第一篇：外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法

中 國(guó) 人 民 銀 行 令

〔2002〕第4號(hào)

《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》已經(jīng)2002年10月8日中國(guó)人民銀行第39次行長(zhǎng)辦公會(huì)討論通過(guò)?，F(xiàn)予公布，自2002年12月1日起施行。

行 長(zhǎng)

戴相龍 二○○二年十一月十六日

外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法

第一章 總

則

第一條 為規(guī)范外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù),明確對(duì)銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理原則，保障外匯市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《外匯管理?xiàng)l例》)及其他有關(guān)規(guī)定，制定本暫行辦法。

第二條 中國(guó)人民銀行(以下簡(jiǎn)稱(chēng)人民銀行)及其分支行和國(guó)家外匯管理局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局)及其分支局是外匯指定銀行結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，其中結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出由人民銀行會(huì)同外匯局審批，結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的日常監(jiān)管、結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的核定與調(diào)整、非現(xiàn)場(chǎng)檢查由外匯局負(fù)責(zé)，現(xiàn)場(chǎng)檢查由外匯局會(huì)同人民銀行實(shí)施。外匯局有權(quán)否決金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)申請(qǐng),暫停或取消違規(guī)外匯指定銀行的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。

第三條 本暫行辦法中下列用語(yǔ)含義如下：

(一)外匯指定銀行是指經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，包括中資金融機(jī)構(gòu)和外資金融機(jī)構(gòu)。中資金融機(jī)構(gòu)是指政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，城市、農(nóng)村商業(yè)銀行以及其他經(jīng)批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)；外資金融機(jī)構(gòu)是指《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》中所稱(chēng)外資銀行、外國(guó)銀行分行、合資銀行以及其他經(jīng)批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)。

(二)與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)是指外匯指定銀行為客戶辦理人民幣與可自由兌換貨幣之間兌換的業(yè)務(wù)。

(三)自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)是指外匯指定銀行因自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需求而產(chǎn)生的人民幣與可自由兌換貨幣之間進(jìn)行兌換的業(yè)務(wù)。

(四)結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸是指由外匯局核定，外匯指定銀行持有，專(zhuān)項(xiàng)用于結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)的資金，包括具體數(shù)額及規(guī)定的浮動(dòng)幅度。

第四條 金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，須經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，取得外匯指定銀行資格；非外匯指定銀行不得經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。第五條 外匯指定銀行辦理與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)和自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守本暫行辦法及其他有關(guān)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定，并分別管理和統(tǒng)計(jì)。

第六條 外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)遵照結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額管理規(guī)定，對(duì)超限額的結(jié)售匯頭寸應(yīng)及時(shí)通過(guò)銀行間市場(chǎng)進(jìn)行平補(bǔ)。未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得與資本與金融項(xiàng)目項(xiàng)下自身結(jié)匯、售匯需求對(duì)沖。

第七條 外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的結(jié)匯、售匯會(huì)計(jì)科目，在結(jié)匯、售匯會(huì)計(jì)科目下，應(yīng)當(dāng)區(qū)分與客戶之間的結(jié)售匯業(yè)務(wù)、自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)、系統(tǒng)內(nèi)結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)及市場(chǎng)結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)交易，并分別核算。

第八條 外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)匯、售匯單證保留制度，并按照與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)和自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)將有關(guān)單據(jù)分別保存，保存期限不得少于5年。

第九條 外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確地向外匯局報(bào)送結(jié)匯、售匯和周轉(zhuǎn)頭寸等數(shù)據(jù)以及外匯局規(guī)定的其他相關(guān)報(bào)表和資料。

第十條 外匯指定銀行大額結(jié)匯、售匯交易實(shí)行備案制度。

第十一條 外匯局對(duì)外匯指定銀行主管結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人(部門(mén)經(jīng)理或主管行長(zhǎng))實(shí)行考試、問(wèn)卷等業(yè)務(wù)能力審查制度。

第二章 結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)

市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出

第十二條 具備下列條件的金融機(jī)構(gòu)，可申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)：

(一)已經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立并取得金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。

(二)具有完善的內(nèi)部管理規(guī)章制度，主要包括：1.結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程；2.結(jié)匯、售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度；3.結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理制度；4.結(jié)匯、售匯單證管理制度；5.獨(dú)立的結(jié)匯、售匯會(huì)計(jì)科目以及核算辦法等。

(三)具有經(jīng)外匯局培訓(xùn)，并經(jīng)外匯局考試合格的相關(guān)業(yè)務(wù)人員。

(四)具有結(jié)售匯匯價(jià)接收、發(fā)送管理系統(tǒng)。

(五)具有可以實(shí)時(shí)查詢進(jìn)出口報(bào)關(guān)單電子底賬、報(bào)送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)和結(jié)匯、售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)所必備的電子、通訊設(shè)備以及適合開(kāi)展業(yè)務(wù)的場(chǎng)所。

(六)金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，還需取得其總行(部)或者上級(jí)行(主管部門(mén))的授權(quán)。

(七)外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，內(nèi)部控制健全，能按照人民銀行或外匯局的要求，針對(duì)過(guò)去的外匯業(yè)務(wù)違規(guī)行為進(jìn)行整改并予以糾正。

(八)人民銀行或外匯局規(guī)定的其他條件。

第十三條 金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向人民銀行提交下列材料，同時(shí)抄報(bào)外匯局：

(一)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告；

(二)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告；

(三)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)人員的名單、履歷、外匯局核發(fā)的考核合格證書(shū)；

(四)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)所必須的電子、通訊設(shè)備和辦公場(chǎng)所情況簡(jiǎn)介；

(五)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的規(guī)章制度和內(nèi)部管理制度；

(六)人民銀行或外匯局要求的其他材料。

金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，除提交上述材料外，還應(yīng)提供其總行(部)或者上級(jí)行(主管部門(mén))同意其經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)文件。

第十四條 金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的審批程序?yàn)椋?/p>

(一)政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資銀行、股份制商業(yè)銀行總行經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，由人民銀行會(huì)同外匯局審批。

(二)政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，城市、農(nóng)村商業(yè)銀行，其他中資金融機(jī)構(gòu)以及外資銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，由人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部會(huì)同外匯局當(dāng)?shù)胤志帧⑼鈪R管理部審批；人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部可根據(jù)所屬中心支行的監(jiān)管能力，授權(quán)中心支行審批轄區(qū)內(nèi)銀行分支機(jī)構(gòu)、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、其他中資金融機(jī)構(gòu)和外資銀行開(kāi)辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)，并會(huì)簽當(dāng)?shù)赝鈪R局分支局。第十五條 對(duì)以人民銀行會(huì)簽外匯局方式審批銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)的，外匯局應(yīng)當(dāng)自收到會(huì)簽文件起15個(gè)工作日內(nèi)出具核準(zhǔn)意見(jiàn)，并反饋給人民銀行。

第十六條 經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的外匯指定銀行正式開(kāi)辦業(yè)務(wù)前應(yīng)通過(guò)所在地外匯局對(duì)本暫行辦法第十二條第五款所規(guī)定的電子、通訊條件進(jìn)行驗(yàn)收。

第十七條 外匯指定銀行申請(qǐng)停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向人民銀行提交以下材料：

(一)停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告(包括停辦原因和停辦后債權(quán)、債務(wù)的處理措施和步驟等)；

(二)董事會(huì)或者總行(部)、上級(jí)行(主管部門(mén))同意停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)文件；

(三)人民銀行或外匯局要求的其他材料。

人民銀行核準(zhǔn)外匯指定銀行停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)同時(shí)將相關(guān)核準(zhǔn)文件抄送外匯局。

第三章 結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理

第十八條 外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)自取得結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格之日起30個(gè)工作日內(nèi)向外匯局申請(qǐng)核定結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額。

第十九條 外匯局對(duì)外匯指定銀行結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸實(shí)行限額管理，按日進(jìn)行考核。第二十條 結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額的核定權(quán)限為：

(一)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行及政策性銀行總行的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額，由外匯局核定；

(二)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、其他中資金融機(jī)構(gòu)以及外資銀行的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額由所在地外匯局分局核定，報(bào)外匯局備案。

第二十一條 外匯指定銀行結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額由外匯局按照法人監(jiān)管原則統(tǒng)一核定。外匯局不對(duì)外匯指定銀行的分支機(jī)構(gòu)另行核定結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸。

外匯指定銀行分支機(jī)構(gòu)的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸由其總行(部)在外匯局核定的范圍內(nèi)自行分配、統(tǒng)一管理，并將分配結(jié)果報(bào)分支機(jī)構(gòu)所在地外匯局分支局備案。所在地外匯局分支局負(fù)責(zé)本地外匯指定銀行結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的日常管理。

第二十二條 結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額的核定和調(diào)整依據(jù)為：

(一)外匯指定銀行資本金或者營(yíng)運(yùn)資金的規(guī)模；

(二)分支機(jī)構(gòu)數(shù)量；

(三)日均結(jié)匯、售匯差額；

(四)日最高售匯量；

(五)單筆結(jié)匯、售匯最高金額；

(六)每日結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸數(shù)據(jù)報(bào)送質(zhì)量；

(七)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)因素如外匯儲(chǔ)備狀況、本外幣利率狀況等；

(八)其他。

第二十三條 經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，外匯指定銀行可以用人民幣營(yíng)運(yùn)資金在銀行間外匯市場(chǎng)買(mǎi)入外匯作為結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸。

外匯指定銀行用人民幣營(yíng)運(yùn)資金購(gòu)買(mǎi)外匯作為結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的，應(yīng)當(dāng)在外匯局批準(zhǔn)后30個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)辦理；逾期未辦理的，外匯局的批準(zhǔn)文件到期自動(dòng)失效。

第二十四條 外匯指定銀行因結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)量發(fā)生較大變化，需調(diào)整結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額時(shí)，應(yīng)當(dāng)向外匯局提出書(shū)面申請(qǐng)。未經(jīng)批準(zhǔn)，外匯指定銀行不得擅自調(diào)整結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額。第二十五條 外匯指定銀行總行(部)取得外匯指定銀行資格以后，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)外匯交易中心申請(qǐng)，成為銀行間外匯市場(chǎng)會(huì)員；外匯指定銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)銀行間外匯市場(chǎng)會(huì)員資格，應(yīng)取得其上級(jí)行(主管部門(mén))的授權(quán)。取得銀行間外匯市場(chǎng)會(huì)員資格的外匯指定銀行分支機(jī)構(gòu)，可以通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)，也可以通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)；未取得銀行間外匯市場(chǎng)會(huì)員資格的分支行，只能在本系統(tǒng)內(nèi)平補(bǔ)結(jié)售匯頭寸。

第二十六條 外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)按日管理結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸，使結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸保持在外匯局核定的頭寸限額內(nèi)；并按日向外匯局報(bào)送頭寸日?qǐng)?bào)。

外匯指定銀行之間的結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)交易只能通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行。第二十七條 外匯指定銀行各營(yíng)業(yè)日的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸均折合成美元計(jì)算，結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的匯兌損益統(tǒng)一通過(guò)其他外幣買(mǎi)賣(mài)科目處理，不計(jì)入結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸。

第二十八條 尚未經(jīng)外匯局核定結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額的外匯指定銀行，應(yīng)實(shí)行零頭寸管理，其營(yíng)業(yè)當(dāng)日的結(jié)售匯凈差額應(yīng)于下一營(yíng)業(yè)日通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)平補(bǔ)。

第二十九條 外匯指定銀行主動(dòng)申請(qǐng)停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)或因違規(guī)經(jīng)營(yíng)被人民銀行或外匯局取消結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的，應(yīng)自停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)起30個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提出申請(qǐng)，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后對(duì)其截至該業(yè)務(wù)停辦之日的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸進(jìn)行清盤(pán)。

