第一篇：基建項目財務決算報告（精選）

基建工程項目財務決算報告

一、基本建設項目概況

**縣**鎮(zhèn)**院改擴建防保樓及附屬工程位于**縣**鎮(zhèn)***路***號，項目擬對****平方米的防保樓內外裝修、新建防保餐廳***平方、防保廁所***平方米、標準化配電房一所、防保所傳達室***平方米、工程預算資金約***萬元，爭取中央專項資金***萬元，地方財政配套資金***萬元。

1、工程立項

項目由**縣發(fā)改委批復同意，2***發(fā)改投資（201*）***號文批準正式立項。

2、工程招投標

2***日由**縣**鎮(zhèn)**院托****項目管理顧問有限公司進行招標，經開標評標后，由****建筑安裝工程有限公司中標并開工建設。工程于201*年*月開工建設201*年*月* 日完工，201*年**月*日通過建筑工程竣工驗收。

3、該項目建設由以下單位組成與實施

建設單位：**縣**鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院

設計單位：***項目管理顧問有限公司

監(jiān)理單位：****工程項目管理咨詢有限公司

施工單位：*****建筑安裝工程有限公司

4、實際完成固定資產及建設內容

****平方米的防保樓內外裝修、新建防保餐廳***平方、防保廁所***平方米、標準化配電房一所、防保所傳達室、防保所附屬工程改擴建。

二、會計帳務處理、資金管理情況

1、扎實做好基本建設財務管理基礎工作

我單位自項目始建，就指定專人負責工程各種事項并專人負責基建財務工作，嚴格按照批準的概預算建設內容，做好帳務設置和帳務管理，對基本建設活動中的材料、設備采購、存貨、各項財產物資及時做好記錄及清查，按工程進度計劃預付各項工程款，遵守和建全內部財務管理制度。

2、雙重方法處理管理好工程基建賬務

我單位把此工程與《基本建設財務管理規(guī)定》及相關工程審計要求管理口徑一至，按建設工程相關會計科目工程收支憑證復印件，另建了一套專門的基建賬，以便更清楚的專項反映工程資金管理全過程。

三、主要技術經濟指標的計算分析及說明

1、工程資金使用及來源購成情況

工程總預算資金為***萬元，中央拉動內需專項資金**萬元，地方配套資金***萬元。

財政及上級補助款項占工程總投資的**% 按原投資計劃經上級部門批準此工程總投資***萬中除了上級撥入**萬元工程補助款外還有***萬元資金缺口，決定用自籌資金墊付，工程自籌資金占總投資額的**%。

2、工程財務決算總投資

實際招標額為***萬元，其中實際發(fā)生數為***萬元應附工程款，實際支付***萬元，占總工程款的**%。

3、資金支出情況

在已支附的***萬元工程款中，**萬元為省廳省局撥入工程補助?？睿?**萬元為自籌墊付基建款，還有***萬元的工程應付款待籌。

四、工程項目資金明細構成如下： 1-***** 2-**** 共計*****

單位：**縣**鎮(zhèn)**院

2014.6.12

附：

1、在建工程明細表

2、維修費明細表

3、財政補助收入明細表

4、預付工程明細表

基建工程竣工財務決算報告

項目名稱： 防保樓改擴建及附屬工程

建設單位：**縣**鎮(zhèn)***院

建設單位負責人：***

建設單位財務負責人：*** 編制日期：_ _2014 _ 年_ _6 _月_ 10_

日

第二篇：基建工程項目財務決算報告

**基建

工程項目財務決算報告

一、基本建設項目概況

1、**業(yè)務用房工程于2007年3月按**市人民政府**號批復同意，經**市發(fā)改委*號文批準正式立項；2008年11月2日由*委托*市*建設工程招標公司進行招標，經開標評標后，由*市*建筑工程有限公司中標并開工建設；2010年6月該工程已正式完工。

