第一篇：跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)申請(qǐng)要求

支付機(jī)構(gòu)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)

第一章總則

第一條

為便利機(jī)構(gòu)、個(gè)人通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行電子商務(wù)交易、規(guī)范支付機(jī)構(gòu)跨境互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)發(fā)展，防范互聯(lián)網(wǎng)渠道跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本指導(dǎo)意見(jiàn)。

第二條

支付機(jī)構(gòu)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)是指支付機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行為小額電子商務(wù)(貨物貿(mào)易或服務(wù)貿(mào)易)交易雙方提供跨境互聯(lián)網(wǎng)支付所涉的外匯資金集中收付及相關(guān)結(jié)售匯服務(wù)不包括支付機(jī)構(gòu)提供的使用人民幣進(jìn)行跨境結(jié)算的相關(guān)服務(wù)。

第三條

支付機(jī)構(gòu)參加跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)，應(yīng)首先取得人民銀行頒發(fā)的《支付業(yè)務(wù)許可證》，許可業(yè)務(wù)范圍須包括互聯(lián)網(wǎng)支付支付機(jī)構(gòu)應(yīng)制定相關(guān)試點(diǎn)申請(qǐng)方案經(jīng)所在地國(guó)家外匯管理局分局、外匯管理部(以下簡(jiǎn)稱“外匯分局”)初審報(bào)，國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)點(diǎn)支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按收付和結(jié)售匯管。試照跨境理有關(guān)規(guī)定及經(jīng)核準(zhǔn)的試點(diǎn)申請(qǐng)方案開(kāi)展業(yè)務(wù)接受跨境外支，匯付業(yè)務(wù)監(jiān)督和管理。從事跨境電子商務(wù)的主體準(zhǔn)入管理還應(yīng)遵守國(guó)家其他有關(guān)法律法規(guī)。

第二章試點(diǎn)業(yè)務(wù)申請(qǐng)

第四條 符合本指導(dǎo)意見(jiàn)第三章至第六章規(guī)定的支付機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)開(kāi)辦跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)。支付機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身需求選擇，申請(qǐng)開(kāi)展的業(yè)務(wù)范圍。

第五條

支付機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)開(kāi)辦跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)應(yīng)向，所在地外匯分局提交以下材料：

(一)申請(qǐng)報(bào)告，載明申請(qǐng)人名稱、住所、注冊(cè)資本、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、已開(kāi)展的支付業(yè)務(wù)和擬申請(qǐng)開(kāi)展的跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)種類有關(guān)備情，以及準(zhǔn)況和工作計(jì)劃等

(二)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)方案含，包業(yè)務(wù)辦理流程詳細(xì)說(shuō)明資金匯兌和支付整個(gè)環(huán)節(jié)、客戶實(shí)名制管理、交易真實(shí)性審核、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)、數(shù)據(jù)采集報(bào)送、備付金賬戶管理、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)容

(三)《支付業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件

(四)與備付金開(kāi)戶銀行的書(shū)面合作協(xié)議包含備付，金賬戶管理、支付指令管理、跨境收支申報(bào)管理、系統(tǒng)錄入管理、數(shù)據(jù)核對(duì)等內(nèi)容明確方責(zé)任務(wù)，雙義

(五)內(nèi)部操作規(guī)程含，包支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部各部門業(yè)務(wù)分工、操作流程和要求等

(六)國(guó)家外匯管理局要求的其他材料。

第六條 外匯分局初審支付機(jī)構(gòu)申請(qǐng)材料內(nèi)容是否符合本指導(dǎo)意見(jiàn)規(guī)定，選取申請(qǐng)方案符合規(guī)定業(yè)、務(wù)基礎(chǔ)良好且內(nèi)部管理成熟的支付機(jī)構(gòu)，報(bào)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)。

第三章試點(diǎn)業(yè)務(wù)管理

第七條 支付機(jī)構(gòu)對(duì)參與跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)的客戶采取實(shí)名認(rèn)證制，嚴(yán)格審核客戶身份信息的真實(shí)性。

支付機(jī)構(gòu)自主發(fā)展“境外特約商戶須按了解你的客戶”，照原則保證境外特約商戶的真實(shí)性、合法性。

支付機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)有效方式核驗(yàn)銀行支付賬戶開(kāi)戶人信息與客戶身份信息的一致性者一致方完成支付。

第八條 支付機(jī)構(gòu)僅對(duì)具有真實(shí)交易背景的跨境電子商務(wù)交易提供跨境外匯支付服務(wù)，范圍包括貨物貿(mào)易交易和經(jīng)國(guó)家外匯管理局審核同意的服務(wù)貿(mào)易交易交易背景的跨境，不得開(kāi)展無(wú)外匯支付業(yè)務(wù)。

第九條

客戶外匯備付金賬戶資金與支付機(jī)構(gòu)自有外匯資金應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分管理，不得混用。自有外匯收支運(yùn)用應(yīng)遵循現(xiàn)行機(jī)構(gòu)外匯管理規(guī)定。

第十條

支付機(jī)構(gòu)可集中為客戶辦理收付匯和結(jié)售匯業(yè)務(wù)，但應(yīng)實(shí)現(xiàn)交易信息的逐筆還原軋差收付匯和結(jié)售支付，不得匯。機(jī)構(gòu)應(yīng)在日內(nèi)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)據(jù)與戶約定或?qū)嶋H交易情況，及時(shí)向客戶支付，不得故意延遲支付。

第十一條 支付機(jī)構(gòu)在提供跨境電子商務(wù)外匯支付服務(wù)時(shí)，可接受客戶人民幣或自有外匯支付客戶向。支付機(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)外匯時(shí)，銀行應(yīng)要求其提供包含有交易金額、支付機(jī)構(gòu)名稱等信息的網(wǎng)上交易真實(shí)性證明材料，經(jīng)核對(duì)金額和支付機(jī)構(gòu)賬戶名稱后辦理，并在交易附言中標(biāo)注“跨境外匯互聯(lián)網(wǎng)支付劃轉(zhuǎn)”字樣。

第十二條 支付機(jī)構(gòu)為客戶集中辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)，按照銀行提供的匯率標(biāo)價(jià)得自行變動(dòng)匯率，不價(jià)格就。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)手續(xù)費(fèi)、交易退款涉及匯兌損益分擔(dān)等，與客戶事先達(dá)成協(xié)議。

第十三條 交易發(fā)生退款的支付機(jī)構(gòu)應(yīng)，按原路、原幣種退回的原則在銀行辦理，并進(jìn)行跨境收支申報(bào)。

第四章支付機(jī)構(gòu)外匯備付金賬戶管理。

第十四條 支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按照現(xiàn)行經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理有關(guān)規(guī)定，在銀行開(kāi)立外匯備付金賬戶，賬戶名稱結(jié)尾標(biāo)注“PIA”(Payment Institute Account),并通過(guò)外，匯備付金賬戶辦理跨境代收、代付業(yè)務(wù)。

第十五條 本指導(dǎo)意見(jiàn)所稱外匯備付金，是指交易產(chǎn)生后由支付機(jī)構(gòu)為客戶代收或代付的外匯資金，不得在無(wú)交易情況下預(yù)收、預(yù)存。

外匯備付金賬戶的收入范圍為接受境內(nèi)付款方外匯劃轉(zhuǎn)或購(gòu)匯轉(zhuǎn)入，境外付款方匯入，以及因交易失敗由原路、原幣種退回的外匯資金；支出范圍為外匯劃轉(zhuǎn)匯入民幣備付金賬，結(jié)轉(zhuǎn)人戶或境內(nèi)收款方人民幣賬戶至收款方以及因客戶錯(cuò)匯、多匯或交易失敗產(chǎn)生的原路，原幣種退出的外匯資金。

第十六條 支付機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇其境內(nèi)人民幣備付金存管銀行，開(kāi)立1個(gè)存管銀行外匯備付金賬戶.同時(shí)可根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇不超過(guò)3家境內(nèi)商業(yè)銀行作為備付金合作銀行，每家合作銀行可開(kāi)立1個(gè)外匯備付金賬戶.以上兩賬戶均可辦理集中外匯收付。

第十七條 支付機(jī)構(gòu)外匯備付金賬戶納入外匯賬戶管理，銀行應(yīng)將數(shù)據(jù)填報(bào)在“支付機(jī)構(gòu)外匯備付金賬戶”項(xiàng)下。