第四章 自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理

第三十條 除另有規(guī)定外，外匯指定銀行外匯凈收益應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)年度終了后3個(gè)月內(nèi)，或在董事會(huì)批準(zhǔn)當(dāng)年分配方案后10個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)賣(mài)出，并在事前報(bào)外匯局備案。

未取得人民幣業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的外資銀行，其外匯凈收益可以不結(jié)匯。

第三十一條 經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行的人民幣凈收益，可以購(gòu)匯匯出，并報(bào)所在地外匯局分支局備案。第三十二條 外匯指定銀行自身貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)口，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)代理進(jìn)口的管理規(guī)定，委托有外貿(mào)代理經(jīng)營(yíng)權(quán)的外貿(mào)公司辦理。外匯指定銀行不得直接對(duì)外支付。

第三十三條 外匯指定銀行自身服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下對(duì)外支付，可以從其外匯賬戶中直接對(duì)外支付，也可以按照規(guī)定用人民幣購(gòu)匯支付。

第三十四條 外匯指定銀行自身經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本與金融項(xiàng)目用匯，應(yīng)當(dāng)使用自有外匯營(yíng)運(yùn)資金。

銀行因經(jīng)營(yíng)外匯貸款、國(guó)際結(jié)算、外匯信用卡等業(yè)務(wù)造成對(duì)客戶外匯墊款而客戶不能按時(shí)償付的，銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定用自有外匯資本金或者營(yíng)運(yùn)資金沖抵，不得自行購(gòu)匯或以客戶結(jié)匯資金沖抵。

外匯指定銀行總行(部)外匯資本金或者外匯營(yíng)運(yùn)資金不足的，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，可以在銀行間外匯市場(chǎng)購(gòu)匯補(bǔ)足。

第五章 與客戶之間的 結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理

第三十五條 外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)結(jié)匯、售匯及付匯的管理規(guī)定，辦理與客戶之間的結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)，審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)，并按規(guī)定在相應(yīng)的有效憑證和商業(yè)單據(jù)上簽章后留存?zhèn)洳?。第三十六條 外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)人民銀行每日公布的人民幣基準(zhǔn)匯率和規(guī)定的浮動(dòng)幅度，公布掛牌人民幣匯價(jià)，辦理與客戶之間的結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)。

第三十七條 未取得外匯指定銀行資格的其他金融機(jī)構(gòu)的結(jié)匯、售匯需求，應(yīng)當(dāng)通過(guò)外匯指定銀行辦理。

第三十八條 從事個(gè)人外幣與人民幣之間兌換業(yè)務(wù)的外幣兌換點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)取得外匯指定銀行的授權(quán)，其每日辦理外幣兌換業(yè)務(wù)的發(fā)生額應(yīng)由其授權(quán)銀行納入相應(yīng)的結(jié)匯、售匯統(tǒng)計(jì)，超過(guò)周轉(zhuǎn)金限額的部分應(yīng)由授權(quán)銀行進(jìn)入銀行間外匯市場(chǎng)平盤(pán)。

第六章 罰

則

第三十九條 外匯指定銀行違反本暫行辦法及其他有關(guān)結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定的，按《外匯管理?xiàng)l例》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

外匯指定銀行有下列情形之一的，人民銀行應(yīng)當(dāng)取消其結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格：

(一)因法定事由被人民銀行接管的；

(二)被依法撤銷(xiāo)或者宣告破產(chǎn)的；

(三)被人民銀行依法終止經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的。第四十條 外匯指定銀行有下列情形之一的，外匯局除根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》對(duì)其進(jìn)行處罰外，應(yīng)當(dāng)暫?；蛉∠浣Y(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格：

(一)無(wú)規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)，為客戶辦理結(jié)匯、售匯或者付匯，累計(jì)金額在等值100萬(wàn)美元以上的；

(二)規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)不全，為客戶辦理結(jié)匯、售匯或者付匯，累計(jì)金額在等值500萬(wàn)美元以上的；

(三)為客戶售匯，金額超出有效憑證和商業(yè)單據(jù)標(biāo)明金額，累計(jì)發(fā)生金額在等值500萬(wàn)美元以上的；

(四)自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)中，須報(bào)外匯局審批而未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自辦理的；

(五)違規(guī)結(jié)匯或者售匯金額占本機(jī)構(gòu)年度結(jié)匯或者售匯總量10%以上的；

(六)違規(guī)結(jié)匯或者售匯筆數(shù)占本機(jī)構(gòu)年度結(jié)匯或者售匯總筆數(shù)10%以上的；

(七)其他嚴(yán)重違反結(jié)匯、售匯管理規(guī)定的行為。

第四十一條 外匯指定銀行違反結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理規(guī)定，有下列情形之一的，外匯局除根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》有關(guān)規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處罰外，應(yīng)當(dāng)暫?；蛉∠浣Y(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格：

(一)連續(xù)5個(gè)工作日或5個(gè)工作日以上超過(guò)外匯局核定的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額及浮動(dòng)幅度，而未通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行平補(bǔ)的；

(二)一個(gè)季度內(nèi)超過(guò)外匯局核定的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額及浮動(dòng)幅度，而未通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行平補(bǔ)累計(jì)達(dá)到10次以上的；

(三)連續(xù)3個(gè)月出現(xiàn)4次或4次以上結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸統(tǒng)計(jì)錯(cuò)誤的；

(四)其他嚴(yán)重違反結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理規(guī)定的行為。

第四十二條 外匯指定銀行違反結(jié)匯、售匯報(bào)告制度，未按規(guī)定報(bào)送報(bào)表和資料，以及未按規(guī)定進(jìn)行異常情況備案的，由外匯局根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；一年內(nèi)多次未按規(guī)定報(bào)送報(bào)表和資料或者未按規(guī)定進(jìn)行大額結(jié)匯、售匯備案的，由外匯局暫?；蛉∠浣Y(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。

第四十三條 外匯指定銀行及外幣兌換點(diǎn)違反本暫行辦法及其他結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定的，對(duì)直接責(zé)任人員和直接負(fù)責(zé)的主管人員，由有關(guān)部門(mén)按照《關(guān)于對(duì)違反售付匯管理規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人行政處分的規(guī)定》和《關(guān)于騙購(gòu)?fù)鈪R、非法套匯、逃匯、非法買(mǎi)賣(mài)外匯等違反外匯管理規(guī)定行為的行政處分或者紀(jì)律處分暫行規(guī)定》等，予以處理。

第七章 附

則

第四十四條 遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)以及其他涉及人民幣與外幣兌換的衍生交易，其管理辦法由人民銀行另行制定。

第四十五條 本暫行辦法由人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第四十六條 本暫行辦法自2002年12月1日起施行。此前規(guī)定與本暫行辦法相抵觸的，以本暫行辦法為準(zhǔn)。人民銀行1996年6月18日發(fā)布的《外資銀行結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》第四條、1996年6月20日發(fā)布的《中國(guó)人民銀行關(guān)于對(duì)外商投資企業(yè)實(shí)行銀行結(jié)售匯的公告》和《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于辦理對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)結(jié)售匯業(yè)務(wù)審批有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》(匯綜復(fù)〔2001〕1號(hào))同時(shí)廢止。

第二篇：結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定

結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定

中國(guó)人民銀行令[1996]年1號(hào)

頒布時(shí)間：1996-6-20發(fā)文單位：中國(guó)人民銀行

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范結(jié)匯、售匯及付匯行為，實(shí)現(xiàn)人民幣在經(jīng)常項(xiàng)目下可兌換，特制定本規(guī)定。

第二條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定和中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍辦理結(jié)匯、售匯、開(kāi)立外匯帳戶及對(duì)外支付業(yè)務(wù)。

第三條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯收入，除國(guó)家另有規(guī)定外應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)回境內(nèi)。

第四條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)、居民個(gè)人、駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、開(kāi)立外匯帳戶及對(duì)外支付。

第五條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人通過(guò)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行辦理對(duì)外收支時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》及有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

第二章 經(jīng)常項(xiàng)目下的結(jié)匯、售匯與付匯

第六條 除本規(guī)定第七條、第八條、第十條限定的范圍和數(shù)量外，境內(nèi)機(jī)構(gòu)取得的下列外匯應(yīng)當(dāng)結(jié)匯：

（一）出口或者先支后收轉(zhuǎn)口貨物及其他交易行為收入的外匯。其中用跟單信用證/保函和跟單托收方式結(jié)算的貿(mào)易出口外匯可以憑有效商業(yè)單據(jù)結(jié)匯，用匯款方式結(jié)算的貿(mào)易出口外匯持出口收匯核銷(xiāo)單結(jié)匯；

（二）境外貸款項(xiàng)下國(guó)際招標(biāo)中標(biāo)收入的外匯；

（三）海關(guān)監(jiān)管下境內(nèi)經(jīng)營(yíng)免稅商品收入的外匯；

（四）交通運(yùn)輸（包括各種運(yùn)輸方式）及港口（含空港）、郵電（不包括國(guó)際匯兌款）、廣告、咨詢、展覽、寄售、維修等行業(yè)及各類(lèi)代理業(yè)務(wù)提供商品或者服務(wù)收入的外匯；

（五）行政、司法機(jī)關(guān)收入的各項(xiàng)外匯規(guī)費(fèi)、罰沒(méi)款等；

（六）土地使用權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入的外匯，但上述無(wú)形資產(chǎn)屬于個(gè)人所有的，可不結(jié)匯；

（七）境外投資企業(yè)匯回的外匯利潤(rùn)、對(duì)外經(jīng)援項(xiàng)下收回的外匯和境外資產(chǎn)的外匯收入；

（八）對(duì)外索賠收入的外匯、退回的外匯保證金等；

（九）出租房地產(chǎn)和其他外匯資產(chǎn)收入的外匯；

（十）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受理外匯保險(xiǎn)所得外匯收入；

（十一）取得《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的凈收入；

（十二）國(guó)外捐贈(zèng)、資助及援助收入的外匯；

（十三）國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)結(jié)匯的外匯。

第七條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)（不含外商投資企業(yè)）的下列外匯，可以向國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“外匯局”）申請(qǐng)，在經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行開(kāi)立外匯帳戶，按照規(guī)定辦理結(jié)匯：

（一）經(jīng)營(yíng)境外承包工程、向境外提供勞務(wù)、技術(shù)合作及其他服務(wù)業(yè)務(wù)的公司，在上述業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中收到的業(yè)務(wù)往來(lái)外匯；

（二）從事代理對(duì)外或者境外業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)代收代付的外匯；

（三）暫收待付或者暫收待結(jié)項(xiàng)下的外匯，包括境外匯入的投標(biāo)保證金、履約保證金、先收后支的轉(zhuǎn)口貿(mào)易收匯、郵電部門(mén)辦理國(guó)際匯兌業(yè)務(wù)的外匯匯兌款、一類(lèi)旅行社收取的國(guó)外旅游機(jī)構(gòu)預(yù)付的外匯、鐵路部門(mén)辦理境外保價(jià)運(yùn)輸業(yè)務(wù)收取的外匯、海關(guān)收取的外匯保證金、抵押金等；

（四）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受理外匯保險(xiǎn)、需向境外分保以及尚未結(jié)算的保費(fèi)。

上述各項(xiàng)外匯的凈收入，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)間全部賣(mài)給外匯指定銀行。

第八條 捐贈(zèng)、資助及援助合同規(guī)定用于境外支付的外匯，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后方可保留。

