第一篇：福建省出臺價格調(diào)節(jié)基金管理辦法 10月1日起施行

福建省出臺價格調(diào)節(jié)基金管理辦法 10月1日起施行

7種情況可使用價格調(diào)節(jié)基金

時間: 2012-08-08 作者:東南快報(bào)

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東南快報(bào)訊（記者 謝丹）記者昨日獲悉，省政府通過《福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法》，辦法將于今年10月1日起施行。

據(jù)悉，價格調(diào)節(jié)基金是指縣級以上人民政府依法設(shè)立，專項(xiàng)用于調(diào)控與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格的資金。除地方財(cái)政預(yù)算安排一定比例的經(jīng)費(fèi)作為價格調(diào)節(jié)基金外，縣級以上人民政府主要通過向社會征收的方式，征集價格調(diào)節(jié)基金。

省級價格調(diào)節(jié)基金征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)含全省成品油批發(fā)行業(yè)按成品油銷售收入的0.08%征收；省級電網(wǎng)按電力銷售收入的0.08%征收；全省天然氣批發(fā)行業(yè)按天然氣銷售收入的0.08%征收；全省基礎(chǔ)電信運(yùn)營商按電信業(yè)務(wù)收入的0.08%征收；以及省政府批準(zhǔn)的其他項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)。市、縣級價格調(diào)節(jié)基金征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)含有實(shí)行政府定價、政府指導(dǎo)價的非公益性項(xiàng)目按營業(yè)額的0.1%-0.5%征收；建筑業(yè)按營業(yè)額的0.1%-0.5%征收；娛樂業(yè)按營業(yè)額的1%征收；餐飲業(yè)按營業(yè)額的1%征收；住宿業(yè)按營業(yè)額的1%-2%征收；以及省政府批準(zhǔn)的其他項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)。

未按期足額繳納價格調(diào)節(jié)基金的，由價格主管部門責(zé)令改正；逾期仍不改正的，由縣級以上人民政府價格主管部門依法申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

據(jù)悉，商店等使用單位獲準(zhǔn)使用價格調(diào)節(jié)基金后，必須履行相應(yīng)的義務(wù)。根據(jù)辦法，使用單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)用途使用價格調(diào)節(jié)基金，履行保證本地供應(yīng)量、執(zhí)行協(xié)商指導(dǎo)價等穩(wěn)定市場、平抑價格的義務(wù)，對申請取得的價格調(diào)節(jié)基金設(shè)立專賬進(jìn)行會計(jì)核算，并及時向當(dāng)?shù)厝嗣裾畠r格主管部門或者經(jīng)貿(mào)部門報(bào)告使用情況。

價格調(diào)節(jié)基金使用單位如有出現(xiàn)：以欺騙等不正當(dāng)手段獲準(zhǔn)使用價格調(diào)節(jié)基金的；未嚴(yán)格按照批準(zhǔn)用途使用價格調(diào)節(jié)基金的；不履行保證本地供應(yīng)量等穩(wěn)定市場義務(wù)的；不執(zhí)行協(xié)商指導(dǎo)價等平抑價格義務(wù)的；不配合價格主管等部門核查，拒絕提供或者虛報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)相關(guān)情況和材料的，應(yīng)當(dāng)追回?fù)芨兜膬r格調(diào)節(jié)基金，取消其兩年內(nèi)再次申請使用價格調(diào)節(jié)基金的資格。從事價格調(diào)節(jié)基金征集、使用、管理工作的人員如有玩忽職守、弄虛作假、徇私舞弊或者濫用職權(quán)，將依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，還將依法追究刑事責(zé)任。

根據(jù)辦法，縣級以上人民政府負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金使用的部門應(yīng)當(dāng)于每年3月15日前向社會公開上一年度價格調(diào)節(jié)基金使用情況。

可使用基金的7種情況 為平抑與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格的異常波動而給予生產(chǎn)者、經(jīng)營者適當(dāng)補(bǔ)貼、貸款貼息等； 對因與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格大幅度上漲或者政府提高價格而影響基本生活的低收入群體給予動態(tài)價格補(bǔ)貼； 在重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大突發(fā)公共事件或者其他不可抗力引起價格異常波動情況下，對受到嚴(yán)重影響的與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品的生產(chǎn)者、經(jīng)營者給予臨時補(bǔ)貼； 為調(diào)控價格、穩(wěn)定市場，對與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品的儲備、流通和生產(chǎn)基地、平價商店建設(shè)，給予適當(dāng)補(bǔ)貼、貸款貼息等； 支持重要農(nóng)產(chǎn)品政策性價格保險(xiǎn)； 支持加強(qiáng)市場信息監(jiān)測、發(fā)布，以及其他有利于調(diào)控價格、穩(wěn)定市場、提高價格調(diào)控監(jiān)管能力的建設(shè)； 縣級以上人民政府為調(diào)控價格、穩(wěn)定市場批準(zhǔn)使用的其他情形。

根據(jù)辦法，價格調(diào)節(jié)基金應(yīng)當(dāng)主要用于扶持主要副食品的儲備、流通和生產(chǎn)基地、平價商店建設(shè)；每年預(yù)留一定比例，用于應(yīng)對突發(fā)重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大公共事件或者受其他不可抗力影響造成的市場價格異常波動。

新聞解讀

部門：為了應(yīng)對價格異常波動

我省為何出臺價格調(diào)節(jié)基金管理辦法？據(jù)物價部門相關(guān)人員介紹，去年5月物價處于較高水平，省政府對辦法進(jìn)行立項(xiàng)。該辦法經(jīng)過一年多的反復(fù)論證、征求意見和修改，最終經(jīng)省政府常務(wù)會議通過。由于副食品生產(chǎn)多是“靠天吃飯”，易受惡劣天氣等因素影響，使得其價格存在異常波動的可能，辦法的出臺就是為了緩解災(zāi)害天氣對物價的影響，減輕低收入群體的壓力。

事實(shí)上，價格調(diào)節(jié)基金并不是新鮮物。據(jù)介紹，早在1994年，我省就出臺了城市副食品價格調(diào)節(jié)基金管理辦法。去年5月份，我省在價格調(diào)控中也應(yīng)用到副食品價格調(diào)節(jié)基金，起到了一定的作用。但由于基金規(guī)模小，作用有限。為此，新辦法范圍有所擴(kuò)大，并擴(kuò)寬了籌資渠道。

物價部門相關(guān)人員表示，相比舊辦法，新辦法降低了征收標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大了覆蓋面，一些大企業(yè)也是新增的征集對象。

專家：一定程度保障百姓利益

對于該辦法出臺，省社科院經(jīng)濟(jì)研究所所長伍長南認(rèn)為，使用價格調(diào)節(jié)基金的七種情況多與老百姓息息相關(guān)，“對于老百姓來說，這是個很好的政策?！蔽殚L南說，近年來各地自然災(zāi)害頻發(fā)，這項(xiàng)政策一定程度上保障了百姓的利益。

辦法中省級價格調(diào)節(jié)基金征收和市、縣級是分開的，“相比之下，省級征收項(xiàng)目主要針對大企業(yè)，而市、縣使用價格調(diào)節(jié)基金的機(jī)會更多。”伍長南建議，要建立省、市、縣價格調(diào)節(jié)基金的聯(lián)動使用機(jī)制。

第二篇：福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法

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福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法

省政府令第118號

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《福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法》已經(jīng)2012年7月26日省人民政府第93次常務(wù)會議通過，現(xiàn)予公布，自2012年10月1日起施行。

省 長 蘇樹林 2012年7月29日

福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用和管理，充分運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段調(diào)控市場，穩(wěn)定與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格，保障群眾基本生活，根據(jù)《中華人民共和國價格法》、《福建省價格管理?xiàng)l例》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用和管理。

第三條 本辦法所稱的價格調(diào)節(jié)基金是指縣級以上人民政府依法設(shè)立，專項(xiàng)用于調(diào)控與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格的資金。

第四條 價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用和管理，應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)籌兼顧、必要適度、公開透明的原則。

第五條

縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對價格調(diào)節(jié)基金工作的領(lǐng)導(dǎo)。上級人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對下級人民政府價格調(diào)節(jié)基金工作的指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。

第六條 縣級以上人民政府價格主管部門是價格調(diào)節(jié)基金的主管部門，會同經(jīng)貿(mào)等有關(guān)部門負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金的統(tǒng)籌使用，并承擔(dān)日常管理工作；地方稅務(wù)部門負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金的代征；財(cái)政部門負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金的預(yù)算安排和資金管理。監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)政部門對價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用、管理情況進(jìn)行監(jiān)督；其他部門協(xié)助做好相關(guān)工作。

第二章 征 集

第七條 除地方財(cái)政預(yù)算安排一定比例的經(jīng)費(fèi)作為價格調(diào)節(jié)基金外，縣級以上人民政府主要通過向社會征收的方式，征集價格調(diào)節(jié)基金。

第八條 省級價格調(diào)節(jié)基金征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)是：

（一）全省成品油批發(fā)行業(yè)按成品油銷售收入的0.08％征收；

（二）省級電網(wǎng)按電力銷售收入的0.08％征收；

（三）全省天然氣批發(fā)行業(yè)按天然氣銷售收入的0.08％征收；

（四）全省基礎(chǔ)電信運(yùn)營商按電信業(yè)務(wù)收入的0.08％征收；

（五）省人民政府批準(zhǔn)的其他項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)。

按照前款規(guī)定征收價格調(diào)節(jié)基金的，由省人民政府價格主管部門確定具體的繳納義務(wù)人，并向社會公布。

第九條 市、縣級價格調(diào)節(jié)基金征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)是：

（一）實(shí)行政府定價、政府指導(dǎo)價的非公益性項(xiàng)目按營業(yè)額的0.1％～0.5％征收；

（二）建筑業(yè)按營業(yè)額的0.1％～0.5％征收；

（三）娛樂業(yè)按營業(yè)額的1％征收；

（四）餐飲業(yè)按營業(yè)額的1％征收；

（五）住宿業(yè)按營業(yè)額的1％～2％征收；

（六）省人民政府批準(zhǔn)的其他項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)。市、縣（區(qū)）人民政府在前款規(guī)定的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)確定具體的征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，并向社會公布。

第十條 價格調(diào)節(jié)基金征集規(guī)模應(yīng)當(dāng)與經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展?fàn)顩r和市場價格調(diào)控需要相適應(yīng)。省人民政府可以決定在一定時期內(nèi)停止征收項(xiàng)目或者調(diào)整征收標(biāo)準(zhǔn)，并向社會公布。

