第一篇：投資控制方案

投資控制方案

一、投資控制目標(biāo)

本工程投通過嚴(yán)格的費用控制和優(yōu)化節(jié)約工程投資，確保工程造價控制在業(yè)主預(yù)期的范圍之內(nèi)。

二、投資控制的措施 2.1.1、工程投資的事前控制

（1）熟悉設(shè)計圖紙、設(shè)計要求、標(biāo)底標(biāo)書，分析合同價構(gòu)成因素，找出工程費用最易突破的環(huán)節(jié)，從而明確投資控制的重點，制定出控制方案和措施。

（2）預(yù)測工程風(fēng)險，分析可能發(fā)生索賠的原因，制定出防范性對策，避免或盡量減少向業(yè)主索賠的發(fā)生。

（3）及時了解材料、設(shè)備市場價格的變化情況和國家調(diào)整價格的情況，為業(yè)主做好甲供材料、設(shè)備的參謀。

2.1.2、工程投資的事中控制

（1）專業(yè)監(jiān)理工程師對承包商月完成工程量進行準(zhǔn)確計量，并建立月完成工程量臺賬；

（2）專業(yè)監(jiān)理工程師及時審查承包商報送的工程付款申請，并將審查意見報送總監(jiān)理工程師審核簽認(rèn)后報業(yè)主審批，對未經(jīng)監(jiān)理人員簽認(rèn)的工程量，或不符合施工承包合同規(guī)定的工程量拒絕簽認(rèn)付款。監(jiān)理單位的審查時間不得超過3天。

（3）對于工程變更、設(shè)計修改事前進行技術(shù)經(jīng)濟合理性預(yù)分析。如需要增加投資，需經(jīng)過業(yè)主同意。

（4）嚴(yán)格現(xiàn)場簽證：對需要現(xiàn)場簽證的工程量、停窩工、用工、機械、材料代用、材料調(diào)價等均經(jīng)專業(yè)工程師審查，總監(jiān)理工程師審核簽認(rèn)后報業(yè)主批準(zhǔn)。

（5）定期、不定期的進行工程費用分析，并提出控制工程費用的有效措施。

2.1.3、工程投資的事后控制

（1）審核承包商提交的工程結(jié)算書，并提出審核意見，與業(yè)主、承包商協(xié)商一致后，由總監(jiān)理工程師簽發(fā)工程竣工結(jié)算款支付證書。（2）公正的處理業(yè)主或承包商提出的索賠要求。2.2、工程投資控制的措施 2.2.1、工程投資控制的組織措施

（1）建立健全監(jiān)理組織，總監(jiān)協(xié)調(diào)控制工程投資，完善職責(zé)分工及有關(guān)制度，落實投資控制的責(zé)任。

（2）編制本階段投資控制工程計劃和詳細(xì)的工程流程圖。（3）建立工程款計量和支付制度、設(shè)計變更和簽證監(jiān)理工作制度，工程計量和支付、設(shè)計變更和簽證均由專業(yè)監(jiān)理工程師負(fù)責(zé)技術(shù)審核，造價監(jiān)理工程師負(fù)責(zé)單價和取費的審核，最后由總監(jiān)審核簽字的三級責(zé)任制。

（4）若業(yè)主同意，建立簽證工程必須經(jīng)業(yè)主和監(jiān)理雙方人員簽字方為有效的制度。

2.2.2、工程投資控制的技術(shù)措施

（1）加強圖紙會審的力度，由我公司技術(shù)負(fù)責(zé)人（高級工程師）和工程師參與審圖，并將圖紙問題及時提交設(shè)計院處理，將問題處理在施工之前，避免因設(shè)計變更等造成工程簽證等問題。此外，我公司將根據(jù)具體情況向業(yè)主提交合理化建議，優(yōu)化施工方案。協(xié)調(diào)各專業(yè)之間的配合，力爭將各專業(yè)圖紙之間的協(xié)調(diào)工作做好，將因配合不當(dāng)所致的返工、增加投資等減少至最少。

（2）審核施工組織設(shè)計和施工方案，對主要施工方案進行技術(shù)經(jīng)濟分析，按合理工期組織施工，避免不必要的趕工費。

（3）熟悉設(shè)計圖紙和設(shè)計要求，當(dāng)施工合同價采用按實結(jié)算方式時，應(yīng)針對量大、質(zhì)量、價款波動大的材料的漲價預(yù)測，采取對策，避免或盡量減少施工單位提出索賠的可能。

（4）加強對工程簽證的管理。未經(jīng)設(shè)計或業(yè)主確認(rèn)的不予計量。此外在核定單價時要按如下順序確定：合同報價中有適應(yīng)于變更工程的價格，按合同已有價格，如無則參照類似的和適應(yīng)的價格作為基礎(chǔ)，仍無時則由承包商提出適應(yīng)價格后，監(jiān)理公司參照定額核定單價后報業(yè)主批準(zhǔn)。

（5）嚴(yán)格控制工程變更、設(shè)計修改和材料代換等。按審批的設(shè)計文件進行審核，避免通過設(shè)計變更擴大建設(shè)規(guī)模，提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)對必須變更的，在滿足功能要求的情況下，提出合理化建議，盡量降低變更價款。以避免竣工結(jié)算超過預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)防止投資失控。

（6）認(rèn)真協(xié)助業(yè)主審核竣工結(jié)算，首先將審核依據(jù)（招標(biāo)文件、施工承包合同、設(shè)計圖紙、設(shè)計變更及工程簽證）收集整理后交業(yè)主。然后根據(jù)合同情況協(xié)助業(yè)主對合同價款進行調(diào)整等。

2.2.3、工程投資控制的經(jīng)濟措施

（1）編制資金使用計劃，確定、分解投資控制目標(biāo)。（2）嚴(yán)格進行工程計量。

（3）復(fù)核工程付款帳單，簽發(fā)付款證書。

（4）在施工過程中進行投資跟蹤控制，定期的進行投資實際支出值與計劃目標(biāo)值比較；發(fā)現(xiàn)偏差，分析產(chǎn)生偏差的原因，采取糾偏措施。

（5）對工程施工過程中的投資支出做好分析與預(yù)測，經(jīng)?；蚨ㄆ谙驑I(yè)主提交項目投資控制及其存在問題的報告。

2.2.4、工程投資控制的合同和信息措施

（1）承包范圍條款中應(yīng)詳細(xì)寫明不包含哪些內(nèi)容，對甲方單獨分包的項目應(yīng)明確承包方的取費。

（2）工期條款中應(yīng)明確寫明日歷天數(shù)，具體開工日期。對工期順延的條件加以注明。（3）合同價以及調(diào)整的條件和方式要依據(jù)本工程加以詳細(xì)說明。（4）當(dāng)有多方進行材料供應(yīng)情況時，應(yīng)詳細(xì)列出清單。（5）結(jié)算方式應(yīng)注明，如總價承包或預(yù)算價下浮等承包方式。寫明結(jié)算依據(jù)的定額、取費標(biāo)準(zhǔn)，對政策性調(diào)整的處理等。

