第一篇：四川中小企業(yè)融資收費狀況調(diào)查報告

四川中小企業(yè)融資收費狀況調(diào)查報告

2011-03-25

摘 中小企業(yè)融資成本的高低，直接影響到中小企業(yè)融資的意愿，也影要： 響到中小企業(yè)的發(fā)展和壯大。銀行間接融資在相當長一段時間內(nèi)仍是中小企業(yè)融資的主要模式。了解掌握中小企業(yè)在銀行融資的費用狀況及存在的問題，將有助于進一步改善中小企業(yè)整體融資環(huán)境。四川銀監(jiān)局通過座談、實地調(diào)查和發(fā)放調(diào)查問卷等方式，對中小企業(yè)在銀行融資中費用情況進行了調(diào)查，分析影響中小企業(yè)融資成本的因素和存在的問題，并提出了有針對性的政策和建議。

關(guān)鍵中小企業(yè)，融資收費，間接融資，融資成本，融資意愿

詞：

一、中小企業(yè)融資成本現(xiàn)狀

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)在銀行融資過程中需要支付的費用主要包括以下項目：一是政府行政部門收取的費用，如抵押登記費、公證費、工商查詢費等；二是中介機構(gòu)收取的費用，如抵押物評估費、擔保費、審計費等；三是銀行收取的費用，如貸款利息等。中小企業(yè)通過不同的融資方式融資，所需支付的費用不同。

（一）利息

利息是中小企業(yè)通過銀行融資支付的主要費用，其大小直接取決于貸款金額和貸款利率。貸款利率由貸款企業(yè)與銀行商定，一般是在人民銀行同期基準利率基礎(chǔ)上上浮一定比例。

（二）抵（質(zhì)）押物評估費

中小企業(yè)在辦理抵（質(zhì)）押擔保貸款時，需要由中介公司對抵押物（或質(zhì)押物）進行評估，并按評估金額的一定比例支付評估費。評估費一般是由企業(yè)與評估公司商定。

（三）抵（質(zhì)）押物登記費

是在辦理抵（質(zhì)）押過程中，支付給政府行政部門的費用。目前，只有辦理房產(chǎn)和地產(chǎn)抵押登記時需要支付費用。登記費收費標準由各地物價局核定，各市（州）收費標準不完全相同。

（四）擔保費

指在辦理擔保公司擔保貸款時需支付的費用。政策性或會員制擔保公司收取費率相對較低，通常為借款金額的2%～3%。商業(yè)性擔保公司收取費率相對較高，部分公司收取的擔保費費率高達15%。一些擔保公司在收取擔保費的同時，還要求企業(yè)預(yù)存一定比例的保證金，通常為貸款金額的10%。

（五）審計費

是企業(yè)因?qū)徲嬝攧?wù)報表而支付給會計師事務(wù)所的費用。該項費用按照企業(yè)資產(chǎn)總額的一定比例收取，與貸款金額大小無關(guān)。

（六）工商查詢費

為確保中小企業(yè)存續(xù)的真實性，貸款企業(yè)須出具工商部門的證明文件，工商部門的收費標準為50～200元／次。

（七）公證費

公證部門對借款合同、擔保合同進行公證時，要收取公證費。有的公證處按照貸款金額的大小實行階梯收費，如成都某公證處收費標準為：貸款金額200萬元以下（含）收費300元，200～800萬元（含）收費500元，800萬元以上收費1000元。有的公證處按照貸款金額的一定比例收取費用，通常為貸款金額的1.5‰～3‰，部分高達貸款金額的5‰。

除以上費用外，中小企業(yè)在貸款過程中，還會耗費一定的時間、人力和差旅費等間接費用。

此次調(diào)查共隨機選取了樣本企業(yè)158戶。樣本企業(yè)普遍反映融資成本較2006年有所下降，但仍然偏高，對中小企業(yè)經(jīng)營形成一定壓力?？傮w上看，被抽樣本中小企業(yè)融資成本呈現(xiàn)以下四個特點：一是融資總成本呈下降趨勢。據(jù)統(tǒng)計，至2010年6月末，158戶樣本企業(yè)在銀行貸款金額合計61186萬元（戶均1054.93萬元），支付各項費用5055.36萬元，加權(quán)平均費率為8.26%，較2006年末下降了2.67個百分點。二是中小企業(yè)貸款利率上浮比例大幅降低。樣本企業(yè)加權(quán)貸款利率為6.73%，相當于在人民銀行一年期基準利率基礎(chǔ)上上浮26.78%，上浮比例較2006年末下降9.07個百分點。三是中小企業(yè)支付給中介機構(gòu)的費用有所降低。一方面，評估機構(gòu)和審計機構(gòu)等為承攬業(yè)務(wù)，一般會給予企業(yè)一定的收費折扣，實際收費費率降低。另一方面，銀行創(chuàng)新開發(fā)了許多小企業(yè)金融服務(wù)新產(chǎn)品，部分信貸產(chǎn)品不再要求提供抵押擔保物，從而減少了小企業(yè)貸款抵押評估、登記等費用。四是個別地區(qū)部分部門行政收費有所增加。如德陽市房地產(chǎn)管理部門對營業(yè)用房抵押登記收費標準，由2006年末的240元／宗增加到550元／宗，工商行政管理部門收取的工商查詢費，由2006年末的50元／筆增加為200元／筆。

二、影響中小企業(yè)融資成本的因素

（一）地區(qū)因素

一是地方信用環(huán)境。地方的信用環(huán)境，決定該地區(qū)的平均風險水平，對銀行支持小企業(yè)發(fā)展的意愿影響較大。地方信用環(huán)境越好，銀行越愿意支持小企業(yè)的發(fā)展，要求的授信條件也相對寬松。二是地方政府對小企業(yè)的扶持力度。部分市（州）組建了政策性擔保公司、會員制擔保公司，并對符合條件的企業(yè)實行費用減免，以鼓勵和扶持小企業(yè)快速發(fā)展。三是銀行業(yè)機構(gòu)的競爭情況。銀行業(yè)機構(gòu)越少，競爭越不充分的地區(qū)，小企業(yè)獲得貸款的渠道越少，在與銀行的談判過程中往往處于劣勢，融資成本相對較高?？傮w來看，成都、綿陽等地區(qū)的小企業(yè)融資成本較低，成都市樣本企業(yè)加權(quán)融資費率為7.23%。小企業(yè)更關(guān)心的是能否及時、便捷地獲取貸款。而在阿壩、巴中等經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，小企業(yè)獲取貸款的難度大，支付的費用也要高一些。巴中被調(diào)查企業(yè)的加權(quán)融資費率高達12.85%。

（二）企業(yè)的綜合素質(zhì)

企業(yè)的綜合素質(zhì)是影響小企業(yè)融資費用的核心因素。綜合素質(zhì)越好的企業(yè)，越容易獲取貸款，而且融資費用越低。企業(yè)的綜合素質(zhì)由其在銀行的信用評級體現(xiàn)，主要受以下四個因素的影響。一是經(jīng)營業(yè)主及關(guān)系人的還款意愿。經(jīng)營業(yè)主及關(guān)系人還款意愿越高，企業(yè)信用等級越高。二是預(yù)期經(jīng)營現(xiàn)金流狀況。經(jīng)營現(xiàn)金流是判斷小企業(yè)還款能力的主要因素。預(yù)期經(jīng)營現(xiàn)金流越充分，信用等級越高。三是擔保質(zhì)量。擔保物價值越穩(wěn)定、變現(xiàn)越容易，小企業(yè)越容易獲得銀行貸款利率優(yōu)惠。四是成長性。成長性越高的企業(yè)，越能獲得銀行的授信優(yōu)惠。

（三）貸款方式

貸款方式也是影響小企業(yè)融資費用高低的一個重要因素。按擔保方式劃分，融資費用由高到低的順序依次為：擔保公司擔保、房產(chǎn)（地產(chǎn)）抵押、保證擔保、信用方式。擔保公司貸款主要交納擔保費和貸款利息；抵押貸款主要繳納評估費、抵押登記費和貸款利息。保證方式和信用方式則只需要繳納貸款利息。是否需要繳納其他費用（女BT商查詢費、公證費等）則根據(jù)不同的要求而定。如國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，是以應(yīng)收賬款為質(zhì)押發(fā)放貸款的一種方式。目前，應(yīng)收賬款質(zhì)押登記沒有收費。因此，通過國內(nèi)保理獲取貸款，只需要支付貸款利息，免去了抵押物評估費、登記費等其他費用。

三、存在的問題

（一）抵押評估環(huán)節(jié)

一是部分評估機構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營，喪失權(quán)威性。部分評估機構(gòu)為承攬業(yè)務(wù)，迎合客戶的不合理需求，隨意高估或低估抵押物價值。一方面，抵押物高估，為銀行信貸資產(chǎn)埋下了風險隱患。另一方面，評估機構(gòu)的獨立性不高，評估結(jié)論的權(quán)威性不足，導致銀行一般不接受除房產(chǎn)、地產(chǎn)外的其他抵（質(zhì)）押物，如專利、商標等。小企業(yè)在缺乏房產(chǎn)、地產(chǎn)的情況下，不得不尋求第三方擔保，從而增加了融資成本。二是個別地區(qū)房管部門或土地管理部門要求小企業(yè)在其指定的評估機構(gòu)評估。這些評估機構(gòu)的收費標準往往高于市場價格，加重了小企業(yè)的融資負擔。

（二）抵押登記環(huán)節(jié)

一是部分物權(quán)抵押登記難。小企業(yè)因部分資產(chǎn)不能辦理抵押登記而缺乏抵押物，不能獲得銀行的授信優(yōu)惠，加重了融資成本。如作為小企業(yè)主要資產(chǎn)之一的廠房，一般為鋼結(jié)構(gòu)可拆遷而不能辦理產(chǎn)權(quán)，不能辦理抵押登記。二是抵押登記成本高。部分房產(chǎn)、地產(chǎn)管理部門在辦理抵押登記時，不僅收取工本費、登記費等核定費用，還要收取交易費等在交易環(huán)節(jié)才收取的費用。三是全省各市（州）登記收費標準不同，部分地區(qū)收費標準高于全省平均水平。成都房屋抵押登記按照貸款金額的1.3‰加工本費收取抵押登記費，而攀枝花、自貢等市的收費標準則為貸款金額的1.6‰加工本費。在土地抵押登記方面，成都五城區(qū)土地使用權(quán)抵押登記實行按件收費，一般每件收取工本費20元，而郊縣一般按照抵押價值的一定比例收費。四是抵押期限問題。多數(shù)地區(qū)反映抵押登記以1年為期，與貸款期限不匹配。

（三）信用擔保環(huán)節(jié)

一是不同地區(qū)和不同擔保機構(gòu)費率差別較大。部分政策性擔保公司對符合條件的企業(yè)免收擔保費。而有些擔保公司的費率則高達貸款金額的10%。通常情況下，政策性擔保機構(gòu)的費率低于民營擔保機構(gòu)的費率。二是部分擔保機構(gòu)除收取擔保費外，還要求企業(yè)按貸款金額的一定比例繳納保證金，比例從3%到35%不等，從而進一步提高了企業(yè)的融資成本。三是小企業(yè)融資擔保難現(xiàn)象依然較為突出，在政府相關(guān)部門登記備案且獲得銀行認可的擔保公司仍然不多。

（四）銀行收費環(huán)節(jié)

由于銀企信息不對稱、社會誠信體系建設(shè)不夠完善、部分中小企業(yè)不夠誠信等問題，部分銀行為有效覆蓋信貸風險，一般采用“一刀切”的方式確定利率下限，而針對不同行業(yè)、不同客戶實行準確的差異化的科學利率定價技術(shù)和手段還較缺乏，差異化利率定價機制還需完善。

