為一年，期滿前一個(gè)月，任何一方都未以書(shū)面形式通知他方終止協(xié)議的，則協(xié)議自動(dòng)延續(xù)一個(gè)有效期。1.3 合作聯(lián)系事項(xiàng)

各方確定合作事項(xiàng)的聯(lián)系人負(fù)責(zé)具體事務(wù)操作，本協(xié)議約定的各類(lèi)通知以書(shū)面形式郵寄或者傳真送達(dá)其他相關(guān)方，一方需要變更聯(lián)系人或聯(lián)系方式的，應(yīng)當(dāng)提前3個(gè)工作日書(shū)面通知其他方。

甲方聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 郵寄地址： 傳真號(hào)碼： 乙方聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 郵寄地址： 傳真號(hào)碼： 丙方聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 郵寄地址： 傳真號(hào)碼：

第二條 甲方的義務(wù)

2.1甲方應(yīng)至少在擬辦理遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)前一個(gè)工作日向乙方和丙方提交《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》，甲方承諾，其《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》的提交即構(gòu)成在本協(xié)議項(xiàng)下每一筆具體遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)合約中，甲方向乙方、丙方發(fā)出的不可撤消要約。

2.2甲方應(yīng)在約定日期前一個(gè)工作日將約定的足額人民幣/外幣保證金存入在乙方開(kāi)立的保證金存款專(zhuān)戶，甲方保證上述保證金存款專(zhuān)戶中的保證金不存在權(quán)屬爭(zhēng)議。保證金擔(dān)保存續(xù)期間，甲方不得對(duì)保證金專(zhuān)戶內(nèi)資金進(jìn)行支用、劃轉(zhuǎn)或做其他任何處分。

2.3甲方應(yīng)保證賬戶中有足夠資金用于辦理遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)交割并在遠(yuǎn)期結(jié)售匯到期交割日中午12：00前通過(guò)乙方劃至丙方指定賬戶。因資金短缺導(dǎo)致遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯交易無(wú)法按期交割的，構(gòu)成甲方違約，乙方有權(quán)通知丙方于交割日自行強(qiáng)制平倉(cāng)，甲方將承擔(dān)乙方、丙方由此產(chǎn)生的一切損失。

2.4如甲方不能按協(xié)議書(shū)中的規(guī)定與丙方辦理交割或?qū)嶋H收匯、付匯金額小于協(xié)議書(shū)中規(guī)定的金額，由此給乙方造成的損失由甲方在次日上午12:00前劃入乙方指定賬戶，乙方也可從甲方交納的保證金中扣劃相應(yīng)款項(xiàng)，如有收益歸乙方所有。

2.5在交割后，同意丙方無(wú)條件將遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯交割后的人民幣/外匯資金全額劃至乙方指定賬戶，由乙方負(fù)責(zé)在資金收妥后將交割后的資金劃給甲方。

2.6甲方承諾辦理的遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)，符合國(guó)家外匯管理的相關(guān)政策規(guī)定,并在收/付匯日前向乙方、丙方提供收/付匯的相關(guān)證明材料和申請(qǐng)，由乙方和丙方進(jìn)行審核。因甲方無(wú)法提供相關(guān)憑證及文件導(dǎo)致無(wú)法如期交割的，即構(gòu)成甲方違約，乙方有權(quán)通知丙方于交割日自行強(qiáng)制平倉(cāng)，甲方應(yīng)承擔(dān)乙方、丙方由此產(chǎn)生的一切損失。

2.7對(duì)于已正式提交的交易申請(qǐng)，甲方不得單方面變更交易要素，更不得單方面撤銷(xiāo)交易申請(qǐng)。丙方根據(jù)甲方的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》和乙方的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一》向甲方和乙方發(fā)出《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)二》后合約即告成立,甲方應(yīng)承擔(dān)乙方、丙方按《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)二》條件辦理結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

2.8交易生效后，如果由于市場(chǎng)匯率變化的影響，使交易重估損失（交易重估損失是指對(duì)未到期交易進(jìn)行盯市估值〈MARK TO MARKET〉得出的浮動(dòng)損失。）

超過(guò)甲方已向乙方所交保證金的50%，乙方可向甲方發(fā)出通知要求增加保證金至原約定比例。甲方應(yīng)在通知要求的期限內(nèi)根據(jù)乙方的要求增加保證金，否則乙方有權(quán)通知丙方自行提前強(qiáng)制平倉(cāng)，由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失由甲方承擔(dān)。

2.9甲方因特殊原因不能按期交割的，可以向乙方、丙方提出展期申請(qǐng)。甲方須在原交易交割日（擇期交易的為交割期限起始日）的3個(gè)工作日之前向乙方、丙方提交《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯展期申請(qǐng)書(shū)》，展期次數(shù)不限，展期期限最長(zhǎng)不得超過(guò)12個(gè)月。丙方審查同意并向甲方和乙方發(fā)出《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)展期通知書(shū)》，展期業(yè)務(wù)正式生效。甲方應(yīng)承擔(dān)因申請(qǐng)展期而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)及給乙方、丙方帶來(lái)的損失。

2.10甲方對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)不符合相關(guān)規(guī)定而給乙方或丙方造成的任何損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

第三條 乙方的義務(wù)

3.1乙方確保遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的辦理遵循實(shí)需原則，不得協(xié)助甲方進(jìn)行投機(jī)性交易。對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)匯業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)審核收匯階段資金符合外管相關(guān)規(guī)定，對(duì)遠(yuǎn)期售匯業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)審核付匯資金用途的合規(guī)性。僅當(dāng)客戶具有根據(jù)《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》及其他相關(guān)規(guī)定可辦理結(jié)售匯的外匯收支時(shí)，方可向丙方申請(qǐng)為其辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。乙方承擔(dān)甲方申請(qǐng)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查義務(wù)，并就其在《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一》項(xiàng)下同意辦理的甲方遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)不符合相關(guān)規(guī)定而給丙方造成的任何損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

3.2甲方在乙方存入相應(yīng)保證金后，乙方應(yīng)向甲方和丙方出具《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一》。如乙方?jīng)Q定替甲方辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，則應(yīng)在約定日期

上午10：00前通知丙方辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。乙方應(yīng)保證在遠(yuǎn)期結(jié)售匯到期交割日中午12：00前，從甲方的相應(yīng)賬戶中將用于遠(yuǎn)期結(jié)售匯交割的足額外幣/人民幣劃至丙方指定賬戶。乙方為甲方在丙方辦理的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)提供連帶責(zé)任保證,如甲方不能按協(xié)議書(shū)中的規(guī)定與丙方辦理交割或?qū)嶋H收匯、付匯金額小于協(xié)議書(shū)中規(guī)定的金額，由此給丙方產(chǎn)生的損失由乙方在次日上午12:00前劃入丙方指定賬戶，丙方也可從乙方交納的履約保證中扣劃相應(yīng)款項(xiàng)，如有收益歸丙方所有。

3.3交易生效后，如果由于市場(chǎng)匯率變化的影響，使交易重估損失（交易重估損失是指對(duì)未到期交易進(jìn)行盯市估值〈MARK TO MARKET〉得出的浮動(dòng)損失。）超過(guò)乙方已向丙方所交履約保證的50%，丙方可向乙方發(fā)出通知要求增加履約保證至交易金額的5%。乙方應(yīng)在通知要求的日期內(nèi)根據(jù)丙方的要求增加履約保證，否則丙方有權(quán)自行提前強(qiáng)制平倉(cāng)，由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失由乙方承擔(dān)。

3.4甲方因特殊原因不能按期交割的，可以向乙方、丙方提出展期申請(qǐng)。甲方須在原交易交割日（擇期交易的為交割期限起始日）的3個(gè)工作日之前向乙方、丙方提交《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯展期申請(qǐng)書(shū)》，展期次數(shù)不限，展期期限最長(zhǎng)不得超過(guò)12個(gè)月。丙方審查同意并向甲方發(fā)出《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)展期通知書(shū)》，展期業(yè)務(wù)正式生效。甲方、乙方應(yīng)承擔(dān)因申請(qǐng)展期而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)及給丙方帶來(lái)的損失。

第四條 丙方的義務(wù)

4.1丙方應(yīng)在收到甲方的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》和乙方的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一》后根據(jù)市場(chǎng)情況決定是否辦理本筆交易。若丙方同意辦理此筆

業(yè)務(wù)，應(yīng)于約定時(shí)間（約定日期的當(dāng)日上午11:00）前向甲方和乙方出具《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)二》。

4.2遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯交易生效后，丙方應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)主動(dòng)向乙方出示《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)二》并向甲方出具相應(yīng)水單。

4.3在遠(yuǎn)期結(jié)售匯到期交割日，丙方僅在收到乙方劃轉(zhuǎn)的甲方用于遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯交割的外匯/人民幣資金后，應(yīng)及時(shí)為甲方辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯交割，并于當(dāng)日將交割的人民幣/外匯資金劃入乙方指定賬戶。

第五條 保證事項(xiàng)

乙方負(fù)責(zé)審核甲方辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯的真實(shí)目的，保證其貿(mào)易背景真實(shí)，無(wú)投機(jī)行為，并符合遠(yuǎn)期結(jié)售匯的相關(guān)規(guī)定。乙方應(yīng)對(duì)甲方提交申請(qǐng)及單據(jù)中簽章的真實(shí)性負(fù)責(zé)。甲方在丙方辦理的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)所承擔(dān)的全部責(zé)任，由乙方提供連帶責(zé)任保證。甲方對(duì)其在辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)中給乙方造成的損失承擔(dān)全部責(zé)任。