第五章風(fēng)險(xiǎn)管理

第十八條

支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠接收外匯局導(dǎo)入的分拆結(jié)售匯“關(guān)注名單”，自動(dòng)別客戶是否屬于“關(guān)注名單”個(gè)人，并進(jìn)行攔截提示，不得對(duì)“關(guān)注名單”內(nèi)個(gè)人提供服務(wù)。

第十九條 支付機(jī)構(gòu)辦理的跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)交易背景上單筆交易金額不得超過(guò)等值萬(wàn)，原則且美元貿(mào)易的單筆交易限額，國(guó)家外匯管理局。對(duì)于特殊服務(wù)易交將根據(jù)申請(qǐng)情況另行核準(zhǔn)。

第二十條

試點(diǎn)期間，支付機(jī)構(gòu)按月向所在地外匯分局書(shū)面上報(bào)客戶跨境外匯互聯(lián)網(wǎng)支付金額筆交易國(guó)別等總量報(bào)告，并對(duì)每月累計(jì)交易額超過(guò)等值萬(wàn)美元的客戶交易情況上報(bào)累計(jì)高額支付報(bào)告。核查屬于異常交易的，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)停止為該客戶辦理業(yè)務(wù)。

第二十一條

支付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)按照交易性質(zhì)，審核客戶每筆交易的真實(shí)性并留，存交易信息、備付金賬戶資金結(jié)售匯及收支明細(xì)等相關(guān)材料備查。其中客戶登記有效期內(nèi)持續(xù)保存，客戶銷戶后，紙質(zhì)材料至少保存年電、子數(shù)據(jù)至少保存年。第六章數(shù)據(jù)報(bào)送及信息采集

第二十二條

支付機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)要求個(gè)人客戶登記姓名、性別、國(guó)籍、職業(yè)、住址、聯(lián)系方式以及有效身份證件的種類、號(hào)碼和有效期限等身份信息。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)個(gè)人客戶提供的姓名、性別、有效身份證件的種類和號(hào)碼等基本身份信息的真實(shí)性進(jìn)行審核，并留存相關(guān)信息。

支付機(jī)構(gòu)應(yīng)要求機(jī)構(gòu)客戶登記單位名稱、地址、經(jīng)營(yíng)范圍、稅務(wù)登記證號(hào)碼、組織機(jī)構(gòu)代碼按規(guī)定無(wú)須取得稅務(wù)登記證或無(wú)法取得組織機(jī)構(gòu)代碼證的除，外可證明該客戶依法設(shè)立或者依法開(kāi)展經(jīng)營(yíng)、社會(huì)活動(dòng)的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號(hào)碼和有效期限，法定代表人負(fù)責(zé)人和授權(quán)經(jīng)辦人的姓名、有效身份證件的種類、號(hào)碼和有效期限。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)核對(duì)單位及其法定代表人負(fù)責(zé)人和授權(quán)經(jīng)辦人的有效身份證件信息，并留存相關(guān)信息。支付機(jī)構(gòu)對(duì)客戶身份的管理，還應(yīng)符合國(guó)家其他法律規(guī)定。

第二十三條

支付機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)時(shí)必須掌握真實(shí)交易信息，采集逐筆交易的明細(xì)數(shù)據(jù)，包括標(biāo)的物名稱、數(shù)量、金額、交易雙方和交易時(shí)間等。

第二十四條 支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按現(xiàn)行跨境收支申報(bào)的規(guī)定，通過(guò)境內(nèi)銀行進(jìn)行的集中涉外收付款項(xiàng)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)，同時(shí)應(yīng)提供逐筆跨境收支信息，通過(guò)銀行對(duì)實(shí)際用匯客戶的跨境收支進(jìn)行還原申報(bào)。上述申報(bào)要求同時(shí)適用跨境人民幣交易。

第二十五

條按現(xiàn)行結(jié)售匯管理規(guī)定，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)在現(xiàn)行間提供通過(guò)銀行辦理的逐筆購(gòu)匯或結(jié)匯信息照規(guī)，銀行應(yīng)按現(xiàn)行定報(bào)送結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表。個(gè)人項(xiàng)下結(jié)售匯業(yè)務(wù)，銀行還須按現(xiàn)行個(gè)人法規(guī)規(guī)定錄入個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)，依法開(kāi)展跨境互聯(lián)網(wǎng)交易的個(gè)人客戶結(jié)售匯不受年度總額限制。

第七章監(jiān)督檢查

第二十六條

試點(diǎn)期間支付機(jī)構(gòu)違反本規(guī)定家外匯管理，國(guó)局及其分支機(jī)構(gòu)可要求其整改、停止試點(diǎn)等。

支付機(jī)構(gòu)如出現(xiàn)違反外匯管理規(guī)定的行為匯理，國(guó)家外管局以及其分支機(jī)構(gòu)將依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等予處罰。

國(guó)家外匯管理局綜合司

2013年2月1日

第二篇：跨境電子商務(wù)領(lǐng)域支付業(yè)務(wù)

關(guān)于非金融支付機(jī)構(gòu)所涉跨境電子商務(wù)支付業(yè)務(wù)的報(bào)告

根據(jù)貴司銀支付函〔2011〕355號(hào)文件的相關(guān)要求，我行梳理了轄內(nèi)非金融支付服務(wù)機(jī)構(gòu)所涉跨境電子商務(wù)支付業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

一、跨境電子商務(wù)支付業(yè)務(wù)基本情況

（一）我行轄內(nèi)非金融支付服務(wù)機(jī)構(gòu)所涉跨境電子商務(wù)支付業(yè)務(wù)主要是第三方公司作為境外公司的在線支付系統(tǒng)服務(wù)商，為用戶提供跨境支付服務(wù)。

業(yè)務(wù)流程如下：

1.客戶購(gòu)買境外公司產(chǎn)品和軟件，款項(xiàng)由銀行扣收后，銀行將相應(yīng)的交易款扣除手續(xù)費(fèi)后，轉(zhuǎn)入第三方支付公司在銀行開(kāi)立的備付金賬戶。

2.第三方支付公司定期與銀行核對(duì)成交訂單明細(xì)及入賬明細(xì)，以保障支付平臺(tái)與銀行的數(shù)據(jù)完全一致。

3.第三方支付公司將交易款從各個(gè)銀行匯總到我行。4.第三方支付公司在我行申請(qǐng)購(gòu)匯付款，我行對(duì)第三方支付公司提交的合同、發(fā)票、訂單明細(xì)等單據(jù)進(jìn)行真實(shí)性審核。著重審核發(fā)票、訂單明細(xì)及購(gòu)付匯合計(jì)數(shù)是否相匹配。審核完畢，進(jìn)行售付匯，外匯匯入合同和發(fā)票中指定的唯一賬戶。這類支付業(yè)務(wù)原來(lái)的結(jié)算方式是信用卡在線外幣支付，收單行為國(guó)外的商業(yè)銀行。

（二）該項(xiàng)跨境電子商務(wù)支付業(yè)務(wù)所涉及到的外匯業(yè)務(wù)主要是售付匯業(yè)務(wù)，遵循外匯管理中關(guān)于服務(wù)貿(mào)易的的各項(xiàng)規(guī)定，具體文件為匯發(fā)〔2006〕19號(hào)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策的通知》和匯發(fā)〔2008〕64號(hào)《國(guó)家外匯管理局國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付提交稅務(wù)證明有關(guān)問(wèn)題的通知》。

二、存在困難

由于第三方支付業(yè)務(wù)是一項(xiàng)新興的業(yè)務(wù)，人民銀行、國(guó)家外匯管理局、國(guó)家稅務(wù)總局相配套的制度尚在完善當(dāng)中，辦理相關(guān)的跨境電子商務(wù)支付業(yè)務(wù)缺乏系統(tǒng)的管理辦法及實(shí)施細(xì)則。例如匯發(fā)〔2008〕64號(hào)文件中對(duì)單筆支付等值超過(guò)3萬(wàn)美元以上的服務(wù)貿(mào)易匯出匯款要求提交稅務(wù)憑證。而第三方支付公司要付匯的金額是由單筆微小金額的款項(xiàng)匯總而成，不適用這一規(guī)定；并且電子商務(wù)稅法方面沒(méi)有相關(guān)的國(guó)際稅務(wù)規(guī)定，稅局也不能出具稅務(wù)憑證，導(dǎo)致第三方支付公司不能辦理單筆超出3萬(wàn)美元的匯出匯款。

