第一篇：銀行 內(nèi)保外貸融資產(chǎn)品知識

工行 內(nèi)保外貸融資產(chǎn)品知識

一、基本規(guī)定

（一）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，是指在境內(nèi)企業(yè)向我行出具無條件、不可撤銷反擔保的前提下，由我行境內(nèi)分行為該企業(yè)在境外注冊的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)（以下簡稱境外投資企業(yè)）開出以我行境外營業(yè)機構(gòu)為受益人的保函（含備用信用證，下同），由我行境外營業(yè)機構(gòu)向境外投資企業(yè)提供融資的業(yè)務(wù)。

（二）反擔保人是指在我國境內(nèi)注冊的優(yōu)質(zhì)企業(yè)；被擔保人（借款人）是指反擔保人的境外投資企業(yè)；貸款人是指我行境外營業(yè)機構(gòu)（含境外分行、全資子銀行和控股銀行，下同）；擔保人是指我行境內(nèi)分行（含總行營業(yè)部，下同）。

（三）內(nèi)保外貸總額度是指經(jīng)國家外匯管理部門批準的我行為境內(nèi)企業(yè)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的一攬子對外擔保額度。

（四）內(nèi)保外貸總額度由總行向國家外匯管理部門統(tǒng)一申報。在審批同意的總額度內(nèi)，擔保人為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)提供的對外擔保無須再逐筆向國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）報批，但仍須在當?shù)赝鈪R局辦理相應(yīng)的登記手續(xù)。

二、業(yè)務(wù)分工

（一）擔保人負責營銷所屬境外投資企業(yè)有融資需求的境內(nèi)企業(yè)，分析融資需求情況；聯(lián)系反擔保人，就有關(guān)協(xié)議條款進行協(xié)商，落實反擔保措施；做好反擔保人資信和承保能力等事項的貸前調(diào)查、初審工作；在融資出現(xiàn)風險時，負責會同貸款人向反擔保人和借款人追索相應(yīng)款項；負責提出內(nèi)保外貸額度的年度需求。

（二）總行國際業(yè)務(wù)部負責根據(jù)分行的業(yè)務(wù)需求，測算年度內(nèi)保外貸總額度，商公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部等相關(guān)部門，經(jīng)有權(quán)簽批人同意后向國家外匯管理部門申報內(nèi)保外貸總額度；負責在全行范圍內(nèi)分配內(nèi)保外貸額度；負責聯(lián)系協(xié)調(diào)貸款人；負責對保函條款進行逐筆技術(shù)性審查；監(jiān)控并定期向國家外匯管理部門報送我行總額度的使用情況。

（三）總行公司業(yè)務(wù)一部和公司業(yè)務(wù)二部負責就國際業(yè)務(wù)部測算的內(nèi)保外貸總額度提出相關(guān)意見；負責聯(lián)系協(xié)調(diào)擔保人和反擔保人。

（四）信用審批部負責對內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的對外擔保進行審查（對外擔保額度占用反擔保人等額貸款授信額度），并報有權(quán)簽批人審批。

（五）法律事務(wù)部門負責確認內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的合法性，審查保函及相關(guān)協(xié)議文本。

（六）貸款人負責調(diào)查核實借款人的主體資格、融資的合法合規(guī)性以及借款人是否存在以同一項目重復借款等情況；按照當?shù)胤?、監(jiān)管要求及有關(guān)規(guī)定，履行貸款的審查審批程序，簽訂融資協(xié)議，發(fā)放貸款；按照融資協(xié)議約定及有關(guān)規(guī)定，對貸款用途、提款、項目進度、貿(mào)易情況及借款人經(jīng)營狀況等進行跟蹤與管理。

三、授權(quán)、授信管理

（一）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)執(zhí)行融資類保函有關(guān)授權(quán)規(guī)定。

（二）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)納入法人客戶統(tǒng)一授信管理。對外擔保發(fā)生時，要根據(jù)擔保額度，扣減反擔保人相應(yīng)的授信額度。融資歸還后，恢復反擔保人相應(yīng)的授信額度。對借款人與反擔保人同屬我行全球授信的客戶，內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)可只占用反擔保人相應(yīng)的授信額度。

四、辦理條件

（一）反擔保人應(yīng)符合以下條件：

1、資信狀況良好，具有充足的反擔保能力；

2、符合融資類保函申請人的基本條件；

3、愿意為借款人融資向我行提供無條件且不可撤銷的反擔保；

4、擔保人要求的其他條件。

（二）被擔保人（借款人）應(yīng)符合以下條件：

1、符合國家關(guān)于境內(nèi)機構(gòu)對外擔保的有關(guān)規(guī)定;