（五）企業(yè)自身因素

一是融資需求隨意性大。部分小企業(yè)缺乏科學合理的資金需求安排，認為資金越多越好，超過自身需求從銀行獲取貸款，造成部分信貸資金閑置，實際使用資金偏少，增加了融資成本。二是缺乏與銀行合作的意識。部分小企業(yè)在日常經(jīng)營中，大量使用現(xiàn)金交易，與銀行交流少。在貸款時，片面認為只要擔保充分、能還款就行了，不愿讓銀行知曉其更多的信息。信息的不透明、不對稱，使得銀行難以為客戶選擇并提供恰當?shù)氖谛女a(chǎn)品，最終造成企業(yè)融資成本的增加。

四、政策建議

（一）行政管理部門要進一步規(guī)范收費行為

一是要嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定。在辦理抵押登記過程中，抵押登記部門要按照規(guī)定的標準收費，不得捆綁收費，不得指定抵押評估機構(gòu)。二是適度降低收費標準。鼓勵有條件的地區(qū)，對抵押登記實行按件收取費用，不再按照房屋的面積、體積或價款的比例收取。企業(yè)抵押權(quán)益登記期滿，繼續(xù)利用同一抵押物申請抵押貸款續(xù)期的，除工本費外，抵押登記部門不再收取抵押登記手續(xù)費。三是合理確定抵押期限，使抵押登記有效期與銀行貸款期限保持一致，以防范有關(guān)風險。

（二）中介機構(gòu)要進一步規(guī)范經(jīng)營

一是評估機構(gòu)要提高獨立性。要立足長遠，不為短期的業(yè)務(wù)承攬而放棄從業(yè)原則。要客觀公正地出具評估意見，提高評估報告的權(quán)威性。二是擔保機構(gòu)要合理收費。要建立科學的擔保費定價機制，針對小企業(yè)經(jīng)營狀況、反擔保物類別、擔保時限等不同情況進行差別化定價。進一步規(guī)范保證金的收取，降低對誠信企業(yè)的保證金收取比例。三是政府有關(guān)部門要繼續(xù)鼓勵中介機構(gòu)的發(fā)展，建立完善評估、擔保服務(wù)體系。在政策允許范圍內(nèi)，給予中介機構(gòu)準入、稅收、補貼等方面的支持，為中介機構(gòu)發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

（三）銀行要進一步提高金融服務(wù)水平

一是進一步研究創(chuàng)新融資服務(wù)產(chǎn)品。銀行業(yè)金融機構(gòu)要進一步對小企業(yè)客戶進行必要的細分，研究各類小企業(yè)客戶群的特點、經(jīng)營規(guī)律和風險特征，通過加強與行業(yè)協(xié)會、小企業(yè)的下游客戶等合作，為符合條件的誠信企業(yè)提供免抵押信貸產(chǎn)品，降低小企業(yè)貸款過程中支付的抵押評估、登記等費用。二是建立并完善科學的利率風險定價機制。要在法規(guī)和政策允許范圍內(nèi)，根據(jù)風險水平、籌資成本、管理成本、資本回報要求及當?shù)厥袌隼仕降纫蛩?，合理確定貸款利率，對不同行業(yè)的小企業(yè)實行差別定價，給予優(yōu)質(zhì)講信用的小企業(yè)適當利率優(yōu)惠。

（四）中小企業(yè)要樹立誠實守信意識，主動提高與銀行合作能力

一是中小企業(yè)要主動加強與銀行的溝通。要樹立誠信意識，根據(jù)銀行的要求，盡可能為銀行提供真實、詳細的企業(yè)經(jīng)營信息，以便銀行為企業(yè)量身定做信貸產(chǎn)品，科學制定利率。二是要主動學習金融知識。在日常經(jīng)營中，主動了解各家銀行的信貸產(chǎn)品，挑選適合自身條件的銀行和產(chǎn)品，并有意識地與銀行建立聯(lián)系，提高自身在銀行的信譽度。三是要規(guī)范財務(wù)管理。要逐步建立健全財務(wù)管理制度，真實反映企業(yè)經(jīng)營信息，合理規(guī)劃自身營運資金，恰當確定資金需求，防止因盲目求貸而加重債務(wù)負擔。

作

者：

出

處：西南金融

單

位：四川銀監(jiān)局課題組

經(jīng)濟類別：投資信貸

庫

別：國內(nèi)論文子庫

第二篇：中小企業(yè)融資狀況調(diào)查報告

中小企業(yè)融資狀況調(diào)查報告

---漢中市百戶中小企業(yè)有關(guān)專題調(diào)研報告

省中小企業(yè)促進局：

為了認真貫徹落實省中小企業(yè)促進局、鄉(xiāng)企局在漢中召開的陜南中小企業(yè)突破發(fā)展會議精神，根據(jù)省局的文件要求，我局從9月1日止9月15日確定20戶中小企業(yè)進行專題調(diào)研。期間，市局安排專人，對南鄭縣轄區(qū)范圍內(nèi)的漢中精測電器有限公司、陽春建材有限公司、同利源蠶絲綢有限公司、宏森木業(yè)公司4戶中小企業(yè)的融資狀況進行了專題調(diào)研?，F(xiàn)就全市20 戶中小企業(yè)總體情況及南鄭縣4戶中小企業(yè)融資調(diào)研情況報告如下：

一、全市20戶中小企業(yè)總體情況：

此次調(diào)研活動，共涉及6個縣區(qū)，企業(yè)涉及建筑建材、糧油加工、采礦選礦、加工制造、電子儀器、木器加工等9個行業(yè)。被調(diào)查的20戶企業(yè)中股份制企業(yè)7戶、個體私營企業(yè)13戶，其中一產(chǎn)1戶、二產(chǎn)18戶、三產(chǎn)1戶，企業(yè)擁有資產(chǎn)總額5.7億元，2005年營業(yè)收入總額4.7億元，上繳稅金1722萬元，發(fā)放職工工資2406萬元，從業(yè)人員4038人。

（一）人力資源情況：

20戶企業(yè)中45以下以下的職工是中堅力量，占職工總數(shù)的90%，其中35歲以下的占到職工總數(shù)的50%。高中以下文化程度的是企業(yè)職工的主體力量，占企業(yè)職工總數(shù)的85%，有專業(yè)技術(shù)職稱的人數(shù)占職工總數(shù)的比重小，擁有初級、中級、高級職稱的人員占-1-

職工總數(shù)的比重分別為11%、7%、1%。男女職工比例為3：1。

（二）企業(yè)稅負情況

在企業(yè)承擔的主要稅種中，增值稅是主體，占總稅賦的80%，其次為營業(yè)稅和各種附加稅。在所有收費和罰款中，以環(huán)保部門的收費最多，20戶企業(yè)共給環(huán)保部門交費54萬元，占總收費的75%。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，對企業(yè)的不合理收費現(xiàn)象雖有減少，但依然存在。

二、南鄭縣4戶中小企業(yè)融資調(diào)研情況

南鄭縣4戶被調(diào)查的中小企業(yè)擁有總資產(chǎn)4235萬元，其中固定資產(chǎn)2245萬元，流動資金1990萬元；總資產(chǎn)資金來源為向銀行貸款2465萬元，民間借款53萬元，自籌資金1879萬元。4戶企業(yè)資金總需求量為6426萬元，資金缺口2191萬元，其中固定資產(chǎn)需求3508萬元，資金缺額1263萬元。如此大的資金缺口，嚴重影響了企業(yè)的擴產(chǎn)達效。如：位于漢中經(jīng)濟開發(fā)區(qū)南區(qū)的漢中精測電器有限公司，該企業(yè)的主導產(chǎn)品為擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的傳感器、電子秤兩大系列產(chǎn)品，市場前景極好，時常有德國、日本等外國的產(chǎn)品定單，企業(yè)擁有資產(chǎn)總額1180萬元，需流動資金900萬元，因為資金短缺，銀行信貸難，無法擴大生產(chǎn)規(guī)模，不能按時履約，這些定單只有放棄。近幾年來，我市的金融部門對生產(chǎn)性企業(yè)的固定資產(chǎn)貸款一直不放貸，好多有潛力的企業(yè)無法進行技改，使企業(yè)的規(guī)模效益一直不能顯現(xiàn)。對于老企業(yè)生產(chǎn)所需流動資金貸款，金融部門采用的是抵押、擔保制度，該制度規(guī)定只能用企業(yè)的豐動產(chǎn)進行抵押，機械設(shè)備一律不能抵押，最高只能按70%抵押，而對于生產(chǎn)性企業(yè)來說房屋、廠房等不動產(chǎn)一般只占企業(yè)資產(chǎn)的一小部，大部

分固定資產(chǎn)為機器設(shè)備，這就影響了貸款數(shù)額，一些通過種種辦法籌集資金完成了固定資產(chǎn)投資的新辦企業(yè)，因無法融到足夠的流動資金，影響了新建企業(yè)的達產(chǎn)達效。被調(diào)研的南鄭縣同利源蠶絲綢有限公司是2005年的新辦企業(yè)，目前因為流動資金不足，無法滿負荷生產(chǎn)。金融系統(tǒng)為了減小貸款風險，層層把關(guān)，企業(yè)貸款需要的申請材料繁多，要經(jīng)過幾個程序的審批，使企業(yè)急需的流動資金不能及時到位，再加上個別工作人員的人為因素，使企業(yè)貸款更是難上加難。企業(yè)終于貸到款后有的因錯過了商機，有的是因資金沒有足額解決還是無法正常生產(chǎn)達效，使資金不能及時回籠，來償還銀行債務(wù)，給銀行留下不良的信用記錄，導致“貸款難”的現(xiàn)象進一步加劇惡化。

由于以上種種原因，為了充分發(fā)揮中小企業(yè)融資主渠道的作用，保證企業(yè)滿負荷生產(chǎn)、達產(chǎn)達效，建議金融機構(gòu)簡化貸款審批程序，縮短審批時限，改革抵押擔保方法，相關(guān)部門出臺成立一個抵押、擔保中介機構(gòu)的文件，解決企業(yè)抵押、擔保難的問題，企業(yè)貸到款后要開足馬力生產(chǎn)，加大市場銷售力度，認真履行貸款所承擔的相應(yīng)責任，及時歸還銀行貸款，對那些惡意逃避銀行債務(wù)的企業(yè)，要加大打擊力度，促進銀行、企業(yè)良性循環(huán)發(fā)展，使中小企業(yè)融資主渠道暢通無阻。

二〇一三年七月十五日

第三篇：中國中小企業(yè)融資狀況調(diào)查報告

中國中小企業(yè)融資狀況調(diào)查報告 小角色糧草謀

略

2005-11-28 16:17 全景網(wǎng) 我說兩句(加入討論)

報告方：中國人民銀行研究局執(zhí)筆人：梁冰

中國人民銀行針對中小企業(yè)融資難問題，在全國東、中、西部選擇有代表性的六個城市的1105戶中小企業(yè)進行入戶問卷調(diào)查。本報告在此次調(diào)查的基礎(chǔ)上，以大量翔實數(shù)據(jù)為依據(jù)，結(jié)合現(xiàn)場訪問、座談獲得的信息進行深入分析研究，對中小企業(yè)的發(fā)展歷史、業(yè)務(wù)狀況、財務(wù)管理、融資結(jié)構(gòu)，以及金融機構(gòu)、信用擔保機構(gòu)對中小企業(yè)融資服務(wù)的整體狀況進行較全面的闡述，并提出改善中小企業(yè)融資環(huán)境的相關(guān)政策建議。

中小企業(yè)融資之難

中小企業(yè)一般都有自己的核心產(chǎn)品，客戶覆蓋范圍廣，且存在一定的市場競爭。中小企業(yè)與大客戶之間形成了長期穩(wěn)定合作的關(guān)系，中小企業(yè)采購及銷售程序較規(guī)范，以銷定產(chǎn)，加強管理，商業(yè)信用逐步建立。