第十一條 縣級以上人民政府地方稅務(wù)部門向社會代征價格調(diào)節(jié)基金，應(yīng)當(dāng)使用地方稅務(wù)部門統(tǒng)一的票據(jù)。

價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按月足額繳納價格調(diào)節(jié)基金，可以提前預(yù)繳。

第十二條 價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人有下列情形之一的，可以申請緩繳、減繳或者免繳：

（一）遭受重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大突發(fā)公共事件或者其他不可抗力影響造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；

（二）縣級以上人民政府規(guī)定的其他情形。

第十三條 申請緩繳、減繳或者免繳價格調(diào)節(jié)基金的，繳納義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)厝嗣裾畠r格主管部門提交《價格調(diào)節(jié)基金緩繳、減繳或者免繳申請書》，主要內(nèi)容包括申請單位名稱、理由、相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，以及申請緩繳、減繳或者免繳的數(shù)額和起止時間等。

第十四條 縣級以上人民政府價格主管部門應(yīng)當(dāng)自收到申請書之日起5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定，不予受理的應(yīng)當(dāng)說明理由并告知申請人。需要補(bǔ)正申請材料的，應(yīng)當(dāng)一次性告知并限期補(bǔ)正，補(bǔ)正期限不計(jì)算在受理時限內(nèi)，逾期仍不補(bǔ)正的，視為放棄申請。

縣級以上人民政府價格主管部門應(yīng)當(dāng)會同財(cái)政部門自受理之日起20個工作日內(nèi)提出審核意見，報(bào)同級人民政府批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得緩繳、減繳或者免繳價格調(diào)節(jié)基金。

第十五條 緩繳期限屆滿后，繳納義務(wù)人應(yīng)當(dāng)自期限屆滿之日起10日內(nèi)足額繳納價格調(diào)節(jié)基金；減免期限屆滿后，應(yīng)當(dāng)自期限屆滿之日起恢復(fù)足額繳納。

第三章 使 用

第十六條 下列情況可以使用價格調(diào)節(jié)基金：

（一）為平抑與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格的異常波動而給予生產(chǎn)者、經(jīng)營者適當(dāng)補(bǔ)貼、貸款貼息等；

（二）對因與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格大幅度上漲或者政府提高價格而影響基本生活的低收入群體給予動態(tài)價格補(bǔ)貼；

（三）在重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大突發(fā)公共事件或者其他不可抗力引起價格異常波動情況下，對受到嚴(yán)重影響的與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品的生產(chǎn)者、經(jīng)營者給予臨時補(bǔ)貼；

（四）為調(diào)控價格、穩(wěn)定市場，對與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品的儲備、流通和生產(chǎn)基地、平價商店建設(shè)，給予適當(dāng)補(bǔ)貼、貸款貼息等；

（五）支持重要農(nóng)產(chǎn)品政策性價格保險(xiǎn)；

（六）支持加強(qiáng)市場信息監(jiān)測、發(fā)布，以及其他有利于調(diào)控價格、穩(wěn)定市場、提高價格調(diào)控監(jiān)管能力的建設(shè)；

（七）縣級以上人民政府為調(diào)控價格、穩(wěn)定市場批準(zhǔn)使用的其他情形。

第十七條 價格調(diào)節(jié)基金應(yīng)當(dāng)主要用于扶持主要副食品的儲備、流通和生產(chǎn)基地、平價商店建設(shè)；每年預(yù)留一定比例，用于應(yīng)對突發(fā)重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大公共事件或者受其他不可抗力影響造成的市場價格異常波動。

第十八條 縣級以上人民政府價格主管部門應(yīng)當(dāng)會同經(jīng)貿(mào)部門提出價格調(diào)節(jié)基金使用的總體方案，送財(cái)政部門編制收支預(yù)算，報(bào)同級人民政府批準(zhǔn)，經(jīng)同級人民代表大會審議后執(zhí)行。

第十九條 縣級以上人民政府價格主管部門、經(jīng)貿(mào)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)總體方案的安排，分別會同財(cái)政等有關(guān)部門提出使用價格調(diào)節(jié)基金的具體方案。

具體方案內(nèi)容包括：用途、理由、擬使用數(shù)額和具體操作辦法等。

第二十條 縣級以上人民政府財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)按照使用價格調(diào)節(jié)基金的具體方案及時撥付資金。

第二十一條 使用單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)用途使用價格調(diào)節(jié)基金，履行保證本地供應(yīng)量、執(zhí)行協(xié)商指導(dǎo)價等穩(wěn)定市場、平抑價格的義務(wù)，對申請取得的價格調(diào)節(jié)基金設(shè)立專賬進(jìn)行會計(jì)核算，并及時向當(dāng)?shù)厝嗣裾畠r格主管部門或者經(jīng)貿(mào)部門報(bào)告使用情況。

第二十二條 省級價格調(diào)節(jié)基金主要用于全省性的市場價格調(diào)控和地區(qū)間的平衡、調(diào)劑。調(diào)劑使用方案由省人民政府價格、經(jīng)貿(mào)、財(cái)政部門制定并實(shí)施。

第四章 管 理

第二十三條 價格調(diào)節(jié)基金應(yīng)當(dāng)及時、足額上繳國庫，實(shí)行收支兩條線管理，統(tǒng)籌規(guī)劃，?？顚Ｓ?，結(jié)轉(zhuǎn)使用。

縣級以上人民政府不得將價格調(diào)節(jié)基金用于平衡本級財(cái)政預(yù)算。

第二十四條 每年從價格調(diào)節(jié)基金中按照一定比例列支代征手續(xù)費(fèi)用，具體比例由各級人民政府規(guī)定。

第二十五條 縣級以上人民政府負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金征繳、使用、資金管理的部門應(yīng)當(dāng)于每月10日前向同級價格主管部門報(bào)送相關(guān)工作情況。

第二十六條 縣級以上人民政府負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金使用的部門應(yīng)當(dāng)于每年3月15日前向社會公開上一價格調(diào)節(jié)基金使用情況。

第二十七條 縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)價格調(diào)節(jié)基金的監(jiān)督和管理。審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)會同監(jiān)察部門對價格調(diào)節(jié)基金的收支情況每年審計(jì)一次，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)告同級人民政府。

第二十八條 價格調(diào)節(jié)基金的繳納義務(wù)人、使用單位應(yīng)當(dāng)積極配合政府價格主管部門等有關(guān)部門核查，如實(shí)提供相關(guān)情況和材料，不得拒絕提供或者虛報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)。

第二十九條 公民、法人或者其他組織有權(quán)舉報(bào)、控告價格調(diào)節(jié)基金征集、使用、管理中的違法違規(guī)行為。

第五章 法律責(zé)任

第三十條 價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人有下列情形之一的，由縣級以上人民政府價格主管部門責(zé)令改正，逾期仍不改正的，由縣級以上人民政府價格主管部門依法申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行：

（一）違反本辦法第十一條規(guī)定，未按期足額繳納價格調(diào)節(jié)基金的；

（二）違反本辦法第十五條規(guī)定，緩繳或者減免期限屆滿后，未按期足額繳納價格調(diào)節(jié)基金的；

（三）價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人以欺騙等不正當(dāng)手段獲準(zhǔn)緩繳、減繳或者免繳價格調(diào)節(jié)基金，被縣級以上人民政府價格主管部門報(bào)請同級人民政府批準(zhǔn)撤回緩繳、減繳或者免繳決定后，拒不按期足額補(bǔ)繳價格調(diào)節(jié)基金的。

第三十一條 各級人民政府及有關(guān)部門擅自設(shè)立征收項(xiàng)目或提高征收標(biāo)準(zhǔn)的，上級行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，并將多征、錯征部分退還繳納人，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法追究行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十二條 各級人民政府有關(guān)部門擅自挪用、侵占、截留、不及時足額解繳價格調(diào)節(jié)基金的，同級人民政府應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法追究行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十三條 價格調(diào)節(jié)基金使用單位有下列情形之一的，當(dāng)?shù)厝嗣裾畠r格主管部門或者經(jīng)貿(mào)部門應(yīng)當(dāng)追回?fù)芨兜膬r格調(diào)節(jié)基金，取消其兩年內(nèi)再次申請使用價格調(diào)節(jié)基金的資格：

（一）以欺騙等不正當(dāng)手段獲準(zhǔn)使用價格調(diào)節(jié)基金的；

（二）未嚴(yán)格按照批準(zhǔn)用途使用價格調(diào)節(jié)基金的；

（三）不履行保證本地供應(yīng)量等穩(wěn)定市場義務(wù)的；

（四）不執(zhí)行協(xié)商指導(dǎo)價等平抑價格義務(wù)的；

（五）不配合價格主管等部門核查，拒絕提供或者虛報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)相關(guān)情況和材料的。

第三十四條 從事價格調(diào)節(jié)基金征集、使用、管理工作的人員玩忽職守、弄虛作假、徇私舞弊或者濫用職權(quán)，依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附 則

第三十五條 本辦法自2012年10月1日起施行。

編輯出版:福建省人民政府公報(bào)室

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第三篇：福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法

福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法

（2012年7月26日福建省人民政府第93次常務(wù)會議審議通過 2012年7月29日福建省人民政府令第118號公布 自2012年10月1日起施行）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用和管理，充分運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段調(diào)控市場，穩(wěn)定與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格，保障群眾基本生活，根據(jù)《中華人民共和國價格法》、《福建省價格管理?xiàng)l例》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用和管理。

第三條 本辦法所稱的價格調(diào)節(jié)基金是指縣級以上人民政府依法設(shè)立，專項(xiàng)用于調(diào)控與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格的資金。

第四條 價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用和管理，應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)籌兼顧、必要適度、公開透明的原則。

第五條 縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對價格調(diào)節(jié)基金工作的領(lǐng)導(dǎo)。上級人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對下級人民政府價格調(diào)節(jié)基金工作的指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。

第六條 縣級以上人民政府價格主管部門是價格調(diào)節(jié)基金的主管部門，會同經(jīng)貿(mào)等有關(guān)部門負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金的統(tǒng)籌使用，并承擔(dān)日常管理工作；地方稅務(wù)部門負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金的代征；財(cái)政部門負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金的預(yù)算安排和資金管理。監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)政部門對價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用、管理情況進(jìn)行監(jiān)督；其他部門協(xié)助做好相關(guān)工作。

第二章 征集

第七條 除地方財(cái)政預(yù)算安排一定比例的經(jīng)費(fèi)作為價格調(diào)節(jié)基金外，縣級以上人民政府主要通過向社會征收的方式，征集價格調(diào)節(jié)基金。

