第一篇：廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指引

關(guān)于印發(fā)《廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工

作指引》的通知

桂國(guó)資發(fā)〔2010〕11號(hào)

各監(jiān)管企業(yè)：

為做好監(jiān)管企業(yè)投資管理工作，現(xiàn)將我委制定的《廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指引》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○一○年一月十二日

廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指引

為加強(qiáng)和改進(jìn)監(jiān)管企業(yè)及其重要子企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）投資項(xiàng)目的管理，建立和完善投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目后評(píng)價(jià)）制度，規(guī)范項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，提高投資決策水平和投資效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，制定本工作指引。

第一章項(xiàng)目后評(píng)價(jià)概念及一般要求

第一條項(xiàng)目后評(píng)價(jià)一般是指項(xiàng)目投資完成之后所進(jìn)行的評(píng)價(jià)。它通過(guò)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程、結(jié)果及其影響進(jìn)行調(diào)查研究和全面系統(tǒng)回顧，并與項(xiàng)目決策時(shí)確定的目標(biāo)以及技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，找出差別和變化，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，汲取教訓(xùn)，得到啟示，提出對(duì)策建議，改善投資管理和決策，達(dá)到提高投資效益的目的。

第二條按時(shí)點(diǎn)劃分，項(xiàng)目后評(píng)價(jià)又可分為項(xiàng)目事后評(píng)價(jià)和項(xiàng)目中間評(píng)價(jià)。項(xiàng)目事后評(píng)價(jià)是指對(duì)已完工項(xiàng)目進(jìn)行全面系統(tǒng)的評(píng)價(jià)；項(xiàng)目中間評(píng)價(jià)是指從項(xiàng)目開工或投資行為發(fā)生到竣工驗(yàn)收前或投資行為的某一節(jié)點(diǎn)的階段性評(píng)價(jià)。

第三條項(xiàng)目后評(píng)價(jià)應(yīng)注重分析、評(píng)價(jià)項(xiàng)目投資對(duì)經(jīng)濟(jì)布局、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、企業(yè)發(fā)展、技術(shù)進(jìn)步、投資效益和國(guó)有資產(chǎn)保值增值的作用和影響。

第二章項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的原則

第四條項(xiàng)目后評(píng)價(jià)應(yīng)遵循以下原則：

（一）客觀、公正、真實(shí)的原則。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)分析研究的是項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)行情況，必須要確保所依據(jù)數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠，確保評(píng)估結(jié)論的公正性和對(duì)策措施的可行性。

（二）科學(xué)規(guī)范的原則。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)要采用科學(xué)的評(píng)價(jià)方法，規(guī)范運(yùn)作，在分析項(xiàng)目實(shí)施現(xiàn)狀基礎(chǔ)上，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，引導(dǎo)企業(yè)正確把握未來(lái)發(fā)展方向和發(fā)展趨勢(shì)。

（三）以企業(yè)為主體的原則。企業(yè)是投資主體，也是項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作的實(shí)施主體，企業(yè)要通過(guò)研究制定后評(píng)價(jià)工作的制度，開展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，為今后的決策和項(xiàng)目建設(shè)提供依據(jù)和借鑒。

（四）全面、及時(shí)的原則。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)不僅要分析項(xiàng)目投資過(guò)程、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益等，而且要分析項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理水平和項(xiàng)目發(fā)展的后勁潛力，確保項(xiàng)目后評(píng)價(jià)內(nèi)容的全面、完整。項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后，要按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作。

第三章項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的范圍

第五條凡是需要編制可行性研究報(bào)告的投資項(xiàng)目，原則上都要進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。但是，以下項(xiàng)目必須進(jìn)行后評(píng)價(jià)：

（一）單項(xiàng)投資額達(dá)到企業(yè)凈資產(chǎn)10%以上或投資額1億元以上的項(xiàng)目。

（二）自治區(qū)統(tǒng)籌推進(jìn)的重點(diǎn)項(xiàng)目。

（三）對(duì)外投資項(xiàng)目（收購(gòu)兼并、合資合作、境外投資等）。

（四）對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)、行業(yè)或企業(yè)發(fā)展有重大影響的項(xiàng)目。

（五）自治區(qū)國(guó)資委認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行后評(píng)價(jià)的項(xiàng)目。

第四章項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的內(nèi)容

第六條項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程、項(xiàng)目實(shí)施效果和項(xiàng)目總結(jié)，可根據(jù)項(xiàng)目的大小、類型、委托要求和評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)等有所區(qū)別、側(cè)重和簡(jiǎn)化。

第七條評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程主要包括以下內(nèi)容：

（一）項(xiàng)目立項(xiàng)決策階段評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目決策和批準(zhǔn)程序等。

（二）項(xiàng)目準(zhǔn)備階段評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目合同及投資協(xié)議的簽訂、項(xiàng)目設(shè)計(jì)、資金來(lái)源和融資方案、采購(gòu)招投標(biāo)、開工準(zhǔn)備等。

（三）項(xiàng)目實(shí)施階段評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目合同及投資協(xié)議的執(zhí)行、項(xiàng)目“三大控制”（進(jìn)度、投資、質(zhì)量）、資金支付及財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目管理等。

（四）項(xiàng)目完成階段評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容包括項(xiàng)目驗(yàn)收、試運(yùn)營(yíng)及經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益等。

第八條評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施效果主要包括以下內(nèi)容：

（一）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)目標(biāo)評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容包括：投資、收益、營(yíng)業(yè)收入、成本、稅利、投資收益率、資產(chǎn)負(fù)債率等現(xiàn)實(shí)情況。重新測(cè)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)、償債能力等。財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)通過(guò)投資增量效益的分析，突出項(xiàng)目對(duì)企業(yè)效益的作用和影響。

（二）項(xiàng)目技術(shù)目標(biāo)評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目先進(jìn)性、適用性、經(jīng)濟(jì)性、安全性、資源、能源合理利用水平率等技術(shù)水平。

（三）項(xiàng)目環(huán)境和社會(huì)影響評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目污染控制、地區(qū)環(huán)境生態(tài)影響、環(huán)境治理與保護(hù)及帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)等方面。

（四）項(xiàng)目管理評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目管理體制與機(jī)制、項(xiàng)目管理水平、經(jīng)營(yíng)者水平和能力等方面。

（五）項(xiàng)目持續(xù)能力評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容包括：資源、環(huán)境、生態(tài)、物流條件、政策環(huán)境、市場(chǎng)變化以及自身競(jìng)爭(zhēng)能力等影響項(xiàng)目持續(xù)運(yùn)行方面。

第九條項(xiàng)目總結(jié)的主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目成功的經(jīng)驗(yàn)、失誤的教訓(xùn)、得出的啟示、對(duì)策建議等方面，通過(guò)深入分析成功與失誤的原因，為今后類似項(xiàng)目的投資決策或改進(jìn)方案提供參考和借鑒。對(duì)因決策失誤或投產(chǎn)后經(jīng)營(yíng)管理不善或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境改變導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)處于困境的項(xiàng)目，研究提出解決的措施。對(duì)發(fā)展前景不樂觀的項(xiàng)目制定補(bǔ)救方案，使項(xiàng)目盡快達(dá)到預(yù)期效益。

第五章項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的依據(jù)和方法

第十條項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的主要依據(jù)是：

（一）國(guó)家和省關(guān)于投資項(xiàng)目管理的相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)定；

（二）企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；

（三）項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)文件、環(huán)境評(píng)估報(bào)告、節(jié)能評(píng)估報(bào)告、招投標(biāo)文件、主要合同、工程概算調(diào)整報(bào)告、監(jiān)理報(bào)告、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、審計(jì)或稽查的結(jié)論性資料、財(cái)務(wù)決算資料及其相關(guān)的批復(fù)文件、試生產(chǎn)期間的經(jīng)營(yíng)管理資料等。

第十一條項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的主要分析評(píng)價(jià)方法是對(duì)比法，即根據(jù)后評(píng)價(jià)調(diào)查得到的項(xiàng)目實(shí)際情況，對(duì)照項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)所確定的直接目標(biāo)和間接目標(biāo)，以及其它指標(biāo)，找出偏差和變化，分析原因，得出結(jié)論和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的對(duì)比法包括前后對(duì)比、有無(wú)對(duì)比和橫向?qū)Ρ取?/p>

第六章項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的管理和監(jiān)督

第十二條項(xiàng)目業(yè)主作為項(xiàng)目法人，在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行自我總結(jié)評(píng)價(jià)并配合實(shí)施項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。其主要職責(zé)是：完成項(xiàng)目自我總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告；在項(xiàng)目?jī)?nèi)及時(shí)反饋評(píng)價(jià)信息；向后評(píng)價(jià)承擔(dān)機(jī)構(gòu)提供必要的信息資料；配合后評(píng)價(jià)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查以及其他相關(guān)事宜。

第十三條企業(yè)作為投資主體，負(fù)責(zé)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的組織和管理，其主要職責(zé)：制訂本企業(yè)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則；根據(jù)項(xiàng)目的進(jìn)度情況每年確定項(xiàng)目后評(píng)價(jià)計(jì)劃，與年度投資計(jì)劃一并報(bào)自治區(qū)國(guó)資委；負(fù)責(zé)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)組織實(shí)施；配合完成國(guó)資委安排的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作等。

第十四條項(xiàng)目后評(píng)價(jià)承擔(dān)機(jī)構(gòu)作為中介組織，負(fù)責(zé)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)具體實(shí)施，其主要職責(zé)：要按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，遵循項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的基本原則，按照后評(píng)價(jià)委托合同要求，完成后評(píng)價(jià)工作，并對(duì)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量及相關(guān)結(jié)論負(fù)責(zé)，同時(shí)承擔(dān)國(guó)家機(jī)密、商業(yè)機(jī)密相應(yīng)的保密責(zé)任。

