第一篇：成都市科技創(chuàng)業(yè)天使投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法

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成都市科技創(chuàng)業(yè)天使投資引導(dǎo)資金

管理暫行辦法

第一章

總則

第一條 根據(jù)科技部、財(cái)政部《國(guó)家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資子基金管理暫行辦法》（國(guó)科發(fā)財(cái)〔2014〕229號(hào)），按照中共成都市委成都市人民政府《關(guān)于實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略加快創(chuàng)新型城市建設(shè)的意見(jiàn)》（成委發(fā)〔2013〕13號(hào)）、中共成都市委辦公廳成都市人民政府辦公廳《促進(jìn)國(guó)內(nèi)外高校院所在蓉協(xié)同創(chuàng)新的若干政策措施》（成委辦〔2014〕29號(hào)）精神，為加快創(chuàng)新財(cái)政科技投入方式，完善我市科技金融服務(wù)體系，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿效應(yīng)，吸引社會(huì)資本參與支持我市處于初創(chuàng)期、種子期的科技型企業(yè)發(fā)展，特設(shè)立成都市科技創(chuàng)業(yè)天使投資引導(dǎo)資金（以下簡(jiǎn)稱天使投資引導(dǎo)資金）。為加強(qiáng)資金管理、規(guī)范資金運(yùn)作和提高使用效益，特制訂本辦法。

第二條 天使投資引導(dǎo)資金是以財(cái)政資金為主設(shè)立的不以營(yíng)利為目的的政策性資金，其資金來(lái)源于市級(jí)應(yīng)用技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)資金撥款。

根據(jù)資金運(yùn)作情況、年度目標(biāo)任務(wù)及當(dāng)年科技經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況，可適時(shí)補(bǔ)充天使投資引導(dǎo)資金。第三條 天使投資引導(dǎo)資金遵循引導(dǎo)性、間接性、非營(yíng)利性和市場(chǎng)化原則。

第四條 天使投資引導(dǎo)資金使用運(yùn)作方式：一是引導(dǎo)性參股，二是跟進(jìn)投資。

第五條 委托成都生產(chǎn)力促進(jìn)中心作為天使投資引導(dǎo)資金出資人代表，負(fù)責(zé)天使投資引導(dǎo)資金的股權(quán)投資、管理和退出等日常運(yùn)作。

第六條 本辦法中所涉及的初創(chuàng)期、種子期的科技型企業(yè)是指：在我市范圍內(nèi)注冊(cè)和納稅、具有獨(dú)立法人資格、年銷售收入在2000萬(wàn)元以內(nèi)、成立時(shí)間在5年以內(nèi)的科技型企業(yè)。

第七條 鼓勵(lì)各區(qū)（市）縣設(shè)立天使投資引導(dǎo)資金。

第二章

引導(dǎo)性參股

第八條 引導(dǎo)性參股，是指天使投資引導(dǎo)資金以有限合伙人形式聯(lián)合創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)、具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)等創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立天使投資基金，并在約定的期限內(nèi)退出，通過(guò)天使投資基金投資我市初創(chuàng)期、種子期的科技型企業(yè)。

第九條 引導(dǎo)性參股設(shè)立天使投資基金，天使投資引導(dǎo)資金出資期限一般不超過(guò)8年，出資比例不得高于天使投資基金總規(guī)模的20-30％，且不成為第一大出資人或?qū)嶋H控制人。第十條 引導(dǎo)性參股設(shè)立的天使投資基金投資應(yīng)遵循下列原則：

（一）投資于我市初創(chuàng)期、種子期的科技型企業(yè)的資金規(guī)模不低于天使投資引導(dǎo)資金出資額的2倍。

（二）被投資企業(yè)不屬于合伙企業(yè)。

（三）不得投資于其他投資型企業(yè)。

第十一條 符合以下條件的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)或創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)主發(fā)起人均可申請(qǐng)引導(dǎo)性參股：

（一）注冊(cè)資本金為1000萬(wàn)元人民幣以上或受托管理的天使投資資金不低于1000萬(wàn)元人民幣。

（二）運(yùn)作規(guī)范。具有科學(xué)合理的項(xiàng)目評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、投資決策程序及激勵(lì)約束機(jī)制。

（三）投資于初創(chuàng)期企業(yè)的資金比例不低于累計(jì)投資額的70％。

（四）具有天使投資的管理能力，管理團(tuán)隊(duì)中至少有2名具備天使投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員。

（五）核心管理團(tuán)隊(duì)受托管理資金累計(jì)投資額超過(guò)400萬(wàn)元，擁有天使投資的業(yè)績(jī)。

第三章

跟進(jìn)投資

第十二條 跟進(jìn)投資，是指成都生產(chǎn)力中心與創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)簽署合作協(xié)議，在協(xié)議約定的投資金額內(nèi)，天使投資引導(dǎo)資金對(duì)合作機(jī)構(gòu)選定投資的初創(chuàng)期、種子期科技型企業(yè)進(jìn)行共同投資。第十三條 以跟進(jìn)投資方式進(jìn)行聯(lián)合投資，天使投資引導(dǎo)資金出資額不得高于合作的社會(huì)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)出資，不參與被投企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)和管理。原則上單一項(xiàng)目出資額不高于200萬(wàn)元，每年與單一的社會(huì)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)累計(jì)聯(lián)合投資額不高于800萬(wàn)元。

第十四條 天使投資引導(dǎo)資金采用跟進(jìn)投資方式形成的股權(quán)一般在5年內(nèi)退出，聯(lián)合投資的社會(huì)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)不得先于天使投資引導(dǎo)資金退出其在被投資企業(yè)的股權(quán)。

第十五條 跟進(jìn)投資方式投資的項(xiàng)目應(yīng)符合下列原則：

（一）項(xiàng)目承擔(dān)單位在我市且具備較強(qiáng)的創(chuàng)新能力、技術(shù)開(kāi)發(fā)和項(xiàng)目實(shí)施能力，具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，技術(shù)含量較高，知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬明晰。

（二）項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)具有專業(yè)技術(shù)和管理人才，有開(kāi)拓進(jìn)取精神，有良好的市場(chǎng)判斷力。

（三）項(xiàng)目符合我市戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向。

第十六條 申請(qǐng)跟進(jìn)投資的投資機(jī)構(gòu)應(yīng)符合本辦法第十一條規(guī)定的條件。

第四章

投資、退出及投資損失核銷

第十七條 天使投資引導(dǎo)資金對(duì)外投資、投資退出和投資損失核銷，由成都生產(chǎn)力促進(jìn)中心提出方案，報(bào)市科技局局務(wù)會(huì)審定后實(shí)施。

第十八條 引導(dǎo)性參股退出時(shí)，股權(quán)價(jià)格按照以下方式確定：

（一）在約定期限內(nèi)按照約定價(jià)格退出：

1、天使投資引導(dǎo)資金參股4年內(nèi)退出的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為天使投資引導(dǎo)資金原始投資額。

2、參股4年以上6年以內(nèi)退出的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為天使投資引導(dǎo)資金原始投資額及從第5年起按照轉(zhuǎn)讓時(shí)中國(guó)人民銀行公布的1年期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的利息之和。

3、參股滿6年仍未退出的，與其他出資人同股同權(quán)在存續(xù)期滿后清算退出。

引導(dǎo)性參股如按照上述1、2類方式退出時(shí)，天使投資基金的其他出資人具有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。

（二）先于保障出資人退出。

天使投資引導(dǎo)資金參股前，確定一個(gè)或多個(gè)出資人作為引導(dǎo)資金參股本金回收的保障人（以下簡(jiǎn)稱保障出資人）。引導(dǎo)資金參股后，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)如發(fā)生收益或清算分配，引導(dǎo)資金將先于保障出資人獲得分配直至收回引導(dǎo)資金原始投資額及從第5年起按照當(dāng)時(shí)中國(guó)人民銀行公布的1年期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的利息之和，從而實(shí)現(xiàn)退出。

第十九條 跟進(jìn)投資退出時(shí)，采取公開(kāi)掛牌的方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)格應(yīng)不低于掛牌底價(jià)，同等條件下共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)有優(yōu)先受讓權(quán)。掛牌底價(jià)按照以下方式之一確定：

