第一篇：差旅交通費報銷草擬方案

差旅交通費報銷管理規(guī)定

為控制費用，規(guī)范差旅費及交通費的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。

一、差旅費

（一）出差審批辦法

1、出差申請程序

（1）因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫《差旅申請表》,明確出差任務(wù)、日程安排、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。

（2）如需借款，應(yīng)填寫《請款單》，根據(jù)《差旅申請表》的審批確定借款金額，但每次最高不得超過10天的補助標準。《請款單》經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)人、財務(wù)總監(jiān)審核同意方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前款不清、后款不借”的原則。

2、差旅費報銷程序

經(jīng)批準出差人員回公司后15個工作日內(nèi)，應(yīng)如實填寫《報銷單》（按出差時間的先后順序分類填寫和粘貼票據(jù)，報銷項目填寫齊全，計算準確，粘貼整齊有序，字跡必須清楚不得涂改），經(jīng)歸口管理部門對出差天數(shù)及補助金額審核并出具《出差補助單》附于《報銷單》后。如二人以上共同出差的，出差人員均應(yīng)在《報銷單》上簽字。

（二）差旅費報銷原則

1、以往返客票日期確定出差時間。所報銷的各類票據(jù)必須是原始有效憑證。

2、外地出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。出差人員趁出差之便發(fā)生的繞道車、船票費用，多開支的部分由個人承擔，繞道期間不發(fā)伙食補貼、交通費補貼和住宿費用的報銷。

3、出差人員未按規(guī)定及時報銷，所借款項從工資中扣除。

4、出差人員原則上不準帶車出差，如特殊原因需領(lǐng)導批準后方可帶車出行。經(jīng)批準后帶車自駕長途出差，長途油補標準為0.80元/公里。

5、出差人員當日有招待費發(fā)票報銷的，視實際情況核減當日補助。招待費單獨填報，要求寫明招待事由，被招待對象以及就餐金額。

6、出差人員選擇火車出行時，按需要乘坐硬座、二等座或硬臥，如同時有高鐵和D車時，且車行時間相近，應(yīng)首選D車出行，未經(jīng)批準不得乘坐一等座、軟臥或高鐵等高價車，否則按硬座、二等座或硬臥價格報銷。

7、直線距離低于1200公里不允許選擇飛機出行。出差需要乘坐飛機必須經(jīng)過審批，經(jīng)批準后由公司統(tǒng)一辦理，各部門人員不得私自訂票。

（三）差旅費報銷標準

1、實行差旅費補助的部門和人員：往返出差地的交通費用憑發(fā)票實報實銷，在當?shù)禺a(chǎn)生的市內(nèi)交通費及食宿費用等則以補助形式給付。

2、行政及財務(wù)人員：

在限額內(nèi)實報實銷，住宿費用不得超過 元/天，餐費不得超過 元/天。

3、赴外埠辦事處人員執(zhí)行餐補標準：

中層以下人員餐費補助 元/人/天；辦事處行政人員餐費補助 元/人/天（周六、周日除外）。

4、補充規(guī)定：

（1）交通費：異地市內(nèi)交通費包含在補貼費用中不再另行支付。出差時需要乘坐飛機的，應(yīng)乘坐機場大巴、地鐵或城際火車，早7點前及晚7點后的航班，往來機場可以乘坐出租車。從家/公司到機場大巴站點或火車站允許乘坐出租車。

（2）公司員工出差參加重要活動，由主辦方承擔費用的，不再享受任何補助。主辦方不承擔費用的，出差補貼按相應(yīng)標準50%報銷，同時住宿費按以下標準實報實銷：

a.參加重要會議、陪同考察原則上以活動統(tǒng)一安排為標準。

b.參加投標、大型工程商務(wù)談判、攜帶重要印章、票據(jù)、文件等重要商務(wù)活動，可按快捷酒店標準房標準報銷，如錦江之星、如家、漢庭等，（3）如有公司員工同行，每兩人住一間雙人房，不單獨重復(fù)報銷（異性員工除外）。

