第一篇：固定資產(chǎn)貸款管理辦法(初定)
山西省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理辦法
（修訂稿）目 錄
第一章 總則 第二章 貸款條件
第三章 期限、利率與計息方式 第四章 受理與調(diào)查 第五章 審查與審批
第六章 貸款發(fā)放、支付與貸后管理 第七章 貸款回收 第八章 監(jiān)督檢查 第九章 罰則 第十章 附則
第一章 總 則
第一條 為加強固定資產(chǎn)貸款管理，提高固定資產(chǎn)貸款風險控制水平，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款操作行為，根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》、《山西省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務管理基本制度》等法規(guī)制度，并結合山西省農(nóng)村信用社實際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱的固定資產(chǎn)貸款，是指農(nóng)村信用社向經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款。
第三條 本辦法所稱的固定資產(chǎn)貸款按照貸款用途劃分為基本建設貸款和技術改造貸款。
（一）基本建設貸款，是指為支持借款人以外延擴大再生產(chǎn)的形式進行的新、擴、改建方面的投資而發(fā)放的貸款，其范圍包括新建、擴建、改建、恢復、重建的基本建設項目。
（二）技術改造貸款，是指為支持借款人以內(nèi)涵擴大再生產(chǎn)為主的技術改造和技術引進而發(fā)放的貸款，其范圍包括引進采用新技術、新設備、新工藝、新材料，開發(fā)新產(chǎn)品，推廣、應用科技新成果，提高產(chǎn)品質(zhì)量，發(fā)展優(yōu)質(zhì)品牌產(chǎn)品，降低能源和原材料消耗，開展綜合利用以及增產(chǎn)市場急需的“短線產(chǎn)品”和出口創(chuàng)匯產(chǎn)品。
第四條 辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應當遵循“依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信”的原則。
第五條 本辦法所稱的縣級聯(lián)社包括縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行、縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社。
第二章 貸款條件 第六條 借款人向農(nóng)村信用社申請固定資產(chǎn)貸款時，應具備下列條件：
（一）符合《山西省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務管理基本制度》中規(guī)定的借款人應具備的基本條件；
（二）貸款項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策,并按規(guī)定履行固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；
（三）借款用途明確、合法、合規(guī)；
（四）固定資產(chǎn)貸款項目產(chǎn)品適銷對路、有發(fā)展前景、經(jīng)濟效益好，具有還本付息的能力。技術改造貸款項目擬采用的工藝技術和設備較先進，經(jīng)濟合理；
（五）持有有權部門批準的項目建議書、初步設計、可行性研究報告和開工報告等文件。
使用政府投資的項目，須持有政府有權部門的批準文件；需政府有權部門核準的項目，須持有有權部門核準的證明文件；需備案的，須持有有權部門備案的證明文件；需主管部門同意的投資項目，須持有主管部門的批準文件；按照國家規(guī)定應取得環(huán)境保護許可證的項目，須取得環(huán)保部門的批準文件；涉及用地的項目，須取得土地主管部門的批準文件；按規(guī)定應取得的其他批準文件；
（六）符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定；
（七）新建項目必須實行項目法人制,其控股股東信用狀況良好,無不良記錄；
（八）其他應具備的條件。
第七條 固定資產(chǎn)貸款不得支持以下項目：
（一）國家明令禁止的產(chǎn)品或項目，淘汰類以及限制類的項目；
（二）違反國家有關規(guī)定從事股本權益性投資，以貸款作為注冊資本金、注冊驗資的項目；
（三）違反國家有關規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資的；
（四）借款人未按國家規(guī)定取得項目、環(huán)保、土地批準文件和其他按國家規(guī)定需具備的批準文件的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權或變相越權、超授權批準的；
（五）其他違反國家法律、法規(guī)和政策的項目；
（六）違反農(nóng)村信用社信貸政策的項目。
第三章 期限、利率與計息方式
第八條 固定資產(chǎn)貸款按期限劃分為短期、中期和長期固定資產(chǎn)貸款。
短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限不超過1年（含1年）的貸款。
中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上、5年以下（含5年）的貸款。長期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上的貸款。第九條 固定資產(chǎn)貸款應根據(jù)項目預計現(xiàn)金流量、投資回收期等因素確定貸款總期限、提款有效期、寬限期。
固定資產(chǎn)貸款總期限一般不超過10年，且不能超過貸款形成固定資產(chǎn)的經(jīng)濟壽命期。其中：技術改造貸款期限原則上不超過3年，最長不超5年；基本建設項目貸款期限原則上不超過8年，最長不超10年。
提款有效期是指自合同簽訂之日起一般不超過1年，具體時間應根據(jù)項目進度和用款計劃分次或一次性提款，超過提款有效期的固定資產(chǎn)貸款不得提款。
寬限期是指從借款人提款之日起到合同約定的首次償還本金之日的期間，在寬限期內(nèi)可以只償還利息，無需償還貸款本金。
第十條 農(nóng)村信用社應按照中國人民銀行關于利率管理的有關規(guī)定，根據(jù)風險收益匹配原則，綜合考慮貸款風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。
第十一條 展期貸款利率按簽訂展期合同之日的利率執(zhí)行。展期貸款的展期期限加上原期限達到新的期限檔次的，從展期之日起按新期限檔次利率計收利息。
第十二條 逾期、擠占、挪用貸款按規(guī)定計收利息和罰息。貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計 收復利。
第四章 受理與調(diào)查
第十三條 符合本辦法規(guī)定準入的借款人，可向?qū)俚剞r(nóng)村信用社申請固定資產(chǎn)貸款。
第十四條 客戶部門受理貸款申請后，組織人員開展貸款調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容包括但不僅限于：借款人的主體資格、資本金來源及到位情況、信用狀況和預期收益情況、償債能力、擔保情況等。
調(diào)查應以實地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔，實地考察借款人辦公場所和主要營業(yè)地址、項目所在地，詳細了解項目建設條件、前期工作籌備情況、工程進展情況。
第十五條 貸前調(diào)查工作結束后，信貸人員要認真、客觀、真實撰寫調(diào)查報告。
第五章 審查與審批
第十六條 信貸管理部門負責對貸款項目審查。審查內(nèi)容主要包括：調(diào)查材料的完整性、信息的充分性、內(nèi)容的一致性及格式的規(guī)范性；借款人主體資格是否合法、擔保是否足額有效、貸款項目是否符合國家法律、政策和規(guī)章制度、是否符合農(nóng)村信用社的信貸政策投向；項目資本金到位比例是否符合規(guī)定；貸款項目立項及批復情況、投資估算及資金來源、項目的可行性及主要投入物的供應情況、建設條件是否合理；項目投產(chǎn)后的市場風險、不確定性風險、償債能力等。
第十七條 貸款審查委員會審議內(nèi)容主要包括：貸款用途是否合法合規(guī)；是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策；貸款項目風險是否可控、綜合效益、定價、期限是否合理；風險防范措施是否可行等。
第十八條 縣級聯(lián)社固定資產(chǎn)貸款權限由省聯(lián)社授權辦事處（市聯(lián)社）根據(jù)法人機構的風險控制能力、人員業(yè)務素質(zhì)等因素核定，報省聯(lián)社批準執(zhí)行。超過縣級聯(lián)社權限的固定資產(chǎn)貸款，應履行咨詢程序。
第六章 貸款發(fā)放、支付與貸后管理
第十九條 貸款經(jīng)審批（咨詢）同意后，應全部落實批復文件或咨詢意見提出的限制性條件，方可簽訂借款合同、擔保合同。簽訂合同前，借款人應承諾下列事項：
（一）同意農(nóng)村信用社列席項目設備和工程招標等工作；
（二）還清農(nóng)村信用社全部貸款之前，向第三人提供擔 保的，必須事先征得農(nóng)村信用社同意；