（一）投資協(xié)議中明確約定的價(jià)格。

（二）按照退出時(shí)第三方機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告確認(rèn)的企業(yè)凈資產(chǎn)或市場(chǎng)化估值為依據(jù)，按孰高的原則確定退出價(jià)格。

（三）參照其他創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)的退出價(jià)格執(zhí)行。

第五章 管理與職責(zé)

第二十條 天使投資引導(dǎo)資金不得直接從事貸款、股票、期貨、房地產(chǎn)、企業(yè)債券、金融衍生品等投資以及用于贊助、捐贈(zèng)等支出。

第二十一條 天使投資引導(dǎo)資金的投資收益及利息收入上繳市財(cái)政，納入財(cái)政預(yù)算管理。

第二十二條 天使投資引導(dǎo)資金的管理費(fèi)，每年按照管理的天使投資引導(dǎo)資金實(shí)際投資額的3％比例確定控制數(shù)，由市科技局會(huì)同市財(cái)政局核定后，在市級(jí)應(yīng)用技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)資金中統(tǒng)籌安排。

第二十三條 市科技局是天使投資引導(dǎo)資金的主管部門，市財(cái)政局是天使投資引導(dǎo)資金的監(jiān)督部門，成都生產(chǎn)力促進(jìn)中心是天使投資引導(dǎo)資金的運(yùn)作機(jī)構(gòu)。其具體職責(zé)為：

（一）市科技局

負(fù)責(zé)天使投資引導(dǎo)資金的管理，按預(yù)算管理的相關(guān)規(guī)定申報(bào)經(jīng)費(fèi)預(yù)算，組織開(kāi)展資金使用的績(jī)效評(píng)估等。

（二）市財(cái)政局

負(fù)責(zé)天使投資引導(dǎo)資金預(yù)算的審批、安排和撥付，對(duì)資金使用的績(jī)效情況進(jìn)行考核等。

（三）成都生產(chǎn)力促進(jìn)中心

1、負(fù)責(zé)設(shè)立評(píng)審委員會(huì)。評(píng)審委員會(huì)由業(yè)務(wù)管理部門人員和有關(guān)方面專家組成，其中專家成員不得少于三分之二；評(píng)審委員會(huì)對(duì)天使投資引導(dǎo)資金投資方案進(jìn)行評(píng)審，提出評(píng)審意見(jiàn)；審議天使投資引導(dǎo)資金運(yùn)作中的重大事項(xiàng)，并提出處理意見(jiàn)。

2、負(fù)責(zé)對(duì)引導(dǎo)性參股進(jìn)行盡職調(diào)查，經(jīng)市場(chǎng)調(diào)研論證后編寫投資建議書。

3、負(fù)責(zé)對(duì)跟進(jìn)投資的社會(huì)投資機(jī)構(gòu)和被投資企業(yè)進(jìn)行真實(shí)性調(diào)查和審核。

4、定期向市科技局提交天使投資引導(dǎo)資金經(jīng)營(yíng)情況：

引導(dǎo)性參股方式應(yīng)在每年4月底前提交天使投資基金年度報(bào)告，包括：天使投資基金的經(jīng)營(yíng)情況；投資規(guī)模、投資完成情況；投資的退出和收益情況；委托管理協(xié)議約定的其他事項(xiàng)。

跟進(jìn)投資方式應(yīng)在每年8月底前提交上半年（截至6月30日）、每年3月底前提交前一年度全年（截至12月31日）報(bào)告，包括：投資項(xiàng)目負(fù)債及所有者權(quán)益情況；投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)情況；投資的退出和收益情況。

第六章

附 則

第二十四條

本辦法由市科技局、市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條

本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。

第二篇：創(chuàng)業(yè)引導(dǎo)資金管理暫行辦法

沿海科技創(chuàng)業(yè)園創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為加快實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，營(yíng)造良好的大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新環(huán)境，加大對(duì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)者的支持力度，充分發(fā)揮創(chuàng)投資金的導(dǎo)向作用，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化，東臺(tái)海濱科技創(chuàng)業(yè)園管理有限公司決定設(shè)立“沿?？萍紕?chuàng)業(yè)園創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金”（以下簡(jiǎn)稱“引導(dǎo)資金”），為規(guī)范資金使用和管理，特制定本辦法。

第二條 引導(dǎo)資金由東臺(tái)沿海經(jīng)濟(jì)區(qū)統(tǒng)籌安排，每年支持280萬(wàn)元。由東臺(tái)海濱科技創(chuàng)業(yè)園管理有限公司運(yùn)營(yíng)管理，專項(xiàng)用于創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動(dòng)。

第三條

引導(dǎo)資金的使用與管理堅(jiān)持“鼓勵(lì)創(chuàng)新、支持創(chuàng)業(yè)；突出重點(diǎn)、擇優(yōu)扶持；公正公平、嚴(yán)格監(jiān)管”的原則。

第二章 引導(dǎo)資金支持的方向、對(duì)象及方式

第四條

引導(dǎo)資金支持方向

（一）支持大眾創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動(dòng)，對(duì)符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及能夠培育新的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)的項(xiàng)目，即：能夠引導(dǎo)社會(huì)資本進(jìn)入新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，有較好潛在自主創(chuàng)新能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，有望形成產(chǎn)業(yè)規(guī)模，具有顯著的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，市場(chǎng)前景好、示范

—１— 引領(lǐng)帶動(dòng)能力強(qiáng)、影響力大的項(xiàng)目。支持為創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)者提供技術(shù)、檢驗(yàn)檢測(cè)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、財(cái)務(wù)、法律、金融等服務(wù)。

（二）支持促進(jìn)金融資本與創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)融合發(fā)展，創(chuàng)業(yè)企業(yè)利用銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)等渠道融資發(fā)展的項(xiàng)目；原創(chuàng)性強(qiáng)、能形成自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的項(xiàng)目；新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。

（三）獎(jiǎng)勵(lì)業(yè)績(jī)較突出的創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)、創(chuàng)業(yè)個(gè)人及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)。

第五條 引導(dǎo)資金支持的對(duì)象

（一）在東臺(tái)沿海經(jīng)濟(jì)區(qū)內(nèi)依法注冊(cè)創(chuàng)辦，具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)。

（二）具有不少于3人的核心創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)；擁有較為成熟的技術(shù)，商業(yè)模式清晰，有良好的成長(zhǎng)性；成立不滿3年，年銷售收入不超過(guò)500萬(wàn)元的科技企業(yè)；優(yōu)先支持具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的企業(yè)。

（三）發(fā)展方向明確，以促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化、培養(yǎng)高新技術(shù)企業(yè)和企業(yè)家為宗旨。

第六條 引導(dǎo)資金支持的方式

引導(dǎo)資金采取無(wú)償資助、貸款貼息、階段參股等方式對(duì)符合條件的項(xiàng)目進(jìn)行支持。

（一）無(wú)償資助。主要支持技術(shù)含量較高、市場(chǎng)前景好的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目；支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽優(yōu)勝項(xiàng)目。項(xiàng)目實(shí)施周期不超過(guò)2年，單個(gè)項(xiàng)目一次性資助額度最高不超過(guò)20萬(wàn)元；以“后補(bǔ)助” —２— 方式獎(jiǎng)勵(lì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，單筆獎(jiǎng)勵(lì)最高不超過(guò)10萬(wàn)元。

（二）貸款貼息。主要用于支持產(chǎn)品或服務(wù)具有一定技術(shù)含量、規(guī)模和效益，投資結(jié)構(gòu)合理，在銀行基準(zhǔn)利率范圍內(nèi)銀行已經(jīng)貸款或有貸款意向的項(xiàng)目;項(xiàng)目實(shí)施周期不超過(guò)3年;以實(shí)施周期內(nèi)實(shí)際發(fā)生的貸款利息為準(zhǔn)，按一定比例貼息；貼息總額一般不超過(guò)10萬(wàn)元。