第十五條 自治區(qū)國(guó)資委作為企業(yè)出資人代表，負(fù)責(zé)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查，其主要職責(zé)：對(duì)單項(xiàng)投資額達(dá)到企業(yè)凈資產(chǎn)10%以上或投資額1億元以上的項(xiàng)目、自治區(qū)統(tǒng)籌推進(jìn)的重點(diǎn)項(xiàng)目和其他重要項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作進(jìn)行督查。

第十六條 凡是承擔(dān)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制、評(píng)估、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、項(xiàng)目管理、工程建設(shè)等業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)不能作為該項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)承擔(dān)機(jī)構(gòu)。

第七章 項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的實(shí)施

第十七條企業(yè)應(yīng)在項(xiàng)目完成或竣工后12個(gè)月內(nèi)或收到自治區(qū)國(guó)資委項(xiàng)目后評(píng)價(jià)通知后3個(gè)月內(nèi)完成《項(xiàng)目自我總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告》，并報(bào)自治區(qū)國(guó)資委。

第十八條企業(yè)應(yīng)制定項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作方案。明確項(xiàng)目后評(píng)價(jià)承擔(dān)機(jī)構(gòu)、組成人員、工作職責(zé)、工作目標(biāo)、完成時(shí)間、經(jīng)費(fèi)保障等內(nèi)容。

第十九條企業(yè)應(yīng)在項(xiàng)目完成后12個(gè)月內(nèi)或收到自治區(qū)國(guó)資委項(xiàng)目后評(píng)價(jià)通知后6個(gè)月內(nèi)完成《項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》，并報(bào)自治區(qū)國(guó)資委。

第二十條 《項(xiàng)目自我總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告》和《項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》具體內(nèi)容和格式參照國(guó)務(wù)院國(guó)資委《關(guān)于印發(fā)中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指南的通知》（國(guó)資發(fā)規(guī)劃〔2005〕92號(hào)）附件3和附件5。

第二十一條項(xiàng)目完成的含義是：對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目指竣工驗(yàn)收，對(duì)科研項(xiàng)目投資指鑒定合格，對(duì)新設(shè)子公司指注冊(cè)登記完成，對(duì)其他投資指全部資金到位。

第八章 問(wèn)責(zé)及追究

第二十二《項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》應(yīng)作為企業(yè)重大決策失誤責(zé)任追究和企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核的重要依據(jù)。

第二十三項(xiàng)目后評(píng)價(jià)承擔(dān)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量及相關(guān)結(jié)論負(fù)責(zé)，并承擔(dān)對(duì)國(guó)家秘密、商業(yè)秘密等的保密責(zé)任。如有弄虛作假行為或評(píng)價(jià)結(jié)論嚴(yán)重失實(shí)等情形的，根據(jù)情節(jié)和后果，依法追究相關(guān)單位和人員的行政和法律責(zé)任。

第八章附則

第二十四條各企業(yè)可參照本工作指引，制訂本企業(yè)的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則。

第二十五條項(xiàng)目后評(píng)價(jià)成果（經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)和政策建議）應(yīng)成為編制規(guī)劃和投資決策的參考和依據(jù)。

第二篇：廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資管理工作指引

關(guān)于印發(fā)《廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資管理工作指引》的通知

各監(jiān)管企業(yè)：

為做好監(jiān)管企業(yè)投資管理工作，現(xiàn)將我委制定的《廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資管理工作指引》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○一○年一月十二日

廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

監(jiān)管企業(yè)投資管理工作指引

為規(guī)范監(jiān)管企業(yè)及其重要子企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）投資行為，指導(dǎo)企業(yè)投資管理工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》和《廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行辦法》（桂國(guó)資發(fā)〔2007〕8號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》）的規(guī)定，制定本指引。

第一條對(duì)企業(yè)重大投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管是國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法行使國(guó)有資產(chǎn)股東權(quán)利的重要內(nèi)容，是法律賦予的權(quán)利和責(zé)任。

第二條企業(yè)要建立投資管理制度，并報(bào)廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱自治區(qū)國(guó)資委）備案。企業(yè)投資管理制度主要包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)投資管理機(jī)構(gòu)的名稱、管理構(gòu)架、職責(zé)及相應(yīng)的權(quán)限；

（二）投資活動(dòng)所遵循的原則、決策程序和相應(yīng)的定量管理指標(biāo)；

（三）項(xiàng)目可行性研究和論證工作的管理；

（四）項(xiàng)目組織實(shí)施中的招投標(biāo)管理、工程建設(shè)監(jiān)督管理體系與實(shí)施過(guò)程的管理；

（五）產(chǎn)權(quán)收購(gòu)和股權(quán)投資項(xiàng)目實(shí)施與過(guò)程的管理；

（六）項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作體系建設(shè)與實(shí)施的管理；

（七）投資風(fēng)險(xiǎn)管理；

（八）責(zé)任追究制度。

第三條企業(yè)投資行為的基本準(zhǔn)則：

（一）符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策；

（二）符合自治區(qū)產(chǎn)業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向；

（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃；

（四）突出主業(yè)，有利于企業(yè)發(fā)展和提高競(jìng)爭(zhēng)力；

（五）非主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)改革調(diào)整方向，不影響主業(yè)發(fā)展；

（六）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；

（七）投資規(guī)模應(yīng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)；

（八）預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國(guó)內(nèi)同行業(yè)同期平均水平；

（九）制定相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，具有完備的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控能力。

第四條自治區(qū)國(guó)資委對(duì)企業(yè)下列投資行為進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督管理：

（一）投資額大于企業(yè)凈資產(chǎn)10%的投資；

（二）非主業(yè)投資；

（三）企業(yè)及其全資、控股子公司的所有境外投資；

（四）資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的企業(yè)的對(duì)外投資；

（五）利用閑置資金委托理財(cái)和在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行股票、基金、債券等高風(fēng)險(xiǎn)投資以及從事包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期交易及其組合產(chǎn)品等在內(nèi)的金融衍生業(yè)務(wù)；

（六）上市公司結(jié)構(gòu)調(diào)整行為；

（七）企業(yè)并購(gòu)重組項(xiàng)目；

（八）與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員有關(guān)聯(lián)的投資。

第五條自治區(qū)國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資事前管理主要通過(guò)投資計(jì)劃報(bào)備、投資項(xiàng)目備案和投資項(xiàng)目核準(zhǔn)三種方式進(jìn)行。

第六條投資計(jì)劃報(bào)備。企業(yè)必須認(rèn)真做好投資計(jì)劃，并于每年2月底前將當(dāng)年投資計(jì)劃報(bào)送自治區(qū)國(guó)資委。

（一）企業(yè)上報(bào)的投資計(jì)劃項(xiàng)目的范圍是經(jīng)董事會(huì)（未設(shè)董事會(huì)的由總經(jīng)理辦公會(huì)）審議通過(guò)的項(xiàng)目；

（二）企業(yè)投資計(jì)劃的項(xiàng)目應(yīng)包括企業(yè)及全資子公司、控股子公司的項(xiàng)目；

（三）企業(yè)投資計(jì)劃中屬《暫行辦法》第三章第二、第三節(jié)列舉的項(xiàng)目，在項(xiàng)目實(shí)施前應(yīng)分別報(bào)自治區(qū)國(guó)資委核準(zhǔn)或備案；

（四）要嚴(yán)格執(zhí)行投資計(jì)劃，控制計(jì)劃外投資，并加強(qiáng)對(duì)權(quán)屬企業(yè)的投資計(jì)劃管理。

第七條投資項(xiàng)目備案。屬《暫行辦法》第三章第三節(jié)列舉的項(xiàng)目，企業(yè)必須在項(xiàng)目實(shí)施前報(bào)自治區(qū)國(guó)資委備案。

第八條投資項(xiàng)目核準(zhǔn)。屬《暫行辦法》第三章第二節(jié)列舉的項(xiàng)目，企業(yè)必須在項(xiàng)目實(shí)施前報(bào)自治區(qū)國(guó)資委核準(zhǔn)。

第九條投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案的程序及需提供的相關(guān)材料按《暫行辦法》第四章的規(guī)定執(zhí)行。

第十條投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案報(bào)送材料的基本內(nèi)容和要求：

（一）申請(qǐng)書（請(qǐng)示）：項(xiàng)目實(shí)施背景和必要性；投資依據(jù)、目的及意義；項(xiàng)目概況；投資資金來(lái)源和落實(shí)情況；請(qǐng)示事項(xiàng)等。請(qǐng)示要遵守“一文一事”的原則，并注明聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

（二）董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）或股東會(huì)決議：決議時(shí)間；決議事項(xiàng)；董事會(huì)成員出席及表決情況；董事會(huì)成員簽字。對(duì)于在董事會(huì)決策時(shí)存在較大爭(zhēng)議的投資還應(yīng)附上會(huì)議紀(jì)要。

（三）投資事項(xiàng)基本情況說(shuō)明：項(xiàng)目的規(guī)模、內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場(chǎng)；項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式及資金來(lái)源；項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況等。對(duì)外投資還應(yīng)說(shuō)明投資方基本情況。

（四）項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和專家論證意見：主要是從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)、資源、環(huán)保、安全等方面進(jìn)行全面、系統(tǒng)地分析、論證項(xiàng)目設(shè)立的必要性和可能性，應(yīng)該包括以下幾個(gè)方面內(nèi)容：項(xiàng)目實(shí)施背景和必要性；項(xiàng)目基本內(nèi)容及合作方情況；項(xiàng)目實(shí)施條件、投資環(huán)境、市場(chǎng)技術(shù)分析；投資概算和資金籌措方案；投資方式及進(jìn)度安排；投資回報(bào)期限及效益分析；投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及防范措施；其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)等。

對(duì)重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，應(yīng)委托具備相應(yīng)資質(zhì)的工程設(shè)計(jì)咨詢單位或?qū)I(yè)中介機(jī)構(gòu)編制可行性研究報(bào)告。境外投資項(xiàng)目,在可行性研究過(guò)程中,必須對(duì)投資地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)、法律、文化等環(huán)境因素進(jìn)行充分評(píng)估論證，防范投資風(fēng)險(xiǎn)。