（三）借款合同履行期間，借款人發(fā)生合并、分立、合資、股份制改造等產(chǎn)權變更或承包、租賃等經(jīng)營方式改變的，須事先征得農(nóng)村信用社同意，并在農(nóng)村信用社認可的落實貸款債務和提供相應擔保后方可實施。
第二十條 農(nóng)村信用社應通過受托支付或自主支付的方式對貸款資金用途進行管理與控制。
實行自主支付方式的，農(nóng)村信用社根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人須按照下列原則支用貸款資金：
（一）按照借款合同約定用途和年度投資計劃用款；
（二）用于建設項目的資本金和其他資金應按照約定一次性到位或與貸款資金同比例到位，同比例支用；
（三）不得將固定資產(chǎn)貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用。
同時，農(nóng)村信用社應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場檢查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。
實行受托支付方式的，農(nóng)村信用社根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元的貸款資金支付，必須采用受托支付方式。
第二十一條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，農(nóng)村信用社應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：
（一）信用狀況下降；
（二）不按合同約定支付貸款資金；
（三）項目進度落后于資金使用進度；
（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。
第二十二條 借款人應按借款合同規(guī)定用途使用貸款。農(nóng)村信用社要對借款人執(zhí)行借款合同、貸款資金使用情況等進行跟蹤檢查。
第二十三條 農(nóng)村信用社應定期對借款人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、擔保人變動情況等內(nèi)容進行檢查分析，建立風險預警制度和重大風險報告制度。出現(xiàn)預警信號時，及時采取措施控制、化解風險。
第二十四條 農(nóng)村信用社每季對貸款項目的實施進度和項目完成情況、項目完成后的生產(chǎn)運營情況、借款人及擔保人的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務情況、抵（質(zhì)）押物等進行全面檢查和分析，撰寫《貸后檢查報告》。根據(jù)借款人類型與產(chǎn) 品類型的差異，確定不同的貸后檢查頻率。
第二十五條 貸款存續(xù)期間，項目實際投資超過原定投資金額，農(nóng)村信用社經(jīng)重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求借款人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。
第七章 貸款回收
第二十六條 農(nóng)村信用社應監(jiān)督借款人履約按期還款。在貸款到期前至少60天，及時通知借款人按期償還未結清全部貸款本息。
第二十七條 借款人償還全部貸款后，農(nóng)村信用社應將抵押、質(zhì)押權利憑證交還抵（質(zhì)）押人，并做好簽收登記手續(xù)。
第二十八條 借款人因不可抗拒因素（如自然災害）無力或短期內(nèi)不能按期償還貸款時，應提前60天向農(nóng)村信用社提出貸款展期申請，原擔保人須在《展期申請書》上簽署“同意展期，繼續(xù)擔?！钡囊庖姴⒑炚?。農(nóng)村信用社視情況決定是否同意展期，展期程序同貸款程序。
經(jīng)審查同意貸款展期的，與借款人簽訂貸款展期合同，并做好展期賬務處理；經(jīng)審查未獲同意的，借款人應按期償還貸款。第二十九條 借款人未按期償還的貸款，按照有關制度規(guī)定，及時劃入不良貸款進行管理處臵。
第八章 監(jiān)督檢查
第三十條 辦事處（市聯(lián)社）對轄區(qū)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務履行監(jiān)督檢查職責，要求每年至少組織一次現(xiàn)場檢查；縣級聯(lián)社對轄區(qū)固定資產(chǎn)貸款進行業(yè)務自查，要求每年至少組織兩次現(xiàn)場檢查。
第三十一條 監(jiān)督檢查主要包括下列內(nèi)容：
（一）固定資產(chǎn)貸款的調(diào)查、審查是否符合本辦法規(guī)定；
（二）貸款批復（咨詢）意見的落實情況，是否存在越權發(fā)放貸款情況；
（三）辦理固定資產(chǎn)貸款是否逆程序操作、違反國家產(chǎn)業(yè)政策及農(nóng)村信用社信貸政策；
（四）檢查貸后管理質(zhì)量。包括貸后檢查頻率、對發(fā)生信貸風險預警信號的借款人是否及時提出風險化解措施等；
（五）貸款檔案資料、審批手續(xù)是否齊全有效；
（六）其他需要檢查的事項。
第九章 罰 則 第三十二條 辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務違反有關法規(guī)制度規(guī)定的，可依據(jù)相關規(guī)定進行處理。
第三十三條 辦理固定資產(chǎn)貸款有下列情形之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)較重的，給予警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分；涉嫌犯罪的，移送司法部門處理。
（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；
（二）未對借款人和項目的經(jīng)營情況進行持續(xù)有效監(jiān)控的；
（三）與借款人串通,違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；
（四）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；
（五）未按本辦法規(guī)定實施貸款資金支付管理與控制的；
（六）有其他嚴重違反本辦法規(guī)定的行為的。
第十章 附 則
第三十四條 本辦法由山西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋。
第三十五條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第二篇：固定資產(chǎn)貸款管理辦法
固定資產(chǎn)貸款管理辦法
1、申請固定資產(chǎn)貸款應具備的條件不同：國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要
求的符合其要求；項目符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定。
2、提款條件：與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等。
3、單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受
托支付方式。
4、發(fā)放和支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)入貸款同比例的項目資本金足額到位，并與垡
配套使用。
項目融資業(yè)務指引
共計22條，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》及其他有關法律法規(guī)制定。
1、貸款特征：1）用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、房地產(chǎn)項目
或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；2）借款人通常是為建設、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企業(yè)事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；3）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。
2、貸款人條件：具備對所從事項目的風險識別和管理能力，配備業(yè)務開展后需要的專業(yè)人
員，建立完善的操作流程和風險管理機制。
可以委托或要求借款人委托具備相關資質(zhì)的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險技術、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見或服務。
3、項目要求：符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保和投資管理等相關政策
4、貸款人風險識別：應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經(jīng)營期風險。包
括政策、籌資、完工、產(chǎn)品市場、超支、原材料、營運、匯率、環(huán)保和其他風險。
5、償債能力：以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可
靠性等方面評估項目風險。
6、貸款金額確定：按照國家關于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮項目
