第一篇：天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會直接監(jiān)管企業(yè)(單位)重大事項報告程序?qū)嵤┘?xì)則

天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會直接監(jiān)管企業(yè)（單位）重大事項報告程序?qū)?/p>

施細(xì)則

第一章 總 則

第一條 為了貫徹落實《天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會直接監(jiān)管企業(yè)重大事項報告暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），規(guī)范報告行為，明確報告程序，提高辦事效率，結(jié)合工作實際，制定本暫行規(guī)定。

第二條 市國資委直接監(jiān)管企業(yè)（單位）重大事項的報告程序適用本規(guī)定。

第三條《辦法》中所列六類重大報告事項，原則上要以監(jiān)管企業(yè)（單位）名義并以正式文件（一式兩份）的形式報市國資委，由國資委辦公室統(tǒng)一收文并進(jìn)行登記、提出擬辦意見。

第四條 國資委各有關(guān)職能處室不能直接接收直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其所屬子企業(yè)的報告文件。職能處室對直接接到監(jiān)管企業(yè)（單位）的報件要及時交由辦公室登記，按照有關(guān)程序批辦；對直接接到監(jiān)管企業(yè)（單位）所屬子企業(yè)的報件要及時退回，并告之退回理由和辦理程序。

第五條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）所報告的重大事項要按照程序一事一報。涉及審批、審核、核準(zhǔn)的事項要以“請示” 件的形式上報；涉及備案的事項要以“報告”件的形式上報。

第六條 國資委對審批、審核、核準(zhǔn)的重大報告事項要一事一批。堅持分級管理，各司其職，各負(fù)其責(zé)。涉及審批的重大事項原則上由主持日常工作的副主任和主任審批，特別重大的審批事項提交國資委主任辦公會審定；涉及審核、核準(zhǔn)的重大事項原則上由分管主任審批，其中對影響大的重大審核、核準(zhǔn)事項由分管主任提出審簽意見后，報主持日常工作的副主任審批。職能處室根據(jù)辦公會和分管主任的簽批意見草擬批復(fù)文件，履行機(jī)關(guān)內(nèi)部審批程序后，交由辦公室規(guī)范、成文并以國資委文件的形式給予回復(fù)。同時，對重大報告事項要在機(jī)關(guān)內(nèi)部及時溝通，并對辦復(fù)情況定期或不定期進(jìn)行內(nèi)部通報。

第七條 國資委內(nèi)部對重大報告事項的承辦分工為：規(guī)劃發(fā)展處負(fù)責(zé)發(fā)展規(guī)劃、重大投資事項的承辦；產(chǎn)權(quán)處負(fù)責(zé)重大產(chǎn)（股）權(quán)變動、重大資產(chǎn)處置、資產(chǎn)評估和轉(zhuǎn)讓核心技術(shù)事項的承辦；改革改組處負(fù)責(zé)資產(chǎn)重組事項的承辦；經(jīng)營預(yù)算處負(fù)責(zé)重大融資和國有資本經(jīng)營預(yù)算、決算(含企業(yè)年度利潤分配和虧損彌補(bǔ))、對外擔(dān)保、變更主營業(yè)務(wù)（含與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移）事項的承辦；研究室負(fù)責(zé)《董事會報告》、著名品牌事項的承辦；統(tǒng)計評價處負(fù)責(zé)財務(wù)決算和審計事項的承辦；業(yè)績考核處負(fù)責(zé)工資分配實行“兩低于”、實行自主確定工資總額單位資格和條件事項的 承辦。

第二章 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃

第八條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的編制在符合《辦法》第四、五、六條要求的前提下，報市國資委進(jìn)行核準(zhǔn)，直接監(jiān)管企業(yè)（單位）重要子企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報國資委備案。市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）所報送發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的核準(zhǔn)，自接到之日起30個工作日內(nèi)行文回復(fù)。

第九條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其重要子企業(yè)向市國資委報送的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃要包括下列文件：

1、發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的正本及編制說明；

2、決定和審查發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的程序性文件；

3、相關(guān)的咨詢評估、專家論證的結(jié)論；

4、其他相關(guān)文件或資料。

第三章 重大產(chǎn)（股）權(quán)變動、重大資產(chǎn)處置、資產(chǎn)評估

第十條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）國有產(chǎn)權(quán)的變動進(jìn)行審批，自接到之日起15個工作日內(nèi)行文回復(fù)。

第十一條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其所屬企業(yè)中的股份有限公司需市國資委審批的事項，自接到之日起15個工作日內(nèi)行文回復(fù)。

其中國有股股東將持有的國有股用于銀行貸款和發(fā)行企業(yè)債券質(zhì)押擔(dān)保屬報我委備案、蓋章事項，自接到之日起5個工作日內(nèi)辦理完畢。第十二條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）重大資產(chǎn)處置事項，自接到之日起15個工作日內(nèi)行文回復(fù)。

第十三條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其子企業(yè)的資產(chǎn)評估項目涉及備案事項的，按照財政部《財政部關(guān)于印發(fā)〈國有資產(chǎn)評估項目備案管理辦法〉的通知》（財企[2001]802號）的有關(guān)規(guī)定，報送相關(guān)資料，自接到之日起10個工作日內(nèi)行文回復(fù)。

第十四條 涉及產(chǎn)權(quán)核準(zhǔn)的事項，按照財政部《財政部關(guān)于印發(fā)〈國有資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)管理辦法〉的通知》（財企[2001]801號）的有關(guān)規(guī)定，報送相關(guān)資料，自接到之日起20個工作日內(nèi)行文回復(fù)。

第四章 重大投資、融資

第十五條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）的投資規(guī)劃報市國資委備案。其中規(guī)劃內(nèi)容翔實、可操作性強(qiáng)的，市國資委可給予核準(zhǔn)，在接到之日起20個工作日內(nèi)行文回復(fù)。

第十六條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）的年度投資計劃實施核準(zhǔn)，自接到之日起15個工作日內(nèi)行文回復(fù)。年度投資計劃要包括以下主要內(nèi)容：

1、本企業(yè)簡要的現(xiàn)狀和環(huán)境、形勢分析；

2、當(dāng)年投資對本企業(yè)經(jīng)營發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整、技術(shù)進(jìn)步等方面的影響和預(yù)期達(dá)到的目標(biāo)；

3、年度投資規(guī)模與分類結(jié)構(gòu)；

4、投資方式及比例結(jié)構(gòu)；

5、資金來源及落實情況；

6、年度投資進(jìn)度安排；

7、主要投資項目（包括結(jié)轉(zhuǎn)在建項目和計劃新開工項目）匯總表。

第十七條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）年度中期投資報告進(jìn)行核準(zhǔn)或者備案。需要核準(zhǔn)的，自接到之日起15個工作日內(nèi)行文回復(fù)。年度中期投資報告要包括下列主要內(nèi)容：

1、年度投資計劃的半年完成情況；

2、年度投資計劃需要調(diào)整的內(nèi)容和投資項目。第十八條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)年度投資報告進(jìn)行備案。年度投資報告要包括下列主要內(nèi)容：

1、年度投資計劃完成情況；

2、當(dāng)年投資對促進(jìn)本企業(yè)經(jīng)營發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整、技術(shù)進(jìn)步等方面取得的效果；

3、當(dāng)年實施的主要投資項目匯總表；

4、存在的問題和需要進(jìn)一步開展的工作。

第十九條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）的重大投資項目進(jìn)行核準(zhǔn)，自接到之日起10個工作日內(nèi)行文回復(fù)。直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其所屬國有獨資、國有控股企業(yè)的下列重大投資項目應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)：

1、金融投資；

2、境外投資（包括設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)）；

3、非主營業(yè)務(wù)單項1000萬元及以上的投資；

4、跨省市單項1000萬元及以上的投資；

5、除上列4類投資以外的單項5000萬元及以上的投資。第二十條 需要市國資委核準(zhǔn)的投資項目，直接監(jiān)管企業(yè)（單位）要報送關(guān)于項目的下列文件：

1、投資申請報告；

2、項目可行性研究報告；

3、直接監(jiān)管企業(yè)以及作為項目投資主體的企業(yè)決定投資的程序性文件；

4、資金來源以及企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情況和近3年的經(jīng)營情況；

5、企業(yè)以及項目負(fù)責(zé)人的有關(guān)資質(zhì)、能力文件；

6、有關(guān)合同、協(xié)議（草案）；

7、有關(guān)合作單位的資信情況；

8、有關(guān)行政管理部門的許可文件；

9、根據(jù)需要進(jìn)行咨詢評估、專家論證的結(jié)論。第二十一條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其所屬國有獨資、國有控股企業(yè)不需要報市國資委核準(zhǔn)的單項1000萬元及其以上的投資項目，以及直接監(jiān)管企業(yè)（單位）所屬國有參股企業(yè)單項1000萬元及其以上的投資項目，報市國資委備案。第二十二條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）的投資規(guī)劃已經(jīng)市國資委核準(zhǔn)的，規(guī)劃內(nèi)的項目實行備案。

需要向有關(guān)行政管理部門申報的投資項目，由企業(yè)按照相關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)報送和辦理有關(guān)手續(xù)，并將重要進(jìn)展情況報市國資委。

第二十三條 由于特殊原因，直接監(jiān)管企業(yè)（單位）所報送的投資規(guī)劃、投資計劃、投資項目需要延期作出決定的，須經(jīng)市國資委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并及時給予告知。

第二十四條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其所屬國有及國有控股企業(yè)的重大融資行為進(jìn)行核準(zhǔn)，自接到之日起7個工作日內(nèi)行文回復(fù)。核準(zhǔn)中要報送下列文件：