第六條 保密條款

6.1 除非根據(jù)法律、法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)規(guī)范性文件的要求，未經(jīng)他方同意，不得向任何第三人披露或泄漏本協(xié)議內(nèi)容及相關(guān)資料。各方當(dāng)事人的保密義務(wù)不因本協(xié)議的解除或終止而免除。任何一方泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂迷撋虡I(yè)秘密給對(duì)方造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。

6.2 本保密條款自本協(xié)議簽訂或資料披露方將資料披露之日起至協(xié)議終止后5年內(nèi)有效。

第七條 違約責(zé)任

本協(xié)議任一方違反本協(xié)議的有關(guān)約定而給他方造成損失的，應(yīng)當(dāng)賠償因其違約行為而給他方造成的損失：

7.1因下列原因使本協(xié)議不能履行的，甲方須承擔(dān)由此造成的損失，該損失可由乙方直接從甲方的賬戶中扣劃進(jìn)行抵補(bǔ)，乙方也可從甲方交納的保證金中扣劃：

1．甲方不能按時(shí)向丙方交割（包括推遲交割）； 2．收、付款金額小于甲方申請(qǐng)金額；

3．甲方其它不符合《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》中規(guī)定事項(xiàng)的交割行為； 4.甲方在本協(xié)議項(xiàng)下的遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易不符合相關(guān)規(guī)定而給乙方造成的損失。

7.2因下列原因使本協(xié)議不能履行的，丙方可要求乙方承擔(dān)由此造成的損失，該損失可由丙方直接從乙方的賬戶中扣劃進(jìn)行抵補(bǔ)，丙方也可從乙方交納的履約保證中扣劃：

1．甲方不能按時(shí)向丙方交割（包括推遲交割）； 2．收、付款金額小于甲方申請(qǐng)金額；

3．甲方其它不符合《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》中規(guī)定事項(xiàng)的交割行為； 4.甲方在本協(xié)議項(xiàng)下的遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易不符合相關(guān)規(guī)定而給丙方造成的損失。

7.3遠(yuǎn)期交割日，甲方通過(guò)乙方按時(shí)將外匯/人民幣交割資金劃至丙方后，如丙方當(dāng)日未能將人民幣/外匯資金劃至乙方指定賬戶，由此造成甲方、乙方的損失的，由丙方承擔(dān)相應(yīng)損失。

第八條 爭(zhēng)議的解決方式

本協(xié)議的簽訂、生效、履行和解釋?zhuān)m用中華人民共和國(guó)法律。

履行協(xié)議中發(fā)生爭(zhēng)議，可由雙方協(xié)商解決，也可由丙方住所地人民法院管轄。在訴訟期間，本協(xié)議不涉及爭(zhēng)議的條款仍需履行。

第九條 協(xié)議的生效

本協(xié)議自三方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或委托代理人簽字加蓋公章之日起生效。

第十條 其它約定事項(xiàng)

10.1 甲方提交的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》、《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯展期申請(qǐng)書(shū)》，乙方出具的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一》，丙方出具的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)二》、《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)展期通知書(shū)》，以及本協(xié)議項(xiàng)下單筆業(yè)務(wù)所涉及其它憑證、文書(shū)等均為本協(xié)議書(shū)的附件，是本協(xié)議書(shū)的有效組成部分。

10.2本協(xié)議如有未盡事宜，須經(jīng)三方共同協(xié)商，作出書(shū)面補(bǔ)充規(guī)定，該補(bǔ)充規(guī)定與本協(xié)議具有同等法律效力。

10.3 本協(xié)議一式六份，協(xié)議各方各執(zhí)二份，具有同等法律效力。

甲方（蓋章）： 法定代表人(簽字)： 委托代理人(簽字)：

乙方（蓋章）：

法定代表人或負(fù)責(zé)人(簽字)： 委托代理人(簽字)：

丙方（蓋章）： 負(fù)責(zé)人(簽字)： 委托代理人(簽字)：

附件2

遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)

編號(hào)：

（申請(qǐng)人）

致：代理行:江蘇銀行股份有限公司 分(支)行：

被代理行:中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江蘇省 分(支)行：

根據(jù)我單位、代理行、被代理行三方簽定的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)合作總協(xié)議》（編號(hào)：），我單位現(xiàn)向代理行和被代理行提出申請(qǐng)辦理具體的遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)，委托代理行和被代理行辦理的業(yè)務(wù)詳情為：；

交易類(lèi)型： □ 結(jié)匯 □ 售匯 交易幣種：

交易金額（大寫(xiě)）：（小寫(xiě)）： ；

約定交割日（固定期限交易）： 約定交割期（擇期交易）： 保證金比例： 保證金幣種：

保證金金額（大寫(xiě)）：（小寫(xiě)）： ；

保證金賬戶：

遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯入賬賬號(hào)：

約定匯率：

資金來(lái)源：

隨附單證：

交割前保證提交的單證： 委托時(shí)效：本申請(qǐng)至__________年______月______日______時(shí)之前有效

就以上遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)，我單位承諾如下：

1、該筆遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)資金來(lái)源真實(shí)合法，符合國(guó)家外匯管理局的相關(guān)規(guī)定；

2、本申請(qǐng)書(shū)一經(jīng)提出，即對(duì)我單位具有約束力，我單位不得擅自變更申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容，更不得撤消申請(qǐng)；

3、我單位保證在交割日之前至少1個(gè)工作日將足額交易資金存入代理行指定賬戶；

4、我單位保證在交易重估價(jià)值不足原保證金額50%時(shí)，按代理行要求及時(shí)補(bǔ)充保證金。若不能在通知要求的日期內(nèi)根據(jù)代理行的要求增加保證金，代理行有權(quán)通知被代理行自行提前強(qiáng)制平倉(cāng)，由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失由我單位承擔(dān)。

申請(qǐng)人：（公章）

有權(quán)人簽字：

年 月 日

附件3 遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一

編號(hào)：

甲方： 丙方：

根據(jù)你我三方簽署的編號(hào)為 的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)合作總協(xié)議》及編號(hào)為 《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》，我行確認(rèn)：

□拒絕辦理本筆業(yè)務(wù)；

□同意甲方在丙方辦理本筆業(yè)務(wù)，交易日期 年 月 日，交易幣種 ,交易金額(大寫(xiě))為(小寫(xiě))，交易期限為。在遠(yuǎn)期結(jié)售匯交割日，我行將按丙方出具的《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)二》中列示的交割所需外匯/人民幣資金將足額款項(xiàng)劃至丙方指定賬戶。

聲明：該筆遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)正式辦理以丙方出具的《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)二》同意辦理相應(yīng)金額和期限的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)為生效條件。

特此通知！

乙方：（公章）

有權(quán)人簽字： 年 月 日

附件4 遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)二

編號(hào)：

甲方： 乙方：

我行已收到編號(hào)為 的《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一》，根據(jù)你我三方簽署的編號(hào)為 的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)合作總協(xié)議》及編號(hào)為 的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》，我行確認(rèn)：

□拒絕辦理本筆業(yè)務(wù)；

□同意辦理本筆業(yè)務(wù)，我行將于 年 月 日為客戶辦理遠(yuǎn)期□結(jié)匯□售匯業(yè)務(wù)，交易幣種、交易金額(大寫(xiě))為(小寫(xiě))，期限，成交匯率，交割日為 年 月 日，交割人民幣資金金額為(大寫(xiě))(小寫(xiě))。特此通知！

丙方：（公章）

有權(quán)人簽字：

年 月 日

注：一式三份，協(xié)議三方各執(zhí)一份。

附件5

遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯展期申請(qǐng)書(shū)

(申請(qǐng)人)

編號(hào)：

致：代理行:江蘇銀行股份有限公司 分(支)行：

被代理行:中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江蘇省 分(支)行：

由于 原因，我單位在《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯申請(qǐng)書(shū)》(編號(hào)：)中申請(qǐng)并經(jīng)代理行編號(hào)為 的《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一》、被代理行編號(hào)為 的《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)二》審定辦理的的如下遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)無(wú)法按期交割，現(xiàn)向你們申請(qǐng)展期。原交易內(nèi)容：

原交易類(lèi)型： □ 結(jié)匯 □ 售匯 原交易幣種：

原交易金額（大寫(xiě)）：（小寫(xiě)）： ；

原約定交割日（固定期限交易）： 原約定交割期（擇期交易）： 原保證金比例： 原保證金幣種：

原保證金金額（大寫(xiě)）：（小寫(xiě)）： ；

原保證金賬戶：

原遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯入賬賬號(hào)： 原約定匯率：

展期內(nèi)容：

交易類(lèi)型： □ 結(jié)匯 □ 售匯 交易幣種：

交易金額（大寫(xiě)）：（小寫(xiě)）： ；

展期后交割日（固定期限交易）： 展期后交割期（擇期交易）： 保證金比例： 保證金幣種：

保證金金額（大寫(xiě)）：（小寫(xiě)）： ；

保證金賬戶：

遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯入賬賬號(hào)： 展期后的匯率：

資金來(lái)源： 隨附單證：

我單位承擔(dān)因展期可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和損失，展期到期日之前，我單位將提交相關(guān)憑證和文件，準(zhǔn)備足額資金以備交割之用。請(qǐng)你們按照此展期申請(qǐng)書(shū)所列條件到期交割，由此產(chǎn)生的一切風(fēng)險(xiǎn)由我單位承擔(dān)。

申請(qǐng)人：（公章）有權(quán)人簽字： 年 月 日

—

—

附件6 遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)展期通知書(shū)

編號(hào)：

甲方： 乙方：

我行已收到編號(hào)為 的《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)通知書(shū)一》，根據(jù)你我三方簽署的編號(hào)為 的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯業(yè)務(wù)合作總協(xié)議》及編號(hào)為 的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯展期申請(qǐng)書(shū)》，我行確認(rèn)：