2、如為境外貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低于10%；如為境外非貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低于15%；

3、已在境外依法注冊；

4、已向外匯局辦理境外投資外匯登記手續(xù)；

5、有健全的組織機構(gòu)和財務(wù)管理制度；

6、擔保人和貸款人要求的其他條件。

（三）借款人的融資業(yè)務(wù)應(yīng)符合下列條件：

1、有真實、合法的項目建設(shè)、貿(mào)易背景或其他融資背景；

2、貸款用途符合我國及借款人所在地的法律法規(guī)及有關(guān)政策規(guī)定；

3、擔保人和貸款人要求的其他條件。

五、期限、費率、幣種及匯率

（一）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的融資期限最長不超過5年（能提供擔保風險系數(shù)為零的反擔保的除外），擔保期限不應(yīng)超過融資協(xié)議履行期滿后的6個月，反擔保期限須在擔保到期日后6個月以上。

（二）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的擔保費率執(zhí)行我行融資類保函費率標準。

（三）單筆內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的反擔保、擔保和融資協(xié)議的計價幣種原則上應(yīng)保持一致。如遇到幣種不一致的情況，應(yīng)按照國家外匯管理局每月公布的內(nèi)部折算率，進行不同幣種間的折算，折算后的反擔保金額必須覆蓋擔保人的對外擔保金額。

六、業(yè)務(wù)申請、審批與辦理

（一）反擔保人須向擔保人提供以下資料：

1、經(jīng)過審計的上一年度和近期財務(wù)報表；

2、已對外提供擔保的情況；

3、反擔保意向函；

4、國家外匯管理部門出具的關(guān)于借款人成立的相關(guān)批準文件及登記憑證；

5、擔保人要求的其他材料。

（二）借款人須向擔保人提供以下資料：

1、借款人在境外注冊成立的營業(yè)執(zhí)照或相關(guān)證明文件；

2、2、款人上一年度和近期財務(wù)報表；

3、境外投資項目或貿(mào)易背景的相關(guān)證明文件，包括招投標文件、商務(wù)合同及有關(guān)管理部門文件等；

4、境外融資的相關(guān)資料；

5、借款及擔保申請書；

6、擔保人要求的其他材料。

上述資料可由借款人委托反擔保人向擔保人提供。

（三）擔保人向總行國際業(yè)務(wù)部征詢內(nèi)保外貸可用額度后，對上述資料進行審查與審批，重點分析反擔保人的資信狀況、反擔保能力是否充足、以及境外融資的表面真實合法性；通過人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)等途徑，了解反擔保人是否存在對同一境外項目重復提供反擔保的情況。擔保人在出具書面審查意見后，報總行信用審批部履行審查審批程序，同時抄報總行國際業(yè)務(wù)部和法律事務(wù)部。

（四）辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴格按如下流程和規(guī)定執(zhí)行：

1、擔保人向總行報送內(nèi)保外貸請示時，要同時報送但不僅限于以下資料：

（1）借款人的申請資料；

（2）借款人及反擔保人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況及擬申請融資的相關(guān)資料；

（3）擔保人法律事務(wù)部門出具的法律意見書。

2、對于總行直接營銷的客戶，總行公司業(yè)務(wù)部門在收到擔保人的申請資料后，應(yīng)向信用審批部出具書面審查意見。

3、總行國際業(yè)務(wù)部收到擔保人的申請資料后，應(yīng)將有關(guān)情況（包括借款人、貸款金額、利率、期限、幣種等）函告有關(guān)境外機構(gòu)。境外機構(gòu)核實借款人的主體資格及融資的依法合規(guī)性，是否存在同一項目重復借款等情況，并在規(guī)定的時間內(nèi)，將具體審查意見報總行國際業(yè)務(wù)部（子銀行和控股機構(gòu)同意承貸的，應(yīng)出具相應(yīng)的貸款意向函）?？傂袊H業(yè)務(wù)部據(jù)此將內(nèi)保外貸總額度使用情況、技術(shù)性審查意見及貸款人書面意見一并送信用審批部。

4、總行法律事務(wù)部出具法律審查意見，送信用審批部。

5、總行信用審批部對上述資料進行分析與審查，并結(jié)合總行公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、國際業(yè)務(wù)部和法律事務(wù)部出具的審查意見，形成信貸審查報告，按照信貸業(yè)務(wù)審批程序，報有權(quán)簽批人審批。審查要點主要包括：

