第一篇：差旅報(bào)銷制度

差旅報(bào)銷制度

為控制費(fèi)用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報(bào)銷程序，結(jié)合本廠的實(shí)際情況，特制定本制度。

一、報(bào)銷范圍：

本細(xì)則適用于因工作需要出差報(bào)銷的人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差申請單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。

如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財(cái)務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷，按規(guī)定可報(bào)出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報(bào)帳時由廠長簽字認(rèn)可。

二，差旅費(fèi)報(bào)銷原則

(1)市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天。

(2)住宿費(fèi)報(bào)銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計(jì)算報(bào)銷，沒有正式發(fā)票的均不給報(bào)銷。

(3)車費(fèi)報(bào)銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報(bào)銷，沒有正式發(fā)票均不給報(bào)銷。

(4)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報(bào)帳，需延期報(bào)銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;只按規(guī)定報(bào)銷出差各項(xiàng)補(bǔ)貼。

(6)出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報(bào)銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。

三、差旅費(fèi)報(bào)銷有關(guān)注意事項(xiàng)

1、報(bào)帳人須在報(bào)銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點(diǎn)。

2、差旅報(bào)銷按財(cái)事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報(bào)銷。否則一律按火車票價(jià)或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

3、出租車票按規(guī)定一般不予報(bào)銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報(bào)銷。

4、出差參加會議的須將會議通知附于報(bào)銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。

5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報(bào)銷。

6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷，不得合并在差旅費(fèi)中報(bào)銷。

7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價(jià)的15%，退票費(fèi)不予報(bào)銷。

8、車票遺失的須書面說明情況(注明乘坐的交通工具、起迄地點(diǎn)、時間、票價(jià)等)并由審批廠長簽字證實(shí)，由會計(jì)人員按照乘坐最低交通工具的票價(jià)予以核定金額。

四、本規(guī)定從2009年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報(bào)廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行

第二篇：差旅費(fèi)用報(bào)銷制度

篇一：最新公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度 公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度

為了規(guī)范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。

1、差旅所乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

（a）公司員工出差乘坐火車（高鐵，動車），公司所有人員出差在600 公里（含）以內(nèi)的，按照動車二等座或高鐵二等座標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)際票價(jià)予以報(bào)銷，如果員工換成其他交通工具均按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。600公里以上按照硬臥級別票價(jià)予以報(bào)銷，換成其他交通工具按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機(jī)，做情況說明請總裁（委托人）特批后，可以報(bào)銷。（b）自駕車報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

為防止出現(xiàn)安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。

自駕車報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：150公里內(nèi)每車每次補(bǔ)助 150元，150-300公里內(nèi)每車補(bǔ)助往返油費(fèi)過路費(fèi) 500元，300—600 補(bǔ)助 700 元，每次不限時間。600公里以上 至1000元封頂。4-2：差旅住宿、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：

員工同性雙人出差按住標(biāo)準(zhǔn)間進(jìn)行報(bào)銷，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)等同于住宿單人住宿標(biāo)準(zhǔn)，住宿標(biāo)準(zhǔn)單人出差每人住宿費(fèi)，一線城市（北京、天津、上海、廣州、深圳等）每天300元，二線城市260元（省會級城市），三線城市200元（普通城市）。出差補(bǔ)貼每人每天60元補(bǔ)貼，一律按發(fā)票（收據(jù)）報(bào)銷。連續(xù)出差7日以上按40元/天補(bǔ)助。公司除交通工具、住宿費(fèi)、補(bǔ)貼，不再報(bào)銷其他費(fèi)用。4-4：出差日期的計(jì)算

員工出差可以按所乘交通工具日期計(jì)算出差天數(shù)，出差天數(shù)（24小時）算頭不算尾，但一天（24小時）超過8小時，可增加一天補(bǔ)助；自駕車按公里計(jì)算，補(bǔ)助按4-1（b）執(zhí)行。4-5：員工出差前，到財(cái)務(wù)處辦理出差借款手續(xù)，回來后，差旅費(fèi)由出差

