第一篇：農(nóng)村信用社小額貸款

前言

目前，農(nóng)戶小額信貸已在全國各地推行，授信對象由原來只有農(nóng)戶擴(kuò)大到城市下崗職工等弱勢群體。但從小額信貸的覆蓋面和影響力來看，由農(nóng)村信用社操作的農(nóng)戶小額信貸已成為我國小額信貸的主流，代表和反映了我國小額信貸的發(fā)展現(xiàn)狀。據(jù)中國人民銀行數(shù)據(jù)顯示，09年1季度我國涉農(nóng)貸款余額為7.59萬億元，同比增長11.9%，占各項貸款余額的20.8%。其中，全國農(nóng)戶小額信用貸款余額為2518.6億元，同比增長17.5%。這些近期的數(shù)據(jù)顯示出我國涉農(nóng)小額信貸正呈現(xiàn)出不斷改善的面貌，數(shù)字背后是各相關(guān)部門對涉農(nóng)金融服務(wù)工作的不懈努力，是各金融機(jī)構(gòu)響應(yīng)政策對農(nóng)村金融工作的持續(xù)改善。但是從我國10余年農(nóng)戶小額信貸運(yùn)行的總體情況來看，雖然在局部地區(qū)或在個別時段收到了一定的效果，形成了各具特色的小額信貸模式，但客觀地講，小額信貸在我國并沒有取得真正的成功。小額貸款在國外也不乏失敗的教訓(xùn)。各國政府每年為小額貸款提供大量的資金，但真正成功的并不多。

出現(xiàn)這一現(xiàn)象的主要原因在于我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸的思維模式仍然停留在一般商業(yè)銀行信貸模式中，在對小額信貸中的設(shè)計、運(yùn)作和評價都存在著一定的問題，商業(yè)銀行在實踐中將小額信貸的功能擴(kuò)大化，使小額信貸不能充分顯示其應(yīng)有的制度特征。正確地區(qū)分小額信貸和商業(yè)銀行信貸不僅可以在理論上澄清各種錯誤的認(rèn)識，對小額信貸的實踐起到正確的導(dǎo)向作用，而且在一定程度上還可以完善我國的小額信貸制度，填補(bǔ)農(nóng)村貧困階層信貸服務(wù)體系的空白。本文針對目前農(nóng)戶小額信貸的現(xiàn)狀，就其中比較普遍和重要的問題進(jìn)行分析總結(jié)，并根據(jù)國外的相關(guān)經(jīng)驗和對國內(nèi)相關(guān)政策的理解有的放矢地提出了一系列對策，以便更好地促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)戶小額信貸的健康發(fā)展。

1.我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展農(nóng)戶小額信貸的意義

1.1解決我國農(nóng)村小額信貸矛盾的必要性

我國城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中以小農(nóng)經(jīng)濟(jì)為主的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，在農(nóng)村信貸市場，存在著一些尋租、設(shè)租行為，變相地提高了貸款成本，使得農(nóng)戶雖然有巨大的資金需求但是對小額信貸的需求卻大大減少。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)如畜牧業(yè)，種植業(yè)等的發(fā)展都和自然密切相關(guān)，一旦發(fā)生自然災(zāi)害農(nóng)戶就會減產(chǎn)造成損失。同時“谷賤傷農(nóng)”的市場規(guī)律也是小額信貸形成呆賬、壞賬的主要原因。有些農(nóng)戶認(rèn)為小額信用貸 款的“支農(nóng)、扶貧”性質(zhì)決定其無市場硬約束，到期不用歸還。因此他們不管自己有沒有資金需要，就極力爭取貸款，得到款項以后又怕還貸后難以再次貸出，即使有償還能力也采取各種手段來逃避還貸；同時，有的農(nóng)戶獲得貸款卻沒有生產(chǎn)技術(shù)，對于貸款的各種成本收益缺乏基本的權(quán)衡，往往盲目擴(kuò)大生產(chǎn)投資以至投資失敗昀終造成無法還貸；還有些貧困農(nóng)戶的生產(chǎn)資金和生活消費資金沒有分開，得到貸款不是用于發(fā)展生產(chǎn)，而是挪作他用比如賭博、消費，沒有形成還款能力造成無法還貸。這些現(xiàn)象都嚴(yán)重說明我國農(nóng)村小額信貸沒有落到實處。

1.2我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的必要性

農(nóng)村商業(yè)銀行由農(nóng)村信用社改制而成，這是一次重大的制度變遷，適應(yīng)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境的變化和農(nóng)村信用社內(nèi)在發(fā)展的要求。但是，股份制改革并非是制度變遷的全部。實質(zhì)上，股份制改革恰恰是破壞了原來的制度均衡，使改革后的農(nóng)村商業(yè)銀行處于一種制度結(jié)構(gòu)非均衡狀態(tài)，也就是表現(xiàn)為諸多與股份制商業(yè)銀行這一制度安排不相適應(yīng)的困境和約束。因此，必需以農(nóng)村商業(yè)銀行作為新的起點，深化相關(guān)改革，調(diào)整有關(guān)政策，實現(xiàn)新的制度均衡，才能促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。而農(nóng)戶小額信貸留給農(nóng)村商業(yè)銀行的又一條出路，從農(nóng)戶小額信貸的實施效果看，農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)戶小額信貸促進(jìn)了農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)的優(yōu)化和自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)實力，形成良性循環(huán)。如今的農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)是商業(yè)化了的獨立經(jīng)濟(jì)主體，以追求利潤的最大化為首要目標(biāo)。因此，如果農(nóng)村商業(yè)銀行開展農(nóng)戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現(xiàn)實的情況來看，農(nóng)村商業(yè)銀行開展農(nóng)戶小額信貸的熱情不斷高漲。

從風(fēng)險的角度看，小額農(nóng)貸的風(fēng)險低于企業(yè)貸款，而對利息收入的貢獻(xiàn)卻大于企業(yè)貸款；從農(nóng)戶小額信貸與企業(yè)貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風(fēng)險成本因素在內(nèi)，農(nóng)戶小額信貸總體收益率反而比企業(yè)貸款總體收益率高。因此，作為我國農(nóng)村金融中堅力量的農(nóng)村商業(yè)銀行開展農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)不僅是順應(yīng)時代潮流，不斷滿足農(nóng)戶貸款需求的一種積極表現(xiàn)，同時也是培育自身新的金融業(yè)務(wù)點和盈利點的需要。

2.農(nóng)戶小額信貸發(fā)展中存在的問題

為了優(yōu)化我國農(nóng)戶小額貸款環(huán)境，中國人民銀行相繼提出農(nóng)村商業(yè)銀行要適時開辦農(nóng)戶小額貸款，簡化貸款手續(xù)，方便農(nóng)民借貸。這標(biāo)志著中央銀行決定在正規(guī)金融制度框架內(nèi)開展過去主要由非政府機(jī)構(gòu)或組織實施的貸款方式，并希望 通過金融創(chuàng)新的方式改善缺乏抵押和擔(dān)保能力的中低收入群體的金融服務(wù)。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在近年來農(nóng)村小額貸款取得了較大的發(fā)展。但是農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)民小額貸款仍然存在著很多問題。

2.1 利率的不合理

我國農(nóng)戶小額信貸發(fā)展的現(xiàn)實狀況是還處于探索發(fā)展階段，發(fā)展過程中的問題還是顯而易見的，其中貸款利率方面就存在一些不合理之處。