（1）對外擔保是否符合國家關(guān)于境內(nèi)機構(gòu)對外擔保有關(guān)規(guī)定；

（2）反擔保人的資信狀況，是否具備充足的反擔保能力；

（3）反擔保人的授信額度是否充足；

（4）反擔保人是否存在對同一境外投資項目重復提供擔保的情況。

6、經(jīng)有權(quán)簽批人審批通過后，總行信用審批部負責批復擔保人，同時抄送總行公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、國際業(yè)務(wù)部、法律事務(wù)部和境外貸款人。

7、法律事務(wù)部門、國際業(yè)務(wù)部門對對外擔保的相關(guān)文本進行審查。

8、法律事務(wù)部門、國際業(yè)務(wù)部門完成審核后，由擔保人為借款人正式出具以貸款人為受益人的保函，并抄送總行國際業(yè)務(wù)部。

（五）反擔保協(xié)議可參照《保證合同》執(zhí)行；開立保函協(xié)議及保函文本可根據(jù)貸款人的具體要求，參照總行擔保業(yè)務(wù)格式文本執(zhí)行。

（六）貸款人在收到保函后，按照低風險信貸業(yè)務(wù)的審批流程自行審批，與借款人簽訂融資協(xié)議并發(fā)放貸款；同時將融資協(xié)議（副本）在簽署后3個工作日內(nèi)，抄送擔保人并報總行國際業(yè)務(wù)部備案。

（七）擔保人須在對外出具保函后，向所在地外匯管理部門辦理登記。

（八）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的會計核算按照《中國工商銀行外匯會計核算規(guī)程（修訂）》（工銀發(fā)[2006]165號）執(zhí)行。（注：原文檔中為：“內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)會計核算按照《中國工商銀行外匯會計核算規(guī)程》（工銀發(fā)[2000]107號）執(zhí)行”，但該文已于2007年1月1日廢止；2007年1月1日起執(zhí)行《中國工商銀行外匯會計核算規(guī)程（修訂）》（工銀發(fā)[2006]165號），故改之?！嬩浾咦?。）

七、貸后管理

（一）擔保人在與貸款人對擔保項下的融資發(fā)生額與余額進行核對、確認后，按月向總行國際業(yè)務(wù)部報送有關(guān)報表?？傂袊H業(yè)務(wù)部負責匯總?cè)袛?shù)據(jù)后，報送國家外匯管理部門。

（二）擔保人若發(fā)現(xiàn)以下情況之一，應(yīng)及時報告總行。

1、反擔保人存在為同一境外項目重復提供反擔保；

2、在融資協(xié)議執(zhí)行過程中出現(xiàn)可能導致反擔保人責任解除的情況；

3、其他損害我行利益的情況。

（三）貸款人應(yīng)及時做好對借款人的貸后管理工作，至少每半年對借款人經(jīng)營狀況、項目進度情況及貸款用途進行一次跟蹤檢查，重點檢查我行貸款用途是否符合融資協(xié)議約定，有無挪作他用；負責督促借款人按時、足額償還我行的貸款本息。對還款來源由反擔保人提供資金解決的，擔保人應(yīng)配合貸款人做好貸后管理工作，跟蹤了解反擔保人的資金籌措情況，及時通知貸款人。

如發(fā)生借款人違約情況或?qū)杩钊苏＝?jīng)營、項目建設(shè)產(chǎn)生重大不利影響的事件，貸款人應(yīng)立即采取措施，停止發(fā)放未提融資，并及時報告總行公司業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部、授信業(yè)務(wù)部、信用審批部和擔保人。

（四）擔保人應(yīng)通過建立與貸款人、反擔保人及借款人定期溝通渠道等途徑，按照擔保的后續(xù)管理有關(guān)規(guī)定做好貸后管理工作，督促借款人按時、足額償還我行的貸款本息。借款人未能按期履行付款責任時，擔保人應(yīng)按照保函約定，在付款期限內(nèi)向貸款人履行付款責任，并向反擔保人進行追索。

（五）擔保人履行擔保義務(wù)時，應(yīng)經(jīng)所在地外匯管理部門核準。追索所得如為人民幣款項，由反擔保人或反擔保人委托我行按照國家外匯管理政策要求，進行購匯還貸。