（6）寫清預(yù)付款、工程款具體付款條文。如預(yù)付款應(yīng)明確撥付時間、款額、回扣時間及比例。工程進度款撥付時間等。（7）違約處理條款應(yīng)詳細(xì)說明違約的賠償規(guī)定和實施方法。

三、投資控制的方法

3.1、協(xié)助業(yè)主編制資金計劃，嚴(yán)格審查施工單位資金的使用情況。

3.1.1按“合同”條件付款方式、付款金額、付款時間的約定和審定的工程總進度計劃的時間要求，協(xié)助業(yè)主編制資金使用計劃，其中包括按網(wǎng)絡(luò)圖節(jié)點最早，最近開工時間，編制分階段投資支出預(yù)算。

3.1.2、按總進度計劃中施工方提交的甲供三材，設(shè)備、構(gòu)配件購買、運輸需要資金的供應(yīng)計劃。

3.1.3、嚴(yán)格審查施工方的資金使用計劃，控制資金使用不當(dāng)及外流。

3.2、重點審查施工圖預(yù)算，向業(yè)主提出調(diào)整預(yù)算的意見 3.2.1、選擇工程量大，單價高，對預(yù)算造價有較大影響的項目進行重點審查。

3.2.2、對分部分項工程項目及換算單價的審查。3.2.3、對計取各費用進行審查。

3.2.4、審查工程量計算規(guī)則容易混淆的部位。

3.2.5、審查定額綜合內(nèi)容較多的分項工程，防止重復(fù)列項。3.2.6、審查使用范圍有限制的分項。3.2.7、深入現(xiàn)場核實按實計算的工程量。3.3、嚴(yán)格控制已完工程量的計量

3.3.1、明確工程量計算的依據(jù)：1）施工合同；2）審定的設(shè)計圖（包括明細(xì)表）；3）預(yù)算定額；4）招標(biāo)文件；5）有關(guān)施工規(guī)范、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)；5）審定的施工組織設(shè)計和施工方案，工程計價規(guī)范中的工程量計算規(guī)則和現(xiàn)場實際測量的數(shù)量確定。

3.3.2在控制工程量應(yīng)注意以下事項：

明確工程量的計量單位：工程量是指以物理或自然計量單位表示的各個具體分部分項工程細(xì)目的實物數(shù)量，土建多以M、M2、M3以及T作為計量單位，安裝多以個、組、臺、套等作為計量單位。

3.3.3、明確工程量項目名稱是按專業(yè)劃分工程分部分項工程名稱一般按施工順序先后排列。按工程量清單計價法計算的工程按招標(biāo)文件及合同中約定的工程量清單確定的名稱，單位數(shù)量及順序進行計量。

3.3.4、加強隱蔽工程的計量：為了避免扯皮，必須對隱蔽工程作預(yù)先測量，測量結(jié)果經(jīng)雙方簽字。

3.3.5、嚴(yán)格控制計量內(nèi)容：按照施工合同規(guī)定的計價方法只復(fù)核合格合法的工程量，對下列已完工程不預(yù)計量，拒絕支付進度款。

3.3.5.1承包人超出設(shè)計圖（含設(shè)計變更）范圍和因承包人原因造成返工的工程量。

3.3.5.2驗收不合格的工程量。

3.3.5.3有違返合同規(guī)定違約的工程量。

3.3.5.4承包人報驗資料不全的工程量。

3.3.5..5承包人為施工方便私自增加的工程量。

3.3.5.6對于預(yù)算中工程量漏項或清單沒有列入的工程而圖中有的項目。監(jiān)理、乙方應(yīng)共同測完實際工程量。作為增加工程量。3.3.5.7監(jiān)理工程師核實后的分部分項工程量，如果與按設(shè)計圖幾何尺寸計算的工程量不一致時，按設(shè)計圖計算的工程量為準(zhǔn)。

3.3.6、即有已完分部分項工程的計量方法應(yīng)與施工合同規(guī)定的計量方法相同，合同中未規(guī)定的，按國家省規(guī)定的計算規(guī)則執(zhí)行，以保證計量方法的準(zhǔn)確。

3.3.7、當(dāng)發(fā)現(xiàn)施工合同規(guī)定的計量方法不利于控制等價或前后矛盾或未寫明計量方法時，應(yīng)盡可能采取補救措施，通過協(xié)商修改變更制定計量方法，以補充以協(xié)議形式增加合同計量方法。例如打樁、支護、挖土方等數(shù)量變動較大，應(yīng)盡早明確定在此情況下的計量方法。

3.3.8、控制價格按省規(guī)定的“工程計量報審表”的表示及附件，于月底前把當(dāng)月及累計完成工程量真實地編報并按填表要附上以下文件：以審定的設(shè)計圖為依據(jù)，按單價法編制的施工圖預(yù)算的各分部分項工程量、單價、報價及包括各項費用的總價與施工合同約定的總價，應(yīng)相同，不允許不同。一般不能變更，特別是清單計價法的綜合單價不能變動，以防施工承包單位在做預(yù)算時采取漏項，報少數(shù)量。用單價低報等等手段以低價中標(biāo)。但下列情況可以變更單價和總價： 1）政策性調(diào)價，其中要控制的是調(diào)價的時間內(nèi)未完成的工程量的數(shù)量控制。

2）各類變更工程量單價、總價按公平公正合理的原則控制。3）按施工設(shè)計圖計算的工程量可以調(diào)整。

4）投標(biāo)書中未完工程名稱數(shù)量，單價，暫定數(shù)量單，投標(biāo)文件中應(yīng)專列清單及說明。5）新增工程。

3.4、嚴(yán)格控制工程變更

工程變更是在工程項目實施過程中，按照合同約定的程序?qū)Σ糠只蛉抗こ淘诓牧?、工藝、功能、?gòu)造、尺寸、技術(shù)指標(biāo)、工程數(shù)量及施工方法等方面做出的改變。

3.4.1、工程變更的原因

工程變更的主要原因包括以下幾個方面：

1）設(shè)計變更。在施工前或施工過程中，由于遇到不能預(yù)見的情況、環(huán)境，或為了降低成本，或原設(shè)計的各種原因（如設(shè)計圖中錯漏碰缺，圖深度不足等）引起的設(shè)計圖紙、設(shè)計文件的修改、補充，而造成的工程修改、返工、報廢等。

2）工程量的變更。由于各種原因引起的工程量的變化，或建設(shè)單位指令要求增加或減少工程項目、部分工程，或提高工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、提高裝飾標(biāo)準(zhǔn)等。監(jiān)理工程師必須對這些變化進行認(rèn)證。

3）有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、技術(shù)文件的變更。由于情況變化，或有關(guān)方面的要求，對合同文件中規(guī)定的有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、技術(shù)文件需增加或減少，以及建設(shè)單位或監(jiān)理工程師的特殊要求，指令施工單位進行合同規(guī)定以外的檢查、試驗而引起的變更。

