第一篇：黑龍江省農(nóng)村信用社流動資金貸款管理實施細則
黑龍江省農(nóng)村信用社 流動資金貸款管理實施細則
（試行）第一章 總則
第一條
為規(guī)范農(nóng)村信用社流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》等法律法規(guī)以及銀監(jiān)會頒布的《流動資金貸款管理暫行辦法》，制定本實施細則。
第二條
本實施細則所稱流動資金貸款，是指農(nóng)村信用社（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，以下簡稱“貸款人”）向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。
第三條
貸款人開展流動資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第四條 流動資金貸款項目的選擇必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和金融政策，向有利于農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展和農(nóng)村各項社會事業(yè)全面進步的中小企業(yè)、新型農(nóng)村經(jīng)濟合作組織以及具有較大競爭力和發(fā)展?jié)撃艿男屡d行業(yè)傾斜。
第五條
貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶和生產(chǎn)經(jīng)營情況信息，建立流動資金貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。
第六條
貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體借款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。
貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。
第七條
貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等制度建立流動資金貸款的風險限額管理制度。第八條
貸款人應(yīng)根據(jù)對經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。
第九條
貸款人應(yīng)建立完善內(nèi)部評級制度，采用科學合理的評級方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。
第十條
貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。
流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。
流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。
第二章 貸款的對象與條件
第十一條
流動資金貸款對象為國家規(guī)定可以作為借款人的、經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記，實行獨立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人或其他組織。第十二條
流動資金貸款借款人應(yīng)具備以下條件：
（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記，并經(jīng)工商行政管理機關(guān)辦理的年檢手續(xù)，技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證，特殊行業(yè)須持有有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的營業(yè)許可證；
（二）借款人有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，信用狀況良好，無重大不良記錄；
（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)，經(jīng)營項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保相關(guān)政策；
（四）借款用途明確、合法；
（五）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有明確的、合法的還款來源；
（六）有限責任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資符合國家有關(guān)規(guī)定比例，實行公司制的企業(yè)法人必須符合公司章程，或具有董事會授權(quán)或決議；
（七）在貸款人營業(yè)網(wǎng)點開立基本賬戶或一般存款戶，自愿授受貸款人信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；
（八）持有中國人民銀行核發(fā)的有效貸款卡；
（九）落實貸款人認可的擔保；
（十）貸款人要求的其他條件。
第三章 貸款的種類、利率
第十三條 流動資金貸款種類
（一）按流動資金貸款期限劃分
1、臨時流動資金貸款，期限在6個月（含）以內(nèi)，主要用于企業(yè)一次進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。
2、短期流動資金貸款，期限6個月至1年（不含6個月，含1年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。
3、中期流動資金貸款，期限1年至3年（不含1年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常性資金占用。
（二）按流動資金貸款周轉(zhuǎn)劃分
1、一般流動資金貸款，貸款按照合同約定發(fā)放，到期收回，不得循環(huán)使用。
2、流動資金循環(huán)貸款，貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款。
（三）按流動資金貸款還款方式劃分
1、流動資金整貸整償貸款，借款人可一次提取，到期償還。
2、流動資金整貸零償貸款，借款人可一次提取，分期償還。
（四）流動資金貸款分為信用貸款和擔保貸款。
1、信用貸款，是指以客戶的信譽發(fā)放的貸款。除農(nóng)戶小額信用貸款外，要從嚴控制信用貸款。
2、擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。（1）、保證貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發(fā)放的貸款。農(nóng)村信用社只發(fā)放連帶責任的保證貸款。
辦理保證貸款，應(yīng)當對保證人的保證資格、資信狀況、償債能力等進行審查，并簽訂保證合同。（2）、抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。
辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進行嚴格審查，簽訂抵押合同并辦理抵押的有關(guān)登記手續(xù)。要根據(jù)抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。抵押物評估變現(xiàn)值不得低于貸款額的1.5倍。
（3）、質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。
辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性進行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相關(guān)的登記或移交手續(xù)。質(zhì)押物變現(xiàn)值不得低于貸款額度的1.5倍，權(quán)利質(zhì)押憑證面值不得低于貸款額度的1.2倍。
第十四條 流動資金貸款的利率
在中國人民銀行發(fā)布的貸款基準利率基礎(chǔ)上，分行業(yè)、貸款品種科學合理的進行利率定價。
第四章 貸款的申請、受理與調(diào)查 第十五條 借款人申請
借款人需要流動資金貸款，應(yīng)當向貸款人提出書面申請。并提供如下資料：
（一）借款人基本情況資料
主要包括反映借款人基本情況的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、公司章程、稅務(wù)登記證、特殊行業(yè)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書以及其年檢證明，法定代表人、主要負責人、財務(wù)負責人身份證明及簽字樣本，若為有限責任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶、承包經(jīng)營戶，要求提供董事會或發(fā)包人同意申請貸款業(yè)務(wù)的決議文件或同等法律效力的文件或證明，股東大會關(guān)于利潤分紅的決議或償還貸款的承諾等。
（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況資料
主要包括反映借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況的各類產(chǎn)銷合同資料、有權(quán)機構(gòu)核準的近三年資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表，成立不足三年的，提供成立以來的年度報表及報告；借款人的經(jīng)營項目明細、運營計劃、對外擔保情況，各類稅費、電費繳納以及員工工資發(fā)放等資料。
（三）借款人申請貸款資料
主要包括貸款用途證明材料、經(jīng)營產(chǎn)品的市場前景、經(jīng)營項目的可行性研究報告，股東會或董事會借款決議、擔保人同意擔保的承諾、各類授權(quán)文件、擔保人財務(wù)資料以及抵（質(zhì)）押物清單、權(quán)屬證明等。
（四）貸款人認為需要提供的其他資料。第十六條 貸款人受理
貸款人應(yīng)對借款人提供的申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，要求借款人恪守誠信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。
根據(jù)內(nèi)部制約機制的要求，明確相關(guān)部門崗位獨立對借款人、擔保人提供的資料進行認真審核，做出是否受理的意見。