風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。
7、貸款期限確定：根據(jù)項目預測現(xiàn)金流和投資回收期等因素。
8、貸款利率：按人行利率管理規(guī)定，根據(jù)風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩
釋措施等因素。（可以根據(jù)項目速效在不同階段的特征和水平，采用不同的貸款利率）
9、貸款保證：要求將符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)或項目預期收益等權利為貸款設定擔保，并可以根據(jù)需要將項目發(fā)起人持有的項目公司股權為貸款設定質(zhì)押擔保。
貸款人應當成為項目所投商業(yè)保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。
10、風險化解措施：1）要求借款人或者借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保
商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等，降低風險
2）要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔
保，分散風險。
3）通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種
融資工具，拓寬項目資金來源渠道，分散風險。
4）恰當設計賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財務指標控制、重大違約事
項等項目融資合同條款，促進項目正常建設和運營，控制風險。
11、發(fā)放貸款：根據(jù)項目的實際進度和資金需求，按合同約定的條件。確認與擬發(fā)放貸款同
比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。
12、支付管理：1）必要時可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發(fā)放賬戶；2）采用受
托支付的，必要時要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建設或者工程建設進度、并根據(jù)出具的符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。
13、貸款存續(xù)期間管理：貸款人應當持續(xù)監(jiān)測項目的建設和經(jīng)營情況，根據(jù)貸款擔保、市場
環(huán)境、宏觀經(jīng)濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風險預警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。
14、其他：多家銀行業(yè)金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式。
第三篇：固定資產(chǎn)貸款管理辦法
安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社文件
皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)?2009?118號
關于印發(fā)《安徽省農(nóng)村合作金融機構固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《安徽省農(nóng)村合作金融機構項目融資業(yè)務管理暫行辦法》的通知
各農(nóng)村銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社，各辦事處：
為規(guī)范全省農(nóng)村合作金融機構貸款業(yè)務經(jīng)營行為，有效防控貸款風險，根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》及省聯(lián)社信貸管理制度的規(guī)定，現(xiàn)將《安徽省農(nóng)村合作金融機構固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《安徽省農(nóng)村合作金融機構項目融資業(yè)務管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請認真開展學習，抓緊組織實施。
二九年十月二十八日
安徽省農(nóng)村合作金融機構固定資產(chǎn)貸款
管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范全省農(nóng)村合作金融機構固定資產(chǎn)貸款業(yè)務經(jīng)營行為，加強固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，有效防控固定資產(chǎn)貸款風險，根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和省聯(lián)社信貸管理制度，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于全省農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社所有貸款業(yè)務的網(wǎng)點，以下簡稱貸款人。
第三條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置等方式增加固定資產(chǎn)投資的貸款。
第四條 貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應當遵循以下原則：
（一）審慎評估借款人綜合償債能力。
（二）符合國家有關投資管理及項目資本金制度規(guī)定。
（三）根據(jù)項目建設、生產(chǎn)經(jīng)營進度做好貸款發(fā)放和分期還款安排。
（四）加強貸后管理，做好貸后評價。
第五條 貸款人對于固定資產(chǎn)貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實固定資產(chǎn)貸款風險管理各環(huán)節(jié)責任。
第六條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，專款專用，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。
第二章 受理與調(diào)查
第七條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應具備以下條件，并提供相應申請材料：
（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關（或主管部門）核準登記，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。
（二）借款人（含新設項目的控股股東）信用狀況良好，無重大不良記錄，對外權益性投資比例符合國家有關規(guī)定。
（三）借款用途及還款來源明確、合法，償債能力強，管理制度完善。
（四）符合國家產(chǎn)業(yè)調(diào)整、土地使用、環(huán)境保護、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等政策法規(guī)要求，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序。
（五）符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定。
（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發(fā)的貸款卡。
（七）能夠提供合法有效的擔保。
（八）貸款人要求的其他條件及申請材料。
第八條 貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。
第九條 貸款人受理借款人提交的申請資料后，客戶部門應安排調(diào)查人員及時履行盡職調(diào)查，并形成書面報告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：
（一）借款人及項目發(fā)起人等相關關系人的情況。
（二）貸款項目的情況。
（三）貸款擔保情況。
（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。
客戶部門及盡職調(diào)查人員對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負全責。
第十條 貸款人應安排客戶部門或組成專家小組對固定資產(chǎn)貸款進行全面的風險評估，并形成風險評價報告，為信貸決策提供依據(jù)。
第十一條 評估人員應當以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、項目技術和財務可行性、還款來源可靠性、擔保、保險、環(huán)保、安全生產(chǎn)等角度進行貸款風險評價。
第三章 審查與審批
第十二條 風險管理部門及主審查人應對貸款申報材料和風險評價報告的合規(guī)性、完整性及貸款風險進行全面審查，形成審查意見。
第十三條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。
第四章 合同簽訂
第十四條 貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等合同。合同中應詳細規(guī)定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。