第九條 下列范圍的外匯，可以保留：

（一）外國(guó)駐華使領(lǐng)館、國(guó)際組織及其他境外法人駐華機(jī)構(gòu)的外匯；

（二）居民個(gè)人及來(lái)華人員的外匯。

第十條 外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目下外匯收入可在外匯局核定的最高金額以內(nèi)保留外匯，超出部分應(yīng)當(dāng)賣(mài)給外匯指定銀行，或者通過(guò)外匯調(diào)劑中心賣(mài)出。

第十一條 超過(guò)等值1萬(wàn)美元的現(xiàn)鈔結(jié)匯，結(jié)匯人應(yīng)當(dāng)向外匯指定銀行提供真實(shí)的身份證明和外匯來(lái)源證明，外匯指定銀行予以結(jié)匯登記后報(bào)外匯局備案。

第十二條 本規(guī)定第七、八、九、十條允許開(kāi)立外匯帳戶的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人、駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員，應(yīng)當(dāng)按照外匯帳戶管理的有關(guān)規(guī)定，到經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行辦理開(kāi)戶手續(xù)。

第十三條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)下列貿(mào)易及非貿(mào)易經(jīng)營(yíng)性對(duì)外支付用匯，持與支付方式相應(yīng)的有效商業(yè)單據(jù)和所列有效憑證從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付：

（一）用跟單信用證/保函方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，如需在開(kāi)證時(shí)購(gòu)匯，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)；如需在付匯時(shí)購(gòu)匯，還應(yīng)當(dāng)提供信用證結(jié)算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)。核銷(xiāo)時(shí)必須憑正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單辦理；

（二）用跟單托收方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、進(jìn)口付匯通知書(shū)及跟單托收結(jié)算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)。核銷(xiāo)時(shí)必須憑正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單辦理；

（三）用匯款方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、發(fā)票、正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、正本運(yùn)輸單據(jù)，若提單上的“提貨人”和報(bào)關(guān)單上的“經(jīng)營(yíng)單位”與進(jìn)口合同中列明的買(mǎi)方名稱(chēng)不一致，還應(yīng)當(dāng)提供兩者間的代理協(xié)議；

（四）進(jìn)口項(xiàng)下不超過(guò)合同總金額的15%或者雖超過(guò)15%但未超過(guò)等值10萬(wàn)美元的預(yù)付貨款，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單；

上述

（一）至

（四）項(xiàng)下進(jìn)口，實(shí)行進(jìn)口配額管理或者特定產(chǎn)品進(jìn)口管理的貨物，還應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)部門(mén)簽發(fā)的許可證或者進(jìn)口證明；進(jìn)口實(shí)行自動(dòng)登記制的貨物，還應(yīng)當(dāng)提供填好的登記表格。

（五）進(jìn)口項(xiàng)下的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)，持進(jìn)口合同、正本運(yùn)輸費(fèi)收據(jù)和保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)；

（六）出口項(xiàng)下不超過(guò)合同總金額2%的暗傭（暗扣）和5%的明傭（明扣）或者雖超過(guò)上述比例但未超過(guò)等值1萬(wàn)美元的傭金，持出口合同或者傭金協(xié)議、結(jié)匯水單或者收帳通知；出口項(xiàng)下的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)，持出口合同、正本運(yùn)輸費(fèi)收據(jù)和保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)；

（七）進(jìn)口項(xiàng)下的尾款，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、驗(yàn)貨合格證明；

（八）進(jìn)出口項(xiàng)下的資料費(fèi)、技術(shù)費(fèi)、信息費(fèi)等從屬費(fèi)用，持進(jìn)口合同或者出口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單或者出口收匯核銷(xiāo)單、發(fā)票或者收費(fèi)單據(jù)及進(jìn)口或者出口單位負(fù)責(zé)人簽字的說(shuō)明書(shū)；

（九）從保稅區(qū)購(gòu)買(mǎi)商品以及購(gòu)買(mǎi)國(guó)外入境展覽展品的用匯，持

（一）至

（八）項(xiàng)規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)；

（十）專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)、計(jì)算機(jī)軟件等無(wú)形資產(chǎn)的進(jìn)口，持進(jìn)口合同或者協(xié)議；

（十一）出口項(xiàng)下對(duì)外退賠外匯，持結(jié)匯水單或者收帳通知、索賠協(xié)議、理賠證明和已沖減出口收匯核銷(xiāo)的證明；

（十二）境外承包工程所需的投標(biāo)保證金持投標(biāo)文件，履約保證金及墊付工程款項(xiàng)持合同。

第十四條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)下列貿(mào)易及非貿(mào)易經(jīng)營(yíng)性對(duì)外支付，經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行憑用戶提供的支付清單先從其外匯帳戶中支付或者兌付，事后核查：

（一）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的免稅品公司按照規(guī)定范圍經(jīng)營(yíng)免稅商品的進(jìn)口支付；

（二）民航、海運(yùn)、鐵道部門(mén)（機(jī)構(gòu)）支付境外國(guó)際聯(lián)運(yùn)費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、站場(chǎng)港口使用費(fèi)、燃料供應(yīng)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、非融資性租賃費(fèi)及其他服務(wù)費(fèi)用；

（三）民航、海運(yùn)、鐵道等部門(mén)（機(jī)構(gòu)）支付國(guó)際營(yíng)運(yùn)人員伙食、津貼補(bǔ)助；

（四）郵電部門(mén)支付國(guó)際郵政、電信業(yè)務(wù)費(fèi)用。

第十五條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)下列對(duì)外支付用匯，由外匯局審核其真實(shí)性后，從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付：

（一）超過(guò)本規(guī)定第十三條

（四）規(guī)定比例和金額的預(yù)付貨款；

（二）超過(guò)本規(guī)定第十三條

（六）規(guī)定比例和金額的傭金；

（三）轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下先支后收的對(duì)外支付；

（四）償還外債利息；

（五）超過(guò)等值1萬(wàn)美元的現(xiàn)鈔提取。

第十六條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)償還境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款利息，持《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》、借貸合同及債權(quán)人的付息通知單，從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付。

第十七條 財(cái)政預(yù)算內(nèi)的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易非經(jīng)營(yíng)性用匯，按照《非貿(mào)易非經(jīng)營(yíng)性外匯財(cái)務(wù)管理暫行規(guī)定》辦理。

第十八條 財(cái)政預(yù)算外的境內(nèi)機(jī)構(gòu)下列非經(jīng)營(yíng)性用匯，持所列有效憑證從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付：

（一）在境外舉辦展覽、招商、培訓(xùn)及拍攝影視片等用匯，持合同、境外機(jī)構(gòu)的支付通知書(shū)及主管部門(mén)批準(zhǔn)文件；

（二）對(duì)外宣傳費(fèi)、對(duì)外援助費(fèi)、對(duì)外捐贈(zèng)外匯、國(guó)際組織會(huì)費(fèi)、參加國(guó)際會(huì)議的注冊(cè)費(fèi)、報(bào)名費(fèi)，持主管部門(mén)的批準(zhǔn)文件及有關(guān)函件；

（三）在境外設(shè)立代表處或者辦事機(jī)構(gòu)的開(kāi)辦費(fèi)和預(yù)算經(jīng)費(fèi)，持主管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立該機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)文件和經(jīng)費(fèi)預(yù)算書(shū)；

（四）國(guó)家教委國(guó)外考試協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)支付境外的考試費(fèi)，持對(duì)外合同和國(guó)外考試機(jī)構(gòu)的帳單或者結(jié)算通知書(shū)；

（五）在境外辦理商標(biāo)、版權(quán)注冊(cè)、申請(qǐng)專(zhuān)利和法律、咨詢服務(wù)等所需費(fèi)用，持合同和發(fā)票；

（六）因公出國(guó)費(fèi)用，持國(guó)家授權(quán)部門(mén)出國(guó)任務(wù)批件。

上述

（一）至

（六）項(xiàng)以外的非經(jīng)營(yíng)性用匯，由外匯局審核其真實(shí)性以后，從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付。

第十九條 居民個(gè)人的因私用匯，按照《境內(nèi)居民因私兌換外匯辦法》和《境內(nèi)居民外匯存款匯出境外的規(guī)定》辦理。

第二十條 居民個(gè)人移居出境后，下列合法人民幣收益，持本人身份證明和所列有效憑證到外匯局授權(quán)的外匯指定銀行兌付：

（一）人民幣存款利息，持人民幣存款利息清單；

（二）房產(chǎn)出租收入的租金，持房產(chǎn)租賃合同和房產(chǎn)出租管理部門(mén)的證明；

（三）其他資產(chǎn)的收益，持有關(guān)的證明材料和收益清單。

第二十一條 外商投資企業(yè)外方投資者依法納稅后的利潤(rùn)、紅利的匯出，持董事會(huì)利潤(rùn)分配決議書(shū)，從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付。

外商投資企業(yè)中外籍、華僑、港澳臺(tái)職工依法納稅后的人民幣工資及其他正當(dāng)收益，持證明材料到外匯指定銀行兌付。

第二十二條 按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)以外幣支付的股息，依法納稅后持董事會(huì)利潤(rùn)分配決議書(shū)從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付。

第二十三條 駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員的合法人民幣收入，需匯出境外時(shí)，持證明材料和收費(fèi)清單到外匯局授權(quán)的外匯指定銀行兌付。

第二十四條 駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員從境外攜入或者在境內(nèi)購(gòu)買(mǎi)的自用物品、設(shè)備、用具等，出售后所得人民幣款項(xiàng)，需匯出境外時(shí)，持工商登記證或者本人身份證明和出售憑證到外匯局授權(quán)的外匯指定銀行兌付。

第二十五條 臨時(shí)來(lái)華的外國(guó)人、華僑、港澳臺(tái)同胞出境時(shí)未用完的人民幣，可以憑本人護(hù)照、原兌換水單（有效期為6個(gè)月）兌回外匯，攜出境外。

第三章 資本項(xiàng)目下的結(jié)匯、售匯與付匯

第二十六條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目下的外匯應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行開(kāi)立外匯帳戶。

第二十七條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)下列范圍內(nèi)的外匯，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得結(jié)匯：

（一）境外法人或自然人作為投資匯入的外匯；

（二）境外借款及發(fā)行外幣債券、股票取得的外匯；

（三）經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的其他資本項(xiàng)目下外匯收入。

除出口押匯外的國(guó)內(nèi)外匯貸款和中資企業(yè)借入的國(guó)際商業(yè)貸款不得結(jié)匯。

第二十八條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外出售房地產(chǎn)及其他資產(chǎn)收入的外匯，除本規(guī)定第十條限定的數(shù)額外應(yīng)當(dāng)賣(mài)給外匯指定銀行。

第二十九條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)償還境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款本金，持《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》、借貸合同及債權(quán)機(jī)構(gòu)的還本通知單，從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付。

第三十條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目下的下列用匯，持所列有效憑證向外匯局申請(qǐng)，憑外匯局的核準(zhǔn)件從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付：

（一）償還外債本金，持《外債登記證》、借貸合同及債權(quán)機(jī)構(gòu)還本通知單；

（二）對(duì)外擔(dān)保履約用匯，持擔(dān)保合同、外匯局核發(fā)的《外匯擔(dān)保登記證》及境外機(jī)構(gòu)支付通知；

（三）境外投資資金的匯出，持國(guó)家主管部門(mén)的批準(zhǔn)文件和投資合同；

（四）外商投資企業(yè)的中方投資者經(jīng)批準(zhǔn)需以外匯投入的注冊(cè)資金，持國(guó)家主管部門(mén)的批準(zhǔn)文件和合同。