1、融資項目核準(zhǔn)申請表；

2、董事會同意融資的書面決議；

3、融資項目說明書。包括融資事由、融資形式、還款計劃、還款資金來源、融資風(fēng)險評價等；

4、融通資金所投資本性項目的可行性論證報告。

第五章 資產(chǎn)重組

第二十五條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）的國有及國有控股企業(yè)重組改制方案進(jìn)行審批、核準(zhǔn)和備案。對核準(zhǔn)事項，自接到之日起15個工作日內(nèi)行文回復(fù)。上報的重組改制方案要包括下列內(nèi)容：

1、企業(yè)基本情況；

2、重組改制總體思路和指導(dǎo)原則；

3、國有資產(chǎn)（包括土地使用權(quán)）處置，股權(quán)設(shè)置，債權(quán)債務(wù)處置方式；

4、職工安置方案；

5、改制工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和時間安排；

6、重組改制后企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃；

7、國有資產(chǎn)評估及審計報告、整體改制企業(yè)原經(jīng)營者離任審計報告；

8、其他需要說明的事項等。

第二十六條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其所屬的國有及國有控股企業(yè)實施破產(chǎn)、解散、清算方案進(jìn)行審批、核準(zhǔn)。自接到之日起15個工作日內(nèi)行文回復(fù)。上報的方案要包括下列內(nèi)容：

1、控股集團(tuán)公司（集團(tuán)公司）申請企業(yè)破產(chǎn)的申請；

2、企業(yè)破產(chǎn)預(yù)案；

3、企業(yè)職工代表大會決議；

4、職工安置費用測算及安置方案；

5、控股集團(tuán)公司關(guān)于破產(chǎn)企業(yè)職工安置和保持社會穩(wěn)定的承諾與具體措施。

第二十七條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）的國有及國有控股企業(yè)上市發(fā)行、增發(fā)、配股方案進(jìn)行核準(zhǔn)和備案。對核準(zhǔn)的事項，自接到之日起15個工作日內(nèi)行文回復(fù)。上 報的方案要包括下列內(nèi)容：

1、企業(yè)基本情況；

2、發(fā)行股本、發(fā)行價格、發(fā)行市盈率、發(fā)行市場、募集資金用途；

3、股東大會決議；

4、預(yù)計時間進(jìn)度；

5、其他需要說明的事項。

第六章 國有資本經(jīng)營預(yù)算、財務(wù)決算

第二十八條 市國資委對監(jiān)管企業(yè)（單位）的國有資本經(jīng)營預(yù)算方案（含利潤分配和彌補(bǔ)虧損方案）進(jìn)行核準(zhǔn)。核準(zhǔn)程序如下：

1、每年10月底以前，市國資委下達(dá)下一年度國有資本經(jīng)營預(yù)算的編制原則和要求，確定預(yù)算收支科目、報表格式和編報方法；

2、下一年度2月底前，直接監(jiān)管企業(yè)（單位）將編制的國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)案報市國資委審核；

3、市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）報送的國有資本經(jīng)營預(yù)算的合理性、合法性和完整性預(yù)案進(jìn)行審核后，將審核意見以書面形式進(jìn)行反饋；

4、直接監(jiān)管企業(yè)（單位）對國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)案進(jìn)行修改后，3月底前將編制的預(yù)算草案報市國資委；

5、市國資委匯總直接監(jiān)管企業(yè)（單位）預(yù)算草案，編 制國有資本經(jīng)營總預(yù)算，并于4月底前，向各直接監(jiān)管企業(yè)（單位）下達(dá)年度預(yù)算方案。

第二十九條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）要于每年3月底前將匯總的上年度企業(yè)財務(wù)決算報告報市國資委審核。企業(yè)財務(wù)決算報告要符合下列基本要求：

1、企業(yè)財務(wù)決算報告（含會計報表附注、財務(wù)情況說明書）的紙質(zhì)文件一式一份；

2、匯總數(shù)據(jù)介質(zhì)和分戶數(shù)據(jù)介質(zhì)各一式兩份；

3、附報企業(yè)主要指標(biāo)分析表、匯編范圍企業(yè)戶數(shù)變動分析表；

4、上述內(nèi)容按順序裝訂成冊，加具封面，并加蓋公章。第三十條 為了確保直接監(jiān)管企業(yè)財務(wù)決算報表的真實可靠、客觀公允，企業(yè)財務(wù)決算報表應(yīng)當(dāng)由具備相應(yīng)資質(zhì)條件的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計，并出具審計報告。

第三十一條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）的年度財務(wù)決算報告進(jìn)行審核的內(nèi)容主要包括下列事項：

1、審核報表編報范圍及內(nèi)容是否齊全，填報內(nèi)容是否真實，填報方法是否符合國家統(tǒng)一的財務(wù)會計制度和報表編制要求；

2、審核報表中相關(guān)指標(biāo)之間、表間相關(guān)數(shù)據(jù)之間、分戶數(shù)據(jù)與匯總數(shù)據(jù)之間、報表數(shù)據(jù)與計算機(jī)錄入數(shù)據(jù)之間是否銜接一致；

3、審核報表數(shù)據(jù)年度間的重大變動是否合理、真實；

4、審核企業(yè)上報材料是否齊全和規(guī)范。

第七章 其他重大事項

第三十二條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）中的國有獨資公司董事會應(yīng)當(dāng)于每年第一季度向市國資委報送上一年度《董事會工作報告》。

直接監(jiān)管企業(yè)（單位）中的國有控股公司、國有參股公司要按照公司章程的規(guī)定，向市國資委報送上一年度《董事會工作報告》。

第三十三條 市國資委對直接監(jiān)管企業(yè)（單位）為其子企業(yè)提供擔(dān)?；蚱渥悠髽I(yè)之間的相互擔(dān)保以及直接監(jiān)管企業(yè)（單位）對無資產(chǎn)關(guān)系的企業(yè)（含參股企業(yè)）的擔(dān)保事項進(jìn)行核準(zhǔn)，自接到之日起7個工作日內(nèi)行文回復(fù)。核準(zhǔn)中要報送下列文件：

1、擔(dān)保項目核準(zhǔn)申請表；

2、董事會同意擔(dān)保的書面決議；

3、擔(dān)保說明書包括擔(dān)保事項說明、與被擔(dān)保方關(guān)系、被擔(dān)保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保額、擔(dān)保風(fēng)險評價等。

第三十四條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其國有獨資、國有控股子企業(yè)中工資實行“兩低于”的，其分配辦法和當(dāng)年所屬單位基數(shù)核定情況于每年6月底前報市國資委備案（當(dāng) 年未核定前的工資發(fā)放水平不超過上年同期的80%）。次年3月底前將所屬單位上年經(jīng)清算后的執(zhí)行結(jié)果報市國資委。

第三十五條 市國資委對實行自主確定工資總額的直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其國有獨資、國有控股子企業(yè)的資格和條件進(jìn)行審核，自接到之日起15個工作日內(nèi)行文回復(fù)。直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其國有獨資、國有控股子企業(yè)，要在次年3月底前將上年度執(zhí)行情況報市國資委，對執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行考評。審核中要報送下列材料：

1、前3年主要經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)和工資發(fā)放情況；

2、各年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)完成情況；

3、自主確定工資水平當(dāng)年測算數(shù)據(jù)；

4、董事會決議及工資集體協(xié)商協(xié)議；

5、本企業(yè)公司章程。

第三十六條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其國有獨資、國有控股子企業(yè)變更主營業(yè)務(wù)（含與企業(yè)主營業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移）、轉(zhuǎn)讓核心技術(shù)和著名品牌的，報市國資委核準(zhǔn)，自接到之日起15個工作日內(nèi)行文回復(fù)。

第八章 附 則

第三十七條 市國資委根據(jù)需要委托咨詢評估、進(jìn)行專家論證和征求有關(guān)方面意見所需時間不計在內(nèi)。

第三十八條 本規(guī)定所指行文回復(fù)時間，是指在企業(yè)所 報資料、文件齊全且符合要求情況下的時間。

第三十九條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）上報國資委批準(zhǔn)、核準(zhǔn)、審核的重大事項，必須提交可行性分析報告和相關(guān)材料、文件等。

第四十條 對資產(chǎn)重組、破產(chǎn)、改制等重大事項，因情況復(fù)雜，涉及職工、債權(quán)人等多方面利益，為了積極穩(wěn)妥處置，采取先預(yù)審、后審核的程序進(jìn)行。

第四十一條 市國資委在規(guī)定的時間內(nèi)沒有及時回復(fù)的，直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其國有獨資、國有控股子企業(yè)可視為同意。

第四十二條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）及其所屬企業(yè)按照《辦法》規(guī)定需要報請市國資委批準(zhǔn)、核準(zhǔn)、審核的重大事項中涉及法律事宜的，要提交相應(yīng)的法律意見書。

第四十三條 《辦法》未涉及的其他須報市國資委批準(zhǔn)、核準(zhǔn)、審核或者備案的重大事項按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十四條 直接監(jiān)管企業(yè)（單位）對《辦法》中所列重大事項及其他需要報告的重大事項，要及時向國資委報告，并符合報告事項的具體要求，保證資料信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。凡是因瞞報、緩報錯報造成重大損失和不良后果的，按照有關(guān)法規(guī)追究相應(yīng)的責(zé)任。

第四十五條 市國資委各相關(guān)部門要進(jìn)一步轉(zhuǎn)變作風(fēng)，堅持依法管理，嚴(yán)格執(zhí)行工作程序。對符合報件要求的，要 不推不拖，及時辦復(fù)；對不符合報件要求的，要及時與有關(guān)監(jiān)管企業(yè)聯(lián)系，說明情況，提出要求，盡快補(bǔ)充要件，加快辦復(fù)。對符合報件要求、故意推托不辦的，要按照有關(guān)規(guī)定追究當(dāng)事人的責(zé)任。

第二篇：內(nèi)蒙古自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)重大事項報告及備案制度

內(nèi)蒙古自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)重大事項報告及備案制度

(試行)