人本人將票據(jù)分類匯總，包括出差申請，各類票據(jù)，按差旅費(fèi)報(bào)銷制度規(guī)定，在結(jié)束出差一周內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用，過期不予報(bào)銷。4-6．員工報(bào)銷必須填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，由出差人填寫簽字，（多人出差 要寫明人數(shù)），出差起止日期必須和火車票一至，住宿日期要和該發(fā)票一致。補(bǔ)貼按住宿日期發(fā)放。報(bào)銷單由經(jīng)理簽字，人力、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批簽字，特殊情況總裁（委托人）簽字后，出納核實(shí)后辦理。備注：

以上費(fèi)用必須在實(shí)際發(fā)生后按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷（必須提供正規(guī)發(fā)票，并注明起始和終止時間、地點(diǎn)、內(nèi)容）。公司舉辦的會議和活動由人力行政部統(tǒng)一安排食宿。

5、本制度自發(fā)布日執(zhí)行。財(cái)務(wù)部

2013.12.20篇二：差旅費(fèi)報(bào)銷制度(小公司實(shí)用型)差旅費(fèi)報(bào)銷制度（草稿）

一、目的：

為了保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范公司經(jīng)費(fèi)開支管理，根據(jù)我公司具體情況制訂本制度。

二、內(nèi)容：

（一）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差各項(xiàng)費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷。

（二）除總經(jīng)理、副總經(jīng)理外，其他員工出差費(fèi)用按以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。

1、交通費(fèi)：員工出差的火車票（硬座、軟座、硬臥），長途汽車票、公共汽車票據(jù)實(shí)報(bào)銷。

2、住宿費(fèi)：一般地區(qū)150元/天，經(jīng)濟(jì)特區(qū)（省會城市、直轄市）200元/天。上述標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷，超過部份自理。

3、伙食補(bǔ)助費(fèi)：實(shí)行包干辦法，每人每天30元，按出差的實(shí)際天數(shù)計(jì)發(fā)，不足一天的按全天計(jì)算。大市范圍內(nèi)公出中午確實(shí)無法趕回單位就餐的情況，按次補(bǔ)助午餐費(fèi)10元。

三、其他有關(guān)事宜：

1、員工出差前及返回公司上班當(dāng)天均應(yīng)去公司行政部登記。

2、員工出差路途遙遠(yuǎn)或任務(wù)緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘坐飛機(jī)，并據(jù)實(shí)報(bào)銷往返機(jī)場間的專線客車費(fèi)或出租車費(fèi)。

3、員工公出原則上不能乘坐出租車，確因工作需要或攜帶貴重物品的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可據(jù)實(shí)報(bào)銷出租車票。

4、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差，隨行人員因工作需要，可以按總經(jīng)理、副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷交通費(fèi)及住宿費(fèi)。

5、參加會議的出差人員在報(bào)銷時必須提供會議通知原件或復(fù)印件，會議期間由主持召開會議單位統(tǒng)一安排食宿的，與會人員不準(zhǔn)再支報(bào)伙食補(bǔ)助費(fèi)。

6、員工在出差的同時發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，另行報(bào)銷。

7、出差人員應(yīng)在回公司后七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，報(bào)銷時應(yīng)根據(jù)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”上規(guī)定項(xiàng)目認(rèn)真填寫，伙食補(bǔ)助費(fèi)無票據(jù)，直接在報(bào)銷單上填寫，交通費(fèi)、住宿費(fèi)等有關(guān)票據(jù)整齊粘帖在差旅費(fèi)報(bào)銷單背面，由部門主管簽字、財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。

8、本制度自批準(zhǔn)之日起實(shí)施。

批準(zhǔn)人：篇三：差旅費(fèi)用報(bào)銷制度

包頭市圣鑫邦醫(yī)療科技有限公司（業(yè)務(wù)系統(tǒng)）差旅費(fèi)報(bào)銷制度

公司成立伊始，為了規(guī)范差旅費(fèi)用的支出和管理，避免管理費(fèi)用的浪費(fèi)。公司結(jié)合實(shí)際情況和需要，編制了《2011年差旅費(fèi)報(bào)銷制度》，報(bào)公司董事會決議，董事長批準(zhǔn)執(zhí)行。

