第一篇：金廠峪鎮(zhèn)中心幼兒園財務(wù)管理內(nèi)控制度2

金廠峪鎮(zhèn)中心幼兒園財務(wù)管理內(nèi)控制度

根據(jù)量力而行、勤儉辦校的精神，為確保我校教育教學(xué)的順利開展，我們對原有的財務(wù)規(guī)章制度作了修改和補充，并提交學(xué)校教代會審議通過后執(zhí)行。

一、預(yù)算管理：

1、學(xué)校應(yīng)按規(guī)定的程序和時間編制年度預(yù)算計劃。全部收入納入預(yù)算，并根據(jù)收入情況統(tǒng)籌安排各項支出。預(yù)算外資金必須按規(guī)定全部納入“收支兩條線”管理。

2、學(xué)校須嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算計劃，堅持收支平衡的原則，不得超預(yù)算增加支出。因特殊情況需調(diào)整后逐級上報。

3、學(xué)校的銀行存款帳戶的開設(shè)和變更均應(yīng)報財政部門批準(zhǔn)。任何部門均不得私設(shè)“小金庫”。

4、學(xué)校在每個預(yù)算年度末，應(yīng)編制本年度決算草案，并在規(guī)定期限內(nèi)上報。并在校務(wù)公開欄內(nèi)公開。

二、收入管理：

1、收入是指學(xué)校為開展教育教學(xué)及其他活動依法取得的非償還性資金，包括財政預(yù)算撥款、預(yù)算外收入及依法取得的其他各項收入。

2、學(xué)校必須嚴(yán)格執(zhí)行國家的收費規(guī)定，依法組織各項收入，籌措教育經(jīng)費。任何部門不得緩交、截留或擅自坐支應(yīng)交款項，更不得隱匿不報。

3、學(xué)校的一切收費行為須做到有章可循，有據(jù)可依，所有收入都要開列合法的收據(jù)，禁止一切亂收費。

4、學(xué)校的一切收入均要入帳，并及時解入學(xué)校開設(shè)的銀行帳戶。代辦費設(shè)立專門帳戶?；锸迟M、搭伙費、管理費等入食堂帳。

三、支出管理：

1、支出是指學(xué)校開展教育教學(xué)及其他活動發(fā)生的各項資金耗費和損失。

2、學(xué)校須根據(jù)支出預(yù)算，體現(xiàn)勤儉辦校的原則。嚴(yán)禁濫發(fā)獎金、補貼、津貼和實物。

3、根據(jù)支出計劃，建立申購制度，按金額額度分級審批。

4、支出憑證須有經(jīng)手人、驗收人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字方可入帳。

5、注重原始憑證的合法性，做到內(nèi)容完整，憑證合法，手續(xù)齊全。

四、資產(chǎn)管理：

㈠現(xiàn)金管理：

1、學(xué)校所有一切現(xiàn)金收入，均須及時解入銀行。

2、出納備用金實行限額管理，一般根據(jù)實際按銀行核定的三至五天的日常開支額度，庫存現(xiàn)金超過額度應(yīng)及時存入銀行。

3、出納人員每日按時記好現(xiàn)金日記帳。

4、會計與出納應(yīng)定期對帳，保證帳帳相符，帳物相符。

5、任何人不得挪用現(xiàn)金，不得以借據(jù)“白條”抵庫。

㈡銀行存款管理：

1、嚴(yán)格遵守銀行存款的管理制度，按規(guī)定開設(shè)銀行帳戶。

2、自覺接受銀行的監(jiān)督，不準(zhǔn)出借銀行帳戶。

3、支票、銀行印鑒必須由出納|會計、分管領(lǐng)導(dǎo)分開保管。

4、及時與銀行對帳，發(fā)現(xiàn)問題立即查詢。

5、按照財務(wù)要求做好銀行日記帳。

6、每周將資金運轉(zhuǎn)情況報校長室。

㈢財產(chǎn)物資管理：

1、財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門的規(guī)定，設(shè)立固定資產(chǎn)、低值耐久及低值易耗品帳目，每月由事務(wù)主任檢查一次。建立專項管理制度。

2、所有財產(chǎn)物資均按請購、驗收、領(lǐng)用、保管、登記、使用、維修、處置等制度執(zhí)行，執(zhí)行情況每學(xué)期由財產(chǎn)保管員向事務(wù)主任匯報一次。做到帳帳相符，帳物相符。