八、其他規(guī)定

對于境內(nèi)企業(yè)向我行出具無條件、不可撤銷反擔保，并由我行境內(nèi)分行為該企業(yè)的境外投資企業(yè)開出以非我行境外營業(yè)機構(gòu)為受益人的保函（含備用信用證），由受益人向境外投資企業(yè)提供融資的業(yè)務(wù)，可占用內(nèi)保外貸額度，業(yè)務(wù)授權(quán)和操作流程執(zhí)行融資性對外擔保業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。

第二篇：農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)保外貸 產(chǎn)品介紹

農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)保外貸 產(chǎn)品介紹

內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，即農(nóng)業(yè)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性涉外擔保業(yè)務(wù)，是指在境內(nèi)企業(yè)（申請人）向農(nóng)業(yè)銀行出具無條件、不可撤銷反擔保的前提下，由農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分行為該企業(yè)在境外注冊的全資附屬企業(yè)（借款人）或參股企業(yè)向農(nóng)業(yè)銀行境外分行或境外代理行等（受益人）開立保函或備用信用證，由境外分行或境外代理行向借款人提供融資的業(yè)務(wù)。

產(chǎn)品特點

內(nèi)保外貸主要是為支持境內(nèi)企業(yè)參與國際經(jīng)濟技術(shù)合作和競爭，促進投資便利化，有效解決中國境外投資企業(yè)融資難等問題。目前國家外匯管理局已為農(nóng)業(yè)銀行核準一定額度，在額度內(nèi)，農(nóng)業(yè)銀行為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)提供的涉外擔保無須再逐筆向國家外管部門報批，程序相對簡單、快捷。

辦理條件

1.申請人（境內(nèi)企業(yè)）應(yīng)符合以下基本條件：

（1）資信狀況良好，具有充足的反擔保能力；

（2）具有農(nóng)業(yè)銀行核定的授信額度或出具全額保證金；

（3）符合融資類保函申請人的基本條件；

（4）愿意為借款人融資向農(nóng)業(yè)銀行提供無條件且不可撤消的反擔保；

2.借款人應(yīng)符合以下條件：

（1）符合國家關(guān)于境內(nèi)機構(gòu)涉外擔保的有關(guān)規(guī)定；

（2）如為境外貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低于10%；如為境外非貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低于15%；

（3）已在境外依法注冊；

（4）已向外匯局辦理境外投資外匯登記手續(xù)；

（5）借款人不得為虧損企業(yè)；

（6）有健全的組織機構(gòu)和財務(wù)管理制度；

（7）農(nóng)業(yè)銀行要求的其他條件。

業(yè)務(wù)流程

申請人向農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分行申請開立保函，農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分行審查申請人資信情況、被擔保人的基本狀況及反擔保落實情況，農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分行向受益人開具保函或備用信用證，農(nóng)業(yè)銀行境外分行或境外代理行向借款人提供融資。

第三篇：中國銀行內(nèi)保外貸

內(nèi)保外貸

產(chǎn)品名稱

內(nèi)保外貸

產(chǎn)品說明

中國“走出去”企業(yè)在德國設(shè)立的子公司因生產(chǎn)、經(jīng)營等方面資金需求，需要獲得銀行授信支持，可在中國銀行在中國的境內(nèi)分行或其他商業(yè)銀行開立的以中國銀行法蘭克福分行為受益人的備用信用證或保函提供擔保的前提下，由中國銀行法蘭克福分行向“走出去”企業(yè)境外子公司進行融資。

產(chǎn)品特點

1.解決“走出去”企業(yè)在德國設(shè)立的子公司的融資需要：實力較強的境內(nèi)企業(yè)客戶，其德國子公司的實力可能較弱或不具備獨立在中國銀行法蘭克福分行直接取得融資授信的條件，可通過 “內(nèi)保外貸”方式，解決德國子公司的融資需要；