4）施工時間的變更。施工單位的進度計劃，在監(jiān)理工程師審核批準(zhǔn)以后，由于建設(shè)單位的原因，包括沒有按期交付設(shè)計圖紙、資料，沒有按期交付施工場地和水源、電源，以及建設(shè)單位供應(yīng)的材料、設(shè)備、資金籌集等未能按工程進度及時交付，或提供的材料設(shè)備因規(guī)格不符、或有缺陷不宜使用，影響了原進度計劃的實施，特別是這種影響使關(guān)鍵線路上的關(guān)鍵節(jié)點受到影響，而要求施工單位重新安排施工時間時引起的變更。

5）施工工藝或施工次序的變更。施工組織設(shè)計經(jīng)監(jiān)理工程師確認(rèn)以后，因為各種原因需要修改時，改變了原施工合同規(guī)定的工程活動的順序及時間，打亂了施工部署而引起的變更。6）合同條件的變更。建設(shè)工程施工合同簽訂不規(guī)范，條款不明確以及實施中甲、乙雙方根據(jù)工程實際情況，需要對合同條件的某些方面進行修改、補充，待雙方對修改部分達成一致意見以后，引起的變更。

3.4.2、項目監(jiān)理機構(gòu)處理工程變更的程序

1）設(shè)計單位對原設(shè)計存在的缺陷提出的工程變更，應(yīng)編制設(shè)計變更文件；建設(shè)單位或承包單位提出的工程變更，應(yīng)提交總監(jiān)理工程師，由總監(jiān)理工程師組織專業(yè)監(jiān)理工程師審查。審查同意后，應(yīng)由建設(shè)單位轉(zhuǎn)交原設(shè)計單位編制設(shè)計變更文件。當(dāng)工程變更涉及安全、環(huán)保、節(jié)能等內(nèi)容時，應(yīng)按規(guī)定經(jīng)有關(guān)部門審定。

2）項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)了解實際情況和收集保存與工程變更有關(guān)的資料。

3）總監(jiān)理工程師必須根據(jù)實際情況、設(shè)計變更文件和其他有關(guān)資料，按照施工合同的有關(guān)條款，在指定專業(yè)監(jiān)理工程師完成下列工作后，對工程變更的費用和工期作出評估。

a、確定工程變更項目與原工程項目之間的類似程度和難易程度以及實施變更時對其他項目的影響。b、確定工程變更項目的工程量。c、確定工程變更的單價或總價。

4）總監(jiān)理工程師應(yīng)就工程變更費用及工期的評估情況及承包單位和建設(shè)單位進行協(xié)調(diào)。

5）總監(jiān)理工程師簽發(fā)工程變更單。

6）項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)根據(jù)工程變更單通知承包單位實施。

3.4.3、項目監(jiān)理機構(gòu)處理工程變更的方法程序

1）項目監(jiān)理機構(gòu)在工程變更的質(zhì)量、費用和工期方面取得建設(shè)單位授權(quán)后，總監(jiān)理工程師應(yīng)按施工合同規(guī)定與承包單位進行協(xié)商，經(jīng)協(xié)商達成一致后，總監(jiān)理工程師應(yīng)將協(xié)商結(jié)果向建設(shè)單位通報，并由建設(shè)單位與承包單位在變更文件上簽字。

2）在項目監(jiān)理機構(gòu)未能就工程變更的質(zhì)量、費用和工期方面取得建設(shè)單位授權(quán)時，總監(jiān)理工程師應(yīng)協(xié)助建設(shè)單位和承包單位進行協(xié)商，并達成一致。

3）在建設(shè)單位和承包單位未能就工程變更的費用等方面達成協(xié)議時，項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)提出一個暫定的價格，作為臨時支付工程進度款的依據(jù)。該項工程款最終結(jié)算時，應(yīng)以建設(shè)單位和承包單位達成的協(xié)議為依據(jù)。

此外，在總監(jiān)理工程師簽發(fā)工程變更單之前，承包單位不得實施工程變更；未經(jīng)總監(jiān)理工程師審查同意而實施的工程變更，項目監(jiān)理機構(gòu)不得予以計量。

3.4.4、工程變更價款的確定

1）《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》約定的工程變更價款的確定方法：

a、合同中已有適用于變更工程的價格，按合同已有的價格變更合同價款。

b、合同中只有類似于變更工程的價格，可以參照類似價格變更合同價款。

c、合同中沒有適用或類似于變更工程的價格，由承包人提出適當(dāng)?shù)淖兏鼉r格，經(jīng)總監(jiān)理工程師確認(rèn)后執(zhí)行。2）工程變更價款確定的方法：

a、采用合同中工程量清單的單價和價格，具體有幾種情況：

一是直接套用，即從工程量清單上直接拿來使用。二是間接套用，即依據(jù)工程清單，通過換算后采用。

三是部分套用，即依據(jù)工程量清單，取其價格中的某一部分使用。b、協(xié)商單價和價格。協(xié)商單價和價格是基于合同中沒有，或者有些不合適的情況下采取的一種方法。

3.4.5、工程變更的資料和文件

由于工程變更處理除涉及到合同管理和執(zhí)行外，還影響到工程的投資、進度計劃和工程質(zhì)量，因此對其處理過程應(yīng)有書面簽證。主要包括：

1）提出工程變更要求的文件。提出工程變更要求的文件應(yīng)包括工程變更的原因和依據(jù)，變更的內(nèi)容和范圍，對工程量變化和由此引起的價格變化、合同價款變化的估算，對有關(guān)單位或有關(guān)工作的要求和影響，以及對工程價格、進度計劃、工程質(zhì)量的要求或影響等。2）審核工程變更的文件。監(jiān)理單位、建設(shè)單位、設(shè)計單位和施工單位對“提出工程變更要求”的文件的各項內(nèi)容提出復(fù)核、計算、審查。對于設(shè)計變更還需要送原設(shè)計單位審查，取得相應(yīng)的設(shè)計圖紙和說明。

3）同意工程變更的文件。一般由有關(guān)的施工單位、設(shè)計單位會簽，建設(shè)單位批準(zhǔn)，監(jiān)理工程師簽發(fā)。

3.5、控制工程價款結(jié)算 3.5.1、工程價款結(jié)算的原則

1）正確地反映工程進度。在數(shù)量上應(yīng)當(dāng)與結(jié)算時相符合，已完成工程單位價格應(yīng)與預(yù)算或合同單價相一致。

2）及時結(jié)算。指施工企業(yè)能夠按合同規(guī)定的工程結(jié)算辦法，在規(guī)定期限內(nèi)及時提出結(jié)算憑證，建設(shè)單位進行審查和付款，以保證施工企業(yè)資金的正常周轉(zhuǎn)。3）簡化結(jié)算手續(xù)。在保證正確和及時的基礎(chǔ)上，盡量簡化結(jié)算手續(xù)。

4）有利于施工企業(yè)經(jīng)濟核算。在確定工程結(jié)算對象時，應(yīng)從加強施工企業(yè)的經(jīng)濟核算出發(fā)。有利于節(jié)約使用資金、降低工程成本、加速施工進度和保證工程質(zhì)量。