首先，我國小額信貸實施利率管制，貸款利率過低。在我國農(nóng)戶小額信貸的試點地區(qū)，經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)包括：正規(guī)金融機(jī)構(gòu)和“只貸不存”的小額信貸公司，同時，中國人民銀行對小額信貸的貸款利率做出規(guī)定：“貸款利率超過法定利率4倍為高利貸”。貸款利率作為信貸資金價格的表現(xiàn)形式，它既反映了金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的各項成本，也反映了小額信貸市場的資金供求關(guān)系。農(nóng)戶小額信貸立足于我國廣大的農(nóng)村市場，因而操作成本和管理費用都較大，而且，農(nóng)村金融市場廣闊，本身就容易出現(xiàn)資金的供小于求的狀況，因此利率較高是理所當(dāng)然的，但事實上，我國農(nóng)戶小額信貸利率由國家管制，利率較國際上的小額信貸利率一般標(biāo)準(zhǔn)要低。我國對于小額信貸實施的這種利率管制產(chǎn)生了比較大的負(fù)面影響，它使小額信貸自身所具有的經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢得不到很好的發(fā)揮，小額信貸項目本身無法實現(xiàn)收支平衡，這種“入不敷出”的狀況嚴(yán)重削弱了小額信貸機(jī)構(gòu)持續(xù)經(jīng)營的積極性和主動創(chuàng)新性。

其次，利率市場化意識不強(qiáng)，對貸款利率定價機(jī)制建設(shè)缺乏全面認(rèn)識。市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段，利率市場化是貸款定價機(jī)制順應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)潮流的必然要求和趨勢，然而目前，我國農(nóng)戶小額信貸利率一般都采取在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上有適當(dāng)?shù)母臃鹊亩▋r方法，利率定價方式簡單，檔次偏少，沒有根據(jù)不同的貸款客戶群體的不同情況制定有區(qū)別的利率，貸款定價缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性。對貸款利率定價機(jī)制認(rèn)識不清，發(fā)放貸款前缺乏細(xì)致的調(diào)查研究分析、發(fā)放貸款后缺乏相應(yīng)的跟蹤反饋機(jī)制。利率定價的這種不合理性，影響了農(nóng)戶小額信貸的可持續(xù)發(fā)展。如果不進(jìn)行徹底的利率改革，將會對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不利，進(jìn)而不利于幫助農(nóng)民實現(xiàn)脫貧致富的目的，最終影響國家“三農(nóng)”政策的落實。

2.2 小額信貸的扶貧性質(zhì)與農(nóng)村商業(yè)銀行商業(yè)化運(yùn)作之間的矛盾

從全社會的角度來看農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務(wù)，為其脫貧致富創(chuàng)造條件；又為農(nóng)村商業(yè)銀行帶來了新的可能的利潤增長點。但是，但從農(nóng)村商業(yè)銀行的角度來說，太多的利 益外溢，因為其經(jīng)濟(jì)行為所產(chǎn)生的社會收益是無法體現(xiàn)在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現(xiàn)有體制下又得不到合理補(bǔ)償，甚至還有可能承擔(dān)部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度尚未廣泛建立的情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行可能會承擔(dān)本應(yīng)通過保險由社會共同承擔(dān)的風(fēng)險。這也就是為什么在農(nóng)村商業(yè)銀行開展農(nóng)戶小額信貸的過程中仍出現(xiàn)嚴(yán)重的“扶富不扶貧”的現(xiàn)象。據(jù)報道，80%左右的農(nóng)戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農(nóng)戶，在對中低收人農(nóng)戶發(fā)放貸款時，農(nóng)村商業(yè)銀行仍然較為謹(jǐn)慎，中低收人農(nóng)戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)更是如此，因為發(fā)達(dá)地區(qū)小額信貸資金機(jī)會成本會很高，農(nóng)村商業(yè)銀行有更多的資金投向渠道。

2.3日益擴(kuò)大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾

從資金供給方面看，截至2002年底，全國商業(yè)銀行不良貸款5千多億元，占總貸款額的約37%，已由近期內(nèi)2萬多家商業(yè)銀行資不抵債，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的55%。巨額虧損嚴(yán)重削弱了商業(yè)銀行的資金投放能力。央行為彌補(bǔ)商業(yè)銀行貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規(guī)模遠(yuǎn)不能滿足，而且農(nóng)戶小額信貸對農(nóng)村商業(yè)銀行來說畢竟還是個新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉(zhuǎn)向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農(nóng)村商業(yè)銀行來說確實還需要時間和勇氣。從資金需求方面看，農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸的成功運(yùn)行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農(nóng)村商業(yè)銀行的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農(nóng)戶已經(jīng)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富的活廣告，在這種示范效應(yīng)下，需要農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資金的農(nóng)戶肯定會有越來越多。隨著該項業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，農(nóng)戶的資金需求額也會越來越大。.改革農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸的相關(guān)建議

3.1 合理的利率水平

國際經(jīng)驗表明，合理的利率水平是小額信貸持續(xù)發(fā)展的重要條件之一。所謂合理的利率是指能補(bǔ)償管理費用、資金成本、與通貨膨脹有關(guān)的資金損失及貸款損失，因此小額信貸利率應(yīng)該是商業(yè)化的利率。首先，要讓參與小額信貸的金融機(jī)構(gòu)能贏利，這是這些金融機(jī)構(gòu)愿意擴(kuò)大并能持續(xù)提供小額信貸的根本保證。隨著我國金融改革的逐漸深入，銀行商業(yè)化的程度提高，一個不可回避的現(xiàn)實是如果農(nóng)村商業(yè)銀行在小額信貸項目中長期處于虧損狀態(tài)又得不到有關(guān)部門的補(bǔ)助，那么目前開展得轟轟烈烈的小額信貸工作就不可能持久，也不可能更大規(guī)模地深 入發(fā)展下去。世界上不少小額貸款項目半途而廢的原因歸根到底都是因為虧損，特別是由國際組織，國外資金所資助的小額貸款項目，往往是國際組織撤出之日，就是小額貸款活動的完結(jié)之時。這與這些項目長期依靠國際上資金補(bǔ)助不無關(guān)系。要使參與小額貸款的金融機(jī)構(gòu)能賺錢，國際經(jīng)驗證明，最關(guān)鍵的是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，有額度小成本高的特點。有較高的存貸差才能彌補(bǔ)操作成本。不能用一般銀行對工商業(yè)，甚至較大的農(nóng)業(yè)項目的利率水平來套小額信貸的利率。在國際上成功小額貸款的存貸差要高達(dá)8%-15%左右。在中國，由于不需要建立新的金融組織來發(fā)放小額信貸，加之貸款的方式也較國外簡便，因此成本可能比國外同類貸款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前農(nóng)村商業(yè)銀行資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負(fù)贏虧。當(dāng)然各地的情況有所不同，應(yīng)測算后確定贏虧平衡點，再加上正常利潤來算出小額信貸的合理利率水平來。

看似有這樣一個矛盾。一方面開展小額信貸的目的在于支持農(nóng)業(yè)幫助弱勢群體，一方面又要收高利率。其實不然，首先，我們應(yīng)該指出農(nóng)村信用社的小額信貸是商業(yè)貸款，并不是政府的扶貧款，不虧損經(jīng)營，是最起碼的商業(yè)要求。第二，國內(nèi)外各種調(diào)查都幾乎一致地顯示，對于農(nóng)民來說，他們更關(guān)心的是能否借到錢，利率稍高一些是完全可以承受的。以3000元的小額信貸為例，高一個百分點的利率，借款者一年要多付出利息30元。這一個百分點對借款者來說不算什么，但對農(nóng)村信用社來說都是愿不愿意大規(guī)模開展小額信貸的關(guān)鍵所在。最后，由小額信貸利率造成的負(fù)擔(dān)與對農(nóng)民所加的稅費負(fù)擔(dān)是兩個根本不同的概念。稅費對農(nóng)民來說是強(qiáng)制性的，是沒有回報的。然而，對貸款來說農(nóng)民有選擇的權(quán)力。他可以貸也可以不貸。盡管貸款要付利息，但可以創(chuàng)造出更多的財富，當(dāng)農(nóng)民認(rèn)為利息太高，不劃算，他們可以不借。關(guān)于小額信貸的利率問題，不僅在中國，在全世界都是一個相當(dāng)重要的課題。各國政府都十分關(guān)心農(nóng)民貸款，特別是扶貧貸款的問題。經(jīng)過了多年的實踐，人們也慢慢地領(lǐng)悟出合理利率對小額貸款可持續(xù)性的重要性。到目前為止，除了個別國家之外，幾乎所有的亞洲國家都已經(jīng)放開了小額貸款的利率限制。由執(zhí)行小額貸款的機(jī)構(gòu)來決定利率水平。制定一個較合理的利率水平對農(nóng)村信用社開展的小額信貸來說還有著特殊的意義。中國農(nóng)村對小額信貸的需求很大。從試點地區(qū)所揭示出來的趨勢來看，當(dāng)小額信貸比較成熟，群眾與信用社的積極性都充分發(fā)揮起來，信用觀念也建立起來后，有60%-70%的農(nóng)民都會有小額信貸的需求。如果經(jīng)若干年后戶均貸款達(dá)到5000元左右，那么一個成熟的中國小額信貸市場的極限就可能達(dá)到3500億-5000億人民幣。如此大規(guī)模的貸款完全靠農(nóng)村信用社的現(xiàn)行的吸儲方法與能力顯然不行。而增加農(nóng)村信用社的吸儲的競爭性或間接地通過其它金融機(jī)構(gòu)的拆借(例如把郵政儲蓄從農(nóng)村吸取的 存款返回到農(nóng)村)都需要農(nóng)信社有一定的付息能力。這只有通過較高的貸款利率才能做到。

