第一篇：會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報告

會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報告

班 級 姓 名 學(xué) 號 指導(dǎo)教師 日 期

分 數(shù)

實(shí) 驗(yàn) 報 告

實(shí)驗(yàn)名稱：實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、學(xué)習(xí)會計(jì)電算化的概念和基本知識；

2、了解系統(tǒng)管理的操作流程；

3、了解并會設(shè)置操作員和管理人員的權(quán)限；

3、學(xué)會會計(jì)電算化的賬套建立；

4、學(xué)會設(shè)置賬套信息；

5、學(xué)會引入、導(dǎo)出、修改賬套。

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、注冊系統(tǒng)管理，以admin的身份注冊系統(tǒng)管理；

2、設(shè)置操作員；

3、建立賬套；

4、賦予操作員權(quán)限；

5、賬套備份；

6、賬套引入；

7、將admin更換為賬套主管，修改賬套；

8、修改賬套信息；

9、導(dǎo)出賬套。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、這是第一次會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)，首先我對會計(jì)電算化有了初步的了解：我們使用的財務(wù)軟件是用友財務(wù)軟件，軟件包含十多個模塊是我們今后要逐一學(xué)習(xí)的（1）了解了賬套主管和操作員的身份，和他們各自的操作權(quán)限（2）了解了賬套的作用和系統(tǒng)管理操作的流程，包括建立年度賬、清空年度賬、年度賬輸出、引入、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)。

2、其次，在實(shí)際操作部分：（1）學(xué)會了注冊系統(tǒng)管理（2）設(shè)置操作員和密碼（3）建立新賬套、填寫賬套信息（4）如何設(shè)置操作員權(quán)限（注意操作員權(quán)限是針對哪一個賬套、對大項(xiàng)類別的選擇和對明細(xì)類別的選擇）（5）啟用賬套，啟用其他明細(xì)賬并設(shè)置編碼規(guī)則。（在設(shè)置編碼規(guī)則的時候一定要準(zhǔn)確無誤，因?yàn)榫幋a規(guī)則的設(shè)置關(guān)系到以后實(shí)驗(yàn)步驟中設(shè)置明細(xì)科目的規(guī)則，如果這里設(shè)置錯誤，以后的明細(xì)科目代碼不可能正確輸入。）

3、實(shí)驗(yàn)中應(yīng)注意的問題：（1）首次注冊系統(tǒng)管理，要用默認(rèn)系統(tǒng)管理員admin的身份注冊系統(tǒng)管理，此時的進(jìn)入系統(tǒng)時間和年度無需輸入，直接進(jìn)入；用admin的身份建立新的賬套并設(shè)置指定操作員的權(quán)限；（2）設(shè)置用戶及權(quán)限時要嚴(yán)格按照資料里給出的姓名對應(yīng)相應(yīng)密碼，以后以其中的用戶進(jìn)入系統(tǒng)時要輸入正確的口令（即密碼），否則將不能進(jìn)入；（3）設(shè)置操作員權(quán)限時如果操作員有幾項(xiàng)不同的權(quán)限，可以分別設(shè)置也可以一次設(shè)置；（4）指定賬套主管是張三，則張三對該賬套的所有職責(zé)都有權(quán)限；（5）分類編碼方案指的是各種分類的編碼規(guī)則，是以后設(shè)置各種分類時必須遵循的規(guī)則，所以要認(rèn)真設(shè)置不得有誤；（6）在想要啟用的賬套子系統(tǒng)前勾對選項(xiàng)，啟用賬套要注意正確填寫啟用日期；（7）建立好賬套后為了下次繼續(xù)連續(xù)操作，要將已經(jīng)進(jìn)行操作的賬套引出到指定文件夾，保存好賬套。

實(shí) 驗(yàn) 報 告

實(shí)驗(yàn)名稱：實(shí)驗(yàn)二 基礎(chǔ)設(shè)置

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

在掌握了如何建立新賬套、對賬套進(jìn)行管理等基礎(chǔ)知識之后，學(xué)會將企業(yè)的相關(guān)資錄入系統(tǒng)，為系統(tǒng)以后的日常運(yùn)行做好基礎(chǔ)工作。包括基礎(chǔ)信息的設(shè)置、基礎(chǔ)檔案的設(shè)置、基礎(chǔ)權(quán)限的設(shè)置和單據(jù)設(shè)置。

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、用admin的身份注冊系統(tǒng)管理，引入實(shí)驗(yàn)一中的備份數(shù)據(jù)；

2、以張三的身份進(jìn)入企業(yè)門戶，找到基礎(chǔ)設(shè)置項(xiàng)，分別設(shè)置該賬套的基礎(chǔ)信息、基礎(chǔ)檔案、基礎(chǔ)權(quán)限、外幣設(shè)置、會計(jì)科目、憑證類別、項(xiàng)目目錄、結(jié)算方式、常用摘要等等。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、實(shí)驗(yàn)二是在實(shí)驗(yàn)一已經(jīng)啟用了總賬系統(tǒng)之后才能進(jìn)行的，即只有先啟用了總賬系統(tǒng)才能進(jìn)行各種基礎(chǔ)信息的設(shè)置；

2、設(shè)置職員檔案要在設(shè)置部門檔案之后，因?yàn)槁殕T是在部門中工作的；

3、在所有職員檔案設(shè)置完成之后，設(shè)置部門檔案，其中包括部門編碼、部門名稱、部門負(fù)責(zé)人信息；

4、編制職員檔案，正確輸入職員的編碼、姓名、所屬部門，所屬部門是在之前設(shè)置的部門檔案中設(shè)置過的部門，如果職員設(shè)置在這些部門之外，就出現(xiàn)了錯誤；

5、（1）設(shè)置供應(yīng)商分類，包括供應(yīng)商編碼和類別名稱；（2）設(shè)置供應(yīng)商的具體檔案，供應(yīng)商所屬分類一項(xiàng)中，對應(yīng)的是供應(yīng)商分類中的類別，要一一對應(yīng)；（3）客戶分類設(shè)置，包括客戶編碼和類別名稱；（4）同樣的，客戶檔案中的客戶所屬分類也是之前客戶分類中的編碼設(shè)置；（5）在供應(yīng)商和客戶檔案的設(shè)置的問題上，要先設(shè)置供應(yīng)商和客戶分類，再設(shè)置供應(yīng)商和客戶檔案，因?yàn)闄n案中有分類類別；

6、設(shè)置計(jì)量單位分組和具體的計(jì)量單位，目的是為了方便以后采購原材料和出售材料的計(jì)量，（設(shè)置的計(jì)量單位類別包括主要計(jì)量單位和輔助計(jì)量單位）；

7、設(shè)置會計(jì)科目，與啟用賬套時設(shè)置的編碼規(guī)則一致，在實(shí)驗(yàn)一中設(shè)置的編碼規(guī)則規(guī)定了編碼的級次和位數(shù)，如果此處出現(xiàn)不能正確輸入的問題，應(yīng)該到實(shí)驗(yàn)一中編碼規(guī)則一項(xiàng)，將編碼規(guī)則修改正確；