5）有利于促使工程早日竣工投產(chǎn)或使用。如工程初期付款額度偏高，后期比例較小，會導(dǎo)致?lián)岄_工多占用建設(shè)單位資金，反之，也會形成拖欠工程款，不利于施工企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)。

3.5.2、工程價款結(jié)算的方式

按現(xiàn)行規(guī)定，工程款結(jié)算有多種方式。

1）按月結(jié)算。即每月結(jié)算一次工程款，竣工后清算的辦法?？缒甓瓤⒐さ墓こ?，在年終進行工程盤點，辦理年度結(jié)算。

2）竣工后一次結(jié)算。建設(shè)項目或單項工程全部建筑安裝工程工期在12個月以內(nèi)，或者工程承包合同價在100萬以下的可以實行開工前支付一定的預(yù)付款，或者加上工程款每月預(yù)支，竣工后一次結(jié)算的方式。

3）分段結(jié)算。即按照工程形象進度，劃分不同階段進行結(jié)算。分段結(jié)算可以按月預(yù)支工程款。

4）其他結(jié)算方式。結(jié)算雙方可以約定采用并經(jīng)開戶銀行同意的其他結(jié)算方式。

實行竣工后一次結(jié)算和分段結(jié)算的工程，當(dāng)年結(jié)算的工程應(yīng)與年度完成工程量一致，年終不另清算。

3.5.3、工程預(yù)付款的計算和扣回 1）預(yù)付備料款：

a、施工企業(yè)承包工程，一般都包工包料，在開工前施工企業(yè)需要的一定數(shù)量的備料周轉(zhuǎn)金(預(yù)付備料款)。

b、預(yù)付的工程款必須在合同中約定抵扣方式時間和數(shù)量，并在工程進度款中進行抵扣。

c、凡是沒有簽訂合同或不具備施工條件的工程，發(fā)包人不得預(yù)付工程款，不得以預(yù)付款為由轉(zhuǎn)移資金。2）預(yù)付備料款的撥付

a、預(yù)付備料款的額度，應(yīng)執(zhí)行地方規(guī)定或由合同雙方商定。預(yù)付備料款按下列公式計算：預(yù)付備料款=年度建筑安裝工作量或合同價款×預(yù)付備料款額度（%）。b、預(yù)付備料款的扣回

建設(shè)單位撥付給施工企業(yè)的備料款，以抵充工程進度價款的方式陸續(xù)扣還。具體如何逐次扣還每次扣多少，應(yīng)在施工合同中約定。3）工程變更價款結(jié)算

工程變更是指全部合同文件的任何部分的改變，不論是形式的、質(zhì)量的或數(shù)量的變化，稱之為工程變更。工程變更包括設(shè)計變更、施工條件變更、投招標(biāo)文件和工程量清單中未包括的“新增工程”。其中最常見的是設(shè)計變更和施工條件的變更。

工程變更價款的內(nèi)容：

工程變更通常涉及到工程費用的變動和施工工期的變化，對合同價有較大的影響，需要調(diào)整合同價，應(yīng)密切注意對工程變更價款的處理。財政部、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》的通知第八條規(guī)定調(diào)整因素包括：

a、法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)政策變化影響合同價款。b、工程造價管理機構(gòu)的價格的調(diào)整。c、經(jīng)批準(zhǔn)的設(shè)計變更。d、發(fā)包人更改經(jīng)審定批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計（修正錯誤除外）造成費用增加。

e、雙方約定的其他因素。

《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》第十條規(guī)定了工程設(shè)計變更價款調(diào)整辦法，可按本辦法執(zhí)行，也可以按雙方商定的合同條款執(zhí)行。但增（減）的工程變更價款作為追加（減）合同價款與工程進度款同期支付。

4）變更合同價款調(diào)整原則

a、合同中已有適用于變更工程的價格，按合同已有的價格變更合同價款。

b、合同中只有類似于變更工程的價格，可以參照類似價格變更合同價款。

c、合同中沒有適用或類似于變更工程的價格，由承包人或發(fā)包人提出適當(dāng)?shù)淖兏鼉r格，經(jīng)對方確認(rèn)后執(zhí)行。如雙方不能達成一致的，雙方可提請工程所在地工程造價管理機構(gòu)進行咨詢或按合同約定的爭議或糾紛解決程序辦理。

5）工程竣工價款結(jié)算

a、《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》規(guī)定，發(fā)包人收到承包人遞交的竣工結(jié)算報告及完整的結(jié)算資料后，應(yīng)按本辦法規(guī)定的期限（合同約定有期限的，從其約定）進行核實，給予確認(rèn)或者提出修改意見。發(fā)包人根據(jù)確認(rèn)的竣工結(jié)算報告向承包人支付工程竣工結(jié)算價款，保留5%左右的質(zhì)量保證（保修）金，待工程交付使用質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的從其約定），質(zhì)保期內(nèi)如有返修，發(fā)生費用應(yīng)在質(zhì)量保證（保修）金內(nèi)扣除。具體辦法見“結(jié)算辦法”第十六條規(guī)定或按合同約定執(zhí)行。b、“辦法”第十五條規(guī)定，凡由發(fā)、承包雙方授權(quán)的現(xiàn)場代表簽字的現(xiàn)場簽證以及發(fā)、承包雙方協(xié)商確定的索賠等費用，應(yīng)在工程竣工結(jié)算中如實結(jié)算，不得因發(fā)、承包雙方現(xiàn)場代表的中途變更改變其有效性。

c、“辦法”第十七條規(guī)定，工程竣工結(jié)算以合同工期為準(zhǔn)，實際施工工期比合同工期提前或延后，發(fā)、承包雙方應(yīng)按合同約定的獎懲辦法執(zhí)行。

6）建設(shè)單位供應(yīng)材料和水電的結(jié)算 a、建設(shè)單位供應(yīng)材料的一般結(jié)算方式

建設(shè)單位供料，指建設(shè)單位組織材料和設(shè)備采購、運輸，并按需要配套供應(yīng)至施工現(xiàn)場。建設(shè)單位供應(yīng)部分建筑材料和設(shè)備，是一種常見形式。因為建設(shè)單位供應(yīng)的材料已按預(yù)算進入工程造價中，所以，乙方進行結(jié)算時，應(yīng)按預(yù)算用量與預(yù)算價格之積返還給建設(shè)單位。但施工企業(yè)退價時，應(yīng)扣除現(xiàn)場保管費后退還給建設(shè)單位。如由施工企業(yè)代辦運輸?shù)?，運雜費應(yīng)按雙方協(xié)商的辦法另行結(jié)算。