（4）員工異地培訓：

a.不享受差旅補助。

b.標準：住宿費用不得超過 元/天，餐費不得超過 元/天。

c.如有公司員工同行，每兩人住一間雙人房，不單獨重復(fù)報銷（異性員工除外）。

二、交通費

（一）交通費報銷原則

1、交通費是指在市區(qū)內(nèi)的往來交通費用，異地出差的市內(nèi)交通費為差旅費。

2、享受交通費定額補貼（含油補）的人員按補貼標準報銷，除此之外公司不再予以報銷；

3、員工外出辦事應(yīng)乘坐公共交通工具，非緊急或特殊情況不允許乘坐出租車。

（二）交通費報銷標準

1、銷售部門交通費報銷標準

（1）市內(nèi)交通費采用月報銷制，需提供乘車發(fā)票報銷，每人每月給予限定報銷額度500元以內(nèi)。

（2）交通費報銷額度執(zhí)行月報銷制，以季度為計算周期。超出報銷額度的部分按限定額度報銷，未達報銷額度的，按實際發(fā)生額報銷，未使用的額度以季度內(nèi)累計，其他時間不順延不累計。

（3）完成季度銷售任務(wù)時，公司一次性獎勵交通補貼額度500元。

三、報銷流程

財務(wù)報銷實行多審制度，實行逐級負責，多重審批。審查包括出差前后的審批手續(xù)，出差起始時間是否準確，費用支出是否符合標準，報銷金額是否正確、發(fā)票是否合規(guī)等。

第二篇：差旅交通費管理辦法

南京國建通訊電子工程有限公司

差旅交通費管理辦法

1、為加強差旅費管理，規(guī)范和統(tǒng)一差旅費開支項目和標準，本著勤儉節(jié)約、合理與必要的原則，確保出差基本需要，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我公司實際情況，制定本辦法。

2、差旅費是指員工因工作需要，必須到其工作單位常駐地以外的地方出差而發(fā)生的住宿費、城際間交通費、出差伙食補助費。

3、差旅費管理本著“勤儉節(jié)約”原則：要嚴格控制出

差規(guī)模，對必須安排出差的，要盡量減少出差時間、人數(shù)和次數(shù)。盡量利用現(xiàn)代辦公手段，以電子信息傳輸、傳真、文件等方式代替公派人員辦理公務(wù)，提高工作效率。

4、“費用雙控”原則：公司對各部門既控制差旅費標

準，又控制部門經(jīng)費總額。

5、差旅費用標準：

1、城際交通工具限乘標準輪船

2、出差伙食

3、市內(nèi)交火車(含動補助標準通費標準長途汽車 車、高（元/天）（元/天）房間標準費用限額 人員分類

4、住宿費限額標準鐵）二等艙據(jù)實報銷軟席硬席硬席據(jù)實報銷單間據(jù)實報銷公司領(lǐng)導 公司部門及項三等艙據(jù)實報銷目主管 據(jù)實報銷普通單間據(jù)實報銷普通標間普通職工 三等艙據(jù)實報銷6、住宿費實行“限額控制、據(jù)實報銷”，根據(jù)員工出

差實際住宿天數(shù)和分類標準計算限額，在限額內(nèi)據(jù)實報銷。

7、宴請客戶需事先征得總經(jīng)理同意，如果出差人員與客戶一同就餐不得另行報銷伙食補助；出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報

銷相關(guān)費用。

8、出差人員外出參加會議的，憑會議通知等據(jù)實報銷會議費，會議期間住宿費和按標準報銷伙食補助及交通費；由會議主辦方統(tǒng)一安排住宿的，不報銷住宿費和伙食補助。

9、超標住宿費和伙食費，超標部分根據(jù)實際情況（部分人員）需報銷的，由公司領(lǐng)導審批后報銷；（各項目部）由項目主管審批后報銷，否則自行承擔。

10、根據(jù)工作需要，員工出差可以按標準乘坐輪船、長途汽車、火車、高鐵列車等交通工具；但因工作需要必須乘飛機或越席乘坐輪船、火車的，事前必須征求公司領(lǐng)導批準同意，事后報公司領(lǐng)導審批報銷。

11、夜間（當日20：00到次日7：00，下同）連續(xù)乘坐六個小時及以上；或連續(xù)乘坐在十二個小時及以上的，可乘坐火車同席臥輔。凡不屬此規(guī)定范圍乘坐臥鋪均屬超標乘坐。