2011年屬公司持續(xù)投入和市場開發(fā)初期，差旅費(fèi)用與銷售收入的比例無法準(zhǔn)確測算，也無法推行相關(guān)的考核標(biāo)準(zhǔn)，暫時按照該制度執(zhí)行，在執(zhí)行過程中如與實(shí)際需要和情況相沖突，則逐漸進(jìn)行修正并重新推行修訂后的管理制度。第一部分 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

一、住宿費(fèi)

備注：1.住宿費(fèi)用如低于額定標(biāo)準(zhǔn)，按實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷，差額部分不予兌現(xiàn)。2.如果出差期間有隨行人員，且可以合住，則只報(bào)銷一間房間的費(fèi)用。如住宿價(jià)格 超出相應(yīng)職務(wù)最高標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，則按照實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷。

二、出差補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)、手機(jī)費(fèi)備注：1.出差期間如產(chǎn)生業(yè)務(wù)招待和公關(guān)費(fèi)用，報(bào)請總經(jīng)理，批準(zhǔn)后方可憑票報(bào)銷。2.出差補(bǔ)助以出差之日算起，截止為返程日期登上交通工具為止。3.手機(jī)費(fèi)按照話費(fèi)報(bào)銷憑據(jù)顯示最后消費(fèi)金額報(bào)銷，差額不補(bǔ)。4.市內(nèi)交通費(fèi)按照實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷，差額不補(bǔ)。

三、關(guān)于差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定

1、在家庭所在地工作的業(yè)務(wù)人員，工作期間不報(bào)銷住宿費(fèi)和日補(bǔ)助;

2、非家庭所在地工作人員的業(yè)務(wù)人員，回家休假期間，公司報(bào)銷往返路費(fèi)，但不報(bào)銷住宿費(fèi)和日補(bǔ)助；

3、五一、十一、元旦、春節(jié)期間，原則上不允許出差，特殊情況需向總經(jīng)理書面請示，方可報(bào)銷差旅費(fèi);

4、所有業(yè)務(wù)人員，出差不得擅自乘坐飛機(jī)，如有特殊情況需向總經(jīng)理提出申請，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐；

5、業(yè)務(wù)人員工作性質(zhì)特殊，大部分工作是在市場上完成，市內(nèi)交通費(fèi)是重要的支出項(xiàng)目，為節(jié)省費(fèi)用，并便于審核、控制，實(shí)行定額補(bǔ)貼。具體辦法根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展條件成熟時推出。

6、辦公費(fèi)用報(bào)銷范圍為：快件費(fèi)、收發(fā)傳真費(fèi)。其他辦公費(fèi)原則上不予報(bào)銷，特殊情況需事先向總經(jīng)理申請，批準(zhǔn)后方可報(bào)銷；

7、招待費(fèi)報(bào)銷時必須填寫《招待費(fèi)說明表》（見附表三），注明時間、地點(diǎn)、招待對象、每次招待金額，否則不予報(bào)銷。如遇特殊情況，超出規(guī)定的報(bào)銷額度，向上級主管提出申請，批準(zhǔn)后方可報(bào)銷，否則超出部分不予報(bào)銷。第二部分：票據(jù)審核標(biāo)準(zhǔn)

1、不符合規(guī)定的票據(jù)不予報(bào)銷； b、發(fā)票是涂改的：（1）涂改日期；（2）涂改金額； c、變造的發(fā)票：（1）在原字跡不清楚的情況下，通過重筆描寫進(jìn)行覆蓋；（2）在封位號填加金額；（3）無復(fù)寫票進(jìn)行描劃的；（4）大小寫不符的；

d、偽造的發(fā)票：自填自開發(fā)票，表現(xiàn)為筆體為報(bào)銷人本人的，筆跡不流暢、印色顯深、看起來不自然、紙面往往不潔凈；

e、用收據(jù)報(bào)賬的、資金往來結(jié)算票據(jù)報(bào)賬的； f、發(fā)票業(yè)務(wù)內(nèi)容與所蓋章不附的，跨行業(yè)發(fā)票。g、乘坐交通工具超標(biāo)不事先申請的；

h、連續(xù)出差使用某一地訂票票據(jù)報(bào)銷其它地訂票費(fèi)用的；

2、發(fā)票上印章有問題的，不予報(bào)銷； a、發(fā)票加蓋印章必須是名稱為單位全稱的發(fā)票專用章、財(cái)務(wù)專用章，不得使用公章、結(jié)算章、收訖章，否則不予報(bào)銷；

b、所蓋印章單位名稱不是全稱：例“**旅館”既無*地區(qū)、也無**市、**縣； c、無章報(bào)賬：如發(fā)票、定額票據(jù)、退票費(fèi)； d、所蓋印章不清楚：無法看清是否有效；