□拒絕辦理本筆業(yè)務(wù)；

□同意辦理本筆業(yè)務(wù)，我行將于 年 月 日為客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯展期業(yè)務(wù)，交易幣種、交易金額（大寫(xiě)）為（小寫(xiě)）。，期限，成交匯率，交割日為 年 月 日，交割人民幣資金金額（大寫(xiě)）（小寫(xiě)）。

特此通知！

丙方：（公章）

有權(quán)人簽字：

年 月 日

第二篇：遠(yuǎn)期結(jié)售匯會(huì)計(jì)處理

第四條 公司在開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)在現(xiàn)有的會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)上增設(shè)以下會(huì)計(jì)科目：

1、“應(yīng)收期匯合約”科目，核算公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)合約到期日的資產(chǎn)狀況。

2、“應(yīng)付期匯合約”科目，核算公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)合約簽訂日的負(fù)債狀況。

3、“遞延期匯折價(jià)”科目，核算公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)合約到期日與簽訂日之間由于遠(yuǎn)期匯率和即期匯率差異帶來(lái)的影響。

“應(yīng)收期匯合約”科目為一級(jí)“應(yīng)收賬款”下的二級(jí)科目，“應(yīng)付期匯合約”科目為一級(jí)科目“應(yīng)付賬款”下的二級(jí)科目，“遞延期匯折價(jià)”科目為資產(chǎn)類(lèi)一級(jí)科目。

第五條 公司應(yīng)根據(jù)發(fā)生的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)狀況進(jìn)行對(duì)應(yīng)的賬務(wù)處理。簽約日，應(yīng)收期匯以與銀行約定的遠(yuǎn)期匯率借記“應(yīng)收期匯合約”（本幣種記賬），簽約日對(duì)應(yīng)的結(jié)售匯業(yè)務(wù)以當(dāng)日即期牌價(jià)貸記“應(yīng)付期匯合約”（原幣、本幣種記賬），兩者的差異借記或貸記“遞延期匯折價(jià)”。

資產(chǎn)負(fù)債表日，以資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率調(diào)整計(jì)算“應(yīng)付期匯合約”賬面余額，并確認(rèn)匯兌損益。

資產(chǎn)負(fù)債表日，“遞延期匯折價(jià)”進(jìn)行攤銷(xiāo)，攤銷(xiāo)方式按月進(jìn)行。攤銷(xiāo)時(shí)，根據(jù)立賬時(shí)方向反向分?jǐn)?，借記或貸記“遞延期匯折價(jià)”，貸記或借記“財(cái)務(wù)費(fèi)用”，該科目在合約期內(nèi)攤銷(xiāo)完畢。

結(jié)算日，按照結(jié)算日的即期匯率沖銷(xiāo)“應(yīng)付期匯合約”（原幣、本幣種記賬）賬戶余額，借記“應(yīng)付期匯合約”，貸記“銀行存款”（外幣戶），差額計(jì)入“匯兌損益”。同時(shí)，按照遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約收到賣(mài)出外幣款項(xiàng)時(shí)，借記“銀行存款”（人民幣），貸記“應(yīng)收期匯合約”；結(jié)轉(zhuǎn)最后未攤銷(xiāo)完畢的“遞延期匯折價(jià)”。

第六條。

第七條 公司在開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)中如果使用了保證金，那么應(yīng)單獨(dú)對(duì)遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)的保證金進(jìn)行專(zhuān)門(mén)核算與管理。

第八條 公司在資產(chǎn)負(fù)債表日編制會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)，應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表中單獨(dú)反映“應(yīng)收期匯合約”、“應(yīng)付期匯合約”、“遞延期匯折價(jià)”的期末余額，財(cái)務(wù)費(fèi)用中應(yīng)單獨(dú)列示進(jìn)行遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)的損益。

第九條 公司進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)生的金融手續(xù)費(fèi)均在“財(cái)務(wù)費(fèi)用”——手續(xù)費(fèi)內(nèi)核算，不單獨(dú)列示。

第三篇：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度

國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度》的通知(匯發(fā)[2006]42號(hào))國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局;各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

為進(jìn)一步完善銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度，依法加強(qiáng)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)管理，規(guī)范結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)行為，滿足銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)管工作需要，國(guó)家外匯管理局根據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(中國(guó)人民銀行令[2002]第4號(hào))等法律法規(guī)，制定了《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度》(見(jiàn)附件)，現(xiàn)印發(fā)給你們。

《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度》自本通知發(fā)布之日起實(shí)施。此前規(guī)定與本通知相抵觸的，以本通知為準(zhǔn)。下列法規(guī)自本通知發(fā)布之日起廢止：

一、1997年7月22日國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)、旬報(bào)及明細(xì)表報(bào)送規(guī)定》([97]匯國(guó)函字第205號(hào));

二、1997年8月25日國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)有關(guān)問(wèn)題的通知》([97]匯國(guó)函字第229號(hào));

三、1997年12月24日國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于修改銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表及聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的通知》([97]匯國(guó)函字第332號(hào));

四、1999年3月29日國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[1999]95號(hào));

五、2000年5月10日國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)有關(guān)問(wèn)題的規(guī)定》(匯國(guó)函[2000]11號(hào));

六、2005年10月12日國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表修改準(zhǔn)備工作的通知》(匯發(fā)[2005]71號(hào));

七、2005年11月17日國(guó)家外匯管理局綜合司發(fā)布的《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于組織全國(guó)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)培訓(xùn)及試運(yùn)行的通知》(匯綜發(fā)[2005]122號(hào))。國(guó)家外匯管理局各分局接到本通知后，應(yīng)盡快向轄內(nèi)支局和中、外資金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)，并認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司反饋，聯(lián)系電話：010-68402447、68402313;傳真：68402315。

特此通知。附件：

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度

外匯指定銀行(以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行)負(fù)有結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表的報(bào)送義務(wù)，國(guó)家外匯管理局及其分支局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理轄內(nèi)銀行的結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送工作。

一、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表內(nèi)容

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表分為即期報(bào)表、遠(yuǎn)期報(bào)表和掉期報(bào)表(詳見(jiàn)附表1-14)。即期報(bào)表包括表1、3、5、7;遠(yuǎn)期報(bào)表包括表2、4、6、8、9、10以及表14;掉期報(bào)表包括表11至表14。

國(guó)家外匯管理局分支局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯分支局)需根據(jù)轄內(nèi)銀行開(kāi)辦的具體業(yè)務(wù)范圍確定其需要報(bào)送的報(bào)表類(lèi)型。

二、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表填報(bào)要求(一)報(bào)送程序

表1至表8實(shí)行同級(jí)報(bào)送、屬地管理原則，國(guó)家外匯管理局分局(含外匯管理部，以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯分局)負(fù)責(zé)采集、匯總轄內(nèi)銀行的結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，并報(bào)國(guó)家外匯管理局。

表9至表14實(shí)行總行報(bào)送制度，銀行總行或外資銀行主報(bào)告行匯總境內(nèi)各分行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)后，經(jīng)所在地外匯分局報(bào)國(guó)家外匯管理局。

(二)報(bào)送方式

銀行可通過(guò)國(guó)家外匯管理局結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)專(zhuān)網(wǎng)或其他方式將結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)送至所在地外匯分支局。若國(guó)家外匯管理局結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)專(zhuān)網(wǎng)出現(xiàn)重大故障，或出現(xiàn)不可抗力的情況，則應(yīng)啟用傳真、電子郵件等方式報(bào)送報(bào)表，并逐級(jí)手工匯總數(shù)據(jù)。

(三)統(tǒng)計(jì)周期及報(bào)送時(shí)間

旬報(bào)的統(tǒng)計(jì)周期為：上旬從報(bào)表期當(dāng)月1日至10日，中旬從11日至20日;月報(bào)的統(tǒng)計(jì)周期為報(bào)表期當(dāng)月1日至月末。

本制度規(guī)定的報(bào)送時(shí)間是指外匯分局向國(guó)家外匯管理局報(bào)送銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表的截止時(shí)間。

遇國(guó)務(wù)院規(guī)定的節(jié)假日(元旦、春節(jié)、五一勞動(dòng)節(jié)、國(guó)慶節(jié))，報(bào)送時(shí)間以當(dāng)年國(guó)家外匯管理局發(fā)布的節(jié)假日期間報(bào)送銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表有關(guān)事宜的通知為準(zhǔn)。其他時(shí)期，旬報(bào)的報(bào)送時(shí)間為旬后4日內(nèi)，遇國(guó)務(wù)院規(guī)定的周休息日(周六、周日)不順延;月報(bào)的報(bào)送時(shí)間為月后5日內(nèi)，若當(dāng)月5號(hào)恰逢周日，月報(bào)上報(bào)時(shí)間順延半天，否則不順延。

(四)統(tǒng)計(jì)范圍

銀行結(jié)售匯的統(tǒng)計(jì)范圍為銀行自身及代客結(jié)售匯數(shù)據(jù)，不包括銀行間市場(chǎng)本外幣交易數(shù)據(jù)和外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯數(shù)。

銀行對(duì)客戶人民幣與外幣掉期交易近端履約后若遠(yuǎn)端違約，則將原履約的近端交易納入違約發(fā)生當(dāng)期的即期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)，其余情況下銀行對(duì)客戶人民幣與外幣掉期履約數(shù)應(yīng)單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，不得分拆為即期和遠(yuǎn)期交易統(tǒng)計(jì)。