2、工程由以下單位協(xié)作完成：

設計單位：*勘察設計有限公司；

地勘單位：*工程勘察有限公司；

監(jiān)理單位：*工程監(jiān)理有限責任公司； 施工單位：*建筑工程有限責任公司； 招標單位：*建設工程招標代理有限公司；

3、實際完成建設規(guī)模及建設內容： 總建筑面積2385平方米。

固定資產包括框架結構辦公綜合七字型大樓一幢，及院子、綠化園林、門衛(wèi)房及圍欄等。

二、會計帳務處理、資金管理情況

1、扎實做好基本建設財務管理基礎工作。我單位自項目始 建，就指定專人負責工程各種事項并專人負責基建財務工作。嚴格按照批準的概預算建設內容，做好帳務設置和帳務管理，對基本建設活動中的材料、設備采購、存貨、各項財產物資及時做好記錄及清查。按工程進度計劃預付決算各項工程款。遵守和建全內部財務管理制度。

2、雙重方法處理管理好工程基建賬務

由于銀行開設不了基建工程款專戶，我單位只能把此工程與行政賬務合并做賬管理日常工程款收支款項。為了把工程收支項目與《基本建設財務管理規(guī)定》及相關工程審計要求管理口徑一至，我單位又按建設工程相關會計科目用工程收支憑證復印件，另建了一套專門的基建賬，以便更清楚的專項反映工程資金管理全過程。

三、主要技術經濟指標的計算分析及說明

1、工程資金使用及來源購成情況：

工程財務決算總投資是：****元。其中實際已支附**元,應附工程款***元。實際支附占總工程款的89%；

資金來源購成：在已支附的***元工程款中，***元為省廳省局撥入工程補助?？?；**元為與**集團借入工程?？?；**元為*自籌墊付基建款.還有***元的工程應付款待籌.財政及上級補助款項占工程總投資的25%；

按原投資計劃經上級部門批準,此工程總投資***元中,除了上級撥入***元工程補助款外,還有**元資金缺口，用老辦公樓拍賣收入盡量彌補。

工程自籌待籌資金點總投資額的75%。

2、待攤投資明細構成如下： 建設單位管理費 *** 土地征用及遷移補償費 *** 勘察設計費*** 設備檢驗費*** 合同公證費 *** 工程質量監(jiān)理監(jiān)督費 ***（貸款）項目評估費 *** 社會中介機構審計（查）費 *** 招投標費 *** 耕地占用稅*** 其他待攤投資 *** 合計 ***

***單位

*年*月*日

第三篇：項目竣工財務決算報告

年產500噸多酚等產品生產線建設 項目竣工財務決算報告說明書

公司在2000年實施的年產500噸多酚等產品生產線建設項目得到戰(zhàn)略性新興產業(yè)專項資金支持。

一、項目概況

年產500噸多酚等產品生產線建設項目經經信委立項，按照項目主管部門批準的自治區(qū)戰(zhàn)略性新興產業(yè)專項資金申請報告的內容開展建設，項目計劃總投資6670.97萬元，其中：建設投資5670.97萬元，流動1000萬元。資金來源為：企業(yè)自籌6490.97萬元，申請戰(zhàn)略性新興產業(yè)專項資金180萬元。擬建設規(guī)模為年產葡萄多酚產品565噸、葡萄籽油1215噸。項目建設期擬定為12個月（2012年10月-2013年9月）。建設地點位于XXXXXXXX。我公司已按照項目批復的申報書建設進度要求，于2003年9月全面完成項目計劃，各項工程已投入運行并發(fā)揮效益，為我公司發(fā)展起到重要推動作用。