12、員工應(yīng)合理選擇出差線路，其乘坐的交通工具必須是起始地點與出差目的地之間最短里程。

13、未經(jīng)事前審批，越席、超標準乘坐交通工具，可直接憑超標準乘坐的票據(jù)，按照允許乘坐交通工具之標準限額報銷相應(yīng)的交通費用，超過標準部分自理。

14、符合乘坐飛機和經(jīng)批準乘坐飛機的出差人員限每人每次報銷1份意外傷害保險。

15、員工因私事回家不能報銷交通住宿費，所有員工原則上不報銷出租車費，特殊情況發(fā)生出租車費，報銷需經(jīng)由公司領(lǐng)導批準后報銷，個項目由項目主管審批后報銷。

16、伙食補助費按照標準實行包干制，其計發(fā)按員工出差出發(fā)當日起至返回之日的實際天數(shù)計算。出差不足6小時按半天計算，超過6小時按1天計算。當天能返回的，不執(zhí)行出差補助，憑實際發(fā)生的汽車票報銷往返交通費。

17、市內(nèi)交通費憑出差地有效乘車票據(jù)據(jù)實報銷，自帶交通工具出差不予報銷；批準乘坐飛機者乘坐的往返機場專線客車費用，可憑據(jù)報銷。

18、出差補助費計發(fā)按員工出差出發(fā)當日起至返回之日的實際天數(shù)計算。凡符合差旅費報銷條件的，不分途中和停留期間，均可以報銷出差補助費。

19、員工借出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)單位領(lǐng)導批準就近探親辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線車、船費，超支部分個人自理；如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應(yīng)憑車、船票據(jù)實報銷，不報銷繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費、交通費。

20、員工因工負傷，經(jīng)批準轉(zhuǎn)外地就醫(yī)，如因醫(yī)院臨床所限，入院前觀察期間所發(fā)生的交通費、住宿費按差旅費規(guī)定報銷。員工因病或非因工負傷轉(zhuǎn)外地治療所發(fā)生的交通住宿費，由個人自理。

21、凡經(jīng)批準，在異地參加各類會議、培訓學習班的（學歷培訓除外），往返路途按出差辦理，住宿費按出差標準執(zhí)行，會議、學習期間不再計發(fā)出差伙食補助費。

22、員工報銷差旅費必須提交：經(jīng)批準、按規(guī)定要求，據(jù)實填寫和沒有涂改痕跡的出差證明；符合規(guī)定的住宿費發(fā)票及乘坐各種交通工具的票證等原始憑證。

23、財務(wù)部門應(yīng)對報銷人提供的各種原始憑證進行規(guī)定性和邏輯性審核，主要內(nèi)容有：住宿費是否符合本辦法的規(guī)定；乘坐的交通工具是否符合本辦法的規(guī)定；出差行走線路的選擇是否符合本辦法的規(guī)定；乘坐的各種交通工具票證上載明的時間以及與住宿發(fā)票上載明的時間是否吻合等。

24、本辦法自頒布日起執(zhí)行。

第三篇：差旅費用報銷方案

差旅費用報銷方案

方案

差旅費用報銷方案

名稱 執(zhí)行部門

一、差旅費的內(nèi)容

差旅費指因公外出所發(fā)生的有關(guān)費用，包括住宿費、伙食及交通補助費以及保險費、電話費、訂票費等雜費。

二、差旅費報銷標準制定原則 差旅費的控制標準如下表所示。

差旅費用報銷原則

差旅費種類 交通費用 住宿費 伙食和交通補助費

其他雜費 標準控制，超支不補

限額控制、憑票報銷、超支不補 包干使用、節(jié)約歸己 實行實報實銷

報銷原則

監(jiān)督部門

編

號 考證部門

受控狀態(tài)

差旅費用實行總額控制，每年財務(wù)部會同各部門進行企業(yè)差旅費用的預(yù)算，一般情況下，差旅費預(yù)算的增長額不得超過上年的5%，經(jīng)總經(jīng)理簽字后生效。

在預(yù)算總額范圍內(nèi)，各部門可根據(jù)工作實際，自行安排出差人員，統(tǒng)籌使用差旅費用。若差旅費超過預(yù)算指標，財務(wù)部不予報銷。