1.中小企業(yè)間貨款拖欠現(xiàn)象較為嚴重，但隨著收款方式與付款方式的調(diào)整，企業(yè)資金管理情況得到一定程度的改善。

例如：樣本企業(yè)支付一筆采購貨款的平均時間為37天，而收回一筆銷售貨款的平均時間卻為55天，收回比支付貨款的時間多近20天。通過企業(yè)與大客戶和大供應(yīng)商之間交易情況進行分析，比較企業(yè)的應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款情況可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)平均應(yīng)收賬款比平均應(yīng)付賬款多243萬元，應(yīng)收賬款的平均時間比應(yīng)付賬款的平均時間多近2個月(51天)，收回一筆銷售款比支付一筆采購款平均多用12天，造成企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難。在過去五年中，有58.6%的樣本企業(yè)出現(xiàn)過貨款被拖欠的情況，其中46%的企業(yè)被拖欠的貨款收不回來；企業(yè)不能如期償還貸款的首要原因是本企業(yè)的銷售收入沒有如期到賬。拖欠貨款多發(fā)生在本地客戶，占比38.2%，其次是省外內(nèi)陸地區(qū)的客戶，占比26.2%。

對于拖欠貨款的客戶，多數(shù)樣本企業(yè)采取更改交易條件的措施，其中采用最多的措施是增加“定期日結(jié)，定期日算”、現(xiàn)貨現(xiàn)款、預(yù)付貨款的比重，減少分期付款、滾動結(jié)算方式、先貨后款的比重，從而為進一步改善企業(yè)資金管理狀況奠定了基礎(chǔ)。

2.中小企業(yè)逐漸重視企業(yè)信用的培育，同時具有較強法律保護意識。

如前所述，如果發(fā)生了貨款拖欠，除了更改交易條件外，38%的企業(yè)選擇采取停止與該客戶的交易的措施，該客戶將失去其信用。另外有22%的企業(yè)選擇提起訴訟，提起訴訟的法院大

多選擇本企業(yè)所在的市內(nèi)法院；1／3的法院判決由拖欠客戶主動執(zhí)行，近一半的法院判決需要法院強制執(zhí)行。

3.中小企業(yè)財務(wù)制度不夠健全。

從850戶樣本企業(yè)的財務(wù)報表情況來看，有290戶企業(yè)至今還沒有編報現(xiàn)金流量表，占樣本企業(yè)總數(shù)的34%。這些企業(yè)大多是私營企業(yè)，企業(yè)的經(jīng)營情況被認為是“個人隱私”。

4.中小企業(yè)投資欲望適中，投資規(guī)模逐年增加，資金籌集渠道單一。

無論是過去的投資還是新的投資，企業(yè)的資金來源主要依靠自籌和銀行貸款兩種方式，這既說明資本性融資與債務(wù)性融資在中小企業(yè)融資中的重要性，又說明企業(yè)融資渠道過于單一。企業(yè)在加強管理，提高自我積累能力的同時，致力于拓寬融資渠道。在新的投資計劃中，企業(yè)自籌資金比重有所增加，銀行貸款所占比重呈下降趨勢，股票或債券融資增幅較大；同時，隨著企業(yè)的規(guī)范發(fā)展，親友借款在企業(yè)籌資方案中逐漸淡化，企業(yè)開始考慮引進外部企業(yè)或是自然人作為戰(zhàn)略投資者。但是，除銀行貸款外，股票等其他融資方式所占籌資比重依然很小，在樣本企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)中仍然是明顯的弱項。(參見圖1)。

5.中小企業(yè)的規(guī)模擴張普遍伴隨著資金緊張的局面，并且受到國家宏觀經(jīng)濟金融政策的直接影響。

此時的銀行信貸支持尤為關(guān)鍵。65.7%樣本企業(yè)有過資金緊張的情況，其中53%的企業(yè)出現(xiàn)資金緊張的時間在2003年，27%的企業(yè)出現(xiàn)在2002年，12%的企業(yè)出現(xiàn)在2001年，8%的企業(yè)出現(xiàn)在2000年以前。這些企業(yè)之所以有一半以上在2003年出現(xiàn)資金緊張的局面，微觀層面主要是由于企業(yè)內(nèi)部的投資擴張與企業(yè)外部的原材料價格上漲以及貨款被拖欠等因素所致，而從宏觀層面來看，在2003年中央銀行加大貨幣供應(yīng)量的調(diào)控力度，防止銀行信貸規(guī)模過度增長的宏觀背景下企業(yè)的資金鏈條尤為吃緊。

當企業(yè)出現(xiàn)資金緊張情況時，樣本企業(yè)均主要采取向銀行借款的方式來緩解資金困難(占比62%)。如果取得銀行貸款較為困難，無法滿足中小企業(yè)的資金需求，從而形成資金需求缺口，就會使得中小企業(yè)融資難問題極為突出和集中。此時，民間借貸成為銀行貸款的一種補充機制。調(diào)查顯示，當資金緊張時，23%的樣本企業(yè)會采取向內(nèi)部職工、親友及其他企業(yè)等借款的方式籌集資金。正規(guī)金融無法滿足中小企業(yè)的資金需求，是民間借貸行為始終存在的一個基本原因。

金融機構(gòu)“看客下菜”

中小企業(yè)與金融機構(gòu)之間普遍建立起較為穩(wěn)定的合作關(guān)系。隨著金融制度改革的深入，金融市場競爭加劇，各商業(yè)銀行市場份額變化較大。中小企業(yè)貸款滿意度較高，但商業(yè)銀行的服

務(wù)有待于進一步提升，業(yè)務(wù)有待于進一步拓展。隨著股份制商業(yè)銀行和地方性商業(yè)銀行不斷加強對中小企業(yè)的營銷服務(wù)，拓展市場，市場份額進一步發(fā)生變化。37%的樣本企業(yè)開始到2家以上的銀行申請貸款。根據(jù)向各銀行要求資金支持的企業(yè)戶數(shù)及占比進行分析發(fā)現(xiàn)，在為中小企業(yè)提供服務(wù)的市場領(lǐng)域中，股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社的市場份額不斷增強，與四大國有商業(yè)銀行平分秋色，各占半壁江山(參見圖2)。其中工商銀行的市場份額下降最多，為10個百分點，而股份制銀行和城市商業(yè)銀行卻增加了8個百分點的市場占有率。

金融機構(gòu)審批貸款多以企業(yè)提供資產(chǎn)抵押、特別是不動產(chǎn)抵押為首要條件，但審批條件逐步趨于多元化。中小企業(yè)的貸款申請得到批準，最主要的原因是提供了資產(chǎn)(不動產(chǎn))抵押，占比42%；其次是因為提供了有效擔保，占比24%，其中企業(yè)擔保占18%，擔保公司擔保占6%；由于企業(yè)信譽良好、產(chǎn)品市場前景好等原因獲得貸款占比30%。這說明銀行對中小企業(yè)貸款，仍以不動產(chǎn)抵押融資方式為主，但在擔保貸款和信用貸款方面也有了較多的嘗試。

分析貸款被否決的原因，同樣也可以得到以上的結(jié)論。在申請貸款被否決的主要原因中，最主要的原因是沒有提供資產(chǎn)抵押(占比27%)，其次是由于企業(yè)的融資規(guī)模過大，再次是沒有提供擔保以及銀行對企業(yè)所處的行業(yè)現(xiàn)狀不滿意，上述這四大原因基本各占1／4(參見圖

3)。

企業(yè)所獲貸款占抵押資產(chǎn)凈值的比重約為55%。

商業(yè)銀行普遍重視貸后管理，貸款償還情況良好。金融機構(gòu)應(yīng)進一步督促中小企業(yè)加強資金與財務(wù)管理。在不能償還貸款的原因中，由于企業(yè)間相互拖欠造成的占比40%，原材料漲價、成本增加以及管理不善、管理費用上升造成的占比30%。

信用擔保的尷尬

1.擔保機構(gòu)在企業(yè)融資中發(fā)揮的作用十分有限。

截至2003年9月末，五個樣板地區(qū)平均有76%的樣本企業(yè)至今沒有和任何擔保機構(gòu)建立過信用擔保關(guān)系；而在獲得信用擔保的樣本企業(yè)中，擔保貸款余額僅占到全部貸款余額的6%，擔保機構(gòu)基本上沒有發(fā)揮實質(zhì)性作用。其原因如下：

各地信用擔保機構(gòu)的建立及業(yè)務(wù)開展情況不均衡。在北京，信用擔保機構(gòu)較多，服務(wù)較好，有92%的中小企業(yè)，特別是高科技中小企業(yè)都與信用擔保機構(gòu)建立了良好的合作關(guān)系；而在西安等其他四個樣板地區(qū)，信用擔保機構(gòu)，特別是專為中小企業(yè)服務(wù)的政策性擔保機構(gòu)的發(fā)展還處于起步階段，擔保手續(xù)繁瑣，反擔保措施并不比銀行的貸款條件優(yōu)惠、靈活，企業(yè)還要額外增加擔保費的負擔，因此在這些地區(qū)80%—90%的中小企業(yè)都未曾向信用擔保機構(gòu)提出過申請。

信用擔保機構(gòu)缺乏統(tǒng)一的市場準入管理，對于專為中小企業(yè)服務(wù)的政策性擔保機構(gòu)的市場定位、功能職責等認識不清。在東莞、溫州、臺州等地商業(yè)性擔保機構(gòu)成立較多，其以盈利為目的，擔保費率過高，令中小企業(yè)望而卻步。

東莞、溫州、臺州等地民間資金相對富裕，民間融資手續(xù)簡便、利率相對較低，也在一定程度上沖擊了信用擔保市場的發(fā)展。

政策性信用擔保機構(gòu)的服務(wù)意識和市場營銷有待加強。在與擔保機構(gòu)建立關(guān)系的樣本企業(yè)中，企業(yè)主動尋找、聯(lián)絡(luò)擔保機構(gòu)的占63%，通過地方政府牽線搭橋等方式的占29%，而通過擔保機構(gòu)的主動宣傳和營銷建立關(guān)系的僅占8%。

2.擔保貸款的滿意度較高，但企業(yè)獲得信用擔保的條件較為嚴格，與銀行貸款條件基本相當。按信用擔保的金額計，中小企業(yè)獲得信用擔保的滿意度為92.6%；企業(yè)獲得擔保的主要原因是由于企業(yè)自身具有較高的反擔保能力，并多以資產(chǎn)抵質(zhì)押、個人連帶責任保證和第三方責任保證作為反擔保措施(參見圖4)。

3.中介服務(wù)機構(gòu)應(yīng)簡化辦事程序、提高服務(wù)效率。

調(diào)查顯示，自企業(yè)提出擔保申請到獲得審批，一般需要2個月的時間，62%的樣本企業(yè)認為中介機構(gòu)提供的服務(wù)，例如抵質(zhì)押手續(xù)等比較繁瑣，延長了擔保審批的時間。

4.擔保收費基本合理，保后管理比較認真，代償率較低。

在樣本企業(yè)獲得的信用擔保中，平均評審費率0.6%，平均擔保費率1.94%，總計費率2.53%，在國家財政部規(guī)定的當期貸款利率的50%以內(nèi)。大多數(shù)的保后管理都由擔保機構(gòu)與放貸銀行共同進行，保后管理的主要措施是企業(yè)報送財務(wù)報表以及到企業(yè)走訪。2.3%的樣本企業(yè)發(fā)生過擔保代償，而發(fā)生代償?shù)闹饕蚴潜酒髽I(yè)銷售收入無法如期到賬。

該怎么輸送“糧草”