2.簡便快捷：通過擔保方式來支持的融資申請，貸款額度審批快捷，操作簡便。

利率

按照中國銀行貸款利率管理規(guī)定執(zhí)行。

相關(guān)費用

各項收費均通過合同約定。

適用客戶

適用于中德兩地母子公司或關(guān)聯(lián)公司從事商貿(mào)等活動需取得中國銀行法蘭克福分行融資的企業(yè)客戶。

辦理條件

1.借款人應(yīng)是依法核準登記的企業(yè)法人及其他經(jīng)濟組織等，擁有合法有效的營業(yè)執(zhí)照；

2.取得合格的備用信用證或擔保保函；

3.借款人在中國銀行開有賬戶；

4.符合中國銀行有關(guān)貸款政策的其他要求。

提交材料

1.借款申請書；

2.企業(yè)法人代表證明書或授權(quán)委托書，董事會決議及公司章程；

3.有效的企業(yè)（法人）營業(yè)執(zhí)照（復印件）；

4.借款人近三年經(jīng)審計的財務(wù)報表及近期財務(wù)報表；

5.中國銀行要求提供的其它文件、證明等。

辦理流程

1.申請人與中國銀行法蘭克福分行公司業(yè)務(wù)部門聯(lián)系，提出貸款申請并提供上述材料；

2.中國銀行法蘭克福分行對借款人的申請材料進行審核；

3.中國銀行法蘭克福分行與相關(guān)中國銀行的中國境內(nèi)分行或其他商業(yè)銀行聯(lián)系，出具貸款意向書；

4.收到中國銀行中國境內(nèi)分行或其他商業(yè)銀行開具的合格的備用信用證或擔保保函；

5.審核通過后，雙方簽署《貸款協(xié)議》；

6.借款人在中國銀行開立貸款賬戶，提取貸款。

圖示內(nèi)保外貸

保函概述

保函又稱“擔?！保侵袊y行應(yīng)申請人的要求向受益人開出的、保證申請人或被擔保人履行與受益人簽定的合同項下義務(wù)的書面承諾。

保函的種類很多，用途十分廣泛，可適用于商品、勞務(wù)、技術(shù)貿(mào)易，工程項目承包、承建，物資進出口報關(guān)，向金融機構(gòu)融資，大型成套設(shè)備租賃，訴訟保全，各種合同義務(wù)的履行等領(lǐng)域。

中國銀行的保函業(yè)務(wù)優(yōu)勢

保函是中國銀行的傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)品，中國銀行能夠為企業(yè)全球發(fā)展提供多語種、多幣別的保函業(yè)務(wù)服務(wù)。我們的優(yōu)勢體現(xiàn)在：

1.卓越的國際信譽

2.發(fā)達的國內(nèi)外分支機構(gòu)和代理行網(wǎng)絡(luò)

3.優(yōu)秀的保函業(yè)務(wù)團隊

4.豐富的保函業(yè)務(wù)經(jīng)驗

5.多樣化的保函業(yè)務(wù)產(chǎn)品

開立保函的一般流程

1.保函審核及開出

（1）銀行對客戶資格、基礎(chǔ)交易、相關(guān)材料進行審查。

（2）銀行對客戶的保證金或授信額度等進行落實。

（3）銀行審核保函的書面申請及保函格式。

（4）保函開出。

2.保函收費

保函開出后根據(jù)總行有關(guān)規(guī)定確定收費原則和費率對保函進行收費。

3.保函修改

根據(jù)被擔保人和受益人的需要修改保函條款，如延長保函效期等。

4.保函付款/賠付

在保函效期內(nèi)一旦發(fā)生受益人索賠的情況，及時通知申請人，經(jīng)擔保行審核索賠單據(jù)并確認與保函索賠條款的要求相符后即履行付款責任。

5.保函后期管理

（1）根據(jù)客戶的重大情況變化，對客戶檔案進行動態(tài)維護。

（2）對保函業(yè)務(wù)檔案進行集中保管、及時清查，確保業(yè)務(wù)檔案真實反映業(yè)務(wù)處理的全過程。

（3）在確保我行擔保責任全部解除后對保函進行撤銷，并可恢復保函申請人相應(yīng)的授信額度或退還相應(yīng)保證金。

第四篇：內(nèi)保外貸(融資性保函--回租賃)

漳澤電力：關(guān)于為全資孫公司開展融資租賃業(yè)務(wù)向平安銀行上海自貿(mào)試驗區(qū)分行申請開立融資性保函的公告

公告日期 2015-03-14

證券代碼:000767 股票簡稱:漳澤電力 公告編號:2015 臨—009 山西漳澤電力股份有限公司

關(guān)于為全資孫公司開展融資租賃業(yè)務(wù)向平安銀行上海自貿(mào)試驗區(qū)分行申請開立 融資性保函的公告

本公司董事會及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員保證公告內(nèi)容的 真實、準確和完整,公告不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

一、業(yè)務(wù)背景及基本情況

為擴展融資渠道,緩解資金壓力,公司下屬全資子公司 山西漳澤電力新能源投資有限公司之全資子公司鄯善協(xié)合 太陽能發(fā)電有限公司(以下簡稱“鄯善公司”)擬將其所有 的 20MWp 太陽能光伏發(fā)電系統(tǒng)設(shè)備以“售后回租”方式與廣東 中金大通融資租賃有限公司(以下簡稱“中金大通”)開展 融資租賃業(yè)務(wù)。