3.2 構(gòu)建完善的保障制度

農(nóng)業(yè)的雙風(fēng)險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環(huán)，應(yīng)規(guī)定農(nóng)戶投資的農(nóng)業(yè)項目向保險公司投保。這是一種將自然災(zāi)害經(jīng)濟(jì)損失轉(zhuǎn)嫁給了社會的有效途徑，并且符合分?jǐn)傦L(fēng)險的互助原理。當(dāng)今世界上許多國家都開展了農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，我國自1992年由中國人民保險公司開展農(nóng)業(yè)保險以來，在很多地方進(jìn)行了試點，但由于商業(yè)保險機(jī)構(gòu)的商業(yè)利潤動機(jī)和實際政策功能之間的矛盾，使其發(fā)展困難重重。實踐證明，這種商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險模式是不符合我國農(nóng)業(yè)發(fā)展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農(nóng)村實際情況的新型農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)業(yè)保險制度?？梢越ｉT的政策性農(nóng)業(yè)保險公司，明確界定農(nóng)業(yè)保險公司的性質(zhì)，專門辦理農(nóng)業(yè)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險，確定農(nóng)業(yè)保險的法律地位，確定其主要經(jīng)營目標(biāo)不是盈利，其經(jīng)營目的、方式和規(guī)則等都是與商業(yè)保險不同。

給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會性，能增加社會福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數(shù)額的款能產(chǎn)生更大的社會效益。如果農(nóng)信社的農(nóng)戶小額信貸將服務(wù)群體擴(kuò)大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業(yè)行為，而且?guī)в泄财沸再|(zhì)。按照微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，由于存在搭便車的現(xiàn)象，公共品的供給永遠(yuǎn)是低于最佳供應(yīng)水平，即公共品的供給是不足的。因此農(nóng)村商業(yè)銀行在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質(zhì)的業(yè)務(wù)完全推給已商業(yè)化的農(nóng)村商業(yè)銀行，應(yīng)通過減少稅費或資金的優(yōu)惠來幫助農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠以降低農(nóng)村商業(yè)銀行的資金成本或調(diào)整支農(nóng)再貸款期限以適應(yīng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期，或?qū)嵭卸愂諆?yōu)惠政策，減免小額信貸營業(yè)稅與所得稅，鼓勵農(nóng)村商業(yè)銀行多發(fā)放小額貸款。同時，進(jìn)一步加大對農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農(nóng)戶業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農(nóng)村小額信貸市場，提高其運(yùn)行的效率和質(zhì)量。

隨著小額信貸的不斷發(fā)展，其覆蓋面會越來越大，單純依賴傳統(tǒng)的、基于定性信息的風(fēng)險防范措施必然會帶來決策上的失誤，導(dǎo)致風(fēng)險放大。因此，可模仿商業(yè)銀行先進(jìn)的風(fēng)險防范手段，對小額信貸風(fēng)險進(jìn)行量化衡量與防范，比如使用信用等級評分模型。目前，該模型已在一些國家使用，如玻利維亞、哥倫比亞等 6 國。實踐證明，這一方法確實能夠提高對風(fēng)險判斷的準(zhǔn)確性，從而提高小額信貸的成功率。但必須注意的是，等級評分需要詳盡的歷史數(shù)據(jù)，對我國來說，當(dāng)務(wù)之急是建立農(nóng)戶的征信體系。此外，等級評分模型也不是唯一的，由于借貸技術(shù)、客戶群、競爭和總體經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不同，以一家貸款機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)開發(fā)出來的模型不一定適用于另一家，這也是小額信貸特殊性與復(fù)雜性的表現(xiàn)。

3.3加強(qiáng)監(jiān)管

首先，轉(zhuǎn)變政府職能，優(yōu)化小額信貸發(fā)展的外部環(huán)境。由于小額信貸本身具有金融和社會雙重屬性，因此，我們在主張利率實施市場化的前提下，也不能忽視政府在小額信貸運(yùn)行過程中的所發(fā)揮的重要作用。從另一個角度講，小額信貸所具有的扶貧的社會屬性使得其具有正外部性，這種外部性要求政府發(fā)揮應(yīng)有的調(diào)控作用，因此我們無法單純依托市場機(jī)制來解決扶貧問題，必須依靠政府的調(diào)控和監(jiān)督來實現(xiàn)資源的最優(yōu)配置。

我們在強(qiáng)調(diào)政府所發(fā)揮的重要作用的基礎(chǔ)上，也要防止政府部門和機(jī)構(gòu)對農(nóng)戶小額信貸的干預(yù)和限制。政府應(yīng)把調(diào)控的側(cè)重點轉(zhuǎn)向?qū)ξ覈鴱V大落后農(nóng)村地區(qū)的現(xiàn)代化建設(shè)上來，一方面，加強(qiáng)優(yōu)化農(nóng)村地區(qū)信用體系和市場化建設(shè)，為貧困地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展尋找商業(yè)機(jī)遇，使信貸資金實現(xiàn)價值增值的最大化。另一方面，政府要增加對貧困地區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施如道路、教育等方面的建設(shè)資金，加大新農(nóng)村建設(shè)的力度?？傊?，政府要把職能重點放在創(chuàng)造有助于我國小額信貸可持續(xù)發(fā)展的大環(huán)境方面，推動構(gòu)建和諧穩(wěn)定的農(nóng)村金融環(huán)境。

其次，加強(qiáng)小額信貸組織貸款利率監(jiān)測管理。中國人民銀行要利用自己在金融體系中的特殊地位，加強(qiáng)對小額信貸利率變化的監(jiān)控，建立起暢通快捷的利率信息反饋系統(tǒng)，使政府和金融監(jiān)管部門能夠及時了解小額信貸運(yùn)行過程中出現(xiàn)的問題，以便迅速采取相應(yīng)有效的措施；另一方面，中國人民銀行作為貨幣政策的制定和實施機(jī)構(gòu)，要及時有效地向小額信貸組織傳達(dá)各種金融信息，通過對其進(jìn)行道義勸告，影響其小額信貸款的投入方向，從而達(dá)到引導(dǎo)小額貸款機(jī)構(gòu)規(guī)避潛在的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，控制信用，使貨幣政策發(fā)揮最大的作用。將小額貸款利率納入國家利率管理體系，通過摸索和總結(jié)，我國的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要逐步形成與我國的市場化利率體系相適應(yīng)的監(jiān)管手段和調(diào)控能力，以期達(dá)到防范貸款風(fēng)險、提高資金運(yùn)營安全性的目的。