銀行間非金融企業(yè)會(huì)員和非銀行金融機(jī)構(gòu)會(huì)員等機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行間即期外匯市場(chǎng)交易，以及非銀行間會(huì)員機(jī)構(gòu)由銀行代理進(jìn)入銀行間市場(chǎng)交易所產(chǎn)生的結(jié)售匯數(shù)據(jù)均應(yīng)納入結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)范圍：若該機(jī)構(gòu)有結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，應(yīng)將結(jié)售匯數(shù)據(jù)納入本機(jī)構(gòu)結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表;若該機(jī)構(gòu)無(wú)結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，應(yīng)按照本規(guī)定的相關(guān)要求，區(qū)分其在銀行間即期外匯市場(chǎng)交易的原始結(jié)售匯數(shù)據(jù)的交易性質(zhì)，按旬和月報(bào)送至其境內(nèi)資金清算銀行或代理行，由資金清算銀行或代理行將其結(jié)售匯數(shù)據(jù)納入該行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

(五)統(tǒng)計(jì)基本原則

居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按外匯資金來(lái)源;居民個(gè)人和居民機(jī)構(gòu)辦理售匯按外匯資金用途，并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。非居民個(gè)人和非居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按人民幣資金用途;非居民個(gè)人和非居民機(jī)構(gòu)辦理售匯按人民幣資金來(lái)源，并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。

(六)其他

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表實(shí)行零報(bào)送制度，如果當(dāng)期沒(méi)有交易發(fā)生，銀行應(yīng)報(bào)送空表。銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表當(dāng)期若發(fā)生錯(cuò)報(bào)，應(yīng)在下期以同金額負(fù)值計(jì)入同項(xiàng)目;若發(fā)生漏報(bào)，應(yīng)在下期以同金額補(bǔ)報(bào)計(jì)入同項(xiàng)目。

外匯局調(diào)閱和使用銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，應(yīng)承擔(dān)保密義務(wù)。

三、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)要求

(一)外匯局應(yīng)確定一名工作人員負(fù)責(zé)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)用戶的管理，并向本單位其他管理部門(mén)分配系統(tǒng)用戶。系統(tǒng)登錄地址為：http：//100.1.248.17：8001/jsh。

外匯局應(yīng)嚴(yán)格控制可查詢銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的人員，建立查詢?nèi)藛T檔案和數(shù)據(jù)使用內(nèi)控制度，并定期審查。

(二)外匯分支局應(yīng)嚴(yán)格使用國(guó)家外匯管理局下發(fā)的金融機(jī)構(gòu)代碼，不得擅自修改、創(chuàng)建及刪除。未申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)代碼和金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼的新增報(bào)送機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)有關(guān)規(guī)定向外匯局申領(lǐng)。

四、考核及處罰

(一)銀行應(yīng)嚴(yán)格按照本制度，認(rèn)真履行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送義務(wù)，并制定相應(yīng)的內(nèi)部統(tǒng)計(jì)制度。

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表如違反準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性原則，外匯局將依據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《金融違法行為處罰辦法》、《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

(二)外匯局要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)工作的監(jiān)督管理，督促銀行對(duì)結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn)，并充分利用結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)做好非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作。(三)國(guó)家外匯管理局將依據(jù)相關(guān)考核辦法，對(duì)外匯分局轉(zhuǎn)報(bào)的銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表進(jìn)行考核，并計(jì)入外匯分局當(dāng)年考核成績(jī)。

二○○六年八月七日

附1：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表(表1至表14)表式及相關(guān)填報(bào)說(shuō)明(略)附2 ：

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)解釋

一、統(tǒng)計(jì)報(bào)表縱欄

(一)01銀行自身：指外匯指定銀行為滿足自身經(jīng)常項(xiàng)目和資本與金融項(xiàng)目需要而進(jìn)行的結(jié)售匯交易。

(二)銀行代客：指外匯指定銀行為客戶辦理的結(jié)售匯交易。

(三)02金融機(jī)構(gòu)：包括銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)和證券公司、保險(xiǎn)公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、金融資產(chǎn)管理公司等非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。

(四)03中資機(jī)構(gòu)：包括中資企業(yè)(不含金融機(jī)構(gòu))、事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等(中資企業(yè)和外商投資企業(yè)按工商登記注冊(cè)區(qū)分)。

(五)04外資機(jī)構(gòu)：包括外商投資企業(yè)(不含金融機(jī)構(gòu))、外國(guó)政府駐華機(jī)構(gòu)、駐我國(guó)的外國(guó)商社、金融、新聞?lì)惙钦畽C(jī)構(gòu)等居民機(jī)構(gòu)，以及非居民機(jī)構(gòu)(未在境內(nèi)注冊(cè)的境外機(jī)構(gòu))。

(六)05居民個(gè)人：中華人民共和國(guó)境內(nèi)的中國(guó)公民，中華人民共和國(guó)境外的、未取得境外永久居留權(quán)的、持中國(guó)護(hù)照的中國(guó)公民，取得中華人民共和國(guó)永久居留權(quán)的外國(guó)公民和取得中華人民共和國(guó)永久居留權(quán)的港澳臺(tái)同胞及無(wú)國(guó)籍人。實(shí)踐中，對(duì)于個(gè)人客戶，若持居民身份證、中華人民共和國(guó)護(hù)照等國(guó)內(nèi)有效證件，視為居民個(gè)人。

(七)06非居民個(gè)人：中華人民共和國(guó)境外的外國(guó)公民，中華人民共和國(guó)境內(nèi)的、未取得中華人民共和國(guó)永久居留權(quán)的外國(guó)公民，持中華人民共和國(guó)護(hù)照但已取得境外永久居留權(quán)的中國(guó)公民。實(shí)踐中，對(duì)于個(gè)人客戶，若持境外護(hù)照等證件，視為非居民個(gè)人。

二、統(tǒng)計(jì)報(bào)表橫欄

(一)100，300 經(jīng)常項(xiàng)目：包括貨物、服務(wù)、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移等交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯既包括直接結(jié)匯部分，也包括經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和個(gè)人外幣存款賬戶的轉(zhuǎn)出外匯結(jié)匯。

110+120+130=100 310+320+330=300(二)110，310 貨物貿(mào)易：包括一般貨物、用于加工的貨物、用于修理的貨物、運(yùn)輸工具在機(jī)場(chǎng)、港口購(gòu)買(mǎi)的貨物(比如機(jī)場(chǎng)售油)和非貨幣黃金交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

一般貨物包括一般貿(mào)易、補(bǔ)償貿(mào)易、寄售代銷(xiāo)貿(mào)易、邊境貿(mào)易、易貨貿(mào)易、水電煤氣天然氣交易、活動(dòng)設(shè)備(如運(yùn)輸工具、石油井架、工作臺(tái)等)等交易。

“三來(lái)一補(bǔ)”企業(yè)的“加工費(fèi)”和“綜合費(fèi)”結(jié)匯、運(yùn)輸工具在跨境港口購(gòu)買(mǎi)的貨物和更換零部件的修理外匯收入結(jié)匯、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的賠款外匯收入結(jié)匯和對(duì)外賠款支出售匯、經(jīng)海關(guān)報(bào)關(guān)的大宗樣品費(fèi)的外匯收入結(jié)匯或外匯支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目。因進(jìn)出口押匯、福費(fèi)廷等與進(jìn)出口貿(mào)易融資相關(guān)的結(jié)售匯交易計(jì)入本項(xiàng)目;相應(yīng)的利息購(gòu)匯計(jì)入“332投資收益”。與服務(wù)貿(mào)易融資相關(guān)的結(jié)售匯交易、貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用及未經(jīng)海關(guān)報(bào)關(guān)的樣品費(fèi)的外匯收入結(jié)匯或外匯支出售匯計(jì)入對(duì)應(yīng)的“120，320服務(wù)貿(mào)易”項(xiàng)目。

(三)120，320 服務(wù)貿(mào)易：包括運(yùn)輸、旅游、通訊服務(wù)、建筑、安裝及勞務(wù)承包服務(wù)、保險(xiǎn)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專(zhuān)有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)、體育、文化和娛樂(lè)服務(wù)、政府服務(wù)以及其他服務(wù)交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。與服務(wù)貿(mào)易融資相關(guān)的結(jié)售匯交易，以及貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用的外匯收入結(jié)匯或者外匯支出售匯應(yīng)計(jì)入對(duì)應(yīng)的本項(xiàng)目。

121+122+123+124+125+126=120;12x<=120 321+322+323+324+325+326=320;32x<=320 121，321 運(yùn)輸：包括海運(yùn)、空運(yùn)、陸運(yùn)和其他形式的運(yùn)輸(包括國(guó)內(nèi)的水道系統(tǒng)、外層空間以及管道運(yùn)輸)及其輔助服務(wù)交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。運(yùn)輸輔助服務(wù)包括在港口提供的支持性服務(wù)和輔助服務(wù)，如貨物裝卸、保管、倉(cāng)儲(chǔ)、為運(yùn)輸工具提供的牽引導(dǎo)航服務(wù)以及運(yùn)輸工具的檢修服務(wù)等。

為運(yùn)輸工具、旅客、貨物購(gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn)外匯收入結(jié)匯或者外匯支出售匯計(jì)入“123，323金融和保險(xiǎn)服務(wù)”;運(yùn)輸工具在跨境港口購(gòu)買(mǎi)的貨物和更換零部件的修理外匯收入結(jié)匯計(jì)入“110貨物貿(mào)易”;非居民在境內(nèi)、居民在境外鐵路、港口和機(jī)場(chǎng)設(shè)施的修理以及未備機(jī)組人員的運(yùn)輸工具的租金外匯收入結(jié)匯或者外匯支出售匯計(jì)入“126，326其他服務(wù)”。

122，322 旅游：指跨境從事商務(wù)、探親、留學(xué)、就醫(yī)、觀光、朝覲等活動(dòng)的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。銀行卡交易若無(wú)法區(qū)分交易屬性，可計(jì)入本項(xiàng)目。