相對于大企業(yè)，中小企業(yè)更具有靈活性和進取心，是創(chuàng)新的源泉，在經(jīng)濟中更具競爭性。只有保護競爭，才能保持資本的高效率，才能鼓勵創(chuàng)新；只有全社會共同努力，才能真正改善中小企業(yè)融資環(huán)境，促進中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展。

1.政府的職責不是創(chuàng)造財富，而是集中稀缺的公共資源，加強公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，營造一個有利于改善中小企業(yè)融資狀況、提高中小企業(yè)競爭力的大環(huán)境。

建立與完善有利于中小企業(yè)融資和發(fā)展的法律法規(guī)體系和司法環(huán)境。

A.目前只有一部有關(guān)中小企業(yè)的全國性法規(guī)《中小企業(yè)促進法》，還沒有出臺相應(yīng)的實施細則，這種法律框架不能根本解決中小企業(yè)整體重要性與個體弱勢的矛盾。建議全國人大成立中小企業(yè)委員會，專門負責有關(guān)中小企業(yè)的配套法規(guī)體系的建設(shè)。

B.構(gòu)筑適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展的擔保交易法律制度。修改完善《擔保法》，引入動產(chǎn)抵押擔保制度，擴大動產(chǎn)擔保物范圍，允許應(yīng)收賬款和存貨作為擔保物，允許在普通債權(quán)上設(shè)立擔保，引入浮動擔保制度，增強中小企業(yè)融資能力。

建立全國統(tǒng)一的公示性動產(chǎn)擔保權(quán)登記制度，低成本、高效率地保護動產(chǎn)擔保權(quán)人以及信貸交易各方的利益，增強信貸人放貸積極性，促進中小企業(yè)融資健康有序地進行。

C.重新審視、檢討不利于中小企業(yè)融資發(fā)展、不符合市場經(jīng)濟原則的法律法規(guī)，其中包括關(guān)于高利貸的界定等有礙于商業(yè)銀行自主確定貸款利率的規(guī)定等，通過修改、修訂及撤銷加以完善；進一步完善會計、統(tǒng)計及稅收制度，使之健全、連續(xù)、穩(wěn)定而透明，并且有利于促進融資工具的創(chuàng)新；培育值得信賴的外部獨立審計中介服務(wù)體系。

加強社會征信系統(tǒng)建設(shè)，建立一套有別于大中企業(yè)的中小企業(yè)信貸登記咨詢系統(tǒng)，建立個人消費信用信息系統(tǒng)，實現(xiàn)信用信息共享。據(jù)世界銀行專家的有關(guān)研究認為，良好的社會征信系統(tǒng)能促使貸款成本降低二十個百分點。

建議成立專門服務(wù)于中小企業(yè)的部級單位，在各地設(shè)立分支機構(gòu)，相對獨立于政府，有效行使其權(quán)限，并授權(quán)其監(jiān)督其他政府部門對中小企業(yè)的支持。

健全中小企業(yè)商業(yè)服務(wù)體系，為中小企業(yè)的市場定位、產(chǎn)品選擇、管理咨詢、財務(wù)分析、融資需求、人員流動等提供全方位的商業(yè)化服務(wù)；改革政府采購制度，出臺政府采購向中小企業(yè)傾斜的實施細則，促進中小企業(yè)發(fā)展。

2.進一步開放金融市場，改革銀行組織結(jié)構(gòu)，加速利率市場化改革，強化銀行業(yè)競爭，促使大銀行逐步關(guān)注中小企業(yè)，為中小企業(yè)提供服務(wù)。

建立有利于中小企業(yè)融資發(fā)展的金融監(jiān)管框架。了解掌握中小企業(yè)貸款的特點，建立中小企業(yè)貸款監(jiān)管體系，增設(shè)中小企業(yè)監(jiān)管部門，實行不同于大企業(yè)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管；在合法與合理的范圍內(nèi)鼓勵商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略，根據(jù)自己的核心競爭力積極開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)，增加中小企業(yè)融資服務(wù)。

完善商業(yè)銀行、特別是四大國有商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)，改變目前以行政區(qū)域劃分總分行關(guān)系的組織模式，以價值鏈為核心，按不同客戶對象進行劃分，建立專門的中小企業(yè)貸款機構(gòu)，實現(xiàn)銀行結(jié)構(gòu)扁平化，使商業(yè)銀行的服務(wù)更加貼近中小企業(yè)。

成立專門服務(wù)于中小企業(yè)融資的小額信貸機構(gòu)，打破四大國有商業(yè)銀行壟斷的銀行業(yè)格局，促使股份制商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行等中小銀行調(diào)整市場定位，增加金融市場的競爭壓力，強化金融機構(gòu)向中小企業(yè)提供服務(wù)的能力，促進中小企業(yè)金融服務(wù)的改善。

建立銀企之間穩(wěn)定的合作關(guān)系，實現(xiàn)金融機構(gòu)信息共享，較好地解決金融機構(gòu)與中小企業(yè)之間的信息不對稱問題，對企業(yè)實行較好的監(jiān)控。

根據(jù)中小企業(yè)的特點建立專門的中小企業(yè)信用評分系統(tǒng)，廣泛收集企業(yè)各類信息，定量分析和定性分析相結(jié)合，綜合全面地評估中小企業(yè)的信用狀況。

3.構(gòu)建以中小企業(yè)政策性銀行為核心，包括政策性擔保機構(gòu)、風險投資基金和證券市場在內(nèi)的中小企業(yè)政策性金融體系。

成立中小企業(yè)政策性銀行，在完成政府任務(wù)和目標的前提下，保證資產(chǎn)的流動性、安全性和效益性最大化。政策性銀行的穩(wěn)健發(fā)展是有效實現(xiàn)為中小企業(yè)提供融資服務(wù)這一目的的前提條件。

加快關(guān)于中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的立法進程，認定信用擔保機構(gòu)的性質(zhì)，確定信用擔保機構(gòu)的監(jiān)管部門，規(guī)范信用擔保機構(gòu)的市場準入、業(yè)務(wù)開展、信息共享、稅收優(yōu)惠、風險控制、危機救助、市場退出等事項，有效防范行業(yè)風險，使之真正為擴大中小企業(yè)融資提供服務(wù)；建立全國性再擔保機構(gòu)，對政策性中小企業(yè)擔保中心和民營擔保公司提供再擔保支持，降低地方各類擔保機構(gòu)的風險，促進中小企業(yè)信用擔保業(yè)的健康有序發(fā)展。

促進風險投資、股權(quán)投資、租賃、典當?shù)确倾y行融資工具和市場的發(fā)展，為中小企業(yè)提供多渠道的融資服務(wù)。

4.中小企業(yè)應(yīng)苦練內(nèi)功，把產(chǎn)品做到精、細、專、深，提高市場競爭力，增強自身從外部獲得融資支持的能力。

僅僅憑借外界的扶持，并不能真正使中小企業(yè)長大變強，中小企業(yè)必須苦練內(nèi)功，找準市場定位，增強自身積累能力和取得融資的能力

第四篇：關(guān)于中小企業(yè)融資調(diào)查報告

關(guān)于中小企業(yè)融資情況的調(diào)查報告

中小企業(yè)在世界各國的經(jīng)濟發(fā)展中都占有十分重要的地位，在擴大就業(yè)、活躍市場、增加收入、穩(wěn)定社會等方面有著不可替代的作用。中小企業(yè)在各國經(jīng)濟發(fā)展中的重大作用已成為人們的共識。20世紀70年代以來，由于技術(shù)革命的迅猛發(fā)展以及隨之而來的“大企業(yè)病”的困擾，世界范圍內(nèi)企業(yè)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了專業(yè)化、小型化趨勢，中小企業(yè)得到了蓬勃發(fā)展。

在我國，隨著經(jīng)濟市場化的不斷推進，多種所有制形式的中小企業(yè)快速發(fā)展，己經(jīng)成為推動國民經(jīng)濟發(fā)展的生力軍和緩解就業(yè)壓力、維護社會長治久安的重要途徑。但是，我國中小企業(yè)普遍融資困難，融資環(huán)境不理想。

目前，融資難已成為中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。如不給予中小企業(yè)公平的發(fā)展機會，并為其創(chuàng)造暢通的融資渠道，必定會壓縮中小企業(yè)的發(fā)展空間，其對國民經(jīng)濟的貢獻也會降低，還會產(chǎn)生一定的社會問題。目前，我國政府已經(jīng)對中小企業(yè)融資難的問題給予了高度重視，并出臺了一些政策措施來幫助中小企業(yè)，但由于各種原因，成效不大。另外，從世界范圍來看，隨著經(jīng)濟全球化和世界經(jīng)濟虛擬化，中國企業(yè)的發(fā)展也將逐步由資本的內(nèi)部積累向擴張方式多元化轉(zhuǎn)移，資本經(jīng)營正成為企業(yè)改善生存狀況，加速發(fā)展的重要手段。這些年我國在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型期土地、勞動力、資本、技術(shù)等各種生產(chǎn)要素市場化進程中，資本要素市場化相對滯后。因此，如何解決資本的合理流動和優(yōu)化配置已成為經(jīng)濟發(fā)展中的突出問題。

綜上所述，就中國中小企業(yè)融資問題開展深入、系統(tǒng)的研究，對推動我國經(jīng)濟發(fā)展和活躍經(jīng)濟理論研究，如何根據(jù)我國經(jīng)濟發(fā)展的特點改善中小企業(yè)融資環(huán)境，如何將發(fā)達國家和地區(qū)中小企業(yè)融資的優(yōu)秀經(jīng)驗本土化都是一個急待解決的問題。

今年9月通過上網(wǎng)查資料，學校圖書館查閱，電話咨詢有關(guān)單位，及我現(xiàn)在的工作單位的了解，對中小企業(yè)的融資狀況進行一個調(diào)查。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

一、中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀

1、融資渠道狹窄。

中小企業(yè)大多是靠自我積累，自我籌資發(fā)展起來的，內(nèi)源性融資占比較高。然而，單純的內(nèi)源性融資已經(jīng)不能滿足企業(yè)發(fā)展的需求，對外源性融資的依賴程度正逐步提高。但由于中小企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模普遍較小，沒有一家企業(yè)可以進入股市或債市進行直接融資，而中小企業(yè)的發(fā)展基金和風險投資在還沒有起步。因此，中小企業(yè)的資金籌措基本上是依靠銀行提供的貸款進行間接融資，融資渠道單一。

2、融資規(guī)模有限。

3、企業(yè)授信面小，授信額度低。

4、融資成本較高。

與大中型企業(yè)相比，中小企業(yè)借款方面大多與優(yōu)惠利率無緣，而且還要支付比大中型企業(yè)借款更多的浮動利息。除去基準利率5.31%，加上中小企業(yè)的上浮利率(國有商業(yè)銀行可上浮30%,信用社可上浮230%)和授信審計費用、擔保費用、評估費用、財產(chǎn)保險費用、公證費用、價格調(diào)節(jié)基金、資料費用等，中小企業(yè)的融資成本高達11%以上，平均比大企業(yè)高出了3-4個百分點。

5、信貸產(chǎn)品單調(diào)。

我市現(xiàn)有金融機構(gòu)只對中小企業(yè)開放了短期信貸業(yè)務(wù)，中長期信貸和權(quán)益性資本的供給幾乎沒有。特別是對于科技創(chuàng)新型企業(yè)來說，最為缺乏的不是短期貸款而是中長期貸款和股權(quán)投資，但從金融體系中很難獲得。此外，在信貸產(chǎn)品創(chuàng)新方面，除極少數(shù)金融機構(gòu)分別嘗試或使用過銀行承兌匯票、信用證、商鋪抵押貸款、惠農(nóng)卡等信貸新產(chǎn)品外，大多數(shù)金融機構(gòu)都一直沿用房地產(chǎn)抵押這一單一的信貸產(chǎn)品，甚至原來做過票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)也因種種原因停止不做了。動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押、訂單貸款、行業(yè)協(xié)會聯(lián)保等系列信貸產(chǎn)品在我市很難得到推廣使用。