第十七條 貸款盡職調(diào)查
（一）盡職調(diào)查的程序與方法。貸款調(diào)查崗位（部門）負責貸款調(diào)查。根據(jù)客戶提交的借款申請和其他相關(guān)資料，指定有關(guān)人員進行貸款考察。應(yīng)本著雙人經(jīng)辦的原則，為該客戶指定一名主辦（A）信貸人員和一名協(xié)辦（B）信貸人員，按AB制方式，對貸款客戶進行考察。
貸款盡職調(diào)查是指貸款人通過現(xiàn)場調(diào)研和其他渠道獲取、掌握、核實借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、發(fā)展前景、擔保和管理存在的問題等情況，分析研究借款人的償債能力和提示評估貸款可能潛在風險，為貸款決策提供準確的信息和依據(jù)。一般采取查閱有關(guān)資料與實地調(diào)查相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)合的方法開展調(diào)查。
1、查閱信貸管理系統(tǒng)、征信系統(tǒng)有關(guān)報告、資料，開展外延走訪；
2、查閱借款申請人提交的有關(guān)資料和近三年的財務(wù)報表，并對各種資料和財務(wù)報表的真實性進行審核；
3、深入實地，查閱客戶有關(guān)報表、賬簿，調(diào)查客戶提交的有關(guān)資料是否真實；
4、與客戶主要負責人、董事會成員、監(jiān)事會成員以及有關(guān)職能部門負責人、工作人員及股東代表進行面談；
5、查閱提供的擔保資料，實地查檢抵（質(zhì)）押物情況，走訪保證人。
（二）盡職調(diào)查要點。
1、調(diào)查客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復印件與原件是否相符。
（1）查驗客戶提供的企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；
（2）查驗客戶法定代表人或授權(quán)委托人的身份證明是否真實、有效；
（3）查驗客戶申請書的內(nèi)容是否真實、齊全、完整；
（4）查驗客戶在信用社開立賬戶情況。
2、調(diào)查客戶信用及品行狀況。
（1）客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常；（2）了解客戶目前借款、其他負債和提供的擔保情況，對外提供的擔保是否超出了客戶的承受能力等；（3）了解客戶法定代表人及財務(wù)、銷售等主要部門負責人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。
3、對客戶及其擔保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場前景情況進行調(diào)查，分析貸款需求和還款方案等。
（1）查閱客戶及其擔保人財務(wù)報告、賬簿等資料，對客戶及其擔保人的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤等情況進行分析；
（2）分析客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場占有率及市場前景等情況；
（3）分析貸款需求的原因及貸款用途的真實性、合法性；
（4）查驗商品交易的真實性、合法性；（5）分析還款來源和還款時間的可能性；
（6）判斷客戶提供的擔保是否符合擔保條件，并確定其擔保能力；
（7）測算貸款的風險度。
（三）貸款盡職調(diào)查要求。
1、貸款人應(yīng)制定盡職調(diào)查的具體方式、要求，并明確相關(guān)的責任以及建立調(diào)查評估結(jié)果的評價機制。
2、盡職調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。
第五章 貸款的審查與審批
第十八條
貸款人應(yīng)建立完善的流動資金貸款風險評價制度，設(shè)置定量或定性的指標和標準，從借款人主體資格、條件滿足程度、生產(chǎn)經(jīng)營情況以及還款來源可靠性、擔保、保險等角度全面審查流動資金貸款的風險因素。
第十九條
貸款人應(yīng)制定專門的部門或崗位負責對流動資金貸款進行基本審查和風險評價，并形成全面的審查評價報告。
（一）基本條件審查要點。
1、送審的材料是否齊全；
2、借款人、擔保人是否符合貸款人有關(guān)規(guī)定的條件；
3、貸款盡職調(diào)查報告是否真實、完整、準確；
4、借款人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、信譽狀況、發(fā)展前景及內(nèi)部管理是否良好；
5、借款用途是否合法、合規(guī)；
6、貸款金額、期限、利率是否符合農(nóng)村信用社信貸政策；
7、借款人貸款總額是否符合監(jiān)管部門監(jiān)管指標要求；
8、借款人償還能力及第二還款來源是否充足、可靠、合法、有效，抵（質(zhì)）物是否易變現(xiàn)；
9、客戶經(jīng)營中存在的主要問題及對貸款安全性潛在影響；
10、其他需要審查的內(nèi)容。
（二）合規(guī)風險審查要點。
1、借款人、擔保人的資格、資信情況是否符合法律法規(guī)、各類監(jiān)管制度的規(guī)定；
2、貸款盡職調(diào)查報告是否對風險點進行了充分揭示，是否制定了有效的風險防范可行措施；
3、賬戶監(jiān)管、支付委托等相關(guān)手續(xù)的合規(guī)性、有效性；
4、對按規(guī)定實施法律審查的，提交法律部門進行審查，并出具法律審查意見；
5、其他需要審查的內(nèi)容。第二十條
貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。
第二十一條 貸款審批
貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性。
貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。
第二十二條 貸款承諾 貸款人根據(jù)貸款審批結(jié)果，給予借款人相應(yīng)的貸款承諾，同時明確貸款承諾兌現(xiàn)的必要條件。
第六章 貸款的合同簽訂
第二十三條
合同簽訂之前，貸款人應(yīng)對貸款條件進行再確認。
第二十四條
貸款條件的再確認主要是按照貸款盡職調(diào)查報告、審批記錄以及貸款承諾函的要求，對借款人的借款資格、信譽狀況、財務(wù)狀況以及擔保措施等方面再次進行審核。
第二十五條
貸款人應(yīng)明確貸款條件再確認的責任部門、崗位以及確認結(jié)果報送、審議流程。
第二十六條
貸款人責任部門、崗位在對貸款條件再確認過程中，發(fā)現(xiàn)借款人有較大變化，有可能加大信貸風險時，應(yīng)將有關(guān)情況和處理方案逐級上報。
第二十七條
經(jīng)再確認符合貸款條件的，貸款人通知借款人、擔保人進行貸款合同商談。貸款人參與貸款合同商談的人數(shù)至少在兩人以上（含兩人）。
第二十八條 合同商談的主要內(nèi)容
（一）各方當事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。
（二）具體的貸款金額、期限、利率、用途、還款保障以及風險處置等要素和有關(guān)細節(jié)。
（三）約定貸款支付的相關(guān)事項，包括但不限于以下內(nèi)容：
1、貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準；
2、支付方式變更及觸發(fā)變更條件；
3、借款資金支付的限制、禁止行為；
4、借款人應(yīng)及時提供的貸款資金使用記錄和資料。
（四）與借款人約定的提款條件、意見、貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款。
（五）對借款人相關(guān)賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的發(fā)放賬戶。
（六）要求借款人對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：
1、及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；
2、配合貸款人進行貸款支付管理、貸款管理及相關(guān)檢查；
3、發(fā)生影響其償債能力的重要不利事項時及時通知借款人；
4、進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意；
5、貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；
6、其他需要借款人做出承諾的事項。
（七）借款人出現(xiàn)以下情形之一時，告知借款人應(yīng)承擔的違約責任和貸款人可采取的措施：
1、未按約定用途使用貸款的；
2、未按約定方式進行貸款資金支付的；
3、未遵守承諾事項的；
4、突破約束財務(wù)指標的；
5、發(fā)生重大交叉違約事件的；
6、違反借款合同約定的其他情形的。第二十九條
合同商談完成后，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管制度的要求，結(jié)合合同商談的結(jié)果，貸款人應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議。
第三十條
貸款人應(yīng)明確流動資金貸款合同簽訂與審核的責任部門、崗位以及具體審核的流程。
第三十一條
貸款人可以要求借款人、擔保人應(yīng)同時辦理貸款擔保手續(xù)，作為借款合同的從合同，同時按規(guī)定手續(xù)或程序辦理相關(guān)登記。
第三十二條
貸款人可以要求借款人、擔保人到有關(guān)保險機構(gòu)辦理相關(guān)保險，保險期不得短于貸款主合同履行期限，保險金額不得低于貸款抵押物評估價值，保險合同及保險單中應(yīng)當注明出險時貸款人為保險賠償金的第一受益人。
第七章 貸款發(fā)放與支付 第三十三條
貸款人應(yīng)設(shè)立或明確獨立的責任部門或崗位，負責流動資金貸款發(fā)放和支付審核。
第三十四條
貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。
第三十五條
簽訂最高額借款合同實行循環(huán)放款的，可以確定支付方式的，在合同中約定相應(yīng)的支付方式；不能確定支付方式的，應(yīng)根據(jù)核定額度和期限內(nèi)的每筆貸款的實際用途，在借款人書面提款申請批復上予以明確。
第三十六條
合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理。
第三十七條
貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人書面的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。
借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。
第三十八條
貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。
第三十九條
具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：
（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；
（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；
（三）貸款人認定的其他情形。第四十條
采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途，審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。
第四十一條
采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。
第四十二條
貸款人應(yīng)明確貸款發(fā)放、受托支付、自主支付以及審核結(jié)果審議流程。
第四十三條
在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)下列情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式，停止貸款資金的發(fā)放和支付：
（一）信用狀況下降；
（二）不按合同約定支付貸款資金；
（三）主營業(yè)務(wù)盈利能力不強；
（四）貸款資金使用出現(xiàn)異常；
（五）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。
第八章 貸后管理
第四十四條 貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)及時對貸款進行首次跟蹤檢查，此后至少按季進行現(xiàn)場檢查，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，結(jié)合非現(xiàn)場監(jiān)測情況，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素。
出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應(yīng)對貸款風險進行重新評價并采取針對性措施。
第四十五條 貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。
貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出情況的管理。
貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。第四十六條
貸款人應(yīng)對抵（質(zhì)）押物的價值和擔保人擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。
第四十七條
貸款人應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險。
第四十八條
貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。
第四十九條
貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分離、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護貸款人債權(quán)。
第五十條
流動資金貸款需要展期的，借款人應(yīng)在貸款到期前15日向貸款人提出書面申請，貸款人應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。第五十一條
借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時采取有效措施，必要時應(yīng)依法追究借款人的違約責任。
第五十二條
流動資金貸款形成不良貸款的，貸款人應(yīng)對其進行專門管理，并及時制定清收或盤活措施。
對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。
第五十三條
對確實無法收回的流動資金不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進行市場化處置。
第九章 責任追究
第五十四條
對貸款人未按有關(guān)法律法規(guī)、《流動資金貸款管理暫行辦法》及黑龍江省農(nóng)村信用社有關(guān)規(guī)定辦理信貸業(yè)務(wù)的人員實行責任追究。對實際存在問題，但在檢查監(jiān)督中未發(fā)現(xiàn)的，除追究責任人員的責任外，還要追究檢查監(jiān)督人員的責任。
第十章 附則 第五十五條
各級農(nóng)村信用社結(jié)合自身實際，依據(jù)本實施細則分貸款品種制定流動資金貸款操作規(guī)程。
第五十六條
本實施細則由黑龍江省省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責修改、解釋。
第五十七條
本實施細則未盡事宜，以國家法律法規(guī)、監(jiān)管制度為準。
第五十八條
本實施細則自發(fā)文之日起施行。
附件：流動資金貸款需求量的測算參考 附件：
流動資金貸款需求量的測算參考
流動資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額(即流動資金缺口)確定。一般來講，影響流動資金需求的關(guān)鍵因素為存貨(原材料、半成品、產(chǎn)成品)、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時，還會受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)借款人當期財務(wù)報告和業(yè)務(wù)發(fā)展預測，按以下方法測算其流動資金貸款需求量：
一、估算借款人營運資金量
借款人營運資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預收賬款、預付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預測各項資金周轉(zhuǎn)時間變化，合理估算借款人營運資金量。在實際測算中，借款人營運資金需求可參考如下公式：
營運資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)
其中：營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))
周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額 預收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預收賬款余額 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額
預付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預付賬款余額 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額
二、估算新增流動資金貸款額度
將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。
新增流動資金貸款額度=營運資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金
三、需要考慮的其他因素
(一)各銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)實際情況和未來發(fā)展情況(如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等)分別合理預測借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)。
(二)對集團關(guān)聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值。
(三)對小企業(yè)融資、訂單融資、預付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在交易真實性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金額度。(四)對季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定。
第二篇：湖南省農(nóng)村信用社流動資金貸款管理實施細則
湖南省農(nóng)村信用社流動資金貸款管理實施細則
發(fā)布日期：2010年08月03日 來源：本站原創(chuàng) 瀏覽：
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第一章 總則
第一條
為規(guī)范湖南省農(nóng)村信用社流動資金貸款管理，有效防范信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會《流動資金貸款管理暫行辦法》（銀監(jiān)會令2010第1號）、《湖南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》等規(guī)定，特制定本辦法。
第二條
湖南省轄內(nèi)農(nóng)村信用社（含縣級聯(lián)社、合作銀行、商業(yè)銀行，以下簡稱信用社）經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。
第三條
本辦法所稱流動資金貸款，是指信用社向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。第四條
信用社應(yīng)按照評級→授信→用信的原則建立流動資金貸款全流程管理機制，其基本操作流程為：評級→授信→貸款申請→受理與調(diào)查→風險評價→貸款審批→合同簽訂→貸款發(fā)放→貸款支付→貸后管理→回收與處置。
第五條