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致謝

我在論文的寫作過程中,首先要感謝我的指導(dǎo)老師熊大生老師,因為有他的指導(dǎo),我在很迷茫的寫作過程中逐漸清晰起來；因為有他的指導(dǎo),使我的論文能夠順利地完成.雖然我的論文也還存在一些問題,但我在寫作過程中對論文的寫作有了很深的體會,要想論文寫得好,必須要有很淵博的知識和經(jīng)驗,也要有博覽群書,獲取別人更優(yōu)秀的東西。同時,我也謝謝學(xué)習(xí)中心的老師,他們能夠及時地給我信息和提醒我寫作時間,使我沒有因為工作而疏忽了論文寫作。不管我的論文成績怎么樣,但我已經(jīng)盡力了,我也從中受益非淺,我要感謝給我指導(dǎo)和幫助的人,真心的謝謝您們！

第二篇：農(nóng)村信用社和小額貸款之間的區(qū)別

快易貸指出小額貸款組織與農(nóng)村信用社的差異：

1、業(yè)務(wù)范圍不同，試點設(shè)立的小額貸款組織結(jié)構(gòu)業(yè)務(wù)單一，只能提供貸款服務(wù)，農(nóng)信社業(yè)務(wù)范圍較廣，可以提供存款、貸款、票據(jù)、結(jié)算、代理等服務(wù)。

2、機(jī)構(gòu)性質(zhì)不同，試點設(shè)立的小額貸款組織是商業(yè)性的機(jī)構(gòu)，拿自己的錢投資，只發(fā)放貸款，不吸收存款；農(nóng)村信用社是金融機(jī)構(gòu)，發(fā)揮著金融機(jī)構(gòu)的中介作用。及吸收存款業(yè)貸款出去，還可以使用由人民銀行提供的支農(nóng)再貸款。

3、貸款對象解讀不同，小額貸款組織主要是農(nóng)戶、小鎮(zhèn)居民、個體工商戶，為農(nóng)村小企業(yè)提供小額貸款，而農(nóng)信社可以為城鄉(xiāng)居民提供不同額度的貸款。

4、貸款的利率不同，小額貸款組織實行市場化利率，靈活確定貸款利率；農(nóng)村信用社貸款利率實行浮動區(qū)間管理。最大上浮系數(shù)為貸款基準(zhǔn)利率的2.3倍，貸款下浮幅度為貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

5、貸款的發(fā)放要求不同，小額貸款組織主要提供的是信用貸款，不強(qiáng)調(diào)擔(dān)?；蚴堑盅浩?，有時甚至可以無抵押品，農(nóng)村信用社為部分農(nóng)戶提供小額信用貸款，對企業(yè)和超出信用額度的農(nóng)戶都要求提供相應(yīng)的擔(dān)保和抵押品。

第三篇：農(nóng)村信用社小額貸款存在的問題及對策

農(nóng)村信用社小額貸款存在的問題及對策

摘要：農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融改革中推廣小額貸款的主力軍，對于促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)民增收，改善農(nóng)村信用環(huán)境，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)起到了積極的作用。只有各級農(nóng)村信用社采取有效措施，增加對農(nóng)戶的信貸投入并保證貸款效用的有效發(fā)揮，才能真正意義上改善和提高農(nóng)村金融服務(wù)，支持地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。農(nóng)村信用社開辦農(nóng)戶小額信用貸款、創(chuàng)建信用村(鎮(zhèn))工作，取得了較好的效果，但還存在著一些問題。本文就這些問題進(jìn)行分析，并就如何做好農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放工作提出對策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社小額貸款農(nóng)戶

前 言

近年來，農(nóng)村信用社始終堅持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和廣大農(nóng)戶服務(wù)的辦社宗旨，立足農(nóng)村、以農(nóng)為本，在改進(jìn)支農(nóng)服務(wù)方式、大力推行農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)戶擔(dān)保貸款，創(chuàng)建信用戶、村、鎮(zhèn)活動方面做了大量工作，取得了較好的效果。農(nóng)村信用社開辦農(nóng)戶小額信用貸款、創(chuàng)建信用村(鎮(zhèn))工作，是我國農(nóng)村信貸管理制度的重大改革，是為民辦好事、辦實事的具體體現(xiàn)。這一做法簡化了農(nóng)民貸款手續(xù)，切實解決農(nóng)民貸款難的問題，幫助農(nóng)民解決了生產(chǎn)生活中的困難和問題，同時，也提高了農(nóng)村信用社的經(jīng)營效益，實現(xiàn)了“雙贏”的目標(biāo)，較好地發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍的作用。但農(nóng)村信用社在農(nóng)戶小額信用貸款中還存在一些問題，約束著農(nóng)戶小額信用貸款作用的進(jìn)一步發(fā)揮，需要采取有效措施加以解決。

一、農(nóng)村信用社小額貸款存在的問題

（一）農(nóng)戶小額信用貸款的性質(zhì)，與資金運(yùn)營的基本原則有所沖突，使農(nóng)戶小額信用貸款難以形成良性循環(huán)，發(fā)展缺乏后勁。

1．貸款的安全性與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險性相沖突。目前，我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍處于社會主義初級階段，以農(nóng)戶家庭經(jīng)營為基礎(chǔ)的生產(chǎn)方式還將繼續(xù)存在下去，這 一生產(chǎn)方式的基本特點是規(guī)模小、抗風(fēng)險能力弱，一旦遇到較大的自然災(zāi)害或農(nóng)產(chǎn)品市場價格的大幅波動，生產(chǎn)和生活將受到很大的影響。而對農(nóng)村信用社來說，投入資金的安全性、效益性和流動性是首要考慮的因素，由于當(dāng)前農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風(fēng)險、低收入，導(dǎo)致農(nóng)村信用社往往會高估農(nóng)業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險，出現(xiàn)“懼貸”現(xiàn)象，而農(nóng)戶由于對市場信息缺乏了解，缺少對市場前景的判斷能力，往往會低估農(nóng)業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險，出現(xiàn)“盲貸”現(xiàn)象，二者的矛盾將使有限的小額信貸資金難以發(fā)揮效用。、2．信用擔(dān)保方式在中國農(nóng)村現(xiàn)有的信用體系中要保障資金安全操作非常困難。農(nóng)戶小額信用貸款的貸前調(diào)查，在很大程度上依賴鄉(xiāng)村黨政組織的推薦、介 紹，對農(nóng)戶信用狀況的評估也更多的是建立在感性認(rèn)識而非理性分析的基礎(chǔ)上。信譽(yù)低者偏好賴賬，發(fā)展?jié)摿π〉霓r(nóng)戶對資金需求大，需求最急切，有些農(nóng)戶在簽約前會隱瞞自己的信息。這樣，農(nóng)村信用社在簽訂貸款合同之前，并不充分知道債務(wù)人類型，同時，農(nóng)村信用社在給農(nóng)戶發(fā)放貸款后，由于農(nóng)戶居住分散、交通不便、貸款額度小、筆數(shù)多、戶頭多、工作量大，使得監(jiān)督農(nóng)戶不要從事那些可能會使貸款難以償還的事情顯得困難，進(jìn)而影響信用社收益行為，導(dǎo)致農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放帶有一定的盲目性。此外，由于部分地方政府的“短視”，有些地方對信用村的建立做表面文章。對農(nóng)民資信的評定，把關(guān)不嚴(yán)，敷衍了事，結(jié)果使評出的信用等級與實際情況嚴(yán)重不符，信用村農(nóng)戶貸款到期償還率較低，甚至出現(xiàn)有些農(nóng)村信用社對借款逾期多年的農(nóng)戶也發(fā)給“貸款證”的情況。

3．農(nóng)民認(rèn)識上的偏差，使農(nóng)戶小額信用貸款的道德風(fēng)險更為突出。目前在農(nóng)村，還有一些農(nóng)民認(rèn)為，農(nóng)戶小額信用貸款既是“支農(nóng)”的，又是“扶貧”的，是國家無償提供給農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)，還不還都無所謂。有的貸到錢后，不是用于發(fā)展生產(chǎn)，而是挪作他用。有償還能力的也不主動還款。