二、中小企業(yè)貸款難的原因分析

我市中小企業(yè)貸款難原因紛繁復雜。調(diào)查表明，中小企業(yè)貸款難問題與中小企業(yè)的自身發(fā)展，與金融環(huán)境，與金融機構(gòu)、中介機構(gòu)的服務(wù)和政府及職能部門履職效能關(guān)系比較大。

1、企業(yè)發(fā)展程度不高造成貸款難。

通過對我市中小企業(yè)的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，98%以上的中小企業(yè)處于創(chuàng)業(yè)階段，只有2%左右的中小企業(yè)處于成長階段，而處于成熟階段的中小企業(yè)甚少，這樣客觀造成了企業(yè)發(fā)展的先天不足，從而造成企業(yè)貸款難。一是市場競爭不足，抗風險能力低。我市中小企業(yè)大多是家族經(jīng)營、合伙經(jīng)營等方式發(fā)展起來的，產(chǎn)權(quán)單一，企業(yè)規(guī)模小，科技含量低，經(jīng)營行為短期化及負債多、積累少，投資規(guī)模與市場競爭力不足，抗風險能力低，容易遭到市場的淘汰。如我市的傳統(tǒng)礦業(yè)鉛鋅礦、非金屬礦等企業(yè)，近年來由于受金融危機的影響，礦業(yè)市場疲軟，訂單大幅減少，大部分企業(yè)處于半停產(chǎn)或倒閉狀態(tài)，銀行擔心貸款風險而不敢放貸。二是財務(wù)管理不規(guī)范。我市中小企業(yè)普遍存在“以單代帳”、“帳外經(jīng)營”、“現(xiàn)金結(jié)賬”的現(xiàn)象，信息不透明，報表不健全，大多無法向銀行提供真實有效的財務(wù)信息，銀行難以全面掌握企業(yè)財務(wù)的真實情況，從而影響銀行的貸款決策。三是抵押能力不足。全市約有50%左右的中小企業(yè)其土地和廠房是租賃的，可供抵押的有效資產(chǎn)不夠或者手續(xù)不全。如市工業(yè)園，至目前為止已入園企業(yè)36家，但在房產(chǎn)、國土部門辦理了房屋所有權(quán)證和國土使用權(quán)證的企業(yè)只有14家，且大部份企業(yè)還只是辦理了部份證照。而銀行部門除了500強企業(yè)貸款不要抵押外，其它企業(yè)都要抵押，貸款抵押物的折扣率卻很低，最多的只有70%，少的還只有50%。四是不符合國家產(chǎn)業(yè)政策。如我市有很多不符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的“五小”（小鋼鐵廠，小水泥廠、小紙廠等）企業(yè)，銀行是不能發(fā)放貸款的，如造紙廠要年產(chǎn)6萬噸以上，方可通過省級銀行審批發(fā)放貸款。五是有不良記

錄影響貸款。有的企業(yè)受過安監(jiān)部門、環(huán)保部門的處罰，有的企業(yè)在銀行的貸款逾期未還，都會在央行的征信管理互聯(lián)網(wǎng)上留下不良記錄，影響貸款。如湖南國發(fā)公司本來發(fā)展勢頭較好，就因為2007年其總公司廣西北海國發(fā)公司以湖南國發(fā)公司的資產(chǎn)作抵押在中國銀行貸款2600萬元一直未還，湖南國發(fā)公司兩年以來一直得不到銀行的貸款援助。

2、金融環(huán)境不優(yōu)造成企業(yè)貸款難。

誠信守信是銀行信貸投放的前提條件。但從我市信用環(huán)境看，社會誠信環(huán)境不優(yōu)，惡意逃廢銀行債務(wù)嚴重，這也是造成企業(yè)貸款難的重要原因。一是不良貸款仍居高不下。從1994年至2008年底止，我市99家企業(yè)通過法院破產(chǎn)，共核銷銀行債權(quán)5.496億元，近幾年來各家銀行還采用其他方式通過總行核銷了很大一部份呆帳，但不良貸款仍居高不下。截止今年7月底，我市貸款余額15.25億元，不良貸款就有5.93億萬，不良貸款的占比達到了38.82%。二是惡意逃廢銀行債務(wù)嚴重。有的企業(yè)多頭開戶，銷貨款體外循環(huán)，逃避銀行監(jiān)督，有的通過非正常的相關(guān)交易抽逃資金，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，有的未經(jīng)銀行同意，擅自處理銀行貸款抵押物，有的拒不還貸，不簽收銀行催債文書，企圖使銀行債權(quán)失去法律時效，有的借破產(chǎn)或重組之機逃廢銀行債務(wù)等。如作為我市唯一的國家政策性銀行的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，多年來對臨湘糧食收購企業(yè)貸款發(fā)放作出的貢獻是有目共賭的。至目前為止貸款余額仍高達4.96億元，但由于發(fā)生在2008年的富民米業(yè)事件，市糧食局及糧食企業(yè)不顧及銀行的利益，一夜之間將1000多萬元已作為抵押物的庫存糧食全部賣掉以償

還職工的集資款和買斷職工工齡，結(jié)果又造成被買家所騙，致使省農(nóng)發(fā)行、岳陽市農(nóng)發(fā)行對臨湘形成了金融環(huán)境惡劣的看法，至今不愿對臨湘發(fā)放貸款。三是公職人員拖欠銀行貸款嚴重。至2009年4月底止，全市國家公職人員拖欠銀行、信用社不良貸款和信用卡惡意透支共計1175筆，金額2145.7萬元，涉及人員815人。盡管全市多次部署過清欠行動，催收通知書發(fā)了一輪又一輪；但清收效果卻一次又一次令金融部門失望。今年市政府清欠辦花費了很多人力、物力，但至目前為止，只收回貸款500萬元，仍有1600多萬元不能收回。四是“執(zhí)行難”現(xiàn)象普遍。目前金融債權(quán)“訴訟難”已基本解決，但勝訴后的“執(zhí)行難”現(xiàn)象較為普遍。造成金融糾紛案件“執(zhí)行難”原因是復雜和多方面的，既有地方經(jīng)濟發(fā)展的原因，又有金融部門管理體制，運行機制以及整個社會執(zhí)法環(huán)境等方面的原因。但行政干預(yù)和地方保護是目前案件“執(zhí)行難”的一個重要原因。有的企業(yè)以某一行政管理部門為主管單位，有的企業(yè)是本地的主要稅源，或是本地政府招商引資的企業(yè)，對這些企業(yè)的執(zhí)行往往受到比其它案件執(zhí)行更多的行政干預(yù)或地方保護主義的干涉。

3、貸款準入和監(jiān)管的嚴格使銀行謹慎放貸。

一是我國商業(yè)銀行加大了對不良資產(chǎn)的監(jiān)控力度和責任追究力度，實行了貸款第一責任人制度和信貸員承擔貸款風險的終身責任。使得信貸人員在面向中小企業(yè)迫切需要貸款時，明哲保身，普遍采取“為不錯貸，寧可不貸”的行為方式。二是各國有商業(yè)銀行為了避免風險，上收基層信貸權(quán)，貸款權(quán)限集中到省行和總行。調(diào)查表明，我市各金融機構(gòu)除了

信用聯(lián)社可以審批300萬元以內(nèi)，農(nóng)行可審批60萬元以內(nèi)，工商行可審批80萬元以內(nèi)的貸款外，其余建行、農(nóng)發(fā)行、中國銀行、郵政儲蓄銀行基本上沒有貸款審批權(quán)，全部要逐級上報審批。三是銀行從資金的安全性、贏利性出發(fā)，貸款始終堅持面向重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點地區(qū)、重點客戶的方針，貸款主要提供給了重點行業(yè)和大企業(yè)。如在我市已落戶的海螺水泥，因為是國家500強企業(yè)，四大國有商業(yè)銀行的總行均為其授信200億以上，而我市的四大商業(yè)銀行也都積極搶占市場，想在總行授信的額度內(nèi)分得一定的貸款發(fā)放權(quán)。又如市工商行，近幾年來對臨湘的中小企業(yè)貸款的發(fā)放幾乎為零，但2009年上半年，因爭取到了上級銀行集團貸款發(fā)放權(quán)，已對省高速公路發(fā)放貸款6個億，下半年還準備發(fā)放9個億。

4、政府扶持不夠造成企業(yè)貸款難。

一是缺乏統(tǒng)一的中小企業(yè)的管理機構(gòu)?，F(xiàn)行的管理模式是按所有制及部門組成的“條塊分割”的管理模式。迄今為止尚無一個統(tǒng)一的專門機構(gòu)來對中小企業(yè)進行管理，這樣不僅不利于中小企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略的規(guī)劃和協(xié)調(diào)，也不利于政府對它們進行宏觀指導的政令的有效實施。二是沒有建立中小企業(yè)的信用擔保體系。國家推行中小企業(yè)信用擔保試點工作從1998年就開始了，2000年國務(wù)院辦公廳就印發(fā)了《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展若干政策意見的通知》，全國各地根據(jù)通知精神已組建了4000多家為中小企業(yè)服務(wù)的擔保機構(gòu)。但至目前為止，我市未組建一家信用擔保機構(gòu)。如今年上半年凡泰公司申請銀行貸款就只能向岳陽市的

擔保機構(gòu)申請擔保。三是沒有建立中小企業(yè)的信用評級體系。目前，中小企業(yè)的信用評級體系主要由銀行的評級機構(gòu)進行，但各家銀行的評級標準不盡一致，同時社會上缺乏權(quán)威性的企業(yè)資信評級機構(gòu)。

5、部門和中介機構(gòu)收費過高，造成企業(yè)貸款難。

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)房產(chǎn)、國土、公證等部門和少數(shù)中介機構(gòu)均有超標準收費的現(xiàn)象。一是不嚴格按照物價部門核定的收費標準收費。二是政府今年6月份就已出臺臨政函[2009]36號減免收費的文件，但少數(shù)部門仍不遵照執(zhí)行。三是評估機構(gòu)不是本部門推薦的就變相加收費用。如市工業(yè)園一家企業(yè)貸款1500萬元，某一部門一開價就要收取抵押等手續(xù)費用29萬元，后經(jīng)市領(lǐng)導出面協(xié)調(diào)還收了10萬元，另一部門也開價要收取抵押等手續(xù)費用6萬元，協(xié)調(diào)后還收了2萬元。

三、幾點建議

中小企業(yè)融資難是國際上公認的難題，這一直是國內(nèi)中小企業(yè)和非公有制經(jīng)濟發(fā)展面臨的障礙，特別是今年以來，受國際金融危機，全球經(jīng)濟下滑等因素影響，我市中小企業(yè)經(jīng)營困難導致資金緊張的狀況也在進一步加劇。破解中小企業(yè)融資難是一個復雜的系統(tǒng)工程，要解決好這一難題，必須從企業(yè)自身發(fā)展，政府政策扶持和金融多維創(chuàng)新等方面突破，才能有效地解決中小企業(yè)融資難問題。