第三十一條 外商投資企業(yè)的外匯資本金的增加、轉(zhuǎn)讓或者以其他方式處置，持董事會(huì)決議，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后，從其外匯帳戶中支付或者持外匯局核發(fā)的售匯通知單到外匯指定銀行兌付：投資性外商投資企業(yè)外匯資本金在境內(nèi)投資及外方所得利潤(rùn)在境內(nèi)增資或者再投資，持外匯局核準(zhǔn)件辦理。

第四章 結(jié)匯、售匯及付匯的監(jiān)管

第三十二條 外商投資企業(yè)可以在外匯指定銀行辦理結(jié)匯和售匯，也可以在外匯調(diào)劑中心買(mǎi)賣(mài)外匯，其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)、居民個(gè)人、駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員只能在外匯指定銀行辦理結(jié)匯和售匯。

第三十三條 從外匯帳戶中對(duì)外支付時(shí)，經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)定的外匯帳戶收支范圍及本規(guī)定第二、三章相應(yīng)的規(guī)定進(jìn)行審核，辦理支付。

第三十四條 外匯指定銀行辦理售匯和付匯后，應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)上簽章后留存?zhèn)洳椤＊?/p>

第三十五條 外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行每日公布的人民幣匯率中間價(jià)和規(guī)定的買(mǎi)賣(mài)差價(jià)幅度，確定對(duì)客戶的外匯買(mǎi)賣(mài)價(jià)格，辦理結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)。

第三十六條 從外匯帳戶中支付或者購(gòu)匯支付，應(yīng)當(dāng)在有關(guān)結(jié)算方式或者合同規(guī)定的日期辦理，不得提前對(duì)外付款；除用于還本付息的外匯和信用證/保函保證金外，不得提前購(gòu)匯。

第三十七條 為使有遠(yuǎn)期支付合同或者償債協(xié)議的用匯單位避免匯率風(fēng)險(xiǎn)，外匯指定銀行可以按照有關(guān)規(guī)定為其辦理人民幣與外幣的遠(yuǎn)期買(mǎi)賣(mài)及其他保值業(yè)務(wù)。

第三十八條 易貨貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)口，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得購(gòu)匯或者從外匯帳戶支付。

第三十九條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向外匯局報(bào)送結(jié)匯、售匯及付匯情況報(bào)表。外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯內(nèi)部監(jiān)管制度，遇有結(jié)售匯異常情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局當(dāng)?shù)胤种Ь謭?bào)告。

第四十條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其注冊(cè)地選擇經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行開(kāi)立外匯帳戶、按照本規(guī)定辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯業(yè)務(wù)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)在異地和境外開(kāi)立外匯帳戶，應(yīng)當(dāng)向外匯局申請(qǐng)。外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)下的外匯收入，經(jīng)批準(zhǔn)可以在注冊(cè)地選擇經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行開(kāi)立外匯結(jié)算帳戶。

第四十一條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行和有結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯業(yè)務(wù)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)無(wú)條件接受外匯局的監(jiān)督、檢查，并出示、提供有關(guān)材料。對(duì)違反本規(guī)定的，外匯局可對(duì)其處以警告、沒(méi)收違法所得、罰款的處罰；對(duì)違反本規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行，外匯局可對(duì)其處于暫停結(jié)售匯業(yè)務(wù)的處罰。

第五章 附 則

第四十二條 本規(guī)定由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第四十三條 本規(guī)定自1996年7月1日起施行。1994年3月26日發(fā)布的《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》同時(shí)廢止。其他規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。

第三篇：19960701 結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定 銀發(fā)[1996]210號(hào)

結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定

（1996年6月20日 中國(guó)人民銀行發(fā)布）

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范結(jié)匯、售匯及付匯行為，實(shí)現(xiàn)人民幣在經(jīng)常項(xiàng)目下可兌換，特制定本規(guī)定。

第二條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定和中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍辦理結(jié)匯、售匯、開(kāi)立外匯帳戶及對(duì)外支付業(yè)務(wù)。 第三條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯收入，除國(guó)家另有規(guī)定外應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)回境內(nèi)。 第四條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)、居民個(gè)人、駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、開(kāi)立外匯帳戶及對(duì)外支付。

第五條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人通過(guò)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行辦理對(duì)外收支時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》及有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)

第二章 經(jīng)常項(xiàng)目下的結(jié)匯、售匯與付匯



第六條 除本規(guī)定第七條、第八條、第十條限定的范圍和數(shù)量外，境內(nèi)機(jī)構(gòu)取得的下列外匯應(yīng)當(dāng)結(jié)匯：

（一）出口或者先支后收轉(zhuǎn)口貨物及其他交易行為收入的外匯。其中用跟單信用證/保函和跟單托收方式結(jié)算的貿(mào)易出口外匯可以憑有效商業(yè)單據(jù)結(jié)匯，用匯款方式結(jié)算的貿(mào)易出口外匯持出口收匯核銷(xiāo)單結(jié)匯；

（二）境外貸款項(xiàng)下國(guó)際招標(biāo)中標(biāo)收入的外匯；

（三）海關(guān)監(jiān)管下境內(nèi)經(jīng)營(yíng)免稅商品收入的外匯；

（四）交通運(yùn)輸（包括各種運(yùn)輸方式）及港口（含空港）、郵電（不包括國(guó)際匯兌款）、廣告、咨詢、展覽、寄售、維修等行業(yè)及各類(lèi)代理業(yè)務(wù)提供商品或者服務(wù)收入的外匯；

（五）行政、司法機(jī)關(guān)收入的各項(xiàng)外匯規(guī)費(fèi)、罰沒(méi)款等；

（六）土地使用權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入的外匯，但上述無(wú)形資產(chǎn)屬于個(gè)人所有的，可不結(jié)匯；

（七）境外投資企業(yè)匯回的外匯利潤(rùn)、對(duì)外經(jīng)援項(xiàng)下收回的外匯和境外資產(chǎn)的外匯收入；

（八）對(duì)外索賠收入的外匯、退回的外匯保證金等；

（九）出租房地產(chǎn)和其他外匯資產(chǎn)收入的外匯；

（十）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受理外匯保險(xiǎn)所得外匯收入；

（十一）取得《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的凈收入；

（十二）國(guó)外捐贈(zèng)、資助及援助收入的外匯；

（十三）國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)結(jié)匯的外匯。

第七條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)（不含外商投資企業(yè)）的下列外匯，可以向國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“外匯局”）申請(qǐng)，在經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行開(kāi)立外匯帳戶，按照規(guī)定辦理結(jié)匯：

（一）經(jīng)營(yíng)境外承包工程、向境外提供勞務(wù)、技術(shù)合作及其他服務(wù)業(yè)務(wù)的公司，在上述業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中收到的業(yè)務(wù)往來(lái)外匯；

（二）從事代理對(duì)外或者境外業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)代收代付的外匯；

（三）暫收待付或者暫收待結(jié)項(xiàng)下的外匯，包括境外匯入的投標(biāo)保證金、履約保證金、先收后支的轉(zhuǎn)口貿(mào)易收匯、郵電部門(mén)辦理國(guó)際匯兌業(yè)務(wù)的外匯匯兌款、一類(lèi)旅行社收取的國(guó)外旅游機(jī)構(gòu)預(yù)付的外匯、鐵路部門(mén)辦理境外保價(jià)運(yùn)輸業(yè)務(wù)收取的外匯、海關(guān)收取的外匯保證金、抵押金等；

（四）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受理外匯保險(xiǎn)、需向境外分保以及尚未結(jié)算的保費(fèi)。 上述各項(xiàng)外匯的凈收入，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)間全部賣(mài)給外匯指定銀行。 第八條 捐贈(zèng)、資助及援助合同規(guī)定用于境外支付的外匯，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后方可保留。

第九條 下列范圍的外匯，可以保留：

（一）外國(guó)駐華使領(lǐng)館、國(guó)際組織及其他境外法人駐華機(jī)構(gòu)的外匯；

（二）居民個(gè)人及來(lái)華人員的外匯。 第十條 外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目下外匯收入可在外匯局核定的最高金額以內(nèi)保留外匯，超出部分應(yīng)當(dāng)賣(mài)給外匯指定銀行，或者通過(guò)外匯調(diào)劑中心賣(mài)出。 第十一條 超過(guò)等值1萬(wàn)美元的現(xiàn)鈔結(jié)匯，結(jié)匯人應(yīng)當(dāng)向外匯指定銀行提供真實(shí)的身份證明和外匯來(lái)源證明，外匯指定銀行予以結(jié)匯登記后報(bào)外匯局備案。 第十二條 本規(guī)定第七、八、九、十條允許開(kāi)立外匯帳戶的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人、駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員，應(yīng)當(dāng)按照外匯帳戶管理的有關(guān)規(guī)定，到經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行辦理開(kāi)戶手續(xù)。

第十三條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)下列貿(mào)易及非貿(mào)易經(jīng)營(yíng)性對(duì)外支付用匯，持與支付方式相應(yīng)的有效商業(yè)單據(jù)和所列有效憑證從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付：

（一）用跟單信用證/保函方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，如需在開(kāi)證時(shí)購(gòu)匯，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)；如需在付匯時(shí)購(gòu)匯，還應(yīng)當(dāng)提供信用證結(jié)算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)。核銷(xiāo)時(shí)必須憑正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單辦理；

（二）用跟單托收方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、進(jìn)口付匯通知書(shū)及跟單托收結(jié)算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)。核銷(xiāo)時(shí)必須憑正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單辦理；

（三）用匯款方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、發(fā)票、正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、正本運(yùn)輸單據(jù)，若提單上的“提貨人”和報(bào)關(guān)單上的“經(jīng)營(yíng)單位”與進(jìn)口合同中列明的買(mǎi)方名稱(chēng)不一致，還應(yīng)當(dāng)提供兩者間的代理協(xié)議；

（四）進(jìn)口項(xiàng)下不超過(guò)合同總金額的15%或者雖超過(guò)15%但未超過(guò)等值10萬(wàn)美元的預(yù)付貨款，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單；

上述

（一）至

（四）項(xiàng)下進(jìn)口，實(shí)行進(jìn)口配額管理或者特定產(chǎn)品進(jìn)口管理的貨物，還應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)部門(mén)簽發(fā)的許可證或者進(jìn)口證明；進(jìn)口實(shí)行自動(dòng)登記制的貨物，還應(yīng)當(dāng)提供填好的登記表格。

（五）進(jìn)口項(xiàng)下的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)，持進(jìn)口合同、正本運(yùn)輸費(fèi)收據(jù)和保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)；

（六）出口項(xiàng)下不超過(guò)合同總金額2%的暗傭（暗扣）和5%的明傭（明扣）或者雖超過(guò)上述比例但未超過(guò)等值1萬(wàn)美元的傭金，持出口合同或者傭金協(xié)議、結(jié)匯水單或者收帳通知；出口項(xiàng)下的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)，持出口合同、正本運(yùn)輸費(fèi)收據(jù)和保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)；

（七）進(jìn)口項(xiàng)下的尾款，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、驗(yàn)貨合格證明；

（八）進(jìn)出口項(xiàng)下的資料費(fèi)、技術(shù)費(fèi)、信息費(fèi)等從屬費(fèi)用，持進(jìn)口合同或者出口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單或者出口收匯核銷(xiāo)單、發(fā)票或者收費(fèi)單據(jù)及進(jìn)口或者出口單位負(fù)責(zé)人簽字的說(shuō)明書(shū)；

（九）從保稅區(qū)購(gòu)買(mǎi)商品以及購(gòu)買(mǎi)國(guó)外入境展覽展品的用匯，持

（一）至

（八）項(xiàng)規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)；

（十）專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)、計(jì)算機(jī)軟件等無(wú)形資產(chǎn)的進(jìn)口，持進(jìn)口合同或者協(xié)議；