4．小而分散的經(jīng)營模式存在缺陷。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，規(guī)模經(jīng)營對商品生產(chǎn)者來說是一個十分重要的理念，農(nóng)村信用社作為市場競爭的一個行為主體，也一 樣需要規(guī)模經(jīng)營。分散放貸，固然是分散了一定的風(fēng)險。但與此同時，貸理管理的成本也會隨之大幅提升，管理的難度也會大大增加。

（二）操作方式局限，信貸隊伍力量薄弱，使農(nóng)戶小額信用貸款“變味”，優(yōu)勢難以顯現(xiàn)，社會效益削弱。

1．貸款目標(biāo)群體選擇缺陷。農(nóng)戶小額信用貸款是指以農(nóng)戶自然人為對象，基于農(nóng)戶的信譽(yù)，在核定的額度內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不抵押、擔(dān)保的貸款。一方面，農(nóng)戶 小額信用貸款規(guī)定發(fā)放的對象是有信譽(yù)的農(nóng)戶，但是，就目前的情況來說，信用社不良貸款比例較高，與農(nóng)戶的信譽(yù)有關(guān)。另一方面，按照農(nóng)村的傳統(tǒng)習(xí)慣和經(jīng)營意識，農(nóng)民較為保守，擔(dān)心貸款到期無法償還，一般情況下都不會借款，信用社又規(guī)定原欠貸款的農(nóng)戶要借新貸款必須還清舊貸款本息，這樣，借款的人一般都是那部分有社會活動能力的人，而那些忠厚的低收人群體缺少信貸支持，這就限制了農(nóng)村信用社小額信用貸款目標(biāo)群體選擇空間，使小額信用貸款失去了開辦的初衷。

2．貸款期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相對較長的周期不一致。農(nóng)戶小額信用貸款的期限一般為一年，這對于種植瓜菜等傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)是可行的，但對于海南熱帶高效農(nóng)業(yè)的種植，如胡椒、橡膠等長期經(jīng)濟(jì)作物顯然不匹配，影響了小額貸款的實施效果。

3．農(nóng)村信用社管理農(nóng)戶小額信用貸款力量薄弱。從當(dāng)前發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款的情況來看，各信用社一般配備l一2名專職信貸人員，而每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)戶一般都在一千戶以上，多的達(dá)到4—5千戶，如果按10％的農(nóng)戶得到小額貸款的支持，農(nóng)戶最多的要達(dá)到400--500戶，平均一名信貸員要負(fù)責(zé)200多戶，從貸款的調(diào)查到發(fā)放，都顯得力不從心，選不能滿足農(nóng)戶的貸款需求，直接影響了農(nóng)戶小額信用貸款工作的開展。

（三）各方認(rèn)識的“錯位”，使農(nóng)戶小額信用貸款的推廣缺乏足夠動力。

由于農(nóng)戶小額信用貸款面對的是千家萬戶，規(guī)模較小，只能解決農(nóng)戶一般性的生產(chǎn)、生活資金困難。它對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的帶動是潛移默化的、長期的，很難直接快速而立竿見影地顯現(xiàn)基層黨政領(lǐng)導(dǎo)的政績，因此，部分急功近利的地方政府領(lǐng)導(dǎo)對推廣農(nóng)戶小額信用貸款和創(chuàng)建信用村(鎮(zhèn))活動表現(xiàn)“冷淡”。同時，部分農(nóng)村信用社長期貸款壘大戶形成的慣性思維難以及時轉(zhuǎn)換。部分信用社沒有很好地正確理解開辦小額信用貸款的意義，認(rèn)為這項工作費時費力，畏苦畏難，不積極主動發(fā)動農(nóng)戶小額信用貸款，出現(xiàn)了“怕逾期、怕難收、怕超標(biāo)”的“惜貸”、“懼貸”思想，以消極的態(tài)度應(yīng)付上級的工作部署。貸款利率較高，也影響了農(nóng)戶借款的積極性?！掇r(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款管理辦法》規(guī)定，農(nóng)戶小額信用貸款按人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的浮動幅度適當(dāng)優(yōu)惠。但信用社在執(zhí)行過程中，過多考慮自身的利益，圖方便管理，采取“一刀切”的做法，不管是農(nóng)戶小額信用貸款，還是其他貸款，都按上浮40％ 的利率執(zhí)行，不符合農(nóng)戶小額信用貸款利率規(guī)定，也損害了農(nóng)戶的切身利益，影響了農(nóng)戶借款的積極性。

二、對策

這些問題的出現(xiàn)，要求我們從自身出發(fā)，按照有關(guān)文件要求，結(jié)合各自地區(qū)實際，加以解決規(guī)范，使農(nóng)戶小額信用貸款走上快速、正規(guī)的發(fā)展軌道。

（一）以塑造農(nóng)民信用為根本，致力于建立農(nóng)戶信用體系，以信用保障貸款的安全，以安全保障農(nóng)戶小額信用貸款經(jīng)濟(jì)效益與社會效益的充分發(fā)揮。

1．優(yōu)化農(nóng)戶信息資源，建立農(nóng)戶信用體系。在農(nóng)村，農(nóng)民之間的長期交往、多次交易即重復(fù)博弈中，關(guān)于個人資信的信息已經(jīng)充分外化，沉淀在民間關(guān)于個人資信的信息存量是很多的，只不過對于信用社而言，其現(xiàn)有的管理方式要發(fā)現(xiàn)這些信息顯然成本過高?？梢越梃b國內(nèi)外小額貸款扶貧的實踐經(jīng)驗，以自然村為單位，建立村貸款中心，實現(xiàn)對散落于民間的關(guān)于農(nóng)民個人資信狀況信息的利用。村貸款中心由3—5個村干部和農(nóng)民組成，并定期召開中心會議，會議內(nèi)容包括督促社員按期還款、交流經(jīng)驗、相互激勵、互通信息、提供和傳授實甩農(nóng)業(yè)技術(shù)、傳達(dá)有關(guān)貸款政策內(nèi)容。通過村中心，就可以甄別貸款人類型，剔除掉游手好閑、好逸惡勞、不講信用、違法亂紀(jì)、不講民間道德的人，而且對農(nóng)戶貸到款后的行為選擇也可以進(jìn)行充分而有效的民間監(jiān)督。這樣，可以促進(jìn)農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)生或增加發(fā)放量，并為實現(xiàn)資金安全構(gòu)筑了最前沿的第一道防線，最終可以提高信用社的經(jīng)濟(jì)效益。同時，農(nóng)村信用社應(yīng)不斷完善現(xiàn)有的農(nóng)戶檔案，以自然村為單位，一戶一檔，詳細(xì)記錄農(nóng)戶用款、還款情況，為做好農(nóng)戶信用評估和有效控制信貸風(fēng)險提供依據(jù)。這種制度安排，實際上也就是把樸素的、不太規(guī)范的民

間信用規(guī)范化、制度化，由不太正規(guī)的制度變?yōu)檎?guī)的制度，村貸款中心相當(dāng)于一種過濾假信息、提高識辯率的組織安排。在這種制度框架下，通過長期交易對象的相互監(jiān)督，農(nóng)戶和信用社之間的信息結(jié)構(gòu)得以優(yōu)化，信用社間接地有限介入農(nóng)戶生產(chǎn)過程，減少了信用社的成本。同時“道德風(fēng)險”和“逆向選擇” 問題通過這些民間性制度安排也得以有效防范。

