第一篇：中國工商銀行中期流動資金貸款管理辦法

中國工商銀行中期流動資金貸款管理辦法

一、基本概念和要求

（一）中期流動資金貸款是指商業(yè)銀行對借款人發(fā)放的，期限為一至三年（不含一年含三年）的流動資金貸款，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用。

（二）對用于國家專項儲備的貸款可根據(jù)儲備時間確定貸款期限。

二、發(fā)放對象、用途和收回方式

（一）發(fā)放對象

對生產(chǎn)經(jīng)營正常，成長性好，產(chǎn)品有市場，經(jīng)營有效益，無不良信用記錄的A+級（含）以上客戶，可以辦理中期流動資金貸款。

對能夠提供全額低風(fēng)險擔(dān)保的企業(yè)申請辦理中期流動資金貸款的，可不受信用等級限制。

（二）用途

貸款用途限于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的流動資金周轉(zhuǎn)。

不得擠占挪用流動資金貸款搞固定資產(chǎn)投資。嚴(yán)禁將中期流動資金貸款用于炒作股票。

（三）客戶可采用一次性償還方式償還中期流動資金貸款，也可采用分期還款的方式。

三、風(fēng)險防范要求

（一）除符合總行規(guī)定的信用貸款條件的客戶外，辦理中期流動資金貸款必須落實有效擔(dān)保。

（二）在中期流動資金貸款的借款合同中增加保護性條款，規(guī)定借款人在貸款期間必須保持較好的償債能力和較高的流動性，設(shè)定相應(yīng)的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)控制線，并要求借款人定期向銀行報送相關(guān)信息資料，以防止在貸款期內(nèi)因借款人生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況發(fā)生重大變化導(dǎo)致貸款風(fēng)險失控。一旦借款人違反上述條款，貸款行有權(quán)提前收回貸款。

（三）對到期的中期流動資金貸款可視客戶經(jīng)營狀況展期一次。

（四）對符合《關(guān)于印發(fā)流動資金貸款借新還舊管理若干規(guī)定的通知》（工銀發(fā)[2001]44號）規(guī)定條件，并同時具備以下條件的中期流動資金貸款，可以辦理借新還舊，但期限不得超過1年。

1．鎖定在流動資金貸款借新還舊基數(shù)內(nèi)、客戶信用等級在AA級（含）以下；

2．單筆貸款辦理借新還舊之前貸款本金壓縮比率達(dá)到10％以上； 3．落實合法、有效、可靠的擔(dān)保。

（五）對沒有鎖定在借新還舊基數(shù)內(nèi)的中期流動資金貸款一律不得辦理借新還舊。

（六）對AA+及其以上客戶的中期流動資金貸款不得辦理借新還舊，在符合新增貸款條件的前提下，可直接辦理新增貸款或再融資，并按新增貸款管理和考核。

（七）一級（直屬）分行中期流動資金貸款余額占全部流動資金貸款余額的比例須控制在12％以內(nèi)。因特殊情況確需超過比例發(fā)放中期流動資金貸款的，須逐筆報總行審批（總行另有規(guī)定的除外）。

四、審批權(quán)限

中期流動資金貸款的審批權(quán)集中在一級（直屬）分行，不得再轉(zhuǎn)授權(quán)（總行另有規(guī)定的除外）。

五、貸后管理

中期流動資金貸款期限較長，風(fēng)險相應(yīng)增加，因此要加強對中期流動資金貸款的貸后管理，進行逐戶逐筆監(jiān)測。

貸后檢查要逐筆寫出書面報告，歸入信貸檔案。要重點分析借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況和擔(dān)保發(fā)生變化可能形成的風(fēng)險，及時進行預(yù)警和監(jiān)控。密切跟蹤貸款資金流向，一旦發(fā)現(xiàn)借款人有擠占、挪用中期流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股市交易等，要提前收回貸款，停止增加新貸款，并按照有關(guān)規(guī)定采取相應(yīng)處罰措施。

六、貸款監(jiān)控

（一）控制目標(biāo)

全部中期流動資金貸款不良率不得超過2％；2000年以后發(fā)放的中期流動資金貸款不良率不得超過0.5％。

（二）專項監(jiān)控和處理措施

各一級（直屬）分行對中期流動資金貸款要實施專項監(jiān)控，對貸款出現(xiàn)風(fēng)險的分支行要予以警告，對超過控制線的分支行要暫停其貸款業(yè)務(wù)，并責(zé)令進行限期清收整頓；對越權(quán)、違規(guī)辦理貸款及新發(fā)放貸款形成不良貸款的直接責(zé)任人和主要負(fù)責(zé)人，要按照《中國工商銀行稽核處罰暫行規(guī)定》進行嚴(yán)肅處理；對發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險問題要隨時向總行報告，并于每季后15日內(nèi)，向總行書面報告轄內(nèi)中期流動資金貸款的風(fēng)險狀況及管理措施。

第二篇：中國工商銀行流動資金循環(huán)貸款管理辦法

中國工商銀行流動資金循環(huán)貸款管理辦法

第一章總則

第一條為規(guī)范流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)管理，切實防范風(fēng)險，提高對優(yōu)質(zhì)信貸客戶的服務(wù)水平，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱借款人是指經(jīng)國家工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織；貸款人是指中國工商銀行總行及其授權(quán)的分支機構(gòu)。

第三條流動資金循環(huán)貸款指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動資金貸款業(yè)務(wù)。

第四條流動資金循環(huán)貸款額度指貸款人在借款人的客戶最高綜合授信額度內(nèi)，根據(jù)借款人的實際需求，一次性審批、在規(guī)定期限內(nèi)可循環(huán)使用的流動資金貸款額度。

第五條流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)按照“總量控制，分次發(fā)放，逐筆歸還，良性循環(huán)”的原則加強信貸管理。

第二章借款人條件

第六條申請流動資金循環(huán)貸款的借款人應(yīng)符合以下條件：

1.在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，結(jié)算業(yè)務(wù)60%（含）以上通過我行辦理；

2.信譽良好，具有按期償付貸款本息的能力；

3.按期清償貸款本息，無不良履約記錄；

4.貸款用途符合國家法律、法規(guī)及有關(guān)政策規(guī)定，承諾不以任何形式流入證券市場、期貨市場和用于股本權(quán)益性投資；

5.能及時、準(zhǔn)確地向貸款人提供財務(wù)報告，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；

6.有健全的組織機構(gòu)和財務(wù)管理制度；遵紀(jì)守法，股東和現(xiàn)任高級管理人員

無任何重大不良記錄；

7.發(fā)生經(jīng)營、財務(wù)和人事等方面的重大變動，能及時對貸款人履行告知義務(wù)；

8.資產(chǎn)負(fù)債率不高于60%；

9.我行評定信用等級為AA 級（含）以上；

10.除信用方式貸款外，能提供符合貸款人要求的貸款擔(dān)保，包括：

（1）財產(chǎn)抵押；

（2）動產(chǎn)、權(quán)利質(zhì)押；

（3）金融機構(gòu)擔(dān)保；

（4）信用等級在 AA 級（含）以上的企業(yè)法人的保證（不含關(guān)聯(lián)企業(yè)保證）；

11.貸款人要求的其他條件。

第三章循環(huán)貸款的額度、期限、利率與費率

第七條流動資金循環(huán)貸款額度不得高于客戶流動資金授信額度。

第八條在流動資金循環(huán)借款合同有效期內(nèi)，借款人在任何時點上的貸款總余額均不得超過合同金額。

第九條流動資金循環(huán)貸款期限原則上為一年，對AAA 級借款人，循環(huán)貸款期限可以超過一年，但最長不超過三年。

第十條在流動資金循環(huán)貸款額度使用期內(nèi)，借款人每次提款的使用時間均不得超過循環(huán)貸款額度使用期限的終止日。

第十一條從流動資金循環(huán)借款合同簽訂之日起，借款人如連續(xù)三個月未作任何提款，該流動資金循環(huán)貸款額度自動取消。

第十二條流動資金循環(huán)貸款利率按每次提款的實際使用期限同檔次流動資金貸款利率執(zhí)行。會計部門根據(jù)每次提款的實際使用天數(shù)，按天計息，按月或季結(jié)息。

在借款合同有效期內(nèi)，如遇中國人民銀行公布的貸款利率調(diào)整，借款合同項下的貸款利率應(yīng)按照中國人民銀行《人民幣利率管理規(guī)定》（銀發(fā)[1999]77 號）和《中國工商銀行外幣利率管理辦法》（工銀發(fā)[2000]143號）作相應(yīng)調(diào)整。第十三條在流動資金循環(huán)借款合同有效期內(nèi)，貸款人可一次性或分次向借款人收取循環(huán)貸款承諾費。循環(huán)貸款承諾費按照合同金額與借款人已提款項（結(jié)費日余

額）的差額一次性（合同簽訂之日或合同終止日）或分次（按季或半年）向借款人收取，費率按年費率0.1%～0.5%確定。

第十四條在流動資金循環(huán)借款合同有效期內(nèi)，借款人主動向貸款人提出縮減流動資金循環(huán)貸款額度，貸款人可在辦理有關(guān)手續(xù)時，一次性向借款人收取縮減貸款額度0.1%～0.5%的違約金。

第四章貸款申請與審查

第十五條借款人申請流動資金循環(huán)貸款，應(yīng)向貸款人提供以下資料：

1.借款人營業(yè)執(zhí)照副本、法人代碼證副本、稅務(wù)登記證副本、法定代表人證明文件。

2.中國人民銀行頒發(fā)的貸款卡（證）。

3.借款人公司章程，驗資報告。

4.經(jīng)會計（審計）師事務(wù)所審計的近三年和當(dāng)期的財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）；借款人成立不到三年的，須提供自成立以來每的財務(wù)報表。