（十一）出口項(xiàng)下對(duì)外退賠外匯，持結(jié)匯水單或者收帳通知、索賠協(xié)議、理賠證明和已沖減出口收匯核銷(xiāo)的證明；

（十二）境外承包工程所需的投標(biāo)保證金持投標(biāo)文件，履約保證金及墊付工程款項(xiàng)持合同。

第十四條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)下列貿(mào)易及非貿(mào)易經(jīng)營(yíng)性對(duì)外支付，經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行憑用戶提供的支付清單先從其外匯帳戶中支付或者兌付，事后核查：

（一）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的免稅品公司按照規(guī)定范圍經(jīng)營(yíng)免稅商品的進(jìn)口支付；

（二）民航、海運(yùn)、鐵道部門(mén)（機(jī)構(gòu)）支付境外國(guó)際聯(lián)運(yùn)費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、站場(chǎng)港口使用費(fèi)、燃料供應(yīng)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、非融資性租賃費(fèi)及其他服務(wù)費(fèi)用；

（三）民航、海運(yùn)、鐵道等部門(mén)（機(jī)構(gòu)）支付國(guó)際營(yíng)運(yùn)人員伙食、津貼補(bǔ)助；

（四）郵電部門(mén)支付國(guó)際郵政、電信業(yè)務(wù)費(fèi)用。

第十五條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)下列對(duì)外支付用匯，由外匯局審核其真實(shí)性后，從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付：

（一）超過(guò)本規(guī)定第十三條

（四）規(guī)定比例和金額的預(yù)付貨款；

（二）超過(guò)本規(guī)定第十三條

（六）規(guī)定比例和金額的傭金；

（三）轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下先支后收的對(duì)外支付；

（四）償還外債利息；

（五）超過(guò)等值1萬(wàn)美元的現(xiàn)鈔提取。

第十六條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)償還境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款利息，持《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》、借貸合同及債權(quán)人的付息通知單，從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付。 第十七條 財(cái)政預(yù)算內(nèi)的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易非經(jīng)營(yíng)性用匯，按照《非貿(mào)易非經(jīng)營(yíng)性外匯財(cái)務(wù)管理暫行規(guī)定》辦理。

第十八條 財(cái)政預(yù)算外的境內(nèi)機(jī)構(gòu)下列非經(jīng)營(yíng)性用匯，持所列有效憑證從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付：

（一）在境外舉辦展覽、招商、培訓(xùn)及拍攝影視片等用匯，持合同、境外機(jī)構(gòu)的支付通知書(shū)及主管部門(mén)批準(zhǔn)文件；

（二）對(duì)外宣傳費(fèi)、對(duì)外援助費(fèi)、對(duì)外捐贈(zèng)外匯、國(guó)際組織會(huì)費(fèi)、參加國(guó)際會(huì)議的注冊(cè)費(fèi)、報(bào)名費(fèi)，持主管部門(mén)的批準(zhǔn)文件及有關(guān)函件；

（三）在境外設(shè)立代表處或者辦事機(jī)構(gòu)的開(kāi)辦費(fèi)和預(yù)算經(jīng)費(fèi)，持主管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立該機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)文件和經(jīng)費(fèi)預(yù)算書(shū)；

（四）國(guó)家教委國(guó)外考試協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)支付境外的考試費(fèi)，持對(duì)外合同和國(guó)外考試機(jī)構(gòu)的帳單或者結(jié)算通知書(shū)；

（五）在境外辦理商標(biāo)、版權(quán)注冊(cè)、申請(qǐng)專(zhuān)利和法律、咨詢服務(wù)等所需費(fèi)用，持合同和發(fā)票；

（六）因公出國(guó)費(fèi)用，持國(guó)家授權(quán)部門(mén)出國(guó)任務(wù)批件。

上述

（一）至

（六）項(xiàng)以外的非經(jīng)營(yíng)性用匯，由外匯局審核其真實(shí)性以后，從其外匯帳戶中

支付或者到外匯指定銀行兌付。

第十九條 居民個(gè)人的因私用匯，按照《境內(nèi)居民因私兌換外匯辦法》和《境內(nèi)居民外匯存款匯出境外的規(guī)定》辦理。

第二十條 居民個(gè)人移居出境后，下列合法人民幣收益，持本人身份證明和所列有效憑證到外匯局授權(quán)的外匯指定銀行兌付：

（一）人民幣存款利息，持人民幣存款利息清單；

（二）房產(chǎn)出租收入的租金，持房產(chǎn)租賃合同和房產(chǎn)出租管理部門(mén)的證明；

（三）其他資產(chǎn)的收益，持有關(guān)的證明材料和收益清單。

第二十一條 外商投資企業(yè)外方投資者依法納稅后的利潤(rùn)、紅利的匯出，持董事會(huì)利潤(rùn)分配決議書(shū)，從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付。 外商投資企業(yè)中外籍、華僑、港澳臺(tái)職工依法納稅后的人民幣工資及其他正當(dāng)收益，持證明材料到外匯指定銀行兌付。 第二十二條 按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)以外幣支付的股息，依法納稅后持董事會(huì)利潤(rùn)分配決議書(shū)從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付。

第二十三條 駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員的合法人民幣收入，需匯出境外時(shí)，持證明材料和收費(fèi)清單到外匯局授權(quán)的外匯指定銀行兌付。

第二十四條 駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員從境外攜入或者在境內(nèi)購(gòu)買(mǎi)的自用物品、設(shè)備、用具等，出售后所得人民幣款項(xiàng)，需匯出境外時(shí)，持工商登記證或者本人身份證明和出售憑證到外匯局授權(quán)的外匯指定銀行兌付。

第二十五條 臨時(shí)來(lái)華的外國(guó)人、華僑、港澳臺(tái)同胞出境時(shí)未用完的人民幣，可以憑本人護(hù)照、原兌換水單（有效期為6個(gè)月）兌回外匯，攜出境外。

第三章 資本項(xiàng)目下的結(jié)匯、售匯與付匯



第二十六條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目下的外匯應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行開(kāi)立外匯帳戶。

第二十七條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)下列范圍內(nèi)的外匯，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得結(jié)匯：

（一）境外法人或自然人作為投資匯入的外匯；

（二）境外借款及發(fā)行外幣債券、股票取得的外匯；

（三）經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的其他資本項(xiàng)目下外匯收入。

除出口押匯外的國(guó)內(nèi)外匯貸款和中資企業(yè)借入的國(guó)際商業(yè)貸款不得結(jié)匯。 第二十八條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外出售房地產(chǎn)及其他資產(chǎn)收入的外匯，除本規(guī)定第十條限定的數(shù)額外應(yīng)當(dāng)賣(mài)給外匯指定銀行。

第二十九條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)償還境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款本金，持《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》、借貸合同及債權(quán)機(jī)構(gòu)的還本通知單，從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付。

第三十條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目下的下列用匯，持所列有效憑證向外匯局申請(qǐng)，憑外匯局的核準(zhǔn)件從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付：

（一）償還外債本金，持《外債登記證》、借貸合同及債權(quán)機(jī)構(gòu)還本通知單；

（二）對(duì)外擔(dān)保履約用匯，持擔(dān)保合同、外匯局核發(fā)的《外匯擔(dān)保登記證》及境外機(jī)構(gòu)支付 通知；

（三）境外投資資金的匯出，持國(guó)家主管部門(mén)的批準(zhǔn)文件和投資合同；

（四）外商投資企業(yè)的中方投資者經(jīng)批準(zhǔn)需以外匯投入的注冊(cè)資金，持國(guó)家主管部門(mén)的批準(zhǔn)文件和合同。

第三十一條 外商投資企業(yè)的外匯資本金的增加、轉(zhuǎn)讓或者以其他方式處置，持董事會(huì)決議，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后，從其外匯帳戶中支付或者持外匯局核發(fā)的售匯通知單到外匯指定銀行兌付：投資性外商投資企業(yè)外匯資本金在境內(nèi)投資及外方所得利潤(rùn)在境內(nèi)增資或者再投資，持外匯局核準(zhǔn)件辦理。

第四章 結(jié)匯、售匯及付匯的監(jiān)管

第三十二條 外商投資企業(yè)可以在外匯指定銀行辦理結(jié)匯和售匯，也可以在外匯調(diào)劑中心買(mǎi)賣(mài)外匯，其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)、居民個(gè)人、駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員只能在外匯指定銀行辦理結(jié)匯和售匯。

第三十三條 從外匯帳戶中對(duì)外支付時(shí)，經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)定的外匯帳戶收支范圍及本規(guī)定第二、三章相應(yīng)的規(guī)定進(jìn)行審核，辦理支付。 第三十四條 外匯指定銀行辦理售匯和付匯后，應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)上簽章后留存?zhèn)洳椤＊?/p>

第三十五條 外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行每日公布的人民幣匯率中間價(jià)和規(guī)定的買(mǎi)賣(mài)差價(jià)幅度，確定對(duì)客戶的外匯買(mǎi)賣(mài)價(jià)格，辦理結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)。 第三十六條 從外匯帳戶中支付或者購(gòu)匯支付，應(yīng)當(dāng)在有關(guān)結(jié)算方式或者合同規(guī)定的日期辦理，不得提前對(duì)外付款；除用于還本付息的外匯和信用證/保函保證金外，不得提前購(gòu)匯。

第三十七條 為使有遠(yuǎn)期支付合同或者償債協(xié)議的用匯單位避免匯率風(fēng)險(xiǎn)，外匯指定銀行可以按照有關(guān)規(guī)定為其辦理人民幣與外幣的遠(yuǎn)期買(mǎi)賣(mài)及其他保值業(yè)務(wù)。

第三十八條 易貨貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)口，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得購(gòu)匯或者從外匯帳戶支付。

第三十九條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向外匯局報(bào)送結(jié)匯、售匯及付匯情況報(bào)表。外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯內(nèi)部監(jiān)管制度，遇有結(jié)售匯異常情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局當(dāng)?shù)胤种Ь謭?bào)告。 第四十條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其注冊(cè)地選擇經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行開(kāi)立外匯帳戶、按照本規(guī)定辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯業(yè)務(wù)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)在異地和境外開(kāi)立外匯帳戶，應(yīng)當(dāng)向外匯局申請(qǐng)。外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)下的外匯收入，經(jīng)批準(zhǔn)可以在注冊(cè)地選擇經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行開(kāi)立外匯結(jié)算帳戶。

第四十一條 經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行和有結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯業(yè)務(wù)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)無(wú)條件接受外匯局的監(jiān)督、檢查，并出示、提供有關(guān)材料。對(duì)違反本規(guī)定的，外匯局可對(duì)其處以警告、沒(méi)收違法所得、罰款的處罰；對(duì)違反本規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行，外匯局可對(duì) 其處于暫停結(jié)售匯業(yè)務(wù)的處罰。

第五章 附 則

第四十二條 本規(guī)定由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第四十三條 本規(guī)定自1996年7月1日起施行。1994年3月26日發(fā)布的《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》同時(shí)廢止。其他規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。

注：已經(jīng)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于信用證/保函項(xiàng)下保證金提前購(gòu)匯問(wèn)題的批復(fù)》（匯復(fù)〔2001〕73號(hào)）修改。

第四篇：國(guó)際收支外匯管理業(yè)務(wù)辦理指引

國(guó)際收支外匯管理業(yè)務(wù)辦理指引

（2015年5月15日）

1.事項(xiàng)名稱(chēng)：銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)管操作

1.1.事項(xiàng)名稱(chēng)：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出管理

（一）設(shè)定依據(jù)：

1、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）；

2、《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令2014年第2號(hào)）；

3、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則>的通知》（匯發(fā)[2014]53號(hào)）。