第十五條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節(jié)。
第十六條 貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。
第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶。
第十八條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。
第十九條 貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按合同規(guī)定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施等。
第二十條 貸款人應當按照國家關于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮貸款風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。
第二十一條 貸款人應當根據(jù)投資回收期預測現(xiàn)金流，合理確定貸款期限和還款計劃。固定資產(chǎn)貸款期限一般為5年以內(nèi)，最長不超過10年。
第二十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規(guī)定，根據(jù)風險收益匹配原則，合理確定貸款利率。
第五章 發(fā)放與支付
第二十三條 固定資產(chǎn)貸款資金的支付必須經(jīng)客戶部門審核提款條件，符合提款條件后出具放款通知書，由信貸會計做放款出賬前的審查。信貸會計主要審查信貸業(yè)務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續(xù)等是否合法、合規(guī)、完整和有效，審查符合規(guī)定后，依據(jù)信貸業(yè)務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續(xù)。
第二十四條 合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理，并按約定用途使用貸款資金。第二十五條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。
貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。
借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。
第二十六條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第二十七條 采用貸款人受托支付的，客戶部門應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并做好有關細節(jié)的認定記錄。
第二十八條 采用借款人自主支付的，客戶部門應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查借款支付是否符合約定用途。第二十九條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。
第三十條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：
（一）信用狀況下降。
（二）不按合同約定支付貸款資金。
（三）項目進度落后于資金使用進度。
（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。
第六章 貸后管理
第三十一條 貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內(nèi)容進行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價與采取針對性措施。第三十二條 項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。
第三十三條 貸款人應對抵（質(zhì)）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。
第三十四條 貸款人應對固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。
第三十五條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據(jù)需要對固定資產(chǎn)投資項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。第三十六條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得貸款人同意(雙方另有約定的除外)。
第三十七條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。展期批準權限比照貸款授權管理規(guī)定執(zhí)行。保證貸款、抵(質(zhì))押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質(zhì)人續(xù)簽或重新簽訂擔保合同。
第三十八條 貸款到期前，貸款人應向借款人發(fā)送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。
第三十九條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。
第四十條 固定資產(chǎn)貸款形成不良的，貸款人應對其進行專門管理，依據(jù)《安徽省農(nóng)村合作金融機構信貸責任認定暫行辦法》界定相關崗位責任人員責任，并采取措施開展清收處置。
對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。
對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關規(guī)定對借款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。第四十一條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。
未經(jīng)批準，任何單位或個人不得向外提供涉及貸款人和借款人商業(yè)秘密的資料。
第四十二條 客戶部門是固定資產(chǎn)貸款的貸后管理經(jīng)辦責任人，分管領導和經(jīng)營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。
第七章 附 則
第四十三條 對于項目貸款中固定資產(chǎn)投資貸款和全額保證金類質(zhì)押項下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。第四十四條 本辦法由安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋。第四十五條 本辦法自2009年10月23日起正式實施。
安徽省農(nóng)村合作金融機構項目融資業(yè)務管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范全省農(nóng)村合作金融機構項目貸款業(yè)務經(jīng)營行為，有效管理項目貸款風險，根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》等法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于全省農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社所有貸款業(yè)務的網(wǎng)點，以下簡稱貸款人。
第三條 本辦法所稱項目融資業(yè)務是指符合以下特征的貸款（以下簡稱項目貸款）：
（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。
（二）借款人通常是為建設、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人。
（三）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。
第四條 貸款人開展項目貸款應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、自主選項、獨立評審、公平誠信、自擔風險的原則，實現(xiàn)信貸資產(chǎn)良性循環(huán)，保證項目貸款的質(zhì)量與效益。第五條 貸款人對于項目貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實項目貸款風險管理各環(huán)節(jié)責任。
第六條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，?？顚Ｓ?，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。
第二章 項目貸款種類
第七條 項目貸款按項目性質(zhì)和貸款用途劃分，主要有以下幾種：
（一）基本建設項目貸款，指用于經(jīng)國家有權部門批準的基礎設施、市政工程、公共服務設施和以外延擴大再生產(chǎn)為主的新建或擴建生產(chǎn)性工程等基本建設項目而發(fā)放的貸款。