8、輔助核算項(xiàng)目要認(rèn)真勾對，這關(guān)系到以后的賬簿和核算；

9、設(shè)置指定科目是為了以后出納簽字服務(wù)；

10、憑證類別的限制科目設(shè)置時，數(shù)字和符號都要在英文半角輸入狀態(tài)下輸入；

11、只有在設(shè)置會計(jì)科目時對科目設(shè)置了項(xiàng)目核算才能設(shè)置項(xiàng)目目錄；

12、只有設(shè)置了“憑證類別”，才能在總賬系統(tǒng)中填制憑證；

13、設(shè)置常用摘要，常用摘要中一般包括提現(xiàn)、購料、材料入庫這幾項(xiàng)。

實(shí) 驗(yàn) 報 告

實(shí)驗(yàn)名稱：實(shí)驗(yàn)三 總賬系統(tǒng)初始化

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、了解總賬系統(tǒng)的地位：是財務(wù)軟件的一個核心子系統(tǒng)；

2、掌握會計(jì)電算化軟件中 總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容；

3、理解總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的操作方法；

4、具體的進(jìn)行總賬系統(tǒng)的初始化設(shè)置，包括各種控制選項(xiàng)和期初余額。

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、以admin的身份注冊系統(tǒng)管理，引入實(shí)驗(yàn)二的備份數(shù)據(jù)；

2、以張三的身份注冊總 賬：在啟用總賬時要設(shè)置總賬啟用時間；

3、設(shè)置選項(xiàng)：包括制單控制、憑證編號方式、憑證控制和外幣核算；

4、錄入期初余額。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、在實(shí)驗(yàn)一：系統(tǒng)管理實(shí)驗(yàn)中建立的賬套中，指定啟用總賬子系統(tǒng)，確定啟用后，設(shè)置總賬子系統(tǒng)的啟用時間為2008年12月1日，總賬系統(tǒng)是財務(wù)軟件的一個核心的子系統(tǒng)；

2、除了本次實(shí)驗(yàn)三中設(shè)置的制單選項(xiàng)和憑證選項(xiàng)、期初余額等，總賬子系統(tǒng)還包括之前的會計(jì)科目的設(shè)置、以后會進(jìn)行的記賬對賬結(jié)賬等功能；

3、總賬系統(tǒng)的初始化可以對通用的財務(wù)核算系統(tǒng)進(jìn)行改造，使其適合本企業(yè)的核算要求；

4、總賬系統(tǒng)設(shè)置選項(xiàng)時，根據(jù)資料給出的控制選項(xiàng)勾對，資料中沒有指定要勾對的選項(xiàng)要將項(xiàng)目之前的勾對選項(xiàng)取消；

5、設(shè)置期初余額選項(xiàng)在總賬系統(tǒng)中的“期初余額”項(xiàng)錄入，應(yīng)該注意的是（1）錄入期初余額時要依次核對資料中的編碼和科目名稱，錄入正確的期初余額，一一對應(yīng)；（2）錄入期初余額時有外幣核算的，系統(tǒng)會自動給出本位幣和外幣兩個錄入項(xiàng)目，要根據(jù)資料分別錄入，此處系統(tǒng)自動結(jié)出的外幣金額是根據(jù)在實(shí)驗(yàn)二中設(shè)置過的外幣匯率計(jì)算出來的；（3）帶*的期初余額是要根據(jù)其對應(yīng)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)填列，用鼠標(biāo)點(diǎn)擊該項(xiàng)目單元格，錄入實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)；（4）如果要錄入的科目有二級科目，則系統(tǒng)不允許直接錄入一級科目的余額，要先錄入二級科目各科目的期初余額，錄入完成后，系統(tǒng)會自動結(jié)出一級科目的余額，即各個二級科目之和；（5）有的科目的期初余額有輔助項(xiàng)的核算，則在錄入時也要根據(jù)輔助項(xiàng)對該科目進(jìn)行起初余額核算；（6）在此實(shí)驗(yàn)中錄入期初余額的會計(jì)科目，在會計(jì)年度中不能刪除或者直接增設(shè)下一級明細(xì)科目

6、根據(jù)資料分別錄入累計(jì)借方額和累計(jì)貸方額；

7、最后，對錄入的期初余額進(jìn)行試算平衡，如果借貸方數(shù)額不一致，則一定出現(xiàn)了錄入錯誤，但是即使借貸方余額一致也不一定就是錄入完全一致，但至少不存在借貸方余額不等的情況，所以錄入時要謹(jǐn)慎認(rèn)真。

實(shí) 驗(yàn) 報 告

實(shí)驗(yàn)名稱：實(shí)驗(yàn)四 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)的操作流程和步驟；

2、掌握總賬系統(tǒng)的操作和日常處理；

3、掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的基本內(nèi)容和操作方法；

4、學(xué)會查詢憑證、修改憑證和填制憑證；

5、學(xué)會出納簽字、審核和記賬處理。

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、以admin的身份注冊系統(tǒng)管理，引入實(shí)驗(yàn)三的備份數(shù)據(jù)；

2、以李四的身份注冊總 賬，填制憑證；

3、以王五的身份注冊總賬，進(jìn)行出納簽字；

4、以張三的身份注冊總賬進(jìn)行審核；

5、以趙六的身份注冊總賬進(jìn)行記賬。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、因?yàn)槲覀冞M(jìn)行的是批量的實(shí)驗(yàn)操作，所以不同于會計(jì)實(shí)務(wù)中記賬憑證是根據(jù)各類原始憑證逐日逐筆登記的，而是一次登記共三十張憑證，所以在填制記賬憑證之前，要先將各種憑證的類別進(jìn)行區(qū)分，以免填制時用錯憑證類別；

2、涉及銀行存款和庫存現(xiàn)金的記賬憑證使用收、付記賬憑證，不涉及這兩項(xiàng)的記賬憑證使用轉(zhuǎn)賬憑證；

3、填制收付款憑證時要注意凡有銀行存款和庫存現(xiàn)金項(xiàng)，要注意填制現(xiàn)金流量編號和金額；

4、在填制各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時，要登記上有相關(guān)信息的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的部門和業(yè)務(wù)員；

5、選擇結(jié)算方式時，彈出的對話框中，結(jié)算方式和它對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生日期和制單日期要一致；

6、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中有輔助項(xiàng)目的，應(yīng)該添加輔助項(xiàng)目和發(fā)生的部門，原材料要輸入數(shù)量和單價之后系統(tǒng)會自動計(jì)算出總價，但是要注意，系統(tǒng)給出的合計(jì)數(shù)的方向可能跟正確的方向不一致，所以需要操作者自己將合計(jì)數(shù)調(diào)整到正確的方向上去，但是數(shù)額不變；

7、以王五的身份注冊總賬系統(tǒng)，進(jìn)行出納簽字，注意出納只對收、付款憑證進(jìn)行簽字、取消簽字和進(jìn)行修改；

8、以張三的身份注冊進(jìn)入總賬，進(jìn)行審核，并進(jìn)行審核簽字（可以審核無誤后，進(jìn)行批量審核，同樣的，出納簽字也可以審核后批量簽字，但是批量簽字雖然方便快捷，卻不如逐一審核簽字的準(zhǔn)確度高）；

9、如果發(fā)現(xiàn)了錯誤的憑證，可以再以李四的身份進(jìn)入將憑證作廢并簽章，再填寫新的正確的憑證，則記賬時該作廢的憑證被看做一張空憑證處理；

10、張三對憑證進(jìn)行審核之后，可以以趙六的身份進(jìn)入總賬進(jìn)行記賬，注意未經(jīng)過審核的憑證是不能記賬的；

11、如果記賬后要修改憑證則需取消記賬，需要以賬套主管張三的身份進(jìn)入，在期末、對賬項(xiàng)中選擇月份，按ctrl+H鍵進(jìn)行激活，再在“憑證”項(xiàng)中點(diǎn)擊“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，方可取消記賬。