2．充分發(fā)揮農(nóng)村基層黨支部、村委會的作用，推進(jìn)信用村(鎮(zhèn))建設(shè)。傳統(tǒng)的支農(nóng)貸款的發(fā)放一般都是信用社“孤軍作戰(zhàn)”，在貸款發(fā)放的“量”和“面”上都存在極大的局限性，這也是農(nóng)民貸款難的原因之一，同時也造成了農(nóng)村信用社自主發(fā)放貸款與發(fā)揮地方黨政組織作用的矛盾，不同程度存在著農(nóng)村信用社“獨 撐門面”和行政干預(yù)貸款等現(xiàn)象。充分發(fā)揮基層黨組織、村委會的作用，是推行農(nóng)戶小額信用貸款的重要環(huán)節(jié)，發(fā)揮基層黨組織、村委會熟悉農(nóng)戶情況的優(yōu)勢，在貸款目標(biāo)群體的選擇上，以支持農(nóng)民奔小康為目標(biāo)，對那些忠厚的低收入群體給予適當(dāng)支持，增強(qiáng)“造血”功能，通過村貸款中心，對農(nóng)戶的信用情況進(jìn)行評 定，并以此作為核定貸款限額的依據(jù)，這樣做，客觀上要求基層黨支部和村委會的干部要貼近農(nóng)民，熟悉農(nóng)民，了解農(nóng)民的疾苦，與農(nóng)民打成一片。同時，也要求農(nóng)民群眾充分依靠黨支部、村委會，與他們保持聯(lián)系，有困難及時向他們反映，使信用社、基層黨支部、村委會和農(nóng)民緊密聯(lián)系，極大地提高農(nóng)民的信用意識，逐步加強(qiáng)“守信光榮，失信可恥”的觀念，必將產(chǎn)生農(nóng)民增收，信用社增盈的效果，促進(jìn)信用村(鎮(zhèn))的建設(shè)，也促進(jìn)農(nóng)村精神文明和先進(jìn)文化的建設(shè)。

（二）以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的基本規(guī)律和農(nóng)民的實際需求為立足點，不斷豐富、完善農(nóng)戶小額信用貸款的操作方式。

1．貸款期限要與貸款用途相結(jié)合。農(nóng)村信用社要認(rèn)真做好貸前調(diào)查工作，深入農(nóng)村及時了解農(nóng)戶的資金需求和生產(chǎn)經(jīng)營情況。根據(jù)不同的貸款用途、農(nóng)作物的生長周期，科學(xué)合理地確定貸款期限。

2．建立農(nóng)業(yè)信息預(yù)測體系和貸款保障機(jī)制，有效地防范貸款風(fēng)險。由于受自然風(fēng)險和市場風(fēng)險的雙重影響，農(nóng)業(yè)是一個低收益的弱勢產(chǎn)業(yè)。自然災(zāi)害是不 以人的意志為轉(zhuǎn)移的，而市場風(fēng)險存在著許多人為因素，要由地方政府、農(nóng)業(yè)部門和信用社建立農(nóng)民信息中心，通過增加對農(nóng)民的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，增強(qiáng)對市場的分析、預(yù)測功能，為農(nóng)民提供必要的信息咨詢服務(wù)，通過信息咨詢和市場價格的調(diào)節(jié)，加強(qiáng)農(nóng)民對市場的認(rèn)識和了解，種什么、不種什么，由農(nóng)民自己來決定，不能采取行政化的手段強(qiáng)制農(nóng)民，更不能采取壟斷經(jīng)營的手段侵害農(nóng)民的利益。這樣才能充分調(diào)動農(nóng)民的積極性，使農(nóng)民增產(chǎn)義增收，貸款的償還也得到保障。同時，地方政府要從農(nóng)業(yè)發(fā)展的高度和從農(nóng)民的利益出發(fā)，與農(nóng)村信用社共同出資建立農(nóng)戶小額信用貸款保險基金，以解決農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險的補(bǔ)償問題，確保農(nóng)民增收和信用社發(fā)展。

3.進(jìn)一步完善信貸服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。農(nóng)村信用社既要為廣大分散的農(nóng)戶提供信貸服務(wù)，方便農(nóng)民借貸，又要講求經(jīng)濟(jì)核算觀念，盡量精簡人員，這就對農(nóng)村信用社的服

務(wù)提出了很高的要求。農(nóng)戶小額信用貸款工作量大，需要農(nóng)村信用社一方面要減少內(nèi)勤、增加外勤人員，并通過實行客戶經(jīng)理制，加大對農(nóng)戶貸款的營銷力度；另一方面，要充分發(fā)揮村黨支部、村委會的作用，并發(fā)展培養(yǎng)農(nóng)戶聯(lián)絡(luò)員，吸收農(nóng)村社會中有影響力的人員幫助信用社發(fā)展業(yè)務(wù)，逐步形成縣、鄉(xiāng)、村、組各層次都有農(nóng)村信用社信貸服務(wù)人員的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系。

4.理順農(nóng)戶小額信用貸款的外部政策環(huán)境。一是建立健全和完善有關(guān)法律法規(guī)，明確農(nóng)村信用社的性質(zhì)、職能定位，使農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營在法律保障下正常開展。二是理順農(nóng)村信用社發(fā)展農(nóng)戶小額信用貸款的政策環(huán)境，對農(nóng)村信用社辦理的農(nóng)戶小額信用貸款要免征營業(yè)稅，通過這種機(jī)制鼓勵農(nóng)村信用社增加對農(nóng)戶貸款的投放；三是采取有效措施幫助農(nóng)村信用社消化歷史包袱，減少資金占壓，增加支農(nóng)資金供應(yīng)。

以優(yōu)惠政策吸引更多的農(nóng)民，給農(nóng)戶小額信用貸款注入活力。

（五）三、結(jié)語

開展農(nóng)戶小額信用貸款及創(chuàng)建信用村(鎮(zhèn))活動是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，也是一項長期的任務(wù)。要通過過細(xì)的工作，經(jīng)過艱苦的努力，不斷推進(jìn)這項工作穩(wěn)步有序進(jìn)行，為促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增加農(nóng)民收入作出新的貢獻(xiàn)。

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第四篇：河北省農(nóng)村信用社農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款管理辦法

河北省農(nóng)村信用社農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款管理辦法（試行）

第一章總則

第一條為解決農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)過程中的資金瓶頸問題，完善農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)服務(wù)體系，引導(dǎo)和幫助農(nóng)村青年成為農(nóng)村創(chuàng)業(yè)和致富的帶頭人，促進(jìn)廣大農(nóng)村青年就業(yè)創(chuàng)業(yè)、增收致富，根據(jù)共青團(tuán)中央、中國銀監(jiān)會《關(guān)于實施農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款的指導(dǎo)意見》（中青聯(lián)發(fā)〔2008〕42號）精神，結(jié)合我省農(nóng)村實際，制定本辦法。

第二條 農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款是農(nóng)村信用社向具有創(chuàng)業(yè)愿望和一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的，符合貸款條件的農(nóng)村青年發(fā)放的小額貸款。

第三條 農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款辦理遵循“規(guī)范操作，風(fēng)險可控，農(nóng)村信用社獨立決策，共青團(tuán)輔助辦理”的原則。

第二章組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第四條成立省農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款項目協(xié)調(diào)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱協(xié)調(diào)小組），由省聯(lián)社和團(tuán)省委組成。協(xié)調(diào)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在團(tuán)省委農(nóng)村青年工作部。各設(shè)區(qū)市也要成立相應(yīng)的機(jī)構(gòu)。

協(xié)調(diào)小組的主要職責(zé)是研究解決我省農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款工作實施過程中出現(xiàn)的問題，協(xié)調(diào)關(guān)系，組織宣傳政策，督促工作落實。

第三章貸款條件

第五條貸款對象為年齡在40周歲（含）以下，身體健康，具有完全民事行為能力，遵紀(jì)守法，誠實守信，無不良信用記錄，有創(chuàng)業(yè)愿望和一定基礎(chǔ)的農(nóng)村青年。對被評為省級以上（含省級）創(chuàng)業(yè)致富帶頭人稱號的青年農(nóng)民典型、河北省農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織青年領(lǐng)辦人協(xié)會會員要優(yōu)先給予信貸支持。

第六條借款人應(yīng)具備下列條件：

（一）從事的生產(chǎn)、經(jīng)營活動合法合規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；