3、學(xué)校每年定期對固定資產(chǎn)進行清點，按有關(guān)規(guī)定辦好報損和報廢手續(xù)。報損報廢要逐級申報、審批。

4、學(xué)校不定期對財產(chǎn)物資的管理情況進行抽查，并做好記錄。

㈣票據(jù)領(lǐng)用制度：

1、各種票據(jù)由會計人員向有關(guān)部門領(lǐng)取。領(lǐng)取后，按票據(jù)種類分門登記造冊。

2、出納人員使用票據(jù)、班主任使用學(xué)雜費收據(jù)時，向會計領(lǐng)用，并依次編號逐一登記。各種票據(jù)不能混用。

3、各班學(xué)雜費收據(jù)應(yīng)在期初收費結(jié)束后一周內(nèi)及時上交，收回記帳聯(lián)裝訂成冊，并同收費清冊核定有關(guān)差錯。各種存根在年末也應(yīng)收回，登記造冊存入檔案室。

4、開具收據(jù)時，摘要欄內(nèi)寫明收費項目，金額不得涂改，字跡端正清楚，并加蓋收款人、單位財務(wù)章。

五、經(jīng)費報銷制度：

㈠辦公費使用范圍及規(guī)定：

1、范圍：辦公費主要用于學(xué)校添置辦公用品、教師差旅費、學(xué)校門窗及臺凳小修理、支付水電費等。不得移作它用。

2、購置的辦公用品及其它支出要符合上級有關(guān)規(guī)定和本校規(guī)定的報銷手續(xù)，對校產(chǎn)設(shè)備作好詳細(xì)的登記，每學(xué)年末由保管員將校產(chǎn)設(shè)備有關(guān)情況報事務(wù)處、校長室。

3、購置的物資應(yīng)有經(jīng)辦人，在購置前經(jīng)事務(wù)主任審核、校長審批。

4、購置物品一律入庫后再領(lǐng)取使用，由經(jīng)辦人、保管員簽字，事務(wù)主任或校長批準(zhǔn)后報銷。

5、凡上級調(diào)撥物資、各單位捐贈物資均要進倉入帳，校產(chǎn)管理員記好帳。

㈡差旅費報銷規(guī)定：

1、兩個相符：差旅費票價必須與報銷相符，實際車程價與報銷價相符。

2、每次市內(nèi)出差只報二十午餐費。原則上不報早、晚餐費。

3、差旅費報銷要做到月月清，有效期限原則上為一個月。

4、簽字順序：經(jīng)辦人填寫好差旅費報銷單，教導(dǎo)處或事務(wù)處復(fù)核，校長審批。

5、出市學(xué)習(xí)、考察等按標(biāo)準(zhǔn)報銷。

㈢學(xué)生書簿費、預(yù)收款、報銷、退款規(guī)定：

1、向?qū)W生收費，一律按教育行政部門規(guī)定的項目、標(biāo)準(zhǔn)收取。不得超收或欠收。

2、收取現(xiàn)金一律開具學(xué)校財務(wù)收據(jù)，及時解入帳戶。

3、每學(xué)期末將學(xué)生書簿費、預(yù)收款結(jié)算一次。清單發(fā)至學(xué)生家長，多退少不補。任何退款的必須辦理以下手續(xù)：⑴造好清退表冊；⑵學(xué)生逐個簽字；⑶事務(wù)主任復(fù)核，校長審批，交財務(wù)處入帳；⑷領(lǐng)取現(xiàn)金退給學(xué)生。

六、申購驗收制度：

1、辦公用品由學(xué)校安排人員負(fù)責(zé)購買，零星購買須填寫請購單，校長審批，1000元以上固定資產(chǎn)購買由校務(wù)委員會研究決定。

2、儀器、設(shè)備、圖書、資料等由教導(dǎo)處、事務(wù)處落實專人負(fù)責(zé)訂購，事先須請示校長室。

3、所有物品（購買或調(diào)換）均需經(jīng)驗收后，入庫登記。

4、領(lǐng)用物品須辦理有關(guān)手續(xù)。

七、報廢報損制度：

1、教學(xué)儀器、設(shè)備及器材因自然老化或無法修理，可予報廢。

2、教學(xué)儀器、設(shè)備及器材一次修理費用超過原價的一半，可予報廢。

3、報廢報損儀器、設(shè)備及器材須填寫報廢報損申請單，一萬元以內(nèi)經(jīng)學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，一萬元以上經(jīng)學(xué)校上級部門批準(zhǔn)，方可報廢報損。

4、經(jīng)批準(zhǔn)報廢報損的儀器、設(shè)備及器材，要及時到財務(wù)部門銷帳，同時調(diào)整教學(xué)儀器、設(shè)備帳冊。