第八條 省級價格調(diào)節(jié)基金征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)是：

（一）全省成品油批發(fā)行業(yè)按成品油銷售收入的0.08％征收；

（二）省級電網(wǎng)按電力銷售收入的0.08％征收；

（三）全省天然氣批發(fā)行業(yè)按天然氣銷售收入的0.08％征收；

（四）全省基礎(chǔ)電信運(yùn)營商按電信業(yè)務(wù)收入的0.08％征收；

（五）省人民政府批準(zhǔn)的其他項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)。

按照前款規(guī)定征收價格調(diào)節(jié)基金的，由省人民政府價格主管部門確定具體的繳納義務(wù)人，并向社會公布。

第九條 市、縣級價格調(diào)節(jié)基金征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)是：

（一）實(shí)行政府定價、政府指導(dǎo)價的非公益性項(xiàng)目按營業(yè)額的0.1％～0.5％征收；

（二）建筑業(yè)按營業(yè)額的0.1％～0.5％征收；

（三）娛樂業(yè)按營業(yè)額的1％征收；

（四）餐飲業(yè)按營業(yè)額的1％征收；

（五）住宿業(yè)按營業(yè)額的1％～2％征收；

（六）省人民政府批準(zhǔn)的其他項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)。

市、縣（區(qū)）人民政府在前款規(guī)定的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)確定具體的征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，并向社會公布。

第十條 價格調(diào)節(jié)基金征集規(guī)模應(yīng)當(dāng)與經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展?fàn)顩r和市場價格調(diào)控需要相適應(yīng)。省人民政府可以決定在一定時期內(nèi)停止征收項(xiàng)目或者調(diào)整征收標(biāo)準(zhǔn)，并向社會公布。

第十一條 縣級以上人民政府地方稅務(wù)部門向社會代征價格調(diào)節(jié)基金，應(yīng)當(dāng)使用地方稅務(wù)部門統(tǒng)一的票據(jù)。

價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按月足額繳納價格調(diào)節(jié)基金，可以提前預(yù)繳。

第十二條 價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人有下列情形之一的，可以申請緩繳、減繳或者免繳：

（一）遭受重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大突發(fā)公共事件或者其他不可抗力影響造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；

（二）縣級以上人民政府規(guī)定的其他情形。

第十三條 申請緩繳、減繳或者免繳價格調(diào)節(jié)基金的，繳納義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)厝嗣裾畠r格主管部門提交《價格調(diào)節(jié)基金緩繳、減繳或者免繳申請書》，主要內(nèi)容包括申請單位名稱、理由、相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，以及申請緩繳、減繳或者免繳的數(shù)額和起止時間等。

第十四條 縣級以上人民政府價格主管部門應(yīng)當(dāng)自收到申請書之日起5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定，不予受理的應(yīng)當(dāng)說明理由并告知申請人。需要補(bǔ)正申請材料的，應(yīng)當(dāng)一次性告知并限期補(bǔ)正，補(bǔ)正期限不計(jì)算在受理時限內(nèi)，逾期仍不補(bǔ)正的，視為放棄申請。

縣級以上人民政府價格主管部門應(yīng)當(dāng)會同財(cái)政部門自受理之日起20個工作日內(nèi)提出審核意見，報(bào)同級人民政府批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得緩繳、減繳或者免繳價格調(diào)節(jié)基金。

第十五條 緩繳期限屆滿后，繳納義務(wù)人應(yīng)當(dāng)自期限屆滿之日起10日內(nèi)足額繳納價格調(diào)節(jié)基金；減免期限屆滿后，應(yīng)當(dāng)自期限屆滿之日起恢復(fù)足額繳納。

第三章 使用

第十六條 下列情況可以使用價格調(diào)節(jié)基金：

（一）為平抑與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格的異常波動而給予生產(chǎn)者、經(jīng)營者適當(dāng)補(bǔ)貼、貸款貼息等；

（二）對因與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格大幅度上漲或者政府提高價格而影響基本生活的低收入群體給予動態(tài)價格補(bǔ)貼；

（三）在重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大突發(fā)公共事件或者其他不可抗力引起價格異常波動情況下，對受到嚴(yán)重影響的與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品的生產(chǎn)者、經(jīng)營者給予臨時補(bǔ)貼；

（四）為調(diào)控價格、穩(wěn)定市場，對與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品的儲備、流通和生產(chǎn)基地、平價商店建設(shè)，給予適當(dāng)補(bǔ)貼、貸款貼息等；

（五）支持重要農(nóng)產(chǎn)品政策性價格保險(xiǎn)；

（六）支持加強(qiáng)市場信息監(jiān)測、發(fā)布，以及其他有利于調(diào)控價格、穩(wěn)定市場、提高價格調(diào)控監(jiān)管能力的建設(shè)；

（七）縣級以上人民政府為調(diào)控價格、穩(wěn)定市場批準(zhǔn)使用的其他情形。

第十七條 價格調(diào)節(jié)基金應(yīng)當(dāng)主要用于扶持主要副食品的儲備、流通和生產(chǎn)基地、平價商店建設(shè)；每年預(yù)留一定比例，用于應(yīng)對突發(fā)重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大公共事件或者受其他不可抗力影響造成的市場價格異常波動。

第十八條 縣級以上人民政府價格主管部門應(yīng)當(dāng)會同經(jīng)貿(mào)部門提出價格調(diào)節(jié)基金使用的總體方案，送財(cái)政部門編制收支預(yù)算，報(bào)同級人民政府批準(zhǔn)，經(jīng)同級人民代表大會審議后執(zhí)行。

第十九條 縣級以上人民政府價格主管部門、經(jīng)貿(mào)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)總體方案的安排，分別會同財(cái)政等有關(guān)部門提出使用價格調(diào)節(jié)基金的具體方案。

具體方案內(nèi)容包括：用途、理由、擬使用數(shù)額和具體操作辦法等。

第二十條 縣級以上人民政府財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)按照使用價格調(diào)節(jié)基金的具體方案及時撥付資金。

第二十一條 使用單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)用途使用價格調(diào)節(jié)基金，履行保證本地供應(yīng)量、執(zhí)行協(xié)商指導(dǎo)價等穩(wěn)定市場、平抑價格的義務(wù)，對申請取得的價格調(diào)節(jié)基金設(shè)立專賬進(jìn)行會計(jì)核算，并及時向當(dāng)?shù)厝嗣裾畠r格主管部門或者經(jīng)貿(mào)部門報(bào)告使用情況。

第二十二條 省級價格調(diào)節(jié)基金主要用于全省性的市場價格調(diào)控和地區(qū)間的平衡、調(diào)劑。調(diào)劑使用方案由省人民政府價格、經(jīng)貿(mào)、財(cái)政部門制定并實(shí)施。

第四章 管理

第二十三條 價格調(diào)節(jié)基金應(yīng)當(dāng)及時、足額上繳國庫，實(shí)行收支兩條線管理，統(tǒng)籌規(guī)劃，?？顚Ｓ茫Y(jié)轉(zhuǎn)使用。

縣級以上人民政府不得將價格調(diào)節(jié)基金用于平衡本級財(cái)政預(yù)算。

第二十四條 每年從價格調(diào)節(jié)基金中按照一定比例列支代征手續(xù)費(fèi)用，具體比例由各級人民政府規(guī)定。

第二十五條 縣級以上人民政府負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金征繳、使用、資金管理的部門應(yīng)當(dāng)于每月10日前向同級價格主管部門報(bào)送相關(guān)工作情況。

第二十六條 縣級以上人民政府負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金使用的部門應(yīng)當(dāng)于每年3月15日前向社會公開上一價格調(diào)節(jié)基金使用情況。

第二十七條 縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)價格調(diào)節(jié)基金的監(jiān)督和管理。審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)會同監(jiān)察部門對價格調(diào)節(jié)基金的收支情況每年審計(jì)一次，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)告同級人民政府。

第二十八條 價格調(diào)節(jié)基金的繳納義務(wù)人、使用單位應(yīng)當(dāng)積極配合政府價格主管部門等有關(guān)部門核查，如實(shí)提供相關(guān)情況和材料，不得拒絕提供或者虛報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)。

第二十九條 公民、法人或者其他組織有權(quán)舉報(bào)、控告價格調(diào)節(jié)基金征集、使用、管理中的違法違規(guī)行為。

第五章 法律責(zé)任

第三十條 價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人有下列情形之一的，由縣級以上人民政府價格主管部門責(zé)令改正，逾期仍不改正的，由縣級以上人民政府價格主管部門依法申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行：

（一）違反本辦法第十一條規(guī)定，未按期足額繳納價格調(diào)節(jié)基金的；

（二）違反本辦法第十五條規(guī)定，緩繳或者減免期限屆滿后，未按期足額繳納價格調(diào)節(jié)基金的；

（三）價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人以欺騙等不正當(dāng)手段獲準(zhǔn)緩繳、減繳或者免繳價格調(diào)節(jié)基金，被縣級以上人民政府價格主管部門報(bào)請同級人民政府批準(zhǔn)撤回緩繳、減繳或者免繳決定后，拒不按期足額補(bǔ)繳價格調(diào)節(jié)基金的。

第三十一條 各級人民政府及有關(guān)部門擅自設(shè)立征收項(xiàng)目或提高征收標(biāo)準(zhǔn)的，上級行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，并將多征、錯征部分退還繳納人，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法追究行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十二條 各級人民政府有關(guān)部門擅自挪用、侵占、截留、不及時足額解繳價格調(diào)節(jié)基金的，同級人民政府應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法追究行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十三條 價格調(diào)節(jié)基金使用單位有下列情形之一的，當(dāng)?shù)厝嗣裾畠r格主管部門或者經(jīng)貿(mào)部門應(yīng)當(dāng)追回?fù)芨兜膬r格調(diào)節(jié)基金，取消其兩年內(nèi)再次申請使用價格調(diào)節(jié)基金的資格：

（一）以欺騙等不正當(dāng)手段獲準(zhǔn)使用價格調(diào)節(jié)基金的；

（二）未嚴(yán)格按照批準(zhǔn)用途使用價格調(diào)節(jié)基金的；

（三）不履行保證本地供應(yīng)量等穩(wěn)定市場義務(wù)的；

（四）不執(zhí)行協(xié)商指導(dǎo)價等平抑價格義務(wù)的；

（五）不配合價格主管等部門核查，拒絕提供或者虛報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)相關(guān)情況和材料的。

第三十四條 從事價格調(diào)節(jié)基金征集、使用、管理工作的人員玩忽職守、弄虛作假、徇私舞弊或者濫用職權(quán)，依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附則