信用社辦理流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循“依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信”的原則。
第二章 貸款條件
第六條 貸款條件。申請流動資金貸款的借款人應(yīng)具備以下基本條件：
（一）依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記并年審。
（二）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷對路，在市場上有較強競爭力。
（三）信用等級在A級（含）以上，在金融部門融資無不良信用記錄，無其他重大不良記錄。
（四）生產(chǎn)經(jīng)營正常，財務(wù)制度健全，財務(wù)狀況良好，有合法穩(wěn)定的收入來源，具備按期還本付息能力。
（五）持有有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機構(gòu)代碼證，人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，特殊行業(yè)應(yīng)取得相關(guān)資質(zhì)的，還應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準文件。
（六）已在本社開立基本帳戶或一般結(jié)算帳戶。
（七）有具體的生產(chǎn)經(jīng)營項目或消費項目，借款用途及還款來源明確、合法。
（八）能夠提供合法、有效、足值、可靠的擔保。
（九）貸款社要求的其他條件。
第七條
貸款金額。信用社應(yīng)根據(jù)借款人資產(chǎn)負債、存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的情況，合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際貸款需求發(fā)放流動資金貸款。
第八條 貸款期限。流動資金貸款按期限分為臨時貸款、短期貸款和中期貸款三類。信用社應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理選擇流動資金貸款的業(yè)務(wù)種類，確定流動資金貸款的期限。
1、臨時貸款是指信用社對借款人發(fā)放的，期限在三個月（含）以內(nèi)的流動資金貸款，主要用于借款人一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其它支付性資金不足。
2、短期貸款是指信用社對借款人發(fā)放的，期限為三個月（不含）至一年（含）的流動資金貸款，主要用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。
3、中期流動資金貸款是指信用社對借款人發(fā)放的，期限為一（不含）至三年（含）的流動資金貸款，主要用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用。對生產(chǎn)經(jīng)營正常，生產(chǎn)規(guī)模較大，產(chǎn)品有市場、有效益、有信譽，歸還貸款本息有保證的企業(yè)。第九條
限額控制。信用社應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，且信用社應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)的實際情況對行業(yè)、貸款品種等維度建立風險限額管理制度。
第十條
貸款用途。信用社應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。
1、不得將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。
2、流動資金貸款不得挪用，信用社應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。
第十一條
貸款利率。流動資金貸款利率應(yīng)在人民銀行同檔次貸款利率基礎(chǔ)上，根據(jù)有關(guān)利率定價政策，綜合考慮各項成本、風險和經(jīng)濟資本回報率等因素合理確定。第十二條
風險控制及責任追究。信用社應(yīng)完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動資金貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。
第三章 受理與調(diào)查
第十三條
貸款申請。符合流動資金貸款條件的借款人，可向所在地農(nóng)村信用社申請流動資金貸款。受理機構(gòu)應(yīng)向借款申請人提供相應(yīng)咨詢服務(wù)，并對其資格和貸款基本情況進行初審。
第十四條
貸款受理。受理機構(gòu)對初審合格的借款人，要求其提供流動資金貸款申請的相關(guān)材料，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾其所提供材料真實、完整、有效。申請材料包括以下內(nèi)容：(一)借款人申請流動資金貸款時應(yīng)提供下列資料：
1、注冊登記或批準成立的有關(guān)文件及其最新年檢證明。借款人為企業(yè)法人的，應(yīng)提供工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照；借款人為外商投資企業(yè)的，應(yīng)提供有關(guān)部門的批準證書、外商投資企業(yè)外匯登記證；借款人為事業(yè)法人的，應(yīng)提供有關(guān)部門核發(fā)的事業(yè)法人資格證書；借款人為其他組織的，應(yīng)提供有關(guān)部門批準或登記成立的有關(guān)文件；借款人從事需批準經(jīng)營的特殊行業(yè)的，還須同時提供有關(guān)部門頒發(fā)的特殊經(jīng)營許可證。
2、技術(shù)監(jiān)督局核發(fā)的組織機構(gòu)代碼證書及最新年檢證明。
3、稅務(wù)登記證及最新年檢證明。
4、驗資報告。
5、近三年和最近一期的財務(wù)報表。
6、公司章程。
7、貸款卡及最新年檢證明。
8、基本賬戶開戶許可證及在本社的開戶證明。
9、個人信息
10、書》。
11、的決議、12、13、14、15、16、法人代表或負責人、委托人身份證明及其必要的
借款人的書面申請報告和《借款申請
借款人股東會或董事會同意申請貸款或同意擔保文件或具有同等法律效力的文件或證明。
有關(guān)交易合同、協(xié)議。營運計劃及現(xiàn)金流量預測。
本及最近月份的借款及對外擔保情況。誠信承諾書。其它有關(guān)資料。(二)借款人申請貸款屬擔保貸款的，擔保單位除按第(一)項規(guī)定提供相關(guān)資料外，還應(yīng)提供以下資料：
1、股東會或董事會同意擔保的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明。
2、抵（質(zhì)）押物品清單和抵（質(zhì)）押物的合法權(quán)屬證明。
3、其它有關(guān)資料。
第十五條
貸款調(diào)查。貸款社應(yīng)安排至少2名客戶經(jīng)理對借款人的相關(guān)情況進行現(xiàn)場與非現(xiàn)場的盡職調(diào)查，撰寫調(diào)查報告，并對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。盡職調(diào)查的操作流程包括但不限于：
（一）制定調(diào)查計劃并確定調(diào)查內(nèi)容；
（二）做好溝通，與借款人的相關(guān)管理人員進行面談；
（三）實地察看借款人的經(jīng)營場所、生產(chǎn)情況、設(shè)施狀況，調(diào)查了解借款人的經(jīng)營管理情況、財務(wù)狀況；
（四）通過相關(guān)部門、信息媒體、關(guān)聯(lián)方、交易對手等調(diào)查借款人的有關(guān)情況；
（五）在調(diào)查的基礎(chǔ)上撰寫盡職調(diào)查報告及進行信用等級評定等，對信貸業(yè)務(wù)進行風險分析并提出相應(yīng)的風險防范措施。
盡職調(diào)查的內(nèi)容包括但不限于：
（一）借款人提供的材料是否真實、完整、有效，借款人是否出具書面文件承諾其提供的材料真實、完整、有效。
（二）借款人的基本情況?；厩闆r調(diào)查應(yīng)包括但不限于：成立時間、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制、領(lǐng)導者素質(zhì)及經(jīng)營管理能力、法人代表及股東的資信狀況等。
（三）借款人的經(jīng)營情況。經(jīng)營情況應(yīng)包括但不限于：經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃、借款人所在行業(yè)狀況、企業(yè)發(fā)展前景等；
（四）借款人的財務(wù)狀況。財務(wù)狀況應(yīng)包括但不限于：借款人近三年來的經(jīng)營情況，借款人現(xiàn)有的資產(chǎn)、負債、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況，并測算借款人營運資金總需求情況。
（五）借款人的信用狀況。信用狀況應(yīng)包括但不限于：借款人償還債務(wù)的歷史記錄,有無不良信用現(xiàn)象;借款人以往合同執(zhí)行情況、履約率情況、有無違約記錄。
（六）借款人關(guān)聯(lián)方情況。關(guān)聯(lián)方情況應(yīng)包括但不限于：借款人關(guān)聯(lián)方的基本情況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、關(guān)聯(lián)形式，關(guān)聯(lián)方與借款人之間的往來情況。集團公司下屬子公司申請貸款的，應(yīng)調(diào)查集團整體經(jīng)營及財務(wù)狀況。
（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手情況。
（八）還款來源情況。還款來源情況應(yīng)包括但不限于：借款人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等。
（九）擔保情況。擔保情況應(yīng)包括但不限于：抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。
第四章 風險評價與審批 第十六條
貸款審查。信用社應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，明確具體部門、具體崗位進行貸款審查和風險評價，確保風險評價和信貸審批的獨立性。貸款審查的基本內(nèi)容：