第一條 為了建立和完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體系，理順自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“國資委”）與所監(jiān)管企業(yè)的關(guān)系，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》的規(guī)定，特制訂本制度。

第二條 本制度所稱監(jiān)管企業(yè)是指經(jīng)自治區(qū)人民政府授權(quán)，自治區(qū)國資委履行出資人職責(zé)的國有獨資、國有控股、國有參股企業(yè)。

第三條 企業(yè)下列事項應(yīng)向國資委報告。

（一）企業(yè)的重組、股份制改造方案及兼并破產(chǎn)工作(主要包括：企業(yè)改制、企業(yè)內(nèi)部子公司整體轉(zhuǎn)制、職工安置、分離辦社會、主輔分離等)；

（二）企業(yè)及其下屬公司、企業(yè)的重大產(chǎn)權(quán)變動行為（主要包括：分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置、發(fā)行公司債券等）及對外提供擔(dān)保；

（三）企業(yè)重大投資（指對涉及企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等發(fā)生重大變化而對出資人權(quán)益產(chǎn)生重大影響的投資活動。主要包括：固定資產(chǎn)投資、對外投資入股、投資設(shè)立重要子企業(yè)、收購、兼并、合資、合作投資及證券、期貨類投資等）；

（四）企業(yè)中長期發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；

（五）公司的章程修訂及注冊資本的變更方案；

（六）企業(yè)所控股的上市公司國有股增資擴(kuò)股；

（七）企業(yè)的債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)；

（八）上市公司國有股被司法凍結(jié)，拍賣事項；

（九）企業(yè)負(fù)責(zé)人收入情況及企業(yè)工資總額；

（十）企業(yè)會計決算報告、清產(chǎn)核資立項及結(jié)果；

（十一）資產(chǎn)評估申報及結(jié)果；

（十二）國資委派出的國有股權(quán)代表、董事履行職責(zé)的有關(guān)情況；

（十三）半年或企業(yè)監(jiān)事會工作報告；

（十四）企業(yè)經(jīng)濟(jì)運行中發(fā)生的重大安全生產(chǎn)事故、質(zhì)量事故以及重大損失；

（十五）對企業(yè)成本、費用及經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響的非生產(chǎn)（經(jīng)營）用大宗物品購置、捐贈及其他大額支出；

（十六）國資委認(rèn)為需要報告的其他事項 

第四條 國有獨資企業(yè)、國有獨資公司重大事項由企業(yè)董事會負(fù)責(zé)向國資委報告，經(jīng)國資委審核批準(zhǔn)，依照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行和實施；

國有控股公司、國有參股公司重大事項由自治區(qū)政府或國資委派出的股權(quán)代表、董事負(fù)責(zé)向國資委報告，并按國資委的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)。

第五條 向國資委報告的事項，依照《自治區(qū)國資委工作規(guī)則》，由國資委相關(guān)業(yè)務(wù)處室提出核準(zhǔn)意見，報請分管主任審核批準(zhǔn)；重大事項由主任辦公會議研究提出核準(zhǔn)意 見，征得委主任同意后，提交委務(wù)會議或委黨委會議研究決定。對于重要企業(yè)、公司的一些重大事項，由國資委將審核意見報自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)。

核準(zhǔn)程序由國資委相關(guān)處室制訂。

第六條 企業(yè)的報告事項，由國資委相關(guān)處室提出核準(zhǔn)意見并報請分管主任審核批準(zhǔn)的，自收到報告事項之日起五個工作日內(nèi)作出答復(fù)，最多不超過十個工作日；須提交國資 委委務(wù)會議或黨委會議研究決定的重大事項，自收到報告事項之日起十個工作日內(nèi)作出決定，十個工作日內(nèi)不能作出決定的，經(jīng)委主任批準(zhǔn)，可以延長十日，并將延 長期限的理由通知企業(yè)。緊急重大事項，特事特辦。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第七條 企業(yè)的下列事項應(yīng)報國資委備案。

（一）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計劃；

（二）企業(yè)重大投資計劃；

（三）國有資產(chǎn)運營分析；

（四）企業(yè)的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；

（五）企業(yè)對授權(quán)范圍內(nèi)國有資產(chǎn)進(jìn)行重組的方案；

（六）企業(yè)的內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和管理制度；

（七）企業(yè)的工資制度和內(nèi)部分配方案；

（八）企業(yè)發(fā)生涉及出資人重大權(quán)益的法律糾紛事項；

（九）國資委認(rèn)為需要備案的其他事項。

第八條 企業(yè)向國資委報告或備案事項，應(yīng)提供下列材料：

（一）企業(yè)董事會的決議或全資、控股企業(yè)的決議；

（二）有關(guān)的可行性報告、方案、意向書和合同；

（三）有關(guān)事項的解釋和說明；

（四）國資委需要提供的其他資料。

第九條

有關(guān)企業(yè)組織人事方面重大事項的報告和管理制度另行規(guī)定。

第十條 對于企業(yè)未按本制度向國資委報告或備案而造成決策失誤或國有資產(chǎn)損失的，要追究企業(yè)有關(guān)人員的責(zé)任。

第十一條 國資委每對企業(yè)執(zhí)行報告及備案制度的情況進(jìn)行檢查，并將檢查結(jié)果作為考核評價的重要內(nèi)容之一，作為對國有獨資企業(yè)、國有獨資公司企業(yè)負(fù)責(zé)人及國有控股公司、國有參股公司由自治區(qū)政府或國資委派出的股權(quán)代表、董事獎懲的重要依據(jù)。

第十二條

第十三條

本辦法由國資委負(fù)責(zé)解釋和修訂。 本辦法自發(fā)布之日起施行。5

第三篇：關(guān)于印發(fā)甘肅省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)重大事項報告管理暫行辦法的通知

關(guān)于印發(fā)甘肅省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)重大事項報告

管理暫行辦法的通知 第一章 總 則

第一條為了加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范國有企業(yè)重大事項報告管理行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合工作實際，制定本辦法。

第二條甘 肅省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“省政府國資委”）履行出資人職責(zé)的企業(yè)、企業(yè)化管理的事業(yè)單位（以下簡稱“所出資企業(yè)”）及其所屬重要子 企業(yè)（包括所屬獨資企業(yè)、控股企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位）重大事項的報告管理，有關(guān)子企業(yè)及參股企業(yè)有關(guān)重大事項的報告管理均適用本辦法。

第三條 本辦法所稱重要子企業(yè)是指開展所出資企業(yè)的主營業(yè)務(wù)的實際運營、并且由其直接管理和控制的重要經(jīng)營單位。

第四條 本辦法所稱重大事項是指企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與主營業(yè)務(wù)，企業(yè)投資與項目管理，企業(yè)重組改制，產(chǎn)（股）權(quán)管理，資產(chǎn)管理，財務(wù)管理，公司章程和注冊資本，參股企業(yè)決算報告，董事會報告，以及根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定需要報告的其他事項。

第五條 重大事項報告管理分為核準(zhǔn)事項、報告事項和備案事項。核準(zhǔn)事項須經(jīng)省政府國資委審核批準(zhǔn)并書面回復(fù)后方可實施。報告事項應(yīng)按照規(guī)定內(nèi)容、時限和程序報告省政府國資委。備案事項為告知事項，應(yīng)于實施之日前七日內(nèi)向省政府國資委報送。如省政府國資委提出異議，企業(yè)需按要求對備案事項進(jìn)行調(diào)整后再行實施。

第二章 重大事項報告管理分類

發(fā)展規(guī)劃與主營業(yè)務(wù)

第六條 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的編制，應(yīng)按照《甘肅省省屬國有企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃編制大綱》要求規(guī)范編制。

所出資企業(yè)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定將企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報省政府國資委核準(zhǔn)后組織實施。

所出資企業(yè)應(yīng)將重要子企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報省政府國資委備案。第七條 省政府國資委對所出資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃實行滾動調(diào)整管理。所出資企業(yè)需對其發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整的，調(diào)整規(guī)劃應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)后執(zhí)行。

第八條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃在當(dāng)年的實施情況應(yīng)在下一三月底前將報省政府國資委備案。

第九條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)主要經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍應(yīng)按照省政府國資委主要經(jīng)營業(yè)務(wù)確認(rèn)的有關(guān)管理規(guī)定進(jìn)行核準(zhǔn)。

所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)需要變更主營業(yè)務(wù)范圍（含與企業(yè)主營業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移）的，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。

企業(yè)投資與項目管理

第十條 本辦法所稱的投資包括境內(nèi)投資和境外投資。

境內(nèi)投資主要包括所出資企業(yè)在境內(nèi)的固定資產(chǎn)投資、資產(chǎn)收購、長期股權(quán)投資等。

本辦法所稱企業(yè)境外投資，是指所出資企業(yè)以貨幣、實物、有價證券、知識產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益，在境外及港澳臺地區(qū)新設(shè)、收購、兼并企業(yè)和辦事機(jī)構(gòu)或?qū)ζ湓鲑Y、再投資等，獲得所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

第十一條 所出資企業(yè)投資計劃中的投資項目是指按照企業(yè)投資管理制度規(guī)定由董事會或有關(guān)會議研究決策的投資項目。其中包括子企業(yè)投資項目。

第十二條 省政府國資委對所出資企業(yè)投資行為實行分類監(jiān)督管理。國有獨資公司由董事會依據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略編制投資計劃報省政府國資委審核后組織實施；國有控股公 司、國有參股公司由公司董事會編制投資計劃草案報省政府國資委審核，省政府國資委提出審核意見反饋公司董事會，經(jīng)公司股東會表決通過后組織實施。

第十三條 所出資企業(yè)在投資計劃外追加項目，應(yīng)及時將有關(guān)情況報告省政府國資委，省政府國資委按審核投資計劃的程序和辦法進(jìn)行審核。