5.流動資金循環(huán)貸款申請書。

6.流動資金循環(huán)貸款采用擔(dān)保形式的還需提供以下資料：

（1）流動資金循環(huán)貸款采用保證形式的，需出具符合貸款人要求的、保證人同意承擔(dān)連帶保證責(zé)任、且同意與貸款人簽訂最高額保證合同的承諾函；流動資金循環(huán)貸款采用抵（質(zhì)）押方式的，需出具符合貸款人要求的、抵（質(zhì)）押人同意與貸款人簽訂最高額抵（質(zhì)）押合同的承諾函。最高額擔(dān)保合同金額必須大于或等于循環(huán)貸款額度。

（2）保證人的營業(yè)執(zhí)照副本、法人代碼證副本、法定代表人證明文件和中國人民銀行頒發(fā)的貸款卡（證）（保證人是外方股東的除外）。

（3）保證人經(jīng)會計（審計）師事務(wù)所審計的上一和當(dāng)期財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）。

（4）抵（質(zhì)）押物的清單、價值評估文件、物權(quán)權(quán)屬證明文件。

7.借款人或保證人、抵（質(zhì)）押人設(shè)有董事會機構(gòu)的，應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事會決議（有法定人數(shù)董事會成員簽名，并附董事會成員名單）和授權(quán)書。

8.貸款人要求的其他材料。

第十六條貸款人在收到借款人的申請資料后，應(yīng)對借款人提供的有關(guān)資料進行調(diào)查核實。重點審查借款人是否符合流動資金循環(huán)貸款條件、保證人擔(dān)保能力是否充足、抵（質(zhì)）押物的合法性和有效性。在調(diào)查核實借款人的信用狀況、所提供的擔(dān)保條件、借款人已獲得銀行信用額度及其使用情況的基礎(chǔ)上，對借款人的申請?zhí)岢稣{(diào)查、審查意見。

第十七條貸款人根據(jù)借款人的信用等級、客戶流動資金授信額度、擔(dān)保條件等情況。對借款人申請的循環(huán)貸款額度進行審批。

第五章授權(quán)、授信與貸款限額管理

第十八條流動資金循環(huán)貸款額度審批權(quán)限執(zhí)行總行關(guān)于流動資金貸款單筆審批權(quán)限的規(guī)定。

第十九條流動資金循環(huán)貸款期限超過一年的，貸款人須分別執(zhí)行總行下達(dá)的流動資金貸款單筆審批權(quán)限的有關(guān)規(guī)定。超過貸款人審批權(quán)限的，須報上級行審批。

第二十條流動資金循環(huán)貸款納入法人客戶統(tǒng)一授信管理。

第二十一條流動資金循環(huán)貸款納入流動資金限額管理，各行應(yīng)在總行下達(dá)的信貸限額計劃的總量內(nèi)自行調(diào)整。

第六章貸款發(fā)放與歸還

第二十二條貸款人應(yīng)與借款人簽訂流動資金循環(huán)借款合同，與保證人或抵（質(zhì)）押人簽訂最高額擔(dān)保合同。在流動資金循環(huán)借款合同金額和使用期內(nèi)，借款人可以周轉(zhuǎn)使用貸款；在最高額擔(dān)保合同金額和有效期內(nèi)，無需逐筆辦理擔(dān)保手續(xù)。第二十三條借款人每次用款時，須提前三個工作日向貸款人提交《提款通知書》，并填寫相應(yīng)的借款憑證。

第二十四條貸款人在收到提款通知書后三個工作日內(nèi)，對借款人提出的提款要求

進行審核。審核的內(nèi)容包括：

1.提款用途的合法性、合理性；

2.借款人經(jīng)營、財務(wù)狀況是否發(fā)生不利于貸款人的變化；

3.保證人的擔(dān)保能力或抵（質(zhì)）押物是否發(fā)生不利于貸款人的變化；

4.借款人是否發(fā)生延遲支付利息和貸款等違約事項；

5.其他違約行為。

第二十五條如審核同意提款，貸款人應(yīng)在借款人指定的提款日將《提款通知書》上所列金額劃入借款人在貸款人處開立的賬戶；如貸款人審核后不同意提款，應(yīng)在提款日前及時通知借款人，并說明理由。提款通知一經(jīng)開立，未經(jīng)貸款人同意借款人不得單方面撤銷。

第二十六條借款人提前還款，須經(jīng)貸款人同意，并補償貸款人因借款人提前還款而遭受的相關(guān)損失。

第七章風(fēng)險控制

第二十七條借款人發(fā)生下列情況之一，即被視作違約：

1.未經(jīng)貸款人同意，發(fā)生或?qū)嵤┖喜?、兼并、合資、分立、減資、承包、股權(quán)變動、重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓以及其他可能影響貸款人債權(quán)安全的行為；

2.借款人高層管理人員或董事會成員涉嫌貪污、受賄、舞弊或違法經(jīng)營等重大案件，未能在事件發(fā)生后5日內(nèi)書面通知貸款人；

3.歇業(yè)、解散、停業(yè)整頓、被吊銷營業(yè)執(zhí)照或被撤銷；

4.發(fā)生對其正常經(jīng)營構(gòu)成危險或?qū)ζ渎男醒h(huán)借款合同項下還款義務(wù)產(chǎn)生重大不利影響的任何其他事件，包括但不限于涉及重大經(jīng)濟糾紛、發(fā)生或涉及重大訴訟或仲裁案件、破產(chǎn)、財務(wù)狀況惡化等，未能履行書面通知貸款人的義務(wù)；

5.借款人未能按照貸款人的要求提供真實的財務(wù)報表和其他反映生產(chǎn)經(jīng)營情況的材料；

6.借款人所提供的流動資金循環(huán)貸款擔(dān)保的條件、效力發(fā)生變更；

7.借款人擅自改變流動資金循環(huán)貸款的用途；

8.借款人未能按照循環(huán)借款合同條款支付到期貸款本息等應(yīng)付款項；

9.借款人未能履行流動資金循環(huán)貸款的義務(wù)，并且在貸款人發(fā)出書面通知要求糾正該違約行為后仍未得到補救；

10.借款人與其他任何債權(quán)人的合同項下發(fā)生重大違約事件；

11.借款人不能支付其到期債務(wù)或資不抵債、破產(chǎn)、重組、解散或任何借款人的債權(quán)人已向借款人指定托管人或破產(chǎn)財產(chǎn)接管人；

12.循環(huán)借款合同中列明的其他違約行為。

第二十八條發(fā)生第二十七條所述違約事件后，貸款人應(yīng)立即調(diào)整或取消流動資金循環(huán)貸款額度、拒絕新的提款要求、終止循環(huán)借款合同、要求立即償還所有未還借款等措施，控制貸款風(fēng)險。

第二十九條各行應(yīng)通過信貸綜合管理系統(tǒng)對流動資金循環(huán)貸款逐戶、逐筆進行監(jiān)測，對貸款全過程進行實時監(jiān)控管理。

第三十條各行應(yīng)按《貸款通則》以及總行信貸管理有關(guān)規(guī)定，定期對借款人進行貸后跟蹤檢查。貸后檢查管理的重點是監(jiān)督貸款使用，了解借款人經(jīng)營狀況，并建立完整的信貸檔案。

第三十一條總行將通過現(xiàn)場檢查或非現(xiàn)場檢查（信貸綜合管理系統(tǒng)）對各分行流動資金循環(huán)貸款的管理情況進行監(jiān)測。對流動資金循環(huán)貸款發(fā)生欠息、逾期等貸款風(fēng)險的分行，將停辦其流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)，限期清收不良資產(chǎn)，并嚴(yán)肅查處責(zé)任人。各行要按此要求對所轄機構(gòu)進行嚴(yán)格管理。

第八章附則

第三十二條本辦法中有關(guān)循環(huán)貸款的收費標(biāo)準(zhǔn)，待中國人民銀行批準(zhǔn)后執(zhí)行。第三十三條本辦法由中國工商銀行總行制定、解釋和修改。

第三十四條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：流動資金貸款管理辦法

附件

中國農(nóng)業(yè)銀行流動資金貸款管理辦法

第一章 總則

第一條

為規(guī)范中國農(nóng)業(yè)銀行（以下簡稱農(nóng)業(yè)銀行）流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，促進流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展,根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱流動資金貸款系指農(nóng)業(yè)銀行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

第三條 辦理流動資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。

第四條 流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的授信管理,并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度逐步建立健全風(fēng)險限額管理制度。

第五條

流動資金貸款實行授權(quán)管理，各級行在授權(quán)范圍內(nèi)辦理流動資金貸款業(yè)務(wù)。

第六條

流動資金貸款實行審貸分離、全流程管理，貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任需落實到具體部門和崗位。

第七條

辦理流動資金貸款應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照合同約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況。

流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

第八條

辦理流動資金貸款時應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金貸款總額及具體貸款的額度，并根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模及周期特點合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)品種及期 限，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。

第九條

辦理流動資金貸款業(yè)務(wù)的基本流程為：客戶申請、受理、調(diào)查、審查、（審議）、審批、（報備）、信用發(fā)放條件審核、簽訂合同、提供信用、貸款使用條件審核、資金支付、貸后管理（風(fēng)險分類）、信用收回。相關(guān)制度辦法有特別規(guī)定的，執(zhí)行其規(guī)定。

第二章 業(yè)務(wù)對象、種類及條件

第十條

流動資金貸款對象為經(jīng)工商行政管理機關(guān)（主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的具備貸款資格的企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。