（二）技術改造項目貸款，指用于現(xiàn)有企業(yè)以內(nèi)涵擴大再生產(chǎn)為主的技術改造、升級項目而發(fā)放的貸款。
（三）科技開發(fā)項目貸款，指用于新技術和新產(chǎn)品的研制開發(fā)、科技成果向生產(chǎn)領域轉化或應用而發(fā)放的貸款。
（四）商業(yè)網(wǎng)點項目貸款，指用于商業(yè)、餐飲、服務企業(yè)為擴大網(wǎng)點、改善服務設施、增加倉儲面積等，在自籌建設資金不足時發(fā)放的貸款。
（五）房地產(chǎn)開發(fā)項目貸款，指用于房地產(chǎn)及其配套設施開發(fā)項目建設而發(fā)放的貸款。房地產(chǎn)開發(fā)項目包括商品住房、廉租房、安置房及其配套設施建設的住房開發(fā)項目和賓館（酒店）、寫字樓、大型購物中心及其配套設施建設的商用房開發(fā)項目。
對非住宅部分投資占總投資比例超過50%（含）的綜合性房地產(chǎn)項目，其貸款視同商用房開發(fā)貸款。
第三章 對象與條件
第八條 經(jīng)工商行政管理機關（或主管部門）核準登記，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織，均可按照本辦法規(guī)定申請項目貸款。
第九條 借款人申請項目貸款應具備以下基本條件：
（一）項目可行性研究報告或核準項目申請報告由具備國家或行業(yè)主管部門規(guī)定資質(zhì)的機構出具，并有明確的結論。
（二）國家規(guī)定實行審批制的項目，項目建議書和可行性研究報告已經(jīng)國家有關部門批復同意。
（三）符合國家產(chǎn)業(yè)調(diào)整、土地使用、環(huán)境保護、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等政策法規(guī)要求，并持有相關批準文件。
（四）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄，償債能力強，管理制度完善，對外權益性投資比例符合國家有關規(guī)定。
（五）項目各項資金來源明確并有保證，且符合國家有關投資項目資本金比例的規(guī)定。
（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發(fā)的貸款卡。
（七）能夠提供合法有效的擔保。
第四章 金額、期限與利率
第十條 項目貸款包括項目建設期固定資產(chǎn)投資貸款和項目經(jīng)營期所需的流動資金貸款。貸款人應當按照國家關于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定項目貸款金額，并納入客戶統(tǒng)一授信管理，實行項目貸款專款專用。項目建設資金與配套流動資金授信額度不得混用，也不得與其他貸款額度混用。
第十一條 貸款人應當根據(jù)項目預測現(xiàn)金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃。
項目建設期固定資產(chǎn)投資貸款期限一般為5年以內(nèi)，最長不超過10年，到期不得借新還舊、以貸收貸。
第十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規(guī)定，根據(jù)風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。
貸款人可以根據(jù)項目融資在不同階段的風險特征和水平，采取不同的貸款利率。
第五章 調(diào)查與風險評價
第十三條 項目貸款原則上由貸款人總部集中管理，實行全流程監(jiān)控，包括對客戶信用評級和統(tǒng)一授信、項目風險評價、貸款“三查”、貸款存續(xù)期間風險監(jiān)控與預警等工作。第十四條 對于項目貸款業(yè)務，貸款人應選派客戶經(jīng)理作為項目經(jīng)理?？蛻艚?jīng)理應具備“原則性強、業(yè)務熟悉、具有專業(yè)知識和項目管理經(jīng)驗”等條件。
第十五條 具備項目貸款基本條件的借款人，申請項目貸款應提交以下資料：
（一）書面借款申請。
（二）項目可行性研究報告。
（三）項目相關審批文件。
（四）經(jīng)有權部門審計認可的財務報表及資料等。
（五）貸款人要求的其他資料。
貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。
第十六條 貸款人受理借款人提交的項目貸款申請資料后，客戶部門應安排調(diào)查人員及時履行盡職調(diào)查，并形成書面報告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：
（一）借款人及項目發(fā)起人等相關關系人的情況。
（二）貸款項目的情況。
（三）貸款擔保情況。
（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。
客戶部門及盡職調(diào)查人員對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負全責。
第十七條 貸款人應安排客戶部門或組成專家小組對貸款項目進行風險評估，為信貸決策提供依據(jù)。
評估人員應當以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、項目技術和財務可行性、還款來源可靠性、擔保、保險、環(huán)保、安全生產(chǎn)等角度進行全面的風險評價，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，評估貸款項目中存在的建設期風險和經(jīng)營期風險，審慎預測項目的未來收益和現(xiàn)金流，并形成風險評價報告。
第六章 審查與審批
第十八條 風險管理部門及主審查人應對貸款申報材料和風險評價報告的合規(guī)性、完整性及貸款風險進行全面審查，形成審查意見。審查的主要內(nèi)容包括：
（一）借款人是否符合項目貸款的基本條件。
（二）貸款項目的可行性和必要性，包括工藝技術、裝備的先進性和適用性，項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場供求現(xiàn)狀、競爭能力及其發(fā)展趨勢等。
（三）項目資金籌措，包括項目總投資及構成的合理性、各項投資來源的落實情況及可靠性。
（四）貸款效益與風險，包括貸款項目運營后的經(jīng)濟效益、償債能力、項目綜合效益及貸款風險規(guī)避措施。
（五）擔保人主體資格及償債能力，抵(質(zhì))押物的合法、有效性。
（六）調(diào)查報告和風險評價報告中所采用數(shù)據(jù)、資料的真實性，提出問題的落實情況，驗證貸款風險度。
（七）項目貸款其他情況。
第十九條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范項目貸款的審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。
第二十條 經(jīng)審批同意的貸款，可以應借款人的要求，出具貸款承諾函，并按規(guī)定收取手續(xù)費。在承諾有效期內(nèi)，貸款承諾一般不予撤銷，如發(fā)現(xiàn)借款人或貸款項目情況發(fā)生重大變化并影響貸款安全時，貸款人有權依約撤銷貸款承諾。
第二十一條 項目貸款金額一經(jīng)批準，原則上不再追加。因項目概算調(diào)整、出現(xiàn)重大事項等原因確需追加的，應由借款人重新提出借款申請，貸款人經(jīng)重新風險評價和審批后，要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。
第七章 合同簽訂
第二十二條 項目貸款按規(guī)定程序經(jīng)審批同意后，貸款人在發(fā)放貸款前，項目經(jīng)理應對借款有關事項進行復查。復查的主要內(nèi)容包括：
（一）貸款審批條件是否落實。
（二）借款人、保證人的經(jīng)營和資信狀況是否發(fā)生重大變化。
（三）項目各項重要經(jīng)濟技術指標是否發(fā)生較大負面變化。
（四）項目資本金和其他建設資金是否已按規(guī)定的時間和比例到位。
（五）擔保、保險等是否已經(jīng)落實。
（六）項目用款計劃和還款計劃是否符合貸款人要求。
（七）是否有其他不利于貸款安全的重大情況。
對貸款條件發(fā)生較大變化，可能危及貸款安全的，不得簽訂借款合同，并及時向有權審批部門報告。
第二十三條 復查通過后，貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等合同。合同中應詳細規(guī)定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。
第二十四條 貸款人應在合同中與借款人除約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節(jié)外，還應約定以下事項：
（一）約定提款條件和貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。
（二）約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶，貸款發(fā)放和支付應通過專門貸款發(fā)放賬戶辦理，項目收入或借款人收入現(xiàn)金流進入還款準備金賬戶，要求還款準備金賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量，并按照事先約定的條件和方式對外支付。
（三）約定借款人出現(xiàn)未按合同規(guī)定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施等。