第三十五條 本辦法自2012年10月1日起施行。

第四篇：福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法

福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法

省政府令第118號

[本網(wǎng)]2012-07-29字號：T | T

《福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法》已經(jīng)2012年7月26日省人民政府第93次常務(wù)會議通過，現(xiàn)予公布，自2012年10月1日起施行。

省

長

蘇樹林

二○一二年七月二十九日

福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用和管理，充分運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段調(diào)控市場，穩(wěn)定與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格，保障群眾基本生活，根據(jù)《中華人民共和國價格法》、《福建省價格管理?xiàng)l例》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用和管理。

第三條 本辦法所稱的價格調(diào)節(jié)基金是指縣級以上人民政府依法設(shè)立，專項(xiàng)用于調(diào)控與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格的資金。

第四條 價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用和管理，應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)籌兼顧、必要適度、公開透明的原則。

第五條 縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對價格調(diào)節(jié)基金工作的領(lǐng)導(dǎo)。上級人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對下級人民政府價格調(diào)節(jié)基金工作的指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。

第六條 縣級以上人民政府價格主管部門是價格調(diào)節(jié)基金的主管部門，會同經(jīng)貿(mào)等有關(guān)部門負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金的統(tǒng)籌使用，并承擔(dān)日常管理工作；地方稅務(wù)部門負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金的代征；財(cái)政部門負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金的預(yù)算安排和資金管理。監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)政部門對價格調(diào)節(jié)基金的征集、使用、管理情況進(jìn)行監(jiān)督；其他部門協(xié)助做好相關(guān)工作。

第二章 征 集

第七條 除地方財(cái)政預(yù)算安排一定比例的經(jīng)費(fèi)作為價格調(diào)節(jié)基金外，縣級以上人民政府主要通過向社會征收的方式，征集價格調(diào)節(jié)基金。

第八條 省級價格調(diào)節(jié)基金征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)是：

（一）全省成品油批發(fā)行業(yè)按成品油銷售收入的0.08％征收；

（二）省級電網(wǎng)按電力銷售收入的0.08％征收；

（三）全省天然氣批發(fā)行業(yè)按天然氣銷售收入的0.08％征收；

（四）全省基礎(chǔ)電信運(yùn)營商按電信業(yè)務(wù)收入的0.08％征收；

（五）省人民政府批準(zhǔn)的其他項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)。

按照前款規(guī)定征收價格調(diào)節(jié)基金的，由省人民政府價格主管部門確定具體的繳納義務(wù)人，并向社會公布。

第九條 市、縣級價格調(diào)節(jié)基金征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)是：

（一）實(shí)行政府定價、政府指導(dǎo)價的非公益性項(xiàng)目按營業(yè)額的0.1％～0.5％征收；

（二）建筑業(yè)按營業(yè)額的0.1％～0.5％征收；

（三）娛樂業(yè)按營業(yè)額的1％征收；

（四）餐飲業(yè)按營業(yè)額的1％征收；

（五）住宿業(yè)按營業(yè)額的1％～2％征收；

（六）省人民政府批準(zhǔn)的其他項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)。

市、縣（區(qū)）人民政府在前款規(guī)定的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)確定具體的征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，并向社會公布。

第十條 價格調(diào)節(jié)基金征集規(guī)模應(yīng)當(dāng)與經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展?fàn)顩r和市場價格調(diào)控需要相適應(yīng)。省人民政府可以決定在一定時期內(nèi)停止征收項(xiàng)目或者調(diào)整征收標(biāo)準(zhǔn)，并向社會公布。

第十一條 縣級以上人民政府地方稅務(wù)部門向社會代征價格調(diào)節(jié)基金，應(yīng)當(dāng)使用地方稅務(wù)部門統(tǒng)一的票據(jù)。

價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按月足額繳納價格調(diào)節(jié)基金，可以提前預(yù)繳。

第十二條 價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人有下列情形之一的，可以申請緩繳、減繳或者免繳：

（一）遭受重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大突發(fā)公共事件或者其他不可抗力影響造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；

（二）縣級以上人民政府規(guī)定的其他情形。

第十三條 申請緩繳、減繳或者免繳價格調(diào)節(jié)基金的，繳納義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)厝嗣裾畠r格主管部門提交《價格調(diào)節(jié)基金緩繳、減繳或者免繳申請書》，主要內(nèi)容包括申請單位名稱、理由、相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，以及申請緩繳、減繳或者免繳的數(shù)額和起止時間等。

第十四條 縣級以上人民政府價格主管部門應(yīng)當(dāng)自收到申請書之日起5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定，不予受理的應(yīng)當(dāng)說明理由并告知申請人。需要補(bǔ)正申請材料的，應(yīng)當(dāng)一次性告知并限期補(bǔ)正，補(bǔ)正期限不計(jì)算在受理時限內(nèi)，逾期仍不補(bǔ)正的，視為放棄申請。

縣級以上人民政府價格主管部門應(yīng)當(dāng)會同財(cái)政部門自受理之日起20個工作日內(nèi)提出審核意見，報(bào)同級人民政府批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得緩繳、減繳或者免繳價格調(diào)節(jié)基金。

第十五條 緩繳期限屆滿后，繳納義務(wù)人應(yīng)當(dāng)自期限屆滿之日起10日內(nèi)足額繳納價格調(diào)節(jié)基金；減免期限屆滿后，應(yīng)當(dāng)自期限屆滿之日起恢復(fù)足額繳納。

第三章 使 用

第十六條 下列情況可以使用價格調(diào)節(jié)基金：

（一）為平抑與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格的異常波動而給予生產(chǎn)者、經(jīng)營者適當(dāng)補(bǔ)貼、貸款貼息等；

（二）對因與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品價格大幅度上漲或者政府提高價格而影響基本生活的低收入群體給予動態(tài)價格補(bǔ)貼；

（三）在重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大突發(fā)公共事件或者其他不可抗力引起價格異常波動情況下，對受到嚴(yán)重影響的與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品的生產(chǎn)者、經(jīng)營者給予臨時補(bǔ)貼；

（四）為調(diào)控價格、穩(wěn)定市場，對與人民群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的重要商品的儲備、流通和生產(chǎn)基地、平價商店建設(shè)，給予適當(dāng)補(bǔ)貼、貸款貼息等；

（五）支持重要農(nóng)產(chǎn)品政策性價格保險(xiǎn)；

（六）支持加強(qiáng)市場信息監(jiān)測、發(fā)布，以及其他有利于調(diào)控價格、穩(wěn)定市場、提高價格調(diào)控監(jiān)管能力的建設(shè)；

（七）縣級以上人民政府為調(diào)控價格、穩(wěn)定市場批準(zhǔn)使用的其他情形。

第十七條 價格調(diào)節(jié)基金應(yīng)當(dāng)主要用于扶持主要副食品的儲備、流通和生產(chǎn)基地、平價商店建設(shè)；每年預(yù)留一定比例，用于應(yīng)對突發(fā)重大疫情、重大自然災(zāi)害、重大公共事件或者受其他不可抗力影響造成的市場價格異常波動。

第十八條 縣級以上人民政府價格主管部門應(yīng)當(dāng)會同經(jīng)貿(mào)部門提出價格調(diào)節(jié)基金使用的總體方案，送財(cái)政部門編制收支預(yù)算，報(bào)同級人民政府批準(zhǔn)，經(jīng)同級人民代表大會審議后執(zhí)行。

第十九條 縣級以上人民政府價格主管部門、經(jīng)貿(mào)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)總體方案的安排，分別會同財(cái)政等有關(guān)部門提出使用價格調(diào)節(jié)基金的具體方案。

具體方案內(nèi)容包括：用途、理由、擬使用數(shù)額和具體操作辦法等。

第二十條 縣級以上人民政府財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)按照使用價格調(diào)節(jié)基金的具體方案及時撥付資金。

第二十一條 使用單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)用途使用價格調(diào)節(jié)基金，履行保證本地供應(yīng)量、執(zhí)行協(xié)商指導(dǎo)價等穩(wěn)定市場、平抑價格的義務(wù)，對申請取得的價格調(diào)節(jié)基金設(shè)立專賬進(jìn)行會計(jì)核算，并及時向當(dāng)?shù)厝嗣裾畠r格主管部門或者經(jīng)貿(mào)部門報(bào)告使用情況。

第二十二條 省級價格調(diào)節(jié)基金主要用于全省性的市場價格調(diào)控和地區(qū)間的平衡、調(diào)劑。調(diào)劑使用方案由省人民政府價格、經(jīng)貿(mào)、財(cái)政部門制定并實(shí)施。

第四章 管 理

第二十三條 價格調(diào)節(jié)基金應(yīng)當(dāng)及時、足額上繳國庫，實(shí)行收支兩條線管理，統(tǒng)籌規(guī)劃，?？顚Ｓ?，結(jié)轉(zhuǎn)使用。

縣級以上人民政府不得將價格調(diào)節(jié)基金用于平衡本級財(cái)政預(yù)算。

第二十四條 每年從價格調(diào)節(jié)基金中按照一定比例列支代征手續(xù)費(fèi)用，具體比例由各級人民政府規(guī)定。

第二十五條 縣級以上人民政府負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金征繳、使用、資金管理的部門應(yīng)當(dāng)于每月10日前向同級價格主管部門報(bào)送相關(guān)工作情況。

第二十六條 縣級以上人民政府負(fù)責(zé)價格調(diào)節(jié)基金使用的部門應(yīng)當(dāng)于每年3月15日前向社會公開上一價格調(diào)節(jié)基金使用情況。

第二十七條 縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)價格調(diào)節(jié)基金的監(jiān)督和管理。審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)會同監(jiān)察部門對價格調(diào)節(jié)基金的收支情況每年審計(jì)一次，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)告同級人民政府。

第二十八條 價格調(diào)節(jié)基金的繳納義務(wù)人、使用單位應(yīng)當(dāng)積極配合政府價格主管部門等有關(guān)部門核查，如實(shí)提供相關(guān)情況和材料，不得拒絕提供或者虛報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)。

第二十九條 公民、法人或者其他組織有權(quán)舉報(bào)、控告價格調(diào)節(jié)基金征集、使用、管理中的違法違規(guī)行為。

第五章 法律責(zé)任

第三十條 價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人有下列情形之一的，由縣級以上人民政府價格主管部門責(zé)令改正，逾期仍不改正的，由縣級以上人民政府價格主管部門依法申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行：