費用報銷實行不同職級，制定不同差旅費控制標準的辦法。

三、交通費具體報銷標準

交通費的具體報銷標準根據(jù)企業(yè)職位的高低而定，具體如下表所示。

交通費報銷標準

職

位 部門經(jīng)理以上職務(wù)人員 部門主管及同類職務(wù)

報銷標準

1．前往有飛機通航地區(qū)出差，交通費按雙程飛機普通經(jīng)濟艙的標準價控制 2．前往無飛機通航的地區(qū)出差，交通費按火車硬臥的標準價控制

1．前往有飛機通航的地區(qū)出差，交通費按單程飛機普通經(jīng)濟艙的標準價和單程火車硬臥的標準價控制 2．前往無飛機通航的地區(qū)出差，則按雙程火車硬臥的標準價控制

3．一次到多個地點出差的，可選擇一個地點乘坐飛機，其余各點只能乘坐火車，交通費按上述相應(yīng)標準控制

基層人員 特殊情況 無論前往地區(qū)是否有飛機通航，均按雙程火車硬臥的標準價控制 出差人員前往既無飛機通航也無火車開通的地區(qū)出差，交通費據(jù)實報銷

未使用單位交通工具，因公務(wù)出差發(fā)生的往返機場、車站交通費據(jù)實報銷。

各職級人員出差報銷交通費時，財務(wù)計劃部按上述標準予以控制。超過控制標準的，財務(wù)計劃部原則上不予報銷。但出差人員乘坐交通工具因降低標準，或因購買有折扣的飛機票等，節(jié)約了交通費用，按節(jié)約額的20%給予出差人員獎勵。

四、住宿費的限額標準

住宿費一般根據(jù)所出差的地區(qū)及出差人員的職位高低來定，具體標準如下表所示。

住宿費報銷標準

職

位 部門經(jīng)理及以上出差一般地區(qū)住宿費限額標準為

元/天

級別的職務(wù)人員 其他人員 出差一般地區(qū)住宿費限額標準為

元/天

每天市內(nèi)交通費補助標準為 元 每天市內(nèi)交通費補助標準為

元

報銷標準

目的地市內(nèi)交通補助

可根據(jù)出差目的地物價水平的高低進行報銷標準的適當調(diào)整，但上下調(diào)整幅度不得特殊情況說明

超過10%

五、伙食補助的標準

企業(yè)員工出差不分途中和住勤，一般地區(qū)（不含近、遠郊區(qū)）每人每天伙食補助標準為

元；企業(yè)員工在本市內(nèi)出差，每人每天補助

元。

六、其他雜費標準

出差人員出差期間發(fā)生的訂票費等其他雜費，一律憑票據(jù)實報銷。

七、差旅費報銷流程

（一）填寫《差旅費報銷單》

出差人員報銷差旅費，應(yīng)據(jù)實填寫《差旅費報銷單》，并提供有關(guān)發(fā)票。

（二）審核《差旅費報銷單》

出差人員所在部門經(jīng)理審核《差旅費報銷單》，確認出差人員的職務(wù)（職稱）、出差天數(shù)和地點，并在《差旅報銷單》的相應(yīng)位置簽字確認。

（三）報銷 1．出差人員將《差旅費用報銷單》到財務(wù)部進行報銷，財務(wù)部根據(jù)報銷標準和要求審核《差旅費用報銷單》和相關(guān)的出差發(fā)票和憑證，在預(yù)算范圍內(nèi)給予報銷。

2．報銷完畢后，財務(wù)部對出差的相關(guān)發(fā)票和其他原始票據(jù)進行賬務(wù)處理，根據(jù)《企業(yè)會計制度》計入會計科目。

八、報銷期限

（一）一般情況的報銷期限

一般情況下，出差人員應(yīng)在出差返回后10天內(nèi)（節(jié)假日順延）報銷完畢，超過報銷期限又沒有特殊原因者不予報銷。

（二）特殊情況的報銷期限

特殊情況下的報銷，應(yīng)經(jīng)部門經(jīng)理和行政總監(jiān)簽字確認，由財務(wù)部予以報銷，但最長不得超過20天。編制日期 修改標記