三、政策建議

建議人民銀行、國(guó)家外匯管理局、國(guó)家稅務(wù)總局等監(jiān)管部門盡快出臺(tái)相配套的管理辦法及實(shí)施細(xì)則，明確非金融支付機(jī)構(gòu)跨境電子商務(wù)支付業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，使該類業(yè)務(wù)有法 可依，有章可循，進(jìn)一步推動(dòng)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。

一是建議第三方支付公司就某項(xiàng)跨境業(yè)務(wù)向外匯管理局提出申請(qǐng)，外匯管理局對(duì)所提交的申請(qǐng)進(jìn)行評(píng)估，核定購(gòu)付匯額度，銀行憑外匯管理局出具的核準(zhǔn)件為第三方支付公司辦理限額內(nèi)售付匯業(yè)務(wù)；

二是建議對(duì)法規(guī)未明確規(guī)定審核憑證的跨境電子商務(wù)售付匯業(yè)務(wù)，由銀行審核等值10萬(wàn)美元以下的業(yè)務(wù)，審核的單據(jù)為能證明第三方支付公司真實(shí)性交易的單據(jù)，在把握風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)上，盡量簡(jiǎn)化單據(jù)的種類，促進(jìn)貿(mào)易便利化。超過(guò)10萬(wàn)美元以上的由所在地外匯局審核，銀行憑外匯管理局的核準(zhǔn)件辦理售付匯業(yè)務(wù)。

第三篇：跨境貿(mào)易電子商務(wù)業(yè)務(wù)實(shí)施方案..

金華市跨境貿(mào)易電子商務(wù) 業(yè) 務(wù) 實(shí) 施 方 案

項(xiàng)目名稱：

金華市跨境貿(mào)易電子商務(wù)試點(diǎn)項(xiàng)目

項(xiàng)目級(jí)別：

業(yè)務(wù)主管單位：

金華海關(guān)

編寫(xiě)日期：

二○一四 年 一 月

目 錄

一、概述.........................................................0

（一）項(xiàng)目背景...................................................1

（二）項(xiàng)目目標(biāo)...................................................2

（三）項(xiàng)目的必要性和可行性分析...................................3

（四）政策適用依據(jù)及突破點(diǎn).......................................5

（五）經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益分析.......................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

二、業(yè)務(wù)需求....................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（一）業(yè)務(wù)現(xiàn)狀.................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（二）業(yè)務(wù)應(yīng)用模式及應(yīng)用范圍....................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（三）業(yè)務(wù)總體流程與業(yè)務(wù)量描述.................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（四）性能要求及其他要求.......................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

三、業(yè)務(wù)功能....................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（一）監(jiān)管場(chǎng)所建設(shè)和運(yùn)作.........................................9

（二）出口業(yè)務(wù)流程..............................................10

（三）進(jìn)口業(yè)務(wù)流程.............................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（四）業(yè)務(wù)功能描述.............................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

四、系統(tǒng)運(yùn)行保障要求............................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（一）軟件運(yùn)行的安全設(shè)計(jì).......................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

（二）數(shù)據(jù)備份.................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

五、時(shí)間要求及相關(guān)說(shuō)明..........................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

六、業(yè)務(wù)應(yīng)急措施................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

一、試點(diǎn)概述

（一）試點(diǎn)背景

金華是國(guó)家電子商務(wù)示范城市，2013年被評(píng)為全國(guó)十大電子商務(wù)城市。目前金華已集聚電子商務(wù)企業(yè)120多家，電子商務(wù)門戶網(wǎng)站70多家，網(wǎng)店7萬(wàn)多家，其中“中國(guó)行業(yè)電子商務(wù)100強(qiáng)”網(wǎng)站企業(yè)9家，“中國(guó)商業(yè)網(wǎng)站100強(qiáng)”企業(yè)3家。2013年1-11月，實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)交易額1657.8億元，同比增長(zhǎng)91.1%，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)零售額615.72億元，占全省網(wǎng)絡(luò)零售額17.57%，連續(xù)3年位居全省第二，同比增長(zhǎng)123%，增幅居全省第一。其中日用消費(fèi)品占有較大份額，該類商品非常適合開(kāi)展跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)。目前，我市跨境電子商務(wù)主要有郵件和快件兩種形式，而其中郵件占了80%左右，每日出境的郵件達(dá)到5萬(wàn)件左右（含義烏的1萬(wàn)件左右）。跨境電子商務(wù)的迅猛發(fā)展迫切需要高效便捷的通關(guān)服務(wù)。

目前，金華市開(kāi)展跨境電子商務(wù)主要物流途徑為郵件與快件兩種方式。但郵件效率低下，無(wú)法滿足時(shí)效性要求?？缇赤]件需要從杭州、上海等地中轉(zhuǎn)后再出關(guān)（金華市下屬的各市縣含義烏還需要經(jīng)過(guò)金華中轉(zhuǎn)），導(dǎo)致時(shí)效性不強(qiáng)，遇到銷售量比較大的情況，經(jīng)常發(fā)生壓包現(xiàn)象。而快件資費(fèi)高昂，無(wú)法滿足大眾化要求?？旒鄬?duì)郵件來(lái)說(shuō)，具有一定的時(shí)間優(yōu)勢(shì)，但同樣的物品出境，快件需要在口岸海關(guān)逐票報(bào)

關(guān)，手續(xù)較為復(fù)雜，同時(shí)還會(huì)產(chǎn)生報(bào)關(guān)費(fèi)用，其資費(fèi)相對(duì)郵件要高出1/3左右。這與開(kāi)展跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)所需要的低成本、高效率、大眾化的需求是不相符的。如果在金華本地實(shí)現(xiàn)一站式通關(guān)，能夠大大提高物流效率，降低成本，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)金華地區(qū)的電子商務(wù)發(fā)展。

同時(shí)由于跨境貿(mào)易電子商務(wù)模式不同于境內(nèi)電子商務(wù)，與現(xiàn)有一般貿(mào)易出口也存在差異，現(xiàn)有政策對(duì)跨境貿(mào)易電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)定性不明確，管理較粗疏，針對(duì)性不強(qiáng)，導(dǎo)致跨境貿(mào)易進(jìn)出口在通關(guān)、結(jié)匯、稅收等方面都存在政策法規(guī)配套缺、結(jié)匯退稅問(wèn)題多、貿(mào)易統(tǒng)計(jì)誤差大等問(wèn)題。

通過(guò)開(kāi)展跨境貿(mào)易電子商務(wù)試點(diǎn)工作，利用信息化手段，在電子商務(wù)企業(yè)、物流企業(yè)、報(bào)關(guān)企業(yè)和海關(guān)、國(guó)檢、外管、國(guó)稅等管理部門之間搭建數(shù)據(jù)交換平臺(tái)，平臺(tái)主要服務(wù)以快件或郵件方式進(jìn)出境的小額跨境貿(mào)易電子商務(wù)企業(yè)或第三方跨境貿(mào)易電子商務(wù)綜合服務(wù)平臺(tái)企業(yè)。

（二）試點(diǎn)目標(biāo)

針對(duì)跨境貿(mào)易電子商務(wù)企業(yè)存在的難以快速通關(guān)、規(guī)范結(jié)匯以及退稅等問(wèn)題，在海關(guān)總署統(tǒng)一部署下，利用金華市電子商務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)好、地方政府支持力度大、電子商務(wù)企業(yè)試點(diǎn)需求迫切等優(yōu)勢(shì)，通過(guò)試點(diǎn)探索制定跨境電子商務(wù)進(jìn)出口所涉及的在線通關(guān)、檢驗(yàn)檢疫、退稅、結(jié)匯等的相關(guān)基礎(chǔ)信息標(biāo)準(zhǔn)和接口規(guī)范，實(shí)現(xiàn)海關(guān)、國(guó)檢、國(guó)稅、外管、電商

企業(yè)、物流企業(yè)等之間的標(biāo)準(zhǔn)化信息流通；利用信息化手段，創(chuàng)新海關(guān)監(jiān)管，優(yōu)化通關(guān)流程，著力解決以快件郵件方式通關(guān)的跨境貿(mào)易電子商務(wù)存在的難以快速通關(guān)、無(wú)法正常結(jié)匯及難以退稅問(wèn)題。