第十四條 按國家現(xiàn)行投資管理規(guī)定，需由國家和省政府有關(guān)部門批準(zhǔn)的投資項目，應(yīng)先報告省政府國資委提出審核意見后，再行上報國家和省政府有關(guān)部門。

企業(yè)上報的項目報告，要有董事會決議和可行性論證報告，資源類項目還應(yīng)有地質(zhì)勘查報告等要件。

第十五條 企業(yè)投資項目實施過程中出現(xiàn)下列情形的,應(yīng)重新履行投資決策程序，并將決策意見及時書面報告省政府國資委：

（一）對投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的；

（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；

（三）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的。第十六條 所出資企業(yè)投資計劃應(yīng)于每年三月中旬前報省政府國資委，省政府國資委將根據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序?qū)ζ髽I(yè)投資計劃進(jìn)行核準(zhǔn)或備案。

第十七條 省政府國資委建立包括境內(nèi)投資和境外投資的統(tǒng)計分析報告制度，企業(yè)投資統(tǒng)計分析報告應(yīng)當(dāng)于每季度末十五日內(nèi)，按有關(guān)規(guī)定和要求報省政府國資委。

第十八條 企業(yè)直接出資設(shè)立或收購的境外企業(yè)，涉及其清算、合并、分立或重組，增減注冊資本，調(diào)整產(chǎn)（股）權(quán)結(jié)構(gòu)及出資方式、產(chǎn)（股）權(quán)轉(zhuǎn)讓以及投資實施過程中發(fā)生調(diào)整事項，企業(yè)應(yīng)及時向省政府國資委報告，并提供經(jīng)境內(nèi)外有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的財務(wù)審計報告或資產(chǎn)評估報告。

第十九條 所出資企業(yè)在境外的所屬企業(yè)或機(jī)構(gòu)發(fā)生以下重大事項，應(yīng)及時向省政府國資委報告：

(一)發(fā)生嚴(yán)重虧損或大額壞賬；

(二)投資合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害出資人利益及項目不能按計劃要求完成的情況；

(三)高管人員有舞弊、欺詐等行為；

(四)駐在國(地區(qū))監(jiān)管機(jī)構(gòu)對境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)采取的重大處罰措施；(五)發(fā)生重大法律糾紛案件；(六)其他應(yīng)報告的重大事項。

企業(yè)重組、改制

第二十條 本辦法所稱企業(yè)重組，是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)中的獨資企業(yè)、獨資公司、控股公司采取合并、分立等方式或引進(jìn)戰(zhàn)略投資者組建新的獨資企業(yè)、獨資公司、控股公司、參股公司或企業(yè)集團(tuán)。

本辦法所稱企業(yè)改制，是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)中的國有獨資企業(yè)改為國有獨資公司，國有獨資企業(yè)、國有獨資公司改為國有資本控股公司或者國有資本參股公司，國有資本控股公司改為非國有資本控股公司。

第二十一條 所出資企業(yè)及其子企業(yè)重組、改制應(yīng)向省政府國資委提出申請。由省政府國資委根據(jù)企業(yè)情況，依照有關(guān)政策進(jìn)行初審，初審?fù)夂蠓娇蓡又亟M、改制程序。

第二十二條 所出資企業(yè)進(jìn)行重組、改制應(yīng)由省政府國資委決定。所出資企業(yè)中的大型、特大型企業(yè)重組、改制的，由省政府國資委審核后，報請省政府批準(zhǔn)?；蚪?jīng)省政府同意，省政府國資委審批。所出資企業(yè)中的中小型企業(yè)重組、改制，由省政府國資委審批。

所出資企業(yè)所屬子企業(yè)進(jìn)行重組、改制，應(yīng)由所出資企業(yè)在決定前報省政府國資委核準(zhǔn)。

第二十三條 所出資企業(yè)及其所屬子企業(yè)改制涉及職工持股的，應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)政策規(guī)定報省政府國資委核準(zhǔn)。職工持股原則上限于持有本企業(yè)股權(quán)。嚴(yán)格控制和規(guī)范在國有大中型企業(yè)實行職工持股。

第二十四條 企業(yè)改制時涉及股份制改造的，按照國家和本省有關(guān)規(guī)定同時辦理相關(guān)審批手續(xù)。

第二十五條 國有大中型企業(yè)主輔分離、輔業(yè)改制方案按照國家和本省相關(guān)政策規(guī)定審批。

第二十六條 所出資企業(yè)及其所屬各級獨資、控股企業(yè)的破產(chǎn)、解散、清算方案，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)；所出資企業(yè)中的大型、特大型企業(yè)的破產(chǎn)、解散、清算方案，應(yīng)由省政府國資委審核后，報請省政府批準(zhǔn)。

第二十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)依法退出市場、整體分流安置職工方案，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。

第二十八條 企業(yè)改制和重組清產(chǎn)核資、財務(wù)審計和資產(chǎn)評估結(jié)果應(yīng)報省政府國資委審核、確認(rèn)、批復(fù)、備案。

產(chǎn)（股）權(quán)管理

第二十九條 本辦法所稱企業(yè)國有產(chǎn)（股）權(quán)變動是指所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)國有產(chǎn)（股）權(quán)的轉(zhuǎn)讓或者國有產(chǎn)（股）權(quán)比例發(fā)生變化。

所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)的國有產(chǎn)（股）權(quán)變動由省政府國資委決定；其中國有產(chǎn)（股）權(quán)變動致使國家不再擁有控股地位的，經(jīng)省政府國資委審核后，報請省政府批準(zhǔn)。

所出資企業(yè)子企業(yè)的國有產(chǎn)（股）權(quán)變動按照國家和本省有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)中的股份有限公司涉及國有股權(quán)的下列事項，應(yīng)報省政府國資委審核。需上報國務(wù)院國資委及國家有關(guān)部門審批的，按照相關(guān)規(guī)定上報：

（一）國有企業(yè)改制、投資設(shè)立股份有限公司時國有股權(quán)的設(shè)置方案；

（二）國有股權(quán)持有單位產(chǎn)權(quán)變動涉及上市公司國有股權(quán)性質(zhì)變化的；

（三）國有股權(quán)變現(xiàn)以及國家股權(quán)、發(fā)起人國有法人股權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)讓、劃轉(zhuǎn)的；

（四）國有股股東將其持有的國有股用于銀行貸款和發(fā)行企業(yè)債券質(zhì)押擔(dān)保的；

（五）所出資企業(yè)所屬上市公司回購國有股權(quán)的；

（六）國有股股東未全額認(rèn)購或以非現(xiàn)金方式全額認(rèn)購應(yīng)當(dāng)配股份的；

（七）國有股股東擬與上市公司進(jìn)行資產(chǎn)置換的。第三十一條 國有股權(quán)經(jīng)司法凍結(jié)拍賣后，買受人應(yīng)向省政府國資委申請辦理股權(quán)性質(zhì)界定。

第三十二條 所出資企業(yè)所屬上市公司國有股權(quán)被法院司法凍結(jié)的，所出資企業(yè)應(yīng)及時向省政府國資委報告。

資產(chǎn)管理

第三十三條 重 大資產(chǎn)采購是指所出資企業(yè)重大購買、置換資產(chǎn)（固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等）行為。所出資企業(yè)購買、置換同一或相關(guān)的資產(chǎn)總額占本企業(yè)最近一個會計經(jīng)審計的 資產(chǎn)總額百分之三十以上，或累計對同一或相關(guān)資產(chǎn)分次購買或支出的金額超過資產(chǎn)總額百分之三十的，應(yīng)作為重大采購事項報省政府國資委核準(zhǔn)。

所出資企業(yè)如一次性采購經(jīng)營性資產(chǎn)（如原材料）超過企業(yè)預(yù)算或上銷售成本百分之五十以上的，應(yīng)作為重大資產(chǎn)采購事項報告省政府國資委核準(zhǔn)。

第三十四條重大資產(chǎn)處置包括所出資企業(yè)重大資產(chǎn)出售行為、子企業(yè)改制資產(chǎn)處置和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備財務(wù)核銷等行為：

（一）重大資產(chǎn)出售行為指所出資企業(yè)發(fā)生的重大資產(chǎn)（主要指無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)等）置換、轉(zhuǎn)讓及出售行為，應(yīng)按規(guī)定報省政府國資委核準(zhǔn)。

（二）子企業(yè)改制資產(chǎn)處置指最近一個會計主營業(yè)務(wù)收入或凈利潤占所出資企業(yè)最近一個會計經(jīng)審計的合并會計報表百分之十以上的子企業(yè)改制的資產(chǎn)處置行為，應(yīng)按規(guī)定報省政府國資委核準(zhǔn)。

（三）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備財務(wù)核銷指所出資企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定，經(jīng)取得合法證據(jù)證明確實發(fā)生事實損失的資產(chǎn)，對該項資產(chǎn)賬面余額和相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備進(jìn)行的財務(wù)核銷，應(yīng)按規(guī)定報省政府國資委核準(zhǔn)或備案。

第三十五條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)的國有土地、房產(chǎn)等資產(chǎn)抵押、租賃、投資等事項，應(yīng)當(dāng)按照國家和本省有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并報省政府國資委核準(zhǔn)。

第三十六條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)轉(zhuǎn)讓專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)、特許權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)或無形資產(chǎn)事項的，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。

第三十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)在資產(chǎn)審計評估過程中發(fā)現(xiàn)的涉及重大資產(chǎn)損失的有關(guān)情況，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時向省政府國資委報告。

財務(wù)管理

第三十八條 重大股權(quán)投資是指對外（同一單位）大額度股權(quán)投資。投資金額超過所出資企業(yè)最近一個會計經(jīng)審計（未注明合并報表的，計算口徑均指單戶會計報表）的凈資產(chǎn)百分之十以上的股權(quán)投資，包括股權(quán)置換行為，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。