（三）階段參股。重點(diǎn)支持股權(quán)明確、知識(shí)產(chǎn)權(quán)明晰、預(yù)期成長(zhǎng)性好的企業(yè)。引導(dǎo)資金向創(chuàng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，并在約定的期限內(nèi)退出。參股比例最高不超過(guò)企業(yè)實(shí)收資本(或出資額)的25%，且不能成為第一大股東。在有受讓方的情況下，引導(dǎo)資金可以隨時(shí)退出，參股期限一般不超過(guò)5年。自引導(dǎo)資金投入后3年內(nèi)購(gòu)買的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為引導(dǎo)資金原始投資額;超過(guò)3年的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為引導(dǎo)資金原始投資額與按照轉(zhuǎn)讓時(shí)中國(guó)人民銀行公布的1年期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的收益之和。

第三章 引導(dǎo)資金申報(bào)程序及要求

第七條 創(chuàng)業(yè)者申請(qǐng)引導(dǎo)資金需編制創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書，向沿海科技創(chuàng)業(yè)園風(fēng)控部提出申請(qǐng)，經(jīng)評(píng)審后，報(bào)引導(dǎo)資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)。

第八條 申報(bào)者應(yīng)當(dāng)對(duì)申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。對(duì)弄虛作假，騙取、套取引導(dǎo)資金，或出于欺詐目的故意導(dǎo)致引導(dǎo)資金項(xiàng)

—３— 目減值或破產(chǎn)清算等行為的企業(yè)或個(gè)人，一經(jīng)查實(shí)，立即取消引導(dǎo)資金申請(qǐng)資格，列入引導(dǎo)資金黑名單，進(jìn)入社會(huì)信用檔案，按照法律程序追究項(xiàng)目承擔(dān)單位或個(gè)人的相關(guān)責(zé)任。

第四章 資金管理與監(jiān)督

第九條 由公司管理層及財(cái)務(wù)部組成引導(dǎo)資金管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)工作計(jì)劃、資金預(yù)算和項(xiàng)目審批；成立專家委員會(huì)，負(fù)責(zé)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目評(píng)審。

第十條 項(xiàng)目實(shí)施單位必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策和財(cái)務(wù)制度，科學(xué)、合理使用引導(dǎo)資金，加強(qiáng)資金的管理，實(shí)行專賬管理、?？顚Ｓ茫凑找?guī)定妥善保存有關(guān)原始票據(jù)及憑證以備檢查，并主動(dòng)配合做好專項(xiàng)檢查工作。

第十一條 引導(dǎo)資金管理委員會(huì)辦公室職能由沿?？萍紕?chuàng)業(yè)園風(fēng)控部承擔(dān)。主要負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施和資金使用情況進(jìn)行監(jiān)管，并開(kāi)展績(jī)效考評(píng)。創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)每末向引導(dǎo)資金管理委員會(huì)辦公室提交項(xiàng)目實(shí)施和資金使用情況報(bào)告。

第十二條 對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，弄虛作假、挪用或擠占引導(dǎo)資金的，將追回已經(jīng)下?lián)艿囊龑?dǎo)資金，并依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

—４—

第五章 績(jī)效管理

第十三條 建立引導(dǎo)資金使用績(jī)效考評(píng)和獎(jiǎng)懲機(jī)制。每年末組織會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)資金進(jìn)行審計(jì)，進(jìn)行績(jī)效考評(píng)，確保引導(dǎo)資金使用取得實(shí)效。

績(jī)效考評(píng)是指對(duì)引導(dǎo)資金資助項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程和完成結(jié)果的考評(píng)。主要考評(píng)項(xiàng)目立項(xiàng)目標(biāo)完成程度、立項(xiàng)目標(biāo)的合理性、項(xiàng)目驗(yàn)收的有效性、項(xiàng)目組織管理水平、項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益、項(xiàng)目的可持續(xù)影響、項(xiàng)目資金落實(shí)情況、項(xiàng)目資金實(shí)際支出情況、單位財(cái)務(wù)管理狀況、單位財(cái)務(wù)信息質(zhì)量等方面的內(nèi)容。

績(jī)效考評(píng)的結(jié)果作為以后引導(dǎo)資金安排的依據(jù)。

第六章 附則

第十四條 本辦法由東臺(tái)海濱科技創(chuàng)業(yè)園管理有限公司負(fù)責(zé)解釋。

第十五條 本辦法自公布之日起實(shí)施。

2015年8月2日

—５—

第三篇：洛陽(yáng)市天使投資引導(dǎo)資金管理辦法

洛陽(yáng)市天使投資引導(dǎo)資金管理辦法（試行）第一章 總 則

第一條 為深入貫徹落實(shí)科技部等八部委《關(guān)于促進(jìn)科技和 金融結(jié)合加快實(shí)施自主創(chuàng)新戰(zhàn)略的若干意見(jiàn)》（國(guó)科發(fā)財(cái)?2011? 540 號(hào)），加快推動(dòng)科技金融工作，促進(jìn)科技創(chuàng)新，根據(jù)《洛陽(yáng) 市人民政府關(guān)于印發(fā)洛陽(yáng)市深入推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研合作專項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃 的通知》（洛政?2014?57 號(hào)），特制定洛陽(yáng)市天使投資引導(dǎo)資

金管理辦法。

第二條 洛陽(yáng)市天使投資引導(dǎo)資金（以下簡(jiǎn)稱“引導(dǎo)資金”）是由市政府設(shè)立的不以營(yíng)利為目的的政策性資金，其宗旨是發(fā)揮 財(cái)政資金的杠桿效應(yīng)和引導(dǎo)作用，通過(guò)引導(dǎo)資金的跟進(jìn)投資，鼓 勵(lì)天使投資機(jī)構(gòu)（人）對(duì)具有專門技術(shù)的原創(chuàng)項(xiàng)目或具有發(fā)展?jié)?力的科技型初創(chuàng)企業(yè)實(shí)施投資，助推科技型初創(chuàng)企業(yè)快速成長(zhǎng)。第三條 引導(dǎo)資金按照“政府引導(dǎo)、科學(xué)決策、市場(chǎng)運(yùn)作、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則進(jìn)行投資運(yùn)作，并遵循公開(kāi)、公平、公正的原 則，加強(qiáng)引導(dǎo)資金的使用和管理，引導(dǎo)社會(huì)資本投資科技、投資 創(chuàng)業(yè)。

第四條 引導(dǎo)資金來(lái)源為市應(yīng)用技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)資金和市 產(chǎn)業(yè)優(yōu)化資金。每年資金投入不低于1000 萬(wàn)元，連續(xù)支持5 年 爭(zhēng)取達(dá)到1 億元，逐步實(shí)行縣（市、區(qū)）聯(lián)動(dòng)?！?10 — 第二章 管理及使用方式

第五條 市科技金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”）為引導(dǎo)資金的最高管理機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)任組 長(zhǎng)，成員由市科技局、財(cái)政局、發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化局、市政府金融辦、人民銀行洛陽(yáng)市中心支行、洛陽(yáng)銀監(jiān)分局等部門 負(fù)責(zé)人組成。

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在市科技局，由市科技局主 要負(fù)責(zé)人兼任辦公室主任。領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)包括：

（一）制定和完善天使投資引導(dǎo)資金管理辦法；

（二）確定資金委托管理機(jī)構(gòu)和監(jiān)管制度；

（三）審議確定資金托管銀行；

（四）制定和審議引導(dǎo)資金投資實(shí)施與退出方案；

（五）其它需要審定的事項(xiàng)。

第六條 引導(dǎo)資金以資本金形式存續(xù)，逐年投入；委托管理 機(jī)構(gòu)設(shè)立專戶對(duì)引導(dǎo)資金進(jìn)行管理，并代持相應(yīng)股權(quán)；原則上應(yīng) 在3 年內(nèi)完成投資，退出資金主要用于滾動(dòng)再投資。委托管理機(jī)構(gòu)按從引導(dǎo)資金專戶中直接提取管理費(fèi)，年 管理費(fèi)的提取比例為3%，額度不超過(guò)專用賬戶當(dāng)年收益；管理 費(fèi)主要用于從事天使投資所發(fā)生的項(xiàng)目調(diào)查、評(píng)審、投資管理、股權(quán)退出等支出?！?11 — 第七條 引導(dǎo)資金主要用于對(duì)獲得天使投資的創(chuàng)新型初創(chuàng) 企業(yè)進(jìn)行跟進(jìn)投資，并遵循下列規(guī)定：