特別重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、省外、境外投資項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)專家咨詢論證。專家咨詢論證程序主要包括：提出咨詢論證事項(xiàng)、確定專家咨詢論證組成員、召開專家咨詢論證會(huì)、形成專家咨詢論證意見等。專家組成員應(yīng)當(dāng)是相關(guān)行業(yè)的技術(shù)和管理專家，以及在投資、財(cái)務(wù)、法律、經(jīng)濟(jì)等方面的專家。項(xiàng)目咨詢論證專家一般為5人以上，其中本企業(yè)專家不得超過(guò)項(xiàng)目咨詢論證專家總數(shù)的三分之一。項(xiàng)目咨詢論證一般由企業(yè)自行組織，對(duì)一些影響企業(yè)發(fā)展方向或特別重大的投資項(xiàng)目以及區(qū)外、境外投資項(xiàng)目，必要時(shí)由自治區(qū)國(guó)資委組織專家咨詢論證。咨詢論證未通過(guò)或存在重大爭(zhēng)議的項(xiàng)目，必須按咨詢意見整改或具備保障措施后才能進(jìn)入決策程序。

（五）合作方的基本情況說(shuō)明：工商登記內(nèi)容（名稱、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、組織形式等）；法人基本情況；企業(yè)基本情況（生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、管理層及職工、核心競(jìng)爭(zhēng)力、產(chǎn)權(quán)股權(quán)結(jié)構(gòu)、發(fā)展規(guī)劃等）；財(cái)務(wù)狀況（總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、贏利能力、債權(quán)債務(wù)、投資擔(dān)保、未決訴訟等）等。

在對(duì)外投資中，對(duì)合作方情況不清、投資風(fēng)險(xiǎn)較大的投資項(xiàng)目，要聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)合作方作盡職調(diào)查。

（六）相關(guān)證明文件及協(xié)議：新設(shè)立企業(yè)的投資項(xiàng)目，需提交擬定的公司章程；購(gòu)并或合資

合作項(xiàng)目，提交雙方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件，以及證明合作方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的有關(guān)文件；投資合作方以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件。

（七）項(xiàng)目投資概算。

（八）投資財(cái)務(wù)顧問(wèn)意見書和法律意見書：投資方向與產(chǎn)業(yè)政策；決策程序?qū)彶?；有關(guān)文件和協(xié)議的法律審查意見；投資項(xiàng)目法律審查結(jié)論；風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)提示等。

第十一條投資項(xiàng)目屬國(guó)家規(guī)定須進(jìn)行招投標(biāo)的，必須按《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法》和《廣西壯族自治區(qū)實(shí)施〈中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法〉辦法》執(zhí)行。

第十二條 企業(yè)必須加強(qiáng)投資項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程管理，確保項(xiàng)目如期、安全、高效地完成。

（一）落實(shí)項(xiàng)目責(zé)任人，實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)制；

（二）加強(qiáng)項(xiàng)目質(zhì)量管理，確保項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)到規(guī)定要求；

（三）加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，保證資金來(lái)源；

（四）建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，防范和控制投資風(fēng)險(xiǎn)；

（五）加強(qiáng)廉政建設(shè)，建立防腐體系。

第十三條經(jīng)核準(zhǔn)或備案后的項(xiàng)目，自核準(zhǔn)或備案之日起一年內(nèi)未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)在到期后一個(gè)月內(nèi)向自治區(qū)國(guó)資委申請(qǐng)延期或注銷。未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原核準(zhǔn)、備案文件自行作廢。

第十四條經(jīng)核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目進(jìn)行重大調(diào)整時(shí)，企業(yè)應(yīng)及時(shí)向自治區(qū)國(guó)資委報(bào)告。自治區(qū)國(guó)資委可根據(jù)具體情況，出具確認(rèn)意見或要求企業(yè)重新辦理核準(zhǔn)、備案手續(xù)。

第十五條企業(yè)應(yīng)對(duì)所有申報(bào)材料內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)。企業(yè)以拆分項(xiàng)目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段獲取核準(zhǔn)、備案文件的，自治區(qū)國(guó)資委有權(quán)撤銷對(duì)該項(xiàng)目的核準(zhǔn)和備案。

第十六條企業(yè)必須認(rèn)真做好投資完成情況總結(jié)，并于每年2月底前將上投資完成情況總結(jié)報(bào)送自治區(qū)國(guó)資委。主要包括以下內(nèi)容：

（一）投資總體完成情況。投資（包括固定資產(chǎn)投資與股權(quán)、產(chǎn)權(quán)投資）的總體完成情況及結(jié)構(gòu)分析（包括主業(yè)與非主業(yè)、新開工與續(xù)建、資金來(lái)源等）；

（二）追加項(xiàng)目的情況說(shuō)明；

（三）項(xiàng)目投資未完成的說(shuō)明；

（四）投資監(jiān)管情況。投資風(fēng)險(xiǎn)控制和項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的監(jiān)管；

（五）投資效果分析。主要包括投資對(duì)地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、對(duì)本企業(yè)實(shí)施產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)

品結(jié)構(gòu)調(diào)整、對(duì)本企業(yè)主業(yè)發(fā)展和核心競(jìng)爭(zhēng)力的提升、對(duì)本企業(yè)節(jié)能降耗，降低成本，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力等方面；

（六）投資中存在的問(wèn)題和有關(guān)建議。

第三篇：廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行辦法

廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行

辦法 第一章 總則

第一條 為做好廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的管理工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》及《廣西壯族自治區(qū)實(shí)施〈企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例〉辦法》（廣西壯族自治區(qū)人民政府令第19號(hào)）、《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（桂政辦[2004]76號(hào)）等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管企業(yè)，是指廣西壯族自治區(qū)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)及其重要子企業(yè)。重要子企業(yè)是指企業(yè)實(shí)行母子公司管理體制，母公司投資超過(guò)其凈資產(chǎn)10％以上的全資子企業(yè)或控股子企業(yè)，或投資雖不足母公司凈資產(chǎn)的10％，但屬?gòu)氖轮鳡I(yíng)業(yè)務(wù)、作為母公司核心的全資子企業(yè)或控股子公司。

第三條 本 辦法所稱的投資，是指企業(yè)用現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券或無(wú)形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為，包括對(duì)外投資（含設(shè)立全資子企業(yè)、控股參股企業(yè)、受讓或轉(zhuǎn)讓股權(quán)、收購(gòu)兼 并、合資合作、對(duì)出資企業(yè)追加投入等）、固定資產(chǎn)投資（含基本建設(shè)、技術(shù)改造）、金融投資（含證券投資、期貨投資、委托理財(cái)?shù)龋┑取?/p>

第四條 企 業(yè)是投資活動(dòng)的決策、責(zé)任主體，國(guó)資委依法對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)公司法》制定投資決策程序和管理制度，明確相應(yīng) 的管理機(jī)構(gòu)。企業(yè)還應(yīng)結(jié)合實(shí)際建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，重點(diǎn)是法律、財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)防范與重大投資活動(dòng)可能出現(xiàn)問(wèn)題的處理預(yù)案。

第五條 投資應(yīng)遵循突出主業(yè)，控制非主業(yè)的原則。投資必須遵守國(guó)家法律、法規(guī)，符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策、國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性調(diào)整要求，符合企業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃及投資計(jì)劃。

主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)國(guó)資委確認(rèn)公布的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。

第二章 企業(yè)投資計(jì)劃

第六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制投資計(jì)劃，企業(yè)的主要投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)納入投資計(jì)劃。企業(yè)（包括重要子企業(yè)）應(yīng)在當(dāng)年2月底前向國(guó)資委報(bào)送企業(yè)當(dāng)投資計(jì)劃。

第七條

企業(yè)報(bào)送的投資計(jì)劃應(yīng)附有詳細(xì)的文字說(shuō)明材料。投資計(jì)劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）企業(yè)的總投資規(guī)模及分項(xiàng)投資規(guī)模；

（二）主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；

（三）進(jìn)度安排與保障措施；

（四）投資計(jì)劃表，包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)施年限等（附表一）

第八條

國(guó) 資委受理國(guó)有獨(dú)資企業(yè)（公司）報(bào)送的投資計(jì)劃，并依據(jù)投資計(jì)劃對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行備案和核準(zhǔn)管理；國(guó)有控股企業(yè)（公司），應(yīng)按照本辦法的規(guī)定向國(guó)資委 報(bào)送企業(yè)投資計(jì)劃，投資計(jì)劃按《公司法》及章程的規(guī)定進(jìn)行審議表決；國(guó)有參股企業(yè)（公司），參照國(guó)有控股公司執(zhí)行。

第九條

企業(yè)投資計(jì)劃中的投資項(xiàng)目是指按照企業(yè)投資管理制度規(guī)定由董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)議研究決定的投資項(xiàng)目（包括全資子企業(yè)和控股子企業(yè)投資項(xiàng)目）。

第十條 國(guó)資委對(duì)企業(yè)報(bào)送的投資計(jì)劃，除20個(gè)工作日內(nèi)對(duì)存在的問(wèn)題提出書面意見并反饋企業(yè)外，一般不再回復(fù)。

第三章 備案、核準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn) 第一節(jié) 一般性規(guī)定

第十一條 企業(yè)要切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)出資人權(quán)益。

（一）企業(yè)用自有資金在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行股票、基金、債券、期貨投資，確需投資的，必須經(jīng)董事會(huì)（未設(shè)董事會(huì)的為總經(jīng)理辦公會(huì)）全體成員三分之二以上同意，并按國(guó)家規(guī)定規(guī)范運(yùn)作；

（二）嚴(yán)禁對(duì)已經(jīng)資不抵債、扭虧無(wú)望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)。