結(jié)匯包括旅游行業(yè)(包括旅行社、賓館、飯店等)為來(lái)華的外國(guó)旅行社團(tuán)及個(gè)人提供商品或服務(wù)的外匯收入結(jié)匯;境外旅游者在華旅游期間將外匯(包括外幣現(xiàn)鈔、旅行支票和銀行卡等)結(jié)匯用于購(gòu)買(mǎi)貨物或接受服務(wù);境內(nèi)居民出境旅游節(jié)余外匯結(jié)匯。

售匯包括境內(nèi)旅游者和旅行社購(gòu)匯用于在境外旅游期間購(gòu)買(mǎi)貨物或接受服務(wù);境外旅游者將節(jié)余人民幣購(gòu)匯。因公出國(guó)購(gòu)匯計(jì)入本項(xiàng)目，其中對(duì)公單位辦理因公出國(guó)購(gòu)匯業(yè)務(wù)(含個(gè)人零用費(fèi))的交易主體為相應(yīng)機(jī)構(gòu)，個(gè)人通過(guò)因私購(gòu)匯系統(tǒng)辦理因公出國(guó)購(gòu)匯的交易主體為居民個(gè)人。

居民所有的境內(nèi)建筑物的外匯租金收入結(jié)匯及承租非居民所有的境外建筑物的租金支出購(gòu)匯計(jì)入本項(xiàng)目，居民所有的境外建筑物的租金收入結(jié)匯及承租非居民所有的境內(nèi)建筑物的租金支出購(gòu)匯計(jì)入“132，332投資收益”。

123，323 金融和保險(xiǎn)服務(wù)：金融服務(wù)指金融中介服務(wù)、輔助服務(wù)，包括金融服務(wù)中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、咨詢費(fèi)的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯;保險(xiǎn)服務(wù)包括人壽險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、信用險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)等直接保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)的保費(fèi)收支以及保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)、代理、公估機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

客戶支付金融機(jī)構(gòu)其他服務(wù)費(fèi)用及貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用中的保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入本項(xiàng)目。金融機(jī)構(gòu)的外匯利潤(rùn)、利息結(jié)匯和售匯不包括在本項(xiàng)下，而計(jì)入“經(jīng)常項(xiàng)目”中“收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移”項(xiàng)下的“132，332投資收益”。124，324 專(zhuān)有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)：包括專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)、版權(quán)、商標(biāo)、制作方法、經(jīng)營(yíng)權(quán)和經(jīng)銷(xiāo)權(quán)等許可使用費(fèi)、原版手稿和照片的使用費(fèi)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

125，325 咨詢服務(wù)：包括與法律、會(huì)計(jì)(含會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì))、管理、技術(shù)等相關(guān)的服務(wù)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

金融和保險(xiǎn)的咨詢服務(wù)外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯不包括在本項(xiàng)下，而計(jì)入“服務(wù)貿(mào)易”項(xiàng)下的“123，323金融和保險(xiǎn)服務(wù)”。

126，326 其他服務(wù)：指以上未提及的各類(lèi)服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

非居民在境內(nèi)、居民在境外鐵路、港口和機(jī)場(chǎng)設(shè)施的修理以及未備機(jī)組人員的運(yùn)輸工具的租金，網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi)、廣告費(fèi)、未經(jīng)海關(guān)報(bào)關(guān)的樣品費(fèi)等外匯收入結(jié)匯或外匯支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目;駐華機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開(kāi)立的“經(jīng)常項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)賬戶”結(jié)匯以及境內(nèi)外幣卡“誤拋”交易產(chǎn)生的購(gòu)匯計(jì)入本項(xiàng)目。貨物貿(mào)易從屬費(fèi)用中的傭金、回扣及經(jīng)營(yíng)性租賃的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目。承包工程外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯如不能按服務(wù)貿(mào)易和貨物貿(mào)易區(qū)分的計(jì)入本項(xiàng)目。

特例：外資金融機(jī)構(gòu)因經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)而發(fā)生的日常費(fèi)用結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目。

12x，32x 銀行卡：與銀行卡相關(guān)的結(jié)售匯交易應(yīng)細(xì)分到上述各服務(wù)項(xiàng)目中，同時(shí)計(jì)入本項(xiàng)下。因境內(nèi)外幣卡“誤拋”交易產(chǎn)生的購(gòu)匯應(yīng)計(jì)入“326其他服務(wù)”;其他銀行卡交易若無(wú)法區(qū)分交易屬性，可計(jì)入“122，322旅游”。

12x指境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)從事收單業(yè)務(wù)時(shí)從國(guó)際卡組織收取外匯的結(jié)匯、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的銀行卡在境內(nèi)使用后需要由發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的結(jié)匯、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的銀行卡提取外幣現(xiàn)鈔后的結(jié)匯。

32x指境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的銀行卡在境外使用或在境內(nèi)因“誤拋”使用后持卡人購(gòu)匯還款、境外卡持卡人從境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)提取的人民幣未使用完余額兌回外幣。

(四)130，330 收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移：包括職工報(bào)酬、投資收益以及經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

131+132+133=130 331+332+333=330 131，331 職工報(bào)酬和贍家款：包括職工報(bào)酬和贍家款項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。職工報(bào)酬指在境外工作的我國(guó)居民個(gè)人的外匯收入結(jié)匯和在我國(guó)境內(nèi)工作的非居民個(gè)人的外匯支出售匯。贍家款指我國(guó)居民個(gè)人接受境外親屬提供的用以贍養(yǎng)親屬的外匯收入結(jié)匯和向境外親屬提供的用以贍養(yǎng)親屬的外匯支出售匯。

132，332 投資收益：指直接投資、證券投資及其他投資項(xiàng)下的利潤(rùn)、利息和股息等收益項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。金融機(jī)構(gòu)利潤(rùn)、利息的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目。

居民所有的境外建筑物的租金收入結(jié)匯及承租非居民所有的境內(nèi)建筑物的租金支出購(gòu)匯計(jì)入本項(xiàng)目，居民所有的境內(nèi)建筑物的外匯租金收入結(jié)匯及承租非居民所有的境外建筑物的租金支出購(gòu)匯計(jì)入“122，322旅游”。客戶外匯存貸款利息收入結(jié)匯和支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目;客戶支付金融機(jī)構(gòu)其他服務(wù)費(fèi)用應(yīng)計(jì)入“323金融和保險(xiǎn)服務(wù)”。因進(jìn)出口押匯、福費(fèi)廷等與進(jìn)出口貿(mào)易融資相關(guān)的利息購(gòu)匯計(jì)入本項(xiàng)目。油款分成若屬于投資收齊后的繼續(xù)分成計(jì)入本項(xiàng)目，若屬于先期收回的投資計(jì)入“222直接投資撤資”。

133，333 其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移：指在無(wú)同等經(jīng)濟(jì)價(jià)值回報(bào)的情況下，我國(guó)與其他國(guó)家或者地區(qū)之間提供或者接受的金融資源，包括稅款、捐贈(zèng)、遺產(chǎn)、賠償?shù)人蟹琴Y本轉(zhuǎn)移的轉(zhuǎn)移項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

除出口信用保險(xiǎn)之外的賠款收入結(jié)匯和對(duì)外賠款支出售匯計(jì)入本項(xiàng)目。出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的賠款外匯收入結(jié)匯和對(duì)外賠款支出售匯計(jì)入“110，310貨物貿(mào)易”。銀行扣收客戶外幣儲(chǔ)蓄利息稅以及銀行外幣業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)稅結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目。

(五)200，400 資本和金融項(xiàng)目：包括資本賬戶、直接投資、證券投資、其他投資、國(guó)內(nèi)外匯貸款、金融機(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換等交易項(xiàng)目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

210+220+230+240+250+260+270=200 410+420+430+440+450+460+470=400(六)210，410資本賬戶：包括資本轉(zhuǎn)移和非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買(mǎi)和放棄項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。資本轉(zhuǎn)移指涉及固定資產(chǎn)所有權(quán)變更的單方轉(zhuǎn)移或債務(wù)豁免，包括移民轉(zhuǎn)移。非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)指本身無(wú)法被生產(chǎn)出來(lái)，但可用于生產(chǎn)貨物或服務(wù)的有形資產(chǎn)(如土地和地下資產(chǎn)等)以及無(wú)形資產(chǎn)(專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)、版權(quán)、商標(biāo)、制作方法、經(jīng)營(yíng)權(quán)和經(jīng)銷(xiāo)權(quán)等)。除使領(lǐng)館進(jìn)行的土地和地下資產(chǎn)交易的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯記入本項(xiàng)目外，非居民進(jìn)行的土地和地下資產(chǎn)交易的外匯收入結(jié)匯記入直接投資項(xiàng)下。

(七)220，420 直接投資：指境外投資者對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)或者境內(nèi)投資者對(duì)境外企業(yè)進(jìn)行的旨在獲得對(duì)企業(yè)的有效經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及長(zhǎng)期收益的投資項(xiàng)下外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。直接投資包括投資資本金、直接投資前期費(fèi)用、直接投資者與直接投資企業(yè)之間的貸款和其他資金往來(lái)。

221+222+223<=220 421+422+423<=420 其中221，421投資資本金：指在直接投資企業(yè)的所有股份(包括股票和非股票股份)、其他認(rèn)繳資本和直接投資前期費(fèi)用的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。居民在境外購(gòu)買(mǎi)房地產(chǎn)售匯計(jì)入本項(xiàng)目。

股權(quán)投資比例在10%(含)以上的結(jié)售匯計(jì)入本項(xiàng)目;10%以下的，如果是通過(guò)證券市場(chǎng)發(fā)行(或購(gòu)買(mǎi))股本證券的結(jié)售匯計(jì)入232證券籌資或431證券投資，否則計(jì)入240、440其它投資。