（二）辦理時(shí)限：自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)

（三）實(shí)施機(jī)關(guān)：國(guó)家外匯管理局及其分支局

1、政策性銀行總行、全國(guó)性商業(yè)銀行（國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）總行向國(guó)家外匯管理局直接申請(qǐng)，由國(guó)家外匯管理局審批。

2、其他銀行向所在地國(guó)家外匯管理局分局申請(qǐng)，由國(guó)家外匯管理局分局審批。

（四）申請(qǐng)條件、辦理材料：

1、總行申請(qǐng)辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)提供如下材料：（1）辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告；（2）《金融許可證》復(fù)印件；

（3）辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容： 結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程、結(jié)售匯業(yè)務(wù)單證管理制度、結(jié)售匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度、結(jié)售匯綜合頭寸管理制度、結(jié)售匯業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)科目和核算辦法、結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)制度和從業(yè)人員崗位責(zé)任制度、結(jié)售匯業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度；

（4）具備辦理業(yè)務(wù)所必需的軟硬件設(shè)備的說(shuō)明材料；

（5）擁有具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)人員的說(shuō)明材料；

（6）需要經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格的，還應(yīng)提交外匯業(yè)務(wù)許可文件的復(fù)印件。

2、銀行分行應(yīng)持下列材料向所在地外匯局履行事前備案手續(xù)：（1）辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告；（2）《金融許可證》復(fù)印件；

（3）具備辦理業(yè)務(wù)所必需的軟硬件設(shè)備的說(shuō)明材料；

（4）擁有具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)人員的說(shuō)明材料；

（5）《銀行辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》一式兩份；

（6）總行及上級(jí)分行執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級(jí)證明材料。

3、銀行支行及下轄機(jī)構(gòu)應(yīng)持下列材料向所在地外匯局履行事前備案手續(xù)：

（1）《金融許可證》復(fù)印件；

（2）《銀行辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》一式兩份；

（3）總行及上級(jí)分行執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級(jí)證明材料。

4、銀行發(fā)生名稱(chēng)變更、營(yíng)業(yè)地址變更的，在變更之日起30日內(nèi)應(yīng)持《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)信息變更備案表》辦理備案手續(xù)。

5、銀行停辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)自停辦業(yè)務(wù)之日起30日內(nèi)，持《銀行停辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》辦理備案手續(xù)。

（五）辦理流程：

1、總行（或外國(guó)銀行分行）市場(chǎng)準(zhǔn)入審批

（1）經(jīng)辦人員根據(jù)“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入審核單”的內(nèi)容，審核銀行的申請(qǐng)材料。如申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部材料，并填寫(xiě)“銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)聯(lián)系單”，逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理；

（2）申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)當(dāng)受理行政許可申請(qǐng)，出具“受理行政許可申請(qǐng)通知書(shū)”，受理與否都應(yīng)出具書(shū)面憑證；

外匯局在受理銀行申請(qǐng)時(shí)，可以采取必要的措施合適其軟硬件設(shè)備、人員情況。

（3）經(jīng)辦人員審核材料出具審核意見(jiàn)后，按照局發(fā)文流程行文。簽批過(guò)程中整個(gè)審核檔案隨同流轉(zhuǎn)。

（4）復(fù)印留存相關(guān)業(yè)務(wù)憑證和銀行申請(qǐng)材料，并做好登記。

2、銀行分支機(jī)構(gòu)事前備案準(zhǔn)入審批

（1）經(jīng)辦人員根據(jù)“銀行分支機(jī)構(gòu)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案審核單”的內(nèi)容，審核銀行的申請(qǐng)材料。如申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式 的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部材料，并填寫(xiě)“銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)聯(lián)系單”，逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理；

（2）外匯局在受理銀行一級(jí)分行申請(qǐng)時(shí)，可以采取必要的措施核實(shí)其軟硬件設(shè)備、人員情況。

（3）申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)當(dāng)受理行政許可申請(qǐng)，出具“受理行政許可申請(qǐng)通知書(shū)”，受理與否都應(yīng)出具書(shū)面憑證；

（4）審核后出具初審意見(jiàn)并簽字；（5）復(fù)核人員復(fù)核并簽字；

（6）分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，在《銀行辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》加蓋“銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理專(zhuān)用章”予以確認(rèn)備案，將其中一份備案表退還銀行，并做好登記。

3、銀行信息變更備案

經(jīng)辦人員收到銀行提交的《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)信息變更備案表》及變更后金融許可證復(fù)印件，做好信息登記。

4、銀行停辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案

經(jīng)辦人員收到銀行提交的《銀行停辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》后，做好信息登記。

（六）辦理時(shí)間：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。1.2.事項(xiàng)名稱(chēng)：銀行辦理代客人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)備案核準(zhǔn)

（一）設(shè)定依據(jù)

1、《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令2014年第2號(hào)）；

2、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則>的通知》（匯發(fā)[2014]53號(hào)）。

（二）辦理時(shí)限：自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)

（三）實(shí)施機(jī)關(guān)：國(guó)家外匯管理局及其分支局

1、政策性銀行總行、全國(guó)性商業(yè)銀行辦理代客人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，其法人應(yīng)向國(guó)家外匯管理局備案。

2、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、外資銀行（外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行）辦理代客人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，其法人（外國(guó)商業(yè)銀行分行視同為法人）應(yīng)向所在地國(guó)家外匯管理局分局（含外匯管理部，以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯分局）備案。

3、銀行分支機(jī)構(gòu)辦理代客人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，憑其法人書(shū)面授權(quán)文件和本級(jí)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)籌辦情況說(shuō)明，向所在地外匯局報(bào)備后即可開(kāi)辦。

（四）申請(qǐng)條件、辦理材料：

1、申請(qǐng)報(bào)告、可行性報(bào)告及業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)。

2、衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度，應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容： 業(yè)務(wù)操作規(guī)程，包括交易受理、客戶評(píng)估、單證審核等業(yè)務(wù)流程和操 作標(biāo)準(zhǔn)。

產(chǎn)品定價(jià)模型，包括定價(jià)方法和各項(xiàng)參數(shù)的選取標(biāo)準(zhǔn)及來(lái)源。風(fēng)險(xiǎn)管理制度，包括風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)模型指標(biāo)及量化管理指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施、頭寸平盤(pán)機(jī)制。

會(huì)計(jì)核算制度，包括科目設(shè)置和會(huì)計(jì)核算方法。統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，包括數(shù)據(jù)采集渠道和操作程序。

3、主管人員和主要交易人員名單、履歷。

4、符合銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)有關(guān)金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格規(guī)定的證明文件。

銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)擬開(kāi)辦各類(lèi)衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)（如遠(yuǎn)期、期權(quán)等）的實(shí)際特征，提交具有針對(duì)性與適用性的文件和資料。

（五）辦理流程

對(duì)于銀行總行或外國(guó)銀行分行：

1、經(jīng)辦人員根據(jù) “銀行總行（或外國(guó)銀行分行）人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)備案審核單”審核銀行的申請(qǐng)材料，如申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部材料，并填寫(xiě)“銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)聯(lián)系單”，逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理；

2、申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)當(dāng)受理行政許可申請(qǐng)，出具“受理行政許可申請(qǐng)通知書(shū)”，受理與否都應(yīng)出具書(shū)面憑證；

3、審核后出具審核意見(jiàn)并簽字；

4、復(fù)核人員復(fù)核并簽字；

5、領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，出具“國(guó)家外匯管理局上海市分局銀行代客人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)備案通知書(shū)”。

外國(guó)銀行擬在境內(nèi)兩家以上分行開(kāi)辦代客衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的，可由其境內(nèi)管理行統(tǒng)一提交申請(qǐng)材料，備案結(jié)果同時(shí)抄送該外國(guó)銀行其他境內(nèi)分行所在地外匯局分局（外匯管理部）。對(duì)于銀行分支機(jī)構(gòu)：

1、銀行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)辦代客衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，持上級(jí)有權(quán)機(jī)構(gòu)書(shū)面授權(quán)文件和本級(jí)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)籌辦情況說(shuō)明（包括但不限于人員配備、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、內(nèi)部管理），于開(kāi)辦業(yè)務(wù)前至少20個(gè)工作日向我分局書(shū)面報(bào)告后即可開(kāi)辦業(yè)務(wù)。

2、收到銀行分支機(jī)構(gòu)書(shū)面報(bào)告材料后，經(jīng)辦人員做好登記，并及時(shí)將相關(guān)信息登入電子文檔（包括銀行分支機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、開(kāi)辦業(yè)務(wù)種類(lèi)、報(bào)備時(shí)間等）

（六）辦理時(shí)間：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.3.事項(xiàng)名稱(chēng)：銀行資本金或營(yíng)運(yùn)資金本外幣轉(zhuǎn)換

（一）設(shè)定依據(jù)：

1、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）；

2、《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令2014年第2號(hào)）；

3、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則>的通知》（匯發(fā)[2014]53號(hào)）。

（二）辦理時(shí)限：自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)

（三）實(shí)施機(jī)關(guān)：銀行所在地國(guó)家外匯管理局分局

（四）申請(qǐng)條件、辦理材料：

1、申請(qǐng)報(bào)告；

2、人民幣和外幣資產(chǎn)負(fù)債表；

3、本外幣轉(zhuǎn)換金額的測(cè)算依據(jù)；

4、相關(guān)交易需經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)的，應(yīng)提供相應(yīng)批準(zhǔn)文件的復(fù)印件；

（五）辦理流程

1、經(jīng)辦人員根據(jù)“銀行資本金（營(yíng)運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換審核單”的內(nèi)容，審核銀行的申請(qǐng)材料，如申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部材料，并填寫(xiě)“銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)聯(lián)系單”，逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理；

2、申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)當(dāng)受理行政許可申請(qǐng)，出具“受理行政許可申請(qǐng)通知書(shū)”，受理與否都應(yīng)出具書(shū)面憑證；

3、審核后出具審核意見(jiàn)并簽字；

4、復(fù)核人員復(fù)核并簽字；

5、領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，出具“國(guó)家外匯管理局上海市分局銀行資本金（營(yíng)運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換批復(fù)”（對(duì)單筆金額超過(guò)等值5億美元（含）的申請(qǐng)，應(yīng)在批復(fù)中明確“具體結(jié)匯（購(gòu)匯）的時(shí)間和方式與人民銀行貨幣政策司協(xié)商確定”）；

6、復(fù)印留存相關(guān)業(yè)務(wù)憑證和銀行申請(qǐng)材料。

（六）辦理時(shí)間：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.4.事項(xiàng)名稱(chēng)：銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司結(jié)售匯綜合頭寸限額核定或調(diào)整

（一）設(shè)定依據(jù)：

1、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）；

2、《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令2014年第2號(hào)）；

3、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則>的通知》（匯發(fā)[2014]53號(hào)）

（二）實(shí)施機(jī)關(guān)：國(guó)家外匯管理局及其分局

1、政策性銀行、全國(guó)性商業(yè)銀行以及做市商銀行的結(jié)售匯綜合頭寸，由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)核定和日常管理（申請(qǐng)條件）。

2、其他銀行的結(jié)售匯綜合頭寸，由所在地國(guó)家外匯管理局分局、外匯管理部負(fù)責(zé)核定和管理（申請(qǐng)條件）。

（三）核定方式：

1、根據(jù)匯發(fā)[2014]53號(hào)，每年按總局下發(fā)的銀行上一結(jié)售匯業(yè) 務(wù)量等情況，核定銀行頭寸上下限。

2、發(fā)文告知各銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額核定情況。

（四）對(duì)已開(kāi)辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格但新開(kāi)辦人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行的頭寸核定：