5、已報廢報損的儀器、設(shè)備及器材，可拆零件作維修用，或交總務(wù)部門處理，不得繼續(xù)存放在儀器室內(nèi)。

八、會計檔案管理：

1、按照《會計法》、《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，檔案室負(fù)責(zé)對會計檔案定期歸集、審查核對、整理立卷、編制目錄、裝訂成冊。

2、每年年終后形成的會計材料，應(yīng)由會計裝訂立卷，并保存一年備查。次年按上級規(guī)定，由會計編造移交清冊，送學(xué)校檔案室統(tǒng)一保管。

3、各種會計檔案的保管年限，按規(guī)定分永久、定期兩類進行歸檔。

4、財務(wù)人員調(diào)離崗位，須辦妥會計資料交換手續(xù)，有移交時的遺留問題，應(yīng)寫出書面材料進行說明。

5、除上級主管局查帳和物價部門年審?fù)猓瑫嫏n案的查閱、憑證的復(fù)印，都應(yīng)征得學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)方可。

第二篇：金廠峪鎮(zhèn)中心幼兒園財務(wù)內(nèi)部控制制度

金廠峪鎮(zhèn)中心幼兒園財務(wù)內(nèi)部控制制度

為了規(guī)范學(xué)校財務(wù)行為，加強財務(wù)管理和會計核算，根據(jù)國家財務(wù)制度和國家會計制度的規(guī)定，結(jié)合本校實際，特制定有關(guān)學(xué)校內(nèi)部控制制度。

一、會計出納必須明確分工、各司其職、互相協(xié)作

１、會計出納應(yīng)按照國家財務(wù)制度規(guī)定，認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計劃、預(yù)算，遵守各項收制度和收費標(biāo)準(zhǔn)，遵守費用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，定期檢查、分析預(yù)算的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核經(jīng)費使用效果，合理使用資金，從經(jīng)費角度上保證教學(xué)計劃的完成。

２、會計必須按照國家有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定，將原始憑證審核后才能編制記帳憑證，并按照會計制度關(guān)于記帳規(guī)則的規(guī)定記帳，準(zhǔn)確及時報送會計報表，建立并妥善保管會計憑證。

３、對貨幣資金的支付一定要貫徹“先做帳后付款”的原則，領(lǐng)導(dǎo)指示同意支付的款項，應(yīng)先由會計按照制度規(guī)定和經(jīng)費收支情況復(fù)核做帳后，再交出納付款，不準(zhǔn)先付款后做帳。

４、實行印鑒分管制度，對預(yù)留分行印鑒應(yīng)分開保管，不得由會計或出納一人統(tǒng)管。

二、嚴(yán)格報帳制度，防止差錯和弊端

１、會計、出納應(yīng)遵守、宣傳、維護國家財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律，按照原則辦事，把好報帳關(guān)。

２、一切經(jīng)濟業(yè)務(wù)必須由經(jīng)辦人員向財務(wù)管理人員提供內(nèi)容僉、填寫正確和完整的原始憑證，對使用非正規(guī)收據(jù)（發(fā)票），對未注明付款理由和用途，或缺經(jīng)手人、證明人（驗收人）、領(lǐng)導(dǎo)簽字的原始憑證，財務(wù)人員不得給予報銷。

３、實行一支筆簽字制度，任何報銷的原始憑證，必須有主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)（即校長）簽字才能報銷，如校長外出，應(yīng)由校長委托的副校長簽字才能報銷。

４、外出學(xué)習(xí)人員的報銷，應(yīng)有領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的學(xué)習(xí)通知，財務(wù)人員才能按正常行走路線，據(jù)實給予報銷。

５、出差人員的報銷，財務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按財政現(xiàn)行有關(guān)文件審核后，由校長簽字才能報銷。如特殊情況需超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，由校長批準(zhǔn)后，才能據(jù)實報銷。

６、招待費的報銷，經(jīng)辦人員必須取得“執(zhí)行餐費審批表”后，附上正規(guī)原始餐費發(fā)票一，財務(wù)才能給予報銷。

７、對2000元以上工程款的報銷，經(jīng)辦人必須向財務(wù)管理人員提供工程協(xié)議書、工程預(yù)決算書、工程驗收決算單、正規(guī)工程發(fā)票，財務(wù)才能給予報銷。

８、原則上私人不得借用學(xué)校公款，如特殊原因需借用公款的，經(jīng)校長批準(zhǔn)后，可借給職工本人月工資（含各種補貼）的30％。

９、出納在結(jié)算各種款項時，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，超出現(xiàn)金使用范圍的款項收付，一律通過銀行進行轉(zhuǎn)帳。