222，422直接投資撤資：直接投資企業(yè)因終止清算而撤回的投資資本金(含前期費(fèi)用)的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。居民境外房地產(chǎn)出售所得資金結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目。油款分成若屬于先期收回的投資計(jì)入本項(xiàng)目，若屬于投資收回后的繼續(xù)分成計(jì)入“132投資收益”。

223，423房地產(chǎn)：指非居民在我國(guó)境內(nèi)交易住宅用房和辦公用房等商品房的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。房地產(chǎn)公司或居民代非居民結(jié)匯的，原則上結(jié)匯主體應(yīng)統(tǒng)計(jì)為非居民。

居民在境外購(gòu)買(mǎi)房地產(chǎn)售匯計(jì)入“421投資資本金”，居民境外房地產(chǎn)出售所得資金結(jié)匯計(jì)入“222直接投資撤資”。

(八)230，430證券投資：指在金融市場(chǎng)的股本證券和債務(wù)證券交易項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯，證券投資包括股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具和金融衍生工具。231+232=230 431+432=430 231對(duì)境外證券投資撤回：指境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人跨境證券投資(含b股)終止而撤回的投資資金外匯收入結(jié)匯。

232證券籌資：指境內(nèi)投資者通過(guò)發(fā)行債務(wù)證券籌集的外匯收入結(jié)匯以及通過(guò)發(fā)行股本證券籌集不足股權(quán)10%的外匯收入結(jié)匯。境外投資者投資我國(guó)金融市場(chǎng)的股本證券和債務(wù)證券的外匯收入結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目。合格境外機(jī)構(gòu)投資者(qfii)結(jié)匯計(jì)入本項(xiàng)目，交易主體為外資機(jī)構(gòu)。

431對(duì)境外證券投資：指境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人購(gòu)買(mǎi)股本證券和債務(wù)證券(含b股)不足證券發(fā)行人股權(quán)10%的外匯支出售匯。

432證券投資撤出：境外投資者投資我國(guó)金融市場(chǎng)的股本證券和債務(wù)證券終止而撤回的投資本金外匯支出售匯。

(九)240，440其他投資：除直接投資、證券投資以外的其他投資項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

241+242<=240 441+442<=440 其中241，441跨境貸款：指借款人將獲得的跨境貸款結(jié)匯或者為償還跨境貸款本金的購(gòu)匯?？缇迟J款包括外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款和國(guó)際商業(yè)貸款。國(guó)際商業(yè)貸款包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外銀行和其他金融機(jī)構(gòu)借款，向境外企業(yè)、其他機(jī)構(gòu)和自然人借款和國(guó)際融資租賃等。

242，442外債轉(zhuǎn)貸款：指借款人將獲得的外債轉(zhuǎn)貸款結(jié)匯或者為償還外債轉(zhuǎn)貸款本金的購(gòu)匯。外債轉(zhuǎn)貸款指境內(nèi)機(jī)構(gòu)以外幣承擔(dān)的，由財(cái)政部或者外匯指定銀行轉(zhuǎn)貸的具有契約性償還義務(wù)的下列外匯資金：國(guó)際金融組織轉(zhuǎn)貸款、外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸款和其他形式的轉(zhuǎn)貸款。(十)250，450 國(guó)內(nèi)外匯貸款：指借款人將獲得的國(guó)內(nèi)外匯貸款結(jié)匯或者為償還國(guó)內(nèi)外匯貸款本金的購(gòu)匯。國(guó)內(nèi)外匯貸款指境內(nèi)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)向境內(nèi)客戶發(fā)放的自營(yíng)外匯貸款。與進(jìn)出口貿(mào)易融資相關(guān)的國(guó)內(nèi)外匯貸款結(jié)售匯計(jì)入“

110、310貨物貿(mào)易”。

(十一)260，460金融機(jī)構(gòu)資金本外幣轉(zhuǎn)換：金融機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)需要而辦理自身資本與金融項(xiàng)目的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。

261+262<=260 461+462<=460 其中261，461資本金(營(yíng)運(yùn)資金)：指金融機(jī)構(gòu)為增加或減少外匯資本金(營(yíng)運(yùn)資金)而進(jìn)行的本外幣轉(zhuǎn)換。

262，462代債務(wù)人結(jié)售匯：金融機(jī)構(gòu)因債權(quán)項(xiàng)下收回資產(chǎn)與債權(quán)幣種不匹配而進(jìn)行的本外幣轉(zhuǎn)換。

(十二)270，470其他：指上述未提及的其他資本與金融交易項(xiàng)下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。470包括居民個(gè)人用于外匯存款的購(gòu)匯。三、一些特殊結(jié)售匯交易的統(tǒng)計(jì)歸屬

(一)居民個(gè)人的現(xiàn)鈔和存款結(jié)匯。不應(yīng)將居民個(gè)人現(xiàn)鈔、存款的結(jié)匯簡(jiǎn)單歸類(lèi)于“126其他服務(wù)”或“133其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移”，而應(yīng)根據(jù)居民個(gè)人所述外匯資金來(lái)源進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。居民個(gè)人現(xiàn)鈔及現(xiàn)鈔存款結(jié)匯，應(yīng)主要涉及“122旅游”、“131職工報(bào)酬和贍家款”、“133其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移”等項(xiàng)目。

(二)賬戶結(jié)匯統(tǒng)計(jì)。賬戶結(jié)匯資金性質(zhì)若不能準(zhǔn)確區(qū)分，則可參照交易主體性質(zhì)進(jìn)行判斷，并按就大原則處理，即若結(jié)匯資金中既含有貨物貿(mào)易資金也含有服務(wù)貿(mào)易資金且不能準(zhǔn)確區(qū)分，則按占比大者統(tǒng)計(jì)。

附：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)報(bào)表數(shù)據(jù)接口規(guī)范(略)發(fā)布部門(mén)：國(guó)家外匯管理局 發(fā)布日期：2006年08月07日 實(shí)施日期：2006年08月07日(中央法規(guī))

第四篇：銀行即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

銀行即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

一、辦事依據(jù)

1、中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）；

2、銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法（中國(guó)人民銀行令2014年第2號(hào)）；

3、國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整銀行即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出管理方式的通知（匯發(fā)[2007]20號(hào)）。

二、申請(qǐng)材料

（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入審批

1、書(shū)面申請(qǐng)；

2、《金融許可證》復(fù)印件；

3、經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度（內(nèi)容包括但不限于：結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程、結(jié)售匯業(yè)務(wù)單證管理制度、結(jié)售匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度、結(jié)售匯頭寸管理制度、結(jié)售匯業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)科目和核算辦法、結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)制度和從業(yè)人員崗位責(zé)任制度、結(jié)售匯業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度等）；

4、銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的許可文件（僅農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)提供）；

5、在前述材料不能充分說(shuō)明情況時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

銀行分支機(jī)構(gòu)（含農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社轄內(nèi)的農(nóng)村信用社）采取事前備案制市場(chǎng)準(zhǔn)入，需提供：銀行經(jīng)營(yíng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表。

（二）市場(chǎng)退出備案

銀行停辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表，自停辦業(yè)務(wù)之日起30日內(nèi)備案

（三）變更名稱(chēng)、地址，機(jī)構(gòu)合并或者分立

銀行經(jīng)營(yíng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)信息變更備案表，自變更之日起30日內(nèi)備案

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

一、辦事依據(jù)

1、中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）；

2、國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《非金融企業(yè)和非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)銀行間即期外匯市場(chǎng)會(huì)員資格實(shí)施細(xì)則（暫行）》的通知（匯發(fā)[２００5]94號(hào)）

3、國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布《境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)定》的通知（匯發(fā)[２００９]４９號(hào)）

二、申請(qǐng)材料

（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入審批

1、書(shū)面申請(qǐng)（內(nèi)容包括但不限于：境內(nèi)企業(yè)基本情況、所有參與成員的名單、股權(quán)結(jié)構(gòu)及其實(shí)際控制人等；所有參與成員的外匯收支和結(jié)售匯情況；開(kāi)展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告）；

2、財(cái)務(wù)公司《金融許可證》及其業(yè)務(wù)范圍的批復(fù)文件；

3、財(cái)務(wù)公司資本金或營(yíng)運(yùn)資金的驗(yàn)資報(bào)告；

4、所有參與成員的參與確認(rèn)文件；

5、結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度；

6、國(guó)際收支申報(bào)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度；

7、結(jié)售匯匯價(jià)接收、發(fā)送管理系統(tǒng)及查詢報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)的設(shè)備等情況；

8、從事結(jié)售匯業(yè)務(wù)的高管人員的名單履歷；

9、財(cái)務(wù)公司和所有參與成員最近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；

10、在前述材料不能充分說(shuō)明情況時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

（二）市場(chǎng)退出審批

1、書(shū)面申請(qǐng)（其中應(yīng)說(shuō)明停辦原因和后續(xù)處理措施）；

2、企業(yè)決定停辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的文件；

3、申請(qǐng)停辦之前結(jié)售匯業(yè)務(wù)開(kāi)展的情況；

4、在前述材料不能充分說(shuō)明情況時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)

一、辦事依據(jù)

1、國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《銀行對(duì)客戶辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理規(guī)定》的通知（匯發(fā)[2014]34號(hào)）；

2、國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整人民幣外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理的通知（匯發(fā)[2013]46號(hào)）；

3、其它參照銀行即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出的辦事依據(jù)。

二、申請(qǐng)材料

1、申請(qǐng)報(bào)告、可行性報(bào)告及業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)；

2、衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度，應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

?業(yè)務(wù)操作規(guī)程，包括交易受理、客戶評(píng)估、單證審核等業(yè)務(wù)流程和操作標(biāo)準(zhǔn)； ?產(chǎn)品定價(jià)模型，包括定價(jià)方法和各項(xiàng)參數(shù)的選取標(biāo)準(zhǔn)及來(lái)源；