1、優(yōu)化政策環(huán)境，健全服務(wù)機制。

政府應(yīng)當充分發(fā)揮組織、引導、規(guī)范作用，改善中小企業(yè)信貸投入環(huán)境，提供必要的政策扶持和制度性保障，營造好化解融資難的外部環(huán)境。一是要組建專門為中小企業(yè)服務(wù)的機構(gòu)。加強對企業(yè)的引導，完善為企業(yè)的服務(wù)，規(guī)范企業(yè)行為，保障企業(yè)權(quán)益，為中小企業(yè)的創(chuàng)立和發(fā)展創(chuàng)造有利的環(huán)境。二是要建立中小企業(yè)發(fā)展基金。一方面要積極爭取國家、省市對中小企業(yè)扶持的發(fā)展專項基金，另一方面財政要安排專門預(yù)算，設(shè)立專項政府扶持基金，對中小企業(yè)以稅收優(yōu)惠、財政補貼、貸款援助等方式給予資金上的支持。三是構(gòu)筑良好的銀企合作平臺。市委、政府特別是項目計劃、市金融證券辦等有關(guān)部門要會同金融機構(gòu)按照產(chǎn)業(yè)政策，篩選有市場、有效益、有信用的企業(yè)和項目，分行業(yè)、分區(qū)域，組織項目或金融新品種的企業(yè)推介會和銀企洽談會，促進商業(yè)銀行貸款和企業(yè)資金需求的有機結(jié)合。四是盡快建立中小企業(yè)信用擔保機制。按照“政策引導，多方出資，市場運行”的模式，通過地方財政撥款，企業(yè)法人或個人出資以及社會捐贈等多種渠道籌集資金。五是繼續(xù)優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。一方面要加強誠信守信的道德和法制宣傳教育，提高全體市民的信用意識、守法意識和道德水平，對企業(yè)和個人逃廢銀行債務(wù)的行為要采取行政的、法律的、輿論的多種手段，有效制止。另一方面，政府要幫助銀行盡快解決歷史包袱，處臵不良資產(chǎn)，提升各家銀行在上級銀行的形象和話語權(quán)。六是進一步規(guī)范部門和中介機構(gòu)收費，逐步引導抵押、評估、登記、公證、擔保等行業(yè)建立自律機制，簡化手續(xù)，降低收費標準，切實減少中小企業(yè)負擔，降低融資成本。

2、加強自身發(fā)展，增強企業(yè)內(nèi)在融資能力。

中小企業(yè)應(yīng)遵循市場經(jīng)濟的客觀要求，強化企業(yè)內(nèi)部管理，建立符合現(xiàn)代市場經(jīng)濟要求的企業(yè)組織形式，吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素，規(guī)范經(jīng)營行為，打造化解融資難的自身條件。一是要提高經(jīng)營管理水平，改善財務(wù)運行質(zhì)量，在企業(yè)管理要求上符合銀行貸款條件。二是要提高產(chǎn)品科技含量，確保技改投入成功率，在項目選擇上符合銀行貸款條件，走“小而精”，“小而特”，“小而專”，“小而優(yōu)”的發(fā)展路子，在項目投資上要經(jīng)過可行性研究論證，要有市場前景調(diào)研報告，努力爭取投入一項成功一項。三是增強財務(wù)信息透明度，按國家的有關(guān)規(guī)定，建立能正確反映企業(yè)財務(wù)狀況的制度，定期公布經(jīng)過會計師事務(wù)所審計的會計報表，增加企業(yè)財務(wù)可信度。加強與銀行及其他金融機構(gòu)的聯(lián)系，對企業(yè)發(fā)展方向和經(jīng)營情況進行充分溝通，使銀行對企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境與前景有足夠的信心。四是提高企業(yè)資信等級，依法規(guī)范企業(yè)行為，在誠信度上符合銀行貸款條件。下決心創(chuàng)出自己的品牌，創(chuàng)出自己的競爭優(yōu)勢，用良好的信譽面對社會，樹立自己的社會形象。五是企業(yè)產(chǎn)權(quán)要明晰，手續(xù)要完善，證照要齊全，要讓貸款有真實的貸款抵押擔保物。六是要跳出單純依靠銀行間接融資的誤區(qū)，在充分施展銀行間接融資的同時，要將間接融資和直接融資相結(jié)合。一方面要千方百計創(chuàng)造條件，尋求企業(yè)上市，進入股市和債市直接融資，另一方面要設(shè)立中小企業(yè)互助基金，由會員企業(yè)出資建立，會員只要交納一定會費，就可申請到數(shù)倍于會費的貸款額。另外，還可以通過私募融資的方法，如將企業(yè)的股權(quán)出賣獲取現(xiàn)金解決融資問題等。

3、創(chuàng)新金融工作模式，加大對中小企業(yè)的扶持力度。

一是創(chuàng)新貸款審批機制。金融機構(gòu)要改變傳統(tǒng)的貸款審批流程，根據(jù)中小企業(yè)貸款“短”、“頻”、“急”、“小”的特點，把信貸審批權(quán)限下放到最基層的信貸部門，簡化貸款審批層次。二是創(chuàng)新信用評級模式。金融機構(gòu)要改變原來的依靠企業(yè)報表、中介機構(gòu)審計報告和企業(yè)固定資產(chǎn)規(guī)模進行授信評級的的老套路，提高企業(yè)及企業(yè)法人信用狀況占比份額，依據(jù)新的“三品”和“三表”來評價企業(yè)老板信譽度和企業(yè)生產(chǎn)狀況，即通過對企業(yè)老板人品、產(chǎn)品、抵押品，企業(yè)生產(chǎn)用水表、電表、（煤）氣表的外圍及內(nèi)部調(diào)查評估，掌握企業(yè)最真實的經(jīng)營情況，實行評級授信一體化，提高授信評級的效率和適用性。三是創(chuàng)新?lián)５盅悍绞?。金融機構(gòu)要改變傳統(tǒng)的僅僅依靠土地、房產(chǎn)、機器設(shè)備作抵押發(fā)放貸款的模式，將抵押品范圍擴大到動產(chǎn)抵押、權(quán)利質(zhì)押等權(quán)益類資產(chǎn)。大力開辦中小企業(yè)貸款聯(lián)保業(yè)務(wù)品種，允許一定地域范圍內(nèi)、行業(yè)協(xié)會內(nèi)相互熟悉的中小企業(yè)或者處在產(chǎn)業(yè)鏈上下游的中小企業(yè)相互提供信用擔保，解決好中小企業(yè)貸款擔保抵押難問題。四是創(chuàng)新激勵機制。根據(jù)貸款風險發(fā)生的實際情況，對于已經(jīng)做到盡職調(diào)查，規(guī)范作業(yè)的信貸人員實行免責制；對于克勤職守，效益明顯，企業(yè)評價高的信貸人員進行重獎，力求做到信貸人員的責任、權(quán)力和利益的平衡，增強信貸人員為中小企業(yè)服務(wù)的責任感和使命感。五是創(chuàng)新金融服務(wù)機構(gòu)。各金融機構(gòu)要設(shè)立中小企業(yè)信貸服務(wù)部，為中小企業(yè)提供貸款融資，并相應(yīng)規(guī)定中小企業(yè)的貸款比例，主要解決中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)過程中，在固定資產(chǎn)投資方面和對中長期銀行貸款的需求，對需要扶持的中小企業(yè)發(fā)放免息、貼息和低息貸款，為企業(yè)開辟綠色通道，促進中小企業(yè)提高經(jīng)營效益，健康發(fā)展；組建村鎮(zhèn)

銀行。按照目前縣城金融機構(gòu)現(xiàn)狀，可考慮有條件的鄉(xiāng)鎮(zhèn)組建村鎮(zhèn)銀行，為中小企業(yè)貸款融資服務(wù)；開展小額貸款公司試點。可考慮讓民間金融逐步浮出水面，使其具有合法性，并且扶持有實力的民間金融組織發(fā)展成為小額貸款公司，穩(wěn)步開展小額貸款試點。

關(guān)于中小企業(yè)融資問題的調(diào)查報告

一、背景介紹所以，本文擬從我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)實困境出發(fā)，通過調(diào)查對中小企業(yè)融資問題進一步深入研究，并剖析其成因。借鑒國際上緩解中小企業(yè)融資難題的實踐經(jīng)驗，探索如何拓展融資渠道，化解中小企業(yè)融資瓶頸的對策，并嘗試提出解決辦法。

本次調(diào)研選取了河南省的部分中小企業(yè)和金融機構(gòu)作為調(diào)查樣本，累計發(fā)放問卷450份，回收有效問卷327份，其中中小企業(yè)共計261份，金融機構(gòu)共計66份。調(diào)研采取抽樣問卷調(diào)查、調(diào)研座談等形式，獲取了目前中小企業(yè)融資情況的第一手資料。

另外，我們還組織了多次座談會，和調(diào)查員們交流了調(diào)研中遇到的一些問題。從整體上看，調(diào)研結(jié)果基本上和實際情況吻合。

二、調(diào)查情況分析

（一）各金融機構(gòu)與中小企業(yè)之間存在著嚴重的信息不對稱現(xiàn)象，導致“信貸配給”現(xiàn)象的發(fā)生，大量無法從正規(guī)渠道獲取幫助的中小企業(yè)只能求助于非正規(guī)金融渠道 1.金融機構(gòu)特別是銀行與中小企業(yè)之間的關(guān)系不和諧

根據(jù)DeMeza和Webb(1992)的定義，信貸配給是指在一般利率條件下，對貸款的需求超過了供給，導致信貸市場不能出清的現(xiàn)象。在現(xiàn)實中表現(xiàn)為：即使借款人愿意接受相當高的利率，而銀行等金融機構(gòu)也有繼續(xù)提供信貸的能力，但金融機構(gòu)卻并不愿意提供信貸。我國中小企業(yè)數(shù)量巨大、良莠不齊，由于多方面原因，金融機構(gòu)和中小企業(yè)之間存在著嚴重的信息不對稱現(xiàn)象。在無法充分了解申貸企業(yè)真實情況的條件下，金融機構(gòu)為了避免逆向選擇和道德風險的發(fā)生，被迫給予中小企業(yè)“信貸配給”待遇，即要求更高的利率（相對于大型企業(yè)）或其他較苛刻的條件，甚至拒絕提供貸款。從我們調(diào)查的結(jié)果來看，我國金融機構(gòu)在處理中小企業(yè)的貸款申請時，由“信貸配給”導致的融資難現(xiàn)象十分普遍。簡要說明如下：

（1）借貸雙方均認為中小企業(yè)獲得貸款難度大從

調(diào)查報告中我們發(fā)現(xiàn)，銀行和中小企業(yè)對“本地金融機構(gòu)是否能滿足本地企業(yè)的資金需求”這個問題的答案完全一致。從金融機構(gòu)角度來看，選擇“不能滿足”選項的占總體的65%；從企業(yè)角度來看，認為自己基本可以從本地金融機構(gòu)獲得所需貸款的僅占總數(shù)的28%。在問及去年是否成功地從銀行等金融機構(gòu)獲得貸款時，有46%的企業(yè)選擇了“否”。在向企業(yè)調(diào)查由金融機構(gòu)提供的貸款占所需資金的大概比例時，66%的調(diào)查對象認為這一比例小于50%。（2）金融機構(gòu)對中小企業(yè)貸款限制多，審批更嚴格在“本金融機構(gòu)最常用貸款方式”一項，有80%的金融機構(gòu)選擇“抵押貸款”這一項，其他貸款方式遠未成為主流。

在調(diào)查各金融機構(gòu)對中小企業(yè)貸款所采用的利率時，我們發(fā)現(xiàn)85%的金融機構(gòu)將利率調(diào)至基準利率上漲10%以上。在中小企業(yè)調(diào)查對象中，認為貸款利率過高的占了59%。在“放貸期限”一項，86%的金融機構(gòu)選擇了“一年以下”。這說明金融機構(gòu)目前發(fā)放的貸款主要為短期貸款。而中小企業(yè)中，有1/3的調(diào)查者明確表示自己需要超過一年的中長期貸款。各金融機構(gòu)對中小企業(yè)的貸款審批程序相當嚴格，中小企業(yè)也感到了這項