建設(shè)單位供料的費用返還方式應(yīng)當(dāng)在施工合同中予以規(guī)定，一般有以下幾種方式：

①在供料的當(dāng)月或次月起按比例在結(jié)算中扣除； ②參照備料款起扣點，在起扣點后按比例扣還；

③在建設(shè)單位供料費用加累計結(jié)算款到達90%合同價值時，停止支付工程款；

④根據(jù)建設(shè)單位的供料費用占合同價款的比例，在每期結(jié)算中扣還等。

應(yīng)當(dāng)指出：當(dāng)材料為建設(shè)單位供應(yīng)時，材料預(yù)算價格中的采購與保管費應(yīng)當(dāng)為雙方共享。具體分配比例可按各地規(guī)定執(zhí)行或由雙方協(xié)商。

b、施工用水電費的結(jié)算

施工用水電應(yīng)由建設(shè)單位向供水供電部門申請裝總表后，由施工企業(yè)在現(xiàn)場裝分表計量，按預(yù)算價付給建設(shè)單位。如施工企業(yè)裝表確有困難，由建設(shè)單位提供水電。在竣工結(jié)算時，按定額含量乘以預(yù)算單價付給建設(shè)單位。施工現(xiàn)場內(nèi)施工人的生活用水電按實際發(fā)生金額支付。

7）設(shè)備、工器具費用的結(jié)算

按照我國現(xiàn)行規(guī)定，銀行、單位和個人結(jié)算都必須遵守結(jié)算原則：一是遵守信用，及時付款，二是誰的錢進誰的帳，由誰支配；三是銀行不墊款。

建設(shè)單位對要購的設(shè)備、工器具，預(yù)付定金，只對制造期在半年以上的大型專用設(shè)備的價款，按合同分期付款。如某項合同對大型設(shè)備結(jié)算進度規(guī)定為：當(dāng)設(shè)備開始制造時，收取20%的貨款；設(shè)備制造進行60%時收取40%貨款；設(shè)備制造完畢托運時，再收取40%貨款。有的合同規(guī)定，設(shè)備購置方扣留5%貨款的質(zhì)量保證金，待設(shè)備運抵現(xiàn)場驗收合格或質(zhì)量保證期滿時再返回質(zhì)量保證金。

建設(shè)單位收到設(shè)備、工器具后，應(yīng)按合同規(guī)定及時結(jié)算付款，不應(yīng)無故拖欠。如果資金不足而延期付款，要支付一定的賠償金。

3.6、工程款的計量支付 3.6.1、計量支付的內(nèi)容方法：

計量支付是指在施工過程中間結(jié)算時，監(jiān)理工程師按照施工的有關(guān)規(guī)定，對施工企業(yè)已完的分項工程進行計量，根據(jù)計量的結(jié)果和施工合同規(guī)定的應(yīng)付給施工企業(yè)其他有關(guān)款項，由監(jiān)理工程師出具證明向施工企業(yè)支付款項。工程進度款應(yīng)根據(jù)承發(fā)包雙方在施工合同中約定的時間、方式、數(shù)量和經(jīng)監(jiān)理工程師確認(rèn)的已完工程量、構(gòu)成合同價款相應(yīng)的單價及有關(guān)計價依據(jù)計算、支付進度工程款。建設(shè)單位如不按合同約定支付工程進度款，則按合同約定承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

通過工程計量支付來控制合同價款，約束施工企業(yè)的行為，在施工的各個環(huán)節(jié)上發(fā)揮著重要作用。

造價控制的關(guān)鍵一是控制工程付款與實際工程進度相對應(yīng)；二是嚴(yán)格控制造價總額不超過合同價款總額。在目標(biāo)控制中，著重于實際完成且符合質(zhì)量的工程計量和支付工程款的綜合單價的核定。

3.6.2、計量支付流程

1）施工企業(yè)按照施工合同規(guī)定的方式對質(zhì)量合格的工程進行計量，確定出實際完成工程的數(shù)量。施工企業(yè)每月月底填報“工程計量報審表”報監(jiān)理部，監(jiān)理部派人與施工企業(yè)有關(guān)人員到現(xiàn)場測量核實，核實的合格工程量與設(shè)計圖一致，簽字。簽后施工單位再填報“付款申請表”報總監(jiān)審定簽字，交甲方簽字付款。施工企業(yè)填報的“工程計量報審表”應(yīng)按省規(guī)定填表內(nèi)容，即分部分項工程當(dāng)月和累計完成工程量數(shù)量，套合同規(guī)定的單價計算總價（含變更及各項費用）并附計算公式及說明，變更單（甲方簽字）等。

2）施工企業(yè)根據(jù)計量結(jié)果和合同約定申報本期應(yīng)得的款額。3）監(jiān)理工程師審核施工企業(yè)的申報材料，確定應(yīng)支付的款額，向建設(shè)單位提供付款證明文件。

4）建設(shè)單位收到總監(jiān)理工程師的證明文件后向施工企業(yè)付款。3.7、保修費用的處理

建設(shè)工程質(zhì)量保證金（保修金）是指發(fā)包人與承包人在建設(shè)工程承包合同中約定，從應(yīng)付的工程款中預(yù)留，用以保證承包人在缺陷責(zé)任期內(nèi)對建設(shè)工程出現(xiàn)的缺陷進行維修的資金?！叭毕荨笔侵附ㄔO(shè)工程質(zhì)量不符合工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計文件以及承包合同的約定。《建設(shè)工程質(zhì)量保證金管理暫行辦法》中質(zhì)量保證金的條款規(guī)定

發(fā)包人應(yīng)當(dāng)在招標(biāo)文件中明確保證金預(yù)留、返還等內(nèi)容，并與承包人在合同條款中對涉及保證金的下列事項進行約定：

3.7.1、保證金預(yù)留、返還方式。

建設(shè)工程竣工結(jié)算后，發(fā)包人應(yīng)按照合同約定及時向承包人支付工程結(jié)算價款并預(yù)留保證金。

缺陷責(zé)任期內(nèi)，實行國庫集中支付的政府投資項目，保證金的管理應(yīng)按國庫集中支付的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其他政府投資項目，保證金可以預(yù)留在財政部門或發(fā)包方。缺陷責(zé)任期內(nèi)，如發(fā)包方被撤銷，保證金隨交付使用資產(chǎn)一并移交使用單位管理，由使用單位代行發(fā)包人職責(zé)。

社會投資項目采用預(yù)留保證金方式的，發(fā)、承包雙方可以約定將保證金交由金融機構(gòu)托管；采用工程質(zhì)量保證擔(dān)保、工程質(zhì)量保險等其他保證方式的，發(fā)包人不得再預(yù)留保證金，并按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

缺陷責(zé)任期內(nèi)，雙方應(yīng)認(rèn)真履行合同約定的責(zé)任，到期后，承包人向發(fā)包人申請返還保證金。

3.7.2、保證金預(yù)留比例、期限。

全部或者部分使用政府投資的建設(shè)項目，按工程價款結(jié)算5%的比例預(yù)留保證金。社會投資項目采用預(yù)留保證金方式的，預(yù)留保證金的比例可參照執(zhí)行。