第二十五條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內(nèi)容作出承諾。承諾內(nèi)容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求，及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料，配合貸款人對貸款的相關檢查，發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人，進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。
第二十六條 貸款人應當要求將符合抵（質(zhì)）押條件的項目資產(chǎn)和/或項目預期收益等權利為借款設定擔保，并可以根據(jù)需要，將項目發(fā)起人持有的項目公司股權為借款設定質(zhì)押擔保。
第二十七條 貸款人應當要求成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。
第八章 發(fā)放與支付
第二十八條 項目貸款資金的支付必須經(jīng)項目經(jīng)理審核后，交信貸會計做放款出賬前的審查。信貸會計主要審查信貸業(yè)務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續(xù)等是否合法、合規(guī)、完整和有效，審查符合規(guī)定后，依據(jù)信貸業(yè)務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續(xù)。
第二十九條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。
貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。
借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。
第三十條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第三十一條 采用貸款人受托支付的，項目經(jīng)理應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件，在必要時可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付，并做好有關細節(jié)的認定記錄。
第三十二條 采用借款人自主支付的，項目經(jīng)理應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查借款支付是否符合約定用途。第三十三條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：
（一）信用狀況下降。
（二）不按合同約定支付貸款資金。
（三）項目進度落后于資金使用進度。
（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。
第九章 貸后管理
第三十四條 貸款人應當采取措施有效降低和分散貸款項目在建設期和經(jīng)營期的各類風險。
貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度降低建設期風險。貸款人可以以要求借款人簽訂長期代銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經(jīng)營期風險。
第三十五條 貸款人可以通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種融資工具，拓寬項目資金來源渠道，有效分散風險。
第三十六條 項目經(jīng)理和客戶部門負責人是項目貸款的貸后管理經(jīng)辦責任人，分管領導和經(jīng)營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。
第三十七條 項目經(jīng)理應對項目概、預、決算進行審查，參與項目建設工程招標、竣工驗收，參加借款項目計劃編制、實施、控制、收尾和貸款本息收回等工作。
項目經(jīng)理應建立工作日志，定期向客戶部門負責人提交報告，重要問題應及時報告。
第三十八條 項目經(jīng)理應及時對貸款資金的使用情況進行監(jiān)控，定期和不定期對項目建設實施進度、運營效益以及貸款人生產(chǎn)經(jīng)營總體情況進行檢查，并將檢查情況記錄在工作日志中，定期形成貸后檢查報告。貸后檢查的主要內(nèi)容包括：
（一）借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況。
（二）抵（質(zhì)）押物的價值和擔保人的擔保能力、項目現(xiàn)金流及借款人的整體現(xiàn)金流等變動情況。
（三）借款合同履行期間，檢查借款使用、工程建設、生產(chǎn)經(jīng)營和財務活動等情況。
（四）項目建設期，檢查貸款項目建設進度、資金投入的到位情況，項目建設、技術、市場條件的變化情況等。
（五）項目運營期，檢查項目生產(chǎn)經(jīng)營狀況和運營效益等。對出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形和異常情況，應及時查明原因并采取針對性措施。
第三十九條 在貸款存續(xù)期間，貸款人應當持續(xù)監(jiān)測項目的建設和經(jīng)營情況，根據(jù)貸款擔保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟變化等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風險預警體系。對出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。
第四十條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得貸款人同意(雙方另有約定的除外)。
第四十一條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。展期批準權限比照貸款授權管理規(guī)定執(zhí)行。保證貸款、抵(質(zhì))押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質(zhì)人續(xù)簽或重新簽訂擔保合同。
第四十二條 項目貸款到期前，貸款人應向借款人發(fā)送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。
第四十三條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。
第四十四條 項目貸款形成不良的，貸款人應對其進行專門管理，依據(jù)《安徽省農(nóng)村合作金融機構信貸責任認定暫行辦法》界定相關崗位責任人員責任，并采取措施開展清收處置。
對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。
對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關規(guī)定對借款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。
第四十五條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。
未經(jīng)批準，任何單位或個人不得向外提供涉及貸款人和借款人商業(yè)秘密的資料。
第十章 附 則
第四十六條 對于系統(tǒng)內(nèi)多家法人機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式，比照《安徽省農(nóng)村合作金融機構銀團貸款管理辦法》執(zhí)行。
第四十七條 需要向省聯(lián)社報備咨詢的項目貸款，按照《安徽省農(nóng)村合作金融機構貸款報備咨詢管理辦法》執(zhí)行。
第四十八條 本辦法由安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋。
第四十九條 本辦法自2009年10月18日起正式實施。
主題詞:業(yè)務管理 固定資產(chǎn) 項目融資 辦法 通知
聯(lián)系人:潘有棠 電話:0551—5620827 校對:潘有棠
安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社 2009年10月28日印發(fā)
第四篇：固定資產(chǎn)貸款管理辦法
固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2009年第2號，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第72次主席會議通過。二○○九年七月二十三日發(fā)布，自發(fā)布之日起三個月后即同年十月二十三日施行。為規(guī)范銀行業(yè)金融機構固定資產(chǎn)貸款業(yè)務經(jīng)營行為，加強固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，促進固定資產(chǎn)貸款業(yè)務健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的銀行業(yè)金融機構（以下簡稱貸款人），經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應遵守本辦法。第一章 總則