銀行應(yīng)在銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)辦理人民幣業(yè)務(wù)后30各工作日內(nèi)向所在地外匯局申請(qǐng)。

1、辦理材料：

（1）核定結(jié)售匯綜合頭寸的請(qǐng)示；

（2）核定結(jié)售匯綜合頭寸限額的測(cè)算依據(jù)（上一年結(jié)售匯業(yè)務(wù)量）；（3）銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)辦理人民幣業(yè)務(wù)的許可文件。

2、辦理流程：

（1）經(jīng)辦人員根據(jù)“銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司結(jié)售匯綜合頭寸限額核定或調(diào)整審核單”的內(nèi)容，審核銀行的申請(qǐng)材料，如申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部材料，并填寫(xiě)“銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)聯(lián)系單”，逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理；

（2）申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)當(dāng)受理行政許可申請(qǐng)，出具“受理行政許可申請(qǐng)通知書(shū)”，受理與否都應(yīng)出具書(shū)面憑證；

（3）審核后出具審核意見(jiàn)并簽字；（4）復(fù)核人員復(fù)核并簽字；

（5）領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，出具“國(guó)家外匯管理局上海市分局銀行結(jié)售 匯綜合頭寸限額核定批復(fù)”；

（6）復(fù)印留存相關(guān)業(yè)務(wù)憑證和銀行申請(qǐng)材料。

（五）辦理時(shí)間：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.5.事項(xiàng)名稱(chēng)：外資銀行結(jié)售匯頭寸集中管理

（一）設(shè)定依據(jù)：

1、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）；

2、《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令2014年第2號(hào)）；

3、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則>的通知》（匯發(fā)[2014]53號(hào)）。

（二）辦理時(shí)限：自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日

（三）實(shí)施機(jī)關(guān)：國(guó)家外匯管理局及其分局

（四）申請(qǐng)條件、辦理材料：

1、申請(qǐng)報(bào)告；

2、總行同意頭寸集中管理的授權(quán)函；

3、銀監(jiān)會(huì)對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)常駐機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)書(shū)；

4、該外國(guó)銀行對(duì)頭寸實(shí)施集中管理的內(nèi)部管理制度、會(huì)計(jì)核算辦法以及技術(shù)支持情況說(shuō)明。

（五）辦理流程：

1、經(jīng)辦人員根據(jù)“外資銀行結(jié)售匯頭寸集中管理審核單”的內(nèi)容，審核銀行的申請(qǐng)材料，如申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部材料，并填寫(xiě)“銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)聯(lián)系單”；

2、申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)實(shí)地走訪集中管理行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)地，現(xiàn)場(chǎng)考察和驗(yàn)收其技術(shù)系統(tǒng)對(duì)該行頭寸集中管理的支持情況。

3、對(duì)符合條件的，出具同意集中管理行實(shí)施頭寸集中管理的意見(jiàn)，以局發(fā)文形式批復(fù)銀行，同時(shí)抄報(bào)總局并抄送該外國(guó)銀行各分行所在地外匯分支局；

4、復(fù)印留存相關(guān)業(yè)務(wù)憑證和銀行申請(qǐng)材料。

（六）辦理時(shí)間：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.6.事項(xiàng)名稱(chēng)：銀行跨境調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出境備案

（一）設(shè)定依據(jù)：

1、《國(guó)家外匯管理局 海關(guān)總署關(guān)于印發(fā)〈銀行調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出境管理規(guī)定〉的通知》（匯發(fā)[2014]24號(hào)）；

（二）辦理時(shí)限：自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)

（三）實(shí)施機(jī)關(guān)：國(guó)家外匯管理局與進(jìn)出境口岸所在地所屬分局

（四）申請(qǐng)條件、辦理材料：

1、書(shū)面申請(qǐng)；

2、銀行為分支機(jī)構(gòu)的（外國(guó)銀行分行除外），提交總行（或經(jīng)總行授權(quán)的上級(jí)行）同意調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出境業(yè)務(wù)的授權(quán)文件；

3、銀行簽章樣本和有權(quán)簽字人簽字樣本。

（五）辦理流程

1、經(jīng)辦人員根據(jù)“銀行辦理跨境調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出境業(yè)務(wù)備案審核單”的內(nèi)容，審核銀行的申請(qǐng)材料，如申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部材料，并填寫(xiě)“銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)聯(lián)系單”，逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理；

2、申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)當(dāng)受理行政許可申請(qǐng)，出具“受理行政許可申請(qǐng)通知書(shū)”，受理與否都應(yīng)出具書(shū)面憑證；

3、審核后出具審核意見(jiàn)并簽字；

4、復(fù)核人員復(fù)核并簽字；

5、領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，出具“國(guó)家外匯管理局上海市分局銀行辦理跨境調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出境業(yè)務(wù)備案批復(fù)”，并抄送總局、海關(guān)總署、上海海關(guān)；

6、復(fù)印留存相關(guān)業(yè)務(wù)憑證和銀行申請(qǐng)材料；

7、如果銀行擬調(diào)運(yùn)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出境的直屬海關(guān)所在地未設(shè)立銀行分支機(jī)構(gòu)，則受理后轉(zhuǎn)報(bào)總局。

（六）辦理時(shí)間：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

2.事項(xiàng)名稱(chēng)：個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入（行政許可事項(xiàng)）

（一）設(shè)定依據(jù)：

《關(guān)于印發(fā)<個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法>的通知》（匯發(fā)[2012]27號(hào)）。

（二）辦理時(shí)限：

自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)。

（三）實(shí)施機(jī)關(guān)：

國(guó)家外匯管理局及其分支局。

本地特許業(yè)務(wù)資質(zhì)由所在地分局審批，全國(guó)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)特許業(yè)務(wù)資質(zhì)由總局審批。

（四）申請(qǐng)條件：

境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)趩我煌鈪R分局所轄地區(qū)內(nèi)經(jīng)營(yíng)特許業(yè)務(wù)，應(yīng)具備以下條件：

1、具有獨(dú)立法人資格。

2、企業(yè)資信狀況良好。

3、有符合任職資格條件的高級(jí)管理人員。

4、有具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

5、有固定的適合經(jīng)營(yíng)特許業(yè)務(wù)的場(chǎng)所，安全防范措施以及相應(yīng)的軟硬件設(shè)施。

6、有必需的管理制度。

7、經(jīng)營(yíng)外幣代兌業(yè)務(wù)6個(gè)月以上，在申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)特許業(yè)務(wù)資格前6個(gè)月內(nèi)辦理代兌業(yè)務(wù)不少于1000筆、兌換金額不少于等值20萬(wàn)美元，且期間未被外匯局處罰。

8、滿足接入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)的技術(shù)條件。

9、外匯局要求的其他條件。

特許機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)特許業(yè)務(wù)，應(yīng)具備以下條件：

1、經(jīng)營(yíng)特許業(yè)務(wù)1年以上，開(kāi)設(shè)網(wǎng)點(diǎn)5家（含）以上，在申請(qǐng)前12個(gè)月內(nèi)兌換金額不少于等值1000萬(wàn)美元，且期間未被外匯局處罰。

2、具備總部集中管理能力，能統(tǒng)一進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，管理全系統(tǒng)資本金或營(yíng)運(yùn)資金、備付金、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等。

3、外匯局要求的其他條件。

（五）辦理材料： 申請(qǐng)本地特許業(yè)務(wù)資質(zhì)：

1、申請(qǐng)報(bào)告。

2、籌備工作方案及相關(guān)人員名單、簡(jiǎn)歷。

3、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（含網(wǎng)點(diǎn)）、組織機(jī)構(gòu)代碼證及其復(fù)印件。

4、上經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)告。

5、不少于2名擬任職的高級(jí)管理人員資歷的證明材料（大學(xué)本科以上學(xué)歷、從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作5年以上）。

6、每一網(wǎng)點(diǎn)不少于2名工作人員資歷的證明材料（從事貨幣兌換工作6個(gè)月以上，熟悉相關(guān)外匯管理政策）。

7、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)特許系統(tǒng)）的說(shuō)明材料，特許系統(tǒng)應(yīng)具備實(shí)時(shí)辦理兌換業(yè)務(wù)、備付金管理、會(huì)計(jì)核算、匯總統(tǒng)計(jì)、存儲(chǔ)相關(guān)記錄的功能，以及遵照個(gè)人結(jié)售匯相關(guān)規(guī)定對(duì)超限額及分拆等行為予以風(fēng)險(xiǎn)提示的功能。

8、適合從事特許業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所及其他軟硬件設(shè)施的說(shuō)明材料，包括但不限于：營(yíng)業(yè)場(chǎng)所基本情況，以醒目中英文雙語(yǔ)顯示方式展示兌換幣種和牌價(jià)的設(shè)備，辦理特許業(yè)務(wù)所需電腦、數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)備及其他軟硬件設(shè)施，能夠完整記錄經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的高清錄像監(jiān)控設(shè)備等。

9、經(jīng)營(yíng)外幣代兌業(yè)務(wù)6個(gè)月以上的總結(jié)報(bào)告及在申請(qǐng)前6個(gè)月內(nèi)辦理代兌業(yè)務(wù)達(dá)到最低兌換金額和兌換筆數(shù)標(biāo)準(zhǔn)的證明材料。

10、相關(guān)管理制度，包括但不限于：特許系統(tǒng)操作規(guī)程，個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)操作規(guī)程，外幣兌換牌價(jià)管理、備付金管理、現(xiàn)鈔管理、會(huì)計(jì)核算、統(tǒng)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)內(nèi)控管理、憑證和檔案印章管理等制度。

11、外匯局要求的其他材料。申請(qǐng)全國(guó)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)特許業(yè)務(wù)資質(zhì)：

1、申請(qǐng)報(bào)告。

2、業(yè)務(wù)發(fā)展情況總結(jié)及未來(lái)拓展規(guī)劃。

3、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證及其復(fù)印件。

4、達(dá)到全國(guó)性經(jīng)營(yíng)最低標(biāo)準(zhǔn)的網(wǎng)點(diǎn)數(shù)及業(yè)務(wù)量的證明材料。

5、對(duì)跨區(qū)域分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理的規(guī)章制度和軟硬件設(shè)施的說(shuō)明材料。

6、國(guó)家外匯管理局要求的其他條件。

（六）辦理流程：

1、經(jīng)辦人員對(duì)申請(qǐng)材料初審，若申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形 式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部材料，逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理；

2、申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)當(dāng)受理行政許可申請(qǐng)，出具“受理行政許可申請(qǐng)通知書(shū)”，受理與否都應(yīng)出具書(shū)面憑證；

3、如果業(yè)務(wù)由總局辦理，則分局初審后轉(zhuǎn)報(bào)總局，分局辦理的如下：

4、經(jīng)辦人員對(duì)申請(qǐng)材料審核并出具審核意見(jiàn)；

5、復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核；

6、科室負(fù)責(zé)人員對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核簽字，報(bào)主管副處長(zhǎng)審核；

7、主管副處長(zhǎng)出具審核意見(jiàn)并簽字，報(bào)處長(zhǎng)審核；

8、處長(zhǎng)出具審核意見(jiàn)并簽字，報(bào)主管副主任審核；

9、主管副主任出具審核意見(jiàn)并簽字。

（七）聯(lián)系電話：

021-58845992 021-58845324

（八）辦理地點(diǎn)：

國(guó)際收支處專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查科（909室）

（九）辦理時(shí)間：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

3.事項(xiàng)名稱(chēng)：外幣代兌機(jī)構(gòu)備案（行政許可事項(xiàng)）

（一）設(shè)定依據(jù)：

《外幣代兌機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》中國(guó)人民銀行令〔2003〕第6號(hào)。