3、辦公用品報(bào)賬存在問題的： a、無采購明細(xì)；

b、雖有明細(xì)、但不真實(shí)，每次報(bào)賬所有明細(xì)雷同：文件夾、鋼筆、打印紙、復(fù)印打字； c、所附明細(xì)不蓋章。

4、電話費(fèi)報(bào)賬存在問題的： a、預(yù)交費(fèi)報(bào)賬，不是實(shí)際話費(fèi)；

b、實(shí)際話費(fèi)不夠標(biāo)準(zhǔn)的，以充值卡報(bào)賬；

5、住宿費(fèi)及補(bǔ)助存在問題的：

a、報(bào)家庭所在地住宿費(fèi)的； b、夜間行程報(bào)住宿費(fèi)的； c、多開住宿費(fèi)用的； d、超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住房費(fèi)用；

e、探親、休假按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷補(bǔ)助的； f、包頭屬公司總部所在地，不報(bào)銷補(bǔ)助； g、沒有車票報(bào)銷住宿費(fèi)的，必須書寫詳細(xì)說明；

6、粘貼存在問題的：

a、粘貼不整齊，橫三豎四； b、所附張數(shù)不準(zhǔn)確； c、不填所附張數(shù)的；

7、丟失票報(bào)賬的： a、丟失票據(jù)后用其他票據(jù)頂替的； b、用復(fù)印票報(bào)賬的； 第三部分 附則

本制度自2010年6月1日起正式開始執(zhí)行，如有與本制度相沖突的制度或文件，以本 制度為準(zhǔn)。附表三：

招待費(fèi)說明表備注：此說明表大小與報(bào)銷單的大小一致。

包頭市圣鑫邦醫(yī)療科技有限公司 2011年3月24日

第三篇：差旅費(fèi)用報(bào)銷制度

篇一：最新公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度

公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度

為了規(guī)范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。

1、差旅所乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

（a）公司員工出差乘坐火車（高鐵，動車），公司所有人員出差在600 為防止出現(xiàn)安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。

自駕車報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：150公里內(nèi)每車每次補(bǔ)助 150元，150-300公里內(nèi)每車補(bǔ)助往返油費(fèi)過路費(fèi) 500元，300—600 補(bǔ)助 700 元，每次不限時間。600公里以上 至1000元封頂。4-2：差旅住宿、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：

（收據(jù)）報(bào)銷。連續(xù)出差7日以上按40元/天補(bǔ)助。公司除交通工具、住宿費(fèi)、補(bǔ)貼，不再報(bào)銷其他費(fèi)用。4-4：出差日期的計(jì)算

員工出差可以按所乘交通工具日期計(jì)算出差天數(shù)，出差天數(shù)（24小時）算頭不算尾，但一天（24小時）超過8小時，可增加一天補(bǔ)助；自駕車按公里計(jì)算，補(bǔ)助按4-1（b）執(zhí)行。4-5：員工出差前，到財(cái)務(wù)處辦理出差借款手續(xù)，回來后，差旅費(fèi)由出差

人本人將票據(jù)分類匯總，包括出差申請，各類票據(jù)，按差旅費(fèi)報(bào)銷制度規(guī)定，在結(jié)束出差一周內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用，過期不予報(bào)銷。4-6．員工報(bào)銷必須填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，由出差人填寫簽字，（多人出差

要寫明人數(shù)），出差起止日期必須和火車票一至，住宿日期要和該發(fā)票一致。補(bǔ)貼按住宿日期發(fā)放。報(bào)銷單由經(jīng)理簽字，人力、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批簽字，特殊情況總裁（委托人）簽字后，出納核實(shí)后辦理。