（一）違反本辦法第十一條規(guī)定，未按期足額繳納價格調(diào)節(jié)基金的；

（二）違反本辦法第十五條規(guī)定，緩繳或者減免期限屆滿后，未按期足額繳納價格調(diào)節(jié)基金的；

（三）價格調(diào)節(jié)基金繳納義務(wù)人以欺騙等不正當(dāng)手段獲準(zhǔn)緩繳、減繳或者免繳價格調(diào)節(jié)基金，被縣級以上人民政府價格主管部門報(bào)請同級人民政府批準(zhǔn)撤回緩繳、減繳或者免繳決定后，拒不按期足額補(bǔ)繳價格調(diào)節(jié)基金的。

第三十一條 各級人民政府及有關(guān)部門擅自設(shè)立征收項(xiàng)目或提高征收標(biāo)準(zhǔn)的，上級行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，并將多征、錯征部分退還繳納人，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法追究行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十二條 各級人民政府有關(guān)部門擅自挪用、侵占、截留、不及時足額解繳價格調(diào)節(jié)基金的，同級人民政府應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法追究行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十三條 價格調(diào)節(jié)基金使用單位有下列情形之一的，當(dāng)?shù)厝嗣裾畠r格主管部門或者經(jīng)貿(mào)部門應(yīng)當(dāng)追回?fù)芨兜膬r格調(diào)節(jié)基金，取消其兩年內(nèi)再次申請使用價格調(diào)節(jié)基金的資格：

（一）以欺騙等不正當(dāng)手段獲準(zhǔn)使用價格調(diào)節(jié)基金的；

（二）未嚴(yán)格按照批準(zhǔn)用途使用價格調(diào)節(jié)基金的；

（三）不履行保證本地供應(yīng)量等穩(wěn)定市場義務(wù)的；

（四）不執(zhí)行協(xié)商指導(dǎo)價等平抑價格義務(wù)的；

（五）不配合價格主管等部門核查，拒絕提供或者虛報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)相關(guān)情況和材料的。

第三十四條 從事價格調(diào)節(jié)基金征集、使用、管理工作的人員玩忽職守、弄虛作假、徇私舞弊或者濫用職權(quán)，依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附 則

第三十五條 本辦法自2012年10月1日起施行。

關(guān)于價格調(diào)整基金計(jì)取有關(guān)問題的通知

閩建筑[2012]36號

各設(shè)區(qū)市建設(shè)局(建委)，平潭綜合實(shí)驗(yàn)區(qū)交通與建設(shè)局：

根據(jù)《福建省價格調(diào)節(jié)基金管理辦法》（省政府第118號令），建筑業(yè)的價格調(diào)節(jié)基金按營業(yè)額的0.1％～0.5％征收，具體的征收項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由市、縣（區(qū)）人民政府確定并向社會公布，自2012年10月1日起施行。經(jīng)研究，現(xiàn)就建筑安裝工程造價中的價格調(diào)節(jié)基金計(jì)取問題通知如下：

一、價格調(diào)節(jié)基金在《福建省建筑安裝工程費(fèi)用定額》的規(guī)費(fèi)中計(jì)取，作為不可競爭費(fèi)用。

二、價格調(diào)節(jié)基金的取費(fèi)基數(shù)為分部分項(xiàng)工程費(fèi)、措施項(xiàng)目費(fèi)、其他項(xiàng)目費(fèi)、規(guī)費(fèi)中的其他費(fèi)用等稅前造價。

三、自本通知發(fā)布之日起，招標(biāo)控制價、投標(biāo)報(bào)價、施工合同價應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取價格調(diào)節(jié)基金。

福建省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳

2012年11月12日

第五篇：證券投資基金銷售管理辦法(2011年10月1日起施行)

中國證券監(jiān)督管理委員會令

第 72 號

《證券投資基金銷售管理辦法》已由中國證券監(jiān)督管理委員會第282次主席辦公會議于2010年10月25日修訂通過，現(xiàn)將修訂后的《證券投資基金銷售管理辦法》公布，自2011年10月1日起施行。

主 席

尚福林

二○一一年六月九日

證券投資基金銷售管理辦法

第一章 總

則

第一條 為了規(guī)范證券投資基金的銷售活動，促進(jìn)證券投資基金市場健康發(fā)展，根據(jù)《證券投資基金法》、《證券法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱證券投資基金（以下簡稱基金）銷售，包括基金銷售機(jī)構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額申購、贖回等活動。

基金銷售機(jī)構(gòu)是指基金管理人以及經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)。

基金銷售相關(guān)機(jī)構(gòu)就其參與基金銷售業(yè)務(wù)的環(huán)節(jié)適用本辦法?；痄N售相關(guān)機(jī)構(gòu)包括為基金銷售機(jī)構(gòu)提供支付結(jié)算服務(wù)、基金銷售結(jié)算資金監(jiān)督、注冊登記服務(wù)等與基金銷售業(yè)務(wù)相關(guān)服務(wù)的機(jī)構(gòu)。

第三條 基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益和基金投資人的合法權(quán)益。

第四條 基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵守基金合同、基金銷售協(xié)議的約定，遵循公開、公平、公正的原則，誠實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。

第五條 基金銷售結(jié)算資金是基金投資人的交易結(jié)算資金，涉及基金銷售結(jié)算專用賬戶開立、使用、監(jiān)督的機(jī)構(gòu)不得將基金銷售結(jié)算資金歸入其自有財(cái)產(chǎn)。禁止任何單位或者個人以任何形式挪用基金銷售結(jié)算資金。相關(guān)機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，基金銷售結(jié)算資金不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。

基金銷售結(jié)算資金是指由基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)或者基金注冊登記機(jī)構(gòu)等基金銷售相關(guān)機(jī)構(gòu)歸集的，在基金投資人結(jié)算賬戶與基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶之間劃轉(zhuǎn)的基金申購（認(rèn)購）、贖回、現(xiàn)金分紅等資金。

第六條 中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依照法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對基金銷售活動實(shí)施監(jiān)督管理。

第七條 基金業(yè)協(xié)會依據(jù)法律法規(guī)和自律規(guī)則，對基金銷售活動進(jìn)行自律管理，并對基金銷售人員進(jìn)行資格管理。

基金銷售機(jī)構(gòu)及基金銷售相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加入基金業(yè)協(xié)會，接受行業(yè)協(xié)會的自律管理。

第二章 基金銷售機(jī)構(gòu)

第八條 基金管理人可以辦理其募集的基金產(chǎn)品的銷售業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行（含在華外資法人銀行，下同）、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他機(jī)構(gòu)可以向中國證監(jiān)會申請基金銷售業(yè)務(wù)資格。

第九條 商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他機(jī)構(gòu)申請基金銷售業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并得到有效執(zhí)行；

（二）財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定；

（三）有與基金銷售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施；

（四）有安全、高效的辦理基金發(fā)售、申購和贖回等業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施，且符合中國證監(jiān)會對基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺的有關(guān)要求，基金銷售業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已與基金管理人、中國證券登記結(jié)算公司相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)測試，測試結(jié)果符合國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；

（五）制定了完善的資金清算流程，資金管理符合中國證監(jiān)會對基金銷售結(jié)算資金管理的有關(guān)要求；

（六）有評價基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級的方法體系；

（七）制定了完善的業(yè)務(wù)流程、銷售人員執(zhí)業(yè)操守、應(yīng)急處理措施等基金銷售業(yè)務(wù)管理制度，符合中國證監(jiān)會對基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的有關(guān)要求；

（八）有符合法律法規(guī)要求的反洗錢內(nèi)部控制制度；

（九）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第十條 商業(yè)銀行申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，除具備本辦法第九條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）資本充足率符合國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

（二）有專門負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門。

（三）最近3年內(nèi)沒有受到行政處罰或者刑事處罰。

（四）公司負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2，負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門管理人員取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，并具備從事基金業(yè)務(wù)2年以上或者在其他金融相關(guān)機(jī)構(gòu)5年以上的工作經(jīng)歷；公司主要分支機(jī)構(gòu)基金銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人均已取得基金從業(yè)資格。

第十一條 證券公司申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，除具備本辦法第九條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有專門負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門。

（二）凈資本等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。

（三）最近2年沒有挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為。

（四）沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間，最近3年內(nèi)沒有受到行政處罰或者刑事處罰。

（五）沒有發(fā)生已經(jīng)影響或者可能影響公司正常運(yùn)作的重大變更事項(xiàng)，或者訴訟、仲裁等其他重大事項(xiàng)。

（六）公司負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2，負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門管理人員取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，并具備從事基金業(yè)務(wù)2年以上或者在其他金融相關(guān)機(jī)構(gòu)5年以上的工作經(jīng)歷；公司主要分支機(jī)構(gòu)基金銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人均已取得基金從業(yè)資格。

第十二條 證券投資咨詢機(jī)構(gòu)申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，除具備本辦法第九條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有專門負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門。

（二）注冊資本不低于2000萬元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。

（三）公司負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，并具備從事基金業(yè)務(wù)2年以上或者在其他金融相關(guān)機(jī)構(gòu)5年以上的工作經(jīng)歷。

（四）持續(xù)從事證券投資咨詢業(yè)務(wù)3個以上完整會計(jì)。

（五）最近3年沒有代理投資人從事證券買賣的行為。

（六）沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，或者正處于整改期間；最近3年內(nèi)沒有受到行政處罰或者刑事處罰。

（七）沒有發(fā)生已經(jīng)影響或者可能影響公司正常運(yùn)作的重大變更事項(xiàng)，或者訴訟、仲裁等其他重大事項(xiàng)。

（八）公司負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2，負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門管理人員取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，并具備從事基金業(yè)務(wù)2年以上或者其他金融相關(guān)機(jī)構(gòu)5年以上的工作經(jīng)歷；公司主要分支機(jī)構(gòu)基金銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人均已取得基金從業(yè)資格。

第十三條 獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)可以專業(yè)從事基金及其他金融理財(cái)產(chǎn)品銷售，其申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，除具備本辦法第九條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）為依法設(shè)立的有限責(zé)任公司、合伙企業(yè)或者符合中國證監(jiān)會規(guī)定的其他形式；

（二）有符合規(guī)定的組織名稱、組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營范圍；

（三）注冊資本或者出資不低于2000萬元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本；

（四）有限責(zé)任公司股東或者合伙企業(yè)合伙人符合本辦法規(guī)定；

（五）沒有發(fā)生已經(jīng)影響或者可能影響機(jī)構(gòu)正常運(yùn)作的重大變更事項(xiàng)，或者訴訟、仲裁等其他重大事項(xiàng)；

（六）高級管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，并具備從事基金業(yè)務(wù)2年以上或者在其他金融相關(guān)機(jī)構(gòu)5年以上的工作經(jīng)歷；

（七）取得基金從業(yè)資格的人員不少于10人。

第十四條 獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)以有限責(zé)任公司形式設(shè)立的，其股東可以是企業(yè)法人或者自然人。