（二）有具體創(chuàng)業(yè)項目、經(jīng)營場所和一定自有資金；

（三）借款人在當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社開立個人結(jié)算賬戶并有一定業(yè)務(wù)量發(fā)生，自愿接受信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；

（四）資信良好，具有清償貸款本息能力，無不良信用記錄；

（五）農(nóng)村信用社規(guī)定的其他貸款條件。

第七條農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款可采用小額信用、抵押、質(zhì)押、自然人擔(dān)保和法人擔(dān)保等擔(dān)保形式。

第八條農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款的貸款額度要根據(jù)借款申請人的創(chuàng)業(yè)投資規(guī)模、道德品質(zhì)、信用記錄、自有資金、經(jīng)營能力、償債能力等因素進(jìn)行評級授信。符合信用戶條件的可實行信用貸款，但額度原則上控制在3萬元以內(nèi)，最高不超過5萬元；抵押、質(zhì)押和保證擔(dān)保（含聯(lián)保）貸款額度視借款人的實際情況確定。

第九條 農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款期限要與貸款實際用途、生產(chǎn)周期、還款來源相匹配，最長不超過3年。

第十條 農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款利率原則上不超過人民銀行公布的同期同檔次的基準(zhǔn)利率上浮20％。

第十一條 農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款只能用于具體創(chuàng)業(yè)項目的經(jīng)營。

第四章貸款的調(diào)查、審批發(fā)放和貸后管理

第十二條 各級農(nóng)村信用社對農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款，要及時納入貸款營銷范圍，在控制風(fēng)險、擇優(yōu)扶持、獨立審貸的原則下，應(yīng)優(yōu)化審批流程，提高審批效率，縮短貸款操作時間，做到優(yōu)先受理、優(yōu)先調(diào)查評估、優(yōu)先安排信貸資金，建立農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款的“綠色通道”。

第十三條 各級農(nóng)村信用社和團(tuán)組織要共同組織農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款。按以下步驟操作：

（一）挖掘推薦。由村黨支部、村委會（居委會）深入挖掘推薦農(nóng)村青年優(yōu)質(zhì)創(chuàng)業(yè)項目。被推薦的借款人填寫《河北農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)小額貸款項目申報表》（一式兩份）分別交當(dāng)?shù)鼗鶎愚r(nóng)村信用社和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）團(tuán)委。

（二）初步篩選?；鶎愚r(nóng)村信用社會同鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）團(tuán)委對借款人進(jìn)行初步篩選。鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）團(tuán)委將篩選結(jié)果報團(tuán)縣委，團(tuán)縣委進(jìn)行篩選后，將對項目的意見通知鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）團(tuán)委。鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）團(tuán)委按照團(tuán)縣委通知將項目推薦給基層信用社。

第五篇：小額貸款公司與農(nóng)村信用社的比較與啟示

小額貸款公司與農(nóng)村信用社的比較與啟示

2010年，陜西省漢中市漢臺區(qū)境內(nèi)成立了兩家小額貸款公司，小額貸款公司的服務(wù)對象主要是農(nóng)戶、個體工商戶和中小企業(yè)，服務(wù)對象與農(nóng)村信用社極為相似。漢臺區(qū)境內(nèi)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)分布較為密集，其分支機(jī)構(gòu)多達(dá)156家，僅農(nóng)村信用社的分支機(jī)構(gòu)就有49家。小額貸款公司在如此激烈的競爭環(huán)境中，何以立足生存，其優(yōu)勢何在呢？為此，我們選取了規(guī)模相當(dāng)、地域接近、服務(wù)對象類似的農(nóng)村信用社分支機(jī)構(gòu)和小額貸款公司進(jìn)行了調(diào)查了解和比較。

農(nóng)村信用社與小額貸款公司的比較

本文選取的調(diào)查對象為漢中市漢臺區(qū)農(nóng)村信用社XX分社和XX小額貸款公司，其地域均在漢臺區(qū)城區(qū)，貸款客戶均為農(nóng)戶、個體工商戶和中小企業(yè)。鑒于農(nóng)村信用社實行縣區(qū)一級法人管理體制，我們引用的數(shù)據(jù)為其全區(qū)平均值或人均值。以下我們從六個方面對二者進(jìn)行對比分析。

(一)資金來源及成本

漢臺區(qū)農(nóng)村信用社XX分社，2010年底各項存款余額為3800 萬元，利息支出51.68 萬元。其存款的平均利息率約為1.36%，考慮到其64.47萬元的業(yè)務(wù)及管理費支出，該信用分社組織資金的成本率約為3.06%。

XX小額貸款公司注冊資本金3000萬元，資金由5個自然人和1位法人企業(yè)出資入股構(gòu)成。股東出資的目的是為了獲取效益、追逐利潤，股東愿意承受的資金最低收益率為7%。以此為依據(jù)計算，XX小額貸款公司最低籌資成本是漢臺區(qū)農(nóng)村信用社XX分社的5.14倍，考慮到其67萬元的業(yè)務(wù)及管理費支出后，小額貸款公司的資金成本率約為9.23%，資金成本率是農(nóng)村信用社的3.02倍。

(二)資金運(yùn)用及資金價格

漢臺區(qū)農(nóng)村信用社XX分社，2010年底貸款余額為2100萬元，貸存比為55.26%。在調(diào)查中，他們反映目前貸款營銷比較難，前來辦理貸款的客戶較少，貸款的滿足率在90%以上。從其發(fā)放的貸款期限、利率上看：1~3個月期限的幾乎沒有，3~6個月的占20.61%，6個月至1年期的占66.08%，1至3年期的占13.32%；6個月以內(nèi)的貸款加權(quán)平均利率為8.81%，6個月至1年期的貸款加權(quán)平均利率為11.27%，1至3年的貸款加權(quán)平均利率為11.31%。

XX小額貸款公司2010年6月底開業(yè)，4個月后，其貸款余額接近3000萬元，資金幾乎一直處于滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)中。調(diào)查中，該公司經(jīng)理說：短短5個月，他們已累計接待客戶800多戶，但最終只受理了200多個客戶的借款申請，未受理的客

戶多達(dá)600多戶，信貸滿足率僅25%左右。從該公司發(fā)放的貸款期限、利率上看：1個月以內(nèi)的貸款占54.06%，1~3個月的占15.02%，3~6個月的占27.14%，6個月至1年期的占3.78%；1個月以內(nèi)的貸款加權(quán)平均利率為18.10%，1~3個月的貸款加權(quán)平均利率為20.76%，3~6個月的貸款加權(quán)平均利率為19.87%，6個月至1年的貸款加權(quán)平均利率為20.99%。

(三)貸款質(zhì)量與流動性

據(jù)調(diào)查，漢臺區(qū)農(nóng)村信用社XX分社，2010年底貸款質(zhì)量按五級分類統(tǒng)計，其不良貸款余額665萬元，占比高達(dá)31.64%。雖然該社不良貸款中70%以上為多年積累而成，但2009年以來新增貸款不良率也在10.5%。從貸款周轉(zhuǎn)情況看，漢臺區(qū)農(nóng)村信用社XX分社，信貸資金的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)為325.06天，也就是說信貸資金的年周轉(zhuǎn)率僅為1.12次。

XX小額貸款公司從2010年6月底開業(yè)到2010年底，經(jīng)營時間為186天，因其貸款主要以1個月以內(nèi)的短期貸款為主，信貸資金的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)為76.68天，也就是說信貸資金年周轉(zhuǎn)率高達(dá)4.8次以上。從貸款質(zhì)量看，按五級分類統(tǒng)計，不良貸款占比不到1%。