?風(fēng)險(xiǎn)管理制度，包括風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)模型指標(biāo)及量化管理指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施、頭寸平盤(pán)機(jī)制；

④會(huì)計(jì)核算制度，包括科目設(shè)置和會(huì)計(jì)核算方法； ⑤統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，包括數(shù)據(jù)采集渠道和操作程序；

3、主管人員和主要交易人員名單、履歷；

4、符合銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)有關(guān)金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格規(guī)定的證明文件。

銀行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)辦代客衍生業(yè)務(wù)，經(jīng)上級(jí)有權(quán)機(jī)構(gòu)書(shū)面授權(quán)后，持授權(quán)文件和本級(jí)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)籌辦情況說(shuō)明（包括但不限于人員配備、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、內(nèi)部管理）。于開(kāi)辦業(yè)務(wù)前至少20個(gè)工作日向所在地外匯局分支局書(shū)面報(bào)告夠即可開(kāi)辦業(yè)務(wù)。

銀行可以根據(jù)本機(jī)構(gòu)自身情況，一次申請(qǐng)開(kāi)辦全部代客衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，或分次申請(qǐng)遠(yuǎn)期和期權(quán)業(yè)務(wù)資格。取得遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)資格的銀行，可直接開(kāi)辦外匯掉期和貨幣掉期業(yè)務(wù)。

銀行可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要一并申請(qǐng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格。

合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

一、辦事依據(jù)

國(guó)家外匯管理局關(guān)于合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知（匯發(fā)[2010]62號(hào)）

二、申請(qǐng)材料

1、申請(qǐng)報(bào)告；

2、合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度，包括：業(yè)務(wù)操作規(guī)程、內(nèi)部職責(zé)分工、統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、會(huì)計(jì)核算制度等；

3、與具備資格銀行簽訂的合作協(xié)議書(shū)范本，范本中應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)；

4、申請(qǐng)人為分支機(jī)構(gòu)的，除應(yīng)提交上述材料外，還應(yīng)提交其總行（或總社）獲準(zhǔn)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案通知書(shū)（復(fù)印件），以及其總行（或總社）的授權(quán)文件；

5、在前述材料不能充分說(shuō)明情況時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

外幣代兌機(jī)構(gòu)備案

一、辦事依據(jù)

1、中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）；

2、外幣代兌機(jī)構(gòu)管理暫行辦法（中國(guó)人民銀行令[2003]第6號(hào)）；

3、國(guó)家外匯管理局關(guān)于改進(jìn)外幣代兌機(jī)構(gòu)外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知（匯發(fā)[2007]48號(hào)）；

4、國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人本外幣兌換業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知（匯發(fā)[2008]24號(hào)）。

二、申請(qǐng)材料

1、書(shū)面申請(qǐng)；

2、代兌機(jī)構(gòu)的基本情況說(shuō)明；

3、銀行授權(quán)代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)的管理規(guī)定；

4、己簽訂的授權(quán)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)的書(shū)面協(xié)議；

5、外幣代兌機(jī)構(gòu)結(jié)匯水單和業(yè)務(wù)用章樣本；

6、銀行總行制定的統(tǒng)一的系統(tǒng)內(nèi)部委托辦理外幣兌換業(yè)務(wù)的管理制度及風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

7、在前述材料不能充分說(shuō)明情況時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)

一、辦事依據(jù)

國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》的通知(匯發(fā)〔2012〕27號(hào))

二、申請(qǐng)材料

擬在單一外匯分局所轄地區(qū)內(nèi)經(jīng)營(yíng)特許業(yè)務(wù)的境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)持以下文件和資料向 5 所在地外匯局提交申請(qǐng)：

1、申請(qǐng)報(bào)告；

2、籌備工作方案及相關(guān)人員名單、簡(jiǎn)歷；

3、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（含網(wǎng)點(diǎn)）、組織機(jī)構(gòu)代碼證及其復(fù)印件；

4、上經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)告；

5、不少于2名擬任職的高級(jí)管理人員資歷的證明材料（大學(xué)本科以上學(xué)歷、從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作5年以上）；

6、每一網(wǎng)點(diǎn)不少于2名工作人員資歷的證明材料（從事貨幣兌換工作6個(gè)月以上，熟悉相關(guān)外匯管理政策）；

7、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)系統(tǒng)的說(shuō)明材料，特許系統(tǒng)應(yīng)具備實(shí)時(shí)辦理兌換業(yè)務(wù)、備付金管理、會(huì)計(jì)核算、匯總統(tǒng)計(jì)、存儲(chǔ)相關(guān)記錄的功能，以及遵照個(gè)人結(jié)售匯相關(guān)規(guī)定對(duì)超限額及分拆等行為予以風(fēng)險(xiǎn)提示的功能；

8、適合從事特許業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所及其他軟硬件設(shè)施的說(shuō)明材料，包括但不限于：營(yíng)業(yè)場(chǎng)所基本情況，以醒目中英文雙語(yǔ)顯示方式展示兌換幣種和牌價(jià)的設(shè)備，辦理特許業(yè)務(wù)所需電腦、數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)備及其他軟硬件設(shè)施，能夠完整記錄經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的高清錄像監(jiān)控設(shè)備等；

9、經(jīng)營(yíng)外幣代兌業(yè)務(wù)6個(gè)月以上的總結(jié)報(bào)告及在申請(qǐng)前6個(gè)月內(nèi)辦理代兌業(yè)務(wù)達(dá)到最低兌換金額和兌換筆數(shù)標(biāo)準(zhǔn)的證明材料；

10、相關(guān)管理制度，包括但不限于：特許系統(tǒng)操作規(guī)程，個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)操作規(guī)程，外幣兌換牌價(jià)管理、備付金管理、現(xiàn)鈔管理、會(huì)計(jì)核算、統(tǒng)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)內(nèi)控管理、憑證和檔案印章管理等制度;

11、在前述材料不能充分說(shuō)明情況時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)在籌備期間達(dá)到特許業(yè)務(wù)開(kāi)辦條件的，應(yīng)持以下文件和資料向所在地外 6 匯局提交申請(qǐng)：

1、申請(qǐng)報(bào)告；

2、籌備工作總結(jié)報(bào)告；

3、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

4、滿足安保需要的相關(guān)說(shuō)明材料；

5、滿足接入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)技術(shù)條件的說(shuō)明材料；

6、在前述材料不能充分說(shuō)明情況時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

特許機(jī)構(gòu)獲準(zhǔn)全國(guó)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)后擬跨區(qū)域新增分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)持以下文件和資料按本辦法第九條規(guī)定的程序向擬新增分支機(jī)構(gòu)所在地外匯分局提交申請(qǐng)，并可附帶為原外幣代兌 點(diǎn)或不多于3個(gè)新設(shè)網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)資格：

1、申請(qǐng)報(bào)告；

2、特許機(jī)構(gòu)總部對(duì)擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)辦特許業(yè)務(wù)的授權(quán)文件；

3、特許機(jī)構(gòu)總部所在地外匯分局對(duì)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的無(wú)異議函;

4、獲準(zhǔn)全國(guó)經(jīng)營(yíng)的批復(fù)文件復(fù)印件；

5、參照擬在單一外匯分局所轄地區(qū)內(nèi)經(jīng)營(yíng)特許業(yè)務(wù)的申請(qǐng)資料第2、3、4、5、6、7、8、10、11款規(guī)定的文件和資料。

銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)

一、辦事依據(jù)

國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問(wèn)題的通知（匯發(fā)〔2011〕23號(hào)）

二、申請(qǐng)材料

（一）銀行資本金（或營(yíng)運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換

1、申請(qǐng)報(bào)告；

2、人民幣和外幣資產(chǎn)負(fù)債表；

3、本外幣轉(zhuǎn)換金額的測(cè)算依據(jù)；

4、相關(guān)交易需經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)的，應(yīng)提供相應(yīng)批準(zhǔn)文件的復(fù)印件；

5、在前述材料不能充分說(shuō)明情況時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

（二）代債務(wù)人結(jié)售匯

1、證明與債務(wù)人債權(quán)關(guān)系的書(shū)面材料，如合同、憑證、法院判決書(shū)等；

2、證明結(jié)售匯資金來(lái)源的書(shū)面材料，如資金到賬證明等；

3、外匯管理規(guī)定要求登記備案的，應(yīng)提供相應(yīng)手續(xù)；

4、在前述材料不能充分說(shuō)明情況時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

結(jié)售匯綜合頭寸限額核準(zhǔn)或調(diào)整

一、辦事依據(jù)

1、中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）；

2、外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法（中國(guó)人民銀行令2002年第4號(hào)）；

3、國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布《境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)定》的通知（匯發(fā)[2009]49號(hào)）；

4、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2010]56號(hào)）。

二、申請(qǐng)材料

１、核定或者調(diào)整頭寸限額的請(qǐng)示； ２、核定或者調(diào)整頭寸限額的測(cè)算依據(jù)；

３、申請(qǐng)前上年末的境內(nèi)本外幣合并及境內(nèi)外幣資產(chǎn)負(fù)債表； ４、在前述材料不能充分說(shuō)明情況時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

外國(guó)銀行分行實(shí)行頭寸集中管理，應(yīng)由集中管理行向其所在地外匯分局提出申請(qǐng)。申請(qǐng)材料應(yīng)包括以下內(nèi)容：

１、總行同意實(shí)行頭寸集中管理的授權(quán)函； ２、銀監(jiān)會(huì)對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)常駐機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)書(shū)；

３、該外國(guó)銀行對(duì)頭寸實(shí)施集中管理的內(nèi)部管理制度、會(huì)計(jì)核算辦法以及技術(shù)支持情況說(shuō)明。