第三十九條風(fēng)險投資業(yè)務(wù)指所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)發(fā)行公司債券、向境外投資或擬從事股票、期貨、基金、證券、外匯買賣、委托理財?shù)雀唢L(fēng)險業(yè)務(wù)投融資項目，應(yīng)向省政府國資委報告或備案。單項投資（按上述項目分類）在報告期內(nèi)累計發(fā)生額占本公司最近一個會計經(jīng)審計的凈資產(chǎn)百分之五以上的，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。

第四十條重大借款指所出資企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)貸款或企業(yè)之間拆借資金，導(dǎo)致公司的資產(chǎn)負(fù)債率（按照單戶會計報表計算口徑）超過百分之七十以上或者使其資產(chǎn)負(fù)債率上升十個百分點的所有借款項目，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。

所出資企業(yè)財產(chǎn)抵押和股權(quán)質(zhì)押貸款事項按照規(guī)定程序?qū)徟?/p>

第四十一條 所出資企業(yè)發(fā)行公司債券以及增資擴(kuò)股等融資行為，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。

第四十二條 所 出資企業(yè)超過企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員有權(quán)調(diào)動、使用的資金限額（具體限額根據(jù)企業(yè)規(guī)?；蛐袠I(yè)情況由企業(yè)章程或相關(guān)制度進(jìn)行規(guī)定）的預(yù)算內(nèi)大額度資金調(diào)動和使用，超預(yù)算資金調(diào)動和使用以及對外大額捐贈、捐助等大額度資金運作事項，國有資本參股企業(yè)應(yīng)提交股東會決定，國有獨資企業(yè)應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。

第四十三條 所出資企業(yè)為其所屬全資或控股子企業(yè)提供擔(dān)保，金額超過被擔(dān)保方凈資產(chǎn)百分之三十的，應(yīng)報省政府國資委備案。備案應(yīng)當(dāng)提交下列文件：

（一）股東會或董事會同意擔(dān)保的書面決議；

（二）擔(dān)保說明書，包括擔(dān)保事項說明、與被擔(dān)保方關(guān)系、被擔(dān)保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保額、擔(dān)保風(fēng)險評價等。

第四十四條 所出資企業(yè)為其所屬企業(yè)以外的省屬企業(yè)提供擔(dān)保的，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。核準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)報送下列文件：

（一）擔(dān)保項目核準(zhǔn)申請；

（二）股東會或董事會同意擔(dān)保的書面決議；

（三）擔(dān)保說明書，包括擔(dān)保事項說明、與被擔(dān)保方關(guān)系、被擔(dān)保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保額、擔(dān)保風(fēng)險評價等；

（四）擔(dān)保雙方最近一期會計報表和上會計決算報表；

（五）被擔(dān)保方提供反擔(dān)保的有關(guān)文件。

第四十五條 所出資企業(yè)原則上不得為省屬企業(yè)以外的企業(yè)提供擔(dān)保。

公司章程、注冊資本

第四十六條 所出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的公司章程的制定和修改事項，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。所出資企業(yè)中的國有控股企業(yè)的章程的制定和修改事項，應(yīng)報省政府國資委備案。第四十七條 所出資企業(yè)增加或減少注冊資本的，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。

所出資企業(yè)從事與所出資企業(yè)主營業(yè)務(wù)類同的重要子企業(yè)增加或者減少注冊資本、增減額超過原注冊資本百分之二十的，應(yīng)報省政府國資委核準(zhǔn)。

參股企業(yè)決算報告

第四十八條 參股企業(yè)決算報告應(yīng)在經(jīng)過各方股東認(rèn)可的法定中介機(jī)構(gòu)認(rèn)定后，按照規(guī)定程序報省政府國資委備案。

董事會報告

第四十九條 所出資企業(yè)中國有獨資公司的董事會應(yīng)在每年三月底前向省政府國資委報送上一《董事會工作報告》。

所出資企業(yè)中國有控股公司、國有參股公司的國有董事應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定，向省政府國資委報送上一《董事會工作報告》。

其 他

第五十條 所出資企業(yè)及所屬企業(yè)有關(guān)產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、清產(chǎn)核資、國有資本經(jīng)營預(yù)算方案、重大關(guān)聯(lián)交易事項、重大安全生產(chǎn)事故、重大信訪維穩(wěn)事項、重大訴訟仲裁事項、重大突發(fā)事件以及其他影響國有資產(chǎn)安全或企業(yè)正常經(jīng)營管理的事項，需上報省政府國資委的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章 重大事項報告程序

第五十一條 所出資企業(yè)及其子企業(yè)重大事項應(yīng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，由公司股東會或董事會(非公司制企業(yè)為廠長經(jīng)理辦公會)等機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

所出資企業(yè)中股東會、董事會等決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行重大事項決策時，監(jiān)事會應(yīng)列席會議。

第五十二條 所出資企業(yè)召開股東會前，應(yīng)提前十五日向省政府國資委報告會議議題。

省政府國資委派出董事接到所出資企業(yè)召開董事會會議通知后，應(yīng)及時向省政府國資委報告會議時間、議題等，并聽取省政府國資委意見。

所出資企業(yè)召開股東會、董事會應(yīng)有省政府國資委委派股東代表、董事出席。

省政府國資委派出的股東代表、董事，應(yīng)按省政府國資委的意圖發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將其履行職責(zé)的有關(guān)情況及時向省政府國資委以書面形式報告。

第五十三條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)按照本辦法有關(guān)規(guī)定需要報省政府國資委核準(zhǔn)的重大事項，應(yīng)經(jīng)過企業(yè)總法律顧問、法律事務(wù)部門或代理律師的合法性審核，分析相關(guān)的法律風(fēng)險，明確法律責(zé)任。

第五十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)向省政府國資委上報重大事項前可以預(yù)先就擬報事項的核準(zhǔn)程序、需上報的文件材料以及其他相關(guān)事項向省政府國資委有關(guān)業(yè)務(wù)處室咨詢溝通，有關(guān)業(yè)務(wù)處室應(yīng)予以解答。

第五十五條 所出資企業(yè)對本辦法所列重大事項及其他需要報告的事項，應(yīng)按要求及時向省政府國資委報告，并保證資料信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。

企業(yè)上報重大事項應(yīng)逐級上報，不得越級行文。

上報事項應(yīng)以正式文件（一式兩份）的形式報省政府國資委。第五十六條 企業(yè)所報告的重大事項應(yīng)按照程序一事一報。涉及審核批準(zhǔn)的事項要以“請示”件的形式上報；涉及報告或備案的事項要以“報告”件的形式上報。

綜合性重大事項涉及的多個具體事項，應(yīng)當(dāng)與主報事項一并上報省政府國資委；未能與主報事項一并上報的具體事項，應(yīng)另外行文上報省政府國資委。第五十七條 企業(yè)上報重大事項應(yīng)附帶相關(guān)文件材料。本辦法有規(guī)定的，按照規(guī)定附帶相關(guān)文件材料；本辦法沒有規(guī)定的，按照所報事項有關(guān)規(guī)定附帶相關(guān)文件材料。

企業(yè)上報文件材料應(yīng)當(dāng)齊備。上報材料不齊備的，有關(guān)處室應(yīng)在收到上報材料之日起三個工作日內(nèi)告知企業(yè)補(bǔ)齊相關(guān)文件材料；三個工作日內(nèi)未告知的，視為材料齊備；告知企業(yè)補(bǔ)齊文件材料應(yīng)當(dāng)一次性告知。

第五十八條 為提高重大事項報告、審核、批復(fù)、備案、告知等有關(guān)規(guī)定程序的公文流轉(zhuǎn)效率，企業(yè)重大事項的文件正文除以書面形式上報省政府國資委外，其他內(nèi)容或附件以電子版形式上傳相應(yīng)處室。有關(guān)處室在收到企業(yè)重大事項電子版材料后，即可進(jìn)行審核。

第五十九條 省政府國資委對企業(yè)報送核準(zhǔn)的重大事項應(yīng)一事一批。綜合類重大事項由主辦處室牽頭、協(xié)辦處室配合草擬審核意見，原則上提交主任辦公會議審定；其他重大事項由相關(guān)職能處室草擬審核意見，原則上由分管領(lǐng)導(dǎo)審定，其中影響大的重大事項由分管領(lǐng)導(dǎo)提出審簽意見后，報主要領(lǐng)導(dǎo)審定。

有關(guān)處室在草擬審核意見過程中應(yīng)聽取監(jiān)事會的意見。

省政府國資委對企業(yè)報送需核準(zhǔn)的重大事項以省政府國資委文件的形式予以回復(fù)。

第六十條 省政府國資委接到企業(yè)上報事項后，應(yīng)及時對申報材料和有關(guān)手續(xù)進(jìn)行審核，在十個工作日內(nèi)辦結(jié)。其中，對需要與相關(guān)部門協(xié)商，以及需要請示省政府決定的事項，辦理時限可適當(dāng)延期，最遲應(yīng)在十五個工作日內(nèi)給予明確回復(fù)。

第四章 監(jiān)督檢查及違規(guī)處理

第六十一條 省政府國資委每年對企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行檢查。檢查結(jié)果作為企業(yè)考核和評價企業(yè)經(jīng)營管理人員業(yè)績的重要依據(jù)。

第六十二條所出資企業(yè)出現(xiàn)下列情況，對企業(yè)主要負(fù)責(zé)人或國有股東代表、董事，視情節(jié)輕重分別予以扣減年薪、通報批評等處分，或通過法定程序降職、免職或解聘，涉嫌犯罪的依法追究法律責(zé)任：

（一）對應(yīng)報事項未按規(guī)定報告或越級上報的；

（二）不按照省政府國資委意見在企業(yè)決策程序中充分、完整表達(dá)意見、行使表決權(quán)的;

（三）在報告中謊報、隱瞞重要情況的;

（四）出現(xiàn)損害國有出資人權(quán)益的其他行為的。

第五章 附 則

第六十三條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)本辦法及其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實際情況，制定本企業(yè)有關(guān)重大事項報告管理制度。