（三）試點(diǎn)的必要性和可行性分析

1.金華市跨境貿(mào)易電子商務(wù)通關(guān)服務(wù)試點(diǎn)必要性分析

（1）市場(chǎng)發(fā)展的迫切需要。金華是國(guó)家電子商務(wù)示范城市，2013年被評(píng)為全國(guó)十大電子商務(wù)城市。目前金華已集聚電子商務(wù)企業(yè)120多家，電子商務(wù)門戶網(wǎng)站70多家，網(wǎng)店7萬(wàn)多家，其中“中國(guó)行業(yè)電子商務(wù)100強(qiáng)”網(wǎng)站企業(yè)9家，“中國(guó)商業(yè)網(wǎng)站100強(qiáng)”企業(yè)3家。2013年1-11月，實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)交易額1657.8億元，同比增長(zhǎng)91.1%，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)零售額615.72億元，占全省網(wǎng)絡(luò)零售額17.57%，連續(xù)3年位居全省第二，同比增長(zhǎng)123%，增幅居全省第一。其中日用消費(fèi)品占有較大份額，該類商品非常適合開(kāi)展跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)。目前，我市跨境電子商務(wù)主要有郵件和快件兩種形式，而其中郵件占了80%左右，每日出境的郵件達(dá)到5萬(wàn)件左右（含義烏的1萬(wàn)件左右）?？缇畴娮由虅?wù)的迅猛發(fā)展迫切需要高效便捷的通關(guān)服務(wù)。

（2）打破物流瓶頸的迫切需要。發(fā)展跨境電子商務(wù)，物流暢通是關(guān)鍵。而目前，金華市開(kāi)展跨境電子商務(wù)的兩種

形式均存在一些問(wèn)題：一是郵件效率低下，無(wú)法滿足時(shí)效性要求。跨境郵件需要從杭州、上海等地中轉(zhuǎn)后再出關(guān)（金華市下屬的各市縣含義烏還需要經(jīng)過(guò)金華中轉(zhuǎn)），導(dǎo)致時(shí)效性不強(qiáng)，遇到銷售量比較大的情況，經(jīng)常發(fā)生壓包現(xiàn)象。二是快件資費(fèi)高昂，無(wú)法滿足大眾化要求?？旒鄬?duì)郵件來(lái)說(shuō)，具有一定的時(shí)間優(yōu)勢(shì)，但同樣的物品出境，快件需要在口岸海關(guān)逐票報(bào)關(guān)，手續(xù)較為復(fù)雜，同時(shí)還會(huì)產(chǎn)生報(bào)關(guān)費(fèi)用，其資費(fèi)相對(duì)郵件要高出1/3左右。這與開(kāi)展跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)所需要的低成本、高效率、大眾化的需求是不相符的。如果在金華本地實(shí)現(xiàn)一站式通關(guān)，能夠大大提高物流效率，降低成本，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)金華地區(qū)的電子商務(wù)發(fā)展。

（3）外貿(mào)渠道轉(zhuǎn)型的迫切需要。目前，金華市已形成了電子產(chǎn)品、日用五金、紡織服裝、飾品、水晶等一大批日用消費(fèi)品生產(chǎn)和出口的優(yōu)勢(shì)行業(yè)，對(duì)外貿(mào)易呈現(xiàn)強(qiáng)勁的增長(zhǎng)勢(shì)頭。2013年1-11月，全市實(shí)現(xiàn)出口309億美元，同比增長(zhǎng)54%。但這些出口都是以傳統(tǒng)的貨物貿(mào)易方式實(shí)現(xiàn)的，產(chǎn)品銷售給國(guó)外的貿(mào)易企業(yè)后，經(jīng)過(guò)層層加價(jià)后才能到達(dá)消費(fèi)者手中，出口企業(yè)所獲得的利潤(rùn)比較有限。同時(shí)隨著全球化的不斷推進(jìn)，人民幣持續(xù)升值，勞動(dòng)力成本的不斷上升，外貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展受到了很大的限制。如能通過(guò)電子商務(wù)方式實(shí)現(xiàn)跨境零售（B2C模式），將有效突破時(shí)間和空間的限制，使我市廣大日用消費(fèi)品生產(chǎn)企業(yè)有更多的機(jī)會(huì)，以低廉的成

本、快捷的方式將信息發(fā)布到全球，以較低的門檻直面海外消費(fèi)者，減少流通環(huán)節(jié)，獲得較為豐厚的回報(bào)。因此，金華地區(qū)廣大制造業(yè)實(shí)體企業(yè)也對(duì)跨境電子商務(wù)出口的便利化提出了迫切的需求。

2.金華市跨境貿(mào)易電子商務(wù)通關(guān)服務(wù)試點(diǎn)可行性分析

（1）金華市委市政府的高度重視。市委、市政府將電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)作為我市“一號(hào)產(chǎn)業(yè)”來(lái)抓，市委書(shū)記徐加愛(ài)、市長(zhǎng)暨軍民均指出，要下大力氣，下大決心，把電子商務(wù)建設(shè)成為金華市的特色和亮點(diǎn)，達(dá)到省內(nèi)領(lǐng)先、全國(guó)一流水平。市委市政府制定了以加快推進(jìn)金華市跨境電子商務(wù)發(fā)展為核心內(nèi)容的《關(guān)于加快網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》等政策文件，成立了以邵國(guó)強(qiáng)副市長(zhǎng)為組長(zhǎng)，涵蓋全市各相關(guān)職能部門的跨境電子商務(wù)工作小組，在全國(guó)率先組建了網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展局，制定了建設(shè)“浙中跨境貿(mào)易電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)園”的近期目標(biāo)和遠(yuǎn)期目標(biāo)，規(guī)劃建設(shè)面積達(dá)8-10平方公里。同時(shí)，政府將根據(jù)海關(guān)監(jiān)管的需要，投入相應(yīng)的人力、物力和財(cái)力，建立和完善軟硬件設(shè)施。

（2）金華市具有得天獨(dú)厚的區(qū)位優(yōu)勢(shì)。金華作為浙江中西部交通信息樞紐, 具有“九省通衢”的地理位置，便捷的交通設(shè)施和浙江第二大“信息港”的通信能力優(yōu)勢(shì)，《浙江省現(xiàn)代物流發(fā)展綱要》明確指出：金華地區(qū)是浙江省四大

物流樞紐之一。在《福布斯》“中國(guó)大陸最適宜發(fā)展物流的城市”排行榜中，金華市以其交通便利、市場(chǎng)腹地遼闊、物流業(yè)基礎(chǔ)良好的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)成為業(yè)界公認(rèn)的天然物流港，排名全國(guó)第6位。金華“無(wú)水港”作為金華－義烏經(jīng)濟(jì)走廊和未來(lái)金華中心城市功能組團(tuán)，發(fā)展電子商務(wù)、物流業(yè)具有得天獨(dú)厚的優(yōu)越條件。

（3）金華市具有快速高效的物流體系。金華地區(qū)國(guó)際物流體系已初步建立，大量零售出口貨物從金華始發(fā)。金華作為全國(guó)十佳宜居城市，以舒適的人居環(huán)境和低廉的生活成本吸引了大量網(wǎng)絡(luò)白領(lǐng)選擇到金華創(chuàng)業(yè)發(fā)展。金義都市新區(qū)距離義烏國(guó)際商貿(mào)城不到20公里，以其便捷的交通網(wǎng)絡(luò)，遼闊的市場(chǎng)腹地，低價(jià)和充沛的土地等生產(chǎn)要素資源以及優(yōu)越的地方扶持政策等優(yōu)勢(shì)，吸引了大量速遞物流企業(yè)的入駐。目前已有中外運(yùn)·敦豪、中國(guó)郵政速遞、申通、圓通、中通、韻達(dá)等快遞業(yè)巨頭在金華設(shè)立分撥中心，新一代智能物流巨頭菜鳥(niǎo)公司在成立的第6天即與金華簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，選擇金華作為其全國(guó)8個(gè)“新型網(wǎng)絡(luò)樞紐城市”的第一站，投資100億元建設(shè)占地1800畝的“金義電子商務(wù)新城”，目前項(xiàng)目已經(jīng)開(kāi)工。大量網(wǎng)商和物流企業(yè)的入駐，相互間達(dá)成了國(guó)際快遞、航運(yùn)、海運(yùn)等業(yè)務(wù)的合作，為跨境電子商務(wù)企業(yè)開(kāi)展跨境電子物流提供方便快捷的配送服務(wù)，形成了明顯的規(guī)模--低價(jià)效應(yīng)，互利共贏，互促發(fā)展，也吸引