企業(yè)法人參股獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）持續(xù)經(jīng)營3個以上完整會計(jì)，財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定；

（二）最近3年沒有受到刑事處罰；

（三）最近3年沒有受到金融監(jiān)管、行業(yè)監(jiān)管、工商、稅務(wù)等行政管理部門的行政處罰；

（四）最近3年在自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良記錄；

（五）沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間。

自然人參股獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）有從事證券、基金或者其他金融業(yè)務(wù)10年以上或者證券、基金業(yè)務(wù)部門管理5年以上或者擔(dān)任證券、基金行業(yè)高級管理人員3年以上的工作經(jīng)歷；

（二）最近3年沒有受到刑事處罰；

（三）最近3年沒有受到金融監(jiān)管、行業(yè)監(jiān)管、工商、稅務(wù)等行政管理部門的行政處罰；

（四）在自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良記錄；

（五）無到期未清償?shù)臄?shù)額較大的債務(wù)；

（六）最近3年無其他重大不良誠信記錄。

第十五條 獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)以合伙企業(yè)形式設(shè)立的，其合伙人應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）有從事證券、基金或者其他金融業(yè)務(wù)10年以上或者證券、基金業(yè)務(wù)部門管理5年以上或者擔(dān)任證券、基金行業(yè)高級管理人員3年以上的工作經(jīng)歷；

（二）最近3年沒有受到刑事處罰；

（三）最近3年沒有受到金融監(jiān)管、工商、稅務(wù)等行政管理部門的行政處罰；

（四）在自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良記錄；

（五）無到期未清償?shù)臄?shù)額較大的債務(wù)；

（六）最近3年無其他重大不良誠信記錄。

第十六條 申請基金銷售業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的規(guī)定提交申請材料。

申請期間申請材料涉及的事項(xiàng)發(fā)生重大變化的，申請人應(yīng)當(dāng)自變化發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交更新材料。

第十七條 中國證監(jiān)會依照《行政許可法》的規(guī)定，受理基金銷售業(yè)務(wù)資格的申請，并進(jìn)行審查，做出決定。

第十八條 依法必須辦理工商變更登記的，申請人應(yīng)當(dāng)在收到批準(zhǔn)文件后按照有關(guān)規(guī)定向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)。

獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理經(jīng)營范圍變更登記手續(xù)后，方可開立基金銷售結(jié)算專用賬戶。

第十九條 獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)申請?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）內(nèi)部控制完善，經(jīng)營穩(wěn)定，有較強(qiáng)的持續(xù)經(jīng)營能力，能有效控制分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)；

（二）最近1年內(nèi)沒有受到行政處罰或者刑事處罰；

（三）沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，或者正處于整改期間；

（四）擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)有符合規(guī)定的名稱、辦公場所、業(yè)務(wù)人員、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（五）擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)有明確的職責(zé)和完善的管理制度；

（六）擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)取得基金從業(yè)資格的人員不少于2人；

（七）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)申請基金銷售業(yè)務(wù)資格時已經(jīng)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)符合上述條件。

第二十條 獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，變更經(jīng)營范圍、注冊資本或者出資、股東或者合伙人、高級管理人員的，應(yīng)當(dāng)在變更前將變更方案報(bào)中國證監(jiān)會備案。獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)經(jīng)營期間取得基金從業(yè)資格的人員少于10人的，應(yīng)當(dāng)于5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報(bào)告，并于30個工作日內(nèi)將人員調(diào)整至規(guī)定要求。

獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)按照前款規(guī)定備案后，中國證監(jiān)會根據(jù)本辦法第十三條、第十四條、第十五條、第十六條的規(guī)定進(jìn)行持續(xù)動態(tài)監(jiān)管。對于不符合基金銷售機(jī)構(gòu)資質(zhì)條件的機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，逾期未予改正的，取消基金銷售業(yè)務(wù)資格。

第二十一條 取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的基金銷售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將機(jī)構(gòu)基本信息報(bào)中國證監(jiān)會備案，將參與基金銷售業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）基本信息報(bào)分支機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案，并予以定期更新。

第二十二條 基金銷售機(jī)構(gòu)合并分立，基金銷售業(yè)務(wù)資格按下述原則管理：

（一）基金銷售機(jī)構(gòu)新設(shè)合并的，新公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法的規(guī)定申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，在新公司未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格前，合并方基金銷售業(yè)務(wù)資格部分終止，新公司6個月內(nèi)仍未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的，合并方基金銷售業(yè)務(wù)資格終止；

（二）基金銷售機(jī)構(gòu)吸收合并且存續(xù)方不具備基金銷售業(yè)務(wù)資格的，存續(xù)方應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法的規(guī)定申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，在存續(xù)方取得基金銷售業(yè)務(wù)資格前，被合并方基金銷售業(yè)務(wù)部分終止，存續(xù)方6個月內(nèi)仍未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的，被合并方基金銷售業(yè)務(wù)資格終止；

（三）基金銷售機(jī)構(gòu)吸收合并且被合并方不具備基金銷售業(yè)務(wù)資格的，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在被合并方分支機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）符合基金銷售規(guī)范要求后，按本辦法第二十條、第二十一條的要求備案，同時按照基金銷售信息管理平臺的相關(guān)要求將系統(tǒng)整合報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案；

（四）基金銷售機(jī)構(gòu)吸收合并，合并方和被合并方均具備基金銷售業(yè)務(wù)資格的，合并方應(yīng)當(dāng)按照基金銷售信息管理平臺的相關(guān)要求將系統(tǒng)整合報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案；

（五）基金銷售機(jī)構(gòu)分立的，新公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法的規(guī)定申請基金銷售業(yè)務(wù)資格。

基金銷售業(yè)務(wù)資格部分終止的，基金銷售機(jī)構(gòu)可以辦理銷戶、贖回、轉(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)出等業(yè)務(wù)，不得辦理開戶、認(rèn)購、申購等業(yè)務(wù)。

第三章 基金銷售支付結(jié)算

第二十三條 基金銷售機(jī)構(gòu)可以選擇商業(yè)銀行或者支付機(jī)構(gòu)從事基金銷售支付結(jié)算業(yè)務(wù)?；痄N售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確?；痄N售結(jié)算資金安全、及時、高效的劃付。

第二十四條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)選擇具備下列條件的商業(yè)銀行或者支付機(jī)構(gòu)從事基金銷售支付結(jié)算業(yè)務(wù)：

（一）有安全、高效的辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的信息系統(tǒng)。該信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具有合法的知識產(chǎn)權(quán)，且與合作機(jī)構(gòu)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)完成聯(lián)網(wǎng)測試，測試結(jié)果符合國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

（二）制訂了有效的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

（三）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第二十五條 從事基金銷售支付結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行除應(yīng)當(dāng)具備本辦法第二十四條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具有基金銷售業(yè)務(wù)資格。

商業(yè)銀行為基金銷售機(jī)構(gòu)提供支付結(jié)算服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行從事支付結(jié)算服務(wù)的價格收取相關(guān)費(fèi)用。商業(yè)銀行收取超出支付結(jié)算服務(wù)費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)與基金銷售機(jī)構(gòu)簽訂銷售協(xié)議，并提供基金銷售相關(guān)服務(wù)，履行基金銷售相關(guān)責(zé)任。

第二十六條 從事基金銷售支付結(jié)算業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)除應(yīng)當(dāng)具備本辦法第二十四條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)取得中國人民銀行頒發(fā)的《支付業(yè)務(wù)許可證》，且公司基金銷售支付結(jié)算業(yè)務(wù)賬戶應(yīng)當(dāng)與公司其他業(yè)務(wù)賬戶有效隔離。

第二十七條 基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)可以在具備基金銷售業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或者從事客戶交易結(jié)算資金存管的指定商業(yè)銀行開立基金銷售結(jié)算專用賬戶。

基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)開立基金銷售結(jié)算專用賬戶時，應(yīng)當(dāng)就賬戶性質(zhì)、賬戶功能、賬戶使用的具體內(nèi)容、監(jiān)督方式、賬戶異常處理等事項(xiàng)以監(jiān)督協(xié)議的形式與基金銷售結(jié)算資金監(jiān)督機(jī)構(gòu)做出約定。

基金銷售結(jié)算專用賬戶是指基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)或者基金注冊登記機(jī)構(gòu)用于歸集、暫存、劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的專用賬戶。

基金銷售結(jié)算資金監(jiān)督機(jī)構(gòu)是指在基金銷售結(jié)算資金流轉(zhuǎn)過程中，對基金銷售相關(guān)機(jī)構(gòu)開立、使用銷售賬戶的行為和基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程承擔(dān)監(jiān)督職責(zé)的商業(yè)銀行或者中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司。

第二十八條 基金銷售結(jié)算專用賬戶的啟用、變更和撤銷應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國證監(jiān)會及賬戶開立人所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。

第二十九條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以基金投資人的結(jié)算賬戶作為其申購資金的銀行賬戶。

第四章 基金宣傳推介材料

第三十條 本辦法所稱基金宣傳推介材料，是指為推介基金向公眾分發(fā)或者公布，使公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質(zhì)的信息，包括：

（一）公開出版資料；

（二）宣傳單、手冊、信函、傳真、非指定信息披露媒體上刊發(fā)的與基金銷售相關(guān)的公告等面向公眾的宣傳資料；

（三）海報(bào)、戶外廣告；

（四）電視、電影、廣播、互聯(lián)網(wǎng)資料、公共網(wǎng)站鏈接廣告、短信及其他音像、通訊資料；

（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第三十一條 基金管理人的基金宣傳推介材料，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)基金管理人負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級管理人員和督察長檢查，出具合規(guī)意見書，并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起5個工作日內(nèi)報(bào)基金管理人主要經(jīng)營活動所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。

其他基金銷售機(jī)構(gòu)的基金宣傳推介材料，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)基金銷售機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)和合規(guī)的高級管理人員檢查，出具合規(guī)意見書，并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起5個工作日內(nèi)報(bào)基金銷售機(jī)構(gòu)主要經(jīng)營活動所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。

第三十二條 制作基金宣傳推介材料的基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其內(nèi)容負(fù)責(zé)，確保向公眾分發(fā)、公布的材料與備案的材料一致。

第三十三條 基金宣傳推介材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有下列情形：

（一）虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

（二）預(yù)測基金的證券投資業(yè)績；

（三）違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

（四）詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；

（五）夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人認(rèn)為沒有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營銷時間限制的表述；

（六）登載單位或者個人的推薦性文字；

（七）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

第三十四條 基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足6個月的除外。

基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）基金合同生效6個月以上但不滿1年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d從合同生效之日起計(jì)算的業(yè)績；