公司向平安銀行上海自貿(mào)試驗區(qū)分行申請開立融資性 保函。中金大通以此保函向平安銀行海外分支行或平安銀行 海外合作銀行(以下簡稱“境外銀行”)申請為期 3 年的融 資,用于購買鄯善公司 20MWp 太陽能光伏發(fā)電系統(tǒng)設(shè)備資產(chǎn) 并與鄯善公司簽訂租賃本金不超過 1.8 億元的融資性售后回 租租賃合同。

因此,公司需向平安銀行上海自貿(mào)試驗區(qū)分行申請開立 不超過人民幣 1.8 億元的融資性保函,為上述中金大通向境 外銀行進行為期 3 年的融資提供連帶責任擔保。2015年3月13日,公司董事會第七屆十六次會議審議通過 了《關(guān)于為全資孫公司開展融資租賃業(yè)務(wù)向平安銀行上海自 貿(mào)試驗區(qū)分行申請開立融資性保函的議案》。根據(jù)《公司章 程》和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定,本次交 易事項不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易,在公司董事會的決策范圍內(nèi),無需 提交股東大會。

二、融資性保函被擔保人的基本情況

1、交易對方:廣東中金大通融資租賃有限公司

2、公司類型:有限責任公司(中外合資)

3、注冊地址:廣東省廣州市天河區(qū)天河北路 30 號東 921D 房

4、成立時間:2013 年 3 月 15 日

5、法定代表人:阮班來

6、注冊資本:18 億元人民幣

7、實收資本:1,660,250,480.00 元人民幣

8、經(jīng)營范圍:融資租賃業(yè)務(wù),租賃業(yè)務(wù),向國內(nèi)外購 買租賃財產(chǎn),租賃資產(chǎn)的殘值處理及維修,租賃交易咨詢和 擔保(涉及行業(yè)許可管理的按國家有關(guān)規(guī)定辦理申請)。

9、與公司關(guān)系:中金大通與公司不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。中 金大通的股東由廣東商嘉投資有限公司(持股 74%)和中金 大通控股有限公司(BVI)(持股 26%)共同持有。而廣東 商嘉投資有限公司由自然人阮班來(持股 80%)和自然人姚 艷紅(持股 20%)共同持有,中金大通控股有限公司(BVI)由自然人穆青 100%持有。

10、經(jīng)營狀況:截至 2014 年 12 月 31 日,中金大通總 資產(chǎn) 5,643,276,221.33 元,負債 3,982,036,368.99 元,凈 資產(chǎn) 1,661,239,852.34 元。

三、融資性售后回租業(yè)務(wù)標的的基本情況

1、名稱:20MWp 太陽能光伏發(fā)電系統(tǒng)設(shè)備

2、類別:固定資產(chǎn)

3、權(quán)屬:鄯善協(xié)合太陽能發(fā)電有限公司

4、資產(chǎn)價值:與融資金額相匹配

四、融資性售后回租業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容

1、租賃物:鄯善公司 20MWp 太陽能光伏發(fā)電系統(tǒng)設(shè)備

2、融資金額:不超過 1.8 億元

3、租賃期限:3 年

4、租賃方式:售后回租

5、租金及支付方式:以租賃物購買價款作為租賃本金。租賃期間,鄯善公司按季付息,期滿一次性還本。

6、租賃期滿后租賃資產(chǎn)的處理:租賃期屆滿,在租金 費用等款項全部支付完畢的情況下,中金大通將租賃資產(chǎn)以 人民幣壹元的價格轉(zhuǎn)回鄯善公司。

五、融資性保函的主要內(nèi)容

由公司向平安銀行上海自貿(mào)試驗區(qū)分行申請開立金額 不超過人民幣 1.8 億元的融資性保函,為中金大通向境外銀 行進行為期不超過 3 年的融資提供連帶責任擔保。

六、風險及預防措施

為控制因申請開立上述融資性保函而給公司帶來的償 債風險,公司將與平安銀行上海自貿(mào)試驗區(qū)分行、中金大通 和鄯善公司簽訂四方協(xié)議,由中金大通在平安銀行上海自貿(mào) 區(qū)分行開立監(jiān)管賬戶,其中:貸款專戶將用于存放中金大通 與境外銀行簽訂的貸款協(xié)議項下提取的全部貸款資金款項;償債專戶將用于歸集鄯善公司應(yīng)支付的售后回租合同項下 的租金及其他款項,以備向境外銀行償還貸款協(xié)議項下基礎(chǔ) 債務(wù)。