了周邊地區(qū)跨境電子商務(wù)貿(mào)易貨物在金華匯總配送，金華實(shí)際上已經(jīng)成為了大量零售出口貨物的始發(fā)地。金華海關(guān)如開(kāi)展跨境電子商務(wù)出口監(jiān)管業(yè)務(wù)，在短期內(nèi)即可形成一定的規(guī)模。

（4）金華市具有符合條件的監(jiān)管場(chǎng)地。金華海關(guān)金東監(jiān)管點(diǎn)緊鄰03省道、杭金衢高速、甬金高速、金義大道，具備良好的物流交通優(yōu)勢(shì)，目前已具備海關(guān)查驗(yàn)、放行等監(jiān)管功能，各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行正常，可以對(duì)進(jìn)出口貨物實(shí)施有效的監(jiān)管。目前，海關(guān)關(guān)員24小時(shí)派駐金東監(jiān)管點(diǎn)，可以開(kāi)展電子商務(wù)出口貨物的監(jiān)管查驗(yàn)工作。金東監(jiān)管點(diǎn)總用地面積100畝，可以滿足開(kāi)展跨境電子商務(wù)出口監(jiān)管業(yè)務(wù)的用地需求。

（四）政策適用依據(jù)

根據(jù)海關(guān)總署關(guān)于支持跨境電子商務(wù)零售出口業(yè)務(wù)制定的“清單核放、匯總申報(bào)”通關(guān)模式，先予以清單申報(bào)，再以時(shí)間段、經(jīng)營(yíng)單位、貿(mào)易國(guó)別、監(jiān)管證件、商品編碼、金額等設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行匯總申報(bào)，降低報(bào)關(guān)費(fèi)用。同時(shí)，海關(guān)對(duì)經(jīng)營(yíng)主體的出口商品進(jìn)行集中監(jiān)管。

（五）總體目標(biāo)及基本思路

總體目標(biāo)：打破制約跨境電子商務(wù)發(fā)展的物流瓶頸，通過(guò)以“清單核放，匯總申報(bào)”方式提高通關(guān)效率，降低出口成本，解決電子商務(wù)難以快速通關(guān)、退稅結(jié)匯難問(wèn)題，促進(jìn)

金華跨境電子商務(wù)的發(fā)展。

基本思路：建立一個(gè)監(jiān)管有效、通關(guān)高效的海關(guān)監(jiān)管服務(wù)平臺(tái)，充分利用跨境貿(mào)易電子化的特點(diǎn)，通過(guò)電子商務(wù)企業(yè)、報(bào)關(guān)企業(yè)、物流企業(yè)和海關(guān)、國(guó)檢、外管、國(guó)稅等管理部門之間的數(shù)據(jù)交換，實(shí)現(xiàn)物流、信息流、資金流等管理資源的“三流合一”，在滿足海關(guān)監(jiān)管要求的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)跨境電子商務(wù)零售貨物的順利出口。

二、主要設(shè)計(jì)流程

結(jié)合跨境電子商務(wù)在信息流、物流、支付流清晰、可溯源的特性，充分運(yùn)用信息化手段開(kāi)展海關(guān)監(jiān)管業(yè)務(wù)，以解決目前金華跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展存在的瓶頸。對(duì)目前金華電子商務(wù)經(jīng)營(yíng)者多以個(gè)人賣家（C2C）為主的現(xiàn)狀，改為由具備經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的外貿(mào)企業(yè)或第三方綜合服務(wù)平臺(tái)（B2C模式）向海關(guān)申報(bào)出口。同時(shí)在成立國(guó)際郵件互換局和交換站之前，通過(guò)協(xié)調(diào)杭州海關(guān)、省郵政速遞公司設(shè)立國(guó)際郵件金華監(jiān)管點(diǎn)。

跨境電子商務(wù)出口監(jiān)管流程電商（第三方服務(wù)平臺(tái)）網(wǎng)上交易完成發(fā)送電子交易底層數(shù)據(jù)確認(rèn)訂單并完成發(fā)貨操作激活商品項(xiàng)信息生成清單收寄打包郵件通過(guò)郵件自動(dòng)流水分揀系統(tǒng)向海關(guān)交驗(yàn)郵件通道判別綠通道物流企業(yè)跨境電子商務(wù)通關(guān)平臺(tái)生成商品項(xiàng)信息屬地海關(guān)監(jiān)管部門屬地海關(guān)通關(guān)部門口岸海關(guān)紅通道審核清單海關(guān)針對(duì)郵件布控按設(shè)定參數(shù)生成報(bào)關(guān)單，并通過(guò)“一步達(dá)”系統(tǒng)向海關(guān)申報(bào)流水分揀線分揀H2000電子審核涉證待辦證件非涉證現(xiàn)場(chǎng)交單查驗(yàn)并錄入結(jié)果有誤無(wú)誤移交相關(guān)部門處理現(xiàn)場(chǎng)分揀非低快現(xiàn)場(chǎng)審核低快報(bào)關(guān)單單證放行郵件實(shí)貨放行制作關(guān)封，監(jiān)管車輛運(yùn)送口岸海關(guān)監(jiān)管放行清單結(jié)關(guān)貨物離境信息流圖1 跨境電子商務(wù)出口通關(guān)流程圖

實(shí)物流實(shí)物流與信息流交集

（一）監(jiān)管場(chǎng)所建設(shè)和運(yùn)作

利用金華無(wú)水港現(xiàn)有硬件設(shè)施的基礎(chǔ)上改造提升海關(guān)監(jiān)管區(qū)線路、設(shè)備和配套設(shè)施，以滿足監(jiān)管部門的業(yè)務(wù)基本需求。同時(shí)，對(duì)現(xiàn)有2000平方米封閉獨(dú)立的監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行改造、提升、完善，配置必要的輸送分揀設(shè)備、X光機(jī)檢查設(shè)備，以及視頻監(jiān)控系統(tǒng)等配套設(shè)施，建設(shè)成為跨境貿(mào)易電子商務(wù)監(jiān)管中心，開(kāi)展出口監(jiān)管業(yè)務(wù)。

1.監(jiān)管中心分為四個(gè)功能區(qū)塊，依次排列：（1）電商貨物倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)：電商備貨集中倉(cāng)儲(chǔ)、郵（快）件打包、配置郵（快）件編號(hào)區(qū)域；

（2）等待區(qū)：郵（快）件出庫(kù)后辦理交遞手續(xù)，送交

海關(guān)前等待查驗(yàn)區(qū)域；

（3）海關(guān)查驗(yàn)作業(yè)區(qū)：海關(guān)機(jī)檢及開(kāi)拆查驗(yàn)區(qū)域；（4）物流作業(yè)區(qū)：海關(guān)放行后各物流企業(yè)配置物流、海關(guān)監(jiān)裝施封區(qū)域。

2.跨境貿(mào)易電子商務(wù)出口貨物的備貨、商品配置、物流分揀、物流配送以及海關(guān)申報(bào)、查驗(yàn)、放行均在中心內(nèi)完成。

3.中心配置自動(dòng)查驗(yàn)分揀流水線，海關(guān)通關(guān)流水線及同屏比對(duì)設(shè)備對(duì)出境包裹實(shí)施檢驗(yàn)。包裹通過(guò)管理平臺(tái)設(shè)置過(guò)機(jī)及抽檢比例，針對(duì)需要查驗(yàn)的包裹從開(kāi)拆查驗(yàn)通道下線；其他貨物從放行通道下線。

4.出口包裹在查驗(yàn)放行后，由海關(guān)監(jiān)裝并且施加封志，各物流企業(yè)必須使用在海關(guān)注冊(cè)備案的海關(guān)監(jiān)管車輛將出口貨物轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸至口岸，貨物經(jīng)口岸海關(guān)核放后出境。