（三）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

第十二條 企業(yè)要規(guī)范擔(dān)保行為，防范和規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

（一）企業(yè)不得為股東、非法人單位、自然人或企業(yè)高管人員投資的企業(yè)（公司）提供擔(dān)保；

（二）企業(yè)原則上按股權(quán)比例為投資企業(yè)提供擔(dān)保，一般不得直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的企業(yè)提供擔(dān)保；

（三）除國(guó)家和自治區(qū)另有規(guī)定外，企業(yè)對(duì)投資企業(yè)擔(dān)保累計(jì)不得超過(guò)最近一個(gè)會(huì)計(jì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表企業(yè)凈資產(chǎn)的50%。

（四）嚴(yán)格控制為非投資企業(yè)提供擔(dān)保以及超出其持股比例對(duì)所參股企業(yè)提供擔(dān)保，確需擔(dān)保的，必須有相互擔(dān)?；蚩煽康姆磽?dān)保，并履行報(bào)批程序。

第二節(jié) 核準(zhǔn)

第十三條 以下投資事項(xiàng)必須報(bào)國(guó)資委核準(zhǔn)：

（一）企業(yè)進(jìn)行境外投資的；

（二）企業(yè)用自有資金在證券二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行股票、基金、債券（國(guó)債除外）、期貨等金融性投資項(xiàng)目；

（三）不屬企業(yè)主業(yè)的投資項(xiàng)目；

（四）全資或控股新公司的設(shè)立；

（五）上市公司配股中全部、部分放棄國(guó)有股配股權(quán)的；

（六）劃轉(zhuǎn)或轉(zhuǎn)讓所持有的上市公司的股權(quán)的；

（七）受讓上市公司股權(quán)的；

（八）企業(yè)采用定向增資，吸納其他非國(guó)有資本投資入股等方式，導(dǎo)致企業(yè)國(guó)有股比例下降的；

（九）為非投資企業(yè)擔(dān)保以及超出其持股比例對(duì)所參股企業(yè)提供擔(dān)保的（以下簡(jiǎn)稱“對(duì)外擔(dān)?！保?；

（十）國(guó)資委認(rèn)為有必要進(jìn)行核準(zhǔn)的其他投資項(xiàng)目。

第三節(jié) 備案

第十四條 企業(yè)投資符合以下條件的，報(bào)國(guó)資委備案：

（一）已列入企業(yè)投資計(jì)劃，屬企業(yè)主業(yè)，單項(xiàng)投資額達(dá)到或超過(guò)企業(yè)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10％或者對(duì)外投資1000萬(wàn)元（含1000萬(wàn)元）以上的。

（二）雖未列入企業(yè)投資計(jì)劃，但屬企業(yè)主業(yè)，不屬于本辦法第十三條規(guī)定事項(xiàng)的。

（三）國(guó)資委認(rèn)為應(yīng)當(dāng)備案的其他投資事項(xiàng)。

第四章 備案、核準(zhǔn)的程序及需提供的相關(guān)材料

第一節(jié) 備案、核準(zhǔn)程序的一般性規(guī)定

第十五條 核準(zhǔn)程序如下：

（一）國(guó)有獨(dú)資企業(yè)（公司）在董事會(huì)（經(jīng)理辦公會(huì)）做出決議后7個(gè)工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報(bào)送至國(guó)資委。

如核準(zhǔn)事項(xiàng)按國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定須報(bào)其股東會(huì)（股東大會(huì)）批準(zhǔn)的，國(guó)有控股企業(yè)（公司）中國(guó)資委推薦、建議任命的人員在董事會(huì)（經(jīng)理辦公會(huì)）做出決議后7個(gè)工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報(bào)送國(guó)資委。

如核準(zhǔn)事項(xiàng)按國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定不須報(bào)股東會(huì)（股東大會(huì)）批準(zhǔn)的，國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）中國(guó)資委推薦建議任命的人員 在核準(zhǔn)事項(xiàng)提交董事會(huì)（經(jīng)理辦公會(huì)）審議前7個(gè)工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報(bào)送國(guó)資委。

（二）國(guó)資委職能處室負(fù)責(zé)對(duì)提交的投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行預(yù)審。

（三）預(yù)審?fù)ㄟ^(guò)后，報(bào)國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)審定，必要時(shí)征詢自治區(qū)國(guó)資委專家咨詢委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“專家委員會(huì)”）意見。

（四）國(guó)資委簽發(fā)審核意見。企業(yè)上報(bào)的核準(zhǔn)事項(xiàng)，申報(bào)資料齊全的，國(guó)資委原則上在受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見書。對(duì)于確需延長(zhǎng)審核時(shí)間的，國(guó)資委應(yīng)及時(shí)通告企業(yè)。超過(guò)時(shí)限未出具審核意見書，又未通告需延長(zhǎng)時(shí)間的，視為無(wú)異議，企業(yè)可自行實(shí)施。

專家委員會(huì)工作方案由國(guó)資委另行制訂。第十六條 備案程序如下：

（一）國(guó)有獨(dú)資企業(yè)（公司）在董事會(huì)（經(jīng)理辦公會(huì)）做出決議后7個(gè)工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報(bào)送至國(guó)資委。

如備案事項(xiàng)按國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定須報(bào)股東會(huì)（股東大會(huì)）批準(zhǔn)的，國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）中國(guó)資委推薦、建議任命的人員在董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）做出決議后7個(gè)工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報(bào)送國(guó)資委。

如備案事項(xiàng)按國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定不須報(bào)股東會(huì)（股東大會(huì)）批準(zhǔn)的，國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）中國(guó)資委推薦建議任命的人員在備案事項(xiàng)提交董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）審議前7個(gè)工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報(bào)送國(guó)資委。

（二）國(guó)資委職能處室對(duì)報(bào)送的材料進(jìn)行審核，報(bào)國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)審定。(三）對(duì)實(shí)行備案管理的企業(yè)投資項(xiàng)目，除對(duì)存在問(wèn)題提出書面意見并反饋企業(yè)外，一般不再回復(fù)。國(guó)資委自收到備案項(xiàng)目的完整材料20個(gè)工作日內(nèi)未予回復(fù)的視為備案通過(guò)。

對(duì)于報(bào)送的投資備案事項(xiàng)，國(guó)資委認(rèn)為必要時(shí)，可以組織專家委員會(huì)進(jìn)行再論證。

第二節(jié) 備案、核準(zhǔn)需提交的材料

第十七條 投資事項(xiàng)申請(qǐng)備案需提交的材料：

（一）備案申請(qǐng)書；

（二）董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）或股東會(huì)決議；

（三）投資事項(xiàng)基本情況說(shuō)明；

（四）項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和專家論證意見；

（五）合作方的基本情況說(shuō)明和相關(guān)證明文件；

（六）項(xiàng)目相關(guān)協(xié)議；

（七）項(xiàng)目投資概算；

（八）投資財(cái)務(wù)顧問(wèn)意見書和法律意見書；

（九）國(guó)資委認(rèn)為需要提供的相關(guān)材料。第十八條 投資事項(xiàng)申請(qǐng)核準(zhǔn)需提交的材料：

（一）核準(zhǔn)申請(qǐng)書；

（二）董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）或股東會(huì)決議；

（三）投資事項(xiàng)基本情況說(shuō)明；

（四）項(xiàng)目的可行性分析；

（五）合作方的基本情況說(shuō)明和相關(guān)證明文件；

（六）項(xiàng)目相關(guān)協(xié)議；

（七）項(xiàng)目投資概算；

（八）投資財(cái)務(wù)顧問(wèn)意見書和法律意見書；

（九）項(xiàng)目涉及的其他專業(yè)報(bào)告（如審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告等）；

（十）國(guó)資委認(rèn)為需要提供的其他相關(guān)材料。第十九條 對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)申請(qǐng)核準(zhǔn)需提交的材料：

（一）申請(qǐng)報(bào)告；

（二）企業(yè)董事會(huì)（經(jīng)理辦公會(huì)）或股東會(huì)決議；

（三）被擔(dān)保單位最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；

（四）被擔(dān)保單位資信情況說(shuō)明；

（五）被擔(dān)保債務(wù)基本情況的說(shuō)明；

（六）國(guó)資委認(rèn)為需要提供的其他相關(guān)材料。

第三節(jié) 其它

第二十條 如投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)按國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定不須報(bào)股東會(huì)（股東大會(huì)）批準(zhǔn)的，國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）中國(guó)資委推薦、建議任命的人員在董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）審議時(shí)根據(jù)國(guó)資委備案或核準(zhǔn)的意見進(jìn)行表決，并在相關(guān)決議做出后7個(gè)工作日內(nèi)將表決結(jié)果報(bào)送國(guó)資委。

第二十一條 已經(jīng)國(guó)資委備案或核準(zhǔn)的投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)提交股東會(huì)（股東大會(huì)）審議時(shí)，國(guó)資委推薦、建議任命的人員須按國(guó)資委對(duì)投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的備案或核準(zhǔn)意見進(jìn)行表決。第二十二條

企業(yè)投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)尚需取得政府相關(guān)部門批準(zhǔn)的，企業(yè)應(yīng)在取得國(guó)資委的備案或核準(zhǔn)后向有關(guān)部門報(bào)送申請(qǐng)。

第二十三條

國(guó)有參股企業(yè)投資計(jì)劃外的投資項(xiàng)目，由國(guó)資委推薦、建議任命的人員及時(shí)向國(guó)資委報(bào)告，依法向企業(yè)董事會(huì)、股東會(huì)陳述出資人意見。

第二十四條

企業(yè)的投資、對(duì)外擔(dān)保都必須簽訂書面合同。企業(yè)要加強(qiáng)投資、對(duì)外擔(dān)保的合同管理。

第五章 投資、對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)目執(zhí)行情況的檢查與監(jiān)督