第十一條

流動資金貸款按期限分為短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。

短期流動資金貸款是指貸款期限不超過1年（含1年）的流動資金貸款；

中期流動資金貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的流動資金貸款。

第十二條

流動資金貸款按照貸款使用方式分為一般流動資金貸款和可循環(huán)流動資金貸款。

一般流動資金貸款是指單筆審批、一次或分次發(fā)放、收回后不得循環(huán)使用的流動資金貸款。

可循環(huán)流動資金貸款是指在貸款合同金額和有效期內(nèi)，借款人根據(jù)需要多次提款、逐筆還款、循環(huán)使用的流動資金貸款。

第十三條

借款人申請流動資金貸款應(yīng)同時具備以下基本條件：

（一）依法設(shè)立并持有有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證，組織機構(gòu)代碼證，人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，特殊行業(yè)或按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，還應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準(zhǔn)文件；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)，符合營業(yè)執(zhí)照范圍，符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保等相關(guān)政策和農(nóng)業(yè)銀行的信貸政策；

（三）在農(nóng)業(yè)銀行開立基本賬戶或一般賬戶（低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)品種可只要求開立臨時賬戶），自愿接受農(nóng)業(yè)銀行信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；實行公司制的客戶、合資合作客戶或承包經(jīng)營客戶申請信用必須符合公司章程或合作各方的協(xié)議約定；

（四）信用等級在A級（含）以上，有特別規(guī)定的除外；

（五）管理、財務(wù)制度健全，生產(chǎn)經(jīng)營情況正常，財務(wù)狀況良好，具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源，具備到期還本付息的能力；

（六）借款人及控股股東、主要股東無不良信用記錄，或雖然有過不良信用記錄，但不良信用記錄的產(chǎn)生并非由于主觀惡意且申請本次用信前已全部償還了不良信用或落實了農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)可的還款計劃；

（七）貸款用途明確，符合國家法律、法規(guī)及有關(guān)政策規(guī)定；

（八）不符合信用貸款條件的，要提供合法、足值、有效的擔(dān)保；

（九）申請外匯流動資金貸款，須符合有關(guān)外匯管理政策；

（十）農(nóng)業(yè)銀行要求的其他條件。

辦理屬總行規(guī)定的低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)品種的流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)同時具備以下條件：借款人具備借款主體資格；生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)，符合營業(yè)執(zhí)照范圍；無主觀惡意造成的不良信用記錄；貸款用途合法且符合國家產(chǎn)業(yè)政策；第二還款來源真實、合法、足值、有 效且風(fēng)險可控。

存量貸款客戶不符合上述準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)逐步壓縮余額。第十四條

可循環(huán)流動資金貸款的申請人除需滿足第十三條規(guī)定的條件外，還應(yīng)同時滿足下列條件：

（一）農(nóng)業(yè)銀行信用評級在AA級以上（含），有特別規(guī)定的除外；

（二）財務(wù)結(jié)構(gòu)合理，現(xiàn)金流量充足（經(jīng)營未滿兩年的申請人或雖經(jīng)營已滿兩年但根據(jù)經(jīng)營計劃尚未達(dá)產(chǎn)的，預(yù)計現(xiàn)金流量充足），發(fā)展前景良好，具備到期還本付息能力；

（三）與農(nóng)業(yè)銀行合作關(guān)系良好，無不良信用記錄。第十五條

中期流動資金貸款的申請人除需滿足第十三條規(guī)定的條件外，還應(yīng)同時滿足下列條件：

（一）農(nóng)業(yè)銀行信用評級在AA＋級以上（含），優(yōu)勢行業(yè)重點客戶可放寬至AA級，有特別規(guī)定的除外；

（二）居行業(yè)排名前列，財務(wù)結(jié)構(gòu)合理，現(xiàn)金流量充足（經(jīng)營未滿兩年的申請人或雖經(jīng)營已滿兩年但根據(jù)經(jīng)營計劃尚未達(dá)產(chǎn)的，預(yù)計現(xiàn)金流量充足），發(fā)展前景良好，具備到期還本付息能力；

（三）與農(nóng)業(yè)銀行合作關(guān)系良好，無不良信用記錄；

（四）若不符合信用貸款條件，申請人能夠提供合法、足值、有效的抵（質(zhì)）押擔(dān)保，或由信用等級在AA級以上（含）保證人或符合條件的信用擔(dān)保機構(gòu)提供保證擔(dān)保。

第三章 申請、受理與調(diào)查

第十六條

借款人申請流動資金貸款，應(yīng)提交借款申請書，申明借款種類、金額、幣種、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來源、還 4 款計劃及還款方式等，并提供符合要求的基本資料（見附件1），同時書面承諾所提供資料真實、完整、有效。

第十七條 對同意受理的流動資金貸款，由客戶部門按規(guī)定進行調(diào)查。調(diào)查的主要內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：

（一）借款人基本情況，包括歷史沿革，注冊資本，實收資本，主要投資人及出資金額、比例和出資方式，組織架構(gòu)，公司治理，內(nèi)部控制及法定代表人和主要管理人員的情況，客戶信用狀況，與我行合作情況，關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況等；

（二）借款人經(jīng)營情況，包括經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)技術(shù)和工藝、年設(shè)計生產(chǎn)能力、實際生產(chǎn)能力、市場占有率、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等；

（三）借款人所在行業(yè)及區(qū)域狀況，包括行業(yè)發(fā)展前景、借款人在行業(yè)、區(qū)域中的地位、市場環(huán)境等；

（四）借款人財務(wù)狀況，包括借款人償債能力、營運能力、盈利能力、現(xiàn)金流量等；

（五）借款人信用情況，包括借款人開戶情況、在金融機構(gòu)信用總量及信用記錄、在農(nóng)業(yè)銀行用信情況及合作情況；

（六）流動資金貸款需求的真實性、合理性，包括客戶營運資金的總需求，現(xiàn)有融資性負(fù)債情況，應(yīng)收應(yīng)付賬款、存貨等情況，資金需求是否與其生產(chǎn)經(jīng)營相匹配、負(fù)債是否超出合理承受能力，是否有盲目擴大生產(chǎn)規(guī)?；蛎つ慷嘣顿Y的傾向；

（七）擔(dān)保情況，主要調(diào)查擔(dān)保的真實性、合法性、有效性、足值性、可實現(xiàn)性；保證人的保證資格及保證能力；抵（質(zhì)）押品的物理狀況、保管情況、市場價值；

（八）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；

（九）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他收入等是否足以償還信用；以及還款計劃的合理性、可行性。

中期流動資金貸款還應(yīng)重點調(diào)查以下內(nèi)容：借款人中、長期生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)劃；中長期資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性；中長期現(xiàn)金流量的充足性和穩(wěn)定性；借款人管理層的穩(wěn)定性及關(guān)鍵管理人員的品行。

第十八條 調(diào)查完成后，客戶部門應(yīng)在綜合分析判斷借款人生產(chǎn)經(jīng)營是否正常、還款來源是否充足、擔(dān)保是否落實、信貸風(fēng)險是否可控的基礎(chǔ)上，合理測算流動資金貸款額度及綜合效益，并撰寫調(diào)查報告，提出明確的調(diào)查意見，包括是否同意貸款及具體的貸款方案，根據(jù)需要提出信用發(fā)放條件、貸款使用條件、合同約定內(nèi)容和管理要求等，并對調(diào)查內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。

第十九條 若借款人的生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況等與前一次辦理信貸業(yè)務(wù)或授信額度核定時相比未發(fā)生較大變化，調(diào)查報告內(nèi)容可適當(dāng)簡化。

第四章 審查、審議與審批

第二十條 有權(quán)審批行信貸管理部門（審查審批中心）負(fù)責(zé)流動資金貸款審查。審查的重點內(nèi)容包括但不限于：

（一）借款人是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策及農(nóng)業(yè)銀行信貸政策、基本條件；

（二）貸款用途是否符合國家法律法規(guī)規(guī)定和借款人生產(chǎn)經(jīng)營需要；

（三）調(diào)查報告和有關(guān)資料是否完整，內(nèi)部運作程序是否合規(guī)，是否符合授權(quán)管理要求；

（四）調(diào)查報告中對借款人營運資金需求及貸款額度的測算是否合理，是否與借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況及財務(wù)狀況相適應(yīng)；

（五）借款人在農(nóng)業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)的授信、用信情況；

（六）貸款擔(dān)保是否充足、合法、有效；

（七）借款人還款能力及還款意愿如何，貸款還款來源是否可靠；

（八）貸款主要風(fēng)險及防范措施。

第二十一條 信貸審查人員對調(diào)查內(nèi)容有異議的，經(jīng)主管行長批準(zhǔn)后，可以到借款人實地核查有關(guān)情況的真實性；審查人員在審查過程中認(rèn)為存在疑難法律問題的，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，可按規(guī)定送交法律部門審查。

第二十二條 審查完成后，信貸管理部門應(yīng)按規(guī)定撰寫信貸審查報告，提出明確的審查意見，包括是否同意貸款及具體的貸款方案，根據(jù)需要提出信用發(fā)放條件、貸款使用條件、合同約定內(nèi)容和管理要求等。

第二十三條 對擬同意的流動資金貸款業(yè)務(wù)，報有權(quán)審批人審批，按規(guī)定應(yīng)經(jīng)貸審會（合議會）審議的，經(jīng)審議后提交有權(quán)審批人審批。

第二十四條 流動資金貸款審批內(nèi)容包括信貸方案（如貸款用途、金額、幣種、期限、利率、擔(dān)保、還款方式、審批有效期等）、信用發(fā)放條件、貸款使用條件、合同約定內(nèi)容、管理要求等內(nèi)容。

第二十五條

審批流動資金貸款應(yīng)確定審批有效期。審批有效期是指從批復(fù)生效日起至借款合同簽訂日止的時段。流動資金貸款審批有效期一般不超過6個月，根據(jù)客戶資質(zhì)及實際業(yè)務(wù)需求可適當(dāng)延長。