第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機構固定資產(chǎn)貸款業(yè)務經(jīng)營行為，加強固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，促進固定資產(chǎn)貸款業(yè)務健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的銀行業(yè)金融機構（以下簡稱貸款人），經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應遵守本辦法。
第三條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。
第四條 貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第五條 貸款人應完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶和項目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。
第六條 貸款人應將固定資產(chǎn)貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風險限額管理制度。
第七條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。
第八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照本辦法對貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務實施監(jiān)督管理。第二章 受理與調(diào)查
第九條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應具備以下條件：
（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記；
（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；
（三）借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄；
（四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；
（五）借款用途及還款來源明確、合法；
（六）項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；
（七）符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定；
（八）貸款人要求的其他條件。
第十條 貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十一條 貸款人應落實具體的責任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：
（一）借款人及項目發(fā)起人等相關關系人的情況；
（二）貸款項目的情況；
（三）貸款擔保情況；
（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。
盡職調(diào)查人員應當確保盡職調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性。第三章 風險評價與審批
第十二條 貸款人應落實具體的責任部門和崗位，對固定資產(chǎn)貸款進行全面的風險評價，并形成風險評價報告。
第十三條 貸款人應建立完善的固定資產(chǎn)貸款風險評價制度，設置定量或定性的指標和標準，從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目技術和財務可行性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、還款來源可靠性、擔保、保險等角度進行貸款風險評價。
第十四條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。
第四章 合同簽訂 第十五條 貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等相關合同。合同中應詳細規(guī)定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。第十六條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節(jié)。第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。
第十八條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶。第十九條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。
第二十條 貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施。第五章 發(fā)放與支付 第二十一條 貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核。
第二十二條 貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。
第二十三條 合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理。
第二十四條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。
第二十五條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。
第二十六條 采用貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應做好有關細節(jié)的認定記錄。
第二十七條 采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十八條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第二十九條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：
（一）信用狀況下降；
（二）不按合同約定支付貸款資金；
（三）項目進度落后于資金使用進度；
（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第六章 貸后管理
第三十條 貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內(nèi)容進行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價并采取針對性措施。
第三十一條 項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。
第三十二條 貸款人應對抵（質(zhì)）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。
第三十三條 貸款人應對固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。
第三十四條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據(jù)需要對固定資產(chǎn)投資項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。
第三十五條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任。
第三十六條 固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，貸款人應對其進行專門管理，并及時制定清收或盤活措施。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。第三十七條 對確實無法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關規(guī)定對貸款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。第七章 法律責任
第三十八條 貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當責令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施：
（一）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務流程有缺陷的；
（二）未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位的；
（三）貸款調(diào)查、風險評價未盡職的；
（四）未按本辦法規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營情況進行持續(xù)有效監(jiān)控的；
（五）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的。第三十九條 貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構除按本辦法第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行處罰：
（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；