（二）出口業(yè)務(wù)流程

1.檢驗(yàn)檢疫部門在貨物進(jìn)入海關(guān)監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)前實(shí)施檢驗(yàn)監(jiān)管。對(duì)所有入庫(kù)的貨物根據(jù)設(shè)定的攔截規(guī)則進(jìn)行自動(dòng)攔截，根據(jù)設(shè)定的抽批比例進(jìn)行自動(dòng)抽批，抽中的商品進(jìn)入查驗(yàn)等待區(qū)，查驗(yàn)完畢后可以在系統(tǒng)中登記查驗(yàn)結(jié)果，并確定是否允許入庫(kù)，查驗(yàn)不通過(guò)的不得入庫(kù)。

2.針對(duì)金華跨境現(xiàn)狀，第三方綜合服務(wù)平臺(tái)在跨境服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行資質(zhì)備案。企業(yè)備案申請(qǐng)向?qū)俚睾ｊP(guān)申報(bào)后提交到

管理平臺(tái)，關(guān)員在管理平臺(tái)對(duì)企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行審核，通過(guò)審核后的電商企業(yè)才能開(kāi)展相應(yīng)業(yè)務(wù)。

3.由第三方平臺(tái)在服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行商品備案，備案內(nèi)容包括：品名、描述、HS編碼等。商品備案申請(qǐng)向?qū)俚睾ｊP(guān)申報(bào)后提交到管理平臺(tái)。商品信息發(fā)送至服務(wù)平臺(tái)前需確定商品的HS編碼，海關(guān)對(duì)清單商品進(jìn)行審核。

4.由第三方綜合服務(wù)平臺(tái)負(fù)責(zé)采集數(shù)據(jù)與服務(wù)平臺(tái)無(wú)縫對(duì)接，在網(wǎng)上交易成交的同時(shí)，信息自動(dòng)發(fā)送至服務(wù)平臺(tái)。5.電商根據(jù)訂單配置相應(yīng)商品、封裝郵包、打印郵件詳情單并送交物流企業(yè)寄遞。在寄遞同時(shí)，服務(wù)平臺(tái)根據(jù)物流企業(yè)發(fā)送的郵包收寄信息激活暫存的交易清單向海關(guān)電子申報(bào)。該清單向海關(guān)電子申報(bào)后，即成為定期申報(bào)清單。定期申報(bào)清單屬于執(zhí)法數(shù)據(jù)，不得擅自修改，同時(shí)在海關(guān)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)留存。

6.電商訂單成交的同時(shí)，支付企業(yè)發(fā)送支付信息至服務(wù)平臺(tái)，同時(shí)服務(wù)平臺(tái)將支付信息傳送給海關(guān)管理平臺(tái)。管理平臺(tái)自動(dòng)根據(jù)訂單號(hào)進(jìn)行支付信息及清單信息比對(duì)，比對(duì)不一致的清單予以退回。

7.在管理平臺(tái)中設(shè)置紅、綠通道，對(duì)紅通道的商品激活后進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)審核，現(xiàn)場(chǎng)海關(guān)驗(yàn)核監(jiān)管證件等后再次激活放行，涉稅商品直接轉(zhuǎn)為報(bào)關(guān)單方式申報(bào)；對(duì)綠通道的商品激活后進(jìn)入放行環(huán)節(jié)，現(xiàn)場(chǎng)海關(guān)設(shè)置監(jiān)控崗位，對(duì)進(jìn)入放行環(huán)

節(jié)的綠通道商品實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常情況可人工轉(zhuǎn)至現(xiàn)場(chǎng)審核環(huán)節(jié)，以防范系統(tǒng)參數(shù)未提示的涉證商品進(jìn)入綠通道。

8.管理平臺(tái)自動(dòng)根據(jù)查驗(yàn)率的設(shè)置對(duì)清單貨品進(jìn)行隨機(jī)布控，風(fēng)險(xiǎn)管理人員也可利用該功能進(jìn)行人工布控。9.物流企業(yè)掃描郵件條形碼，海關(guān)通過(guò)自動(dòng)查驗(yàn)分揀流水線進(jìn)行X光機(jī)同屏比對(duì)，涉證貨物、需開(kāi)箱查驗(yàn)貨物、放行貨物從不同口子下線。

10.完成查驗(yàn)、放行后的郵件按現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)定和要求，施加封志，并使用在海關(guān)注冊(cè)備案的海關(guān)監(jiān)管車輛運(yùn)至口岸海關(guān)。

11.口岸海關(guān)驗(yàn)核封志，監(jiān)管放行。

12.貨品在郵運(yùn)或快件渠道出境后，物流企業(yè)將出境信息通過(guò)服務(wù)平臺(tái)反饋給海關(guān)，系統(tǒng)將貨品出境信息按清單核放、匯總核銷的歸并方式匯總成報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)向H2000報(bào)關(guān)。

三、電子監(jiān)管通關(guān)平臺(tái)設(shè)計(jì)

為支持跨境貿(mào)易電子商務(wù)試點(diǎn)工作，擬建設(shè)面向電商企業(yè)、物流企業(yè)、支付企業(yè)的跨境電子商務(wù)通關(guān)服務(wù)平臺(tái)及海關(guān)監(jiān)管所需的跨境貿(mào)易電子商務(wù)通關(guān)管理平臺(tái)。制定跨境電子商務(wù)相關(guān)基礎(chǔ)信息標(biāo)準(zhǔn)和接口規(guī)范，實(shí)現(xiàn)海關(guān)、檢驗(yàn)檢疫、國(guó)稅、外管、第三方平臺(tái)、電商企業(yè)之間的標(biāo)準(zhǔn)化信息共享

和出口貨物申報(bào)、監(jiān)管以及物流狀態(tài)的全流程動(dòng)態(tài)跟蹤。

平臺(tái)主要包含對(duì)外接入、通關(guān)管理、查驗(yàn)管理、安全控制、基礎(chǔ)支撐等五個(gè)系統(tǒng)：

1.對(duì)外接入系統(tǒng)。與電商、物流、外貿(mào)等企業(yè)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)對(duì)接，預(yù)留與總署的數(shù)據(jù)接口，以便系統(tǒng)的下步升級(jí)。

2.通關(guān)管理系統(tǒng)。對(duì)進(jìn)出口貨物的數(shù)據(jù)實(shí)施管理，滿足通關(guān)管理、隨機(jī)布控、放行等需求。

3.現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)系統(tǒng)。將查驗(yàn)的相關(guān)數(shù)據(jù)及時(shí)反饋，以便于下步的放行、退關(guān)、移交等手續(xù)的處理。

4.安全控制系統(tǒng)。對(duì)貨物的數(shù)據(jù)、流程實(shí)時(shí)監(jiān)控，滿足海關(guān)對(duì)整個(gè)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理。

5.基礎(chǔ)支撐系統(tǒng)。實(shí)現(xiàn)對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的參數(shù)維護(hù)、數(shù)據(jù)采集、終端管理等功能。

第四篇：南京跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)模式

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QQ：1407349795 南京跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)模式

一、進(jìn)口 保稅進(jìn)口

服務(wù)介紹：

主要為跨境電商平臺(tái)提供從國(guó)外運(yùn)輸，國(guó)內(nèi)保稅區(qū)備貨，保稅倉(cāng)儲(chǔ)、并在訂單產(chǎn)生時(shí)直接從保稅倉(cāng)通關(guān)、分揀包裝并發(fā)貨的一體化服務(wù)。

保稅進(jìn)口服務(wù)按照“整批進(jìn)、分散出”的形式進(jìn)行；“整批進(jìn)” 就是整批進(jìn)口貨物通過(guò)海外通綜合服務(wù)平臺(tái)向海關(guān)備案并申報(bào)進(jìn)入海關(guān)保稅區(qū)；“分散出”就是跨境電商將個(gè)人網(wǎng)購(gòu)后產(chǎn)生的訂單傳送至跨境電商綜合服務(wù)平臺(tái)，平臺(tái)立即向海關(guān)申報(bào)，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化電子清關(guān)，清關(guān)成功后將根據(jù)訂單分批運(yùn)出保稅倉(cāng)并安排派送。

服務(wù)對(duì)象：

有進(jìn)口保稅倉(cāng)儲(chǔ)需求的境內(nèi)垂直行業(yè)電商平臺(tái)、跨境電商海淘平臺(tái)、海外電商產(chǎn)品供應(yīng)商。服務(wù)流程：