第二十五條 國(guó)資委對(duì)已備案或核準(zhǔn)的投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的執(zhí)行情況采取不定期巡回檢查的方式進(jìn)行動(dòng)態(tài)檢查。

第二十六條 對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)存在問(wèn)題的，國(guó)資委可以約見企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話提醒。

第二十七條 對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)存在重大問(wèn)題的，或?qū)ζ髽I(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話提醒后未整改或整改結(jié)果不符合要求的，國(guó)資委向企業(yè)下發(fā)限期整改通知。

企業(yè)須在接到限期整改通知后按通知要求進(jìn)行整改，并將整改結(jié)果報(bào)國(guó)資委。

第二十八條

檢查結(jié)果和整改結(jié)果作為企業(yè)管理水平，企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核、薪酬確定的重要依據(jù)。

第二十九條 已備案或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目在執(zhí)行過(guò)程出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)及時(shí)向國(guó)資委做出書面報(bào)告：

（一）對(duì)投資額、資金來(lái)源及構(gòu)成進(jìn)行較大調(diào)整；

（二）參、控股比例發(fā)生重大變化，導(dǎo)致控制權(quán)轉(zhuǎn)移；

（三）投資合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害出資人利益的情況；

（四）項(xiàng)目不能按計(jì)劃要求完成的；

（五）項(xiàng)目實(shí)際投資額超過(guò)投資計(jì)劃該項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資額10%以上的；

（六）項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生標(biāo)的金額達(dá)企業(yè)凈資產(chǎn)10％（含10％）以上或標(biāo)的額在200萬(wàn)元（含200萬(wàn)元）以上訴訟、仲裁事項(xiàng)或被行政處罰的情形；

（七）其他重大事項(xiàng)。

第三十條 對(duì)外擔(dān)保執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)及時(shí)向國(guó)資委做出書面報(bào)告：

（一）擔(dān)保對(duì)象的資信狀況發(fā)生重大變化的；

（二）擔(dān)保的債務(wù)履行出現(xiàn)重大困難或超過(guò)履行期限仍未履行的；

（三）企業(yè)須承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的。

第三十一條 國(guó)有獨(dú)資企業(yè)（公司）的監(jiān)事會(huì)，國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）中國(guó)資委推薦、建議任命的監(jiān)事應(yīng)按季度向國(guó)資委報(bào)告已備案或核準(zhǔn)的投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的執(zhí)行監(jiān)督情況。

第六章 企業(yè)投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)后評(píng)估

第三十二條 國(guó)有獨(dú)資企業(yè)（公司），國(guó)有控股參股企業(yè)（公司）中國(guó)資委推薦、建議任命的企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)企業(yè)財(cái)務(wù)決算完成后，根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告有關(guān)情況將企業(yè)投資、對(duì)外擔(dān)保完成情況和分析材料報(bào)送國(guó)資委。

投資、對(duì)外擔(dān)保完成情況和分析材料應(yīng)全面紀(jì)錄企業(yè)上一投資計(jì)劃的完成情況（附表二），已備案、核準(zhǔn)的投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的執(zhí)行情況，對(duì)存在的問(wèn)題、經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)的綜合分析、投資項(xiàng)目回報(bào)情況等內(nèi)容。部分重點(diǎn)項(xiàng)目按季度報(bào)送完成情況并附簡(jiǎn)要分析材料。

第三十三條 投資項(xiàng)目完成（竣工）一年后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)組織投資決策后評(píng)估工作，重大投資評(píng)估報(bào)告應(yīng)及時(shí)上報(bào)國(guó)資委備案。

國(guó)資委認(rèn)為必要時(shí)，可以組織專家委員會(huì)對(duì)企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估。

第七章 問(wèn)責(zé)及追究

第三十四條 企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定的，國(guó)資委應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正；企業(yè)投資、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)出現(xiàn)以下行為的，要及時(shí)查明原因，情節(jié)嚴(yán)重、致使企業(yè)遭受重大損失的，依照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)有關(guān)人員的責(zé)任，并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，涉嫌違法犯罪的，移交行政執(zhí)法部門和司法機(jī)關(guān)處理：

（一）未按規(guī)定上報(bào)核準(zhǔn)的；

（二）未按規(guī)定要求進(jìn)行可行性論證和集體研究進(jìn)行決策，擅自決定重大投資事項(xiàng)的；

（三）對(duì)明確規(guī)定不得投資或擔(dān)保的項(xiàng)目進(jìn)行投資或擔(dān)保的；

（四）對(duì)應(yīng)備案和報(bào)告的事項(xiàng)未及時(shí)備案和報(bào)告的；

（五）上報(bào)時(shí)謊報(bào)、隱瞞重要情況的；

（六）與投資合作方惡意串通或進(jìn)行不規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易的；

（七）通過(guò)漏報(bào)、瞞報(bào)、“化整為零”等方式故意逃避核準(zhǔn)（審批）的；

（八）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見的；

（九）因投資事項(xiàng)涉及的合同實(shí)施不當(dāng)造成重大損失的；

（十）經(jīng)國(guó)資委組織的專家委員會(huì)評(píng)估，投資、對(duì)外擔(dān)保實(shí)施效果或單項(xiàng)投資實(shí)施效果差的；

（十一）因管理不善發(fā)生重大質(zhì)量和安全事故的；

（十二）有損害國(guó)有出資人權(quán)益的其他行為的。

第八章 附則

第三十五條 本辦法由國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

第三十六條 本辦法未盡事宜按照國(guó)家和自治區(qū)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其他自治區(qū)直屬企業(yè)可參照本辦法執(zhí)行。

第三十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第四篇：江西省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則

關(guān)于印發(fā)《江西省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法

實(shí)施細(xì)則》的通知

時(shí)間：2006-12-06 文章來(lái)源：江西省國(guó)資委

各出資監(jiān)管單位：

為了規(guī)范出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理工作，根據(jù)《江西省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》（贛國(guó)資規(guī)劃字[2006]334號(hào)），我委制定了《江西省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

二〇〇六年十二月五日

江西省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則

第一條 為規(guī)范省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理工作，根據(jù)《江西省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條 省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）的固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、長(zhǎng)期股權(quán)投資、金融投資活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守《辦法》和本實(shí)施細(xì)則。

固定資產(chǎn)投資包括基本建設(shè)和技術(shù)改造等；產(chǎn)權(quán)收購(gòu)包括收購(gòu)和兼并等；長(zhǎng)期股權(quán)投資包括設(shè)立全資企業(yè)、合資合作、對(duì)出資企業(yè)追加投入等；金融投資包括投資商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)和證券投資、期貨投資、委托理財(cái)?shù)取?/p>

第三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第五條、第六條規(guī)定，制定投資決策程序和管理制度，明確相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，并報(bào)省國(guó)資委備案。

企業(yè)投資管理制度應(yīng)當(dāng)主要包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)負(fù)責(zé)投資管理機(jī)構(gòu)的名稱、職責(zé)，管理構(gòu)架及相應(yīng)的權(quán)限，并明確出資人代表和項(xiàng)目責(zé)任人；

（二）投資活動(dòng)所遵循的原則和相應(yīng)的定量管理指標(biāo)；

（三）項(xiàng)目可行性研究和論證工作的管理；

（四）項(xiàng)目組織實(shí)施中的招投標(biāo)管理、工程建設(shè)監(jiān)督管理體系與實(shí)施過(guò)程的管理；

（五）產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、長(zhǎng)期股權(quán)投資和金融投資項(xiàng)目實(shí)施與過(guò)程的管理；

（六）項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作體系建設(shè)與實(shí)施的管理；

（七）投資風(fēng)險(xiǎn)管理，重點(diǎn)是法律、財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)防范與重大投資活動(dòng)可能出現(xiàn)問(wèn)題的處理預(yù)案；

（八）責(zé)任追究制度。

第四條 省國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資決策程序與管理制度中存在的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與企業(yè)進(jìn)行溝通并給予指導(dǎo)完善。

第五條 企業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)遵循《辦法》第六條規(guī)定，并結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況研究提出相應(yīng)的定量管理指標(biāo)，納入企業(yè)投資管理制度。

定量管理指標(biāo)應(yīng)當(dāng)主要包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)非主業(yè)資產(chǎn)規(guī)模占企業(yè)總資產(chǎn)合理比重和投資中非主業(yè)投資占總投資的合理比重的內(nèi)控指標(biāo)。

（二）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率的控制指標(biāo)。

（三）企業(yè)內(nèi)部投資收益率的控制指標(biāo)。未建立指標(biāo)體系的企業(yè)可參考國(guó)家有關(guān)部門發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況提出。已建立指標(biāo)體系的企業(yè)也可參考相關(guān)參數(shù)進(jìn)行修正。

（四）發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)各類投資活動(dòng)中自有資金的合理比重。

（五）產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、長(zhǎng)期股權(quán)投資活動(dòng)中，企業(yè)占被投資企業(yè)的股權(quán)比例的控制指標(biāo)。

上述

（一）、（二）兩項(xiàng)指標(biāo)由企業(yè)在發(fā)展規(guī)劃中提出，經(jīng)省國(guó)資委審核確認(rèn)后作為省國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)監(jiān)督管理的基礎(chǔ)指標(biāo)。其余三項(xiàng)指標(biāo)作為省國(guó)資委監(jiān)督管理企業(yè)投資活動(dòng)的參考指標(biāo)。企業(yè)可根據(jù)本企業(yè)實(shí)際情況，增加相應(yīng)定量管理指標(biāo)。

第六條 企業(yè)應(yīng)按照《辦法》第七條、第八條規(guī)定編制并報(bào)送投資計(jì)劃。報(bào)送的投資計(jì)劃應(yīng)附有詳細(xì)的文字說(shuō)明材料，按照本實(shí)施細(xì)則附件1的要求填寫投資計(jì)劃表。投資計(jì)劃表中投資項(xiàng)目填報(bào)重大投資項(xiàng)目（包括子企業(yè)投資項(xiàng)目），其他投資項(xiàng)目匯總填報(bào)投資額。