程序帶來的不便。許多中小企業(yè)為了獲取貸款，想方設(shè)法和金融機構(gòu)有關(guān)人員拉關(guān)系，導致了一些違規(guī)操作現(xiàn)象的發(fā)生。

在貸款活動中，金融機構(gòu)和中小企業(yè)的關(guān)系并不和諧。從調(diào)查報告來看，中小企業(yè)對銀行等金融機構(gòu)明確表示不滿意的竟占到47%之多。后果就是各金融機構(gòu)的中小企業(yè)貸款對象增長緩慢，89%的金融機構(gòu)的貸款對象每年增長速度基本在20%以下。

2.我國金融體系不完善，協(xié)助中小企業(yè)提升自身信用的中介機構(gòu)作用不明顯；加之缺乏直接融資的渠道，中小企業(yè)難以緩解由于金融機構(gòu)“信貸配給”帶來的融資負面效應(yīng)

經(jīng)濟轉(zhuǎn)型期所伴隨的社會信用缺失，使金融機構(gòu)和中小企業(yè)間信息不對稱的問題更為嚴重，導致金融機構(gòu)對其貸款更為審慎。

從我國的情況來看，現(xiàn)有的資本市場主要是為大型國有企業(yè)提供融資的場所，即使忽略小額發(fā)行的成本問題，我國的資本市場也不可能在短期內(nèi)成為中小企業(yè)外源性資本融資的有效渠道。因此，在間接融資方面處于劣勢的中小企業(yè)通過資本市場為自身融資難度極大。3.中小企業(yè)難以通過正規(guī)融資渠道取得所需資金，迫使其求助于非正規(guī)金融，引發(fā)了我國非正規(guī)金融合理性與合法性的強烈爭議

我國處在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型期，市場經(jīng)濟體制還很不完善，雖然提出了許多支持中小企業(yè)發(fā)展的辦法，但由于大環(huán)境的局限，這些辦法要么難以實施，要么在現(xiàn)實情況下具有一定的負面影響而不能被國家法律確認為正當。

4.我國金融業(yè)特別是銀行業(yè)改革取得了一定的成績，但仍任重道遠。在某些情況下，金融業(yè)改革短期內(nèi)會給中小企業(yè)的融資活動造成一定負面影響

我們在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，四大國有商業(yè)銀行仍然是為中小企業(yè)提供貸款的主力，但其他金融機構(gòu)對中小企業(yè)提供融資的比例也在穩(wěn)步增長。說明在正規(guī)金融領(lǐng)域中，中國銀行業(yè)的改革和整體演進將給中小企業(yè)帶來長遠好處。

但是，隨著我國銀行業(yè)改革的推進，各銀行經(jīng)營年限的增長以及銀行業(yè)的內(nèi)部整合、兼并擴張，短期內(nèi)可能給脆弱的中小企業(yè)帶來一定程度的影響。

從我國情況來看，目前我國各大國有商業(yè)銀行為降低不良貸款比率，防止壞賬的繼續(xù)發(fā)生，要求基層機構(gòu)上繳存款，以限制其發(fā)放貸款能力，這樣可能導致縣以下地區(qū)中小企業(yè)貸款更加不易。

此外，銀行業(yè)的內(nèi)部整合如將信用社捆綁整合為商業(yè)銀行，規(guī)模雖然擴大，財力人力也得到了集中，但許多被集中起來的資金被用于國有大型項目或大型國企的貸款。整合帶來的規(guī)模效應(yīng)并沒有給中小企業(yè)帶來更多的好處。

（二）中小企業(yè)融資難有其自身原因。在從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的過程中，由于歷史與現(xiàn)實因素的影響，中小企業(yè)在市場化進程中難以成為規(guī)范化的市場主體，直接影響了融資的成功率在

調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)“所有制歧視”已經(jīng)不是中小企業(yè)貸款申請被拒的主要原因，金融機構(gòu)在發(fā)放貸款時，更加看重擔保、抵押、財務(wù)透明度、企業(yè)經(jīng)營狀況等實際問題。同時，金融機構(gòu)與中小企業(yè)之間存在著嚴重的信息不對稱現(xiàn)象，而中小企業(yè)尚未廣泛借助外部相關(guān)機構(gòu)來證明自己的資質(zhì)，一定程度上也使得金融機構(gòu)不愿與之建立關(guān)系。比如根據(jù)調(diào)查結(jié)果，金融機構(gòu)中認為中小企業(yè)具有外部審計制度對其順利獲得貸款是相當重要的占了調(diào)查對象的75%，而被調(diào)查的中小企業(yè)中建立了外部審計制度的只有52%。

（Berger and Udell2002）將銀行針對企業(yè)的融資方式劃分成四種：資產(chǎn)負債表貸款、資產(chǎn)保證貸款、信用評分貸款和關(guān)系性貸款。前三種貸款都是基

于企業(yè)的“硬”信息，而關(guān)系型貸款則主要考察企業(yè)的“軟”信息，通過了解企業(yè)所處地區(qū)對企

業(yè)和企業(yè)主的評價，能夠更加客觀地評價企業(yè)，克服中小企業(yè)更為嚴重的信息不透明狀況。（Berger and Udell2002）論證了小型銀行是在一種在結(jié)構(gòu)上更適合給中小企業(yè)貸款關(guān)系型貸款的組織形式。因而大力發(fā)展民營中小銀行從理論上說,也許是解決中小企業(yè)融資難問題的有效途徑。

在實際調(diào)查中，某些暴露的問題讓我們深思，雖然從理論上說中小銀行對中小企業(yè)融資有諸多好處，但當我們就這一問題進行征詢時，僅有48%的調(diào)查對象明確表示應(yīng)大力發(fā)展中小銀行并更多地引入民營資本，恐怕這與目前中小銀行對中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀有關(guān)。首先，中小銀行經(jīng)營目標的定位有問題，一些中小銀行特別是城市商業(yè)銀行盲目地同大銀行爭奪大客戶，忽視了本地區(qū)一些急需金融支持、發(fā)展?jié)摿薮蟮闹行∑髽I(yè)。其次，相當一部分股份制商業(yè)銀行內(nèi)部國有股份占相當大的部分，因此，其經(jīng)營行為往往也帶有國有商業(yè)銀行的色彩。最后，農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況不夠理想，而且基層信用社也通常無放貸權(quán)力，缺少對本地區(qū)企業(yè)的金融支持。

第五篇：中小企業(yè)融資狀況調(diào)查范文

一、當前xxxx中小企業(yè)發(fā)展及融資狀況

（一）中小企業(yè)發(fā)展狀況

近年來，xxxx縣全面落實科學發(fā)展觀，努力克服影響發(fā)展的各種困難，堅持把各項工作往深里抓、往實里做，有效推進了中小企業(yè)快速健康發(fā)展。2011年，全縣中小企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入661.6億元，同比增長22.2%；實現(xiàn)增加值154.5億元，同比增長21.6%；

上繳稅金20.7億元，同比增長42.3%；完成固定資產(chǎn)投資94.4億元，同比增長22.6%。截至目前中小企業(yè)已發(fā)展到2641戶，從業(yè)人員達7.78萬人。

（二）中小企業(yè)融資狀況

自2011年初以來，各金融機構(gòu)繼續(xù)加強對中小企業(yè)的金融支持，全縣中小企業(yè)融資占比持續(xù)上升。據(jù)統(tǒng)計，截至2012年3月末，全縣中小企業(yè)貸款余額30.5億元，占全縣貸款總量的70%，同比提高了12個百分點。采取的措施主要有：一是摸清全縣優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的底子，作為金融機構(gòu)信貸工作支持的重點?？h人民銀行與經(jīng)信等部門聯(lián)合，篩選了以山東利發(fā)煤業(yè)集團公司、xxxx縣春蕾貿(mào)易有限公司、山東容商實業(yè)發(fā)展集團公司等55戶中小民營企業(yè)作為金融部門信貸工作支持的重點。二是加強銀企對接合作。通過舉辦大型銀企對接會、項目推介會等形式，有效緩解企業(yè)融資難問題。為進一步提高銀企項目對接效率，實現(xiàn)企業(yè)信貸需求信息全覆蓋，推動政府以官方網(wǎng)站為載體，開辟了銀企網(wǎng)上對接平臺，建立了銀企對接長效機制。截至目前，轄區(qū)全部8家銀行業(yè)機構(gòu)相關(guān)信息、150個中小企業(yè)重點項目的信貸需求情況已公布在政府網(wǎng)站上。三是引導銀行創(chuàng)新服務(wù)手段。目前，全縣各金融機構(gòu)均建立了中小企業(yè)金融服務(wù)中心，對授信、貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、等融資業(yè)務(wù)實行“一站式”辦理，縮短受理時間。工行推出了“網(wǎng)貸通”業(yè)務(wù)，建行推出了助保金貸款業(yè)務(wù)，中行推出了“煤貸通寶”煤炭質(zhì)押融資產(chǎn)品。一年來中行向中小企業(yè)累計辦理“煤貸通寶”質(zhì)押融資1.8億元。農(nóng)信社在轄內(nèi)積極探索開展了信用聯(lián)盟貸款方式，先后組建了xxxx縣龍騰船舶業(yè)商戶信用聯(lián)盟、趙廟鄉(xiāng)中小企業(yè)信用聯(lián)盟和付村鎮(zhèn)中小企業(yè)信用聯(lián)明。目前對中小企業(yè)授信額達1.5億元，已用信1.3億元。四是充分利用保理、國內(nèi)貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款托管及動產(chǎn)質(zhì)押等多渠道融資方式支持中小企業(yè)發(fā)展。2011年為新能源企業(yè)—山東潤峰集團有限公司發(fā)放股權(quán)收益權(quán)理財產(chǎn)品2億元，該筆理財產(chǎn)品為山東省第一單成功運作的股權(quán)收益權(quán)類理財產(chǎn)品。

二、中小企業(yè)融資特點

（一）銀行貸款仍是企業(yè)融通資金的主要渠道，但各項成本偏高。

被調(diào)查的20戶企業(yè)中僅有6戶未取得銀行貸款，70%的企業(yè)通過銀行貸款獲得了資金。在出現(xiàn)融資需求的時候，80%的企業(yè)表示會首先考慮向銀行申請貸款以解決問題。但企業(yè)普遍認為當前銀行貸款成本偏高。據(jù)調(diào)查，多家金融機構(gòu)對企業(yè)的貸款利率較基準利率上浮30%-40%，如農(nóng)行對中小企業(yè)的貸款利率為基準利率上浮40%，農(nóng)村信用社利率一般較基準利率上浮100%。75%的企業(yè)認為偏高的貸款利率給企業(yè)帶來了一定財務(wù)負擔。此外，除了傳統(tǒng)的利息支出外，個別企業(yè)反映，部分銀行在發(fā)放貸款時，還會收取和貸款相關(guān)的各種服務(wù)費，如“財務(wù)顧問費”、“財務(wù)咨詢費”或“賬戶管理費”等項目。而這些支出進一步增加了企業(yè)的貸款成本。

（二）流動資金貸款易滿足，項目貸款規(guī)模較小。

調(diào)查顯示，中小企業(yè)銀行貸款中，流動資金貸款約占貸款總額的80%，用于企業(yè)購買原材料等日常流動性資金需求。65%的企業(yè)表示，向銀行申請貸款時，流動資金類貸款比較容易，資金滿足度高，而想要獲得項目貸款的難度較大。能夠獲得中長期貸款的多為規(guī)模大、實力強、經(jīng)營狀況良好的企業(yè)，如山東潤峰集團有限公司。近年來，由于原材料和勞動力價格不斷上漲使得企業(yè)資金占用量增加、流動性資金需求強烈，流動性貸款占比大雖然較為符合這一現(xiàn)實情況，但難以獲得項目貸款制約了企業(yè)進行設(shè)備引進和廠房擴建，進而難以實現(xiàn)擴大再生產(chǎn)。