金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼申領(lǐng)

一、辦事依據(jù)

1、中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）；

2、國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于修訂印發(fā)《國(guó)家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)管理實(shí)施細(xì)則》的通知（匯綜發(fā)[2011]131號(hào))。

二、申請(qǐng)材料

1、《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼申領(lǐng)表》；

2、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、有關(guān)行業(yè)主管部門(mén)批準(zhǔn)其成立的批復(fù)文件和證件等材料的復(fù)印件（如銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)提供中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒發(fā)的金融許可證、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)提供中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)頒發(fā)的金融許可證等）。

第五篇：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)是我國(guó)外匯管理的一項(xiàng)重要工作，它不僅能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映北京地區(qū)銀行結(jié)售匯情況，為外匯收支形勢(shì)分析提供數(shù)據(jù)信息，也是宏觀經(jīng)濟(jì)決策的重要依據(jù)。為進(jìn)一步完善結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度，規(guī)范管理，特制定本操作規(guī)程。

一、填報(bào)單位

在京各外匯指定銀行總行、分行。

二、報(bào)送要求

（一）報(bào)送渠道

在京各外匯指定銀行總行，將其總行營(yíng)業(yè)部的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)送國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部。

各外匯指定銀行北京分行，負(fù)責(zé)將本行及轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)匯總后報(bào)送國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部。

（二）報(bào)送方式

在京各中資外匯指定銀行總行及其分行，通過(guò)“結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)”，采用微機(jī)網(wǎng)絡(luò)傳輸。各外資銀行北京分行暫采用傳真方式報(bào)送。傳真機(jī)號(hào)：010-68482524，聯(lián)系電話：010-68452405，68452412。通訊地址：北京市海淀區(qū)車(chē)公莊西路甲19號(hào)華通大廈國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部國(guó)際收支處，郵政編碼：100044。

（三）報(bào)送時(shí)間

本報(bào)表為旬、月報(bào)。表名為《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)表》，旬報(bào)的統(tǒng)計(jì)周期為：上旬從當(dāng)月1日至當(dāng)月10日，中旬從當(dāng)月11日至當(dāng)月20日：月報(bào)的統(tǒng)計(jì)周期為；從當(dāng)月1日至當(dāng)月末。各金融機(jī)構(gòu)報(bào)送旬報(bào)的時(shí)間為：旬后2日內(nèi)；報(bào)送月報(bào)的時(shí)間為：月后3日內(nèi)。

（四）節(jié)假日問(wèn)題

報(bào)表的上報(bào)時(shí)間如遇周休息日（星期

六、星期日），上報(bào)時(shí)間不順延；如遇國(guó)務(wù)院規(guī)定的節(jié)假日（元旦、春節(jié)、五一勞動(dòng)節(jié)、國(guó)慶節(jié)），上報(bào)時(shí)間順延。

（五）文字說(shuō)明

對(duì)當(dāng)旬或者當(dāng)月的主要特點(diǎn)或者重大變化應(yīng)加以文字說(shuō)明，傳真至國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部國(guó)際收支處。

（六）月報(bào)分析

1、時(shí)間：月后3日內(nèi)（與月報(bào)表同時(shí)報(bào)送）。

2、方式：采用傳真方式。

3、要求：應(yīng)按照統(tǒng)一推薦的模式報(bào)送，一律用A4紙打印，并加蓋公章。分析報(bào)告要注重務(wù)實(shí)和簡(jiǎn)潔，開(kāi)門(mén)見(jiàn)山，不必面面俱到，要側(cè)重對(duì)當(dāng)月形勢(shì)特點(diǎn)的分析，避免純粹的數(shù)字羅列報(bào)告。

4、內(nèi)容：

A、基本情況。包括當(dāng)月變化情況；與上月比較，變化的特點(diǎn)等；《銀行結(jié)售匯大戶情況表》。

B、因素分析和相關(guān)判斷。

C、現(xiàn)存問(wèn)題和政策建議。

三、關(guān)于幣別及金額單位

報(bào)表統(tǒng)計(jì)時(shí)應(yīng)將各幣種的結(jié)售匯金額折算為美元，折算率使用國(guó)家外匯管理局公布得當(dāng)期各種貨幣兌美元的內(nèi)部統(tǒng)一折算率。填報(bào)金額單位為萬(wàn)美元。

四、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)說(shuō)明

（一）結(jié)匯收入：

指境內(nèi)機(jī)構(gòu)（指所有企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)和社會(huì)團(tuán)體，含外商投資企業(yè)，下同）及各人按規(guī)定將所取得的外匯售給外匯指定銀行（含外資銀行，下同）及各類(lèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)的外匯收入。既包括直接結(jié)匯部分，也包括從外匯帳戶中轉(zhuǎn)出后結(jié)匯部分。其主要項(xiàng)目有：

1、貿(mào)易收入：包括出口或先支后受轉(zhuǎn)口貨物及其他貿(mào)易行為收入的外匯；境外貸款項(xiàng)下國(guó)際招標(biāo)中標(biāo)收入的外匯；加工裝配收入（指來(lái)料、來(lái)件、來(lái)樣加工裝配的工繳費(fèi)收入和補(bǔ)償貿(mào)易的外匯手續(xù)費(fèi)收入）的外匯；赴境外參展樣品的外匯收入；開(kāi)證保證金利息收入的外匯；海關(guān)監(jiān)管下境內(nèi)經(jīng)營(yíng)免稅商品收入的外匯。

2、非貿(mào)易收入：包括交通運(yùn)輸及港口、郵電（不包括國(guó)際匯兌款）旅游、廣告、咨詢、展覽、寄售、維修等行業(yè)及各類(lèi)代理業(yè)務(wù)提供商品或服務(wù)收入的外匯；行政、司法機(jī)關(guān)收入的各項(xiàng)外匯規(guī)費(fèi)、罰沒(méi)款；土地所有權(quán)、著作權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入的外匯；境外投資企業(yè)匯回的利潤(rùn)、股息、利息等；境外資產(chǎn)所取得的外匯收入；國(guó)外捐贈(zèng)、資助及援助收入的外匯；勞務(wù)承包收入的外匯；出租土地等房地產(chǎn)收入的外匯；外國(guó)駐華使領(lǐng)館、國(guó)際組織、外國(guó)商社、金融、新聞等其他境外法人、駐華機(jī)構(gòu)的外匯收入；經(jīng)營(yíng)免稅商品收入的外匯；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受理外匯保險(xiǎn)所取得的外匯收入；旅游行業(yè)的外匯收入；稅務(wù)部門(mén)及海關(guān)的外匯稅款收入；以及其他非貿(mào)易外匯收入。

3、資本收入：包括外匯借款（含以各種形式從境內(nèi)外借入的外匯資金），發(fā)行外幣債券、股票的外匯收入；出售房地產(chǎn)收入的外匯；境外法人或自然人作為投資匯入的外匯；外商投資企業(yè)作為投資的外匯收入。

（二）售匯支出：

指各外匯指定銀行及各類(lèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定為境內(nèi)機(jī)構(gòu)及各人兌付外匯的支出。其主要項(xiàng)目有：

1、貿(mào)易支出：包括實(shí)行進(jìn)出口配額管理或特定產(chǎn)品進(jìn)口管理的貨物進(jìn)口，實(shí)行自動(dòng)登記制的貨物進(jìn)口和其他符合國(guó)家進(jìn)口管理規(guī)定的貨物進(jìn)口及上述進(jìn)口項(xiàng)下的預(yù)付款、開(kāi)證保證金、尾款、運(yùn)保費(fèi)和從屬費(fèi)；進(jìn)料加工生產(chǎn)復(fù)出口商品的進(jìn)口支出；轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下發(fā)生的對(duì)外支付；從保稅區(qū)、保稅庫(kù)購(gòu)買(mǎi)商品以及購(gòu)買(mǎi)國(guó)外入境展品的用匯。該項(xiàng)目下設(shè)“國(guó)內(nèi)企業(yè)”和“外商投資企業(yè)”兩個(gè)子項(xiàng)。

2、非貿(mào)易支出：包括民航、海運(yùn)、鐵路、郵電部門(mén)的外匯支出；境外承包工程所需的投標(biāo)保證金、履約金及墊付工程款；在境外舉辦展覽、招商、培訓(xùn)及拍攝影視片的用匯；對(duì)外宣傳費(fèi)、對(duì)外援助費(fèi)、對(duì)外捐贈(zèng)外匯、國(guó)際組織會(huì)費(fèi)、參加國(guó)際會(huì)議的注冊(cè)費(fèi)、報(bào)名費(fèi)；繳納國(guó)際組織會(huì)費(fèi)、在境外設(shè)立代表處或辦事機(jī)構(gòu)的開(kāi)辦費(fèi)和經(jīng)費(fèi)；國(guó)家教委國(guó)外考試協(xié)調(diào)中心支付境外的考試費(fèi)；個(gè)人的非經(jīng)營(yíng)性非貿(mào)易用匯；外國(guó)駐華使領(lǐng)館、國(guó)際組織、外國(guó)商社等境外法人或自然人的支付：臨時(shí)來(lái)華的外國(guó)人、華僑、港澳臺(tái)同胞出境時(shí)未用完人民幣兌回外匯的支出；外商投資企業(yè)向境外匯出的利潤(rùn)以及其他非貿(mào)易外匯支出。該項(xiàng)目下設(shè)以下子項(xiàng)。

3、資本支出：包括償還境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)自營(yíng)外匯貸款本金的兌付；償還之借外債和外匯轉(zhuǎn)（貸）款本金的兌付；境外投資資金的匯出；外商投資企業(yè)的中方投資者經(jīng)批準(zhǔn)需以外匯投入的注冊(cè)資本金的外匯支付。