備注：

以上費(fèi)用必須在實(shí)際發(fā)生后按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷（必須提供正規(guī)發(fā)票，并注明起始和終止時間、地點(diǎn)、內(nèi)容）。公司舉辦的會議和活動由人力行政部統(tǒng)一安排食宿。

5、本制度自發(fā)布日執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部 2013.12.20 篇二：差旅費(fèi)報(bào)銷制度(小公司實(shí)用型)差旅費(fèi)報(bào)銷制度（草稿）

一、目的：

為了保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范公司經(jīng)費(fèi)開支管理，根據(jù)我公司具體情況制訂本制度。

二、內(nèi)容：

（一）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差各項(xiàng)費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷。

（二）除總經(jīng)理、副總經(jīng)理外，其他員工出差費(fèi)用按以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。

1、交通費(fèi)：員工出差的火車票（硬座、軟座、硬臥），長途汽車票、公共汽車票據(jù)實(shí)報(bào)銷。

2、住宿費(fèi)：一般地區(qū)150元/天，經(jīng)濟(jì)特區(qū)（省會城市、直轄市）200元/天。上述標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷，超過部份自理。

3、伙食補(bǔ)助費(fèi)：實(shí)行包干辦法，每人每天30元，按出差的實(shí)際天數(shù)計(jì)發(fā)，不足一天的按全天計(jì)算。大市范圍內(nèi)公出中午確實(shí)無法趕回單位就餐的情況，按次補(bǔ)助午餐費(fèi)10元。

三、其他有關(guān)事宜：

1、員工出差前及返回公司上班當(dāng)天均應(yīng)去公司行政部登記。

2、員工出差路途遙遠(yuǎn)或任務(wù)緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘坐飛機(jī)，并據(jù)實(shí)報(bào)銷往返機(jī)場間的專線客車費(fèi)或出租車費(fèi)。

3、員工公出原則上不能乘坐出租車，確因工作需要或攜帶貴重物品的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可據(jù)實(shí)報(bào)銷出租車票。

4、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差，隨行人員因工作需要，可以按總經(jīng)理、副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷交通費(fèi)及住宿費(fèi)。

5、參加會議的出差人員在報(bào)銷時必須提供會議通知原件或復(fù)印件，會議期間由主持召開會議單位統(tǒng)一安排食宿的，與會人員不準(zhǔn)再支報(bào)伙食補(bǔ)助費(fèi)。

6、員工在出差的同時發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，另行報(bào)銷。

7、出差人員應(yīng)在回公司后七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，報(bào)銷時應(yīng)根據(jù)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”上規(guī)定項(xiàng)目認(rèn)真填寫，伙食補(bǔ)助費(fèi)無票據(jù)，直接在報(bào)銷單上填寫，交通費(fèi)、住宿費(fèi)等有關(guān)票據(jù)整齊粘帖在差旅費(fèi)報(bào)銷單背面，由部門主管簽字、財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。

8、本制度自批準(zhǔn)之日起實(shí)施。

批準(zhǔn)人：

篇三：小公司差旅費(fèi)用報(bào)銷制度

差旅費(fèi)報(bào)銷制度

一、差旅費(fèi)借款及報(bào)銷流程

1.員工因公出差需向其直接主管上級遞交申請書，申請書內(nèi)應(yīng)寫明出差事由、時間和所需差旅費(fèi)金額（具體標(biāo)準(zhǔn)參見以下規(guī)定）等，經(jīng)上級主管簽字批準(zhǔn)后方可辦理相關(guān)手續(xù)。2．預(yù)借差旅費(fèi)需填寫《支款憑證》，經(jīng)部門主管及總經(jīng)理簽字后，交到財(cái)務(wù)助理處，財(cái)務(wù)部統(tǒng)一將借款支付到出差人的招商銀行一卡通。

3.出差的火車票及往返機(jī)票（日期可簽轉(zhuǎn)）可由行政部門統(tǒng)一訂購，由出差人員結(jié)算。4.出差人員應(yīng)在回公司后的五個工作日內(nèi)報(bào)銷，報(bào)銷要求填寫《差旅報(bào)銷單》及《差旅報(bào)銷明細(xì)單》，經(jīng)部門主管簽字后交到財(cái)務(wù)處審核，填寫各種單據(jù)的方法請參照模板，財(cái)務(wù)部有權(quán)駁回不規(guī)范的填寫，以保障高效的工作效率。