七、獨立董事意見

本次申請開立融資性保函并提供擔保的審議、決策程序 符合有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定,目的在于使用境外 較低成本的資金開展融資租賃業(yè)務(wù),滿足公司經(jīng)營發(fā)展的資 金需求,不存在損害公司及其他股東利益的情況,我們同意 將該事項提交公司股東大會進行審議。

八、累計對外擔保數(shù)量及逾期擔保的數(shù)量

截止本議案提交之日,公司實際對外擔保余額合計為人 民幣 15.4 億元,占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的 29.03%, 無逾期擔保、涉及訴訟的擔保、因擔保被判決敗訴而應(yīng)承擔 的損失等事項。

十、備查文件

1、公司第七屆董事會第十六次會議決議;

2、山西漳澤電力股份有限公司獨立董事關(guān)于公司七屆 十六次董事會相關(guān)事項的事前認可意見和獨立意見。特此公告。

山西漳澤電力股份有限公司董事會 二○一五年三月十三日

第五篇：內(nèi)保外貸詳細介紹材料[模版]

內(nèi)保外貸

這里的保函是指融資性保函。

內(nèi)保外貸是指由企業(yè)內(nèi)部的總公司給銀行擔保，銀行在外部給企業(yè)解決貸款問題。擔保形式為：在額度內(nèi)，由境內(nèi)的銀行開出保函或備用信用證為境內(nèi)企業(yè)的境外公司提供融資擔保，無須逐筆審批，和以往的融資型擔保相比，大大縮短了業(yè)務(wù)流程。

內(nèi)保外貸分兩部分：一是“內(nèi)?！?，二是“外貸”?！皟?nèi)?！本途硟?nèi)企業(yè)是向境內(nèi)分行申請開立擔保函，由境內(nèi)分行出具融資性擔保函給離岸中心；“外貸”即由離岸中心憑收到的保函向境外企業(yè)發(fā)放貸款。

假設(shè)國內(nèi)的公司，A公司在海外一個子公司是B公司，因為自身經(jīng)營，比如參與國際間的貿(mào)易競爭需要貿(mào)易融資額度或者企業(yè)周轉(zhuǎn)需要流動資金貸款，急需要銀行的授信支持，但是因為B公司在海外成立時間較短，或者海外銀行對B公司有“規(guī)?！钡囊?，在短時間內(nèi)得到海外授信的難度比較大。而A公司跟某銀行境內(nèi)分行合作情況良好，且有授信的支持。在這樣背景下，通過某銀行的“內(nèi)保外貸”業(yè)務(wù)就可以解決。

由境內(nèi)企業(yè)向某銀行境內(nèi)分行申請開立融資性擔保函，然后由某境內(nèi)分行出具該擔保函給離岸中心，由離岸中心提供授信給海外公司，解決了客戶的需求。

這里面有四個當事人，擔保人指某銀行境內(nèi)分行，被擔保人是境外企業(yè)，受益人就是指提供授信的機構(gòu)，即離岸中心，反擔保人就是擔保人的國內(nèi)母公司，或者具有其他擔保資質(zhì)的企業(yè)或者機構(gòu)。

這里需要重點強調(diào)的是，內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的境外借款主體-境外企業(yè)必須要有中資法人背景，舉一個例子，假設(shè)我個人在國內(nèi)有一個公司，同時我在香港也注冊了一個公司，如果說香港公司是以我個人直接投資的，算不算中資法人背景？不算。但是如果說香港公司是由國內(nèi)公司直接投資成立的，這樣就具備了中資法人背景。如果說我在新加坡注冊成立一家公司，新加坡公司又在香港投資成立香港公司，那這樣香港公司是不是具有中資法人背景？答案是沒有。就是說借款的主體的股東方至少有一方是中國企業(yè)，這樣的政策是為了鼓勵國內(nèi)企業(yè)走出海外，而對于自然人走出海外，目前政策尚未明朗，關(guān)于“內(nèi)保外貸”業(yè)務(wù)，需要特別提醒大家注意的這一點