重大投資項(xiàng)目數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)按企業(yè)規(guī)模、項(xiàng)目性質(zhì)分類見附表。

第七條 省國(guó)資委按照《辦法》第四條、第六條的規(guī)定，對(duì)企業(yè)投資計(jì)劃的編制進(jìn)行以下指導(dǎo)：

（一）指導(dǎo)企業(yè)在投資計(jì)劃編制中貫徹國(guó)家有關(guān)方針政策，并依據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)變化提出具體要求；

（二）指導(dǎo)企業(yè)做好投資計(jì)劃與發(fā)展規(guī)劃的銜接工作；

（三）指導(dǎo)企業(yè)做好投資計(jì)劃與企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算有關(guān)指標(biāo)的銜接工作；

（四）其他事項(xiàng)。

第八條 省國(guó)資委按照《辦法》第六條、第八條、第九條、第十條、第十一條的規(guī)定，受理企業(yè)投資計(jì)劃的報(bào)送、重大投資事項(xiàng)的報(bào)告，并依據(jù)投資計(jì)劃對(duì)重大投資項(xiàng)目實(shí)行分類管理：

（一）備案告知管理。對(duì)實(shí)行備案告知管理的企業(yè)投資項(xiàng)目，一般不再回復(fù)。特殊情況下，省國(guó)資委自收到投資項(xiàng)目材料10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)存在問(wèn)題進(jìn)行提示。

（二）事前合規(guī)性審核管理。對(duì)實(shí)行事前合規(guī)性審核管理的企業(yè)投資項(xiàng)目，國(guó)資委在20個(gè)工作日內(nèi)給予書面回復(fù)?；貜?fù)一般分為下列三種方式：

1．合規(guī)性審核通過(guò)。

2．提示。對(duì)存在問(wèn)題的項(xiàng)目，要求企業(yè)予以糾正或制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

3．不予合規(guī)性審核通過(guò)。對(duì)存在嚴(yán)重問(wèn)題的項(xiàng)目不予合規(guī)性審核通過(guò)。

第九條 實(shí)施備案告知管理的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備以下資料報(bào)省國(guó)資委：

（一）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

（二）專家論證意見；

（三）企業(yè)法律顧問(wèn)出具的法律意見書；

（四）董事會(huì)或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)的最終決議和會(huì)議記錄；

（五）有關(guān)合同（協(xié)議）；

（六）有關(guān)合作單位的資信情況；

（七）省國(guó)資委需要的其它材料。

第十條 實(shí)施事前合規(guī)性審核管理的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備以下資料報(bào)省國(guó)資委：

（一）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

（二）專家論證意見；

（三）企業(yè)法律顧問(wèn)出具的法律意見書

（四）董事會(huì)或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)的初步意見；

（五）有關(guān)合同（協(xié)議）草案；

（六）有關(guān)合資、合作單位的資信情況和股權(quán)比例；

（七）省國(guó)資委需要的其它材料。

經(jīng)省國(guó)資委合規(guī)性審核通過(guò)后，企業(yè)方可組織實(shí)施投資項(xiàng)目，并將董事會(huì)或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)的最終決議和會(huì)議記錄、有關(guān)合同（協(xié)議）報(bào)省國(guó)資委。

第十一條 省國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理時(shí)，主要依據(jù)下列內(nèi)容對(duì)投資項(xiàng)目中存在的問(wèn)題進(jìn)行提示：

（一）是否符合《辦法》第六條有關(guān)規(guī)定；

（二）是否符合本實(shí)施細(xì)則第五條定量指標(biāo)的要求：

1．投資方向。在企業(yè)投資中，非主業(yè)投資占總投資的比重是否超出合理范圍，影響主業(yè)的發(fā)展（一般控制在10％以下）；

2．投資資金構(gòu)成。企業(yè)投資中，自有資金占總投資的比重是否處于合理范圍內(nèi)（一般為30％以上）；

3．投資規(guī)模。企業(yè)總投資規(guī)模是否超出企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力，主要是企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率是否處于合理水平；

4、長(zhǎng)期投資股權(quán)比例。產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、長(zhǎng)期股權(quán)投資活動(dòng)中，企業(yè)占被投資企業(yè)的股權(quán)比例是否在合理范圍內(nèi)（一般為控股，主業(yè)投資可參股）。

對(duì)上述第（二）項(xiàng)中各項(xiàng)指標(biāo)連續(xù)兩年超出合理范圍的企業(yè)，省國(guó)資委應(yīng)當(dāng)進(jìn)行跟蹤并分析原因，提出具體建議措施。

對(duì)出現(xiàn)下列情況的，視為存在嚴(yán)重問(wèn)題，省國(guó)資委將對(duì)備案告知管理項(xiàng)目提出整改要求，對(duì)事前合規(guī)性審核項(xiàng)目不予審核通過(guò)：

（一）不符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策的；

（二）違反企業(yè)投資決策程序和管理制度的；

（三）非主業(yè)投資不符合企業(yè)調(diào)整、改革方向；

（四）資產(chǎn)負(fù)債水平超出企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力的。

第十二條 省國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資計(jì)劃外追加項(xiàng)目，按照《辦法》第十條和本實(shí)施細(xì)則第八條、第九條、第十條、第十一條辦理。

第十三條 企業(yè)在投資活動(dòng)中發(fā)生重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第十一條規(guī)定及時(shí)向省國(guó)資委報(bào)告，如發(fā)生《辦法》第十一條

（二）、（三）項(xiàng)情況，省國(guó)資委依據(jù)《辦法》第九條規(guī)定和本實(shí)施細(xì)則第八條、第九條、第十條、第十一條進(jìn)行管理，并對(duì)需要回復(fù)的及時(shí)回復(fù)企業(yè)。

第十四條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第十三條、第十四條規(guī)定，按時(shí)報(bào)送季度、重大投資項(xiàng)目完成情況報(bào)表和分析材料。投資計(jì)劃完成情況和分析材料主要包括下列內(nèi)容：

（一）重大投資項(xiàng)目完成情況，按照本實(shí)施細(xì)則附件2的要求填報(bào)；

（二）季度分析材料主要對(duì)本季度重大投資項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行簡(jiǎn)要描述，對(duì)本季度新開工、建成投產(chǎn)（或完成）項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)描述，對(duì)存在的問(wèn)題、經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)的簡(jiǎn)要分析；

（三）分析材料主要反映投資計(jì)劃的執(zhí)行情況、國(guó)有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、重大項(xiàng)目投資回報(bào)情況等，對(duì)存在的問(wèn)題、經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)的綜合分析。

季度報(bào)告報(bào)送時(shí)間遇節(jié)假日順延。

第十五條 省國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資完成情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并根據(jù)工作需要將有關(guān)分析材料反饋企業(yè)。

第十六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第十五條規(guī)定，開展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，并根據(jù)后評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)和投資活動(dòng)的管理提出改進(jìn)和完善的意見建議。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在重大投資項(xiàng)目完成（或者竣工）一年后，編制《項(xiàng)目自我總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告》，進(jìn)行評(píng)價(jià)，得出評(píng)價(jià)結(jié)論。在此基礎(chǔ)上，選擇典型項(xiàng)目，委托有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)組織編制《項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》?！俄?xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》應(yīng)作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核的重要依據(jù)?！俄?xiàng)目自我總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告》和《項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》應(yīng)當(dāng)報(bào)省國(guó)資委備案。具體工作可參照國(guó)務(wù)院國(guó)資委《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指南》組織實(shí)施。

第十七條 省國(guó)資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)、管理企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，督促檢查企業(yè)后評(píng)價(jià)制度的建立和后評(píng)價(jià)工作的開展，并選擇典型企業(yè)和項(xiàng)目組織開展后評(píng)價(jià)工作，及時(shí)總結(jié)交流投資經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)

江西省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則



第一條為規(guī)范省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理工作，根據(jù)《江西省國(guó)有資產(chǎn)

監(jiān)督管理委員會(huì)出資監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），制定本實(shí)施

細(xì)則。

第二條省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）的固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、長(zhǎng)期股權(quán)投資、金融投資活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守《辦法》和本實(shí)施細(xì)則。

固定資產(chǎn)投資包括基本建設(shè)和技術(shù)改造等；產(chǎn)權(quán)收購(gòu)包括收購(gòu)和兼并等；長(zhǎng)期股權(quán)投資包括

設(shè)立全資企業(yè)、合資合作、對(duì)出資企業(yè)追加投入等；金融投資包括投資商業(yè)銀行、非銀行金

融機(jī)構(gòu)和證券投資、期貨投資、委托理財(cái)?shù)取＊?/p>

第三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第五條、第六條規(guī)定，制定投資決策程序和管

理制度，明確相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，并報(bào)省國(guó)資委備案。 企業(yè)投資管理制度應(yīng)當(dāng)主要包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)負(fù)責(zé)投資管理機(jī)構(gòu)的名稱、職責(zé)，管理構(gòu)架及相應(yīng)的權(quán)限，并明確出資人代表和

項(xiàng)目責(zé)任人；

（二）投資活動(dòng)所遵循的原則和相應(yīng)的定量管理指標(biāo)；

（三）項(xiàng)目可行性研究和論證工作的管理；

（四）項(xiàng)目組織實(shí)施中的招投標(biāo)管理、工程建設(shè)監(jiān)督管理體系與實(shí)施過(guò)程的管理；

（五）產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、長(zhǎng)期股權(quán)投資和金融投資項(xiàng)目實(shí)施與過(guò)程的管理；

（六）項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作體系建設(shè)與實(shí)施的管理；

（七）投資風(fēng)險(xiǎn)管理，重點(diǎn)是法律、財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)防范與重大投資活動(dòng)可能出現(xiàn)問(wèn)題的處

理預(yù)案；

（八）責(zé)任追究制度。

第四條省國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資決策程序與管理制度中存在的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與