(一)基本要素的審查。借款人、擔保人（物）及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備；貸款調(diào)查資料、申報資料是否齊全等。
(二)主體資格的審查。借款人及擔保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序；借款人股東的實力及注冊資金到位情況；借款人及擔保人組織機構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；借款人及擔保人的法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄等。(三)適用政策規(guī)定的審查。貸款用途、期限、方式、利率等是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策以及國家貨幣信貸政策等規(guī)定；是否符合監(jiān)管限制性比例規(guī)定等。
(四)信貸風險的審查。審查測定的借款人信用等級、授信額度、營運資金需求；分析揭示借款人的交易風險、財務(wù)風險、經(jīng)營管理風險、市場風險、貸款風險等，并提出風險防范措施等。
(五)擔保審查。分析保證人的保證資格、保證能力及意愿。采用抵（質(zhì)）押擔保的，分析抵（質(zhì)）押擔保的合法有效性，抵（質(zhì)）押物價值及變現(xiàn)能力等。
(六)審查結(jié)論。在全面論證貸款風險、收益的基礎(chǔ)上，提出貸款審查結(jié)論。第十七條
流動資金貸款嚴格按貸款權(quán)限審批（咨詢）。應(yīng)根據(jù)審慎性原則，完善授權(quán)管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權(quán)限，實行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員按照授權(quán)獨立審批貸款。
第五章 合同簽訂
第十八條
簽訂合同。貸款社必須與借款人當面簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一制式的貸款合同，合同中要明確貸款審批設(shè)定的前提條件和管理要求，要約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款，防止合同對重要條款未約定、約定不明或約定無效。屬擔保貸款范疇的流動資金貸款，還應(yīng)簽訂擔保合同。
第六章 貸款發(fā)放與支付
第十九條
信用社要設(shè)立獨立的部門或崗位負責流動資金貸款的發(fā)放和支付審核。第二十條
貸款發(fā)放審核。信用社應(yīng)根據(jù)貸款審批權(quán)限明確獨立的放款管理部門或崗位負責貸款發(fā)放審核?；鶎有庞蒙鐚徟鷻?quán)限的貸款發(fā)放審核由基層信用社負責，超過基層信用社審批權(quán)限的貸款發(fā)放審核由縣級聯(lián)社負責。重點審核以下內(nèi)容：
(一)審核合規(guī)性要求的落實情況。提請放款的申請資料是否齊全，貸款審批文件是否在有效期內(nèi)，貸款審批文件是否經(jīng)有權(quán)簽批人簽署意見等；
(二)審核限制性條款的落實情況。是否已經(jīng)落實審批文件上的限制性條款要求；
(三)審核貸款擔保的落實情況。擔保資料是否完整、合規(guī)、有效；是否已按要求進行核保；是否已按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記等；(四)貸款合同文本使用是否正確、重要條款是否明確、主從合同是否銜接等；
(五)貸款社認為需要審核的其他內(nèi)容。
第二十一條
貸款支付包括提款申請、支付審核和放款三個環(huán)節(jié)。
第二十二條
貸款支付的方式。貸款發(fā)放審核后，信用社按照合同約定通過受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。
信用社受托支付是指信用社根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。
借款人自主支付是指信用社根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。
第二十三條
借款人申請?zhí)峥顟?yīng)提交以下資料：
（一）提款申請書。
（二）貸款用途證明材料。
（三）信用社認定的其他資料。
第二十四條
貸款支付審核。貸款支付審核由基層信用社負責，采取信用社負責人或客戶經(jīng)理交叉審核的原則。貸款支付審核原則上應(yīng)在信用社受理借款人提款申請資料后當天完成。審核的重點應(yīng)根據(jù)貸款支付方式來確定：
(一)信用社受托支付方式的審查重點包括：
1、確認本筆業(yè)務(wù)或本次提款是否通過放款核準；
2、審查借款人提交的貸款用途證明材料是否與借款合同約定的用途、金額等要素相符；審查提款申請書、支付憑證中所列金額、支付對象是否與貸款用途證明材料相符；
3、借款人所填列賬戶基本信息是否完整；
4、其他需要審核的內(nèi)容。
(二)借款人自主支付的審查重點包括：
1、確認本筆業(yè)務(wù)或本次提款是否通過放款核準；
2、審查借款人是否提交用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途；
3、用款計劃或用款清單中的貸款資金支付額度是否超過信用社受托支付起付標準或條件；
4、其他需要審核的內(nèi)容。
第二十五條
經(jīng)支付核準的業(yè)務(wù)，應(yīng)在支付核準的當天與借款人簽訂借據(jù)，并通知會計結(jié)算部門將貸款資金劃入借款人指定的賬戶或借款人貸款資金專用帳戶。信用社受托支付的，貸款資金原則上應(yīng)在貸款發(fā)放的當天通過借款人賬戶支付給借款人交易對象，確因客觀原因在貸款發(fā)放當天不能將貸款資金支付給借款人交易對象的，信用社應(yīng)在下一個工作日完成受托支付；借款人自主支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在貸款社開立的結(jié)算賬戶。借款人提款申請不符合條件的，貸款不得發(fā)放，信用社應(yīng)當及時向借款人說明理由。
第二十六條
信用社受托支付。具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用信用社受托支付方式：
（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用等級在A級以下（含A）；
（二）支付對象明確且單筆支付金額在100萬元（不含）以上；
（三）貸款社認定的其他情形。第二十七條
借款人自主支付。采用借款人自主支付的，信用社應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。
第二十八條
貸款支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情況之一，貸款社應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。
(一)借款人信用狀況下降；(二)主營業(yè)務(wù)盈利能力不強；
(三)貸款資金挪用、貸款用途不實等貸款資金使用出現(xiàn)異常的；
(四)借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營、對外投資等發(fā)生重大不利變化；(五)信用社認定的其他情形。
第七章 貸后管理
第二十九條
信用社應(yīng)加強貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素。
第三十條
信用社可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理。同時關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。
第三十一條
信用社應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險。
第三十二條
信用社應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。
第三十三條
信用社應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護貸款社債權(quán)。
第三十四條
流動資金貸款需要展期的，信用社應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。
第三十五條
流動資金貸款形成不良的，信用社應(yīng)對其進行專門管理，及時制定清收處置方案。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款社可與其協(xié)商重組。
第三十六條
對確實無法收回的不良貸款，信用社按照相關(guān)規(guī)定對貸款進行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進行市場化處置。
第八章 附則
第三十七條
本實施細則未盡事宜按《湖南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》、《湖南省農(nóng)村信用社貸后管理辦法》等規(guī)定執(zhí)行。
第三十八條
原有信貸制度與本實施細則有沖突的，以本實施細則為準。
第三十九條
各信用社可根據(jù)本實施細則制定相應(yīng)的操作細則。第四十條
本實施細則由湖南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定解釋，自發(fā)文之日起實施。
第三篇：黑龍江省農(nóng)村信用社個人貸款管理實施細則
黑龍江省農(nóng)村信用社 個人貸款管理實施細則
(試行)
第一章 總則
第一條 為規(guī)范農(nóng)村信用社個人貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強個人貸款審慎經(jīng)營管理，促進個人貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》等法律法規(guī)以及銀監(jiān)會頒布的《個人貸款管理暫行辦法》，制定本實施細則。
第二條 本實施細則所稱個人貸款，是指農(nóng)村信用社（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，以下簡稱“貸款人”）向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。
第三條 貸款人開展個人貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。