實(shí) 驗(yàn) 報 告

實(shí)驗(yàn)名稱：實(shí)驗(yàn)五 總賬系統(tǒng)期末處理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、明確期末處理包含的內(nèi)容；

2、學(xué)會并熟練掌握自動結(jié)賬功能，包括第一步轉(zhuǎn)賬定義和第二步轉(zhuǎn)賬生成，并且分別設(shè)置自動結(jié)賬功能的五種結(jié)轉(zhuǎn)；

3、掌握銀行對賬功能；

4、掌握和運(yùn)用對賬和結(jié)賬功能；

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、以admin的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理，引入實(shí)驗(yàn)四的備份數(shù)據(jù)；

2、以李四的身份注冊總賬，進(jìn)行自動轉(zhuǎn)賬，其中自動轉(zhuǎn)賬包括五種轉(zhuǎn)賬方式；

3、以趙六的身份注冊總賬，進(jìn)行對賬、結(jié)賬。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、因?yàn)槠髽I(yè)每個月月末都要做轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，如果逐筆編制會計(jì)分錄工作量很大，軟件提供的自動轉(zhuǎn)賬功能就是幫助操作者自動完成繁瑣的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的模塊；

2、自動轉(zhuǎn)賬需要分成兩部分進(jìn)行：轉(zhuǎn)賬定義和轉(zhuǎn)賬生成，只有進(jìn)行了轉(zhuǎn)賬定義工作之后才能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成，否則工作無法進(jìn)行；

3、在自動轉(zhuǎn)賬的自定義結(jié)轉(zhuǎn)的設(shè)置中，要注意的問題有：（1）輸入信息時注意會計(jì)科目的借貸方向，否則在轉(zhuǎn)賬生成時將會有一方余額為零的狀況；（2）設(shè)置會計(jì)科目公式，公式中對應(yīng)的會計(jì)科目和設(shè)置要結(jié)轉(zhuǎn)的會計(jì)科目是兩個不同的概念，所以要注意公式中會計(jì)科目的選擇；（3）根據(jù)公式向?qū)д_輸入公式，注意符號和常數(shù)的輸入；（4）需要結(jié)轉(zhuǎn)的會計(jì)科目中有明細(xì)科目或者對應(yīng)部門的要注意完整的填制對應(yīng)明細(xì)科目或部門；

4、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)中的調(diào)整稅率，就是實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)設(shè)置中的外幣設(shè)置項(xiàng)的調(diào)整匯率，與實(shí)驗(yàn)二中的設(shè)置步驟是一樣的；

5、在這五種轉(zhuǎn)賬方式中，因?yàn)橹挥袇R兌損益結(jié)轉(zhuǎn)涉及到了銀行存款科目，所以該項(xiàng)的憑證類別為收款憑證，其他的都是轉(zhuǎn)賬憑證；

6、所有憑證結(jié)轉(zhuǎn)之后，進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成，逐一對憑證進(jìn)行保存，完成自動轉(zhuǎn)賬；

7、出納核對銀行賬，注意出納人員王五核對的只有一張收款憑證，出納不對轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行簽字；

8、銀行對賬單要求核對企業(yè)在工行的存款，其中銀行存款余額調(diào)節(jié)表與會計(jì)基礎(chǔ)中學(xué)到的銀行存款余額調(diào)節(jié)表的填制規(guī)則一樣，銀行對賬單要輸入月份區(qū)間，日期相差不超過三十天；

9、以趙六的身份進(jìn)行對賬，對賬之前憑證應(yīng)該是簽字審核后的憑證；

10、本月有未記賬憑證時不能結(jié)賬，而且結(jié)賬必須按月進(jìn)行，如果本月已經(jīng)進(jìn)行了結(jié)賬，雖然還可以繼續(xù)輸入憑證，但是輸入的憑證應(yīng)該算作下一個月的憑證而不能算在本月。

實(shí) 驗(yàn) 報 告

實(shí)驗(yàn)名稱：實(shí)驗(yàn)六 UFO報表

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、了解報表編制的原理及流程；

2、立即報表定義、公式定義的方法，掌握單元格用 法；

2、掌握報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等；

3、掌握如何能利用報表模塊生成一張報表，編織包邊的兩種方式。

二、實(shí)驗(yàn)步驟

1、編制資產(chǎn)負(fù)債表，包括設(shè)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表的格式、單元格格式和報表取數(shù)；

2、編制 利潤表，同樣包括報表格式、單元格格式和報表取數(shù)；

3、編制現(xiàn)金流量表，錄入資料所給出的信息。

三、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、要區(qū)分報表的格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)，在格式狀態(tài)下可以進(jìn)行操作的有：表尺寸、組合單元格、區(qū)域畫線、單元格風(fēng)格、行高列寬、設(shè)置關(guān)鍵字、單元格公式、追加行或列等；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可以進(jìn)行的操作有：進(jìn)行報表的數(shù)據(jù)設(shè)置；

2、編織這三個報表時，必須填制的內(nèi)容包括：（1）報表的名稱；（2）表頭，或表首，表首包括報表的編制單位、報表的編制時間或期間、和計(jì)量金額單位，我國的記賬本位幣是人民幣，所以金額單位應(yīng)該是“元”（3）報表的項(xiàng)目主要包括報表的文字內(nèi)容，不包括關(guān)鍵字；

3、編制報表時的日期和單位一般不作為文字內(nèi)容輸入，需要設(shè)置為關(guān)鍵字；

4、報表標(biāo)題和表首都可以設(shè)置字體和格式，操作者應(yīng)該按照資料給出的字體和格式設(shè)置；

5、資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表要選擇相應(yīng)的會計(jì)科目填列，資產(chǎn)負(fù)債表中，交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付職工薪酬等項(xiàng)目根據(jù)總賬余額直接填列，貨幣資金根據(jù)幾個總賬科目期末余額計(jì)算填列；應(yīng)收、預(yù)收賬款和應(yīng)付、預(yù)付賬款根據(jù)所屬明細(xì)賬的借貸方分別填列；長期借款科目根據(jù)總賬和明細(xì)賬科目余額分析計(jì)算填列；應(yīng)收賬款和固定資產(chǎn)等項(xiàng)目要根據(jù)總賬科目余額扣除備抵項(xiàng)目的余額填列；另外。存貨科目是綜合運(yùn)用上述填列方法分析填列的，它根據(jù)多個總賬科目期末余額分析匯總，再減去存貨跌價準(zhǔn)備的凈額填列；

6、資產(chǎn)負(fù)債表中設(shè)置單元格公式時，公式中涉及的符號均為英文半角字符；

7、報表中插入的圖表對象也屬于報表的數(shù)據(jù)，所以應(yīng)該在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行操作；

8、我國的資產(chǎn)負(fù)債表使用賬戶式的報表，利潤表使用的是多步式的報表。

第二篇：會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報告

學(xué)號：XXXXXX 姓名：XX 專業(yè)：10信息

課程名稱：《會計(jì)電算化》 實(shí)驗(yàn)案例：XXXXXXXXXXXXX 實(shí)驗(yàn)軟件：金算盤（正陽）標(biāo)準(zhǔn)版 操作系統(tǒng)：Windows XP、Windows 7 會計(jì)期間：2007.5.1~2007.12.31 完成時間：2013年6月8日