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QQ：1407349795 2 直郵進(jìn)口

服務(wù)介紹：

主要為跨境電商企業(yè)、平臺(tái)提供從國(guó)外收貨、國(guó)際運(yùn)輸，國(guó)內(nèi)報(bào)關(guān)清關(guān)，國(guó)內(nèi)派送的一體化服務(wù)。

服務(wù)對(duì)象：

中國(guó)境內(nèi)或境外獨(dú)立電商平臺(tái)企業(yè)、綜合性電商平臺(tái)商家、品類較分散的代溝平臺(tái) 服務(wù)流程：

二、出口

電商企業(yè)將批量采購(gòu)的貨物，以臨時(shí)入庫(kù)單的形式報(bào)入電商保稅賬冊(cè)，暫存保稅倉(cāng)。電商在得到消費(fèi)者訂單后，將訂單發(fā)運(yùn)指令發(fā)送給區(qū)內(nèi)倉(cāng)庫(kù)，區(qū)內(nèi)倉(cāng)庫(kù)根據(jù)訂單打包，通過(guò)電商保稅系統(tǒng)向電子底賬申報(bào)入庫(kù)以及出庫(kù)，將包裹通過(guò)跨境通道交至給國(guó)際快遞公司，然后由其投遞至訂單消費(fèi)者。即，實(shí)際產(chǎn)生訂單的貨物才會(huì)實(shí)際報(bào)入保稅倉(cāng)庫(kù)，未產(chǎn)生訂單的貨物仍然處于暫存狀態(tài)，可以隨時(shí)辦理出庫(kù)。這種模式適合于批量向供應(yīng)商提前拿貨的電商企業(yè)。

B2C出口業(yè)務(wù)，通過(guò)“清單核放、匯總申報(bào)”的方式，解決了電商企業(yè)原有以郵件快件出境無(wú)法辦理退稅的問(wèn)題。

跨境電商出口業(yè)務(wù)場(chǎng)景描述：

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服務(wù)對(duì)象：

在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的，有出口業(yè)務(wù)需求的電商平臺(tái)、境內(nèi)垂直行業(yè)電商平臺(tái)、跨境電商海淘平臺(tái)、全球品牌制造商。服務(wù)流程：

1，協(xié)議簽訂：簽訂跨境電商委托協(xié)議。

2，企業(yè)備案：提供企業(yè)及商品備案資料（含監(jiān)管部門要求的授權(quán)及其它許可證等），申請(qǐng)備案。

3，發(fā)布商品信息：電商企業(yè)將相關(guān)商品信息放到銷售網(wǎng)站平臺(tái)上。

4，商品申報(bào)出倉(cāng)：電商企業(yè)提供網(wǎng)絡(luò)訂單信息，申報(bào)商品出口。

5，交易信息傳遞：電商企業(yè)將訂單支付信息傳送到監(jiān)管部門及跨境電商公共服務(wù)平臺(tái)。

6，申請(qǐng)審批放行：跨境電商平臺(tái)向監(jiān)管部門申請(qǐng)商品進(jìn)入貨運(yùn)中心，海關(guān)審批放行后，商品入倉(cāng)。

7，境外發(fā)運(yùn)：監(jiān)管部門核實(shí)商品信息，準(zhǔn)確無(wú)誤后放行，電商企業(yè)進(jìn)行裝載出倉(cāng)及發(fā)貨。

8，匯總申報(bào)：電商企業(yè)進(jìn)行匯總報(bào)關(guān)單。

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QQ：1407349795

9，出口退稅：電商企業(yè)憑匯總報(bào)關(guān)單、增值稅發(fā)票等材料辦理出口退稅。

三、核銷退稅

跨境出口業(yè)務(wù)，通過(guò)“清單核放、匯總申報(bào)”的方式，解決了電商企業(yè)原有以郵件快件出境無(wú)法辦理退稅的問(wèn)題?？缇畴娚谭?wù)平臺(tái)代理電商企業(yè)申請(qǐng)清單核放匯總申報(bào)工作，電商企業(yè)憑報(bào)關(guān)單及相關(guān)文件申請(qǐng)出口退（免）稅。

跨境電商進(jìn)出口業(yè)務(wù)報(bào)稅流程

四、跨境支付

我們的客戶主要為跨境進(jìn)出口電商、從事跨境業(yè)務(wù)的物流公司、留學(xué)機(jī)構(gòu)、航空機(jī)票服務(wù)提供商、國(guó)際旅行社、國(guó)際貨代公司、國(guó)際會(huì)展、個(gè)人移民或移民機(jī)構(gòu)、跨境投資、未正常結(jié)匯的一般貿(mào)易公司等。

我們的客戶可以在平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)線上匯兌業(yè)務(wù)，個(gè)人或企業(yè)注冊(cè)和登錄到該平臺(tái)，錄入?yún)R款或收款信息并提交真實(shí)貿(mào)易背景材料（如電商的電子訂單、報(bào)關(guān)單、漢翔科技收集整理

QQ：1407349795 合同等）來(lái)完成購(gòu)付匯或者收結(jié)匯業(yè)務(wù)。

具體操作流程如下：

1.與客戶簽訂資金收付協(xié)議。

2.提供匯款人或者收款人身份信息，如個(gè)人的身份證或企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件影印版。

3.填寫(xiě)匯款單或收款單。

4.匯款至智慧支付指定銀行賬戶，智慧支付收到客戶資金之后按照匯款單中的信息完成跨境匯款或者結(jié)匯業(yè)務(wù)。

第五篇：第三方支付機(jī)構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)監(jiān)管問(wèn)題探討[模版]

第三方支付機(jī)構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)監(jiān)管問(wèn)題探討 隨著網(wǎng)絡(luò)、信息技術(shù)的快速發(fā)展和支付服務(wù)的不斷分工細(xì)化，越來(lái)越多的第三方支付機(jī)構(gòu)借助互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)等信息技術(shù)廣泛參與支付業(yè)務(wù)，這些機(jī)構(gòu)支付服務(wù)的多樣化、個(gè)性化等特點(diǎn)較好的滿足了電子商務(wù)企業(yè)和個(gè)人支付的需求，促進(jìn)了電子商務(wù)的發(fā)展。但是，第三方支付機(jī)構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)的發(fā)展，對(duì)現(xiàn)行的外匯管理政策形成了一定的沖擊，相關(guān)制度規(guī)定已遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，因此，加快完善跨境支付業(yè)務(wù)的外匯管理制度勢(shì)在必行。

一、國(guó)內(nèi)第三方支付機(jī)構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 第三方支付，是具備一定實(shí)力和信譽(yù)保障的獨(dú)立機(jī)構(gòu)，采用與各大銀行簽約的方式，提供與銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口的交易支持平臺(tái)的網(wǎng)絡(luò)支付模式。在第三方支付模式中，買方選購(gòu)商品后，使用第三方平臺(tái)提供的賬戶進(jìn)行貨款支付，并由第三方通知賣家貨款到賬、要求發(fā)貨；買方收到貨物，并檢驗(yàn)商品進(jìn)行確認(rèn)后，就可以通知第三方付款給賣家，第三方再將款項(xiàng)轉(zhuǎn)至賣家賬戶上。當(dāng)買賣雙方處于不同國(guó)家時(shí)，將會(huì)涉及外匯資金的跨境收付。

截止2013年10月末，全國(guó)已獲得人民銀行頒發(fā)《支付業(yè)務(wù)許可證》的第三方支付機(jī)構(gòu)共250家，其中已有17家機(jī)構(gòu)獲得跨境支付業(yè)務(wù)牌照，這些機(jī)構(gòu)主要包括匯付天下、通聯(lián)、銀聯(lián)電子支付、東方電子支付、快錢、財(cái)付通、易極 付、支付寶等第三方支付機(jī)構(gòu)。隨著我國(guó)對(duì)外貿(mào)易和進(jìn)出口業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)，以及人民幣不斷升值帶來(lái)的利好，大批消費(fèi)者將目光轉(zhuǎn)移向海外，跨境網(wǎng)購(gòu)市場(chǎng)不斷快速增長(zhǎng)。根據(jù)國(guó)內(nèi)最大的第三方支付平臺(tái)支付寶發(fā)布的2012年“海淘”用戶消費(fèi)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2012年我國(guó)境內(nèi)消費(fèi)者通過(guò)支付寶“海淘”消費(fèi)的規(guī)模同比增長(zhǎng)117%，高于國(guó)內(nèi)網(wǎng)購(gòu)64.7%的增長(zhǎng)速度。而據(jù)中國(guó)電子商務(wù)研究中心數(shù)據(jù)顯示,中國(guó)海外代購(gòu)交易規(guī)模連年翻番,2011年達(dá)到180億元,較2010年漲幅132%,2012年海外代購(gòu)交易規(guī)模達(dá)483億元,而業(yè)內(nèi)權(quán)威專家預(yù)計(jì)2013年海外代購(gòu)交易規(guī)模有望突破744億。隨著這些互聯(lián)網(wǎng)新興跨境電子商務(wù)的迅猛發(fā)展，企業(yè)和消費(fèi)者對(duì)跨境支付的需求日益增長(zhǎng)。