（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；
（三）超越、變相超越權限或不按規(guī)定流程審批貸款的；
（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；
（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；
（六）未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；
（七）有其他嚴重違反本辦法規(guī)定的行為的。第八章 附則
第四十條 全額保證金類質(zhì)押項下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。第四十一條 貸款人應依照本辦法制定固定資產(chǎn)貸款管理細則及操作規(guī)程。
第四十二條 本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。第四十三條 本辦法自發(fā)布之日起三個月后施行。
第五篇：貸款資金支付管理辦法(初定)
山西省農(nóng)村信用社貸款資金支付管理辦法
（修訂稿）
目 錄
第一章 總則
第二章 崗位設臵與職責 第三章 支付方式 第四章 賬戶開立及使用 第五章 支付程序 第六章 罰 則 第七章 附 則
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范全省農(nóng)村信用社貸款資金支付管理，確保借款人嚴格按照借款合同約定用途使用貸款，根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》和《山西省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務管理基本制度》等有關規(guī)定，結合實際，制定本辦法。
第二條
本辦法適用于全省農(nóng)村信用社開辦信貸業(yè)務 1 的所有機構網(wǎng)點。
第三條
本辦法所稱的縣級聯(lián)社包括縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行、縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社。
第四條 貸款資金支付應遵循“依法合規(guī)、平等自愿、用途明確、方式約定、監(jiān)督使用”的原則。
第二章 崗位設置及職責
第五條 農(nóng)村信用社原則上應設立責任獨立的貸款支付審核部門(崗位)，保持工作的獨立性，并按照職責分工不同，支付審核崗由辦貸網(wǎng)點負責人和主管會計共同兼任。
第六條 支付審核部門（崗位）工作職責：
（一）審核借款合同約定提款條件的落實情況；
（二）審核支付方式的合規(guī)性；
（三）審核受托支付申請或提款申請用途的真實性；
（四）審核自主支付金額、用途和借款合同約定條款的一致性。
第三章 支付方式
第七條 貸款資金支付分為農(nóng)村信用社受托支付和借 款人自主支付兩種。支付方式需要在借款合同中明確約定。
第八條 農(nóng)村信用社受托支付是指根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，農(nóng)村信用社將貸款資金通過借款人賬戶直接支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。
第九條 受托支付的范圍：
（一）單筆支付金額超過項目總投資的5%或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款資金。
（二）符合下列情形之一的流動資金貸款，原則上應采用受托支付方式：
1、與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般；
2、支付對象明確且單筆支付金額較大。單筆支付金額標準由縣級聯(lián)社根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務品種自行合理制定;
3、農(nóng)村信用社認定的其他情形。
（三）單筆超過五十萬元人民幣的生產(chǎn)經(jīng)營貸款（從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)副產(chǎn)品收購的除外）。
第十條 借款人自主支付是指農(nóng)村信用社根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人存款賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。
第十一條 自主支付的范圍：
（一）支付規(guī)定金額標準以下的固定資產(chǎn)貸款及流動資 金貸款；
（二）借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結算方式的個人貸款；
（三）不符合受托支付條件的貸款；
（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第四章 賬戶開立及使用
第十二條 辦理固定資產(chǎn)貸款時，合同雙方約定須設立專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款資金發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理。
第十三條 流動資金貸款可不約定專用賬戶。農(nóng)村信用社要對貸款資金的支付實施有效管理和控制，貸款用途要詳細登記信貸管理系統(tǒng)，確保貸款按約定用途使用。
第十四條 個人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款支付比照流動資金貸款辦法支付。
第十五條 個人消費類貸款須開立還款資金賬戶。
第五章 支付程序
第十六條 受托支付執(zhí)行“實貸實付、當日發(fā)放、當日支付”的原則。貸款人原則上應在貸款發(fā)放的當天，將貸款 資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。確因客觀原因在貸款發(fā)放當天不能將貸款資金支付給借款人交易對象的，貸款人應在下一個工作日完成受托支付。
第十七條 受托支付程序
（一）支付申請。借款人應依據(jù)借款合同約定的用途，向農(nóng)村信用社提交委托支付申請或提款申請，明確交易對象及支付方式，同時提交相關交易證明材料，證明材料主要包括：商務合同、合法有效的支付憑證以及相關書面文件等。
（二）支付審核。農(nóng)村信用社支付審核部門（崗位）對借款人委托支付申請或提款申請認真審核后，就支付對象、支付金額、支付時間等提出明確的審核意見，在提款申請書上簽字確認。
（三）貸款支付。支付審核部門（崗位）審核后的委托支付申請或提款申請交會計部門審查，會計部門負責審查委托支付申請或提款申請的合規(guī)性、合法性。審核后，按照受托支付申請支付給借款人的交易對象。如果借款人變更支付對象、金額和方式，需經(jīng)支付審核部門（崗位）重新確認后方可支付。
（四）后續(xù)管理。借款人應在農(nóng)村信用社受托支付貸款資金后的一定時間內(nèi)，向貸款人提供相應的交易發(fā)票或完稅證明。具體時限要求由縣級聯(lián)社根據(jù)實際自行確定。
第十八條 自主支付原則上可以采取“一次發(fā)放、多次 支付、賬戶監(jiān)督”的方式。
第十九條 自主支付程序
（一）開立借據(jù)。農(nóng)村信用社應按照借款合同的約定條款開立借款借據(jù)，并將借款借據(jù)連同貸款用途明細單一并交會計部門。
（二）發(fā)放貸款。會計部門須嚴格審查借款借據(jù)要素，并將貸款資金轉入借款人存款賬戶。
（三）貸款支付。借款人可根據(jù)實際需要，按照合同約定隨時通過賬戶自主支付，會計部門應按照信貸員移交的貸款用途明細做好借款人自主支付貸款資金的監(jiān)督。以現(xiàn)金方式自主支付的，借款人可在支付完成后及時補交對應的發(fā)票（收據(jù)）。
第二十條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形，農(nóng)村信用社應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)借款合同約定停止貸款的發(fā)放和支付。
（一）信用狀況下降、主營業(yè)務盈利能力減弱；
（二）不按合同約定支付貸款資金；
（三）項目進度落后于資金使用進度；
（四）違反借款合同約定，以化整為零方式規(guī)避農(nóng)村信用社受托支付。
第二十一條 根據(jù)借款人交易對象的多樣性，原則上一筆貸款可以根據(jù)交易對象和支付金額分別確定不同的支付 方式。
第二十二條 采用借款人（法人客戶）自主支付的，農(nóng)村信用社應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核實貸款支付是否符合約定用途。
第六章 罰 則
第二十三條 農(nóng)村信用社工作人員未按本辦法規(guī)定支付貸款資金，出現(xiàn)逆程序支付、放寬支付條件等違規(guī)情況的，將視違規(guī)情節(jié)輕重給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除不同的行政處分；出現(xiàn)內(nèi)外勾結、嚴重違規(guī)、造成資金損失的要移交司法機關。
第七章 附 則
第二十四條
本辦法由山西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋。
第二十五條
本辦法自下發(fā)之日起施行。
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