云南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 10信息

一、引言

會計(jì)既是經(jīng)濟(jì)管理的重要組成部分，又是經(jīng)濟(jì)管理的重要工具。在信息技術(shù)的興起高速運(yùn)轉(zhuǎn)的信息化時代與商業(yè)化時代條件下，以電子計(jì)算機(jī)為主體的信息技術(shù)在會計(jì)工作中的應(yīng)用，即“會計(jì)電算化”越來越重要，計(jì)算機(jī)的高速運(yùn)轉(zhuǎn)對于龐大的數(shù)據(jù)和繁瑣的會計(jì)工作而言，比人工會計(jì)更為簡便，同時更是與時俱進(jìn)的關(guān)鍵技術(shù)。會計(jì)電算化是源于人工會計(jì)，基于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，高于傳統(tǒng)會計(jì)計(jì)算的信息技術(shù)，是經(jīng)濟(jì)和科技對會計(jì)工作提出的要求。

關(guān)鍵詞：會計(jì)，會計(jì)電算化，信息，計(jì)算機(jī)，經(jīng)濟(jì)

二、軟件簡介

軟件名稱：金算盤eERP—正陽標(biāo)準(zhǔn)版（純32位）運(yùn)行環(huán)境：

（1）硬件環(huán)境：586/166以上微機(jī)，128MB以上內(nèi)存，VGA以上顯示器，500MB以上銀盤可用空間。

（2）軟件環(huán)境：中英文Windows 2000以上操作環(huán)境，IE 6.0及以上瀏覽器；Microsoft Office Access 2003。

安裝：光盤放入驅(qū)動器，安裝程序自動運(yùn)行。

三、基本操作流程

1.安裝成功后，打開軟件，新建帳套（如圖1）。

圖1 2.根據(jù)要求，設(shè)置參數(shù)，完成帳套的新建。登錄帳套（如圖2），進(jìn)入已建立

圖2 的帳套（如圖3）。

3.帳套初始化實(shí)驗(yàn)：設(shè)置帳套屬性，職員權(quán)限設(shè)置于部門設(shè)置，會計(jì)科目設(shè)

圖3 置等基本操作。并錄入相關(guān)數(shù)據(jù)。

4.日常會計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)：在帳套初始化中設(shè)置操作員權(quán)限，根據(jù)不同操作員擁有的相關(guān)權(quán)限，依次進(jìn)行采購業(yè)務(wù)，庫房調(diào)撥，銷售業(yè)務(wù)，采購銷售收付款，固定資產(chǎn)處理以及工資處理等業(yè)務(wù)（操作員一覽表如圖4）。

圖4 5.憑證填制，復(fù)核與記賬：根據(jù)發(fā)生的日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，填制憑證，審核和記賬。（填制憑證如圖5）。圖5 6.期末調(diào)匯，通用裝張與損益結(jié)轉(zhuǎn)：一般經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要手動錄入數(shù)據(jù)，期末調(diào)匯，通用轉(zhuǎn)賬和損益結(jié)轉(zhuǎn)時計(jì)算機(jī)自動生成。

7.銀行對賬與余額調(diào)節(jié)：由于銀行與企業(yè)之間存在入賬時間的不一致導(dǎo)致數(shù)據(jù)不一致，所以需要定期進(jìn)行銀行與企業(yè)之間的對賬和調(diào)節(jié)余額。

8.期末結(jié)賬：本期所有發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)錄入完成，數(shù)據(jù)無誤后，進(jìn)行期末結(jié)賬。9.編制報表：根據(jù)模板自動編制利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表。（利潤表如圖6，資產(chǎn)負(fù)債表圖7）

圖6

圖7

四、主要文件

1.實(shí)驗(yàn)文件（GDB文件）：重慶新匯有限責(zé)任公司.gdb 2.備份文件（GAC文件和CFG文件）： 重慶新匯有限責(zé)任公司.gac

重慶新匯有限責(zé)任公司.cfg 3.工資表文本文件：A01.txt 4.報表文件：利潤表.sbk

資產(chǎn)負(fù)債表.sbk

五、實(shí)驗(yàn)心得體會

會計(jì)是一門學(xué)科，更是一門藝術(shù)。

通過本次實(shí)驗(yàn)，對會計(jì)有進(jìn)一步的了解和認(rèn)識。會計(jì)不只是簡單的記賬，不但要會記賬，查賬，更要領(lǐng)悟期中的原理和應(yīng)用，既要會技術(shù)，還要會管理。

會計(jì)帳表中，數(shù)字，文字，計(jì)算公式等繁瑣的內(nèi)容錯綜復(fù)雜，如有疏漏，便會導(dǎo)致整個實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)錯誤，在實(shí)驗(yàn)中，尤其是數(shù)據(jù)的錄入，更是加倍小心。在本次實(shí)驗(yàn)中，深深體會到會計(jì)數(shù)據(jù)的繁瑣和復(fù)雜，帳表的關(guān)聯(lián)，憑證的填寫，報表的生成等工作，都需要精確無誤的會計(jì)數(shù)據(jù)。

在信息化飛速發(fā)展的今天，會計(jì)已經(jīng)由計(jì)算機(jī)的快速記賬代替了傳統(tǒng)手工記賬，計(jì)算機(jī)在計(jì)算中的失誤遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)手工計(jì)算的錯誤，應(yīng)用計(jì)算機(jī)和會計(jì)軟件處理日常會計(jì)業(yè)務(wù)，不但大量節(jié)省時間，節(jié)約資源，減少工作量，同時是當(dāng)今信息化時代與商業(yè)化時代增加利潤的一門技術(shù)，也是科技信息技術(shù)條件下，必須掌握的技術(shù)。

通過本次實(shí)驗(yàn)，使用的實(shí)驗(yàn)案例和金算盤會計(jì)實(shí)驗(yàn)軟件。利用計(jì)算機(jī)和會計(jì)軟件記錄日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，方便，實(shí)惠，既節(jié)約了時間和空間，同時也是對軟件操作的學(xué)習(xí)和體會。

通過此次實(shí)驗(yàn)，不僅培養(yǎng)了我的實(shí)際動手能力，增加了實(shí)際的操作經(jīng)驗(yàn)，縮短了抽象的課本知識與實(shí)際工作的距離，對實(shí)際的財務(wù)工作的有了一個新的開始；同時也讓我認(rèn)識到了傳統(tǒng)手工會計(jì)和會計(jì)電算化的有共同之處和不同之處：

1.共同點(diǎn)：

（1）無論是傳統(tǒng)手工會計(jì)和電算化會計(jì)其最終目標(biāo)仍是為了加強(qiáng)經(jīng)營管理，提供會計(jì)信息，參與經(jīng)濟(jì)決策，提高經(jīng)濟(jì)效益。

（2）傳統(tǒng)手工會計(jì)和電算化會計(jì)都是遵守會計(jì)法規(guī)，會計(jì)法規(guī)是會計(jì)工作的重要依據(jù)。

（3）傳統(tǒng)手工會計(jì)和電算化會計(jì)都遵循基本的會計(jì)理論與會計(jì)方法及會計(jì)準(zhǔn)則。

（4）傳統(tǒng)手工會計(jì)和電算化會計(jì)基本功能相同，基本功能為：信息的采集 與記錄、信息的存儲、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出。

（5）保存會計(jì)檔案。（6）編制會計(jì)報表。2.不同點(diǎn)：

（1）運(yùn)算工具不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)運(yùn)算工具是算盤或電子計(jì)算器等，計(jì)算過程每運(yùn)算一次要重復(fù)一次，由于不能存儲運(yùn)算結(jié)果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢。電算化會計(jì)的運(yùn)算工具是電子計(jì)算機(jī)，數(shù)據(jù)處理由計(jì)算機(jī)完成，能自動及時的存儲運(yùn)算結(jié)果，人只要輸入原始數(shù)據(jù)便能得到所希望的信息。