第四條 貸款人發(fā)放給農(nóng)戶用于生產(chǎn)性貸款等國家有專門政策規(guī)定的特殊類個人貸款，暫不執(zhí)行本實施細則。
第五條 個體工商戶和農(nóng)村承包經(jīng)營戶申請個人貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額超過五十萬元人民幣的，按貸款用途適用相關(guān)貸款管理辦法的規(guī)定。
第六條 貸款人應(yīng)建立有效的個人貸款全流程管理機制，完善內(nèi)部控制體系，制定貸款管理制度及每一貸款品種 的操作流程，明確相應(yīng)貸款對象和范圍，實施差別風險管理，建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問責機制。
第七條 貸款人應(yīng)按區(qū)域、品種、客戶群等全方位、多角度建立個人貸款風險限額管理制度。
第八條
個人貸款用途應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定和國家有關(guān)政策、貸款人不得發(fā)放無指定用途的個人貸款。
貸款人應(yīng)加強貸款資金支付管理，有效防范個人貸款業(yè)務(wù)風險。
第九條 個人貸款的期限和利率應(yīng)符合國家相關(guān)規(guī)定。第十條 貸款人應(yīng)建立借款人合理的收入償債比例控制機制，結(jié)合借款人收入、負債、支出、貸款用途、擔保情況等因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款能力。
第十一條 貸款人應(yīng)建立完善內(nèi)部評級制度，采用科學合理的個人評級和授信方法，評定資信等級，做好綜合授信，建立客戶資信記錄。
第二章 貸款的對象與條件
第十二條 個人貸款的對象為國家規(guī)定可以作為借款人的，具有完全民事行為能力的自然人。
第十三條 個人貸款借款人應(yīng)具備以下條件：
（一）年齡原則上在60周歲以內(nèi)（含60周歲），借款人身體健康、有穩(wěn)定收入、具有很強的償還貸款本息的能力；
（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；
（三）借款用途明確、合法；
（四）貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理；
（五）借款人具備還款意愿和還款能力；
（六）貸款人要求的其他條件。
第三章 貸款的種類、利率
第十四條 個人貸款的種類
（一）按貸款期限劃分
1、臨時個人貸款，期限在6個月（含）以內(nèi)，主要用于臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。
2、短期個人貸款，期限6個月至1年（不含6個月，含1年），主要用于個人正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。
3、中期個人貸款，期限1年至3年（不含1年），主要用于個人正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常性資金占用。
（二）按貸款周轉(zhuǎn)劃分
1、一般個人貸款，貸款按照合同約定發(fā)放，到期收回，不得循環(huán)使用。
2、個人循環(huán)貸款，貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款。
（三）按還款方式劃分
1、個人整貸整償貸款，借款人可一次提取，到期償還。
2、個人整貸零償貸款，借款人可一次提取，分期償還。
（四）個人貸款分為信用貸款和擔保貸款。
1、信用貸款，是指以客戶的信譽發(fā)放的貸款。除農(nóng)戶小 額信用貸款外，要從嚴控制信用貸款。
2、擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。（1）、保證貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發(fā)放的貸款。農(nóng)村信用社只發(fā)放連帶責任的保證貸款。
辦理保證貸款，應(yīng)當對保證人的保證資格、資信狀況、償債能力等進行審查，并簽訂保證合同。
（2）、抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。
辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進行嚴格審查，簽訂抵押合同并辦理抵押的有關(guān)登記手續(xù)。要根據(jù)抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。抵押物評估變現(xiàn)值不得低于貸款額的1.5倍。
（3）、質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。
辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性進行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相關(guān)的登記或移交手續(xù)。質(zhì)押物變現(xiàn)值不得低于貸款額度的1.5倍，權(quán)利質(zhì)押憑證面值不得低于貸款額度的1.2倍。
第十五條 個人貸款的利率
在中國人民銀行發(fā)布的貸款基準利率基礎(chǔ)上，按貸款種類科學合理的進行利率定價。第四章 貸款的申請、受理與調(diào)查
第十六條 借款人申請
貸款人應(yīng)要求借款人以書面形式提出個人貸款申請，并要求借款人提供如下資料：
（一）借款人及家庭基本情況資料
主要包括夫妻雙方身份證、戶口簿、結(jié)婚證、實際居住地證明資料以及家庭主要財產(chǎn)、收入明細等。
（二）借款人貸款用途證明材料
主要包括各類合同、協(xié)議以及自有資金籌集的渠道與存儲情況，貸款資金使用計劃情況等。
（三）各類授權(quán)文件
主要包括查詢借款人本人、合伙人以及擬提供保證的自然人個人信用報告的書面授權(quán)。
（四）貸款人要求提供的其他資料。第十七條 貸款人受理
貸款人應(yīng)對借款人提供的申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。
根據(jù)內(nèi)部制約機制的要求，明確相關(guān)崗位獨立對借款人、擔保人提供的資料進行認真審核，做出是否受理的意見。
第十八條 貸款盡職調(diào)查
（一）貸款調(diào)查應(yīng)以實地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔，采取現(xiàn)場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。
1、核實借款人提供資料的真實性、有效性與完整性；
2、深入借款人生產(chǎn)、工作以及生活活動區(qū)域進行實地調(diào)查或走訪；
3、與借款人本人面談，也可以同時根據(jù)貸款盡職調(diào)查要求與需要，與借款人的合伙人、保證人等相關(guān)人員面談；
4、根據(jù)授權(quán)查詢借款人、主要親屬及其相關(guān)人的個人信用報告；
5、采取實地調(diào)查與間接調(diào)查相結(jié)合的方法，對擔保意愿性、合規(guī)性、充足性進行調(diào)查。
（二）盡職調(diào)查要點
1、借款人基本情況，資信水平；
2、借款人資產(chǎn)、負債、收入、支出情況；
3、借款交易合同、協(xié)議，借款用途；
4、借款人還款來源、還款能力及還款方式；
5、保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質(zhì)）押物價值及變現(xiàn)能力；
6、其他需要調(diào)查或核查的事項。
（三）貸款盡職調(diào)查要求
1、貸款人應(yīng)制定盡職調(diào)查的具體方式、要求，并明確相關(guān)的責任以及建立調(diào)查評估結(jié)果的評價機制；
2、盡職調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。
第十九條 貸款人在不損害借款人合法權(quán)益和風險可控的前提下，可將貸款調(diào)查中的部分特定事項委托第三方代 為辦理，但必須明確第三方資質(zhì)條件與代理責任。
貸款人不得將貸款調(diào)查的全部事項委托第三方完成。第二十條 貸款人應(yīng)建立并嚴格執(zhí)行貸款面談制度。貸款應(yīng)明確面談的形式、要點以及注意事項，并對面談情況記錄做出相應(yīng)規(guī)定。
第五章 貸款的審查與審批
第二十一條 貸款審查
貸款審查應(yīng)對貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，重點審查：
（一）送審的材料是否齊全；
（二）借款人、擔保人是否符合貸款人有關(guān)規(guī)定的條件；
（三）貸款盡職調(diào)查是否真實、完整、準確；
（四）借款金額是否合理；
（五）借款用途是否合法、合規(guī)；
（六）借款人的償還能力、誠信情況是否符合規(guī)定；
（七）第二還款來源是否充足、可靠、合法、有效，抵（質(zhì)）物是否易變現(xiàn)；
（八）貸款風險是否揭示到位，計劃采取的防控措施是否可行；
（九）其他需要審查的內(nèi)容。第二十二條 貸款風險評價
貸款風險評價應(yīng)以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎(chǔ)，采取定量和定性分析方法，全面、動態(tài)地進行貸款審查和風險評價。貸款人應(yīng)建立和完善借款人信用記錄和評價體系。第二十三條
貸款審批
貸款人應(yīng)根據(jù)審慎性原則，完善授權(quán)管理制度，規(guī)定審批操作流程，明確貸款審批權(quán)限，實行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員按照授權(quán)獨立審批貸款。
第二十四條 對未獲批準的個人貸款申請，貸款人應(yīng)及時告知借款人。
第二十五條 貸款人應(yīng)根據(jù)重大經(jīng)濟形勢變化、違約率明顯上升等異常情況，對貸款審批環(huán)節(jié)進行評價分析，及時、有針對性地調(diào)整審批政策，加強相關(guān)貸款的管理。
第六章 貸款合同簽訂與發(fā)放
第二十六條
貸款人應(yīng)與借款人簽訂書面借款合同，需擔保的應(yīng)同時簽訂擔保合同。
簽訂合同前，貸款人應(yīng)當仔細查驗借款人、擔保人及其他相關(guān)人的身份證件，確保簽訂合同是當事人本人行為。