二、項目計劃和實際完成情況

項目計劃建設總投資為5670.97萬元，項目實際完成建設投資5350.03萬元。

1、廠區(qū)購置

計劃投資4343萬元，收購XXX公司全部實物資產，用

于項目建設。收購資產包括：（1）廠區(qū)土地86019平方米；（2）建筑物：剝殼車間471.04平方米、浸出車間812.52平方米、棉酚車間1161.82平方米、堿煉車間157.25平方米、蛋白分離車間2367.31平方米、庫房660.88平方米、綜合樓4497.94平方米、配電室163.92平方米、熱交換站248.61平方米、水泵房85.54平方米、溶劑罐房58.5平方米、地磅間16.93平方米、廠區(qū)圍墻820米、道路地坪5000平方米、庫棚2296.17平方米、蓄水池250立方米；（3）植物提取物生產線設備。

項目實際投資4343萬元，收購XXXXX公司全部實物資產，用于項目建設，實際收購資產包括：（1）廠區(qū)土地86019平方米；（2）建筑物：剝殼車間471.04平方米、浸出車間812.52平方米、棉酚車間1161.82平方米、堿煉車間157.25平方米、蛋白分離車間2367.31平方米、庫房660.88平方米、綜合樓4497.94平方米、配電室163.92平方米、熱交換站248.61平方米、水泵房85.54平方米、溶劑罐房58.5平方米、地磅間16.93平方米、廠區(qū)圍墻820米、道路地坪5000平方米、庫棚2296.17平方米、蓄水池250立方米；（3）植物提取物生產線設備。

2、生產線改造

項目實施前，原有的植物提取物生產線采用有機溶劑浸出法生產棉酚和植物油等產品，項目在原有生產線基礎上，計劃新增部分葡多酚提取設備，采用先進的綜合提取葡多酚生產工藝，使生產線達到每年循環(huán)利用葡萄籽皮渣2.54萬噸，年提取葡多酚565噸，年加工葡萄籽油1215噸。

項目計劃投資989.83萬元，以收購的植物提取物生產線和車間廠房設施為基礎，進行技術改造。其中：計劃投資159.63萬元，改造車間廠房2339平方米、庫房庫棚2976平方米、輔助用房253平方米，共計5768平方米;計劃投資830.2萬元，新增葡萄籽提多酚和油脂加工設備等130臺套。達到日處理100噸葡萄籽、皮，日提取5噸葡多酚（單寧、原花青素）能力?？赡晟a葡萄多酚產品565噸、葡萄籽油1215噸。

項目實際投資989.83萬元，對原有廠房設備進行改造，新增葡萄籽提多酚和油脂加工等設備130臺（套）。本次項目完全利用原公司廠房進行改建并投入生產。其中將原剝殼車間改造為油脂預處理車間；將原棉酚車間、蛋白車間改造為多酚提取車間、油脂精煉車間；將原堿煉車間改造為多酚預處理車間，其余廠房使用功能均不改變。

二、會計賬務的處理、財產物資清理及債權債務的清償情況

1、主要會計政策

(1)會計期間：采用公歷年制，每年自公歷1月1日至12月31日止為一個會計。

(2)會計制度：執(zhí)行《企業(yè)會計準則》。

(3)記賬本位幣：人民幣。

(4)記賬原則和計價基礎：以權責實現(xiàn)制為記賬原則，以歷史成本為計價基礎。

2、財產物資清理及債權債務的清償情況

項目完成后形成資產5350.03萬元。其中：收購實物資產（包括土地、建筑物及廠房內的機器設備）4343萬元、廠房改造投資159.63萬元、新增設備投資830.2萬元、待攤投資17.2萬元。

三、基建結余資金等分配情況

該項目共計取得基建撥款5670.97萬元，其中：戰(zhàn)略性新興產業(yè)專項資金撥款126萬元；企業(yè)自籌基建資金撥款5544.97萬元。

該項目共計支出5350.03萬元，結余資金320.94萬元。

四、主要技術經濟指標的分析、計算情況

區(qū)域內釀酒葡萄種植面積達10萬畝，由當地葡萄酒廠就地加工生產葡萄酒。

在葡萄榨汁和釀酒加工過程中會產生大量的皮渣等副產物，約占葡萄加工量的25-30%，主要為葡萄皮、果梗和種子等，其中葡萄籽（種子）占整粒葡萄重的5-7%。葡萄籽（干）中的多酚物質含量可達5-8%，其中紅葡萄籽多酚含量為3-4%，白葡萄籽為8%左右。葡萄籽（干）中含油14-17%，出油率12-14%，精煉得率85-90%。