3.7.3、保證金是否計付利息，如計付利息，利息的計算方式。3.7.4、缺陷責(zé)任期的期限及計算方式。

缺陷責(zé)任期一般為六個月、十二個月或二十四個月，具體可由發(fā)、承包雙方在合同中約定。

缺陷責(zé)任期從工程通過竣（交）工驗收之日起計。由于承包人原因?qū)е鹿こ虩o法按規(guī)定期限進行竣（交）工驗收的，缺陷責(zé)任期從實際通過竣（交）工驗收之日起計。由于發(fā)包人原因?qū)е鹿こ虩o法按規(guī)定期限進行竣（交）工驗收的，在承包人提交竣（交）工驗收報告90天后，工程自動進入缺陷責(zé)任期。

3.7.5、保證金預(yù)留、返還及工程維修質(zhì)量、費用等有爭議時，按有關(guān)處理程序處理。

3.7.6、缺陷責(zé)任期內(nèi)出現(xiàn)缺陷的索賠方式。

缺陷責(zé)任期內(nèi)，由承包人原因造成的缺陷，承包人應(yīng)負(fù)責(zé)維修，并承擔(dān)鑒定及維修費用。如承包人不維修也不承擔(dān)費用，發(fā)包人可按合同約定扣除保證金，并由承包人承擔(dān)違約責(zé)任。承包人維修并承擔(dān)相應(yīng)費用后，不免除對工程的一般損失賠償責(zé)任。

由他人原因造成的缺陷，發(fā)包人負(fù)責(zé)組織維修，承包人不承擔(dān)費用，且發(fā)包人不得從保證金中扣除費用。

3.8、竣工結(jié)算審核 3.8.1、竣工結(jié)算審核的依據(jù)

1）工程合同。要尊重合同規(guī)定的合法條款及招標(biāo)文件中盟約的協(xié)議規(guī)定。

2）國家和地方頒布的標(biāo)準(zhǔn)、定額、規(guī)范、費用等政策文件。3）造價管理機構(gòu)發(fā)布的有關(guān)單位工程類別、面積及工期文件。4）工程施工期間發(fā)生的變更、通知、監(jiān)理單位和建設(shè)單位的簽證、核定等文件。

5）工程施工期間當(dāng)?shù)夭牧蟽r格行情和工程造價管理部門發(fā)布的材料價格信息。6）工程所消耗的人工、材料、設(shè)備、機械臺班資料。

3.8.2、竣工結(jié)算審核的內(nèi)容

單位工程竣工結(jié)算審核是在施工圖預(yù)算審核的基礎(chǔ)上進行的。1）審核工程施工合同

工程施工合同是明確建設(shè)單位和施工企業(yè)雙方責(zé)任、權(quán)利與義務(wù)的法律文件之一?？⒐そY(jié)算審核時，首先必須了解合同中有關(guān)工程等價確定的具體內(nèi)容和要求，以此確定竣工結(jié)算審核的重點。a、對未經(jīng)過招投標(biāo)程序的一般包工包料的合同工程，竣工結(jié)算審核重點應(yīng)落實在竣工結(jié)算全部內(nèi)容上，從工程量審核入手，直至進行對設(shè)計變更、材料價格等有關(guān)項目審核。審核過程同施工圖預(yù)算審核。

b、對招標(biāo)承包的合同工程，竣工結(jié)算審核，不能實施全過程審核。其中通過招標(biāo)投標(biāo)確定下來的合同價款部分，只審核其中是否有違反合同法及施工實際的不合理費用項目，不再進行從工程量到定額套用的具體項目審核，以維護合同與招標(biāo)投標(biāo)過程的嚴(yán)肅性。2）審核設(shè)計變更

a、審核設(shè)計變更手續(xù)是否合理、合規(guī)；

b、審核設(shè)計變更的工程與設(shè)計變更通知要求是否相吻合； c、設(shè)計變更數(shù)量的準(zhǔn)確性； 3）審核施工進度

在上述審核過程完結(jié)后，匯總審核后竣工結(jié)算造價，達成由建設(shè)單位、施工企業(yè)和審核單位三方認(rèn)可的審定數(shù)額，并以此為標(biāo)準(zhǔn)，編寫審核報告。審定后的竣工結(jié)算數(shù)額是建設(shè)單位支付工程的最終標(biāo)準(zhǔn)。

建設(shè)部、財政部制定的《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》中有關(guān)工程結(jié)算的規(guī)定

第十四條規(guī)定，工程完工后，雙方應(yīng)按照約定的合同價款及合價款調(diào)整內(nèi)容以及索賠事項進行工程竣工結(jié)算。

a、工程竣工結(jié)算方式

工程竣工結(jié)算分為單位工程竣工結(jié)算、單項工程竣工結(jié)算和建設(shè)項目竣工總結(jié)算。

b、工程竣工結(jié)算編審

①單位工程竣工結(jié)算由承包人編制，發(fā)包人審查；實行總承包的工程，由具體承包人編制，在總包人審查的基礎(chǔ)上，發(fā)包人審查。

②單項工程竣工結(jié)算或建設(shè)項目竣工總結(jié)算由總（承）包人編制，發(fā)包人可直接進行審查，也可以委托具有相應(yīng)資質(zhì)的工程造價咨詢機構(gòu)進行審查。政府投資項目，由同級財政部門審查。單項工程竣工結(jié)算或建設(shè)項目竣工總結(jié)算經(jīng)發(fā)、承包人簽字蓋章后有效。

承包人應(yīng)在合同約定期限內(nèi)完成項目竣工結(jié)算編制工作，未在規(guī)定期限內(nèi)完成的并且提不出正當(dāng)理由延期的，責(zé)任自負(fù)。

c、工程竣工結(jié)算審查期限

單項工程竣工后，承包人應(yīng)在提交竣工驗收報告的同時，向發(fā)包人遞交竣工結(jié)算報告及完整的結(jié)算資料，發(fā)包人應(yīng)按以下規(guī)定時限進行核對（審查）并提出審查意見。

處理索賠及反索賠的費用做到合理、公正及有據(jù)（在合同管理方案中編號）

第二篇：投資控制方案封面

艾青中學(xué)體育館工程

投

資

控

制

方

案

編制：審核：

艾青中學(xué)金華校區(qū)二期工程項目監(jiān)理部

二00五年十月八日

第三篇：某工程工程投資控制方案

（一）投資事前控制

1.熟悉設(shè)計圖紙、設(shè)計要求、標(biāo)底標(biāo)書，分析合同價構(gòu)成因素，明確工程費用最易突破的部分和環(huán)節(jié)，從而明確投資控制的重點。

2.預(yù)測工程風(fēng)險，找出可能發(fā)生索賠的誘因，制定防范性對策，減少向業(yè)主索賠的發(fā)生。

3.按合同規(guī)定的條件，如期提交施工現(xiàn)場，使其能如期開工、正常施工、連續(xù)