（2）信息載體不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)所有信息都以紙張為載體，占用空間大，不易保管，查找困難。電算化會計(jì)除了必要的會計(jì)憑證之外，均可用磁盤、磁帶做信息載體，它占用空間。

（3）賬薄規(guī)則不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)規(guī)定日記帳、總帳要用訂本式賬冊，明細(xì)賬要用活頁式賬冊；賬薄記錄的錯誤要用劃線法和紅字法更正法；賬頁中的空行、空頁要用紅線劃消。電算化會計(jì)不采用傳統(tǒng)手工會計(jì)中的一套改錯方案，凡是登記過帳的數(shù)據(jù)，不得更改，即使有錯，只能采用輸入“更改憑證”加以改正，以留下改動痕跡。對需要打印的賬頁的空行、空頁可以用手工處理。

（4）賬務(wù)的處理程序（會計(jì)核算形式）不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)處理賬務(wù)的程序都避免不了重復(fù)轉(zhuǎn)抄與計(jì)算的根本弱點(diǎn)，伴之而來的是人員與環(huán)節(jié)的增多和差錯的增多。成熟的電算化會計(jì)的賬務(wù)處理程序用同一模式來處理不同企業(yè)的會計(jì)業(yè)務(wù)，從會計(jì)憑證到會計(jì)報表的過程都由計(jì)算機(jī)處理完成后，而任何要求的輸出都能得到滿足。

（5）人員結(jié)果不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)中的人員均是會計(jì)專業(yè)人員，其中的權(quán)威應(yīng)是會計(jì)師；電算化會計(jì)中的人員由會計(jì)專業(yè)人員、電子計(jì)算機(jī)軟件、硬件及操作人員組成，其中權(quán)威應(yīng)為掌握電算化會計(jì)中級的會計(jì)師。

（6）內(nèi)部控制不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)對會計(jì)憑證的正確性，一般從摘要內(nèi)容、數(shù)量、單價、金額、會計(jì)科目等項(xiàng)目來審核；對賬戶的正確性一般從三套賬的相互核對來驗(yàn)證；還通過賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符等內(nèi)部控制方式來保證數(shù)據(jù)的正確，堵塞漏洞。電算化會計(jì)由于賬務(wù)處理程序和會計(jì)工作組體制的變化，除原始數(shù)據(jù)的收集、審核、編碼由原會計(jì)人員進(jìn)行外，其余的處理都由計(jì)算機(jī)部 門負(fù)責(zé)。內(nèi)部控制方式部分被計(jì)算機(jī)技術(shù)替代，由手工控制轉(zhuǎn)為人機(jī)控制。

在本次實(shí)驗(yàn)中，深刻體會了會計(jì)電算化對于日常經(jīng)濟(jì)幾頁的重要性和必要性，掌握會計(jì)電算化對于生活和學(xué)習(xí)的重要性，不僅需要掌握會計(jì)的基本理論方法和技術(shù)，更要結(jié)合計(jì)算機(jī)信息技術(shù)與會計(jì)軟件相結(jié)合，對會計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行快速化計(jì)算，加工和處理。

會計(jì)電算化是一門集會計(jì)處理與計(jì)算機(jī)技術(shù)于一體的科學(xué)技術(shù)。

第三篇：會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報告

會計(jì)電算化上機(jī)實(shí)驗(yàn)報告

[班級][姓名] [學(xué)號]

實(shí)驗(yàn)時間及學(xué)時：

2012-2013學(xué)年秋季學(xué)期，總36學(xué)時

實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)：

計(jì)算機(jī)實(shí)驗(yàn)中心東校區(qū)第一、二機(jī)房

實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：

1．基礎(chǔ)檔案的設(shè)置：設(shè)定日期，錄入賬套信息，設(shè)置分類編碼，建立賬套，按實(shí)習(xí)要求增加操作員并設(shè)置權(quán)限，賬套數(shù)據(jù)的引入和輸出。設(shè)置基礎(chǔ)檔案，設(shè)置結(jié)算方式，并在老師的教導(dǎo)下學(xué)習(xí)了增加修改會計(jì)科目，設(shè)置項(xiàng)目大類，并錄入期初余額進(jìn)行試算平衡。設(shè)置憑證類別，進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。

2.總賬系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)操作和流程：首先設(shè)置常用摘要，以便填寫憑證。其次掌握了憑證的填制、出納簽字、審核，修改、作廢、紅字沖銷、刪除、記賬等業(yè)務(wù)處理。應(yīng)用總賬系統(tǒng)對憑證進(jìn)行記賬，錄入銀行對賬單，查詢?nèi)沼涃~，進(jìn)行銀行對賬。在期末業(yè)務(wù)中，調(diào)整稅金，結(jié)轉(zhuǎn)損益，定義轉(zhuǎn)賬分錄，對機(jī)制憑證進(jìn)行審核、記賬，最后結(jié)賬。

3在總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行固定資產(chǎn)的設(shè)置，啟用并初始化固定資產(chǎn)，在選項(xiàng)中進(jìn)行選項(xiàng)設(shè)置、部門檔案、部門對應(yīng)折舊科目、資產(chǎn)類別等。錄入原始卡片，輸入固定資產(chǎn)變動，在月末計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，進(jìn)行固定資產(chǎn)減少處理，批量制單。進(jìn)行對賬和結(jié)賬。

4.進(jìn)入UFO報表，對表行高、列寬、表格線等進(jìn)行設(shè)定，自動生成模板，并運(yùn)用到了單元組合等知識，設(shè)置了利潤表的關(guān)鍵字，填寫公式。并通過公式進(jìn)行計(jì)算。

5.薪資管理中，首先進(jìn)行薪資系統(tǒng)的初始設(shè)置，在選項(xiàng)下錄入工資項(xiàng)目及工資計(jì)算方法，錄入部門和職員檔案，輸入工資數(shù)據(jù)基本資料，其次進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)工資費(fèi)用，生成憑證，進(jìn)行審核和簽字及對賬，最后結(jié)賬。

實(shí)驗(yàn)心得：

自開始學(xué)習(xí)會計(jì)電算化以來，我們已經(jīng)度過了半個學(xué)期的時光，雖然上機(jī)的次數(shù)并不是很多，但卻是這門課程的核心組成部分，通過上機(jī)的實(shí)際操作我們對之前所學(xué)的會計(jì)知識有了更為深刻的了解，使我們將平時學(xué)習(xí)的理論知識與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固了已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會了將知識應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高了分析和解決問題的能力。

在過去的對會計(jì)學(xué)等科目的學(xué)習(xí)中，雖然說已經(jīng)基本掌握了與會計(jì)有關(guān)的專業(yè)基礎(chǔ)知識、基本理論、基本方法和結(jié)構(gòu)體系，但自從接觸了會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)后才發(fā)現(xiàn)這些似乎只是紙上談兵，如果沒有課本的指引以及老師的悉心指導(dǎo)，自己根本無從下手，一竅不通，自認(rèn)為已經(jīng)掌握的會計(jì)理論知識在這里也只能成為空談。所以上機(jī)實(shí)驗(yàn)是對我們的一個歷練也是一個重要的考驗(yàn)。

這幾次的上機(jī)實(shí)驗(yàn)盡管機(jī)房的電腦出現(xiàn)了一些死機(jī)情況但還是在我們充實(shí)、奮斗的過程完成了，在電算化上機(jī)實(shí)驗(yàn)操作過程中，我們同樣出現(xiàn)了許許多多的操作問題，比如說：