項目產品為葡多酚、葡萄籽油、葡萄蒸餾酒和飼料。項目年處理葡萄皮籽3萬噸。可年產葡多酚565噸、葡萄籽精煉油1215噸、粗飼料8000噸。

五、基本建設項目管理及決算中存在的問題、建議 應進一步引起領導的高度重視，各部門緊密配合，建立和完善項目資金財務管理制度，嚴格財經紀律。建立由審計、財政、項目主管部門等多方參與的對項目資金實行定期或不定期的聯(lián)合檢查機制，確保資金的安全，合理高效地使用資金。

財務人員要更進一步加強業(yè)務學習，包括項目管理和有關財務知識學習，做到既懂財務，又熟悉項目的管理，應積極主動地參與到項目管理的各個環(huán)節(jié)之中。

六、決算與概算的差異和原因分析

項目計劃建設投資5670.97萬元，其中：購買項目所需土地和地面附屬廠房設備費用4343萬元，新增設備購置費830.2萬元，車間廠房及配套基礎設施改造費用159.63萬元，工程建設其他費17.14萬元，預備費321萬元。

項目實際建設投資5350.03萬元。其中：廠區(qū)購置費4343萬元，新增設備投資830.2萬元，廠房改造投資159.63萬元，工程建設其他費17.2萬元。

決算與概算相抵減少320.94萬元，主要原因是預備費321萬元屬節(jié)支。

七、需說明的其他事項

第四篇：財務決算報告

湞江區(qū)土地開發(fā)整理補充耕地項目 財務決算報告書 湞江區(qū)土地開發(fā)整理中心 2011 年 月 日 湞江區(qū)土地開發(fā)整理補充耕地項目 財務決算報告書 XXX 財政局: 我中心承擔建設的 XX 土地開發(fā)整理補充耕地項目工程，經市有 關部門批準發(fā)包，XX 建筑工程公司承包進行施工。經過半年來的努 力，已按質按量完成建設任務，現(xiàn)將財務決算報告如下： 項目預算批準情況

一、項目預算批準情況 你局于 XX 年 XX 月 XX 日以 XX（文號）批準了該項目預算，批準項目總投資額 XX 萬元，其中，工程施工費 XX 萬元，設備費 XX 萬元，其他費用 XX 萬元，不可預見費 XX 萬元。其他費用中，前期工作費 XX 萬元，工程監(jiān)理費 XX 萬元，竣工驗收費 XX 萬元，業(yè)主管理費 XX 萬元，拆遷補償費 XX 萬元。

二、項目資金收支情況 截至 XX 年 XX 月 XX 日止，你局共撥付該項目資金 XX 萬元，其中，XX 年 XX 月 XX 日撥付給 XX 建筑工程公司 XX 萬元，XX 年 XX 月 XX 日撥付給我中心 XX 萬元，利息 XX 萬元。截至 XX 年 XX 月 XX 日止，該項目共支出 XX 萬元，其中，支付工程施工費 XX 萬 元，支付其他費用 XX 萬元（其中，前期工作費 XX 萬元，工程監(jiān)理 費 XX 萬元，竣工驗收費 XX 萬元，業(yè)主管理費 XX 萬元，拆遷補償 費 XX 萬元）。余額 XX 萬元。