第五章 貸款額度、定價、期限和還款方式

第二十六條 根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的情況和預(yù)期變化，在合理 估算營運資金總量和缺口基礎(chǔ)上，結(jié)合經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征、營運效率、自有及自籌資金、償債能力等因素合理確定流動資金貸款額度（測算方法參考附件2）。

第二十七條 流動資金貸款定價應(yīng)綜合考慮貸款風(fēng)險、資金成本、綜合收益、市場競爭等因素，在符合人民銀行及農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)規(guī)定的情況下合理定價。

第二十八條

流動資金貸款期限應(yīng)根據(jù)客戶生產(chǎn)經(jīng)營周期、預(yù)期現(xiàn)金流、信用資信狀況等因素合理確定。

第二十九條

流動資金貸款可采用一次性還本付息，或一次還本、分期付息，或分期還本付息等還款方式。中期流動資金貸款應(yīng)優(yōu)先選擇分期還本付息的還款方式。對采取分期還本付息還款方式的，應(yīng)根據(jù)客戶的預(yù)期現(xiàn)金流確定還本付息的期數(shù)及每期還本付息的金額。

第六章 合同簽訂

第三十條

流動資金貸款審批后，按相關(guān)規(guī)定進行信用發(fā)放條件審核，與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時與擔(dān)保人簽訂書面擔(dān)保合同。

第三十一條

流動資金貸款原則上使用制式合同文本，合同的使用執(zhí)行《中國農(nóng)業(yè)銀行合同管理辦法》的有關(guān)規(guī)定。

第三十二條

流動資金借款合同應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）貸款金額、期限、利率、用途、幣種、擔(dān)保方式、還款方式等；

（二）合同簽訂前尚未落實的信用發(fā)放條件、貸款使用條件及貸款資金支付的限制、禁止行為；

（三）貸款資金的支付方式、受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)、支付方式 變更及觸發(fā)變更條件、借款人應(yīng)提供的貸款資金使用記錄和資料，以及貸款資金支付接受農(nóng)業(yè)銀行管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款；實行受托支付的，必要時對相關(guān)賬戶限制網(wǎng)上銀行、現(xiàn)金管理客戶端、電話銀行等非柜臺渠道的支付行為及通兌功能；

（四）要求借款人指定專門的資金回籠賬戶，并及時提供該賬戶資金進出情況；

（五）借款人應(yīng)在合同中對下列事項作出承諾：承諾不將貸款用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資和國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途；及時向農(nóng)業(yè)銀行提供真實、完整、有效的材料；配合農(nóng)業(yè)銀行進行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；進行對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前征得農(nóng)業(yè)銀行同意；借款人資金回籠情況出現(xiàn)重大問題時農(nóng)業(yè)銀行有權(quán)提前收回貸款；發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知農(nóng)業(yè)銀行；

（六）當(dāng)借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式進行貸款資金支付、未遵守承諾事項、突破約定財務(wù)指標(biāo)、發(fā)生重大交叉違約事件、違反借款合同約定的其他情形時，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任，農(nóng)業(yè)銀行有權(quán)采取變更支付方式、要求追加擔(dān)保、停止發(fā)放貸款、提前收回貸款等措施；

（七）貸款批復(fù)文件中要求列入合同條款的其他事項。第三十三條 根據(jù)風(fēng)險控制需要，在借款合同中還可對如下事項進行約定：

（一）對借款人重要財務(wù)指標(biāo)如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、或有負(fù)債比率等變動范圍進行限定，控制資本性支出；

（二）約定定價條件，定價條件發(fā)生變化按約定相應(yīng)調(diào)整貸款利率和實施定價處罰；

（三）加入資產(chǎn)保護條款，如要求借款人對關(guān)鍵資產(chǎn)投保，不得出售指定范圍的資產(chǎn)（除非收入用于償還貸款），對分紅比例進行控制性約定等。

第七章 貸款發(fā)放與支付

第三十四條

流動資金貸款發(fā)放前，經(jīng)營行應(yīng)按規(guī)定要求落實信貸批復(fù)內(nèi)容，并按《中國農(nóng)業(yè)銀行用信管理辦法》進行放款審核后發(fā)放貸款。

第三十五條

經(jīng)營行按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。

第三十六條

經(jīng)營行應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。

貸款人受托支付是指經(jīng)營行根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指經(jīng)營行根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第三十七條 根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。

第三十八條

具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：

（一）從未在我行辦理過信貸業(yè)務(wù)，且信用等級在A+級以下（不含）；

（二）申請放款時支付對象明確（有明確的賬戶、戶名）且單 筆支付金額超過3000萬元（不含）；

（三）以貿(mào)易鏈、產(chǎn)業(yè)鏈為依托，依據(jù)特定交易進行融資，以交易相關(guān)的存貨、應(yīng)收賬款對應(yīng)的未來的現(xiàn)金流為還款保障，需全程控制資金流的貸款及農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)為有必要采用受托支付的其他情形。

對綜合實力一般的中小型貿(mào)易類客戶，一級分行應(yīng)結(jié)合具體情況從嚴(yán)掌握支付標(biāo)準(zhǔn)；對于資信良好、綜合實力強、無貸款挪用記錄的重點客戶確實難以實施受托支付的，經(jīng)一級分行確定名單后，可適度放寬支付標(biāo)準(zhǔn)。

第三十九條 采用貸款人受托支付的，借款人支付貸款資金時需向經(jīng)營行提供以下資料：

（一）加具借款人公章或財務(wù)專用章及有權(quán)人簽字的委托支付通知單；

（二）按支付結(jié)算制度規(guī)定，提供資金支付和匯劃憑證、結(jié)算業(yè)務(wù)申請書等與結(jié)算相關(guān)的資料；

（三）交易合同、訂單或其他能證明借款人及其交易對手交易行為的資料。

第四十條 采用貸款人受托支付方式的，客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)合同約定的貸款用途，審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的交易合同等證明材料相符。審核同意后，由客戶經(jīng)理在委托支付通知單上簽字，將相關(guān)資料交放款審核崗審核。放款審核崗審核同意的，在委托支付通知單上簽字確認(rèn)，通知客戶部門辦理放款手續(xù)并將有關(guān)資料提交柜員進行賬務(wù)處理。

第四十一條 采用借款人自主支付的，經(jīng)營行應(yīng)要求借款人定期匯總報告貸款資金自主支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款自主支付是否符合約定用途。第四十二條 對低信用風(fēng)險流動資金貸款，經(jīng)營行可視情況合理選擇貸款支付方式。

第四十三條 貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，經(jīng)營行應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。

第八章 貸后管理

第四十四條 流動資金貸款按照《中國農(nóng)業(yè)銀行貸后管理辦法》相關(guān)規(guī)定和借款合同約定進行貸后管理。除執(zhí)行貸后管理一般規(guī)定外，還應(yīng)做好以下工作：

（一）根據(jù)合同約定要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。

必要時可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議或在借款合同中進行補充約定，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理。

密切關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。

（二）動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。

（三）根據(jù)法律、法規(guī)和合同約定參與借款人的兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)、清算、大額融資和資產(chǎn)出售等活動，維護農(nóng)業(yè)銀行債權(quán)。

（四）對借款人的貸后情況進行全面的分析評價，綜合評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作 為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整信貸策略。

第四十五條 借款人因市場環(huán)境變化、現(xiàn)金流與貸款期限不匹配等原因?qū)е屡R時性資金困難、不能按期歸還貸款的，可以辦理展期。流動資金貸款展期不低于原貸款條件，并集中到二級分行及以上審批。短期流動資金貸款展期累計不得超過原貸款期限，中期流動資金貸款展期累計不得超過原貸款期限的一半。

第四十六條

流動資金貸款形成不良的，應(yīng)及時進行責(zé)任認(rèn)定后按規(guī)定移交至不良資產(chǎn)管理部門對其進行管理，并及時制定清收處臵方案。

第九章 可循環(huán)流動資金貸款

第四十七條 對生產(chǎn)經(jīng)營和資金周轉(zhuǎn)連續(xù)性強、有經(jīng)常性的短期循環(huán)用信需求且符合辦理可循環(huán)流動資金貸款條件的借款人可發(fā)放可循環(huán)流動資金貸款。

第四十八條

可循環(huán)流動資金貸款額度有效期原則上不超過1年，優(yōu)勢行業(yè)重點客戶最長不超過2年。單筆貸款期限不超過1年，且到期日不超過額度有效期滿后的6個月。單筆用信到期后必須收回，不得辦理展期。

第四十九條

可循環(huán)流動資金貸款審批后，經(jīng)營行在合同確定的額度和期限內(nèi)可多次循環(huán)發(fā)放。借款人申請單筆用信，應(yīng)由經(jīng)營行客戶部門審核該筆用信的真實性、合理性及借款人風(fēng)險狀況，按用信管理規(guī)定移交放款審核崗審核后進行放款操作。

第五十條 額度有效期超過1年的可循環(huán)流動資金貸款應(yīng)按年進行復(fù)核，根據(jù)流動資金貸款合同約定判斷借款人是否出現(xiàn)足以影響貸款安全的不利行為或情形，決定是否繼續(xù)按原條件執(zhí)行合同或者采取調(diào)整、取消借款人尚未使用的貸款額度、停止發(fā)放貸款或提 前收回貸款等措施。復(fù)核可與授信方案一同報有權(quán)審批行審批，也可按調(diào)查、審查、審批的流程單獨報有權(quán)審批行審批。