5.除特殊情況外，將本著前帳不清、后帳不借的原則，如前一次的差旅費(fèi)沒有報(bào)銷結(jié)清，則不能支取下一次的差旅費(fèi)用，并停止支付一切報(bào)銷費(fèi)用和工資，直至差旅費(fèi)用報(bào)銷為止。6.出差回來后5個工作日內(nèi)，必須向部門經(jīng)理及人力資源部提交出差總結(jié)，否則不予報(bào)銷；

二、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)全國各城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和消費(fèi)情況，根據(jù)各城市的加盟費(fèi)核算情況，將各省市縣劃分為六個級次，具體劃分情況請查看辦公網(wǎng)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)模塊，每個級次的住宿費(fèi)、餐費(fèi)及交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下：

1.住宿費(fèi)用的報(bào)銷采取實(shí)報(bào)實(shí)銷制，即標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)的消費(fèi)按實(shí)際情況報(bào)銷，超過限額的按標(biāo)準(zhǔn)額度報(bào)銷；

2.出差天數(shù)計(jì)算辦法如下：出發(fā)時間12：00（含）之前，按一天計(jì)；出發(fā)時間12：00按半天計(jì)，返回時間12：00以后，按一天計(jì)。

3、餐費(fèi)補(bǔ)貼是作為員工出差的餐費(fèi)支付的，采取定額補(bǔ)貼，超支自負(fù)，節(jié)約歸己的原城市間出差，級次不同時，當(dāng)天以級次高者計(jì)算。4.由于業(yè)務(wù)關(guān)系發(fā)生的異地市內(nèi)交通費(fèi)用（武漢和異地城市之間的據(jù)實(shí)報(bào)銷），在不超過按標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的總金額內(nèi)進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，以在異地的實(shí)際天數(shù)計(jì)算。實(shí)際天數(shù)計(jì)算辦法如下：到達(dá)異地時間12：00（含）之前，按一天計(jì)，12：00后到達(dá)按半天計(jì)；離開異地時間12：00點(diǎn)（含）按半天計(jì)，12：00后離開按一天計(jì)。異地城市間出差，級次不同時，當(dāng)天以級次高者計(jì)算。

5.員工出差期間，因工作需要上網(wǎng)，上網(wǎng)費(fèi)不得超過20元/天。憑正式發(fā)票可以報(bào)銷。6.員工出差原則上按上表所示的標(biāo)準(zhǔn)借款（往返交通費(fèi)除外），每次每人借支差旅費(fèi)最高不得超過5000元。

7.交通費(fèi)及座機(jī)電話費(fèi)按照平均計(jì)算。

三、其他規(guī)定

1.出差人根據(jù)實(shí)際情況確定所乘交通工具。原則上連續(xù)乘坐火車時間在6小時以上可以購買硬臥火車票；不足六小時的，同等情況下，優(yōu)先購買特快、快速、普快列車硬座票，如時間及行程緊急，也可以購買票價(jià)低于150元或全程運(yùn)行時間低于3小時的d字頭動車組車票，一等座、二等座均可。員工如遇非常緊急情況需乘坐軟臥、d字頭特快列車或飛機(jī)的，必須事先書面申請經(jīng)公司總經(jīng)理審批。

2.如果出差人員在允許購買硬臥的情況下，由于某種原因乘坐硬座列車，公司按硬坐車票的40％給予補(bǔ)貼。

3.出差人員應(yīng)本著節(jié)約的原則，盡量減少費(fèi)用支出，如確因業(yè)務(wù)關(guān)系發(fā)生的宴請、確因工作急需異地購買辦公用品等超標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用，要寫出書面報(bào)告，經(jīng)部門經(jīng)理審核上報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。4.員工出差期間，應(yīng)盡量使用當(dāng)?shù)毓潭娫挘苿与娫拡?bào)銷標(biāo)準(zhǔn)不會因經(jīng)常出差而做調(diào)整。5.出差期間不得以任何理由以公司名義購買禮品。