（一）天使投資機(jī)構(gòu)（人）投資所占企業(yè)股權(quán)最高不超過(guò) 49%，且不得控股，不參與被投資企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理；

（二）按企業(yè)規(guī)模、企業(yè)發(fā)展階段等對(duì)企業(yè)實(shí)施差別化投資，引導(dǎo)資金對(duì)單個(gè)企業(yè)的投資額一般不超過(guò)100 萬(wàn)元，累計(jì)投資額 最高不超過(guò)300 萬(wàn)元；

（三）引導(dǎo)資金對(duì)單個(gè)企業(yè)的累計(jì)投資額不得超過(guò)天使投資 額的20%，且所占企業(yè)股權(quán)不得超過(guò)20%；

（四）引導(dǎo)資金對(duì)單個(gè)企業(yè)投資超過(guò)100 萬(wàn)元的為重大項(xiàng)目，所有重大項(xiàng)目的合計(jì)投資額不得超過(guò)本資金預(yù)算的50%。第八條 引導(dǎo)資金跟進(jìn)投資的創(chuàng)新型初創(chuàng)企業(yè)應(yīng)滿足以下 條件：

（一）在洛陽(yáng)注冊(cè)的孵化機(jī)構(gòu)內(nèi)的科技型企業(yè)，處于種子期 或初創(chuàng)期階段，注冊(cè)時(shí)間一般不超過(guò)36 個(gè)月；

（二）投資領(lǐng)域符合高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域內(nèi) 高新技術(shù)產(chǎn)品研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)等相關(guān)研發(fā)活動(dòng)，且擁有 核心自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)；

（三）已制定明確的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書或商業(yè)計(jì)劃書。

第九條 天使投資機(jī)構(gòu)（人）登記規(guī)定。對(duì)天使投資機(jī)構(gòu)（人）實(shí)行登記制度，分為天使投資機(jī)構(gòu)（人）登記和天使投資機(jī)構(gòu)（人）投資項(xiàng)目登記兩類。登記的天使投資機(jī)構(gòu)（人）和天使投資項(xiàng)目，— 12 —

作為引導(dǎo)資金跟進(jìn)投資的依據(jù)。

（一）天使投資機(jī)構(gòu)（人）登記需提供以下材料： 1.洛陽(yáng)市天使投資機(jī)構(gòu)（人）備案登記表；

2.天使投資機(jī)構(gòu)在工商行政管理部門注冊(cè)的登記證書（復(fù)印 件）；

3.天使投資機(jī)構(gòu)管理團(tuán)隊(duì)從事天使投資或相關(guān)業(yè)務(wù)的管理 人員的資質(zhì)證書和相關(guān)證明；

4.天使投資機(jī)構(gòu)銀行資信證明和內(nèi)部管理制度等文件； 5.天使投資人身份證明、工作簡(jiǎn)歷和投資意向書。

（二）天使投資機(jī)構(gòu)（人）的投資項(xiàng)目應(yīng)滿足本辦法第八條 規(guī)定。

第十條 申請(qǐng)引導(dǎo)資金跟進(jìn)投資的創(chuàng)新型初創(chuàng)企業(yè)需提供 以下材料：

（一）洛陽(yáng)市天使投資引導(dǎo)資金跟進(jìn)投資申請(qǐng)表；

（二）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法人 身份證明和企業(yè)章程（復(fù)印件）；

（三）上財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告（不足1 年除外），及最近一期 的財(cái)務(wù)報(bào)表，銀行資信證明或企業(yè)信譽(yù)等級(jí)證明；

（四）投資機(jī)構(gòu)（人）與被投資企業(yè)、其他股東或合作方簽 訂的《投資意向合同》及已生效的天使投資決策文件；

（五）其它材料?！?13 —

第三章 運(yùn)營(yíng)及投資流程

第十一條 引導(dǎo)資金是政策性非盈利性資金，資金將以項(xiàng)目 資金形式一次性下達(dá)，按市場(chǎng)化、專業(yè)化的要求對(duì)資金實(shí)施管理； 積極設(shè)立引導(dǎo)資金專家咨詢組，專家咨詢組主要由資金經(jīng)理、專 業(yè)技術(shù)專家和天使投資人等組成，負(fù)責(zé)對(duì)引導(dǎo)資金重大投資事項(xiàng) 的咨詢。

第十二條 引導(dǎo)資金投資流程一般包括：

（一）項(xiàng)目遴選。委托管理機(jī)構(gòu)對(duì)天使投資機(jī)構(gòu)（人）和科 技型初創(chuàng)企業(yè)進(jìn)行跟蹤、服務(wù)，受理引導(dǎo)資金跟進(jìn)投資的申請(qǐng)并 提出初審意見(jiàn)。

（二）投資決策。申請(qǐng)?zhí)焓雇顿Y引導(dǎo)資金的項(xiàng)目，需經(jīng)委托 管理機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查，并向?qū)＜易稍兘M咨詢意見(jiàn)后，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組批 準(zhǔn)實(shí)施。

（三）投資實(shí)施。委托管理機(jī)構(gòu)與被投資企業(yè)簽署《投資合 同》等法律文件，并按合同撥付投資款項(xiàng)。第十三條 引導(dǎo)資金投資項(xiàng)目的管理。

（一）委托管理機(jī)構(gòu)委派專人按照相關(guān)約定對(duì)被投資企業(yè)實(shí) 施跟蹤、服務(wù)，不參與被投資企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)管理。

（二）被投資企業(yè)所在的縣（市、區(qū)）科技局和所在的孵化 機(jī)構(gòu)，協(xié)助做好對(duì)所投資企業(yè)的監(jiān)督管理與創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)。

（三）引導(dǎo)資金擬對(duì)被投資企業(yè)實(shí)施增資的，須向?qū)＜易稍?— 14 —

組咨詢意見(jiàn)后，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)實(shí)施。第十四條 投資引導(dǎo)資金的退出。

（一）退出條件。一般情況下3 年內(nèi)退出，出現(xiàn)下列情況之 一時(shí)，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室可根據(jù)投資的具體情況，確定引導(dǎo)資金的 退出時(shí)間：一是所投企業(yè)獲得新一輪風(fēng)險(xiǎn)投資；二是所投企業(yè)的 其他股東提出回購(gòu)股權(quán)申請(qǐng)；三是發(fā)生破產(chǎn)或清算；四是《投資 協(xié)議》和《企業(yè)章程》規(guī)定的其它條款。

（二）退出價(jià)格。在退出時(shí)間確定后，引導(dǎo)資金可以當(dāng)時(shí)第 三方審計(jì)機(jī)構(gòu)確認(rèn)的市場(chǎng)化估值為依據(jù)，由天使資金投向企業(yè)的 股東會(huì)確定退出價(jià)格。

（三）退出決策。投資退出時(shí)，由委托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定投 資退出方案。其中退出總價(jià)超過(guò)200 萬(wàn)元的須向?qū)＜易稍兘M咨詢，咨詢意見(jiàn)作為退出方案的參考依據(jù)。引導(dǎo)資金所有退出方案需經(jīng) 領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后實(shí)施。

（四）退出實(shí)施。批準(zhǔn)實(shí)施投資退出的項(xiàng)目，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦 公室與受讓方簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，實(shí)施投資退出。轉(zhuǎn)讓對(duì)象包括 原創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)或其他投資者（原創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)優(yōu)先）。

第十五條 引導(dǎo)資金單個(gè)項(xiàng)目退出后有收益的，退出后凈收 益的10%獎(jiǎng)勵(lì)給委托管理機(jī)構(gòu)，60%留存天使投資引導(dǎo)資金專戶 用于滾動(dòng)投資，30%獎(jiǎng)勵(lì)給引導(dǎo)資金跟進(jìn)投資項(xiàng)目的天使投資機(jī) 構(gòu)（人）。

第十六條 所投企業(yè)如面臨破產(chǎn)或清算情形，引導(dǎo)資金按所 — 15 —

占企業(yè)股份比例承擔(dān)相應(yīng)損失。

第十七條 天使投資項(xiàng)目處置或清算完畢后，委托管理機(jī)構(gòu) 應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)小組遞交引導(dǎo)資金損失核銷報(bào)告，經(jīng)審批后核銷。第十八條 委托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)引導(dǎo)資金的使用情況進(jìn)行分 析，根據(jù)引導(dǎo)資金評(píng)價(jià)依據(jù)，聯(lián)合合作天使投資機(jī)構(gòu)（人）對(duì)資金 的使用情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，于每年4 月底前將書面評(píng)價(jià)及有關(guān)材料