第五十一條 可循環(huán)流動資金借款合同中除第三十二條約定的內(nèi)容外，還應(yīng)做以下約定：

（一）借款人在農(nóng)業(yè)銀行或其他商業(yè)銀行貸款出現(xiàn)逾期或其他不良信用記錄，或借款人出現(xiàn)足以影響貸款安全的不利行為或情形，農(nóng)業(yè)銀行可以調(diào)整或取消借款人尚未使用的貸款額度、變更支付方式、要求追加擔(dān)保、停止發(fā)放貸款或提前收回貸款；

（二）單筆用信申請須經(jīng)農(nóng)業(yè)銀行審核同意。

第五十二條 可循環(huán)流動資金貸款發(fā)放后，若發(fā)現(xiàn)借款人存在違反合同約定的違約事項導(dǎo)致貸款風(fēng)險增加時，經(jīng)營行應(yīng)采取調(diào)整或取消借款人尚未使用的貸款額度、變更支付方式、追加擔(dān)保、停止發(fā)放貸款、提前收回貸款等措施降低信貸風(fēng)險；借款人違約事項消除后方可繼續(xù)按原條件放款。

第十章 附則

第五十三條

本辦法適用于農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分支機構(gòu)。第五十四條

一級分行可根據(jù)本辦法制定實施細(xì)則或操作規(guī)程，報總行（信貸管理部）備案。

第五十五條 本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行制定、解釋和修訂。第五十六條 本辦法發(fā)布后，原《中國農(nóng)業(yè)銀行流動資金貸款管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2006]262號）和《關(guān)于停止辦理A級以下客戶短期流動資金貸款的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)[2008]783號）同時廢止。

附件：

1、申請辦理流動資金貸款應(yīng)提供的基本資料

2、測算流動資金貸款額度的參考方法

第四篇：銀行流動資金貸款管理辦法

×××銀行 流動資金貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范×××銀行（以下簡稱本行）流動資金貸款業(yè)務(wù)行為，加強流動資金貸款業(yè)務(wù)審慎經(jīng)營管理，有效防范風(fēng)險，促進流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《流動資金貸款管理暫行辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合本行實際，制定本辦法。

第二條 本辦法中的流動資金貸款，是指本行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的貸款，流動資金貸款按照使用的周期性分為循環(huán)和非循環(huán)貸款。

第三條 流動資金貸款應(yīng)當(dāng)遵守國家法律、法規(guī)、金融規(guī)章制度和本行相關(guān)規(guī)定，遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。

第四條 流動資金貸款須納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，并須符合本行有關(guān)區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度限額管理的相關(guān)規(guī)定。

第五條 流動資金貸款須符合國家經(jīng)濟政策、金融監(jiān)管法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及本行信貸政策及投向要求，確保信貸資金的流動性、安全性、效益性。第六條 本辦法是本行流動資金貸款業(yè)務(wù)的基本管理制度,可在本辦法基礎(chǔ)上制定專項產(chǎn)品操作規(guī)程,并同時執(zhí)行本辦法及專項產(chǎn)品管理制度。

第二章 貸款條件、用途、金額、期限

第七條 借款人申請流動資金貸款須具備以下條件：

（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準(zhǔn)依法登記；

（二）借款用途明確、合法，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和本行的信貸準(zhǔn)入政策；

（三）有固定的生產(chǎn)、經(jīng)營場所，產(chǎn)品或商品有市場，效益較好；

（四）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；

（五）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；

（六）在本行開立存款賬戶，自愿接受本行信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；

（七）借款人承諾按照我行的有關(guān)規(guī)定配合本行的貸款支付管理，為本行提供真實的貸款支付和流轉(zhuǎn)情況；

（八）本行要求的其他條件。

第八條 流動資金貸款用途必須明確、合法，不能用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

第九條 流動資金授信總額及具體貸款額度可根據(jù)借款人自身經(jīng)營中流動資金實際缺口，結(jié)合其償債能力與擔(dān)保能力合理測算確定（測算方法參考銀監(jiān)會流貸辦法附件中貸款需求量的測算）。

本行根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定其流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。

第十條 流動資金貸款主要為解決借款人短期流動資金周轉(zhuǎn)使用，期限一般不超過一年。

貸款到期后，借款人全部歸還貸款存在困難的，可以提前20天申請辦理展期。經(jīng)辦行須審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要決定是否展期，展期最多只能辦理一次，展期期限不能超過原貸款期限。

第三章 貸款擔(dān)保

第十一條 本行流動資金貸款可采用信用、抵押、質(zhì)押或保證方式。

第十二條 流動資金貸款采用信用方式發(fā)放的，借款人須符合本行關(guān)于信用貸款的條件和要求。

第十三條 采用抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式的流動資金貸款，押品標(biāo)準(zhǔn)及抵質(zhì)押率的確定等須符合本行抵質(zhì)押品管理的相關(guān)規(guī)定。

第十四條 采用保證擔(dān)保方式的流動資金貸款，保證人須滿足的標(biāo)準(zhǔn)：保證人為自然人的，須符合本行《個人貸款管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定；保證人為法人類的，按照借款人標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第四章 貸款利率、計結(jié)息、還款方式 第十五條 流動資金貸款利率由貸款經(jīng)營部門在授權(quán)范圍內(nèi)，按照我行相關(guān)利率定價要求，根據(jù)風(fēng)險收益匹配原則，綜合考慮風(fēng)險、風(fēng)險緩釋措施、市場情況等因素與借款人談判確定，并應(yīng)符合人民銀行利率管理的相關(guān)規(guī)定。

第十六條 流動資金貸款利率一般采用固定利率方式。第十七條 流動資金貸款采取的計息方式為按日計息，按月結(jié)息，結(jié)息日為每月20日。

第十八條 還款方式。借款人根據(jù)自身情況可采取分次或一次性償還貸款方式，在合同中予以約定。

第五章 貸款流程 第一節(jié) 貸款受理與調(diào)查

第十九條 借款人申請流動資金貸款應(yīng)按照本行信貸業(yè)務(wù)及產(chǎn)品手冊要求提供以下資料：

（一）貸款申請書；

（二）借款人相關(guān)資料；

（三）擔(dān)保人相關(guān)資料；

（四）貸款擔(dān)保（包括抵質(zhì)押物等）的相關(guān)資料；

（五）本行需要的其他資料。

第二十條 調(diào)查人員應(yīng)嚴(yán)格按照“雙人、現(xiàn)場核實及面談”的調(diào)查原則開展流動資金貸款盡職調(diào)查，可采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結(jié)合的調(diào)查形式，并形成書面報告。盡職調(diào)查內(nèi)容包括：

（一）借款人提交材料的真實、完整和有效性；

（二）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況；

（三）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；

（四）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其它合法收入等；

（五）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；

（六）借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；

（七）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；

（八）借款人所在行業(yè)狀況；

（九）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；

（十）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況；

（十一）其他需要調(diào)查的內(nèi)容。

第二十一條 調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)所收集的資料與驗證核實情況提出調(diào)查意見，按照本行規(guī)定的調(diào)查報告模板撰寫調(diào)查報告。

盡職調(diào)查人員須對盡職調(diào)查內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。

第二節(jié) 風(fēng)險評價與審批

第二十二條 根據(jù)提供的材料和調(diào)查情況對借款人開展信用評級，按照《×××企業(yè)信用等級評定辦法》執(zhí)行，并建立客戶資信記錄。

第二十三條 流動資金貸款須進行風(fēng)險評價，并按照《授信審批委員會工作制度》相關(guān)程序和要求進行。

第二十四條 風(fēng)險評價應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《流動資金管理暫行辦法》附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。

第二十五條 貸款審查和風(fēng)險評價后，風(fēng)險評價人員出具《貸款審查意見書》，并按規(guī)定程序報有權(quán)簽批人審批。

第二十六條 有權(quán)審批人根據(jù)調(diào)查報告、審查意見書，按照授權(quán)方案、審批管理的相關(guān)規(guī)定獨立進行風(fēng)險分析和貸款審批。

第三節(jié) 合同簽訂與貸款發(fā)放

第二十七條 審批通過后，客戶經(jīng)理按照貸款批復(fù)及本行合同管理的相關(guān)規(guī)定，由雙人到場與借款人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件。

第二十八條 流動資金貸款相關(guān)合同中須明確以下內(nèi)容：

（一）貸款金額、期限、利率；

（二）貸款發(fā)放與還款賬戶；

（三）貸款資金支付接受本行管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，包括貸款發(fā)放與支付方式、借款人自主支付的標(biāo)準(zhǔn)、貸款發(fā)放與支付申請時應(yīng)提供的資料等；

（四）各方當(dāng)事人應(yīng)承諾，包括貸款用途須符合法律法規(guī)的要求，及時向本行提供完整、真實、有效的材料，配合本行對貸款的相關(guān)檢查，發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知本行，進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得本行同意等；

（五）本行有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；

（六）借款人違約事項，包括未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、突破約定財務(wù)指標(biāo)、發(fā)生重大交叉違約事件、申貸文件信息失真等；

（七）借款人的違約責(zé)任以及本行在借款人違約時可采取的措施；

（八）其他需要約定的內(nèi)容。

第二十九條 合同及相關(guān)法律文件經(jīng)合規(guī)風(fēng)險經(jīng)理審核通過后，在法律文件上蓋章。

第三十條 放款前，須審查借款人是否符合審批設(shè)定及合同約定的放款條件，在貸款人受托支付方式下，還應(yīng)審核擬發(fā)放貸款對應(yīng)的支付事項是否符合約定的貸款用途，建立貸款發(fā)放與支付審核資料檔案。

貸款發(fā)放審核工作由合規(guī)風(fēng)險經(jīng)理負(fù)責(zé)。貸款發(fā)放先由客戶經(jīng)理進行初審，通過后由合規(guī)風(fēng)險經(jīng)理進行審核。