內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)對客戶會帶來什么好處呢？首先企業(yè)不需要前往外管局的審批，借助境內(nèi)公司實力支持境外公司的發(fā)展，有效為海外企業(yè)提供支持，同時我們離岸中心也可以采取多種方式，同一銀行來操作，審批比較快，手續(xù)比較方便，便于我們海外企業(yè)參與國際間的競爭。介紹完“內(nèi)保外貸”業(yè)務(wù)之后，再跟大家分享一下“外保內(nèi)貸”業(yè)務(wù)，假如香港公司A在國內(nèi)子公司B，B公司因項目建設(shè)急需要人民幣的貸款，但是這個公司在香港有大量外幣存款，“有錢卻進不來”，怎么辦？假設(shè)英屬維京群島另外一個公司A，在海外有大量存款，但是到國內(nèi)投資的審批需要一定時間，而國內(nèi)子公司B公司的資金需求很緊迫，又怎么辦？在這樣一個背景下，通過“外保內(nèi)貸”這樣的業(yè)務(wù)可為企業(yè)解決困難。就是由境外企業(yè)通過境外資金作為擔保向交行離岸中心申請開立擔保函，由交行離岸中心出具融資擔保函給交行境內(nèi)分行，而交行境內(nèi)分行在收到此擔保函后，就可以為境內(nèi)企業(yè)提供人民幣授信。通過這樣的業(yè)務(wù)，可以帶來如下的優(yōu)勢：可以借助境外公司的實力支持境內(nèi)公司的發(fā)展，境外公司的資金在享有較高收益的情況下，作為境內(nèi)授信的擔保條件。境外資金無須匯入到國內(nèi)，免除資金退出時面臨的不確定因素。所有相關(guān)業(yè)務(wù)均在交通銀行一家銀行之內(nèi)操作，手續(xù)簡便。

那么大家會問是不是所有的客戶只要海外有資金均都可以作為“外保內(nèi)貸”業(yè)務(wù)？外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)目前僅限于外商投資企業(yè)，外商投資比例需要超過25%；如果需要履約，境內(nèi)企業(yè)需要滿足“投注差”的條件。

通過離岸業(yè)務(wù)，企業(yè)可以發(fā)展跨國業(yè)務(wù)，提升企業(yè)形象，擴展海外反投資，實現(xiàn)境內(nèi)外業(yè)務(wù)聯(lián)動，提高資金清算效率，降低財務(wù)成本。同時方便國際貿(mào)易，避免貿(mào)易壁壘，提高企業(yè)的贏利能力，提升管理水平，享受高品質(zhì)的服務(wù)及全球化便捷融資，有效獲得國家政策的支持，主動參與國際競爭。

三種模式

“內(nèi)保外貸”在具體操作時有3種模式。

第一種，境內(nèi)母公司為銀行提供反擔保。即境外子公司（借款公司）的境內(nèi)母公司通過給銀行提供反擔保，向銀行申請保函額度，從而最終擔保子公司在境外取得貸款授信。

在這種操作模式中，母公司申請保函額度的方式可以為現(xiàn)金質(zhì)押、財產(chǎn)抵押、權(quán)利質(zhì)押及信用授信。母公司限于擔保子公司融資性活動，同時母公司的反擔保需符合銀行的其他規(guī)定（一般銀行有詳細說明）。

第二種，銀行為境外公司向境外合作銀行的借款提供擔保。

在這種模式中，銀行提供對外擔?？梢詾楸：?、備用信用證等形式。而且，銀行與境外合作銀行需就保函及備用信用證的具體條款達成一致。

第三種，境外合作銀行對境外公司提供授信。

這種模式中，境外合作銀行根據(jù)境內(nèi)銀行的資信狀況和境內(nèi)母公司對境外公司的參股比例來確定對境外公司的授信額度。境外合作銀行與境外公司確定貸款利率報價，同時境外公司需在境外合作銀行處開立賬戶。

企業(yè)應(yīng)具備三種條件

在辦理“內(nèi)保外貸”業(yè)務(wù)時，境外企業(yè)應(yīng)具備三種條件。

其一，境外企業(yè)已在境外依法注冊，包括境內(nèi)機構(gòu)在境外注冊的全資附屬企業(yè)和參股企業(yè)。

其二，境外企業(yè)已向外匯局辦理境外投資外匯登記手續(xù)。

其三，被擔保人為境外貿(mào)易型企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例一般不得低于10%；被擔保人為境外非貿(mào)易型企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于15%。

需要重點強調(diào)的是，在“內(nèi)保外貸”業(yè)務(wù)中，境外借款主體——境外企業(yè)必須要有中資法人背景。