（二）基金合同生效1年以上但不滿10年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d自合同生效當(dāng)年開始所有完整會計(jì)的業(yè)績，宣傳推介材料公布日在下半年的，還應(yīng)當(dāng)?shù)禽d當(dāng)年上半的業(yè)績；

（三）基金合同生效10年以上的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d最近10個完整會計(jì)的業(yè)績；

（四）業(yè)績登載期間基金合同中投資目標(biāo)、投資范圍和投資策略發(fā)生改變的，應(yīng)當(dāng)予以特別說明。

第三十五條 基金宣傳推介材料登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

（一）按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認(rèn)的準(zhǔn)則計(jì)算基金的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)。

（二）引用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處，不得引用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)。

對于推介定期定額投資業(yè)務(wù)等需要模擬歷史業(yè)績的，應(yīng)當(dāng)采用我國證券市場或者境外成熟證券市場具有代表性的指數(shù)，對其過往足夠長時間的實(shí)際收益率進(jìn)行模擬，同時注明相應(yīng)的復(fù)合年平均收益率。此外，還應(yīng)當(dāng)說明模擬數(shù)據(jù)的來源、模擬方法及主要計(jì)算公式，并進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)提示。

（三）真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述基金業(yè)績和基金管理人的管理水平。

基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)基金托管人復(fù)核或者摘取自基金定期報(bào)告。

第三十六條 基金宣傳推介材料登載基金過往業(yè)績的，應(yīng)當(dāng)特別聲明，基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績并不構(gòu)成基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。

第三十七條 基金宣傳推介材料對不同基金的業(yè)績進(jìn)行比較的，應(yīng)當(dāng)使用可比的數(shù)據(jù)來源、統(tǒng)計(jì)方法和比較期間，并且有關(guān)數(shù)據(jù)來源、統(tǒng)計(jì)方法應(yīng)當(dāng)公平、準(zhǔn)確，具有關(guān)聯(lián)性。

第三十八條 基金宣傳推介材料附有統(tǒng)計(jì)圖表的，應(yīng)當(dāng)清晰、準(zhǔn)確。

第三十九條 基金宣傳推介材料提及基金評價機(jī)構(gòu)評價結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會關(guān)于基金評價結(jié)果引用的相關(guān)規(guī)范，并應(yīng)當(dāng)列明基金評價機(jī)構(gòu)的名稱及評價日期。

第四十條 基金宣傳推介材料登載基金管理人股東背景時，應(yīng)當(dāng)特別聲明基金管理人與股東之間實(shí)行業(yè)務(wù)隔離制度，股東并不直接參與基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作。

第四十一條 基金宣傳推介材料中推介貨幣市場基金的，應(yīng)當(dāng)提示基金投資人，購買貨幣市場基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機(jī)構(gòu)，基金管理人不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。

第四十二條 基金宣傳材料中推介保本基金的，應(yīng)當(dāng)充分揭示保本基金的風(fēng)險(xiǎn)，說明投資者投資于保本基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機(jī)構(gòu)，并說明保本基金在極端情況下仍然存在本金損失的風(fēng)險(xiǎn)。

保本基金在保本期間開放申購的，應(yīng)當(dāng)在相關(guān)業(yè)務(wù)公告以及宣傳推介材料中說明開放申購期間，投資者的申購金額是否保本。

第四十三條 基金宣傳推介材料應(yīng)當(dāng)含有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字，以提醒投資人注意投資風(fēng)險(xiǎn)，仔細(xì)閱讀基金合同和基金招募說明書，了解基金的具體情況。

有足夠平面空間的基金宣傳推介材料應(yīng)當(dāng)在材料中加入具有符合規(guī)定的必備內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)提示函。

電視、電影、互聯(lián)網(wǎng)資料、公共網(wǎng)站鏈接形式的宣傳推介材料應(yīng)當(dāng)包括為時至少5秒鐘的影像顯示，提示投資人注意風(fēng)險(xiǎn)并參考該基金的銷售文件。電臺廣播應(yīng)當(dāng)以旁白形式表達(dá)上述內(nèi)容。

第四十四條 基金宣傳推介材料含有基金獲中國證監(jiān)會核準(zhǔn)內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)特別聲明中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)并不代表中國證監(jiān)會對該基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷、推薦或者保證。

第五章 基金銷售費(fèi)用

第四十五條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書或者公告中載明收取銷售費(fèi)用的項(xiàng)目、條件和方式，在招募說明書或者公告中載明費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用計(jì)算方法。

第四十六條 基金銷售機(jī)構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)，可以按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)、轉(zhuǎn)換費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用。基金銷售機(jī)構(gòu)收取基金銷售費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會關(guān)于基金銷售費(fèi)用的有關(guān)規(guī)定。

第四十七條 基金銷售機(jī)構(gòu)為基金投資人提供增值服務(wù)的，可以向基金投資人收取增值服務(wù)費(fèi)。增值服務(wù)是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品的過程中，在確保遵守基金和相關(guān)產(chǎn)品銷售適用性原則的基礎(chǔ)上，向投資人提供的除法定或者基金合同、招募說明書約定服務(wù)以外的附加服務(wù)。

第四十八條 基金銷售機(jī)構(gòu)收取增值服務(wù)費(fèi)的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

（一）遵循合理、公開、質(zhì)價相符的定價原則；

（二）所有開辦增值服務(wù)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)公示增值服務(wù)的內(nèi)容；

（三）統(tǒng)一印制服務(wù)協(xié)議，明確增值服務(wù)的內(nèi)容、方式、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、期限及糾紛解決機(jī)制等；

（四）基金投資人應(yīng)當(dāng)享有自主選擇增值服務(wù)的權(quán)利，選擇接受增值服務(wù)的基金投資人應(yīng)當(dāng)在服務(wù)協(xié)議上簽字確認(rèn)；

（五）增值服務(wù)費(fèi)應(yīng)當(dāng)單獨(dú)繳納，不應(yīng)從申購（認(rèn)購）資金中扣除；

（六）提供增值服務(wù)和簽訂服務(wù)協(xié)議的主體應(yīng)當(dāng)是基金銷售機(jī)構(gòu)，任何銷售人員不得私自收取增值服務(wù)費(fèi)；

（七）相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形。

基金銷售機(jī)構(gòu)提供增值服務(wù)并以此向投資人收取增值服務(wù)費(fèi)的，應(yīng)當(dāng)將統(tǒng)一印制的服務(wù)協(xié)議向中國證監(jiān)會備案。

第四十九條 基金管理人與基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)基金銷售機(jī)構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護(hù)費(fèi)，用以向基金銷售機(jī)構(gòu)支付客戶服務(wù)及銷售活動中產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用?；痄N售機(jī)構(gòu)收取客戶維護(hù)費(fèi)的，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會關(guān)于基金銷售費(fèi)用的有關(guān)規(guī)定。

第五十條 基金管理人與基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在基金銷售協(xié)議或者其補(bǔ)充協(xié)議中約定，雙方在申購（認(rèn)購）費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等銷售費(fèi)用的分成比例，并據(jù)此就各自實(shí)際取得的銷售費(fèi)用確認(rèn)基金銷售收入，如實(shí)核算、記賬，依法納稅。

第五十一條 基金業(yè)協(xié)會可以在自律規(guī)則中規(guī)定基金銷售費(fèi)用的最低標(biāo)準(zhǔn)。

第六章 銷售業(yè)務(wù)規(guī)范

第五十二條 辦理基金銷售業(yè)務(wù)或者辦理基金銷售相關(guān)業(yè)務(wù)，并向基金銷售機(jī)構(gòu)收取以基金交易（含開戶）為基礎(chǔ)的相關(guān)傭金的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格或者經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定。

未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格或者未經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的機(jī)構(gòu)，不得辦理基金的銷售或者相關(guān)業(yè)務(wù)。任何個人不得以個人名義辦理基金的銷售或者相關(guān)業(yè)務(wù)。

第五十三條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全并有效執(zhí)行基金銷售業(yè)務(wù)制度，加強(qiáng)對基金銷售業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)作的檢查和監(jiān)督，確?；痄N售業(yè)務(wù)的執(zhí)行符合中國證監(jiān)會對基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的有關(guān)要求。

第五十四條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確?；痄N售信息管理平臺安全、高效運(yùn)行，且符合中國證監(jiān)會對基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺的有關(guān)要求。

第五十五條 未經(jīng)基金銷售機(jī)構(gòu)聘任，任何人員不得從事基金銷售活動。

宣傳推介基金的人員、基金銷售信息管理平臺系統(tǒng)運(yùn)營維護(hù)人員等從事基金銷售業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格。基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全并有效執(zhí)行基金銷售人員的持續(xù)培訓(xùn)制度，加強(qiáng)對基金銷售人員行為規(guī)范的檢查和監(jiān)督。

第五十六條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立完善的基金份額持有人賬戶和資金賬戶管理制度，以及基金份額持有人資金的存取程序和授權(quán)審批制度。

第五十七條 基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持投資人利益優(yōu)先原則，注重根據(jù)投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級的產(chǎn)品，把合適的產(chǎn)品銷售給合適的基金投資人。

第五十八條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立基金銷售適用性管理制度，至少包括以下內(nèi)容：

（一）對基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法；

（二）對基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級進(jìn)行設(shè)置、對基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價的方式和方法；

（三）對基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評價的方式和方法；

（四）對基金產(chǎn)品和基金投資人進(jìn)行匹配的方法。

第五十九條 基金銷售機(jī)構(gòu)所使用的基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評價方法及其說明應(yīng)當(dāng)向基金投資人公開。

第六十條 基金管理人在選擇基金銷售機(jī)構(gòu)時應(yīng)當(dāng)對基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎調(diào)查，基金銷售機(jī)構(gòu)選擇銷售基金產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)對基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查。

第六十一條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資者教育，引導(dǎo)投資者充分認(rèn)識基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，保障投資者合法權(quán)益。

第六十二條 基金銷售機(jī)構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)時應(yīng)當(dāng)根據(jù)反洗錢法規(guī)相關(guān)要求識別客戶身份，核對客戶的有效身份證件，登記客戶身份基本信息，確?；鹳~戶持有人名稱與身份證明文件中記載的名稱一致，并留存有效身份證件的復(fù)印件或者影印件。

基金銷售機(jī)構(gòu)銷售基金產(chǎn)品時委托其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識別的，應(yīng)當(dāng)通過合同、協(xié)議或者其他書面文件，明確雙方在客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存與信息交換、大額交易和可疑交易報(bào)告等方面的反洗錢職責(zé)和程序。