首先，在注冊時人員登錄錯誤導(dǎo)致沒有接下來的賬務(wù)內(nèi)容的權(quán)限，或者登錄時間不對使之后所有的賬務(wù)處理時間出現(xiàn)偏差從而沒辦法錄入憑證或者結(jié)賬的問題。

第二，在錄入憑證時，有的關(guān)系到應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的會計(jì)科目的使用，則會出現(xiàn)該“科目系統(tǒng)受控不能應(yīng)用”。這時我們應(yīng)該調(diào)出會計(jì)科目然后找到該科目修改此科目把受控系統(tǒng)去掉，這時就能使用了。出納簽字時沒有符合條件的憑證，憑證審核后，進(jìn)行出納簽字時出現(xiàn)了“沒有符合條件的憑證”，原來是因?yàn)樵诙x憑證時沒有設(shè)置該項(xiàng)內(nèi)容。

第三，輸入銀行對賬單時，日期不是超出范圍就不符合要求，經(jīng)過老師指點(diǎn)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)入時沒有選對日期，所以銀行對賬單總是出問題。

最后，在生成報表時遇到的問題更多，很多數(shù)都不平，我們只好逐筆查找錯誤并對正明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)確實(shí)錯了后不得不進(jìn)行反記賬、取消審核取、消出納簽字進(jìn)行修改。然后再出納簽字、審核、記賬。再查看報表中的數(shù)據(jù)是否正確了。

就在這不斷出現(xiàn)問題解決問題的過程中使我更為深刻的體會到會計(jì)工作的嚴(yán)謹(jǐn)性和繁瑣性。往往一個小的錯誤就能使自己一下午的辛苦成為泡影?！安钪晾迨еЮ铩边@句話絕對是對會計(jì)工作最為真實(shí)的寫照。這就對我們這些將來

要從事會計(jì)的人員出了更高的要求，在純熟的專業(yè)知識之上一定還要具備高度的耐心和細(xì)心，除此之外，也是在上機(jī)實(shí)驗(yàn)中必不可少的部分，就是同學(xué)之間的互相幫助。所謂”當(dāng)局者迷，旁觀者清”。些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個很小的錯誤。所以說，相互幫助是很重要的一點(diǎn)。這在以后的工作或生活中也很關(guān)鍵的。

此次實(shí)訓(xùn)，我深深體會到了積累知識的重要性。在這當(dāng)中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過我們大家的討論和老師細(xì)心的一一指導(dǎo)，問題得到了解決。我們會計(jì)電算化的上機(jī)的實(shí)驗(yàn)結(jié)束了，我收獲頗豐，同時也更深刻的認(rèn)識到要做一個合格的會計(jì)工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)。我對這段時間的上機(jī)實(shí)驗(yàn)還是比較滿意的，它使我學(xué)到了很多東西，為我以后的學(xué)習(xí)做了引導(dǎo)，點(diǎn)明了方向，我相信在不遠(yuǎn)的未來一定會有屬于我們自己的一片天!

這次會計(jì)實(shí)習(xí)中，我可謂受益非淺。

第四篇：會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報告

實(shí)驗(yàn) 一實(shí)驗(yàn)名稱：系統(tǒng)管理

一．實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

系統(tǒng)管理的內(nèi)容主要包括：設(shè)置操作員、建立帳套、設(shè)置操作員權(quán)限等基本內(nèi)容。

二．實(shí)驗(yàn)?zāi)康?.充分理解用友企業(yè)級財務(wù)軟件系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的原理，掌握系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的技能；

2.掌握系統(tǒng)管理中設(shè)置操作員、建立帳套和設(shè)置操作員權(quán)限的方法。

三．實(shí)驗(yàn)過程

（一）用戶（操作員）管理

權(quán)限→用戶→用戶管理→增加→增加用戶→輸入相關(guān)信息增加賬套主管，會計(jì)及出納

（二）建立賬套

單擊“系統(tǒng)管理”→賬套→建立→輸入賬套必要信息→

（三）設(shè)置操作員權(quán)限

權(quán)限→權(quán)限→選中左半部分中的“操作員ID”→修改→選中

1.會計(jì)的權(quán)限2.出納的權(quán)限

（四）賬套的輸出和引入

系統(tǒng)管理→賬套→輸出（引入）→確定

四．實(shí)驗(yàn)結(jié)論

系統(tǒng)管理的實(shí)驗(yàn)操作相對比較簡單，在實(shí)際操作時，應(yīng)該看清要求，準(zhǔn)確設(shè)置權(quán)限，建立帳套。

實(shí)驗(yàn)二實(shí)驗(yàn)名稱：基礎(chǔ)設(shè)置

一．實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

基礎(chǔ)設(shè)置的實(shí)驗(yàn)內(nèi)容主要包括：設(shè)置部門檔案、職員檔案、客戶分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案等內(nèi)容。

二．實(shí)驗(yàn)?zāi)康?.系統(tǒng)學(xué)習(xí)基礎(chǔ)的憑證信息的內(nèi)容和設(shè)置方法，了解企業(yè)門戶的內(nèi)容和企業(yè)門戶與各個子系統(tǒng)的關(guān)系；

3.掌握建立各種分類檔案的作用和方法。

三．實(shí)驗(yàn)過程

1.機(jī)構(gòu)設(shè)置

（1）部門檔案：目錄→部門檔案→錄入所有信息→保存

（2）職員檔案：目錄→職員檔案→增加→輸入所有信息→保存

2.往來單位

（1）客戶分類：目錄→客戶分類→增加→錄入所有客戶信息→保存

（2）客戶檔案：目錄→客戶檔案→增加→錄入所有檔案信息→保存

（3）地區(qū)分類：目錄→地區(qū)分類→增加→錄入信息→保存

3.存貨設(shè)置

（1）存貨分類：目錄→存貨分類→輸入所有信息→保存

（2）計(jì)量單位：目錄→計(jì)量單位→分組→錄入分組信息→保存→單

位→錄入計(jì)量單位信息→保存

（3）存貨檔案：目錄→存貨檔案→增加→錄入所有存貨信息→保存

四．實(shí)驗(yàn)結(jié)論

在進(jìn)行客戶分類的的相關(guān)信息錄入時，類別編碼按照書本的資料一定要正確輸入。

實(shí)驗(yàn)三項(xiàng)目名稱：總賬管理系統(tǒng)一．實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

總賬管理系統(tǒng)的實(shí)驗(yàn)內(nèi)容主要包括：定義轉(zhuǎn)賬分類；生成機(jī)制憑證并審核、記賬；對賬；結(jié)賬等。

二．實(shí)驗(yàn)?zāi)康南到y(tǒng)學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理和期末業(yè)務(wù)處理的工作原理和操作方法。

三．實(shí)驗(yàn)過程

一． 總賬初始化

1.會計(jì)科目：設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→會計(jì)科目→按新會計(jì)制度增加、修改和刪除會計(jì)科目→確定

2.指定科目

（1）設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→財務(wù)→會計(jì)科目→編輯→指定科目→現(xiàn)金總賬科目

（2）設(shè)置→基礎(chǔ)檔案→財務(wù)→會計(jì)科目→編輯→指定科目→銀行存款總賬科目

3．項(xiàng)目設(shè)置

（1）設(shè)置?基礎(chǔ)檔案?項(xiàng)目目錄?項(xiàng)目大類名稱

增加“方向”，類型“文本”，長度“4”