上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第四章 監(jiān)督與考核

第十九條 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室采取公開(kāi)、公平、公正的方式選 擇合作銀行作為引導(dǎo)資金的托管銀行并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審定，具體負(fù) 責(zé)資金保管、撥付、結(jié)算等日常工作，并對(duì)引導(dǎo)資金投資區(qū)域、投資比例進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，確保引導(dǎo)資金正常運(yùn)行。托管銀行應(yīng)每 月向委托管理機(jī)構(gòu)出具監(jiān)測(cè)報(bào)告，并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案。第二十條 引導(dǎo)資金由委托管理機(jī)構(gòu)專賬核算、?？顚Ｓ?，不得用于從事貸款、股票、期貨、房地產(chǎn)等投資以及贊助、捐贈(zèng) 等支出，不得挪作他用。未投資資金只能存放銀行。第二十一條 建立引導(dǎo)資金公共財(cái)政績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，遵 循天使投資市場(chǎng)規(guī)律，建立引導(dǎo)資金特殊風(fēng)險(xiǎn)容忍機(jī)制，主要考 核指標(biāo)是所帶動(dòng)的全市天使投資金額和天使資金投向企業(yè)的個(gè) 數(shù)?！?16 —

第二十二條 委托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)將引導(dǎo)資金投資實(shí)施與退出 方案報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批、備案。每年4 月底前，委托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)向 領(lǐng)導(dǎo)小組提交上資金使用情況，接受領(lǐng)導(dǎo)小組及績(jī)效、審計(jì) 部門對(duì)引導(dǎo)資金的不定期檢查和審計(jì)。

第二十三條 本辦法自發(fā)布之日起施行，有效期為 2__

第四篇：青島市創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法

關(guān)于印發(fā)青島市創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法的通知

各區(qū)、市財(cái)政、發(fā)改、科技、中小企業(yè)主管部門，市直有關(guān)企業(yè)：

現(xiàn)將《青島市創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法》印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如有問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)溝通。

青島市市財(cái)政局青島市發(fā)展和改革委員會(huì)青島市科技局 青島市經(jīng)濟(jì)與信息化委 二○一○年四月十四日

青島市創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法 市財(cái)政局市發(fā)改委市科技局市經(jīng)信委

第一章總則

為了規(guī)范市級(jí)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理和運(yùn)作，加快我市創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展，支持中小企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金規(guī)范設(shè)立與運(yùn)作指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2008〕116號(hào)）和市政府辦公廳《關(guān)于青島市市級(jí)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金設(shè)立方案的通知》（青政辦發(fā)〔2010〕11號(hào)）的規(guī)定，制定本辦法。

本辦法所稱市級(jí)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱“引導(dǎo)基金”）是由市政府設(shè)立并按市場(chǎng)化方式運(yùn)作的政策性基金。

引導(dǎo)基金的來(lái)源主要包括四個(gè)方面：支持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展的財(cái)政性專項(xiàng)資金；引導(dǎo)基金投資收益；閑置資金存放銀行或購(gòu)買國(guó)債所得的利息收益；個(gè)人、企業(yè)或社會(huì)機(jī)構(gòu)無(wú)償捐贈(zèng)的資金等。

引導(dǎo)基金主要用于引導(dǎo)和扶持社會(huì)資本按照《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委等十部委第39號(hào)令）規(guī)定，在本市行政區(qū)域內(nèi)新發(fā)起設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，并鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)主要投資于本市行政區(qū)域內(nèi)符合《國(guó)家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》的未上市中小企業(yè)，優(yōu)先扶持處于種子期、創(chuàng)建期的科技型中小企業(yè)和中小高新技術(shù)企業(yè)。

種子期、創(chuàng)建期科技型中小企業(yè)是指主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，成立期限在36個(gè)月以內(nèi)，職工人數(shù)不超過(guò)300人，年銷售額不超過(guò)3000萬(wàn)元人民幣，凈資產(chǎn)不超過(guò)2000萬(wàn)元人民幣，每年科技研發(fā)投入不低于當(dāng)年銷售額5%的企業(yè)；中小高新技術(shù)企業(yè)是指經(jīng)認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)，且職工人數(shù)不超過(guò)500人，年銷售額不超過(guò)2億元人民幣，資產(chǎn)總額不超過(guò)2億元人民幣。

第二章決策管理與運(yùn)行機(jī)制

引導(dǎo)基金理事會(huì)為引導(dǎo)基金的決策機(jī)構(gòu)，由市發(fā)展改革委、財(cái)政局、科技局、經(jīng)信委的有關(guān)負(fù)責(zé)同志組成，對(duì)市政府負(fù)責(zé)。理事會(huì)辦公室設(shè)在市發(fā)展改革委。

理事會(huì)主要負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金重大事項(xiàng)的指導(dǎo)和決策，建立健全創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目評(píng)審、新聞媒體公示和資金托管制度，研究制定對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)考核和激勵(lì)約束機(jī)制，監(jiān)督引導(dǎo)基金規(guī)范運(yùn)作。理事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)落實(shí)理事會(huì)決策事項(xiàng)，承擔(dān)理事會(huì)的日常事務(wù)性工作。

理事會(huì)聘請(qǐng)政府有關(guān)部門、創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律組織的代表和相關(guān)投資領(lǐng)域?qū)＜医M成評(píng)審委員會(huì)，對(duì)引導(dǎo)基金支持方案進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審。理事會(huì)根據(jù)評(píng)審委員會(huì)全體成員三分之二以上通過(guò)的評(píng)審結(jié)果，對(duì)擬投資創(chuàng)投機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策。

成立青島市市級(jí)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理中心（以下簡(jiǎn)稱“市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心”），受理事會(huì)委托作為引導(dǎo)基金名義出資人和受托管理機(jī)構(gòu)，對(duì)外行使引導(dǎo)基金的權(quán)益與義務(wù)。主要負(fù)責(zé)參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和跟進(jìn)投資企業(yè)的調(diào)查評(píng)估、注資組建、運(yùn)行監(jiān)管、退出回收等日常管理工作。市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心成立之前，其有關(guān)工作暫由理事會(huì)辦公室代辦。

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，理事會(huì)選擇一家商業(yè)銀行對(duì)引導(dǎo)基金進(jìn)行托管，承擔(dān)引導(dǎo)基金的資金保管、撥付、結(jié)算以及日常監(jiān)管工作。

資金托管銀行負(fù)責(zé)對(duì)引導(dǎo)基金實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，定期向理事會(huì)辦公室、市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心報(bào)告資金情況。發(fā)現(xiàn)引導(dǎo)基金異常流動(dòng)時(shí)，應(yīng)采取適當(dāng)應(yīng)急措施并及時(shí)報(bào)告。

第三章運(yùn)作原則及方式

引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作，科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則進(jìn)行投資運(yùn)作，吸引和扶持在本市行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。

引導(dǎo)基金運(yùn)作以參股方式為主，視運(yùn)作情況可采用跟進(jìn)投資等其它方式。

（一）參股。向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，吸引社會(huì)資本共同發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。參股投資比例不超過(guò)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)收資本的35%，且不能成為第一大股東。參股投資期限一般不超過(guò)7年。

（二）跟進(jìn)投資。當(dāng)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資種子期、創(chuàng)建期企業(yè)或需要政府重點(diǎn)扶持和鼓勵(lì)的高新技術(shù)等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的創(chuàng)業(yè)企業(yè)時(shí)，引導(dǎo)基金可以按適當(dāng)股權(quán)比例向該創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資。

跟進(jìn)投資一般不超過(guò)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)際投資額的50%，投資期限一般不超過(guò)5年。跟進(jìn)投資形成的股權(quán)，委托共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理，并簽訂《股權(quán)托管協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)和股權(quán)退出的條件、時(shí)間等。

第四章對(duì)外投資及程序

申請(qǐng)引導(dǎo)基金參股設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的主發(fā)起人應(yīng)符合以下條件：