第六十三條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料。客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年計(jì)起至少保存15年，與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年計(jì)起至少保存15年。

第六十四條 基金銷售機(jī)構(gòu)辦理基金的銷售業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由基金銷售機(jī)構(gòu)總部與基金管理人簽訂書面銷售協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)，并至少包括以下內(nèi)容：

（一）銷售費(fèi)用分配的比例和方式；

（二）基金持有人聯(lián)系方式等客戶資料的保存方式；

（三）對基金持有人的持續(xù)服務(wù)責(zé)任；

（四）反洗錢義務(wù)履行及責(zé)任劃分；

（五）基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利義務(wù)。

未經(jīng)簽訂書面銷售協(xié)議，基金銷售機(jī)構(gòu)不得辦理基金的銷售。

第六十五條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將基金銷售業(yè)務(wù)資格的證明文件置備于基金銷售網(wǎng)點(diǎn)的顯著位置或者在其網(wǎng)站予以公示。

第六十六條 基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)前，基金銷售機(jī)構(gòu)不得辦理基金銷售業(yè)務(wù)，不得向公眾分發(fā)、公布基金宣傳推介材料或者發(fā)售基金份額。

第六十七條 基金銷售機(jī)構(gòu)選擇合作的基金銷售相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管部門的資質(zhì)要求，并建立完善的合作基金銷售相關(guān)機(jī)構(gòu)選擇標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)流程，充分評估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。

第六十八條 基金注冊登記機(jī)構(gòu)是指辦理基金份額的登記過戶、存管和結(jié)算業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。基金注冊登記機(jī)構(gòu)可辦理投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額注冊登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等業(yè)務(wù)。

第六十九條 基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~的登記過戶、存管和結(jié)算業(yè)務(wù)處理安全、準(zhǔn)確、及時、高效。主要職責(zé)包括：

（一）建立并管理投資人基金份額賬戶；

（二）負(fù)責(zé)基金份額的登記；

（三）基金交易確認(rèn)；

（四）代理發(fā)放紅利；

（五）建立并保管基金份額持有人名冊；

（六）登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。

第七十條 基金管理人變更基金注冊登記機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)在變更前將變更方案報(bào)中國證監(jiān)會備案。

第七十一條 基金銷售機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過中國證監(jiān)會指定的技術(shù)平臺進(jìn)行數(shù)據(jù)交換，并完成基金注冊登記數(shù)據(jù)在中國證監(jiān)會指定機(jī)構(gòu)的集中備份存儲。數(shù)據(jù)交換應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)范。

第七十二條 開放式基金合同生效后，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同、銷售協(xié)議的約定，辦理基金份額的申購、贖回，不得擅自停止辦理基金份額的發(fā)售或者拒絕接受投資人的申購、贖回申請?；鸸芾砣藭和；蛘唛_放申購、贖回等業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在公告中說明具體原因和依據(jù)。

第七十三條 基金銷售機(jī)構(gòu)不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換。

投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或者轉(zhuǎn)換申請的，作為下一個交易日交易處理，其基金份額申購、贖回價格為下次辦理基金份額申購、贖回時間所在開放日的價格。

第七十四條 投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項(xiàng)，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊基金品種除外；投資人按規(guī)定提交申購申請并全額交付款項(xiàng)的，申購申請即為有效；申購申請是否成功以基金注冊登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)為準(zhǔn)。

第七十五條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提供有效途徑供基金投資人查詢基金合同、招募說明書等基金銷售文件。

第七十六條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同、招募說明書和基金銷售服務(wù)協(xié)議的約定向投資人收取銷售費(fèi)用，并如實(shí)核算、記賬；未經(jīng)基金合同、招募說明書、基金銷售服務(wù)協(xié)議約定，不得向投資人收取額外費(fèi)用；未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費(fèi)率。

第七十七條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法為投資人保守秘密，非因法定原因不得泄露投資人買賣、持有基金份額的信息或者其他信息。

第七十八條 基金銷售機(jī)構(gòu)和基金銷售相關(guān)機(jī)構(gòu)通過互聯(lián)網(wǎng)開展基金銷售活動的，應(yīng)當(dāng)報(bào)相關(guān)部門進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)內(nèi)容服務(wù)商備案，其信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺的有關(guān)要求，并在向投資人開通前將基金銷售網(wǎng)站地址報(bào)中國證監(jiān)會備案。

第七十九條 基金銷售機(jī)構(gòu)公開發(fā)售以基金為投資標(biāo)的的理財(cái)產(chǎn)品等活動的管理規(guī)定，由中國證監(jiān)會另行規(guī)定。

第八十條 基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，不得有下列情形：

（一）以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費(fèi)水平；

（二）采取抽獎、回扣或者送實(shí)物、保險(xiǎn)、基金份額等方式銷售基金；

（三）以低于成本的銷售費(fèi)用銷售基金；

（四）募集期間對認(rèn)購費(fèi)打折（含網(wǎng)上、電話等自助交易模式的認(rèn)購業(yè)務(wù)）；

（五）承諾利用基金資產(chǎn)進(jìn)行利益輸送；

（六）進(jìn)行預(yù)約認(rèn)購或者預(yù)約申購（基金定期定額投資業(yè)務(wù)除外），未按規(guī)定公告擅自變更基金的發(fā)售日期；

（七）挪用基金銷售結(jié)算資金；

（八）本辦法第三十三條規(guī)定的情形；

（九）中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。

第七章 監(jiān)督管理和法律責(zé)任

第八十一條 基金管理人應(yīng)當(dāng)自與基金銷售機(jī)構(gòu)簽訂銷售協(xié)議之日起7日內(nèi)，將銷售協(xié)議報(bào)送其主要經(jīng)營活動所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)。

第八十二條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相關(guān)人員的離任審計(jì)或者離任審查制度。獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的董事長、總經(jīng)理離任或者執(zhí)行事務(wù)合伙人退伙的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定進(jìn)行審計(jì)。獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的其他高級管理人員、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級管理人員、其他基金銷售機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門負(fù)責(zé)人離任的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定進(jìn)行審查。

第八十三條 基金銷售機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的監(jiān)察稽核人員應(yīng)當(dāng)及時檢查基金銷售業(yè)務(wù)的合法合規(guī)情況，并于結(jié)束一個季度內(nèi)完成上監(jiān)察稽核報(bào)告，予以存檔備查。

第八十四條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會的要求履行信息報(bào)送義務(wù)。中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)對基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動的情況進(jìn)行定期或者不定期檢查，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合。

第八十五條 基金銷售機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以責(zé)令整改，暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施。

第八十六條 商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)，以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他機(jī)構(gòu)申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料的，中國證監(jiān)會不予受理；已經(jīng)受理的，不予批準(zhǔn)，并處以警告。

第八十七條 未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格，擅自開辦基金銷售業(yè)務(wù)的，責(zé)令改正，并處以警告、罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以警告、罰款。

第八十八條 除經(jīng)中國證監(jiān)會資質(zhì)認(rèn)定的基金銷售機(jī)構(gòu)及相關(guān)機(jī)構(gòu)外，基金銷售機(jī)構(gòu)與未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)或者個人合作，開辦基金銷售業(yè)務(wù)的，責(zé)令基金銷售機(jī)構(gòu)改正，并處以警告、罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以警告、罰款。

第八十九條 基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，有下列情形之一的，責(zé)令改正，單處或者并處警告、罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或者并處警告、罰款：

（一）未按照本辦法第二十七條的規(guī)定開立與基金銷售有關(guān)的賬戶；

（二）未按照本辦法第三十二條的規(guī)定使用基金宣傳推介材料；

（三）違反本辦法第五十五條的規(guī)定，允許未經(jīng)聘任的人員銷售基金或者未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的人員宣傳推介基金；

（四）未按照本辦法第六十四條的規(guī)定簽訂書面銷售協(xié)議；

（五）違反本辦法第六十六條的規(guī)定，擅自向公眾分發(fā)、公布基金宣傳推介材料；

（六）違反本辦法第七十二條的規(guī)定，擅自停止辦理基金份額發(fā)售或者拒絕投資人的申購、贖回；

（七）違反本辦法第七十三條的規(guī)定，確定基金份額申購、贖回價格；

（八）未按照本辦法第七十六條的規(guī)定收取銷售費(fèi)用并核算、記賬；

（九）未按照本辦法第七十七條的規(guī)定為投資人保守秘密；

（十）從事本辦法第八十條規(guī)定禁止的行為；

（十一）未按照本辦法第八十三條的規(guī)定進(jìn)行自查，并編制監(jiān)察稽核報(bào)告；

（十二）未按照本辦法第八十四條的規(guī)定履行信息報(bào)送義務(wù)或者配合中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督檢查。

基金銷售機(jī)構(gòu)違反前款規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令暫?；蛘呓K止基金銷售業(yè)務(wù)。

第九十條 基金銷售機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，終止基金銷售業(yè)務(wù)資格：

（一）違反本辦法第八十條第七項(xiàng)的規(guī)定，挪用基金銷售結(jié)算資金；

（二）獲得基金銷售業(yè)務(wù)資格后1年內(nèi)未開展基金銷售業(yè)務(wù)。

第九十一條 基金銷售機(jī)構(gòu)被責(zé)令暫?；痄N售業(yè)務(wù)的，暫停期間不得從事下列活動：

（一）簽訂新的銷售協(xié)議；

（二）宣傳推介基金；

（三）發(fā)售基金份額；

（四）辦理基金份額申購。

基金銷售機(jī)構(gòu)被責(zé)令終止基金銷售業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)停止基金銷售活動。

基金銷售機(jī)構(gòu)被責(zé)令暫?；蛘呓K止基金銷售業(yè)務(wù)的，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會指定的中介機(jī)構(gòu)妥善處理有關(guān)投資人基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)，并可按照銷售協(xié)議的約定，依法要求銷售機(jī)構(gòu)賠償有關(guān)損失。

第九十二條 基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，責(zé)令暫停或者終止基金銷售支付結(jié)算業(yè)務(wù)：

（一）違反本辦法第五條的規(guī)定，挪用基金銷售結(jié)算資金；

（二）發(fā)生重大違法違規(guī)行為。

基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)被暫?；蛘呓K止基金銷售支付結(jié)算業(yè)務(wù)的，基金銷售機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會指定的中介機(jī)構(gòu)妥善處理有關(guān)投資人基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)，并可按相關(guān)協(xié)議的約定，依法追償有關(guān)損失。

第八章 附

則

第九十三條 本辦法自2011年10月1日起施行。2004年6月25日發(fā)布的《證券投資基金銷售管理辦法》（證監(jiān)會令第20號）同時廢止。