(四)內(nèi)部管理與風(fēng)險控制

漢臺區(qū)農(nóng)村信用社XX分社無貸款審批權(quán)，只負(fù)責(zé)收集、上報當(dāng)?shù)亟杩羁蛻艚杩钌暾埣跋嚓P(guān)資料，由上級部門篩選、審批。擔(dān)保貸款在存量貸款中占比較多，2009年至2010年的新增貸款主要是抵押貸款，審批貸款的條件較為審慎、苛刻，專用設(shè)備的抵押率不得超過評估價值的30%，住宅的抵押率不得超過評估價值的50%，商用房的抵押率不得超過評估價值的70%。然而，在貸后管理方面，信息不靈，一直處于滯后、被動地位，缺乏及早發(fā)現(xiàn)、防范貸款潛在風(fēng)險的能力，等貸款到期不能順利收回時，只好被動展期或采取借新還舊的方法，把風(fēng)險及不良貸款向下遞延。

XX小額貸款公司有在編人員16人，另外，聘請了6名臨時協(xié)貸人員，這6名人員來自當(dāng)?shù)刂苓吶罕娭?，他們?nèi)嗣}資源廣泛，信息靈通，對當(dāng)?shù)刂苓吶罕姷呢斄Α⑦€款能力、信譽(yù)、道德品質(zhì)等信息掌握較多。能較早地察覺貸款的潛在風(fēng)險，及早收回貸款或及時采取措施予以防范、化解。調(diào)查中，XX小額貸款公司的經(jīng)理說，放出的貸款，90%均在到期日能正常收回，10%的貸款到期后經(jīng)過催收，其中：95%的貸款由第一借款人歸還，剩余5%的貸款大多由擔(dān)保人予以歸還，不能收回的貸款幾乎是鳳毛麟角。

(五)經(jīng)營效益與稅賦

漢臺區(qū)農(nóng)村信用社XX分社在冊職工為5人，貸款的平均利息收益率為8.7%。在現(xiàn)行稅收優(yōu)惠政策下，對社會的稅收貢獻(xiàn)為6.02萬元，職工的人均稅收貢獻(xiàn)額為1.2 萬元，2010年經(jīng)營的凈利潤為54.94 萬元，職工人均創(chuàng)造的利潤為10.99萬元。根據(jù)國家相關(guān)政策，農(nóng)村信用社目前享受國家的稅收優(yōu)惠政策，營業(yè)稅減按3%征收，由于地處西部地區(qū)，所得稅是享受全免優(yōu)惠待遇。2010年，漢臺區(qū)農(nóng)村信用社XX分社納稅額約占其營業(yè)收入的3.62%。

XX小額貸款公司的在編職工16人，年底貸款余額為2720萬元，貸款的年平均利息收益率為17.43%。半年間對社會的稅收貢獻(xiàn)為46萬元，職工的人均稅收貢獻(xiàn)額為5.75萬元，2010年經(jīng)營半年的凈利潤為99萬元，職工人均產(chǎn)生的利潤額為12.38萬元。若XX小額貸款公司也享受與農(nóng)村信用社一樣的稅收優(yōu)惠政策，其2010年經(jīng)營半年的凈利潤應(yīng)為136.74萬元，職工人均產(chǎn)生的利潤額為17.09萬元。由于小額貸款公司不屬于金融機(jī)構(gòu)，稅務(wù)部門按一般工商企業(yè)對待，對其征收5%的營業(yè)稅、25%的所得稅，對股東紅利征收20%的個人所得稅。XX小額貸款公司納稅額(不考慮個人所得稅)占營業(yè)收入的19.41%。

(六)客戶訪談與反映

XX機(jī)械廠2010年8月份從XX小額貸款公司借款40萬元，期限6個月，利率20.04%。該廠財務(wù)負(fù)責(zé)人說，好不容易接到一批訂單，采購原材料急需資金，也曾與銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)系過，商業(yè)銀行因信貸審批權(quán)限上收，中小企業(yè)很難邁入其信貸門檻，農(nóng)村信用社對中小企業(yè)基本只發(fā)放抵押貸款。而企業(yè)要申請抵押貸款，需進(jìn)行資產(chǎn)評估、登記，不僅費用高，而且抵押率只是抵押設(shè)備評估價值的30%左右。周期長、費用高、手續(xù)繁，企業(yè)為抓住稍縱即逝的商機(jī)，只好轉(zhuǎn)而求助小額貸款公司。此時，企業(yè)急需的是資金，考慮的是資金如何能盡快到位，而利率(資金的價格)已居于次要地位。

漢中XX農(nóng)業(yè)化開發(fā)有限責(zé)任公司是省內(nèi)農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)，2010年從XX小額貸款公司借款30萬元，期限3個月，利率20.04%。財務(wù)人員反映，以前公司主要從農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款，利率也非常優(yōu)惠，但需提前3個月提交申報材料，加上層層審批，取得貸款大約要半年時間，且對貸款的用途限制較死?？量痰馁J款條件、大量的申報材料、煩瑣的審批手續(xù)、長時間的貸前審查，使急需資金的客戶不勝其煩，寧愿付高息到條件限制較少、手續(xù)簡便、速度較快的小額貸款公司借款。

一些借款客戶說，中小企業(yè)、個體工商戶及部分農(nóng)戶要想從銀行、信用社取得貸款難度較大，要找熟人、托關(guān)系、請客送禮，手續(xù)繁瑣，耗時費力。如果考慮到這些隱性成本，對貸款金額不大的中小企業(yè)和個人來說，有時候小額貸款公司的利率更加實惠。

此外，到金融機(jī)構(gòu)借款，地位不對等，總覺得是在求人，似乎低人一等。到小額貸款公司借款，價雖高點，但明碼標(biāo)價，不需求人，也沒有隱性成本，純商業(yè)化運(yùn)作，讓借款人感覺到是一種地位對等的資金買賣關(guān)系，心情很舒暢。幾點啟示

經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，中小企業(yè)、個體工商、農(nóng)戶的信貸需求滿足率較低，市場始終處于賣方掌控之中，在強(qiáng)烈的資金需求下，借款人考慮更多的是從什么渠道能盡快獲取資金，而對資金價格(利率)考慮較少。這也是這類地方高利貸、地下錢莊盛行的原因，有需求就會有市場。

(一)小額貸款公司對短期貸款的市場細(xì)分填補(bǔ)了金融機(jī)構(gòu)的空白

金融機(jī)構(gòu)對1年期以內(nèi)的短期貸款分為兩個檔次：6個月以內(nèi)；6個月至1年。小額貸款公司則將1年期以內(nèi)的短期貸款細(xì)分為五個檔次：1個月以內(nèi)；1~3個月；3~6個月；6~9個月；9~12個月。從其發(fā)放的貸款看：1個月以內(nèi)的貸款占全部貸款的50%以上。在商品流轉(zhuǎn)速度加快，有時訂單要求的期限就1個月甚至更短的情況下，特別是商貿(mào)、批發(fā)流通環(huán)節(jié)貨物、資金周轉(zhuǎn)更快，對短期信貸市場的細(xì)分更吻合借款客戶的需求。

(二)快捷、透明、純市場化操作更受客戶青睞

調(diào)查的情況反映出在現(xiàn)行條件下，許多借款人之所以愿意付高利率到小額貸款公司借款，除覺得金融機(jī)構(gòu)門檻高，還有就是覺得金融機(jī)構(gòu)貸款手續(xù)繁瑣、流程長、操作不透明、不夠市場化，讓人覺得地位有差異，心理有落差。小額貸款公司雖說利率高點，但不需要再花費隱形成本，速度快、效率高，純市場化的操作，讓人覺得借貸雙方地位是平等的。

(三)因地制宜、靈活高效的貸款管理方式更利于提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量

小額貸款公司面對的許多客戶是被金融機(jī)構(gòu)拒之門外的，他們沒有規(guī)范的財務(wù)報表及相關(guān)資料，也沒有過硬的抵押物，但小額貸款公司憑借靈活的貸款管理方式，就地取材，通過協(xié)貸員掌握的借款客戶沉淀在民間的還款能力、信譽(yù)、道德品質(zhì)等軟信息，既滿足了部分客戶的資金需求，同時貸款質(zhì)量也遠(yuǎn)好于當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)。