（一）主發(fā)起人中至少有1家是在引導(dǎo)基金參股設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)主管部門備案的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)或創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)，其中：

創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的實(shí)收資本不低于5000萬(wàn)元人民幣，或者首期實(shí)收資本不低于3000萬(wàn)元人民幣，且全體投資者承諾在注冊(cè)后的3年內(nèi)補(bǔ)足不低于5000萬(wàn)元人民幣實(shí)收資本，所有投資者以貨幣形式出資。

創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)的實(shí)收資本不低于500萬(wàn)元人民幣，其受托管理的創(chuàng)業(yè)投資基金應(yīng)不低于1億元人民幣；

（二）投資領(lǐng)域明確；

（三）至少配備3名具有2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員，且高管人員已經(jīng)取得良好的管理業(yè)績(jī)；

（四）其管理團(tuán)隊(duì)成員、主發(fā)起人或自身有對(duì)中小企業(yè)投資的成功案例；

（五）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，具備規(guī)范健全的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法；

（六）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子誠(chéng)信度高，管理和運(yùn)作規(guī)范，具備科學(xué)有效的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制、信用管理機(jī)制。

引導(dǎo)基金參股設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)按規(guī)定在市創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理部門備案，并接受監(jiān)管。其投資運(yùn)作應(yīng)遵循以下原則：

（一）投資于青島市行政區(qū)域內(nèi)符合基金投資領(lǐng)域的科技型中小企業(yè)和中小高新技術(shù)企業(yè)的資金比例不少于實(shí)收資本的70%；

（二）投資于青島市行政區(qū)域內(nèi)處于種子期、創(chuàng)建期且符合基金投資領(lǐng)域的科技型中小企業(yè)和中小高新技術(shù)企業(yè)的資金比例不少于國(guó)家與市級(jí)引導(dǎo)基金實(shí)際比例之和。

（三）對(duì)單個(gè)創(chuàng)業(yè)企業(yè)的累計(jì)投資不得超過(guò)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)收資本的20%；

（四）投資對(duì)象僅限于未上市企業(yè)，但所投資的企業(yè)上市后，參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所持股份的未轉(zhuǎn)讓部分及其配售部分不在此限；

（五）不得投資于其它創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。

申請(qǐng)跟進(jìn)投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)符合以下條件：

（一）按規(guī)定在市創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理部門備案，并接受監(jiān)管；

（二）跟進(jìn)投資的創(chuàng)業(yè)企業(yè)應(yīng)為本市行政區(qū)域內(nèi)的科技型中小企業(yè)和中小高新技術(shù)企業(yè)；

（三）申請(qǐng)跟進(jìn)投資的項(xiàng)目已經(jīng)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)選定，或?qū)嶋H完成投資1年以內(nèi)；

（四）共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得先于引導(dǎo)基金退出其在被投資企業(yè)的股權(quán)。

申請(qǐng)引導(dǎo)基金參股的報(bào)批程序：

（一）公開(kāi)征集。按照理事會(huì)審議通過(guò)的引導(dǎo)基金工作計(jì)劃，市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，面向社會(huì)公開(kāi)征集擬申請(qǐng)引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)。

各區(qū)市可以推薦報(bào)送當(dāng)?shù)胤蠗l件的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)。

（二）受理。市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心負(fù)責(zé)受理申請(qǐng)，根據(jù)引導(dǎo)基金設(shè)立方案和管理辦法的有關(guān)條款進(jìn)行初審后，確定初步名單。

申請(qǐng)引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)報(bào)送具體的發(fā)起設(shè)立或增資擴(kuò)股方案，應(yīng)充分論證引導(dǎo)基金參股的必要性和可行性，明確公司組織架構(gòu)、專業(yè)管理團(tuán)隊(duì)配備和確保引導(dǎo)基金資產(chǎn)安全、固定收益回報(bào)的保障措施等。同時(shí)還應(yīng)體現(xiàn)對(duì)社會(huì)資本的杠桿放大作用，非國(guó)有社會(huì)資本所占的比例應(yīng)不低于30%。

（三）考察。市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心對(duì)初步名單中的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查，核對(duì)申請(qǐng)材料的真實(shí)性，提出初步參股方案，形成詳盡的調(diào)查報(bào)告。

理事會(huì)辦公室根據(jù)市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心提交的調(diào)查報(bào)告，按照一定的淘汰率，確定進(jìn)入專家評(píng)審階段的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)名單，連同有關(guān)申請(qǐng)材料一并提交評(píng)審委員會(huì)審議。

（四）評(píng)審。評(píng)審委員會(huì)對(duì)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)提出的申請(qǐng)參股方案進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審，評(píng)審委員會(huì)三分之二以上成員通過(guò)的評(píng)審結(jié)果作為決策依據(jù)。

（五）決策。由理事會(huì)根據(jù)評(píng)審委員會(huì)通過(guò)的評(píng)審結(jié)果做出決定。

（六）公示。市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心將決策結(jié)果在指定的媒體予以公示。

（七）實(shí)施。理事會(huì)辦公室將理事會(huì)的決策意見(jiàn)下達(dá)市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心和托管銀行；市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心根據(jù)理事會(huì)決策意見(jiàn)簽訂參股投資協(xié)議，并負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金投資后形成股權(quán)的監(jiān)督、管理、轉(zhuǎn)讓、退出等事項(xiàng)；托管銀行根據(jù)市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心的撥款通知向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)撥付參股資金，并對(duì)引導(dǎo)基金實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

跟進(jìn)投資等其它方式的申請(qǐng)、報(bào)批，按照受理、考察、評(píng)審、決策、公示、實(shí)施的程序執(zhí)行。

第五章收益分配與股權(quán)退出

引導(dǎo)基金不得用于貸款或股票、期貨、房地產(chǎn)、金融衍生品等投資，不得用于贊助、捐贈(zèng)等支出，閑置資金只能存放銀行或購(gòu)買國(guó)債。

引導(dǎo)基金的收益為投資分紅收入與股權(quán)轉(zhuǎn)讓所取得的收益。引導(dǎo)基金參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)按照同股同權(quán)的原則，參與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)分紅。引導(dǎo)基金參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)形成的股權(quán)可適時(shí)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓收益一般不高于引導(dǎo)基金原始投資額與按照轉(zhuǎn)讓時(shí)財(cái)政部公開(kāi)發(fā)行的同期國(guó)債利率計(jì)算的收益之和，其他超額收益主要由非引導(dǎo)基金股東分享。

引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)可以通過(guò)上市、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)回購(gòu)及破產(chǎn)清算等方式退出。在有受讓人的情況下，引導(dǎo)基金可以隨時(shí)退出，其它股東具有優(yōu)先受讓權(quán)。

引導(dǎo)基金在創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)破產(chǎn)清算時(shí)具有優(yōu)先清償權(quán)。

為體現(xiàn)市級(jí)引導(dǎo)基金的政策導(dǎo)向，可考慮對(duì)創(chuàng)投企業(yè)提高對(duì)我市種子期、創(chuàng)建期企業(yè)的投資比例進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，該比例較規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)每提高1%，引導(dǎo)基金讓渡10%的收益給創(chuàng)投基金管理公司，最高可獎(jiǎng)勵(lì)引導(dǎo)基金收益的50%。

引導(dǎo)基金可從收益中按照一定比例提取日常運(yùn)作經(jīng)費(fèi)。

跟進(jìn)投資的收益按《股權(quán)托管協(xié)議》確定的比例，向共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)支付效益獎(jiǎng)勵(lì)，剩余的投資收益一并納入引導(dǎo)基金收益進(jìn)行分配。

引導(dǎo)基金收益在提取相應(yīng)的管理費(fèi)用后形成的結(jié)余，繼續(xù)作為引導(dǎo)基金進(jìn)行運(yùn)作。

第六章績(jī)效考核與監(jiān)督檢查

引導(dǎo)基金所扶持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)在每個(gè)季度終了15日內(nèi)向市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心報(bào)送上一季度的投資運(yùn)作報(bào)告和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，在每個(gè)終了3個(gè)月內(nèi)報(bào)送上一的投資運(yùn)作報(bào)告和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