三、加強貨幣資金收付、財產(chǎn)物資的收發(fā)保管，防止學(xué)校財產(chǎn)流失 １、學(xué)校的所有貨幣資金收付由出納負(fù)責(zé)輸，任何人不得插手。每日終了，出納應(yīng)計算出現(xiàn)金收入、支出合計和結(jié)存數(shù)，并同庫存現(xiàn)金實有數(shù)相核對，每月終了，出納應(yīng)將銀行存款與銀行對帳單、會計總帳相核對，做到日清月結(jié)，帳帳、帳款相符。

２、學(xué)校收的現(xiàn)金，應(yīng)及時送存銀行，不得坐支。送存銀行的現(xiàn)金在存款單上應(yīng)注明款項來源，支取現(xiàn)金，應(yīng)在現(xiàn)金支票注明款項用途。學(xué)校每天現(xiàn)金庫存最高限額為1000元。

３、固定資產(chǎn)由財務(wù)與保管共同管理，固定資產(chǎn)和驗收應(yīng)由財務(wù)部門、總務(wù)部門、使用（技術(shù)）部門共同簽約與執(zhí)行了完成后，財務(wù)部門和總務(wù)（保管）部門按統(tǒng)一分類標(biāo)準(zhǔn)分別設(shè)帳管理，其中，財務(wù)部門以價值管理為主，總務(wù)（保管）部門以實物管理為主，使用部門應(yīng)簽具使用責(zé)任書，三方相互配合，定期查對，以保證固定資產(chǎn)的安全與完整。

４、對于丟失、損壞（無法修復(fù)）的財產(chǎn)物資，由各部門填表上攝后勤總管，經(jīng)核實后，由校長批準(zhǔn)，才能辦理核銷手續(xù)。對購入、接受捐贈、上級撥入的財產(chǎn)物資，在辦理接受手續(xù)后，財務(wù)應(yīng)做固定資產(chǎn)帳，保管部門應(yīng)進行財產(chǎn)登記。

四、建立復(fù)核和內(nèi)部審計制度。各種會計憑證、會計帳簿和會計報表必須審查核對，并符合財務(wù)會計制度規(guī)定。

第三篇：金廠峪中心園周邊環(huán)境自查報告

金廠峪中心園周邊環(huán)境自查報告

為切實加強我校安全管理工作，凈化育人環(huán)境，保障學(xué)生安全，維護校園及社會穩(wěn)定，根據(jù)上級統(tǒng)一部署，我校決定對學(xué)校及周邊環(huán)境進行專項整治，為確保專項整治取得實效，特制定本方案。

一、指導(dǎo)思想

此次專項整治以縣教育局文件精神等為指導(dǎo)，通過專項整治，發(fā)現(xiàn)和整改一批安全隱患，建立健全長效管理機制，營造安全的育人環(huán)境。

二、工作任務(wù)

1、及時發(fā)現(xiàn)反映侵害學(xué)校的違法犯罪行為，營造安全、穩(wěn)定的學(xué)校周邊環(huán)境，確保廣大師生的人身安全。

2、清理學(xué)校周邊無證無照經(jīng)營、違法經(jīng)營的網(wǎng)吧、流動攤點等場所設(shè)施，大力凈化學(xué)校周邊環(huán)境。

3、主動聯(lián)系相關(guān)部門增設(shè)交通標(biāo)志，大力加強對師生交通安全的教育與管理，杜絕師生乘坐無牌、無證、非法營運，超載的車船，確保師生的交通安全。

4、大力加強學(xué)校內(nèi)部管理，進一步強化學(xué)校內(nèi)部的安全保衛(wèi)工作，落實學(xué)校安全工作責(zé)任制，努力完善各項安全保衛(wèi)制度和衛(wèi)生管理制度，建立學(xué)校治安保衛(wèi)組織及隊伍，排查整改學(xué)校內(nèi)部的安全隱患，確保學(xué)校安全工作的萬無一失。

5、加強法制教育和安全教育，通過各種形式，宣傳法律、法規(guī)，進行師生自我防護知識培訓(xùn)，提高師生的法律意識、法制觀念和自我保護能力

三、整治重點

（一）校舍安全整治。對全校校舍等建筑物進行一次全面排查，消除校舍安全隱患。

（二）食品衛(wèi)生安全整治。對校園食堂、周邊飲食攤點、小賣店進行食品衛(wèi)生大檢查，消除食品衛(wèi)生安全隱患。凡不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和存在安全隱患的，要限期整改；逾期達不到要求的，停止經(jīng)營或使用；堅決杜絕“三無”食品，裸露食品或變質(zhì)食品進入校園。