第三十一條 借款人須提交以下資料進行放款審查：

（一）提款申請單；

（二）提款條件達(dá)標(biāo)證明，包括保險、公證、抵押登記證明等資料；

（三）借款人已簽章的借款憑證；

（四）受托支付方式的，還需提供符合合同用途的商務(wù)合同、發(fā)票等相關(guān)憑證和資料。

以上材料審核通過后，均入貸款檔案保管。保管期限同貸款檔案期限。

第三十二條 放款審核通過后，合規(guī)風(fēng)險經(jīng)理在借款憑證上簽章確認(rèn)，客戶經(jīng)理持蓋章后的借款憑證交會計部門進行放款帳務(wù)處理。

第四節(jié) 支付管理

第三十三條 貸款發(fā)放與支付應(yīng)通過約定的賬戶辦理，必要時應(yīng)通過專門的貸款發(fā)放賬戶辦理，專門的貸款發(fā)放賬戶可以是一般賬戶或?qū)Ｓ觅~戶。

第三十四條 貸款資金支付分為貸款人受托支付和借款人自主支付兩類。

貸款人受托支付是指本行根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

借款人自主支付是指本行根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

第三十五條 具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用本行受托支付方式：

（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；

（二）支付對象明確且單筆支付金額超過300萬（含）的；

（三）本行認(rèn)定的其他情形。

第三十六條

采用貸款人受托支付的，借款人在貸款資金支付時提交以下資料交客戶經(jīng)理審查：

（一）支付申請單；

（二）借款人已簽章的支付結(jié)算憑證，如電匯憑證、銀行匯（本）票申請書、已簽章支票等；

（三）本筆支付對應(yīng)的交易資料，如商務(wù)合同、發(fā)票等；

（四）本行要求的其他材料。

客戶經(jīng)理收集以上憑證資料，審查通過后，再交合規(guī)風(fēng)險經(jīng)理進行支付審核。

第三十七條 合規(guī)風(fēng)險經(jīng)理根據(jù)約定的用途，審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，在支付申請單上簽章確認(rèn)，交會計部門。

會計部門根據(jù)簽章的貸款支付申請單對支付結(jié)算憑證的各項要素進行核對，內(nèi)容一致后及時按照會計業(yè)務(wù)規(guī)范進行帳務(wù)處理。

帳務(wù)處理后的支付憑證、支付申請單或復(fù)印件交合規(guī)風(fēng)險經(jīng)理入信貸檔案保管。

第三十八條 貸款人受托支付方式下，貸款支付后因客戶原因?qū)е峦丝畹?，?yīng)及時通知借款人重新付款并審核；貸款支付后因非客戶原因?qū)е峦丝畹?，會計部門應(yīng)根據(jù)錯賬處理的相關(guān)要求及時辦理再次支付。第三十九條 采用借款人自主支付的，客戶經(jīng)理須與借款人在借款合同中約定，并明確要求借款人定期提供資金支付清單或告知本行貸款資金支付情況。

第四十條

采用借款人自主支付的，客戶經(jīng)理在首貸檢查中應(yīng)通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途，并填寫首貸檢查表。

第四十一條 流動資金貸款的發(fā)放與支付應(yīng)按合同約定的方式進行，在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，經(jīng)辦行應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）貸款資金使用出現(xiàn)異常的；

（三）主營業(yè)務(wù)盈利能力不強；

（四）償債能力明顯下降的。

第五節(jié) 貸后管理

第四十二條 流動資金貸款的貸后管理嚴(yán)格按照本行貸后管理、抵制押品管理、風(fēng)險管理等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十三條 經(jīng)辦行至少應(yīng)按季對借款人的履約情況及信用狀況、貸款資金使用情況、經(jīng)營財務(wù)信息、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等內(nèi)容進行跟蹤檢查和監(jiān)控分析。掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素，及時預(yù)警報告。

第四十四條 本行可通過借款合同與約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。經(jīng)辦行可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理。同時，須關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。

第四十五條 經(jīng)辦行需動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。

第四十六條 流動資金貸款形成不良貸款的，應(yīng)移交不良資產(chǎn)管理部門進行專門管理，不良資產(chǎn)管理部門須及時制定清收或盤活措施。

第四十七條 對確實無法收回的不良貸款，不良資產(chǎn)管理部門按照不良資產(chǎn)核銷相關(guān)規(guī)定對貸款進行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進行市場化處臵。

第六章 責(zé)任追究

第四十八條 出現(xiàn)下列行為或情況之一的，按照本行《違規(guī)行為責(zé)任追究制度》等有關(guān)規(guī)定及本辦法對有關(guān)責(zé)任人進行責(zé)任認(rèn)定和處罰：

（一）對不符合法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的借款人發(fā)放流動資金貸款的；

（二）貸款調(diào)查、風(fēng)險評價、貸后管理未盡職的；

（三）對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的；

（四）與借款人串通，違規(guī)違法發(fā)放貸款的；

（五）以降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的；

（六）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批、發(fā)放貸款的；

（七）放任借款人將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資，股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途的；

（八）未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；

（九）未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同的；

（十）其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的其他情形的。

第七章 附 則

第四十九條 本辦法由×××銀行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。第五十條 本辦法自修訂之日起實施。

第五篇：流動資金貸款管理辦法23

甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)流動資金貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)流動資金貸款管理，有效防范貸款風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、中國銀監(jiān)會《流動資金貸款管理暫行辦法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于各縣（區(qū)、市）農(nóng)村信用聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行（以下簡稱各行社）及其所轄分支機構(gòu)（以下簡稱各分支機構(gòu)）。

第三條 本辦法所稱流動資金貸款，是指各行社向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)及臨時性資金需求的人民幣貸款。

第四條 流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，按照《甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》規(guī)定的流程辦理。

第五條 流動資金貸款發(fā)放的基本程序為：客戶申請、受理與調(diào)查、審查與風(fēng)險評價、授信審批、簽訂合同、發(fā)放與支付、貸后管理及風(fēng)險處置。

額度較大的流動資金貸款，可采取社團貸款方式，依照《甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)社團貸款管理暫行辦法》辦理。

第二章 借款人基本條件

第六條

申請流動資金貸款，借款人應(yīng)具備以下基本條件：

（一）依法設(shè)立從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的企事業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織；

（二）資信良好，無重大不良信用記錄；

（三）生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；

（四）借款用途明確、合法；

（五）具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；

（六）提供各行社及其分支機構(gòu)認(rèn)可且合法有效的擔(dān)保；

（七）在各行社其分支機構(gòu)已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，辦理使用飛天卡、POS機具，自愿接受貸款機構(gòu)信貸監(jiān)督、賬戶資金使用監(jiān)督，如實向各行社及其分支機構(gòu)提供有關(guān)經(jīng)營情況；

（八）能夠提供各行社及其分支機構(gòu)所要求的貸款申請資料；

（九）貸款人要求的其他條件。

第三章 貸款申請

第七條 借款人可就近向經(jīng)營所在地行社及其分支機構(gòu)申請流動資金貸款。受理行社應(yīng)積極主動向借款人提供相應(yīng)的咨詢服務(wù)。提出借款申請，應(yīng)恪守誠實守信原則，承諾所提供材

料的真實、完整、有效。

第八條 借款人申請流動資金貸款應(yīng)提交以下資料：

（一）書面申請。主要內(nèi)容包括：借款人名稱、性質(zhì)、經(jīng)營范圍、借款種類、期限、金額、用途、用款計劃以及擔(dān)保等事項，借款人法定代表人或其授權(quán)代理人應(yīng)在借款申請上簽字并加蓋公章。

（二）需提交的證明文件及資料：

1.注冊登記或批準(zhǔn)成立的企事業(yè)單位有關(guān)文件及年檢證明；

2.質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的組織機構(gòu)代碼證書及年檢證明；

3.稅務(wù)登記證及年檢證明（包括地稅、國稅）； 4.驗資報告；

5.近三年財務(wù)報告和最近一期的財務(wù)會計報表； 6.合法的公司章程； 7.貸款卡及年檢證明；

8.預(yù)留印鑒卡及銀行開戶證明；

9.法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明及其它必要的個人信息； 10.股東會或董事會同意申請貸款的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

11.借款人自有資金、其他資金來源到位或能夠按計劃到位的證明文件；

12.與申請用途有關(guān)的購貨合同、協(xié)議等；

13.本及最近月份的存、借款及對外擔(dān)保清單； 14.委托在中國人民銀行征信系統(tǒng)查詢信用記錄的授權(quán)書； 15.各行社及其分支機構(gòu)要求借款人應(yīng)提供的其他材料。第九條 受理客戶流動資金貸款申請的行社，應(yīng)及時由主辦客戶經(jīng)理與客戶面談，面談主要內(nèi)容包括：

1.借款人基本情況；

2.借款人經(jīng)營模式、主要供貨商和銷售渠道；

3.國家產(chǎn)業(yè)（環(huán)保）政策、宏觀調(diào)控政策、行業(yè)地位、市場份額及發(fā)展前景；

4.申請貸款原因、貸款金額、用途及貸款方式； 5.還款來源；

6.貸款的擔(dān)保方式及可行性；

7.借款人與其他銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)往來及信用履約情況；

8.借款人的其他情況，包括其他債務(wù)情況、對外經(jīng)濟糾紛等；

9.客戶經(jīng)理向借款人說明所申請借款類型相應(yīng)的管理要求；

10.其他需要說明的情況。

第十條 對審查已同意受理申請的，客戶經(jīng)理應(yīng)及時在信貸管理系統(tǒng)中建立客戶基本信息及附屬信息，并對客戶提交的

申請資料按照規(guī)定的上報種類及格式，認(rèn)真進行審查、整理。不同意受理申請的，應(yīng)向借款人退回申請資料，由借款人簽收。

第四章 受理與調(diào)查

第十一條 各行社受理客戶流動資金貸款申請后，應(yīng)于不超過三個工作日內(nèi)對客戶進行盡職調(diào)查。

第十二條 盡職調(diào)查必須遵循真實、準(zhǔn)確、完整、有效的原則，調(diào)查人員對調(diào)查反映情況的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。