引導(dǎo)基金所扶持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)接受市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心或其委托的中介機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)投資運(yùn)作和會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理等方面情況的審計(jì)和檢查。

對(duì)審計(jì)和檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)予以整改。對(duì)拒不整改或反復(fù)整改后未達(dá)到規(guī)定要求的，市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心應(yīng)采取終止協(xié)議、收回資金和以后5年內(nèi)不再受理其引導(dǎo)基金申請(qǐng)等處置措施。

市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心應(yīng)定期向理事會(huì)報(bào)送引導(dǎo)基金投資計(jì)劃、參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及跟進(jìn)投資企業(yè)運(yùn)作情況和相應(yīng)的財(cái)務(wù)文件，接受理事會(huì)或其委托的中介機(jī)構(gòu)對(duì)引導(dǎo)基金的日常管理與運(yùn)作事務(wù)的審計(jì)檢查。

根據(jù)審計(jì)檢查結(jié)果，理事會(huì)對(duì)市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心進(jìn)行考核。如考核不達(dá)標(biāo)，理事會(huì)責(zé)成市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心予以限期整改。

托管銀行應(yīng)在每個(gè)季度終了10日內(nèi)向市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心報(bào)送上一季度的資金托管報(bào)告，并在每個(gè)終了1個(gè)月內(nèi)報(bào)送上一的資金托管報(bào)告。

根據(jù)托管銀行的履行協(xié)議情況和服務(wù)質(zhì)量，理事會(huì)對(duì)托管銀行進(jìn)行考核。對(duì)連續(xù)兩年考核不達(dá)標(biāo)的資金托管銀行，理事會(huì)應(yīng)終止委托協(xié)議，另行選擇其它符合條件的托管銀行。

市財(cái)政局應(yīng)會(huì)同市發(fā)展改革委、市科技局、市經(jīng)濟(jì)與信息化委切實(shí)加強(qiáng)引導(dǎo)基金監(jiān)管，按照公共性原則，建立有效的引導(dǎo)基金績(jī)效考核制度，定期對(duì)引導(dǎo)基金政策目標(biāo)、政策效果及其資產(chǎn)情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。績(jī)效評(píng)價(jià)與考核結(jié)果作為指導(dǎo)引導(dǎo)基金運(yùn)作的重要依據(jù)，績(jī)效考核辦法另行制定。

引導(dǎo)基金理事會(huì)及辦公室、市級(jí)引導(dǎo)基金管理中心、所扶持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，規(guī)范管理、運(yùn)作和使用引導(dǎo)基金。

對(duì)引導(dǎo)基金運(yùn)作中的各種違規(guī)行為和創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)弄虛作假、騙取財(cái)政資金或不按規(guī)定用途使用、截留轉(zhuǎn)移、揮霍浪費(fèi)財(cái)政資金等行為，依據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。構(gòu)成犯罪的，移交司法部門依法追究刑事責(zé)任。

第七章附則

本辦法由市財(cái)政局會(huì)同市發(fā)展改革委、市科技局、市經(jīng)濟(jì)與信息化委負(fù)責(zé)解釋。

本辦法自印發(fā)之日起試行。

第五篇：成都市國(guó)有企業(yè)投資管理暫行辦法

關(guān)于印發(fā)《成都市國(guó)有企業(yè)投資管理

暫行辦法》的通知

各監(jiān)管企（事）業(yè)單位：

現(xiàn)將《成都市國(guó)有企業(yè)投資管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

成都市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○○六年八月十一日

成都市國(guó)有企業(yè)投資管理暫行辦法

第一條為切實(shí)履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《公司法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。

第二條本《辦法》所稱國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)是指成都市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的國(guó)有企業(yè)、國(guó)有控股企業(yè)以及實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）。

第三條企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券或無(wú)形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為適用本辦法。包括：

（一）設(shè)立公司、收購(gòu)兼并、合資合作、對(duì)所出資企業(yè)追加投入的股權(quán)投資；

（二）與新項(xiàng)目立項(xiàng)相關(guān)及擴(kuò)大產(chǎn)能的基本建設(shè)、技術(shù)改造等固定資產(chǎn)投資；

（三）金融投資等其它投資；

（四）抵押、擔(dān)保等融資行為。

第四條企業(yè)投資決策應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)，遵循科學(xué)、民主的決策程序，規(guī)范投資項(xiàng)目可行性研究，建立責(zé)任追究制度。

第五條企業(yè)選擇投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

（一）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)調(diào)整、“國(guó)有資本從競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域退出”及不辦“三級(jí)”公司的要求；

（二）符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；

（三）有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；

（四）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；

（五）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)實(shí)際能力相適應(yīng)，非主業(yè)投資應(yīng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向。

第六條企業(yè)是投資的主體，應(yīng)當(dāng)制定投資決策程序和管理制度。投資決策應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審慎原則，充分預(yù)計(jì)投資風(fēng)險(xiǎn)。投資項(xiàng)目在可行性研究論證中對(duì)存在不確定性的因素應(yīng)作否定判斷，存在重大不確定因素的項(xiàng)目原則上不得實(shí)施。

第七條國(guó)有獨(dú)資企業(yè)董事會(huì)及法定代表人是投資決策的直接責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定和其它相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，提請(qǐng)企業(yè)規(guī)范進(jìn)行投資項(xiàng)目可行性研究論證工作，認(rèn)真履行有關(guān)報(bào)批程序，公司應(yīng)該按照市國(guó)資委的批復(fù)意見(jiàn)實(shí)施投資行為；國(guó)有控股企業(yè)國(guó)資代表在公司董事會(huì)、股東會(huì)決策前應(yīng)當(dāng)提前將公司投資事項(xiàng)報(bào)告市國(guó)資委，并按照市國(guó)資委批復(fù)意見(jiàn)在企業(yè)決策程序中發(fā)表意見(jiàn)和行使表決權(quán)。

第八條除政府安排的項(xiàng)目外，市國(guó)資委直接監(jiān)管的一類企業(yè)500萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目，二類企業(yè)300萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目，其他企業(yè)100萬(wàn)元以上投資項(xiàng)目應(yīng)向市國(guó)資委申報(bào)，直接監(jiān)管企業(yè)報(bào)市國(guó)資委，委托管理企業(yè)由委托單位轉(zhuǎn)報(bào)市國(guó)資委。

第九條第八條規(guī)定的申報(bào)項(xiàng)目符合下列條件之一的，實(shí)行一般審批制。

（一）非主業(yè)投資項(xiàng)目；

（二）境外、埠外投資項(xiàng)目；

（三）國(guó)有參股的投資項(xiàng)目；

（四）資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的企業(yè)的投資項(xiàng)目；

（五）設(shè)立公司、收購(gòu)兼并、增資擴(kuò)股、抵押、擔(dān)保等項(xiàng)目。

除一般審批制外的投資項(xiàng)目實(shí)行簡(jiǎn)化審批制。一般審批制是指處室審查后經(jīng)分管業(yè)務(wù)副主任同意，提交委主任辦公會(huì)審批；簡(jiǎn)化審批制是指經(jīng)處室審查同意后，報(bào)分管業(yè)務(wù)副主任審定并簽發(fā)批文。

第十條市國(guó)資委對(duì)符合第八、九條項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告視投資項(xiàng)目的情況可組織專家評(píng)審，專家評(píng)審未能通過(guò)或存在重大爭(zhēng)議的項(xiàng)目，不予批準(zhǔn)。

第十一條屬于一般審批制的投資項(xiàng)目，由企業(yè)向市國(guó)資委呈報(bào)相關(guān)資料，主要包括：

（一）申請(qǐng)報(bào)告；

（二）可行性研究報(bào)告；

（三）相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告；

（四）已簽定的合作意向書等相關(guān)契約文件；

（五）合資、合作方情況介紹、工商登記資料和資信證明；

（六）必要的政府有關(guān)部門批復(fù)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件、法律意見(jiàn)書等；

（七）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人情況；

（八）資金來(lái)源說(shuō)明；

（九）董事會(huì)決議及企業(yè)決策程序說(shuō)明；

（十）市國(guó)資委要求提供的其它資料。

第十二條實(shí)行一般審批制的投資項(xiàng)目，對(duì)資料齊全、符合規(guī)定要求的投資項(xiàng)目申請(qǐng)，市國(guó)資委自受理之日起二十個(gè)工作日內(nèi)給予批復(fù)。特殊情況不能按時(shí)批復(fù)的，經(jīng)市國(guó)資委主任批準(zhǔn)可延期批復(fù)，并及時(shí)通知企業(yè)。