（2）項(xiàng)目分類定義→分別增加自營工程和出包工程及其分類

（3）核算科目→待選科目→全部添加到已選科目→確定

（4）項(xiàng)目目錄→維護(hù)→錄入“一號設(shè)備安裝”

（4）項(xiàng)目結(jié)構(gòu)

單擊“項(xiàng)目結(jié)構(gòu)”→修改→對欄目進(jìn)行修改

4．錄入余額：業(yè)務(wù)→財務(wù)會計(jì)→總賬→設(shè)置→期初余額

（1）錄入

A．各明細(xì)賬余額

設(shè)置→期初余額→在明細(xì)科目期初余額欄錄入數(shù)據(jù)

B．錄入往來賬期初余額

雙擊余額欄為黃色的各賬戶余額欄→增加→錄入相關(guān)的信息→退出

（2）試算及對賬

A．期初余額試算：試算→確定

B．期初余額對賬：對賬→開始→退出

5．系統(tǒng)→設(shè)置→選項(xiàng)→憑證

二 憑證處理

1．憑證錄入

（1）業(yè)務(wù)?財務(wù)會計(jì)?總賬?憑證?填制憑證?付款憑證

（2）業(yè)務(wù)?財務(wù)會計(jì)?總賬?憑證?填制憑證?收款憑證

（3）沖銷記帳憑證

①（以主管身份進(jìn)入）業(yè)務(wù)?財務(wù)會計(jì)?總賬?查詢憑證

②（以會計(jì)身份進(jìn)入）業(yè)務(wù)?財務(wù)會計(jì)?總賬?填制憑證?制單?沖銷憑證

③（以主管身份進(jìn)入）審核、記賬

1． 以出納身份對憑證簽字，以主管身份對憑證審核并進(jìn)行記賬

三 出納管理

1．銀行對賬（以出納身份進(jìn)入）

①銀行對賬期初錄入：業(yè)務(wù)?財務(wù)會計(jì)?總賬?出納?銀行對賬?銀行對賬期初錄入

②銀行對賬單錄入：業(yè)務(wù)?財務(wù)會計(jì)?總賬?出納?銀行對賬?銀行對賬單

四 賬簿管理

主管進(jìn)入系統(tǒng)，“總賬”→“帳表” →“科目表” →“余額表”、“總賬”、“明細(xì)賬

五 總賬期末業(yè)務(wù)處理

1、轉(zhuǎn)賬定義

（1）“系統(tǒng)”→“期末” →“轉(zhuǎn)賬定義” →“自定義結(jié)轉(zhuǎn)” →錄入轉(zhuǎn)賬目錄→“保存”

（2）“所得稅結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”也采用自定義方式

2．轉(zhuǎn)賬生成（1）自定義轉(zhuǎn)賬生成：期末→轉(zhuǎn)賬生成→分別結(jié)轉(zhuǎn)城建稅和教育費(fèi)附加、所得稅→確定（結(jié)轉(zhuǎn)前先審核記賬，結(jié)轉(zhuǎn)后再審核記賬，結(jié)轉(zhuǎn)所得稅后于城建稅和教育費(fèi)附加）

（2）期間損益轉(zhuǎn)賬：期末→轉(zhuǎn)賬生成→期間損益轉(zhuǎn)賬（審核記賬兩次）

3．對賬：期末→對賬

4．結(jié)賬：期末→結(jié)賬

四．實(shí)驗(yàn)結(jié)論

總賬系統(tǒng)的實(shí)驗(yàn)較為復(fù)雜，在實(shí)際操作中應(yīng)該細(xì)心，特別是數(shù)額的錄入以及憑證的處理。

實(shí)驗(yàn)四項(xiàng)目名稱：UFO報表管理系統(tǒng)一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康恼莆帐褂肬FO通用會計(jì)報表處理系統(tǒng)設(shè)計(jì)報表格式和步驟以及相關(guān)技能；掌握關(guān)鍵字的錄入方法，熟悉表樣增加操作；掌握報表取數(shù)的意義和方法，完成報表的時間操作應(yīng)用；掌握報表取數(shù)公式和計(jì)算公式的編輯方法

二．實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

建立UFO報表，按照要求對報表進(jìn)行修改，然后利用UFO報表來編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表等財務(wù)報表。

三．實(shí)驗(yàn)過程

1．啟動和退出UFO

（1）啟動UFO：開始→程序→用友ERP-U8→財務(wù)會計(jì)→UFO表，啟動UFO

（2）退出UFO：文件→退出；單擊右上角的關(guān)閉按鈕也可以退出UFO

2.定義報表格式

（1）定義報表名稱：文件→新建→保存

（2）定義表尺寸：格式→表尺寸

（3）設(shè)置列寬和行高：格式→行高（列寬）

（4）區(qū)域畫線：選定畫線的區(qū)域→格式→區(qū)域畫線→畫線格式和樣式→確認(rèn)

（5）設(shè)置單元格屬性：格式→單元屬性

（6）輸入標(biāo)題和表樣文字：選定區(qū)域→單元格→組合單元→錄入表格標(biāo)題→項(xiàng)目、行次、期初數(shù)和期末數(shù)

（7）設(shè)置關(guān)鍵字和偏移量：數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→設(shè)置→選擇關(guān)鍵字；數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→偏移→輸入偏移量

3.編輯報表公式：數(shù)據(jù)→編輯公式→計(jì)算公式→錄入公式

4.關(guān)鍵字錄入：（格式切換成數(shù)據(jù)）數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入→分別錄入關(guān)鍵字→確認(rèn)計(jì)算

四．實(shí)驗(yàn)結(jié)論

通過本章的學(xué)習(xí)，本人基本掌握了UFO報表的實(shí)驗(yàn)操作流程和方法，能夠獨(dú)立利用UFO報表編制資產(chǎn)負(fù)債表。UFO報表的實(shí)驗(yàn)操作比較簡單，但在編制公式是一定要嚴(yán)格按照公式輸入，不能有絲毫差錯。

第五篇：會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報告

會計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報告

姓名：

學(xué)號：

專業(yè)：會計(jì)

指導(dǎo)老師：

一、實(shí)驗(yàn)概括

本課程實(shí)際分為上機(jī)和理論兩部分，從第一周到十一周，周一是上機(jī)實(shí)驗(yàn)課，進(jìn)行實(shí)際操作，周二和周四是理論課程，學(xué)習(xí)會計(jì)電算化的系統(tǒng)理論知識。上機(jī)部分共分為： 實(shí)驗(yàn)一企業(yè)建賬實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置

實(shí)驗(yàn)三總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置實(shí)驗(yàn)四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 實(shí)驗(yàn)五總賬管理系統(tǒng)期末處理實(shí)驗(yàn)六UFO報表管理 實(shí)驗(yàn)七薪資管理實(shí)驗(yàn)八固定資產(chǎn)管理

實(shí)驗(yàn)九應(yīng)收款管理實(shí)驗(yàn)十供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置 實(shí)驗(yàn)十一采購管理實(shí)驗(yàn)十二銷售管理 實(shí)驗(yàn)十三庫存管理實(shí)驗(yàn)十四存貨核算

其中，在老師的指導(dǎo)下，我一共完成了實(shí)驗(yàn)一、二、三、四、七、八、十一、十二等實(shí)驗(yàn)。實(shí)驗(yàn)六是沒有做成功的一例，但也初步了解了系統(tǒng)生成報表的原理及應(yīng)用。