二、國(guó)內(nèi)第三方支付機(jī)構(gòu)跨境支付存在的問(wèn)題

（一）第三方支付機(jī)構(gòu)跨境交易真實(shí)性難以審核

相比于一般的進(jìn)出口貿(mào)易，通過(guò)第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行的網(wǎng)上跨境交易的真實(shí)性更加難以把握。首先，經(jīng)常項(xiàng)下跨境交易的電子化以及部分交易產(chǎn)品具有虛擬特性；其次，由第三方支付機(jī)構(gòu)平臺(tái)代理交易方辦理購(gòu)匯、結(jié)匯業(yè)務(wù)，銀行對(duì)境內(nèi)外交易雙方的情況并不了解，無(wú)法直接進(jìn)行相關(guān)審核。這種跨境交易真實(shí)性審核難題，為資本項(xiàng)目混入經(jīng)常項(xiàng)目辦理網(wǎng)上跨境收支提供了途徑，也為非法資金流出入提供了可能。

（二）缺乏對(duì)虛擬賬戶沉淀資金的有效監(jiān)管 第三方支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境支付業(yè)務(wù)必然會(huì)產(chǎn)生由商品購(gòu)買者預(yù)付的人民幣沉淀資金，特別是類似外卡收單業(yè)務(wù)，還將產(chǎn)生來(lái)自于境外貨物購(gòu)買方預(yù)付的人民幣資金沉淀。跨境支付交易中，由于物流環(huán)節(jié)多，時(shí)間長(zhǎng)，國(guó)際結(jié)算賬戶的結(jié)算周期加長(zhǎng)，資金風(fēng)險(xiǎn)更為顯著。第三方支付機(jī)構(gòu)違規(guī)使用沉淀資金不僅可能引發(fā)違規(guī)投資、貸款等活動(dòng)，擾亂境內(nèi)金融秩序，而且將影響人民幣資金跨境流動(dòng)和使用的監(jiān)管。

（三）第三方支付機(jī)構(gòu)跨境交易平臺(tái)安全問(wèn)題顯現(xiàn)

通過(guò)第三方支付機(jī)構(gòu)平臺(tái)開(kāi)展的國(guó)際貿(mào)易，一方面網(wǎng)絡(luò)在線支付信息傳遞的電子化使得合同無(wú)紙化，貿(mào)易真實(shí)性審核更加復(fù)雜；其次在國(guó)際結(jié)算、進(jìn)出口通關(guān)等環(huán)節(jié)安全性和風(fēng)險(xiǎn)控制比國(guó)內(nèi)貿(mào)易更加復(fù)雜，還有來(lái)自不同國(guó)家的網(wǎng)絡(luò)黑客攻擊和病毒威脅，這給支付機(jī)構(gòu)的安全性帶來(lái)了各種新的難題。首先是技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，包括持卡商戶和消費(fèi)者的身份認(rèn)證難度大、風(fēng)險(xiǎn)高，跨境支付流程長(zhǎng)，通訊異常比率高等；其次是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，包括跨境資金結(jié)算周期長(zhǎng)，存在匯率風(fēng)險(xiǎn)，交易商戶需承擔(dān)買家拒付風(fēng)險(xiǎn)，以及個(gè)人買家受到外匯政策管制，有外幣結(jié)算限額等。

（四）跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)困難，存在資金異常流動(dòng)和洗錢風(fēng)險(xiǎn)

第三方支付機(jī)構(gòu)是以網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)為基礎(chǔ)，適用主體多數(shù)是電子商務(wù)中的買、賣雙方，第三方支付機(jī)構(gòu)僅提供代付、代收業(yè)務(wù)，不對(duì)網(wǎng)上交易雙方的貿(mào)易背景真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。由 于目前國(guó)內(nèi)對(duì)電子支付業(yè)務(wù)缺乏明確的制度規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，交易雙方通過(guò)制造虛假交易，便能在第三方支付平臺(tái)完成資金分散轉(zhuǎn)移，達(dá)到規(guī)避外匯監(jiān)管的目的。貨物貿(mào)易或服務(wù)貿(mào)易外匯資金可能通過(guò)第三方支付平臺(tái)混入贍家款、工資匯款等資金中，通過(guò)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性收付匯途徑進(jìn)行跨境轉(zhuǎn)移。另外，隨著洗錢的方法日趨復(fù)雜化和專業(yè)化，使通過(guò)第三方支付平臺(tái)進(jìn)行外匯資金的洗錢也成為可能。

三、完善第三方支付機(jī)構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)外匯監(jiān)管的對(duì)策建議

（一）加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上跨境支付交易的監(jiān)測(cè)和監(jiān)管。一是將境外收單業(yè)務(wù)涉及的結(jié)售匯納入相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)管。在個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)未提供接口的情況下，同意銀行對(duì)支付寶境外收單業(yè)務(wù)采取先購(gòu)匯再補(bǔ)錄的模式。銀行應(yīng)在交易結(jié)束后一個(gè)工作日內(nèi)將當(dāng)日購(gòu)匯信息錄入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)。二是加強(qiáng)對(duì)境外收單業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)、管理，建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管制度，定期進(jìn)行實(shí)地核查，密切關(guān)注變化情況，以達(dá)到現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的管理目標(biāo)，增強(qiáng)監(jiān)管力度。

（二）實(shí)施資金嚴(yán)格區(qū)分管理，防范第三方支付機(jī)構(gòu)備付金出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)制定第三方支付機(jī)構(gòu)外幣備付金管理規(guī)定，根據(jù)其合作銀行情況，允許開(kāi)立多個(gè)外幣備用金專用賬戶，與支付機(jī)構(gòu)自有外匯資金進(jìn)行嚴(yán)格區(qū)分管理，不得混用。第三方支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付賬戶資金實(shí)行無(wú)息管理，避免此類賬戶產(chǎn)生大額孳息后因歸屬問(wèn)題產(chǎn)生爭(zhēng)議。要求第三方 支付機(jī)構(gòu)將客戶的沉淀資金進(jìn)行第三方托管，并按比例上交擔(dān)保資金，以防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

（三）加強(qiáng)安全體系建設(shè)，提高購(gòu)物安全保障體系。一是制定詳細(xì)的內(nèi)部管理制度，不斷提高安全技術(shù)防護(hù)能力，嚴(yán)格排查異常交易風(fēng)險(xiǎn)。二是健全客戶識(shí)別系統(tǒng)，嚴(yán)格審核客戶身份。三是做好客戶交易信用記錄和客戶交易風(fēng)險(xiǎn)提示，在交易網(wǎng)頁(yè)上標(biāo)明商戶和消費(fèi)者的信用狀況，張貼交易風(fēng)險(xiǎn)通告和風(fēng)險(xiǎn)防范方法，減少國(guó)內(nèi)外客戶拒付甚至惡意欺詐事件的發(fā)生。

（四）加強(qiáng)監(jiān)測(cè)及查處力度，堅(jiān)決打擊通過(guò)第三方支付平臺(tái)進(jìn)行非法資金轉(zhuǎn)移。一是加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上跨境交易業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的監(jiān)測(cè)、分析和排查，對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。二是要求第三方支付機(jī)構(gòu)注重風(fēng)險(xiǎn)防范和完善內(nèi)控制度。實(shí)行大額交易、異常交易備案制度，建立風(fēng)險(xiǎn)信息行業(yè)共享機(jī)制，主動(dòng)加強(qiáng)與反洗錢部門的協(xié)調(diào)配合，防范不法分子利用第三方支付跨境業(yè)務(wù)平臺(tái)從事網(wǎng)絡(luò)賭博和洗錢等非法活動(dòng)。