企業(yè)進(jìn)行溝通并給予指導(dǎo)完善。

第五條企業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)遵循《辦法》第六條規(guī)定，并結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況研究 提出相應(yīng)的定量管理指標(biāo)，納入企業(yè)投資管理制度。 定量管理指標(biāo)應(yīng)當(dāng)主要包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)非主業(yè)資產(chǎn)規(guī)模占企業(yè)總資產(chǎn)合理比重和投資中非主業(yè)投資占

總投資的合理比重的內(nèi)控指標(biāo)。

（二）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率的控制指標(biāo)。

（三）企業(yè)內(nèi)部投資收益率的控制指標(biāo)。未建立指標(biāo)體系的企業(yè)可參考國(guó)家有關(guān)部門發(fā)布的

《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況提出。已建立指標(biāo)體系的企業(yè)也可參

考相關(guān)參數(shù)進(jìn)行修正。

（四）發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)各類投資活動(dòng)中自有資金的合理比重。

（五）產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、長(zhǎng)期股權(quán)投資活動(dòng)中，企業(yè)占被投資企業(yè)的股權(quán)比例的控制指標(biāo)。 上述

（一）、（二）兩項(xiàng)指標(biāo)由企業(yè)在發(fā)展規(guī)劃中提出，經(jīng)省國(guó)資委審核確認(rèn)后作為省國(guó)資

委對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)監(jiān)督管理的基礎(chǔ)指標(biāo)。其余三項(xiàng)指標(biāo)作為省國(guó)資委監(jiān)督管理企業(yè)投資活動(dòng) 的參考指標(biāo)。企業(yè)可根據(jù)本企業(yè)實(shí)際情況，增加相應(yīng)定量管理指標(biāo)。

第六條企業(yè)應(yīng)按照《辦法》第七條、第八條規(guī)定編制并報(bào)送投資計(jì)劃。

報(bào)送的年

度投資計(jì)劃應(yīng)附有詳細(xì)的文字說(shuō)明材料，按照本實(shí)施細(xì)則附件1的要求填寫投資計(jì)劃表

。投資計(jì)劃表中投資項(xiàng)目填報(bào)重大投資項(xiàng)目（包括子企業(yè)投資項(xiàng)目），其他投資項(xiàng)目匯

總填報(bào)投資額。

重大投資項(xiàng)目數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)按企業(yè)規(guī)模、項(xiàng)目性質(zhì)分類見附表。

第七條省國(guó)資委按照《辦法》第四條、第六條的規(guī)定，對(duì)企業(yè)投資計(jì)劃 的編制進(jìn)行以下指導(dǎo)：

（一）指導(dǎo)企業(yè)在投資計(jì)劃編制中貫徹國(guó)家有關(guān)方針政策，并依據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)

變化提出具體要求；

（二）指導(dǎo)企業(yè)做好投資計(jì)劃與發(fā)展規(guī)劃的銜接工作；

（三）指導(dǎo)企業(yè)做好投資計(jì)劃與企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算有關(guān)指標(biāo)的銜接工作；

（四）其他事項(xiàng)。

第八條省國(guó)資委按照《辦法》第六條、第八條、第九條、第十條、第十一條 的規(guī)定，受理企業(yè)投資計(jì)劃的報(bào)送、重大投資事項(xiàng)的報(bào)告，并依據(jù)投資計(jì)劃對(duì)重大投資項(xiàng)目

實(shí)行分類管理：

（一）備案告知管理。對(duì)實(shí)行備案告知管理的企業(yè)投資項(xiàng)目，一般不再回復(fù)。特殊情況下，省國(guó)資委自收到投資項(xiàng)目材料10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)存在問(wèn)題進(jìn)行提示。

（二）事前合規(guī)性審核管理。對(duì)實(shí)行事前合規(guī)性審核管理的企業(yè)投資項(xiàng)目，國(guó)資委在20個(gè)工

作日內(nèi)給予書面回復(fù)。回復(fù)一般分為下列三種方式： 1．合規(guī)性審核通過(guò)。

2．提示。對(duì)存在問(wèn)題的項(xiàng)目，要求企業(yè)予以糾正或制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。 3．不予合規(guī)性審核通過(guò)。對(duì)存在嚴(yán)重問(wèn)題的項(xiàng)目不予合規(guī)性審核通過(guò)。

第九條實(shí)施備案告知管理的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備以下資料報(bào)省國(guó)資委：



（一）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

（二）專家論證意見；

（三）企業(yè)法律顧問(wèn)出具的法律意見書；

（四）董事會(huì)或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)的最終決議和會(huì)議記錄；

（五）有關(guān)合同（協(xié)議）；

（六）有關(guān)合作單位的資信情況；

（七）省國(guó)資委需要的其它材料。

第十條實(shí)施事前合規(guī)性審核管理的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備以下資料報(bào)省國(guó)

資委：

（一）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

（二）專家論證意見；

（三）企業(yè)法律顧問(wèn)出具的法律意見書

（四）董事會(huì)或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)的初步意見；

（五）有關(guān)合同（協(xié)議）草案；

（六）有關(guān)合資、合作單位的資信情況和股權(quán)比例；

（七）省國(guó)資委需要的其它材料。

經(jīng)省國(guó)資委合規(guī)性審核通過(guò)后，企業(yè)方可組織實(shí)施投資項(xiàng)目，并將董事會(huì)或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)的

最終決議和會(huì)議記錄、有關(guān)合同（協(xié)議）報(bào)省國(guó)資委。

第十一條省國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理時(shí)，主要依據(jù)下列內(nèi)容對(duì)投

資項(xiàng)目中存在的問(wèn)題進(jìn)行提示：

（一）是否符合《辦法》第六條有關(guān)規(guī)定；

（二）是否符合本實(shí)施細(xì)則第五條定量指標(biāo)的要求：

1．投資方向。在企業(yè)投資中，非主業(yè)投資占總投資的比重是否超出合理范圍，影響主業(yè)的

發(fā)展（一般控制在10％以下）；

2．投資資金構(gòu)成。企業(yè)投資中，自有資金占總投資的比重是否處于合理范圍內(nèi)（一般為30

％以上）；

3．投資規(guī)模。企業(yè)總投資規(guī)模是否超出企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力，主要是企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率是否處

于合理水平；

4、長(zhǎng)期投資股權(quán)比例。產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、長(zhǎng)期股權(quán)投資活動(dòng)中，企業(yè)占被投資企業(yè)的股權(quán)比例是 否在合理范圍內(nèi)（一般為控股，主業(yè)投資可參股）。

對(duì)上述第（二）項(xiàng)中各項(xiàng)指標(biāo)連續(xù)兩年超出合理范圍的企業(yè)，省國(guó)資委應(yīng)當(dāng)進(jìn)行跟蹤并分析

原因，提出具體建議措施。

對(duì)出現(xiàn)下列情況的，視為存在嚴(yán)重問(wèn)題，省國(guó)資委將對(duì)備案告知管理項(xiàng)目提出整改要求，對(duì)

事前合規(guī)性審核項(xiàng)目不予審核通過(guò)：

（一）不符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策的；

（二）違反企業(yè)投資決策程序和管理制度的；

（三）非主業(yè)投資不符合企業(yè)調(diào)整、改革方向；

（四）資產(chǎn)負(fù)債水平超出企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力的。

第十二條省國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資計(jì)劃外追加項(xiàng)目，按照《辦法》第十條和

本實(shí)施細(xì)則第八條、第九條、第十條、第十一條辦理。

第十三條企業(yè)在投資活動(dòng)中發(fā)生重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第十一條規(guī)定

及時(shí)向省

國(guó)資委報(bào)告，如發(fā)生《辦法》第十一條

（二）、（三）項(xiàng)情況，省國(guó)資委依據(jù)《辦法》第九

條規(guī)定和本實(shí)施細(xì)則第八條、第九條、第十條、第十一條進(jìn)行管理，并對(duì)需要回復(fù)的及時(shí)回

復(fù)企業(yè)。

第十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第十三條、第十四條規(guī)定，按時(shí)報(bào)送季度、重大投資項(xiàng)目完成情況報(bào)表和分析材料。投資計(jì)劃完成情況和分析材料主要包括下列內(nèi)

容：

（一）重大投資項(xiàng)目完成情況，按照本實(shí)施細(xì)則附件2的要求填報(bào)；

（二）季度分析材料主要對(duì)本季度重大投資項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行簡(jiǎn)要描述，對(duì)本季度新開工、建成投產(chǎn)（或完成）項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)描述，對(duì)存在的問(wèn)題、經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)的簡(jiǎn)要分析；

（三）分析材料主要反映投資計(jì)劃的執(zhí)行情況、國(guó)有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、重大項(xiàng)目

投資回報(bào)情況等，對(duì)存在的問(wèn)題、經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)的綜合分析。 季度報(bào)告報(bào)送時(shí)間遇節(jié)假日順延。

第十五條省國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資完成情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并根據(jù)工作需要將有

關(guān)分析材料反饋企業(yè)。

第十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第十五條規(guī)定，開展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，并根據(jù)后

評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)和投資活動(dòng)的管理提出改進(jìn)和完善的意見建議。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在重大

投資項(xiàng)目完成（或者竣工）一年后，編制《項(xiàng)目自我總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告》，進(jìn)行評(píng)價(jià)，得出評(píng)價(jià)

結(jié)論。在此基礎(chǔ)上，選擇典型項(xiàng)目，委托有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)組織編制《項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》。

《項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》應(yīng)作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核的重要依據(jù)?！俄?xiàng)目自我總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告》和《

項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》應(yīng)當(dāng)報(bào)省國(guó)資委備案。具體工作可參照國(guó)務(wù)院國(guó)資委《中央企業(yè)固定資產(chǎn)

投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指南》組織實(shí)施。

第十七條省國(guó)資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)、管理企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，督促檢查企業(yè)