（三）消防安全整治。根據(jù)建筑防火、安全疏散等規(guī)范要求，檢查學(xué)校周邊是否存在安全隱患，落實整改措施。

（四）道路交通安全整治。加強學(xué)生上下樓梯等秩序管理，嚴(yán)防“踩踏”事故發(fā)生，加強與學(xué)校校門公路交通秩序管理；嚴(yán)禁“三無”車輛接送學(xué)生。

（五）校園及周邊環(huán)境安全整治。嚴(yán)格落實校園內(nèi)部保安巡邏措施；對涉及學(xué)生違法犯罪行為，從嚴(yán)、從快查處；加強校園周邊地區(qū)治安巡邏，營造良好治安環(huán)境。對校園周邊占道經(jīng)營進行整治。清理整治校園周邊文化娛樂環(huán)境。

四、組織領(lǐng)導(dǎo)及工作要求

為加強此次專項整治和學(xué)校安全工作的領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)行政會議決定成立學(xué)校及周邊環(huán)境專項整治領(lǐng)導(dǎo)小組。

組 長： 劉青春

成 員： 邵更華 馬淑芹 劉旭芬 楊倩 劉小慶 趙曉娟 劉曉燕 張建慧

錢素芬 張春英 田曉敏 高志玲

領(lǐng)導(dǎo)小組要加強對學(xué)校安全工作的研究、督辦和管理，建立學(xué)校安全工作校長負(fù)責(zé)制，落實各項工作的措施，完善內(nèi)部安全管理制度，加強對教師的安全培訓(xùn)和教職工隊伍整頓，強化學(xué)生安全教育管理，要主動聯(lián)系、積極配合公安等部門加強學(xué)校安全工作。

2012年9月11日

第四篇：財務(wù)管理內(nèi)控制度

財務(wù)管理內(nèi)控制度

根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，結(jié)合公司的具體情況特制定本財務(wù)管理內(nèi)控制度。

一、財務(wù)負(fù)責(zé)人的主要工作職責(zé)是：



1、進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。

2、建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析，及時向總經(jīng)理提出合理化建議。

3、組織領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務(wù)，制定考核獎懲指標(biāo)。

4、負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度；

5、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

二、會計的主要工作職責(zé)是：

1、按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報帳。

2、按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當(dāng)好公司參謀。

3、妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。

4、編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；

三、出納內(nèi)控制度

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。

3、建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。

4、嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。

5、積極配合銀行做好對帳、報帳工作。

6、配合會計做好各種帳務(wù)處理。

7、完成總經(jīng)理或財務(wù)負(fù)責(zé)人交付的其他工作。

第五篇：財務(wù)管理內(nèi)控制度

財務(wù)管理內(nèi)控制度

一、完善財務(wù)報銷手續(xù)，認(rèn)真審核原始憑證，原始憑證必須具備憑證名稱、填制憑證日期、接受單位及接受人名稱，經(jīng)濟業(yè)務(wù)數(shù)量、單價、金額；填制憑證單位名稱。每一張票據(jù)必須經(jīng)辦人、驗收人和負(fù)責(zé)人簽字。

二、預(yù)算和決算必須在主管領(lǐng)導(dǎo)審查和監(jiān)督下執(zhí)行，重大開支由財務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組集體決定。

三、依法設(shè)置會計帳簿，不準(zhǔn)私設(shè)會計帳簿或私設(shè)帳戶。不準(zhǔn)私設(shè)“小金庫”，更不得公款私存，杜絕私人長期截留公款或挪用公款的情況發(fā)生，嚴(yán)禁向外出借本單位銀行帳號。

四、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票及電匯支票每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)都必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽名批準(zhǔn)并加蓋財務(wù)專用章方可辦理。簽發(fā)各種銀行支票時，必須由兩人同時簽印。單位領(lǐng)導(dǎo)要定期組織檢查銀行預(yù)留印鑒是否完整、安全，法人印鑒，現(xiàn)金收訖印鑒由現(xiàn)金員管理；單位會計負(fù)責(zé)管理財務(wù)印鑒。如出現(xiàn)問題，要及時向上報告并采取應(yīng)急措施。

五、出納員為現(xiàn)金管理第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)銀行支票、現(xiàn)金支票、銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬等的日常保管和歸檔。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理條例，禁止“白條”入賬、抵庫。

六、按照固定資產(chǎn)管理辦法，定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，確保帳實相符。