（三）中小企業(yè)貸款難問題突出。

大部分中小企業(yè)都有融資需求，但滿足度較低。據(jù)統(tǒng)計，全縣中小企業(yè)與金融機構(gòu)有貸款關(guān)系的有530戶，僅占中小企業(yè)總戶數(shù)的20%，這說明有80%的企業(yè)未得到金融部門的信貸支持，中小企業(yè)“貸款難”問題仍然存在。貸款難度大，導致一些中小企業(yè)因項目資金或流動資金缺少無法達產(chǎn)，影響了中小企業(yè)產(chǎn)出的增長。

（四）“私貸企用”現(xiàn)象普遍。

企業(yè)獲得銀行貸款難度的增加，使得目前“私貸企用”現(xiàn)象較為普遍?！八劫J企用”就是將以企業(yè)負責人名義取得的銀行貸款用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。究其原因，主要在于個人類貸款具有門檻較低、貸款手續(xù)簡便、銀行放貸風險較低的優(yōu)勢，同時“私貸企用”亦可以避開銀行信貸政策對部分行業(yè)，如房地產(chǎn)、“

兩高一低”等行業(yè)的信貸資金限制。據(jù)統(tǒng)計，僅農(nóng)村信用社2011年“私貸企用”貸款累計發(fā)生85筆，金額1.6億元，占農(nóng)村信用社貸款總量的的5.4％。

（五）民間借貸資金成為中小企業(yè)的重要融資來源。

在從正規(guī)金融機構(gòu)獲得貸款難度加大的前提下，民間借貸成為中小企業(yè)的重要融資來源。由于民間借貸資具有融資速度快、信息費

用低、利率富有彈性、渠道廣、回收快、資金利用率高等優(yōu)點，較好地發(fā)揮了對中小企業(yè)融資的拾遺補缺作用。20戶被調(diào)查企業(yè)中，發(fā)生民間借貸業(yè)務(wù)的企業(yè)有15戶，占比高達75％。當前民間融資利率也隨著融資難度的加大和銀行的加息大幅提高，目前大部分中小企業(yè)民間借貸月利率多在一分五到二分之間。而在資金需求較為急迫的情況下，部分企業(yè)民間借貸利率甚至達到三分。

三、中小企業(yè)融資難原因分析

（一）企業(yè)方面

1、中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較小,風險抵御能力弱。我縣相當一部分中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、人員規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小，經(jīng)營過程中抵抗風險的能力較弱，無法有效規(guī)避市場風險，易受市場影響，開拓新的市場難度大。主要表現(xiàn)為管理制度不健全、生產(chǎn)技術(shù)設(shè)備落后，發(fā)展?jié)摿Σ蛔?，沒有足夠的力量進行產(chǎn)品升級和市場拓展、很難消化成本上升帶來的壓力等。

2、企業(yè)缺乏有效抵、質(zhì)押物。企業(yè)向銀行申請貸款時，銀行一般會要求企業(yè)提供抵押、質(zhì)押等擔保，極少向企業(yè)發(fā)放信用貸款。我縣中小企業(yè)多從事煤炭加工、運銷和商貿(mào)業(yè)，絕大多數(shù)企業(yè)存在固定資產(chǎn)少、流動資產(chǎn)變化快、廠房設(shè)備不足以作為貸款抵押物的問題，一般很難達到銀行所要求的抵押或擔保條件，獲得貸款的機會因此大大降低。調(diào)查問卷顯示，60%的企業(yè)表示曾經(jīng)因為無有效抵押、質(zhì)押資產(chǎn)而被銀行拒絕貸款。

3、中小企業(yè)財務(wù)管理及財會信息存在問題。中小企業(yè)由于自身條件的限制,不但沒有健全的財務(wù)制度,其管理者也大多缺乏財務(wù)管理的意識和理念。金融機構(gòu)普遍反映由于沒有專門的財務(wù)管理人員或者財會人員素質(zhì)不高,導致企業(yè)會計賬目不清、信息失真，財務(wù)虛假的現(xiàn)象普遍存在。而沒有真實可信的財務(wù)報表和良好的經(jīng)營業(yè)績,使得金融機構(gòu)無法從企業(yè)的賬務(wù)處理上辨別出其經(jīng)營活動的真實性，難以通過財務(wù)審核評價其資信水平、還款能力，自然不愿放貸。

（二）銀行方面

1、銀行貸款規(guī)模緊張。一方面，2011年為貫徹穩(wěn)健的貨幣政策，央行對存款準備金率前六個月一直保持著“一月一上調(diào)”的提升節(jié)奏，存款準備率上調(diào)到21.5%，同時又進行了三次加息，使一年期貸款利率上調(diào)至6.56%。另一方面，2011年以來,xxxx轄區(qū)各家銀行存款增幅趨緩,存款外流情況嚴重, 僅2011年xxxx縣金融機構(gòu)各項存款同比就少增2.58億元。在銀根收緊和存款增長乏力兩方面因素的影響下，xxxx轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)的信貸投放節(jié)奏明顯放緩，信貸增量銳減。2011年xxxx縣金融機構(gòu)各項貸款同比少增8.26億元，今年一季度貸款增量同比持平。貸款規(guī)模緊張使得部分銀行存在“惜貸”心理，更偏好于一些實力雄厚、資質(zhì)良好的大企業(yè)客戶。

2、銀行貸款審批繁瑣，附加條件多?？h域金融機構(gòu)作為其上級行的分支機構(gòu)，其信貸權(quán)限受到一定的制約，存在貸款審批時間長、審批效率低、手續(xù)繁瑣等服務(wù)效率相對不高的問題。被調(diào)查中個別企業(yè)反映，有的項目已經(jīng)整理并遞交完所有材料，并與銀行磋商完畢，最后卻被告知沒有額度，造成企業(yè)時間和精力的浪費。另外，部分企業(yè)反映，銀行放貸往往會要求企業(yè)預(yù)存保證金，如申請一筆50萬元的貸款，銀行為企業(yè)授信40萬元，要求留存10萬元，企業(yè)最后實際獲得的貸款只有30萬元。還有部分銀行還會向企業(yè)提出在貸款行開辦結(jié)算賬戶、購買理財產(chǎn)品、或者為銀行拉存款等附加條件。這些附件條件的存在，不僅使企業(yè)獲得的實際貸款數(shù)額減少，也增加了企業(yè)的財務(wù)負擔。

3、銀行信貸政策制約。各金融機構(gòu)出于風險管理的需要，會制定本行信貸管理和信貸投放政策，使得部分企業(yè)因政策原因難以取得信貸支持。如2011年建行上級部門提高船舶制造產(chǎn)業(yè)的信貸投放要求，使得我縣發(fā)展較好的航宇船舶修造有限公司難以獲得建行的信貸支持。再如由于農(nóng)行對貸款實行收回責任追究并嚴格考核獎罰，使得信貸人員對營銷管理中小企業(yè)貸款的積極性不高，也制約了貸款的投放。

（三）政府方面

1、政府支持力度有待加強。近年來,從中央政府到地方各級政府雖然出臺了一系列有關(guān)扶持中小企業(yè)的政策措施,為中小企業(yè)提供一定的財政補貼、實行稅收優(yōu)惠等,但是這些措施并不能從根本上解決中小企業(yè)融資不足的問題,而且政府的很多政策并沒有得到有效的協(xié)調(diào)和鏈接,缺乏相關(guān)的法律法規(guī)來配合。另外，目前下發(fā)的一些要求銀行機構(gòu)增加對中小企業(yè)的信貸投入、支持中小企業(yè)的合理資金需求的指導性文件，對銀行機構(gòu)既缺乏束縛力，也沒有體現(xiàn)對銀行的優(yōu)惠，不利于增強銀行的積極性。

2、沒有建立一個完善的擔保體系，信貸支持輔助體系有待加強。中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)是政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的重要的社會化服務(wù)體系。就我縣而言，目前仍未構(gòu)建以政府牽頭成立的擔保機構(gòu)和小額貸款公司，缺乏適合中小企業(yè)信貸特點的融資擔保體制，使得很多中小企業(yè)因無有效的擔保而無法取得銀行信貸支持，客觀上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力。

四、對策建議

（一）企業(yè)層面

1、要規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，加強財務(wù)核算和日常核算，健全企業(yè)財務(wù)管理制度，提升企業(yè)財務(wù)報表的質(zhì)量和可信度。

2、企業(yè)要積極吸納專業(yè)人才，加強管理水平，通過調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品檔次、技術(shù)含量和附加值，提高市場競爭能力，增強企業(yè)整體實力。

3、要強化信用意識，注重自身信用的積累和維護，樹立守信用、重履約的企業(yè)形象，為獲得金融機構(gòu)信貸支持創(chuàng)造條件。

4、企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展所處的內(nèi)外環(huán)境，利用不同的融資渠道，根據(jù)不同階段對資金的需求與獲得資金的可能性進行分析，充分利用各種融資方式，采用不同的融資組合，解決自身的資金需求。

（二）銀行層面

1、加強對金融機構(gòu)的監(jiān)管。金融監(jiān)管部門切實加強對利率定價和服務(wù)收費行為的和規(guī)性管理，規(guī)范利率定價，提高收費透明度，降低中小企業(yè)銀行貸款利率和其他服務(wù)費用，為企業(yè)“減負”。

2、加快金融服務(wù)手段創(chuàng)新，增進銀企合作方式。金融機構(gòu)應(yīng)針對中小企業(yè)的客觀實際，研制和開發(fā)適合其特點的信用等級評定體系、融資工具、信貸產(chǎn)品、貸款方式。積極推行“一次核定，隨用隨貸，額度管理，周轉(zhuǎn)使用”的信貸管理模式；推廣企業(yè)互保聯(lián)保、法定代表人及大股東個人財產(chǎn)擔保等融資方式；開辦應(yīng)收賬款、倉儲貨單、商標權(quán)、專利權(quán)等動產(chǎn)及權(quán)利抵質(zhì)押貸款和設(shè)備按揭、融資租賃業(yè)務(wù)；對符合條件的中小企業(yè)實行貸款資金“封閉運行”管理模式，對中小企業(yè)發(fā)放更多的信用貸款；加強行（社）際合作，對數(shù)額大的貸款項目，實行銀（社）團貸款和聯(lián)合貸款；綜合運用貸款、票據(jù)、貼現(xiàn)、保函、信用證等信用工具，滿足中小企業(yè)合理的融資需求；完善科學定價機制，通過利率溢價覆蓋風險，解決借款人抵押、擔保不足的問題；實行客戶經(jīng)理制度，對優(yōu)質(zhì)企業(yè)實行貸款“綠色通道”，取消評級及授信等流程。

（三）政府層面

1、要切實加強對中小企業(yè)的支持力度。目前國家已經(jīng)出臺多項扶持小微企業(yè)的措施，涉及財政、金融等多方面，但解決問題的關(guān)鍵在于政策落實的力度和效果。地方政府應(yīng)切實落實各項政策，加強對政策實施情況的監(jiān)督檢查。

2、可通過召開中小企業(yè)座談會，了解中小企業(yè)在資金、用工、銷售等方面的問題，并認真梳理解決，清理各類針對中小企業(yè)的違規(guī)收費，加大對企業(yè)的扶持。

3、應(yīng)積極推動擔保和融資體系的構(gòu)建，出臺相關(guān)的政策和優(yōu)惠條件，鼓勵和支持中小企業(yè)擔保機構(gòu)的設(shè)立，充分發(fā)揮其作用，尋找合適的市場切入點，積極有效地開展業(yè)務(wù)，加快推動我縣信貸擔保機制的構(gòu)建和發(fā)展。積極發(fā)展以銀行為主體的，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等為補充的多層次融資體系，擴寬企業(yè)融資渠道。