施工，不要違約而造成索賠條件。

4.按合同要求，如期、如質(zhì)、如量地供應(yīng)由業(yè)主負(fù)責(zé)的材料、設(shè)備到現(xiàn)場，不要違約而造成索賠條件。

5.按合同要求，及時提供設(shè)計圖紙等技術(shù)資料，不要違約造成索賠或造成索賠條件。

（二）投資事中控制

1.按合同規(guī)定，及時答復(fù)施工單位提出的問題及配合要求，不要造成違約和對方索賠的條件。

2.施工中主動搞好設(shè)計、材料、設(shè)備、土建、安裝及其他外部協(xié)調(diào)、配合，不要造成對方索賠的條件。

3.工程變更、設(shè)計修改要慎重，事前應(yīng)進行技術(shù)經(jīng)濟合理性預(yù)分析。

4.按合同規(guī)定，及時對已完工程計量進行驗方，不要造成未經(jīng)監(jiān)理驗方認(rèn)可就承認(rèn)其完成數(shù)量的被動局面。

5.完善價格信息制度，及時掌握國家調(diào)價的范圍和幅度。

6.檢查、監(jiān)督施工單位執(zhí)行合同情況，使其全面履約。

7.定期向業(yè)主報告工程投資動態(tài)情況。

8.定期、不定期地進行工程費用超支分析，并提出控制工程費用突破的方案和措施。

（三）投資事后控制

1.審核施工單位提交的工程結(jié)算書。

2.公正地處理施工單位提出的索賠。

（四）工程計量

1、計量不僅是控制項目投資的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，同時也是約束承包單位履行合同義務(wù)、強化承包單位的合同意識的手段。

2、對于承包單位已完的工程，并不是全部進行計量，而只是質(zhì)量達到合同標(biāo)準(zhǔn)的已完工程，才予以計量，所以工程計量必須與質(zhì)量監(jiān)理緊密配合，質(zhì)量監(jiān)理是計量監(jiān)理的基礎(chǔ)，計量又是質(zhì)量監(jiān)理的保障，通過計量強化承包單位的質(zhì)量意識。

3、計量的幾何尺寸必須要以設(shè)計圖紙為依據(jù)。

4、工程量清單前言和技術(shù)規(guī)范是確定計量方法的依據(jù)。

5、月報表是對每月完成工程量的核算，監(jiān)理工程師要嚴(yán)格把關(guān)，杜絕漏洞；結(jié)算和支付的報表，要求承包單位應(yīng)每個月底以后，按監(jiān)理工程師指定的格式向項目監(jiān)理機構(gòu)提交一式六份月報表。

6、監(jiān)理工程師一般只對三方面的工程項目進行計量：

（1）工程量清單中的全部項目；

（2）合同文件中規(guī)定的項目；

（3）工程變更項目。

（五）、工程變更

1、監(jiān)理工程師在施工過程中應(yīng)嚴(yán)格控制設(shè)計變更；

2、對必須變更的應(yīng)先作工程量和造價的增減分析，經(jīng)設(shè)計單位同意，設(shè)計單位審查簽證，發(fā)出相應(yīng)圖紙和說明后，調(diào)整原合同所確定的工程造價。

3、項目監(jiān)理機構(gòu)首先要了解工程變更的費用和收集與工程變更有關(guān)的資料；按照施工承包合同的有關(guān)條款，對工程變更的費用和工期等作出評估，從而確定工程變更項目的工程量、工程變更的單價或總價。

4、項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)更具工程變更指令監(jiān)督施工單位實施:

（1）項目監(jiān)理機構(gòu)在工程變更的費用、工期、質(zhì)量等所有方面取得建設(shè)單位授權(quán)后，按施工承包合同規(guī)定與承包單位進行協(xié)商，經(jīng)協(xié)商達成一致后，由總監(jiān)理工程是將協(xié)商結(jié)果報建設(shè)單位，并由建設(shè)單位與承包單位在變更文件上簽字；

（2）項目監(jiān)理機構(gòu)未能就工程變更的費用、工期、質(zhì)量等方面取得建設(shè)單位授權(quán)時，總監(jiān)理工程師應(yīng)主持并促使建設(shè)單位和承包單位進行協(xié)商，并達成一致；

（3）在建設(shè)單位和承包單位未能就工程變更的費用、工期、質(zhì)量等方面達成協(xié)議時，項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)提出一個暫定的價格，以便于支付進度款。未經(jīng)總監(jiān)理工程師審查同意而實施的工程變更，項目監(jiān)理機構(gòu)不得予以計量。

（六）、工程資料

1、監(jiān)理工程師必須注意資料的積累：

（1）積累一切可能涉及工程造價的有關(guān)資料，同承包單位、建設(shè)單位研究的技術(shù)問題、進度問題和其他重大問題的會議應(yīng)當(dāng)作好記錄，并爭取會議參加單位簽字，作為正式文檔資料。

（2）同時建立嚴(yán)密的監(jiān)理日記，記錄承包單位對監(jiān)理工程師指令的執(zhí)行情況，并作好材料設(shè)備驗收記錄、抽查試驗記錄、計量記錄、日進度記錄以及每天發(fā)生的可能影響到合同協(xié)議的時間的具體情況等，同時還應(yīng)建立業(yè)務(wù)往來的文件編號檔案等業(yè)務(wù)記錄制度，做到處理時以事實和數(shù)據(jù)為依據(jù)。

2、在召開工地會議同時了解工程進度情況，每月審核承包單位申報的約付款申請，及時作出付款證書對設(shè)計變更、施工工藝的變更或其他費用情況提出專業(yè)意見，

第四篇：投資控制制度

（1）投資控制制度

①投資決策與執(zhí)行相分離。投資管理決策職能和交易執(zhí)行職能嚴(yán)格隔離，實行集中交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，確保各投資組合享有公平的交易執(zhí)行機會。

②投資授權(quán)控制。建立明確的投資決策授權(quán)制度，防止越權(quán)決策。投資決策委員會負(fù)責(zé)制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例；基金經(jīng)理在投資決策委員會確定的范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)確定與實施投資策略、建立和調(diào)整投資組合并下達投資指令，對于超過投資權(quán)限的操作需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序；交易管理部負(fù)責(zé)交易執(zhí)行。

③警示性控制。按照法規(guī)或公司規(guī)定設(shè)置各類資產(chǎn)投資比例的預(yù)警線，交易系統(tǒng)在投資比例達到接近限制比例前的某一數(shù)值時自動預(yù)警。

④禁止性控制。根據(jù)法律、法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，基金禁止投資受限制的證券并禁止從事受限制的行為。交易系統(tǒng)通過預(yù)先的設(shè)定，對上述禁止進行自動提示和限制。

⑤多重監(jiān)控和反饋。交易管理部對投資行為進行一線監(jiān)控；風(fēng)險管理部進行事中的監(jiān)控；監(jiān)察稽核部門進行事后的監(jiān)控。在監(jiān)控中如發(fā)現(xiàn)異常情況將及時反饋并督促調(diào)整。

（2）會計控制制度

①建立了基金會計的工作制度及相應(yīng)的操作和控制規(guī)程，確保會計業(yè)務(wù)有章可循。

②按照相互制約的原則，建立了基金會計業(yè)務(wù)的復(fù)核制度以及與托管人相關(guān)業(yè)務(wù)的相互核查監(jiān)督制度。

③為了防范基金會計在基金頭寸管理上出現(xiàn)透支風(fēng)險，制訂了基金頭寸管理制度。④制訂了完善的檔案保管和財務(wù)交接制度。

（3）技術(shù)系統(tǒng)控制制度

為保證技術(shù)系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，公司對硬件設(shè)備的安全運行、數(shù)據(jù)傳輸與網(wǎng)絡(luò)安全管理、軟硬件的維護、數(shù)據(jù)的備份、信息技術(shù)人員操作管理、危機處理等方面都制訂了完善的制度。