貸款人可以通過換人換崗或交叉復核的方式，加強對貸款合同簽訂行為的監(jiān)督，也可以采取雙人辦理的方式予以監(jiān)督，確保合同效力的充足性、準確性。
第二十七條 借款合同應(yīng)符合《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用途、支付對象（范圍）、支付金額、支付條件、支付方式。
借款合同應(yīng)設(shè)立相關(guān)條款，明確借款人不履行合同或怠于履行合同時應(yīng)當承擔的違約責任。第二十八條 簽訂最高額借款合同實行循環(huán)放款的，可以確定支付方式的，在合同中約定相應(yīng)的支付方式；不能確定支付方式的，應(yīng)根據(jù)核定額度和期限內(nèi)的每筆貸款的實際用途，在借款人書面提款申請批復上予以明確。
第二十九條 貸款人應(yīng)建立健全合同管理制度，有效防范個人貸款法律風險。
借款合同采用格式條款的，應(yīng)予以公示，并提請借款人仔細閱讀合同條款，對借款人提出的問題或疑問，貸款人要予以解答。
第三十條 貸款人應(yīng)依照《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔保法》等法律法規(guī)以及銀監(jiān)部門、省聯(lián)社相關(guān)管理制度的規(guī)定，規(guī)范擔保流程與操作。
按合同約定辦理擔保、抵押物登記的，貸款人應(yīng)與抵押人共同辦理抵押登記手續(xù)，并由不少于兩名信貸人員完成。
第三十一條 貸款人應(yīng)加強對貸款的發(fā)放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設(shè)立獨立的放款管理部門或崗位，負責落實放款條件、發(fā)放滿足約定條件的貸款。
第三十二條 借款合同生效后，貸款人應(yīng)按合同約定及時發(fā)放貸款。
第三十三條 貸款人可以要求借款人、擔保人到有關(guān)保險機構(gòu)辦理相關(guān)保險，保險期限不得短于貸款主合同履行期限，保險金額不得低于貸款抵押物評估價值，保險合同及保險單中應(yīng)當注明出險時貸款人為保險賠償金的第一受益人。
第七章 貸款支付管理
第三十四條 貸款人應(yīng)按照借款合同約定，通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。
貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人書面的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。
借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。
第三十五條 個人貸款資金應(yīng)當采用貸款人受托支付方式向借款交易對象支付，但有下列情形之一的個人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：
（一）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；
（二）借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；
（三）貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的；
（四）法律規(guī)定的其他情形的。
第三十六條
采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)要求借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權(quán)貸款人按合同約定方式支付貸款資金。貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關(guān)細節(jié)的認定記錄。
第三十七條 貸款人受托支付完成后，應(yīng)詳細記錄資金流向，歸集保存相關(guān)憑證。
第三十八條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。
貸款人應(yīng)當通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式，核查貸款支付是否約定用途。
第三十九條 貸款應(yīng)明確貸款發(fā)放、受托支付、自主支付審核的要點、審核流程以及審核結(jié)果審議流程。
第四十條 在貸款發(fā)放的支付過程中，借款人出現(xiàn)下列情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式，停止貸款資金的發(fā)放和支付：
（一）信用狀況下降；
（二）借款人變更交易對象；
（三）盈利能力不強；
（四）不按合同約定用途使用貸款資金；
（五）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付；
（六）借款人出現(xiàn)違法違紀行為。
第八章 貸后管理
第四十一條 個人貸款支付后，貸款人應(yīng)采取有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔保情況變化等進行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產(chǎn)安全。
第四十二條 貸款人應(yīng)區(qū)分個人貸款的品種、對象、金額等，確定貸款檢查的相應(yīng)方式、內(nèi)容和頻度。貸款人內(nèi)部審計等部門應(yīng)對貸款檢查職能部門的工作質(zhì)量進行抽查和評價。
第四十三條 貸款人應(yīng)定期跟蹤分析評估借款人履行借款合同約定內(nèi)容的情況，并作為與借款人后續(xù)合作的信用評價基礎(chǔ)。
第四十四條 貸款人應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，對借款人未按合同承諾提供真實、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責任。
第四十五條 個人貸款需要展期的，借款人應(yīng)在貸款到期前15日向貸款人提出書面展期申請。擔保貸款展期，還應(yīng)出具貸款擔保人同意展期并繼續(xù)擔保的書面證明。貸款展期不得低于原貸款條件。貸款人根據(jù)借款人的展期申請，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。
一年以內(nèi)（含）的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限；一年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限。第四十六條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情況的，未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守各項承諾事項等貸款人可以根據(jù)其影響程度，本著對貸款收回有利原則，應(yīng)及采取有效措施，防范化解貸款風險。
第四十七條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形且對貸款人造成損失或同時違反法律法規(guī)要求的，貸款人應(yīng)對其進行專門管理，及時制定清收或盤活措施，并采取訴諸法律手段，追究借款人的法律責任。
第四十八條 對確實無法收回的個人不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進行市場化處置。
第九章 責任追究
第四十九條 對貸款人未按有關(guān)法律法規(guī)、《個人貸款管理暫行辦法》及黑龍江省農(nóng)村信用社有關(guān)規(guī)定辦理信貸業(yè)務(wù)的人員實行責任追究。對實際存在問題，但在檢查監(jiān)督中未發(fā)現(xiàn)的，除追究責任人員的責任外，還要追究檢查監(jiān)督人員的責任。
第十章 附則
第五十條 以存單、國債或者中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的其他金融產(chǎn)品作質(zhì)押發(fā)放的個人貸款，可參照本實施細則執(zhí)行。
第五十一條 各級農(nóng)村信用社結(jié)合自身實際，依據(jù)本實 施細則分貸款品種制定個人貸款操作規(guī)程。
第五十二條 本實施細則由黑龍江省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋、修改。
第五十三條 本實施細則未盡事宜，以國家法律法規(guī)、監(jiān)管制度為準。
第五十四條
本實施細則自發(fā)文之日起施行。
第四篇：2010-2銀監(jiān)會實施《流動資金貸款管理暫行辦法》
銀監(jiān)會實施《流動資金貸款管理暫行辦法》
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令
2010年第1號
《流動資金貸款管理暫行辦法》已經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第72次主席會議通過，現(xiàn)予公布，并自發(fā)布之日起施行。
主席：劉明康
二○一○年二月十二日
流動資金貸款管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱貸款人）經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。
第三條 本辦法所稱流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。
第四條 貸款人開展流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。
第五條 貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動資金貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。
第六條 貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。
貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。
第七條 貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風險限額管理制度。