后評(píng)價(jià)制

度的建立和后評(píng)價(jià)工作的開展，并選擇典型企業(yè)和項(xiàng)目組織開展后評(píng)價(jià)工作，及時(shí)總結(jié)交流

投資經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)

第五篇：大連市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)文件

大連市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)文件

大國(guó)資宣傳〔2016〕37號(hào)

關(guān)于印發(fā)《大連市國(guó)資委新聞宣傳

工作管理辦法》的通知

各企業(yè)、委機(jī)關(guān)各處（室）：

現(xiàn)將《大連市國(guó)資委新聞宣傳工作管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

大連市國(guó)資委

2016年3月7日

大連市國(guó)資委新聞宣傳工作管理辦法

第一條 為加強(qiáng)和規(guī)范市國(guó)資委新聞宣傳工作，根據(jù)市委、市政府新聞宣傳工作有關(guān)方針政策，結(jié)合市國(guó)資委系統(tǒng)實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市國(guó)資委及各處室的新聞宣傳工作。出資企業(yè)新聞宣傳工作可參照?qǐng)?zhí)行。

第三條 新聞宣傳工作的指導(dǎo)思想：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，以馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，學(xué)習(xí)貫徹總書記系列重要講話精神，圍繞“五位一體”總體布局和“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，弘揚(yáng)主旋律，傳播正能量，積極回應(yīng)社會(huì)關(guān)切，正確引導(dǎo)輿論，為國(guó)資國(guó)企改革發(fā)展創(chuàng)造良好輿論環(huán)境。

第四條 新聞宣傳工作的主要任務(wù)：

（一）宣傳市委、市政府重大方針政策、決策部署及落實(shí)情況，宣傳、解讀國(guó)資監(jiān)管、國(guó)企深化改革重要法律法規(guī)和政策措施。

（二）宣傳國(guó)資監(jiān)管國(guó)企改革發(fā)展成功經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成就，以及對(duì)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的帶動(dòng)、引領(lǐng)作用。

（三）針對(duì)社會(huì)公眾關(guān)注，涉及國(guó)資國(guó)企深化改革的熱點(diǎn)問(wèn)題，及時(shí)回應(yīng)關(guān)切，解疑釋惑。

（四）宣傳國(guó)資國(guó)企先進(jìn)文化、先進(jìn)事跡，展示全系統(tǒng)干部職工愛崗敬業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信、樂于奉獻(xiàn)的精神風(fēng)貌。

（五）圍繞市國(guó)資委系統(tǒng)黨的建設(shè)、宣傳思想、統(tǒng)戰(zhàn)群團(tuán)、精神文明建設(shè)、反腐倡廉和市國(guó)資委機(jī)關(guān)建設(shè)等工作，加強(qiáng)新聞宣傳輿論引導(dǎo)，營(yíng)造良好氛圍。

第五條 市國(guó)資委新聞宣傳工作由市國(guó)資委黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）歸口管理。

（一）委宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）負(fù)責(zé)制定落實(shí)全委新聞宣傳工作計(jì)劃；組織重大新聞宣傳報(bào)道活動(dòng)；審核新聞媒體送審的報(bào)道稿件；組織新聞宣傳考核評(píng)比，每季度編發(fā)《新聞、宣傳采用情況通報(bào)》。

（二）委其他處室負(fù)責(zé)制定本部門新聞宣傳工作計(jì)劃，按要求及時(shí)報(bào)送；為新聞宣傳工作提供資料素材，參與配合新聞發(fā)布會(huì)（情況通報(bào)會(huì)）；確認(rèn)本部門新聞宣傳工作負(fù)責(zé)人和新聞宣傳工作聯(lián)絡(luò)員。

第六條 建立新聞發(fā)言人制度。新聞發(fā)言人由委新聞宣傳分管領(lǐng)導(dǎo)兼任。特殊情況的，新聞發(fā)言人由委主要領(lǐng)導(dǎo)確定。新聞發(fā)布會(huì)（情況通報(bào)會(huì)）按如下規(guī)定進(jìn)行：

（一）以市政府新聞辦公室名義舉行的新聞發(fā)布會(huì)（情況通報(bào)會(huì)），由宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）報(bào)委分管領(lǐng)導(dǎo)同意、委主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由新聞發(fā)言人出席發(fā)布。

（二）以市國(guó)資委名義舉行的新聞發(fā)布會(huì)（情況通報(bào)會(huì)），相關(guān)處室提出申請(qǐng)并報(bào)委分管領(lǐng)導(dǎo)同意、委主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由新聞發(fā)言人對(duì)外發(fā)布，或指定、授權(quán)相關(guān)處室負(fù)責(zé)人發(fā)布。市國(guó)資委舉行新聞發(fā)布會(huì)（情況通報(bào)會(huì)），應(yīng)符合以下情況：

1.國(guó)資監(jiān)管、國(guó)企改革法律、法規(guī)頒布實(shí)施或重大政策、措施出臺(tái)；

2.出現(xiàn)突發(fā)性重大事件和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，需表明立場(chǎng)、觀點(diǎn)和看法；

3.其他重要新聞。

（三）市國(guó)資委與市其他委辦局聯(lián)合舉行的新聞發(fā)布會(huì)（情況通報(bào)會(huì)），由宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）報(bào)委分管領(lǐng)導(dǎo)同意、委主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由新聞發(fā)言人對(duì)外發(fā)布，或指定、授權(quán)相關(guān)處室負(fù)責(zé)人發(fā)布。

（四）新聞發(fā)布會(huì)（情況通報(bào)會(huì)）由相關(guān)處室、宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）共同組織。相關(guān)處室負(fù)責(zé)提供背景材料素材、對(duì)外聯(lián)系接待、會(huì)場(chǎng)布置。宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）負(fù)責(zé)新聞媒體聯(lián)系，新聞稿件初審。

第七條 重大活動(dòng)的宣傳報(bào)道工作，有關(guān)處室應(yīng)會(huì)同宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）共同研究策劃確定宣傳方案，分別報(bào)委分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

第八條 新聞媒體采訪委領(lǐng)導(dǎo)或者向委領(lǐng)導(dǎo)約稿，宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）根據(jù)采訪要求，報(bào)經(jīng)委主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，安排采訪事宜。采訪播報(bào)內(nèi)容被核審后，應(yīng)由被采訪領(lǐng)導(dǎo)最終審定。

新聞媒體采訪委有關(guān)處室，宣傳與群眾工作處（黨委宣傳

部）根據(jù)采訪要求，報(bào)經(jīng)委分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，安排采訪事宜。采訪播報(bào)內(nèi)容被核審后，應(yīng)由被采訪處室委分管領(lǐng)導(dǎo)最終審定。

上級(jí)安排新聞媒體采訪出資企業(yè)，宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，出資企業(yè)應(yīng)予以積極配合。

第九條 積極利用大眾媒體、社會(huì)媒體、網(wǎng)絡(luò)媒體參與新聞宣傳報(bào)道，加強(qiáng)與公眾的互動(dòng)交流、輿論引導(dǎo)，提升宣傳效果。委各處室按職責(zé)分工要求，做好審核把關(guān)。

第十條 嚴(yán)格新聞宣傳管理制度：

（一）涉及委相關(guān)處室業(yè)務(wù)的，需要在中央主流媒體、省、市主要新聞媒體上開展新聞宣傳工作，應(yīng)由宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）統(tǒng)一組織。相關(guān)處室應(yīng)提前3日提供有關(guān)材料素材。

（二）新聞?dòng)浾卟稍L活動(dòng)，由宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）統(tǒng)一協(xié)調(diào)安排；涉及敏感問(wèn)題的采訪，新聞稿件須經(jīng)有關(guān)處室委分管領(lǐng)導(dǎo)審定。

（三）未經(jīng)批準(zhǔn)，委各處室及工作人員不得自行與新聞單位聯(lián)系發(fā)布新聞或接受記者采訪；不得私自將委領(lǐng)導(dǎo)講話、文件、會(huì)議材料及有關(guān)數(shù)據(jù)提供新聞單位發(fā)布。

第十一條 建立新聞宣傳工作信息報(bào)送制度。出資企業(yè)應(yīng)將本企業(yè)報(bào)紙（刊物）、內(nèi)部資料、重要信息及時(shí)向委宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）報(bào)送；委各處室也應(yīng)及時(shí)通報(bào)本部門對(duì)外宣傳報(bào)道的重點(diǎn)工作信息。

第十二條 建立與新聞媒體定期溝通聯(lián)系機(jī)制。積極爭(zhēng)取新

聞媒體對(duì)國(guó)資國(guó)企工作給予理解、支持，營(yíng)造良好輿論環(huán)境。

第十三條 加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)分析、研判，準(zhǔn)確把握媒體和公眾關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，及時(shí)做好輿論引導(dǎo)工作。

第十四條 加強(qiáng)對(duì)新聞宣傳工作的領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)好工作責(zé)任，建立健全新聞宣傳工作機(jī)制，保障工作經(jīng)費(fèi)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高新聞宣傳工作的科學(xué)化水平。

第十五條 新聞宣傳工作納入全委工作目標(biāo)責(zé)任制考核內(nèi)容。加強(qiáng)市國(guó)資委系統(tǒng)新聞宣傳工作的指導(dǎo)和督查。

第十六條 開展新聞宣傳工作應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)、方針政策，遵守國(guó)家保密規(guī)定。對(duì)違反法律法規(guī)和新聞宣傳工作紀(jì)律的，要依法依紀(jì)追究責(zé)任。

第十七條 本辦法由市國(guó)資委宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）負(fù)責(zé)解釋。

第十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行，原《大連市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)新聞宣傳工作管理暫行辦法》（大國(guó)資〔2005〕2號(hào)）同時(shí)廢止。

抄送：市委宣傳部，市政府新聞辦。

大連市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公室 2016年3月7日印發(fā)

（共印60份）