所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)將本辦法以及涉及重大事項報告與管理的其他制度文件，在公司章程中作為決策依據(jù)加以明確。

國有參股企業(yè)可參照本辦法執(zhí)行，重大事項應(yīng)同時報省政府國資委和其他股東。

第六十四條 本辦法由省政府國資委負(fù)責(zé)解釋。

第六十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行。原《甘肅省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于建立省屬國有企業(yè)重大事項報告和備案制度的通知》（甘國資〔2005〕123號）自本辦法施行之日起廢止。

第四篇：廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行辦法

廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行

辦法 第一章 總則

第一條 為做好廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資、對外擔(dān)保事項的管理工作，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》及《廣西壯族自治區(qū)實施〈企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例〉辦法》（廣西壯族自治區(qū)人民政府令第19號）、《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（桂政辦[2004]76號）等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)，是指廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)及其重要子企業(yè)。重要子企業(yè)是指企業(yè)實行母子公司管理體制，母公司投資超過其凈資產(chǎn)10％以上的全資子企業(yè)或控股子企業(yè)，或投資雖不足母公司凈資產(chǎn)的10％，但屬從事主營業(yè)務(wù)、作為母公司核心的全資子企業(yè)或控股子公司。

第三條 本 辦法所稱的投資，是指企業(yè)用現(xiàn)金、實物、有價證券或無形資產(chǎn)等實施投資的行為，包括對外投資（含設(shè)立全資子企業(yè)、控股參股企業(yè)、受讓或轉(zhuǎn)讓股權(quán)、收購兼 并、合資合作、對出資企業(yè)追加投入等）、固定資產(chǎn)投資（含基本建設(shè)、技術(shù)改造）、金融投資（含證券投資、期貨投資、委托理財?shù)龋┑取?/p>

第四條 企 業(yè)是投資活動的決策、責(zé)任主體，國資委依法對企業(yè)投資活動進(jìn)行監(jiān)督管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《中華人民共和國公司法》制定投資決策程序和管理制度，明確相應(yīng) 的管理機(jī)構(gòu)。企業(yè)還應(yīng)結(jié)合實際建立健全投資風(fēng)險管理機(jī)制，重點是法律、財務(wù)方面的風(fēng)險防范與重大投資活動可能出現(xiàn)問題的處理預(yù)案。

第五條 投資應(yīng)遵循突出主業(yè)，控制非主業(yè)的原則。投資必須遵守國家法律、法規(guī)，符合國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策、國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性調(diào)整要求，符合企業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃及投資計劃。

主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)國資委確認(rèn)公布的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。

第二章 企業(yè)投資計劃

第六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制投資計劃，企業(yè)的主要投資活動應(yīng)當(dāng)納入投資計劃。企業(yè)（包括重要子企業(yè)）應(yīng)在當(dāng)年2月底前向國資委報送企業(yè)當(dāng)投資計劃。

第七條

企業(yè)報送的投資計劃應(yīng)附有詳細(xì)的文字說明材料。投資計劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）企業(yè)的總投資規(guī)模及分項投資規(guī)模；

（二）主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；

（三）進(jìn)度安排與保障措施；

（四）投資計劃表，包括項目內(nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實施年限等（附表一）

第八條

國 資委受理國有獨資企業(yè)（公司）報送的投資計劃，并依據(jù)投資計劃對投資項目實行備案和核準(zhǔn)管理；國有控股企業(yè)（公司），應(yīng)按照本辦法的規(guī)定向國資委 報送企業(yè)投資計劃，投資計劃按《公司法》及章程的規(guī)定進(jìn)行審議表決；國有參股企業(yè)（公司），參照國有控股公司執(zhí)行。

第九條

企業(yè)投資計劃中的投資項目是指按照企業(yè)投資管理制度規(guī)定由董事會或總經(jīng)理辦公會議研究決定的投資項目（包括全資子企業(yè)和控股子企業(yè)投資項目）。

第十條 國資委對企業(yè)報送的投資計劃，除20個工作日內(nèi)對存在的問題提出書面意見并反饋企業(yè)外，一般不再回復(fù)。

第三章 備案、核準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn) 第一節(jié) 一般性規(guī)定

第十一條 企業(yè)要切實防范投資風(fēng)險，維護(hù)出資人權(quán)益。

（一）企業(yè)用自有資金在二級市場進(jìn)行股票、基金、債券、期貨投資，確需投資的，必須經(jīng)董事會（未設(shè)董事會的為總經(jīng)理辦公會）全體成員三分之二以上同意，并按國家規(guī)定規(guī)范運作；

（二）嚴(yán)禁對已經(jīng)資不抵債、扭虧無望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)。

（三）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

第十二條 企業(yè)要規(guī)范擔(dān)保行為，防范和規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險。

（一）企業(yè)不得為股東、非法人單位、自然人或企業(yè)高管人員投資的企業(yè)（公司）提供擔(dān)保；

（二）企業(yè)原則上按股權(quán)比例為投資企業(yè)提供擔(dān)保，一般不得直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的企業(yè)提供擔(dān)保；

（三）除國家和自治區(qū)另有規(guī)定外，企業(yè)對投資企業(yè)擔(dān)保累計不得超過最近一個會計合并會計報表企業(yè)凈資產(chǎn)的50%。

（四）嚴(yán)格控制為非投資企業(yè)提供擔(dān)保以及超出其持股比例對所參股企業(yè)提供擔(dān)保，確需擔(dān)保的，必須有相互擔(dān)?；蚩煽康姆磽?dān)保，并履行報批程序。

第二節(jié) 核準(zhǔn)

第十三條 以下投資事項必須報國資委核準(zhǔn)：

（一）企業(yè)進(jìn)行境外投資的；

（二）企業(yè)用自有資金在證券二級市場進(jìn)行股票、基金、債券（國債除外）、期貨等金融性投資項目；

（三）不屬企業(yè)主業(yè)的投資項目；

（四）全資或控股新公司的設(shè)立；

（五）上市公司配股中全部、部分放棄國有股配股權(quán)的；

（六）劃轉(zhuǎn)或轉(zhuǎn)讓所持有的上市公司的股權(quán)的；

（七）受讓上市公司股權(quán)的；

（八）企業(yè)采用定向增資，吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致企業(yè)國有股比例下降的；

（九）為非投資企業(yè)擔(dān)保以及超出其持股比例對所參股企業(yè)提供擔(dān)保的（以下簡稱“對外擔(dān)?！保?；

（十）國資委認(rèn)為有必要進(jìn)行核準(zhǔn)的其他投資項目。

第三節(jié) 備案

第十四條 企業(yè)投資符合以下條件的，報國資委備案：

（一）已列入企業(yè)投資計劃，屬企業(yè)主業(yè)，單項投資額達(dá)到或超過企業(yè)最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的10％或者對外投資1000萬元（含1000萬元）以上的。

（二）雖未列入企業(yè)投資計劃，但屬企業(yè)主業(yè)，不屬于本辦法第十三條規(guī)定事項的。

（三）國資委認(rèn)為應(yīng)當(dāng)備案的其他投資事項。

第四章 備案、核準(zhǔn)的程序及需提供的相關(guān)材料

第一節(jié) 備案、核準(zhǔn)程序的一般性規(guī)定

第十五條 核準(zhǔn)程序如下：

（一）國有獨資企業(yè)（公司）在董事會（經(jīng)理辦公會）做出決議后7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送至國資委。

如核準(zhǔn)事項按國有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定須報其股東會（股東大會）批準(zhǔn)的，國有控股企業(yè)（公司）中國資委推薦、建議任命的人員在董事會（經(jīng)理辦公會）做出決議后7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送國資委。

如核準(zhǔn)事項按國有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定不須報股東會（股東大會）批準(zhǔn)的，國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦建議任命的人員 在核準(zhǔn)事項提交董事會（經(jīng)理辦公會）審議前7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送國資委。

（二）國資委職能處室負(fù)責(zé)對提交的投資、對外擔(dān)保事項進(jìn)行預(yù)審。

（三）預(yù)審?fù)ㄟ^后，報國資委領(lǐng)導(dǎo)審定，必要時征詢自治區(qū)國資委專家咨詢委員會（以下簡稱“專家委員會”）意見。

（四）國資委簽發(fā)審核意見。企業(yè)上報的核準(zhǔn)事項，申報資料齊全的，國資委原則上在受理之日起20個工作日內(nèi)出具審核意見書。對于確需延長審核時間的，國資委應(yīng)及時通告企業(yè)。超過時限未出具審核意見書，又未通告需延長時間的，視為無異議，企業(yè)可自行實施。

專家委員會工作方案由國資委另行制訂。第十六條 備案程序如下：

（一）國有獨資企業(yè)（公司）在董事會（經(jīng)理辦公會）做出決議后7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送至國資委。

如備案事項按國有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定須報股東會（股東大會）批準(zhǔn)的，國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦、建議任命的人員在董事會（總經(jīng)理辦公會）做出決議后7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送國資委。

如備案事項按國有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定不須報股東會（股東大會）批準(zhǔn)的，國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦建議任命的人員在備案事項提交董事會（總經(jīng)理辦公會）審議前7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送國資委。

（二）國資委職能處室對報送的材料進(jìn)行審核，報國資委領(lǐng)導(dǎo)審定。(三）對實行備案管理的企業(yè)投資項目，除對存在問題提出書面意見并反饋企業(yè)外，一般不再回復(fù)。國資委自收到備案項目的完整材料20個工作日內(nèi)未予回復(fù)的視為備案通過。