第十三條 盡職調(diào)查應(yīng)由兩名客戶經(jīng)理共同參與，采用現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式進行。

第十四條 盡職調(diào)查的主要內(nèi)容：

（一）借款人基本情況的調(diào)查。包括：組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制、法定代表人及經(jīng)營管理團隊等情況；

（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、重大投資計劃等情況；

（三）借款人所在行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，借款人在當(dāng)?shù)厮谛袠I(yè)的市場份額；

（四）借款人的應(yīng)收、應(yīng)付賬款；預(yù)收、預(yù)付賬款、存貨等真實賬務(wù)狀況；反映借款人流動性、償債能力、營運能力等財務(wù)杠桿比率指標(biāo)；

（五）借款人營運資金總需求及現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；

（六）借款人資信狀況，包括在金融機構(gòu)的債務(wù)及其它對外負(fù)債按期償還情況，對外提供擔(dān)保是否履行保證義務(wù)；

（七）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；

（八）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對象資金運用等情況；

（九）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；

（十）抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，保證人的保證資格和代償能力等。

第十五條 流動資金貸款需求量的測算。

（一）對小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在調(diào)查核實交易真實性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和還款的情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金貸款額度；

（二）對除

（一）款所列情況以外的企業(yè)流動性需求，經(jīng)辦客戶經(jīng)理應(yīng)核查借款人的流動資產(chǎn)項目，合理測算借款人的營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金貸款授信總額及具體貸款的額度；流動資金貸款需求量測算，可參照《企業(yè)流動資金需求測算方法》（見附件）測算。

各行社不得超過借款人的實際需求或授信總額發(fā)放流動資金貸款。

第十六條 流動資金貸款需求測算的一般步驟：

（一）調(diào)查企業(yè)流動資產(chǎn)的權(quán)屬，盤點核實企業(yè)流動資產(chǎn)的庫存，按市場價格評估流動資產(chǎn)現(xiàn)有價值；

（二）分析影響流動資金占用量變化的原因，區(qū)分影響流動資金占用量變化的因素。生產(chǎn)規(guī)模擴大、原材料采購、生產(chǎn)、銷售的季節(jié)性影響等屬于正常因素；生產(chǎn)管理混亂、盲目采購、生產(chǎn)計劃不合理、產(chǎn)品積壓等屬于非正常因素。

同時充分考慮外部環(huán)境的影響。包括借款人所屬行業(yè)、行業(yè)發(fā)展周期、發(fā)展階段、經(jīng)營規(guī)模、所處行業(yè)地位等因素。

（三）采取定性分析與定量分析相結(jié)合的方法，估算借款人營運資金總量，扣除其現(xiàn)有融資和能夠投入到日常經(jīng)營的自有資金，估算新增流動資金貸款額度。

第十七條 各行社在測算的基礎(chǔ)上，具體確定流動資金貸款額度時，應(yīng)考慮如下其他因素：

（一）經(jīng)辦行社應(yīng)根據(jù)實際情況和借款人未來發(fā)展情況，分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收、應(yīng)付賬款、預(yù)收、預(yù)付貨款及存貨的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)；

（二）對集團關(guān)聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值；

（三）其他銀行業(yè)金融機構(gòu)已貸款情況；

（四）對季節(jié)性生產(chǎn)的借款人，可將每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算資金需求。

第十八條 撰寫調(diào)查報告及報告主要內(nèi)容：

（一）借款人基本情況；

（二）借款人非財務(wù)風(fēng)險分析，包括借款人品質(zhì)與誠信狀況、外部經(jīng)營環(huán)境、行業(yè)狀況、管理、技術(shù)、市場及其競爭優(yōu)勢等經(jīng)營管理情況；

（三）借款人財務(wù)風(fēng)險分析，包括借款人營運能力、盈利能力、償債能力、成長能力的分析；

（四）借款人流動資金需求的測算，包括借款人經(jīng)營規(guī)模及運作模式，季節(jié)性、技術(shù)性以及結(jié)算方式等因素對借款人流動資金需求量的影響；

（五）對流動資金貸款進行合理性分析，包括貸款金額、期限、用途、提款計劃、貸款所涉及的經(jīng)營周期、貸款實際需求量測算，對貸款金額和期限、現(xiàn)金流量和經(jīng)營周期的匹配情況進行分析；

（六）貸款擔(dān)保分析，包括保證人擔(dān)保資格及能力評價，抵（質(zhì)）押物權(quán)屬、價值及變現(xiàn)能力評價等；

（七）借款人與本行社的合作關(guān)系，包括開戶情況、現(xiàn)有貸款余額、歷史貸款的還本付息情況；信用等級、授信額度及占用情況，日均存款額，飛天卡、POS機等使用情況；

（八）調(diào)查結(jié)論。根據(jù)調(diào)查分析，提出明確的調(diào)查意見，包括：貸與不貸、貸款額度、期限、利率、還款方式、支付條件等。

第五章 審查與風(fēng)險評價

第十九條 風(fēng)險管理部、專職審查人員負(fù)責(zé)貸款審查與風(fēng)險評價。

第二十條 流動資金貸款的審查內(nèi)容：

（一）審查借款人是否符合流動資金貸款基本條件；

（二）審查申報資料及其內(nèi)容是否合規(guī)、真實、有效、齊全；

（三）審查貸款業(yè)務(wù)是否按規(guī)定程序操作，調(diào)查程序和方法是否符合規(guī)定；內(nèi)容是否全面、清楚、有效；調(diào)查結(jié)論及意見是否明確、客觀；調(diào)查人員簽字是否齊全、真實；

（四）復(fù)測借款需求量合理性。主要包括：根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期及借款用途相關(guān)的交易對手的資金占用等因素，測評流動資金需求量的合理性；

（五）審查企業(yè)資信狀況、企業(yè)賬戶開立及資金往來情況；

（六）審查核實借款人在其他金融機構(gòu)的借款情況，對外債務(wù)及提供擔(dān)保情況，是否按約履行債務(wù)，有無未決訴訟等；

（七）審查借款人的信用等級評定，核實授信額度，借款期限、支付方式等是否符合信貸制度的規(guī)定。

第二十一條 風(fēng)險評價的主要內(nèi)容：

（一）審查借款人主體資格的合法性；

（二）審查借款人申請貸款程序的合規(guī)、合法性。主要評價借款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序；

（三）審查評價借款用途合法、合規(guī)性。內(nèi)容包括：申請流動資金貸款的具體用途是否在借款人的正常生產(chǎn)經(jīng)營范圍內(nèi)，其用途是否真實、可靠、合理；是否符合國家的法律法規(guī)和本行社的信貸投向政策等；

（四）審查保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、有效性；

（五）分析評價借款人交易風(fēng)險。重點分析借款人的上下游客戶結(jié)構(gòu)及穩(wěn)定性、以往銷售記錄、貨款回籠等情況，關(guān)注與借款用途有關(guān)的交易合同是否有效訂立，合同要素是否完備，交易對手的誠信及履約能力，交易商品價格的穩(wěn)定性，分析交易對手第一還款來源的可靠性及影響因素；

（六）評價借款人財務(wù)風(fēng)險。重點評價財務(wù)比率是否合理、資金周轉(zhuǎn)是否正常、財務(wù)狀況是否良好，并預(yù)測財務(wù)狀況變動趨勢，分析評價借款人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收入及其他合法收入，評判還款來源是否充足、可靠；

（七）審查借款人提供資料及相關(guān)證件合法性；

（八）審查貸款是否符合銀行業(yè)監(jiān)管相關(guān)政策規(guī)定；

（九）評價貸款整體風(fēng)險狀況。

第二十二條 風(fēng)險管理部對貸款風(fēng)險審查要有明確的結(jié)論，對一些不符合政策規(guī)定及信貸管理制度要求的，要及時否決，對客戶信用等級及貸款風(fēng)險的測評應(yīng)做到客觀公正，并針

對風(fēng)險測評情況，提出貸款的具體發(fā)放及支付條件、貸后風(fēng)險點管理的具體措施，并將審查意見錄入信貸管理系統(tǒng)。

第六章 授信審批

第二十三條 流動資金貸款的審批實行貸審分離、實貸實付原則，由各行社統(tǒng)一組織進行，各行社不得再對所轄分支機構(gòu)進行授權(quán)。

第二十四條 經(jīng)各行社審批通過的貸款，風(fēng)險管理部應(yīng)對貸款發(fā)放條件、支付條件、貸后管理措施及要求等，以書面形式給予批復(fù)。

第二十五條 流動資金貸款的批復(fù)有效期原則上不超過一個月。批復(fù)有效期超過一個月，借款人申請支付貸款的，市場發(fā)展部應(yīng)對借款人資信狀況、生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)狀況等進行重新調(diào)查，提出是否同意按原審批內(nèi)容提供貸款，或變更部分條件提供貸款的意見，報原貸款審批組織審查、審批。風(fēng)險發(fā)生實質(zhì)性變化的，重新按貸款調(diào)查、審查、審批程序辦理。