第四篇：公司差旅報(bào)銷制度范文

公司差旅報(bào)銷制度

為有效控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。

一、因公出差，應(yīng)持派差單到財(cái)務(wù)部借支差旅費(fèi)。

二、一般業(yè)務(wù)員（包含部門經(jīng)理）因公出差，按要求不許坐軟臥，車費(fèi)報(bào)銷（汽車、火車、公交車）實(shí)報(bào)實(shí)銷。

三、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計(jì)算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

三、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財(cái)務(wù)部方可審核報(bào)銷。

四、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計(jì)算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

五、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：

1.地市級城市：出差人員每人每天生活補(bǔ)助為15元，住宿標(biāo)準(zhǔn)為60元：（超過部分個人承擔(dān)，結(jié)余部分歸個人，憑住宿發(fā)票）。交通費(fèi)每天5元，鼓勵乘坐公交車，特殊情況也可以乘坐出租車（需總經(jīng)理助理批準(zhǔn)）, 但每天不許超過80元，超過部分個人承擔(dān)。

2.縣級城市：出差人員每人每天生活補(bǔ)助為 15元，住宿標(biāo)準(zhǔn)為40元；（超過部分個人承擔(dān)，結(jié)余部分歸個人，憑住宿發(fā)票）。交通費(fèi)每天5元，鼓勵乘坐公交車，特殊情況也可以乘坐出租車

（需總經(jīng)理助理批準(zhǔn)）, 但每天不許超過60元，超過部分個人承擔(dān)。

3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)：出差人員每人每天生活補(bǔ)助為15元，住宿標(biāo)準(zhǔn)為20元交通費(fèi)每天5元，鼓勵乘坐公交車，特殊情況也可以乘坐出租車（需總經(jīng)理助理批準(zhǔn)）, 但每天不許超過40元，超過部分個人承擔(dān)。

六、與工作無關(guān)的費(fèi)用，如：旅游景點(diǎn)的門票等。財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷。

七、出差地址應(yīng)與派差單一致，否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷。八，以上報(bào)銷一律憑票，沒有發(fā)票不予報(bào)銷。

九，出差完畢3日內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷費(fèi)用，（逾期不予報(bào)銷）,交回余款，如不能交回余款，即日起停止一切借支行為，并從當(dāng)月工資中扣除余款。

第五篇：差旅報(bào)銷制度

差旅報(bào)銷制度

一、總則

1、為了規(guī)范導(dǎo)師的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，是指導(dǎo)師因公司業(yè)務(wù)外出的出差。

3、本制度適用于本公司駐廠導(dǎo)師。

二、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、出差住宿費(fèi)

(1)需要住宿需事前申請，得到項(xiàng)目經(jīng)理許可方可報(bào)銷?？蛻魡挝惶峁┳∷薜?，無住宿補(bǔ)助。

2、交通費(fèi):(1)乘坐火車，按硬座(車程5個鐘以上可選擇硬臥)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。

(2)出租車一般不能報(bào)銷，滴滴打車按滴滴順風(fēng)車標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，特殊情況下，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報(bào)銷。

(4)乘座高鐵、飛機(jī)需事前申請，得到項(xiàng)目經(jīng)理許可方可報(bào)銷。

3、伙食補(bǔ)貼

(1)因公出差伙食按照20元/正餐標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。

(2)陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。

(3)所有早餐與休息期間餐費(fèi)一律不予報(bào)銷。

三、差旅費(fèi)報(bào)銷程序

1、按照公司報(bào)銷表格填寫，將票據(jù)拍照放進(jìn)報(bào)銷表格發(fā)給公司財(cái)務(wù)。

2、所有報(bào)銷在下個月20號之前交至財(cái)務(wù)（如3月份報(bào)銷的在4月20日之前），如超過規(guī)定時間未發(fā)報(bào)銷單給財(cái)務(wù)的，將延遲一個月報(bào)銷。

四、差旅費(fèi)票據(jù)要求

1、報(bào)銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。

2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫說明，對每一張交通票據(jù)做出說明。

3、滴滴打車必須按照對應(yīng)日期給財(cái)務(wù)交至相應(yīng)截圖，滴滴費(fèi)用可開電子發(fā)票發(fā)至公司，也可直接發(fā)至郵箱。