對于報送的投資備案事項，國資委認(rèn)為必要時，可以組織專家委員會進(jìn)行再論證。

第二節(jié) 備案、核準(zhǔn)需提交的材料

第十七條 投資事項申請備案需提交的材料：

（一）備案申請書；

（二）董事會（總經(jīng)理辦公會）或股東會決議；

（三）投資事項基本情況說明；

（四）項目的可行性研究報告和專家論證意見；

（五）合作方的基本情況說明和相關(guān)證明文件；

（六）項目相關(guān)協(xié)議；

（七）項目投資概算；

（八）投資財務(wù)顧問意見書和法律意見書；

（九）國資委認(rèn)為需要提供的相關(guān)材料。第十八條 投資事項申請核準(zhǔn)需提交的材料：

（一）核準(zhǔn)申請書；

（二）董事會（總經(jīng)理辦公會）或股東會決議；

（三）投資事項基本情況說明；

（四）項目的可行性分析；

（五）合作方的基本情況說明和相關(guān)證明文件；

（六）項目相關(guān)協(xié)議；

（七）項目投資概算；

（八）投資財務(wù)顧問意見書和法律意見書；

（九）項目涉及的其他專業(yè)報告（如審計報告、評估報告、盈利預(yù)測報告等）；

（十）國資委認(rèn)為需要提供的其他相關(guān)材料。第十九條 對外擔(dān)保事項申請核準(zhǔn)需提交的材料：

（一）申請報告；

（二）企業(yè)董事會（經(jīng)理辦公會）或股東會決議；

（三）被擔(dān)保單位最近一期的財務(wù)報表；

（四）被擔(dān)保單位資信情況說明；

（五）被擔(dān)保債務(wù)基本情況的說明；

（六）國資委認(rèn)為需要提供的其他相關(guān)材料。

第三節(jié) 其它

第二十條 如投資、對外擔(dān)保事項按國有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定不須報股東會（股東大會）批準(zhǔn)的，國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦、建議任命的人員在董事會（總經(jīng)理辦公會）審議時根據(jù)國資委備案或核準(zhǔn)的意見進(jìn)行表決，并在相關(guān)決議做出后7個工作日內(nèi)將表決結(jié)果報送國資委。

第二十一條 已經(jīng)國資委備案或核準(zhǔn)的投資、對外擔(dān)保事項提交股東會（股東大會）審議時，國資委推薦、建議任命的人員須按國資委對投資、對外擔(dān)保事項的備案或核準(zhǔn)意見進(jìn)行表決。第二十二條

企業(yè)投資、對外擔(dān)保事項尚需取得政府相關(guān)部門批準(zhǔn)的，企業(yè)應(yīng)在取得國資委的備案或核準(zhǔn)后向有關(guān)部門報送申請。

第二十三條

國有參股企業(yè)投資計劃外的投資項目，由國資委推薦、建議任命的人員及時向國資委報告，依法向企業(yè)董事會、股東會陳述出資人意見。

第二十四條

企業(yè)的投資、對外擔(dān)保都必須簽訂書面合同。企業(yè)要加強(qiáng)投資、對外擔(dān)保的合同管理。

第五章 投資、對外擔(dān)保項目執(zhí)行情況的檢查與監(jiān)督

第二十五條 國資委對已備案或核準(zhǔn)的投資、對外擔(dān)保事項的執(zhí)行情況采取不定期巡回檢查的方式進(jìn)行動態(tài)檢查。

第二十六條 對檢查中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)投資、對外擔(dān)保事項存在問題的，國資委可以約見企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話提醒。

第二十七條 對檢查中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)投資、對外擔(dān)保事項存在重大問題的，或?qū)ζ髽I(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話提醒后未整改或整改結(jié)果不符合要求的，國資委向企業(yè)下發(fā)限期整改通知。

企業(yè)須在接到限期整改通知后按通知要求進(jìn)行整改，并將整改結(jié)果報國資委。

第二十八條

檢查結(jié)果和整改結(jié)果作為企業(yè)管理水平，企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營績效考核、薪酬確定的重要依據(jù)。

第二十九條 已備案或核準(zhǔn)的投資項目在執(zhí)行過程出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)及時向國資委做出書面報告：

（一）對投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行較大調(diào)整；

（二）參、控股比例發(fā)生重大變化，導(dǎo)致控制權(quán)轉(zhuǎn)移；

（三）投資合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害出資人利益的情況；

（四）項目不能按計劃要求完成的；

（五）項目實際投資額超過投資計劃該項目預(yù)計投資額10%以上的；

（六）項目執(zhí)行過程中發(fā)生標(biāo)的金額達(dá)企業(yè)凈資產(chǎn)10％（含10％）以上或標(biāo)的額在200萬元（含200萬元）以上訴訟、仲裁事項或被行政處罰的情形；

（七）其他重大事項。

第三十條 對外擔(dān)保執(zhí)行過程中出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)及時向國資委做出書面報告：

（一）擔(dān)保對象的資信狀況發(fā)生重大變化的；

（二）擔(dān)保的債務(wù)履行出現(xiàn)重大困難或超過履行期限仍未履行的；

（三）企業(yè)須承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的。

第三十一條 國有獨資企業(yè)（公司）的監(jiān)事會，國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦、建議任命的監(jiān)事應(yīng)按季度向國資委報告已備案或核準(zhǔn)的投資、對外擔(dān)保事項的執(zhí)行監(jiān)督情況。

第六章 企業(yè)投資、對外擔(dān)保事項后評估

第三十二條 國有獨資企業(yè)（公司），國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦、建議任命的企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在每個會計企業(yè)財務(wù)決算完成后，根據(jù)企業(yè)財務(wù)決算報告有關(guān)情況將企業(yè)投資、對外擔(dān)保完成情況和分析材料報送國資委。

投資、對外擔(dān)保完成情況和分析材料應(yīng)全面紀(jì)錄企業(yè)上一投資計劃的完成情況（附表二），已備案、核準(zhǔn)的投資、對外擔(dān)保事項的執(zhí)行情況，對存在的問題、經(jīng)驗與教訓(xùn)的綜合分析、投資項目回報情況等內(nèi)容。部分重點項目按季度報送完成情況并附簡要分析材料。

第三十三條 投資項目完成（竣工）一年后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)組織投資決策后評估工作，重大投資評估報告應(yīng)及時上報國資委備案。

國資委認(rèn)為必要時，可以組織專家委員會對企業(yè)已完成的投資項目實施效果進(jìn)行評估。

第七章 問責(zé)及追究

第三十四條 企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定的，國資委應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正；企業(yè)投資、對外擔(dān)保事項出現(xiàn)以下行為的，要及時查明原因，情節(jié)嚴(yán)重、致使企業(yè)遭受重大損失的，依照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)有關(guān)人員的責(zé)任，并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，涉嫌違法犯罪的，移交行政執(zhí)法部門和司法機(jī)關(guān)處理：

（一）未按規(guī)定上報核準(zhǔn)的；

（二）未按規(guī)定要求進(jìn)行可行性論證和集體研究進(jìn)行決策，擅自決定重大投資事項的；

（三）對明確規(guī)定不得投資或擔(dān)保的項目進(jìn)行投資或擔(dān)保的；

（四）對應(yīng)備案和報告的事項未及時備案和報告的；

（五）上報時謊報、隱瞞重要情況的；

（六）與投資合作方惡意串通或進(jìn)行不規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易的；

（七）通過漏報、瞞報、“化整為零”等方式故意逃避核準(zhǔn)（審批）的；

（八）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)獨立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見的；

（九）因投資事項涉及的合同實施不當(dāng)造成重大損失的；

（十）經(jīng)國資委組織的專家委員會評估，投資、對外擔(dān)保實施效果或單項投資實施效果差的；

（十一）因管理不善發(fā)生重大質(zhì)量和安全事故的；

（十二）有損害國有出資人權(quán)益的其他行為的。

第八章 附則

第三十五條 本辦法由國資委負(fù)責(zé)解釋。

第三十六條 本辦法未盡事宜按照國家和自治區(qū)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其他自治區(qū)直屬企業(yè)可參照本辦法執(zhí)行。

第三十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第五篇：西安市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)西安市市屬企業(yè)重大事項報告制度暫行辦法的通知

西安市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《西安市市屬企業(yè)重大事項報告制度暫行規(guī)定》的通知

《西安市市屬企業(yè)重大事項報告制度暫行規(guī)定》經(jīng)市國資委辦公會議討論并報市政府同意，現(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。

西安市市屬企業(yè)重大事項報告制度暫行規(guī)定

第一條 為依法履行出資人職責(zé)，切實落實國有資產(chǎn)出資人重大決策的權(quán)利，保障國有資產(chǎn)營運安全和保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本市實際，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于西安市人民政府授權(quán)（以下簡稱市國資委）履行出資人職責(zé)的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司和國有控股公司（以下統(tǒng)一簡稱企業(yè)）。

第三條 本規(guī)定所稱重大事項是指第二條所列企業(yè)以國有資產(chǎn)（資本）進(jìn)行擔(dān)保、投融資、產(chǎn)（股）權(quán)變動、資產(chǎn)重組、企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人變動、資本經(jīng)營預(yù)算、決算、收益分配以及其他對國有出資人權(quán)益有重大影響的事項，包括事前請示和事后備案的事項。

第四條 重大事項分為請示核準(zhǔn)事項和告知備案事項。核準(zhǔn)事項須經(jīng)市國資委審核同意，或由市國資委審核并報市人民政府批準(zhǔn)后方可實施；備案事項為告知事項。

第五條 以下事項為重大事項：

（一）發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃：包括中期發(fā)展規(guī)劃和遠(yuǎn)景目標(biāo)，重點是3至5年發(fā)展規(guī)劃。

（二）重大產(chǎn)權(quán)、股權(quán)變動、重大資產(chǎn)處臵、資產(chǎn)評估：重大產(chǎn)權(quán)、股權(quán)變動是指監(jiān)管企業(yè)及其所出資企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)、股權(quán)的轉(zhuǎn)讓或國有產(chǎn)權(quán)、股權(quán)的比例發(fā)生較 大變化。重大資產(chǎn)處臵是指對企業(yè)的主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備、生產(chǎn)經(jīng)營場地、房產(chǎn)等資產(chǎn)的處臵。資產(chǎn)評估是指按照法定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，動用科學(xué)的方法，對資產(chǎn)的現(xiàn)時 人格進(jìn)行評定和估算。