三、項目預算執(zhí)行情況 該項目工程施工費結算額為 XX 萬元，設備費結算額為 XX 萬 元，工程監(jiān)理費結算額為 XX 萬元，我中心實

支該項目前期工作費 XX 萬元、業(yè)主管理費 XX 萬元、拆遷補償費 XX 萬元、竣工驗收費 XX 萬元，因驗收工作還進行中，該項目業(yè)主管理費和竣工驗收費未 作結算。與你局批準該項目預算的各項費用相比，項目各項費用支出 與批準預算基本一致。

四、項目資金使用管理措施 為了管好用好項目資金，確保?？顚Ｓ?，我中心設立了專戶對項 目資金進行專項管理、獨立核算。項目工程施工費全部通過財政部門 實現(xiàn)直接支付，撥付時，先由 XX 建設工程公司向我中心提出申請，提交完成工程量清單、現(xiàn)場簽證資料和監(jiān)理資料等，由技術管理人員 到實地核查，核查屬實后，我中心根據簽訂的有關合同，書面向 XX 國土資源局提出撥款申請，并附上有關請款材料，由國土資源局主管 財務的領導審核，經局長辦公會議審議，簽署同意意見后，再轉交財 政局審批撥付，確保了項目工程資金的規(guī)范使用，也促使項目工程按 質按量完成。項目其他資金的使用，由我中心根據工作進展情況，提 出書面請款，由國土資源局審議同意后，轉報你局審批撥付。問題與建議。

五、問題與建議。

第五篇：財務決算報告

xxxxxx水庫除險加固工程

財務決算報告

一、基本情況

2010年12月，xxx水利廳以豫水行許字【2010】137號文對《xxxxxxxxx水庫除險加固工程初步設計》進行批復。核定工程總投資434萬元，資金來源為中央補助投資，施工總工期12個月。該工程由xxx豫北水利勘測設計院進行初步設計，xxx水利勘測設計有限公司進行施工圖設計，河南xxx工程管理公司監(jiān)理，xxx電工程有限公司施工，xxx水利工程質量監(jiān)督站實施質量監(jiān)督。工程于工程于2011年3月6日開工，2011年8月2日完工。

共完成分部工程6項，主要包括：上游壩坡及壩頂工程、下游壩坡工程、輸水洞工程、溢洪道工程、管理房、大壩觀測設施等。

工程累計完成工程量4.28萬立方米，其中土方開挖1.03萬立方米，土方回填2.89萬立方米，砌體0.17萬立方米，混凝土0.19萬立方米。

二、財務決算

根據xxxxxx工程造價咨詢有限公司三康造審字【2011】第078號對xxxxxx水庫除險加固工程出具的審計報告，財務決算情況如下：

xxxxxx水庫除險加固工程項目總計劃投資434萬元，全部為國家投資。

根據工程竣工審計結果，該項目工程部分價款3652390.2元，除施工合同外其他合同價款641925元，建設單位管理費45684.8元，三項合計該工程實際造價總額為434元。

2010年11月至2011年2月，財政撥入專項國家資金資金共計 434萬元。

同期支付項目資金1942000元，其中：建筑安裝工程資金1672000元，其他投資270000元。

至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造價款1328593.5元，其他投資價款373300元）。

三、資金管理

財務管理情況：建管局成立了財務科，配備兼職會計一名，高級職稱，項目資金實行專戶專存。支付程序：施工企業(yè)提出結算申請—監(jiān)理單位審查—建設單位審核—建設單位負責人審批—財政部門審核—由縣財政支付中心直接支付。

落實財政法規(guī)及內部控制情況：我們嚴格按照相關財經法規(guī)進行管理，工程款的支付嚴格按照相關程序報批，先是由施工企業(yè)填報月支付申請，附工程量驗收單，經監(jiān)理核定后，由總監(jiān)理工程師簽發(fā)支付證書，報項目法人核定后，再報財政局審批。建設管理費的支出，嚴格按照支出比例和支

出項目進行列支，沒有超支和違規(guī)支出現(xiàn)象。

xxx病險水庫除險加固建設管理局二〇一一年十二月