第十三條實(shí)行簡(jiǎn)化審批制的投資項(xiàng)目，由企業(yè)向市國(guó)資委呈報(bào)請(qǐng)示、可行性研究報(bào)告及市國(guó)資委要求的材料，市國(guó)資委按簡(jiǎn)化審批程序，在十個(gè)工作日內(nèi)予以批復(fù)。

第十四條市國(guó)資委審批投資項(xiàng)目，主要對(duì)項(xiàng)目是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策要求，企業(yè)投資決策是否符合規(guī)定，項(xiàng)目可行性研究論證過(guò)程是否符合相關(guān)管理規(guī)定等進(jìn)行合規(guī)性審查。

第十五條凡是涉及企業(yè)購(gòu)并、控股的投資項(xiàng)目，須由市國(guó)資委在市國(guó)資委中介機(jī)構(gòu)備選庫(kù)中委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)收購(gòu)企業(yè)進(jìn)行審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估和出具法律意見(jiàn)書。

投資項(xiàng)目涉及以非貨幣資產(chǎn)出資、收購(gòu)資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由市國(guó)資委聘請(qǐng)具有相應(yīng)

資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為出資或收購(gòu)定價(jià)的參考依據(jù)。經(jīng)市國(guó)資委批準(zhǔn)或收購(gòu)上市公司股權(quán)的，可免予資產(chǎn)評(píng)估。

第十六條企業(yè)實(shí)施的投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)確定項(xiàng)目責(zé)任人并簽訂項(xiàng)目責(zé)任書。項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程管理，并定期報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。

第十七條投資項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起十日內(nèi)書面報(bào)告市國(guó)資委。市國(guó)資委可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見(jiàn)或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)。

（一）投資額、資金來(lái)源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；

（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；

（三）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；

（四）項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中離任的；

（五）投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其它情況。

第十八條企業(yè)要加強(qiáng)投資的合同管理，除債券、股票、基金等直接獲得投資憑證的投資外，企業(yè)的投資必須簽訂書面合同，合同形式必須規(guī)范，內(nèi)容要客觀公正，符合法規(guī)和政策，不得含有或隱含損害國(guó)家權(quán)益的條款。

第十九條企業(yè)基本建設(shè)、技術(shù)改造和有控股權(quán)的股權(quán)投資中的工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和設(shè)備購(gòu)置、材料采購(gòu)等，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或比價(jià)采購(gòu)，禁止暗箱操作、以權(quán)謀私等行為。

第二十條企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理，按合同規(guī)定撥付資金，及時(shí)掌握投資進(jìn)度和資金使用情況；基本建設(shè)、技術(shù)改造等項(xiàng)目完成以后應(yīng)及時(shí)辦理竣工決算手續(xù)；企業(yè)投資必須按規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)單獨(dú)披露有關(guān)重大投資事項(xiàng)。

第二十一條企業(yè)進(jìn)行長(zhǎng)期股權(quán)投資的，應(yīng)按規(guī)定取得出資證明或股權(quán)證明，辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)，并按公司章程向被投資企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表，進(jìn)行長(zhǎng)期債權(quán)投資及短期投資購(gòu)買的股票、債券、基金等，要按規(guī)定取得相應(yīng)的權(quán)屬證明，明確登記、保管責(zé)任，規(guī)范轉(zhuǎn)讓條件及審批程序。

第二十二條批準(zhǔn)后的項(xiàng)目，一年內(nèi)未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)向市國(guó)資委申請(qǐng)延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原審批文件自行廢止。

第二十三條對(duì)以基建為主的投資項(xiàng)目，市國(guó)資委認(rèn)為有必要時(shí)，可組織工程

決算審計(jì)或?qū)σ褯Q算的工程進(jìn)行復(fù)核。對(duì)已完成的投資項(xiàng)目，市國(guó)資委認(rèn)為有必要時(shí)，可組織實(shí)施項(xiàng)目后評(píng)估或?qū)徲?jì)。

第二十四條企業(yè)應(yīng)編制投資計(jì)劃。企業(yè)按市國(guó)資委要求，根據(jù)國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境變化和自身實(shí)際情況，依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，按企業(yè)的主業(yè)和非主業(yè)編制投資計(jì)劃。投資計(jì)劃的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)的總投資規(guī)模及分項(xiàng)投資規(guī)模、資金來(lái)源、投資項(xiàng)目、投資預(yù)期效益、實(shí)施年限等。

第二十五條企業(yè)要切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)所有者權(quán)益。

（一）嚴(yán)禁企業(yè)以財(cái)政預(yù)算撥款、銀行貸款、職工資金和專項(xiàng)資金等各種非企業(yè)自有資金從事委托理財(cái)、期貨投資以及購(gòu)買股票、基金和債券；

（二）企業(yè)用自有資金從事委托理財(cái)、期貨投資以及購(gòu)買股票、基金、債券，必須符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立完善的財(cái)務(wù)科目，明確轉(zhuǎn)讓條件及審批程序，嚴(yán)禁以個(gè)人名義進(jìn)行上述行為；

（三）嚴(yán)禁對(duì)資不抵債、扭虧無(wú)望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)；

（四）凡拖欠職工工資、社會(huì)保險(xiǎn)的企業(yè)，一律不得進(jìn)行新的投資；

（五）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

第二十六條企業(yè)要規(guī)范擔(dān)保行為，防范和規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)的擔(dān)保行為必須由董事會(huì)決策，并報(bào)告市國(guó)資委。企業(yè)原則上按股權(quán)比例為投資企業(yè)提供擔(dān)保，一般不得直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的企業(yè)提供擔(dān)保。除國(guó)家和省、市政府另有規(guī)定外，擔(dān)保累計(jì)不得超過(guò)最近一個(gè)會(huì)計(jì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表企業(yè)凈資產(chǎn)的50%。嚴(yán)格控制為非投資企業(yè)提供擔(dān)保，確需擔(dān)保的，必須有相互擔(dān)?；蚩煽康姆磽?dān)保，并履行報(bào)批程序。企業(yè)不得為非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保。

第二十七條企業(yè)要加強(qiáng)與全資、控股企業(yè)及其它關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)管理，要按合同約定或公司章程取得收益、收回投資，并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算。

第二十八條企業(yè)違反本辦法要求，在投資項(xiàng)目可行性研究論證和決策過(guò)程中出現(xiàn)下列行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)追究行政責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（一）未按規(guī)定上報(bào)審批的；

（二）上報(bào)審批時(shí)謊報(bào)、故意隱瞞重要情況的；

（三）未經(jīng)可行性研究論證和集體研究進(jìn)行決策的；

（四）通過(guò)“化整為零”等方式故意逃避審批的；

（五）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專家獨(dú)立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見(jiàn)的；

（六）對(duì)應(yīng)備案事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告的；

（七）有損害國(guó)有出資人權(quán)益的其它行為的。

第二十九條項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中弄虛作假或管理不善，導(dǎo)致項(xiàng)目不能達(dá)到預(yù)期盈利水平或造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，視情節(jié)追究相應(yīng)的行政和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第三十條承擔(dān)投資項(xiàng)目可行性研究論證、資產(chǎn)評(píng)估、復(fù)核和審計(jì)等業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，出具嚴(yán)重失實(shí)報(bào)告的，不得再聘請(qǐng)其從事市屬國(guó)有企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)。市國(guó)資委可根據(jù)情況提請(qǐng)有關(guān)主管部門予以處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第三十一條參與投資項(xiàng)目評(píng)審的社會(huì)專家喪失獨(dú)立立場(chǎng)，違反誠(chéng)信原則，泄露商業(yè)機(jī)密，造成惡劣影響和嚴(yán)重后果的，不得再聘請(qǐng)其進(jìn)行市屬國(guó)有企業(yè)的相關(guān)咨詢和評(píng)審工作。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第三十二條子企業(yè)投資管理參照本辦法。

第三十三條本辦法由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條本辦法自二○○六年八月十一日起施行。

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