審核日期 修改處數(shù)

批準日期 修改日期

第四篇：差旅報銷標準

差旅費用報銷制度

一、員工長途出差交通費實行憑票實報實銷辦法，乘坐火車，在車上過夜6小時以上（含6小時）或連續(xù)乘車時間超過12小時（含12小時）的可乘坐硬臥。如符合乘坐硬臥標準，實際乘坐硬座，按硬臥票價100％補足其差額。乘坐飛機需得到經(jīng)理批準，自行購買飛機票，將按火車硬臥價報銷。

二、出差期間除長途車票以外的其他公共交通費用（如公交車，出租車等）補助包含在伙食及住宿補助內(nèi)，不再另行實報實銷原則。

三、特殊情況需要實報實銷，需請示上級同意，如在8點-18點之內(nèi)乘坐出租車也需得到經(jīng)理批準。

四、報銷時必須憑報銷憑證方能報銷。

五、報銷程序

1、人員應(yīng)于出差返回后三個工作日內(nèi)，報銷差旅費；

2、報銷人如實填寫“費用報銷單”，經(jīng)財務(wù)人員審核票據(jù)后，附“出差申請表”報總經(jīng)理審批，方可報銷；

3、報賬后結(jié)欠部分金額或一周內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，在其工資中扣除。

六、生活費報銷

出差地點區(qū)分為特殊城市（特區(qū)、上海、北京），省會城市及其他城市。特殊城市50元/天，給予補助，省轄市按40元/天，給予補助，縣級市及以下按30元/天，給予補助。特殊生活費報銷需得到上級批準。

七、住宿包干制報銷記時

住宿時間標準從到達出差地，或者中轉(zhuǎn)目標地為準開始核算！

八、出差報銷規(guī)定：

出差地點區(qū)分為特殊城市（特區(qū)、上海、北京），省會城市及其他城市。特殊城市實行實報實銷制，省轄市按180元/天，給予補助，縣級市及以下按150元/天，給予補助。此報銷費用含目的地區(qū)域的市內(nèi)交通費用。

九、出差人員住宿費憑據(jù)報銷辦法，按出差實際住宿天數(shù)計算報銷。

出差時間不滿12小時但產(chǎn)生了住宿按一天計算。

出差時間超過36小時但產(chǎn)生了一晚住宿按照包干制1.5天費用報銷。

出差時間超過12小時但沒有產(chǎn)生住宿按照0.5天費用報銷（不再享有生活補助）。出差時間低于12小時且沒有產(chǎn)生住宿進行實報實銷，享有生活費補助。

十、出差住宿費和伙食補助費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑票據(jù)報銷實際住宿費和伙食補助，超過規(guī)定的限額標準部分由本人自付（如有特殊情況，超標部分由財務(wù)部核實后報總經(jīng)理審批方可報銷），一律不予報銷。

十一、出差住宿費和伙食由加盟商免費接待或親友接待的，如無住宿費和伙食發(fā)票的一律不予報銷。

十二、填制差旅費報銷單時必須注明出差地點、出發(fā)時間以及回程時間。

十三、回公司后三日之內(nèi)不報銷、不上交相關(guān)費用、未上交相關(guān)回執(zhí)，當月所有提成獎金減半。

四川XX管理有限公司

執(zhí)行日期： 2015年5月18日

第五篇：差旅報銷制度

差旅報銷制度

為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本廠的實際情況，特制定本制度。

一、報銷范圍：

本細則適用于因工作需要出差報銷的人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差申請單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負責人、分管領(lǐng)導審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。

如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費報銷程序：經(jīng)批準出差辦事人員，應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認可。

二，差旅費報銷原則

(1)市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補助費六十元每天。

(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。

(3)車費報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。

(4)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導和分管領(lǐng)導審批。

(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;只按規(guī)定報銷出差各項補貼。

(6)出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。

三、差旅費報銷有關(guān)注意事項

1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。

2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準超標準住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標準住宿的，須持有經(jīng)廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標準執(zhí)行。

3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。

4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。

5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。

6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。

7、訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。

8、車票遺失的須書面說明情況(注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等)并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。

四、本規(guī)定從2009年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，并報廠長批準后執(zhí)行