（三）重大投資、融資：重大投資是指監(jiān)管企業(yè)及其所出資企業(yè)的重要的對外投資（包括出資設(shè)立子企業(yè)、追加投資、收購兼并、注資參股、股權(quán)轉(zhuǎn)換、對外擔(dān)保等）、固定資產(chǎn)投資（包括基本建設(shè)和更新改造等）、金融投資（包括證券投資、期貨投資、委托理財?shù)龋┮约捌渌愋?的投資；重大融資是指用于資本性投入的直接或間接融資，包括發(fā)行股票、債券等。

（四）資產(chǎn)重組：是指監(jiān)管企業(yè)及其所出資企業(yè)通過不同法人主體的法人財產(chǎn)權(quán)、出資人所有權(quán)及債權(quán)人債權(quán)，對資產(chǎn)的重新組合。

（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算、決算。

（六）子企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的任免。

（七）其他重大事項。第六條 以下事項為核準(zhǔn)事項：

（一）企業(yè)的重組、改制方案、職工安臵方案及修改公司章程和變更注冊資本；

（二）企業(yè)設(shè)立子企業(yè)；

（三）企業(yè)的分立、兼并、破產(chǎn)、解散、增減資本；

（四）企業(yè)的主業(yè)確定；

（五）企業(yè)非主營業(yè)務(wù)單項投資累計500萬元以上以及超過企業(yè)凈資 產(chǎn)總額10以上的項目；

（六）金融投資、境外投資（包括設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)）、跨省市投資；

（七）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)、股權(quán)的變動；其中，國有產(chǎn)權(quán)、股權(quán)變動致使國家不再擁有控股地位的，經(jīng)市國資委審核后報市人民政府批準(zhǔn)；

（八）企業(yè)轉(zhuǎn)讓國有劃撥土地使用權(quán)；

（九）企業(yè)重要資產(chǎn)（房屋、生產(chǎn)設(shè)備等）的處臵；

（十）企業(yè)發(fā)起設(shè)立（或整體變更為）股份有限公司、整體改組為有限責(zé)任公司、國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓、整體資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、破產(chǎn)、債轉(zhuǎn)股等資產(chǎn)評估項目；

（十一）企業(yè)的國有資本經(jīng)營預(yù)算方案、財務(wù)預(yù)決算報告、利潤分配和彌補(bǔ)虧損方案，清產(chǎn)核資及損失核銷、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備財務(wù)核銷行為；

（十二）企業(yè)變更主營業(yè)務(wù)（含與企業(yè)主營業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移）、轉(zhuǎn)讓核心技術(shù)和著名品牌；

（十三）企業(yè)向與其無產(chǎn)權(quán)關(guān)系、主營業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不高的法人或者其他組織提供擔(dān)保；

（十四）企業(yè)發(fā)行債券、股票、增發(fā)股票等融資行為；

（十五）企業(yè)的工資分配總額和經(jīng)營管理層收入分配方案；（十六）企業(yè)董事會成員、經(jīng)理層及三總師持有本公司股份（票）及企業(yè)董事會成員、經(jīng)理層及三總師持有控股、參股公司股份（票）；

（十七）企業(yè)擬從事股票、期貨、證券及其它金融衍生產(chǎn)品等高風(fēng)險業(yè)務(wù)；

（十八）其他對國有資產(chǎn)出資人權(quán)益有重大影響及按規(guī)定應(yīng)當(dāng)上報請 示的重大事項。

第七條 以下事項為備案事項：

（一）企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；

（二）企業(yè)的投資計劃和投資報告。投資包括對外投資、固定資產(chǎn)投資、金融投資以及其他類型的投資；

（三）企業(yè)向與其主營業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度較高的非控股企業(yè)提供1000萬元以上擔(dān)保，或擔(dān)保額達(dá)到本企業(yè)凈資產(chǎn)

10、累計擔(dān)保額達(dá)到凈資產(chǎn)30以上；

（四）子企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)代表的任免及考核辦法、獎懲情況；

（五）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計劃；

（六）除核準(zhǔn)項目外的其他資產(chǎn)評估項目；

（七）主業(yè)投資累計1000萬元以上以及超過企業(yè)凈資產(chǎn)總額10以上的項目；

（八）企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)活動中的關(guān)聯(lián)交易行為；

（九）企業(yè)發(fā)生的重大法律訴訟仲裁、國有股權(quán)被人民法院司法凍結(jié)的情況；

（十）發(fā)生生產(chǎn)安全事故、自然災(zāi)害造成企業(yè)人員傷亡和重大財產(chǎn)損失；

（十一）企業(yè)負(fù)責(zé)人因被采取人身強(qiáng)制措施或者健康等原因不能履行職責(zé)；

（十二）按照有關(guān)規(guī)定由企業(yè)審批的子企業(yè)的重組、改制方案、職工安臵方案及修改公司章程和變更注冊資本，國有產(chǎn)權(quán)、股權(quán)的變動；

（十三）其他需要備案告知的事項。第八條 核準(zhǔn)事項和備案事項應(yīng)以正式書面文件形式上報，上報文件主要包括：

（一）董事會議決議（非公司制企業(yè)為附有法定代表人簽字的決策會議正式?jīng)Q議）。

（二）有關(guān)事項的說明。

（三）可行性研究報告（投資項目、重組方案等需要上報的）。

（四）其它有關(guān)文件。

第九條 按本規(guī)定應(yīng)向市國資委報告或備案的重大事項，國有獨資企業(yè)由企業(yè)法定代表人審核后以企業(yè)名義報告；國有獨資公司由企業(yè)董事會負(fù)責(zé)報告；國有控股公司由國有股權(quán)代表負(fù)責(zé)報告。

企業(yè)在決定全資子企業(yè)（公司）的重大事項或?qū)ζ淇毓伞⒐善髽I(yè)的重大事項行使股東權(quán)利前，應(yīng)征求市國資委的意見。其中，子企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的任免按已有規(guī)定執(zhí)行。

第十條 企業(yè)及其控股子公司的上市，經(jīng)市國資委審核后，按國家、陜西省和西安市的有關(guān)規(guī)定辦理。

上市公司在遵循上市公司有關(guān)法律、行政法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管部門規(guī)定的同時，對外披露的重大信息事項報市國資委備案。

第十一條 國有獨資公司董事會應(yīng)當(dāng)于每年第一季度向市國資委報送上一《董事會工作報告》。

國有控股公司、國有參股公司董事會應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定，向市國資委報送上一《董事會工作報告》。

第十二條 企業(yè)投資計劃和經(jīng)營計劃須在上一年第四季度上報市 國資委。遇特殊情況需調(diào)整企業(yè)經(jīng)營計劃，應(yīng)及時將調(diào)整原因及調(diào)整內(nèi)容報告市國資委。

第十三條 市國資委對企業(yè)上報的重大事項進(jìn)行合規(guī)性審核或合理性審核。合規(guī)性審核主要審核重大事項是否符合全市國有經(jīng)濟(jì)布局與國有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃、本企 業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃、本企業(yè)經(jīng)營計劃，其決策程序是否符合法律法規(guī)和公司章程等。合理性審核即在合規(guī)性審核的基礎(chǔ)上對重大事項進(jìn)行可行性審核。

第十四條 合理性審核的范圍為核準(zhǔn)事項；合規(guī)性審核的范圍為備案事項。

第十五條 備案事項經(jīng)合規(guī)性審核后，凡不符合相關(guān)法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、決策程序的，不予備案。

第十六條 對于核準(zhǔn)事項，國有獨資企業(yè)和國有獨資公司必須經(jīng)市國資委或市政府批準(zhǔn)后方可實施；國有控股公司由國有股權(quán)代表按照市國資委或市政府的意見在股東會或董事會會議上發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并在會議結(jié)束之日起5個工作日內(nèi)向市國資委報告公司股東會或董事會的決議。

市國資委接到報告后，15個工作日內(nèi)要給予明確回復(fù)。其中，對確需與相關(guān)部門協(xié)商，以及需要請示市政府決定的事項，承辦時限可適當(dāng)延期，但最遲應(yīng)在30個工作日內(nèi)給予明確回復(fù)。

第十七條 企業(yè)的備案事項應(yīng)于形成決議后5日內(nèi)向市國資委報告。涉及企業(yè)重大緊急事項以及安全生產(chǎn)事項應(yīng)及時報告。

對相關(guān)事項的決議，如市國資委提出異議，企業(yè)須按要求對備案事項進(jìn)行調(diào)整后再予以執(zhí)行。第十八條 企業(yè)按照本規(guī)定需要報請市國資委核準(zhǔn)的重大事項，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)法律顧問出具法律意見書，分析相關(guān)法律風(fēng)險，明確法律責(zé)任。

第十九條 監(jiān)事會要加強(qiáng)日常監(jiān)督，為重大事項報告制度的順利實施提供保障。

第二十條 本規(guī)定未涉及的其它重大事項，按有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。第二十一條 對于不按本規(guī)定報告重大事項的，或故意漏報、瞞報重大事項的企業(yè)，市國資委將按有關(guān)規(guī)定追究其負(fù)責(zé)人的紀(jì)律責(zé)任；對于造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重后果的，將依法追究其負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)、法律責(zé)任。

第二十二條 各區(qū)、縣，市級各機(jī)關(guān)、事業(yè)單位（主管部門）和國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)（“資產(chǎn)管理公司”、“四區(qū)二基地”管委會等）管理的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司和國有控股公司參照本規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條 本規(guī)定由市國資委負(fù)責(zé)解釋，自下發(fā)之日起實行。