第八條 貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。第九條 貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。第十條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照本辦法對流動資金貸款業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。オ 第二章 受理與調(diào)查
第十一條 流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：
（一）借款人依法設(shè)立；
（二）借款用途明確、合法；
（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；
（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；
（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；
（六）貸款人要求的其他條件。
第十二條 貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。
第十三條 貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：
（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況；
（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；
（三）借款人所在行業(yè)狀況；
（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；
（五）借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況；
（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；
（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；
（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；
（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。
第五篇：關(guān)于關(guān)于黑龍江省實施《婚姻登記辦法》細
黑龍江省實施《婚姻登記辦法》細則
(黑龍江省民政廳 1987年8月12日)
第一章 總則
第一條 為保護婚姻當事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國婚姻法》和《婚姻登記辦法》，結(jié)合本省實際情況，制定本細則。
第二條 婚姻登記包括結(jié)婚登記、離婚登記和復婚登記。男女雙方自愿結(jié)婚、離婚或復婚，應(yīng)依照《婚姻登記辦法》和本細則進行登記。
依法履行登記的婚姻當事人的合法權(quán)益受法律保護。
第三條 各機關(guān)、社會團體、部隊、企事業(yè)單位和村(居)民委員會對合法申請婚姻登記的當事人，應(yīng)如實出具《婚姻狀況證明》，并有責任向婚姻登記機關(guān)提供情況，協(xié)助做好婚姻登記工作。
第四條 縣級以上人民政府的民政部門是婚姻登記工作的主管機關(guān)。
第二章 婚姻登記機關(guān)
第五條 辦理婚姻登記的機關(guān)，在農(nóng)村是鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府，在城市是街道辦事處或區(qū)人民政府、不設(shè)區(qū)的市人民政府，距離婚姻登記機關(guān)路程較遠，交通不便，人口較多的農(nóng)場、林場，由省民政廳批準設(shè)立代辦機構(gòu)，業(yè)務(wù)工作受當?shù)乜h級人民政府民政部門領(lǐng)導。
第六條 婚姻登記機關(guān)的登記員由民政助理員或?qū)Ｂ毭裾繐?代辦機構(gòu)的登記員由所在單位指定專人擔任。婚姻登記機關(guān)的登記員應(yīng)經(jīng)縣級以上民政部門進行業(yè)務(wù)培訓，經(jīng)考核合格，取得《婚姻登記員證書》后，方可從事婚姻登記工作。
第七條 辦理婚姻登記使用的各種證件，均由省民政廳按照民政部規(guī)定的式樣統(tǒng)一印制(哈爾濱除外)，由縣、市轄區(qū)或不設(shè)區(qū)的市人民政府加蓋印章后方可使用?；橐龅怯洐C關(guān)使用的婚姻登記專用章(鋼印)，由省民政廳統(tǒng)一刻制。
第八條 婚姻登記機關(guān)頒發(fā)《結(jié)婚證》、《離婚證》或出具《夫妻關(guān)系證明書》、《解除夫妻關(guān)系證明書》時，收取工本費。工本費由市、縣民政部門統(tǒng)一管理，?？顚Ｓ?。
第三章 結(jié)婚登記
第九條 申請結(jié)婚登記的男女雙方當事人，應(yīng)親自到一方戶口所在地的婚姻登記機關(guān)申請結(jié)婚登記，并應(yīng)持下列證件：
一、本人居民身份證或戶籍證明;
二、所在單位或村(居)民委員會出具的《婚姻狀況證明》;
三、男女雙方免冠半身二寸合影照片三張;
四、離過婚的申請結(jié)婚登記，還應(yīng)持離婚證件，婚姻登記機關(guān)在發(fā)給《結(jié)婚證》的同時，收回離婚證件。
第十條 申請結(jié)婚登記的男女雙方當事人，對婚姻登記機關(guān)必須了解的情況，應(yīng)如實提供。婚姻登記機關(guān)經(jīng)審查了解，對符合《婚姻法》和《婚姻登記辦法》規(guī)定的，應(yīng)準予登記，發(fā)給《結(jié)婚證》。
第十一條 申請結(jié)婚登記的當事人，因受單位或他人干涉，取不到所需證件時，婚姻登記機關(guān)應(yīng)查明情況，對符合婚姻法的，寫出調(diào)查材料，報主管民政部門批準，發(fā)給《結(jié)婚證》，并將調(diào)查情況在《結(jié)婚申請書》的“提供證件情況”欄內(nèi)注明。
第十二條 申請結(jié)婚登記的男女雙方或一方有下列情況之一者禁止結(jié)婚，不予登記：
一、未到法定結(jié)婚年齡的;
二、非自愿的;
三、已有配偶的;
四、屬于直系血親或三代以內(nèi)旁系血親的;
五、患麻瘋病或性病未治愈的。
第四章 離婚、復婚登記
第十三條 男女雙方自愿離婚，并對子女撫養(yǎng)和財產(chǎn)處理達成協(xié)議的，應(yīng)雙方親自到一方戶口所在地的婚姻登記機關(guān)申請離婚登記。申請時，應(yīng)持居民身份證或戶籍證明和《結(jié)婚證》。婚姻登記機關(guān)查明情況后，應(yīng)準予離婚，發(fā)給《離婚證》，收回《結(jié)婚證》。
男女雙方或一方要求離婚但對子女撫養(yǎng)和財產(chǎn)處理未達成協(xié)議的，或沒有辦理結(jié)婚登記而同居的要求離婚，婚姻登記機關(guān)不予受理。
第十四條 男女雙方領(lǐng)得《結(jié)婚證》后未同居要求撤銷結(jié)婚登記的，按離婚程序辦理。
第十五條 離婚后，男女雙方自愿恢復夫妻關(guān)系的，雙方應(yīng)親自到一方戶口所在地的婚姻登記機關(guān)申請復婚登記?；橐龅怯洐C關(guān)按照結(jié)婚登記程序辦理，發(fā)給《結(jié)婚證》，收回《離婚證》。
第五章 現(xiàn)役軍人的婚姻登記
第十六條 軍隊干部、超期服役戰(zhàn)士和志愿兵申請結(jié)婚登記，應(yīng)持所在單位的團級以上政治機關(guān)出具的《婚姻狀況證明》，男女雙方親自到一方所在地的婚姻登記機關(guān)辦理結(jié)婚登記。超期服役戰(zhàn)士和自愿兵，在探親期間申請結(jié)婚登記的，如來不及到原部隊開具證明時，也可持當?shù)乜h(市)、市轄區(qū)人民武裝部出具的證明，男女雙方親自到當?shù)鼗橐龅怯洐C關(guān)辦理結(jié)婚登記。離過婚的申請結(jié)婚時，還應(yīng)持《離婚證》。
第十七條 現(xiàn)役軍人申請離婚登記，應(yīng)持所在單位的團級以上政治機關(guān)出具的證明，男女雙方共同到當?shù)鼗橐龅怯洐C關(guān)申請離婚登記。
第六章 涉外婚姻登記
第十八條 外國人、華僑、港澳同胞同本省公民的婚姻登記，由各市、縣民政部門介紹到省人民政府指定的涉外婚姻登記機關(guān)，按照《中國公民同外國人辦理婚姻登記的幾項規(guī)定》、《華僑同國內(nèi)公民、港澳同胞同內(nèi)地公民之間辦理婚姻登記的幾項規(guī)定》辦理。
第十九條 本省涉外婚姻登記機關(guān)設(shè)在哈爾濱、齊齊哈爾、佳木斯、牡丹江、伊春、綏化、北安市的民政部門，其他婚姻登記機關(guān)不準辦理涉外婚姻登記。
第七章 婚姻登記檔案
第二十條 縣、市轄區(qū)、不設(shè)區(qū)的市民政部門設(shè)立婚姻檔案室，應(yīng)有專人負責保管婚姻檔案和出具婚姻關(guān)系證明材料。
第二十一條 《結(jié)婚證》、《離婚證》丟失不予補發(fā)，可辦理《夫妻關(guān)系證明書》和《解除夫妻關(guān)系證明書》。《夫妻關(guān)系證明書》、《解除夫妻關(guān)系證明書》與《結(jié)婚證》、《離婚證》具有同等法律效力?；橐龅怯洐C關(guān)根據(jù)婚姻登記檔案可向需要了解情況的公安、司法等機關(guān)出具婚姻當事人依法登記的婚姻證明。
第八章 處罰
第二十二條 婚姻登記機關(guān)發(fā)現(xiàn)婚姻當事人有違反婚姻法的行為，或在登記時弄虛作假，騙取婚姻證書(結(jié)婚證書、離婚證書、復婚證書)的，應(yīng)宣布該項婚姻無效，收回婚姻證書;拒不交回婚姻證書的，由婚姻登記機關(guān)向婚姻當事人所在單位和居住地公安派出所發(fā)出繳銷婚姻登記的書面通知，責令交回婚姻證書，并對當事人給予批評教育。觸犯刑律的，由司法機關(guān)依法追究刑事責任。
第二十三條 婚姻登記員在辦理婚姻登記時，徇私舞弊，收受賄賂，涂改戶口及有關(guān)證件的，應(yīng)視情節(jié)輕重給予批評教育或行政處分;觸犯刑律的，由司法機關(guān)依法追究刑事責任。
對于當?shù)仡I(lǐng)導批準的違法婚姻登記，婚姻登記員有權(quán)拒絕。對該領(lǐng)導應(yīng)追究責任。
第二十四條 婚姻登記員出具假證，私自銷毀，涂改檔案材料的，應(yīng)調(diào)離該工作崗位，并給予行政處分。
第二十五條 對不登記而同居的非法婚姻，處以二百元至五百元罰款并動員其分居，待符合婚姻條件時，再辦理登記手續(xù)。
罰款一律上繳當?shù)刎斦?/p>
第九章 附則
第二十六條 本細則由省民政廳負責解釋。
第二十七條 本細則從發(fā)布之日起施行。本省過去有關(guān)規(guī)定與本細則相抵觸的，執(zhí)行本細則。
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