二、遇到問題及解決方案

根據(jù)平時筆記摘抄總結(jié)如下：

實(shí)驗(yàn)一：在前面的試驗(yàn)中，一直分不清兩個窗口《系統(tǒng)管理窗口》、《企業(yè)應(yīng)用平臺》。一直弄不清楚兩個身份《系統(tǒng)管理員》、《帳套主管》。一直忘記開始要引入帳套才能開始操作，完成實(shí)驗(yàn)后又經(jīng)常忘記輸出帳套再關(guān)機(jī)。這些問題著實(shí)給我添了不少麻煩。

解決方案：做筆記。我把每次上機(jī)這些要注意的共性的問題都記在實(shí)驗(yàn)資料的第一頁，這樣每次上機(jī)開始都先理順一遍，然后一步步操作，避免了不少不必要的失誤。實(shí)驗(yàn)二：產(chǎn)品大類項(xiàng)目檔案核算科目一直未能添加制造費(fèi)用生產(chǎn)成本等成功。解決方案：問題出在返回項(xiàng)目檔案后直接單擊》按鈕，沒有注意項(xiàng)目大類沒有默認(rèn)“產(chǎn)品”分類，把全部待科目添加到其他的分類了。注意到這個問題后，把添加到其他分類的科目點(diǎn)擊》消除影響，然后再核算科目選項(xiàng)卡先選擇項(xiàng)目大類：“產(chǎn)品”，再單擊》按鈕將全部待選科目選擇為按產(chǎn)品項(xiàng)目大類核算的科目，單擊《確定》按鈕保存。

實(shí)驗(yàn)三：在做輔助賬起初明細(xì)錄入時，無法錄入“百問ERP多媒體課件”和“ERP普及教程”

解決方案：聯(lián)系實(shí)驗(yàn)教程65頁（10），當(dāng)時應(yīng)該是沒有添加項(xiàng)目。重新進(jìn)入“項(xiàng)目目錄維護(hù)“選項(xiàng)卡，單擊《增加》按鈕，增加“百問ERP多媒體課件”和“ERP普及教程”兩個項(xiàng)目。

實(shí)驗(yàn)六：教材139頁在固定區(qū)區(qū)域文本框中輸入“D4：D5”公式無法執(zhí)行！解決方案：輸入：符號時，沒有注意全角、半角的問題。必須是半角狀態(tài)下輸入公式才能執(zhí)行。所以，先調(diào)整半角狀態(tài)，重新輸入公式，問題解決。

實(shí)驗(yàn)八：固定資產(chǎn)管理的期末對賬不平衡。

解決方案：造成此結(jié)果的原因是多方面的，可能為憑證傳遞到總賬系統(tǒng)時，有兩張涉及到現(xiàn)金、銀行存款的項(xiàng)目需要出納簽字后方可審核、記賬；或者固定資產(chǎn)原值在輸入時一定要輸入卡片錄入月月初的價值，否則都會導(dǎo)致計(jì)算的錯誤，使月末試算不平衡。

實(shí)驗(yàn)十一：碰到好多次“沒有操作權(quán)限”等不能操作的提示。

本次實(shí)驗(yàn)的身份變換特別重要，分為采購主管、倉庫主管、材料會計(jì)等三個身份，仔細(xì)分析他們的權(quán)限范圍，及時地調(diào)整身份，如采購主管主要負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)，倉庫主管注意負(fù)責(zé)庫存業(yè)務(wù)，材料會計(jì)注意負(fù)責(zé)存貨核算和應(yīng)付款的處理。而且還要注意進(jìn)入不同的系統(tǒng)，如采購業(yè)務(wù)操作時要進(jìn)入采購管理系統(tǒng)材料會計(jì)要進(jìn)入應(yīng)付款管理系統(tǒng)等等注意事項(xiàng)很容易影響實(shí)驗(yàn)的進(jìn)程。仔細(xì)注意區(qū)分吧，才是解決這個問題的關(guān)鍵，因?yàn)闆]有人會一直提醒你，所以，做到了到底是采購還是庫存一定要自己提醒自己。

實(shí)驗(yàn)十二：做到277頁生成發(fā)票時，出現(xiàn)信息提示“北方管理軟件學(xué)院無納稅人登記號無法生成專用發(fā)票”

解決方案：聯(lián)系273頁，發(fā)現(xiàn)應(yīng)該執(zhí)行“銷售開票”-“銷售普通發(fā)票”而不是“銷售專用發(fā)票”。

做到276頁輸入收款單信息時，竟然很久沒能輸入！

解決方案：雖然教材沒有提示，但實(shí)際，要先新建單據(jù)，才能輸入信息！

三、心得體會

說實(shí)話，從上學(xué)期就開始盼望著會計(jì)電算化這們課程了，想象中以為是教我們EXCEL的知識。拿到教材后，粗略地看了一下，發(fā)現(xiàn)自己太淺薄了，其實(shí)光EXCEL不能叫電算化。會計(jì)從手工記賬，到機(jī)械記賬，再到電算化的發(fā)展歷程其實(shí)也是會計(jì)的發(fā)展歷程。

談?wù)劯形虬桑浩鋵?shí)最大的收獲是明白了什么是會計(jì)電算化，電算化不單單是會計(jì)的知識，更是管理信息系統(tǒng)和企業(yè)業(yè)務(wù)流程和財務(wù)流程的完美結(jié)合。通過這學(xué)期的學(xué)習(xí)之后，了解了電算化系統(tǒng)的工作原理，雖然不知道具體的編程（據(jù)老師說意以前學(xué)習(xí)這么課程還要學(xué)習(xí)一些編程知識的），但我們了解了系統(tǒng)是由具體的業(yè)務(wù)流程和財務(wù)流程轉(zhuǎn)化設(shè)計(jì)出來的。更從采購到生產(chǎn)、庫存、銷售和最后生成報表（雖然報表由于客觀原因沒有生成），切實(shí)體驗(yàn)了會計(jì)電算化系統(tǒng)的應(yīng)用。應(yīng)該可以說，從理論知識到實(shí)際操作，有了具體的感覺，如果未來到企業(yè)工作，操作電算化系統(tǒng)會很快上手。

所以說認(rèn)識的轉(zhuǎn)變是一大收獲，沒上這門課之前，淺薄的以為excel就是電算化。剛上這門課時，分不清“系統(tǒng)管理員”和“帳套主管”，不理解為什么有“系統(tǒng)管理窗口”和“企業(yè)應(yīng)用平臺窗口”.。但是現(xiàn)在，不僅明白了這幾個詞，更明白了好多專業(yè)詞匯和他們身后的意義。我覺得這個是很重要的，如果以后自學(xué)，有了這個基礎(chǔ)，看到抽象的專業(yè)詞匯不會只是茫然，腦子里應(yīng)該會閃現(xiàn)出當(dāng)年做實(shí)驗(yàn)的情景，相信自己的汗水不會白費(fèi)的。

其次，我想給這門課提我自己的一點(diǎn)小小的建議：希望老師能夠多給以后的學(xué)生上機(jī)的時間。希望老師每節(jié)課上機(jī)前能花10分鐘就本次實(shí)驗(yàn)做個整體講解。因?yàn)槲矣X得這樣的話，我們每節(jié)課能更高效地去完成實(shí)驗(yàn)。希望老師能夠多給以后的學(xué)生上機(jī)的時間是因?yàn)橹鴮?shí)感覺每周才一次的上機(jī)時間太少了，11周完成這些實(shí)驗(yàn)會很倉促，少了很多思考的時間。

最后，還是感謝老師和會計(jì)電算化這門課，相信汗水不會白流的，日后進(jìn)入公司操作電算化系統(tǒng)，我一定會更快地上手！