（4）人力資源管理制度

公司建立了科學(xué)的招聘解聘制度、培訓(xùn)制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保人力資源的有效管理。

（5）監(jiān)察制度

監(jiān)察部門，負(fù)責(zé)公司的法律事務(wù)和檢查工作。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調(diào)查程序和處理制度，以及對員工行為的監(jiān)察。

（6）反洗錢制度

反洗錢工作小組作為反洗錢工作的專門機構(gòu)，指定專門人員負(fù)責(zé)反洗錢和反恐融資合規(guī)管理工作；各相關(guān)部門設(shè)立了反洗錢崗位，配備反洗錢負(fù)責(zé)人員。除建立健全反洗錢組織體系外，公司還制定了《反洗錢工作內(nèi)部控制制度》及相關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保依法切實旅行金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)。

4、信息溝通

公司建立了內(nèi)部辦公自動化信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)匯報體系，通過建立有效的信息交流渠道，公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息，信息及時送交適當(dāng)?shù)娜藛T進行處理。目前公司業(yè)務(wù)均以做到了辦公自動化，不同的人員根據(jù)其業(yè)務(wù)性質(zhì)及層次具有不同的權(quán)限。

5、內(nèi)部監(jiān)控

公司設(shè)立了獨立于各業(yè)務(wù)部門的稽核部門，通過定期或不定期檢查，評價公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司各項內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項經(jīng)營管理活動的有效運行。

第五篇：投資安全風(fēng)險控制、

風(fēng)險控制

風(fēng)險控制是P2P行業(yè)健康發(fā)展的關(guān)鍵，是實現(xiàn)民間借貸陽光化、規(guī)范化發(fā)展的關(guān)鍵，也是使普惠金融得以實現(xiàn)并可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。風(fēng)險控制的目標(biāo)，是保持風(fēng)險水平在可接受的指標(biāo)范圍內(nèi)，使得扣除風(fēng)險因素后的業(yè)務(wù)收益最大化。投資者選擇理財產(chǎn)品最關(guān)心的是收益和風(fēng)險。一個理財產(chǎn)品如何在實現(xiàn)高額投資回報的同時，最大程度地降低風(fēng)險是投資者考慮的關(guān)鍵因素。

因此開心財富從創(chuàng)建之初就非常重視風(fēng)險管理工作，在長期的管理與業(yè)務(wù)實踐中不斷創(chuàng)新與總結(jié)，結(jié)合中國借款人群的特點，形成一套嚴(yán)格的信用審核體系和嚴(yán)密的風(fēng)控機制，針對貸前、貸中、貸后進行全程風(fēng)險控制，從而獲得了快速、平穩(wěn)的發(fā)展，規(guī)模一步步擴大。

開心財富始終堅持將“風(fēng)險暴露前置，早防范，早處理”的風(fēng)險控制管理理念，從內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險兩方面把握。

內(nèi)部風(fēng)險從道德和操作風(fēng)險進行把控，建立風(fēng)險預(yù)警及考核機制

外部風(fēng)險從信用和市場風(fēng)險進行把握，以人的因素作為重點評估標(biāo)準(zhǔn)

全民風(fēng)控意識：開心財富按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求合理設(shè)置各級部門體系，以達到部門協(xié)助和部門監(jiān)督為一體的績效管理目標(biāo)。尤其要分開設(shè)立信貸業(yè)務(wù)的前中后臺部門，前臺負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)拓展，中臺負(fù)責(zé)風(fēng)險控制，后臺負(fù)責(zé)審計監(jiān)督。

完善的審批流程：開心財富按照金融業(yè)務(wù)的要求設(shè)計貸款審批流程，嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)受理與資信調(diào)查、資料錄入、初審、評級計算、終審決策等程序來決定信貸政策：審批通過或拒絕貸款。在這些關(guān)鍵流程中，審查評估專員通過資料審查和信用評估取得借款人的相關(guān)材料信息，再由考察專員實行盡職調(diào)查，通過實地考察的方式全方位的掌握借款人的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)能力，最后，多方風(fēng)控專員進行合約評定；同時也要在貸款調(diào)查、標(biāo)準(zhǔn)流程和質(zhì)量控制的基礎(chǔ)上確保各種授信材料的真實性和完整性。極大程度的保證了投資人在創(chuàng)造收益的同時安全最大化。

標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品：開心財富根據(jù)不同人群，推出月息盈、季度紅、半年盈和開心寶等產(chǎn)品。在辦理客戶手續(xù)時有嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)材料要求：身份證明、信用、收入、工作、住址及資產(chǎn)證明。

小額分散：開心財富堅持P2P理財?shù)暮诵摹謹(jǐn)傦L(fēng)險。小額分散即是根據(jù)金融辦的要求借款金額不得超過一定的比例，并且借款人的行業(yè)、地域分散，借款人的數(shù)量足夠多。這樣將投資者的投資金額按照一定比例分?jǐn)偝鼋?，從根本上?guī)避投資風(fēng)險。

完善的貸后管理業(yè)務(wù)流程：開心財富在貸后也有明確的管理體系，包括首次檢查、月度檢查和異動抽查的監(jiān)督體系，對還款拖延、經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)生異動、行業(yè)生態(tài)發(fā)生異動、發(fā)生重大訴訟的企業(yè)予以風(fēng)險預(yù)警，以便盡早開展催收工作，防止違約損失的發(fā)生和擴大。還款風(fēng)險金：開心財富為了最大程度保障投資人的資金安全，特設(shè)立了專門的還款風(fēng)險金，當(dāng)出借的資金出現(xiàn)回收問題時，可以選擇用還款風(fēng)險金補償投資人本金和利息的損失?？蛻粼u級體系：開心財富制定了客戶信用評級體系，在定性和定量的基礎(chǔ)上搭建中小微企業(yè)的評級指標(biāo)體系。充分利用央行的征信數(shù)據(jù)和社會上的第三方企業(yè)經(jīng)營信息數(shù)據(jù)，以利充分掌握貸款企業(yè)的風(fēng)險特征。

一、020 三方托管 交易流程

.關(guān)于第三方支付介紹：

第三方支付托管系統(tǒng)，為P2P平臺提供第三方資金托管服務(wù)，依托于第三方支付公司后臺強大的技術(shù)支持，通過為投資人（借款人）開設(shè)虛擬賬戶，做到資金流和信息流的完全隔離，建立完善及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕灰妆O(jiān)控及預(yù)警等風(fēng)控措施，最大程度規(guī)避P2P行業(yè)的資金池等三大風(fēng)險，保障投資人的資金安全。

二安全審核

三、投資收益