第七章 期限、利率及擔(dān)保方式

第二十六條 流動資金貸款期限應(yīng)根據(jù)借款人的經(jīng)營周期合理確定，一般確定在一年以內(nèi)，最長不超過3年。

第二十七條 流動資金貸款利率定價應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定。

第二十八條 流動資金貸款應(yīng)采用擔(dān)保貸款方式，具體根據(jù)借款人可提供的擔(dān)保種類，由經(jīng)辦行社根據(jù)貸款總體風(fēng)險情況決定，并按《甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理。

第八章 合同簽訂

第二十九條 各行社根據(jù)流動資金貸款批復(fù)內(nèi)容與借款人當(dāng)面簽訂書面借款合同，與擔(dān)保人簽訂書面擔(dān)保合同。

第三十條 在合同使用過程中，合同未盡事宜或確需增加內(nèi)容的，可在合同之外，簽訂與統(tǒng)一格式合同條款不相矛盾的補充協(xié)議。因外部法律法規(guī)和政策發(fā)生變化，或合同執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)法律風(fēng)險和瑕疵，需修改原合同條款內(nèi)容的，可向省聯(lián)社建議，由省聯(lián)社統(tǒng)一組織修訂。

第三十一條 合同內(nèi)容填寫必須符合規(guī)范要求，貸款用途、金額、利率、期限、結(jié)息方式、支付條件、支付方式、還款方式等必須與批復(fù)內(nèi)容相一致，一式多份合同的形式內(nèi)容應(yīng)保持一致，主從合同及補充協(xié)議上的簽字人必須由企業(yè)法定代表人或授權(quán)委托的有權(quán)簽字人簽署，合同上的簽章應(yīng)與借款人預(yù)留印鑒上的印章相一致。

第三十二條 經(jīng)辦客戶經(jīng)理對客戶簽訂借款合同、擔(dān)保合同的合法性、完整性、有效性負(fù)責(zé)。

第九章 貸款發(fā)放與支付

第三十三條 流動資金貸款的發(fā)放與支付審核應(yīng)嚴(yán)格按《甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》中的規(guī)定流程辦理。

第三十四條 申請流動資金貸款的借款人必須在貸款行社開立基本存款賬戶或?qū)Ｓ觅~戶，貸款發(fā)放必須通過轉(zhuǎn)賬的方式轉(zhuǎn)入借款人賬戶，不得直接向借款人支付現(xiàn)金。

第三十五條

具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付的方式：

（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；

（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；

（三）經(jīng)辦行社認(rèn)定的其他情形。

第三十六條 采用受托支付的，各行社應(yīng)要求借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權(quán)貸款人按合同約定方式支付貸款資金。各行社應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。受托支付完成后，應(yīng)建立貸款支付臺帳，詳細(xì)記錄資金流向，歸集保存相關(guān)憑證。

第三十七條 采用借款人自主支付的，各行社應(yīng)與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知經(jīng)辦行社貸款資金支付情況。經(jīng)辦行社應(yīng)當(dāng)通過賬戶分析、憑證查驗或

現(xiàn)場調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。

第三十八條 在支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況明顯下降；

（二）主營業(yè)務(wù)盈利能力大幅下降，危及貸款償還的；

（三）貸款資金使用出現(xiàn)異?，F(xiàn)象。

第十章 貸后管理及風(fēng)險處置

第三十九條 貸款發(fā)放后，經(jīng)辦客戶經(jīng)理應(yīng)按照“主動、動態(tài)、持續(xù)”的原則進行貸后管理工作。通過現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場分析監(jiān)測、預(yù)警方式判斷貸款風(fēng)險。

第四十條

貸后檢查分為首次跟蹤檢查、定期檢查及不定期檢查。首次跟蹤檢查在貸款支付后的15日以內(nèi)進行；定期檢查按季進行；不定期檢查主要根據(jù)風(fēng)險監(jiān)測或日常管理中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險線索或風(fēng)險征兆，到現(xiàn)場進行的延伸檢查。

第四十一條 貸后檢查的主要內(nèi)容：

（一）檢查借款合同履約情況。主要包括借款人是否按合同規(guī)定自覺履行義務(wù)、是否與交易對象履行了與貸款相關(guān)的交易合同；

（二）檢查借款人經(jīng)營情況是否正常，客戶的原料供應(yīng)、組織管理是否發(fā)生了變化，分析變化是否或已經(jīng)給借款人的銷

售及效益產(chǎn)生不利影響；主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益，客戶及其關(guān)聯(lián)公司交易情況是否出現(xiàn)異常等；

（三）檢查信用是否良好。包括關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)及信用等級與調(diào)查時點變化情況、不良信用記錄情況、客戶是否有違法經(jīng)營行為、是否卷入經(jīng)濟糾紛等；

（四）分析檢查借款人的現(xiàn)金流是否正常。與借款人約定的資金回籠賬戶中資金業(yè)務(wù)發(fā)生是否正常，對與借款人協(xié)商的賬戶管理規(guī)定是否具體落實；借款人是否按借款合同約定用途和分期用款計劃使用貸款等；

（五）檢查擔(dān)保變動情況。對保證貸款，應(yīng)重點檢查保證人財務(wù)狀況是否惡化，是否涉及重大經(jīng)濟糾紛、訴訟，是否因重大事項或經(jīng)營惡化導(dǎo)致出現(xiàn)停業(yè)、停產(chǎn)、解散、重組、清算的風(fēng)險，保證人的整體代償能力是否出現(xiàn)明顯不利變化等。對抵（質(zhì)）押貸款，應(yīng)重點檢查抵（質(zhì)）押人是否涉及重大經(jīng)濟糾紛、訴訟，抵（質(zhì)）押物權(quán)屬是否發(fā)生爭議，抵（質(zhì)）押物是否發(fā)生毀損，是否被再次設(shè)定抵（質(zhì)）押，抵（質(zhì)）押人是否有歇業(yè)、解散、清算的風(fēng)險，評估抵（質(zhì)）押物市場價值是否出現(xiàn)貶值等；

（六）檢查貸款用途是否真實，有無轉(zhuǎn)嫁用途，有無違規(guī)用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域。

各行社應(yīng)把履行貸后管理職責(zé)情況列入對客戶經(jīng)理等級評定和績效考核的重要內(nèi)容。

第四十二條 各行社風(fēng)險管理部應(yīng)認(rèn)真履行貸后管理監(jiān)督職責(zé)，稽核審計部定期或重點開展檢查及監(jiān)督評價，并做好貸后管理及貸款全流程管控工作。

第四十三條

各行社應(yīng)建立流動資金貸款風(fēng)險預(yù)警機制，設(shè)定科學(xué)的監(jiān)測預(yù)警信號和指標(biāo)，具體明確日常信息收集、分析加工、信息反饋、風(fēng)險信號識別確認(rèn)到風(fēng)險預(yù)警的整個處理流程，明確各環(huán)節(jié)相應(yīng)人員的職責(zé)。

第四十四條 各行社應(yīng)建立流動資金貸款風(fēng)險預(yù)警處置應(yīng)急預(yù)案及重大風(fēng)險報告制度。對借款人違反合同約定、經(jīng)營惡化或信用狀況、經(jīng)營外部環(huán)境發(fā)生變化觸發(fā)預(yù)警指標(biāo)，出現(xiàn)其他可能影響貸款安全的不利情形時，應(yīng)啟動風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案。

第四十五條 流動資金貸款到期后，借款人不能按時歸還時，應(yīng)提前15天向經(jīng)辦行社申請展期，經(jīng)辦行社應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否給予展期。對符合展期條件的應(yīng)合理確定貸款展期期限，并按原貸款批準(zhǔn)權(quán)限履行相應(yīng)的審批程序。

第四十六條 不良貸款的管理。流動資金貸款風(fēng)險預(yù)警后，對于一時難以消除、化解風(fēng)險隱患的流動資產(chǎn)貸款，應(yīng)及時關(guān)注并調(diào)整貸款形態(tài)，真實反映貸款質(zhì)量，符合不良貸款條件的應(yīng)及時納入不良貸款管理。

第四十七條 經(jīng)辦客戶經(jīng)理根據(jù)風(fēng)險監(jiān)測、貸后檢查、風(fēng)險預(yù)警等情況，撰寫檢查報告，在信貸管理系統(tǒng)中對客戶的重

大事件、基本信息及時進行登記和更新。

第四十八條 流動資金貸款出現(xiàn)風(fēng)險后，按《甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》第六十一條規(guī)定及省聯(lián)社相關(guān)制度進行及時處置。

第四十九條 各行社應(yīng)嚴(yán)格按照信貸檔案管理的相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好流動資金貸款檔案的收集、傳遞、保管、移交、歸檔及管理責(zé)任認(rèn)定等工作，確保信貸檔案資料齊全。

第十一章 責(zé)任追究

第五十條

對于違反本辦法規(guī)定，依照《甘肅省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究辦法》和《甘肅省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處罰辦法》追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任，給予紀(jì)律處分，觸犯刑律的，移交司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

第十二章 附 則

第五十一條 本辦法由甘肅省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第五十二條 本辦法自下發(fā)之日起施行。

附件：甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)流動資金貸款需求測算方法

附件：

流動資金貸款需求量測算方法

流動資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。一般來講，影響流動資金需求的關(guān)鍵因素為存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時，還會受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。農(nóng)村合作金融機構(gòu)根據(jù)借款人當(dāng)期財務(wù)報告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測，按以下方法測算其流動資金貸款需求量：

一、估算借款人營運資金量

借款人營運資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測各項資金周轉(zhuǎn)時間變化，合理估算借款人營運資金量。在實際測算中，借款人營運資金需求可參考如下公式：

營運資金量＝上銷售收入×（1－上銷售利潤率）

×（1＋預(yù)計銷售收入年增長率）/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)

其中：營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額 預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額

預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額

二、估算新增流動資金貸款額度

將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。

新增流動資金貸款額度=營運資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金