（二）辦理時(shí)限：

自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)。

（三）實(shí)施機(jī)關(guān)： 國(guó)家外匯管理局分支局。

外匯指定銀行向所在地外匯局備案授權(quán)的外幣代兌機(jī)構(gòu)。

（四）申請(qǐng)條件： 銀行應(yīng)具備以下條件：

1、具有外幣兌換（結(jié)售匯）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。

2、銀行總行需制定統(tǒng)一的系統(tǒng)內(nèi)部委托辦理外幣兌換業(yè)務(wù)的管理制度及風(fēng)險(xiǎn)控制制度。授權(quán)銀行根據(jù)總行的管理制度及風(fēng)險(xiǎn)控制制度制定了管理規(guī)定及操作規(guī)程。代兌換機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

1、有境內(nèi)企業(yè)法人資格。

2、有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。

3、不少于2名經(jīng)授權(quán)銀行培訓(xùn)合格的從事外幣兌換業(yè)務(wù)的工作人員。

4、具備能夠準(zhǔn)確、及時(shí)接收授權(quán)銀行外幣兌換牌價(jià)的設(shè)備或相應(yīng)設(shè)施。

5、授權(quán)銀行要求的其他條件。

6、未與其他銀行簽約。

（五）辦理材料

1、銀行擬授權(quán)代兌機(jī)構(gòu)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告。

2、備案銀行總行制定的統(tǒng)一的系統(tǒng)內(nèi)部委托辦理外幣兌換業(yè)務(wù)的管 理制度及風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

3、代兌機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

4、固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所證明材料。

5、不少于2名經(jīng)授權(quán)銀行培訓(xùn)合格的從事外幣兌換業(yè)務(wù)的工作人員說(shuō)明材料。

6、具備能夠準(zhǔn)確、及時(shí)接收授權(quán)銀行外幣兌換牌價(jià)的設(shè)備或相應(yīng)設(shè)施的說(shuō)明材料。

7、備案銀行與代兌機(jī)構(gòu)簽訂授權(quán)辦理外幣兌換業(yè)務(wù)的書(shū)面協(xié)議。

8、外幣代兌機(jī)構(gòu)結(jié)匯水單和業(yè)務(wù)用章樣本范本。

（六）辦理流程

1、經(jīng)辦人員對(duì)申請(qǐng)材料初審，若申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部材料，逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理。

2、申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)當(dāng)受理行政許可申請(qǐng)，出具“受理行政許可申請(qǐng)通知書(shū)”，受理與否都應(yīng)出具書(shū)面憑證。

3、經(jīng)辦人員對(duì)申請(qǐng)材料審核并出具審核意見(jiàn)。

4、復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核。

5、科室負(fù)責(zé)人員對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核簽字，報(bào)主管副處長(zhǎng)審核。

6、主管副處長(zhǎng)出具審核意見(jiàn)并簽字，報(bào)處長(zhǎng)審核。

7、處長(zhǎng)出具審核意見(jiàn)并簽字，報(bào)主管副主任審核。

8、主管副主任出具審核意見(jiàn)并簽字。

（七）聯(lián)系電話 021-58845992 021-58845324

（八）辦理地點(diǎn)

國(guó)際收支處專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查科（909室）

（九）辦理時(shí)間：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

4.事項(xiàng)名稱(chēng)：外幣兌換機(jī)業(yè)務(wù)備案

（一）設(shè)定依據(jù)

《國(guó)際外匯管理局關(guān)于在上海市使用外幣兌換機(jī)開(kāi)展外幣兌換業(yè)務(wù)的批復(fù)》（匯發(fā)[2008]81號(hào)）。

（二）辦理時(shí)限：

自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)。

（三）實(shí)施機(jī)關(guān)： 上海市分局。

（四）申請(qǐng)條件

1、銀行具有結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。

2、銀行總行或分行制定了統(tǒng)一的外幣兌換機(jī)管理制度及內(nèi)部操作規(guī)程。

（五）辦理材料：

1、備案銀行申請(qǐng)報(bào)告。

2、備案銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格證明。

3、備案銀行總行或分行制定的統(tǒng)一的外幣兌換機(jī)管理制度及內(nèi)部操作規(guī)程。

4、兌換機(jī)備案表（一式兩份）。

（六）辦理流程

1、經(jīng)辦人員對(duì)申請(qǐng)材料初審，若申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部材料，逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理。

2、經(jīng)辦人員對(duì)申請(qǐng)材料審核并出具審核意見(jiàn)。

3、復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核。

4、科室負(fù)責(zé)人員對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核簽字，報(bào)主管副處長(zhǎng)審核。

5、主管副處長(zhǎng)出具審核意見(jiàn)并簽字，報(bào)處長(zhǎng)審核。

6、處長(zhǎng)出具審核意見(jiàn)并簽字，報(bào)主管副主任審核。

7、主管副主任出具審核意見(jiàn)并簽字。

（七）聯(lián)系電話

021-58845992 021-58845324

（八）辦理地點(diǎn)

國(guó)際收支處專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查科（909室）

（九）辦理時(shí)間：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

第五篇：銀行大額資金匯劃管理暫行辦法

**商業(yè)銀行

大額資金匯劃管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)**(以下簡(jiǎn)稱(chēng)本行)大額資金匯劃的管理，確保本行頭寸充足及存款人資金安全，做到責(zé)任明確、操作有序、管理規(guī)范，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及監(jiān)管部門(mén)、省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)大額資金匯劃，是指單位（個(gè)人）結(jié)算賬戶的資金匯劃超過(guò)臨柜柜員事權(quán)劃分權(quán)限額度的跨會(huì)計(jì)主體轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第三條 本辦法所稱(chēng)熱線核查，是指開(kāi)戶單位（個(gè)人）的資金匯劃超過(guò)一定限額的結(jié)算業(yè)務(wù)，采用電話或面對(duì)面的方式向開(kāi)戶單位財(cái)務(wù)主管或負(fù)責(zé)人進(jìn)行匯劃事項(xiàng)的查證和確認(rèn)。

第四條 大額資金匯劃及核查實(shí)行“劃定額度起點(diǎn)、確定額度等級(jí)、分級(jí)審查和熱線查證控制”的原則。

第五條 大額資金匯劃及核查額度的標(biāo)準(zhǔn)由總行根據(jù)上級(jí)文件規(guī)定和全行業(yè)務(wù)發(fā)展情況、管理狀況確定。對(duì)超過(guò)規(guī)定額度的，應(yīng)經(jīng)辦事處進(jìn)行頭寸確認(rèn)。第六條 本辦法適用于本行所轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。

第二章 資金匯劃審批權(quán)限、范圍及方式 第七條 審批權(quán)限

(一)資金匯劃金額在 20 萬(wàn)元(含 20 萬(wàn)元)以下的，由臨柜復(fù)核柜員復(fù)核審批;(二)資金匯劃金額超過(guò)20 萬(wàn)元以上至500 萬(wàn)元(含500 萬(wàn)元)的，由網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管審批;(三)資金匯劃金額超過(guò)500萬(wàn)元以上至3000 萬(wàn)元(含2000 萬(wàn)元)的由分管財(cái)務(wù)行長(zhǎng)審批。

(四)資金匯劃金額超過(guò)3000萬(wàn)元以上至5000 萬(wàn)元(含5000 萬(wàn)元)的由行長(zhǎng)審批。

(五)資金匯劃超過(guò)5000萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批。對(duì)500萬(wàn)元（含）以下的匯劃業(yè)務(wù)，由有權(quán)審批人員直接在支付憑證上簽字審批；對(duì)500萬(wàn)元以上的匯劃業(yè)務(wù)，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)填寫(xiě)《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請(qǐng)書(shū)》(附件一)報(bào)請(qǐng)總行有權(quán)人審批。

第八條 審批范圍

(一)客戶發(fā)起主動(dòng)付款的資金匯劃業(yè)務(wù)。

(二)通過(guò)他行提入借記業(yè)務(wù)收到的提示付款業(yè)務(wù)。第九條 審核內(nèi)容

(一)交易背景是否系客戶的真實(shí)意愿;(二)交易金額是否超過(guò)規(guī)定權(quán)限。第十條 查證可采用以下方式進(jìn)行:(一)通過(guò)電話向客戶查證;(二)通過(guò)系統(tǒng)查詢客戶賬戶明細(xì)，了解客戶資金匯劃歷史情況;(三)查詢客戶開(kāi)戶情況，了解客戶在本行系統(tǒng)內(nèi)所開(kāi)立的賬戶及資金情況;第十一條 審批方式

根據(jù)審批情況的不同分為實(shí)時(shí)審批和非實(shí)時(shí)審批。(一)實(shí)時(shí)審批。實(shí)時(shí)審批即對(duì)匯劃業(yè)務(wù)，有權(quán)審批人員現(xiàn)場(chǎng)檢查客戶的支付憑證，核實(shí)付款的真實(shí)性和合法性，在支付憑證、《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請(qǐng)書(shū)》簽字審批。

(二)非實(shí)時(shí)審批。非實(shí)時(shí)審批即有權(quán)審批人員未能在報(bào)審網(wǎng)點(diǎn)提交的《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請(qǐng)書(shū)》即時(shí)審批，但報(bào)審網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)在事前通過(guò)傳真、電話等方式向?qū)徟藞?bào)告。

以傳真方式報(bào)送的，審批人應(yīng)在《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請(qǐng)書(shū)》上簽注意見(jiàn)后回復(fù);以電話方式報(bào)告的，審批人收到《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請(qǐng)書(shū)》后，根據(jù)電話報(bào)告情況，逐筆進(jìn)行核實(shí)審批。

對(duì)500萬(wàn)元以上的匯劃業(yè)務(wù)，應(yīng)盡可能的實(shí)行實(shí)時(shí)審批。

第三章 熱線核查內(nèi)容及方式

第十二條 遇以下情形需進(jìn)行熱線核查。(一)資金匯劃500萬(wàn)元以上的;(二)資金變化較大或與其經(jīng)營(yíng)性質(zhì)不相符的。第十三條 核查方式。

對(duì)凡需熱線核查的，須向客戶單位財(cái)務(wù)主管或負(fù)責(zé)人以電話或面對(duì)面核實(shí)等方式進(jìn)行逐筆核查,并登記《**大額資金支用熱線查證登記簿》(附件二)。

第十四條《**大額資金支用熱線查證登記簿》和《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請(qǐng)書(shū)》由營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)專(zhuān)夾保管，序時(shí)裝訂;至少每年裝訂一次，列入會(huì)計(jì)檔案保管，保管期限5 年。

第四章 責(zé)任追究

第十五條 除相關(guān)法律法規(guī)有明確規(guī)定外，客戶資金匯劃在核對(duì)手續(xù)完備后，應(yīng)及時(shí)辦理。不能因本行內(nèi)部的支付審批而延誤客戶資金匯劃。

第十六條 對(duì)不按規(guī)定報(bào)批、審批或核查流于形式，造成經(jīng)濟(jì)案件甚至資金損失的，將按照《員工違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法》的規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。

第五章 附 則

第十七條 本暫行辦法未盡事宜按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十八條 本暫行辦法由**負(fù)責(zé)解釋和修訂。第十九條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

附件:

1、《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請(qǐng)書(shū)》

2、《**大額資金支用熱線查證登記簿》