第一篇：徐州市級(jí)財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效報(bào)告

附件3：

2013年徐州市級(jí)財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效報(bào)告（參考提綱）

（用款單位）

一、項(xiàng)目概況

（一）項(xiàng)目用款單位情況。

（二）項(xiàng)目主要內(nèi)容和資金用途。

（三）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)設(shè)定。

二、項(xiàng)目管理

（一）項(xiàng)目資金使用及管理

1、項(xiàng)目資金總投入及其明細(xì)來(lái)源結(jié)構(gòu)（包括財(cái)政資金、單位資金、其他資金等）、安排落實(shí)等分析。

2、項(xiàng)目資金實(shí)際使用情況分析。

3、項(xiàng)目資金管理分析。

（二）項(xiàng)目組織實(shí)施及管理

1、項(xiàng)目組織（包括項(xiàng)目申報(bào)、立項(xiàng)、調(diào)整、完成驗(yàn)收等）分析。

2、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及其完成情況。

3、項(xiàng)目管理制度建設(shè)分析。

三、項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)完成情況

1、項(xiàng)目績(jī)效完成情況分析。

重點(diǎn)將項(xiàng)目實(shí)施后的實(shí)際產(chǎn)出業(yè)績(jī)、效益、效果等與合同、協(xié)議、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等對(duì)比，從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性等方面進(jìn)行量化、具體分析。

（1）經(jīng)濟(jì)性：對(duì)項(xiàng)目成本預(yù)算控制、節(jié)約等進(jìn)行分析；（2）效率性：對(duì)項(xiàng)目支出（完成）進(jìn)度等進(jìn)行分析；

（3）有效性：對(duì)反映項(xiàng)目資金使用效果的個(gè)性指標(biāo)進(jìn)行分析；

（4）可持續(xù)性：對(duì)后續(xù)政策、資金、人員機(jī)構(gòu)安排和管理措施等進(jìn)行分析。

2、項(xiàng)目存在問(wèn)題及其原因分析。

3、改進(jìn)工作措施及有關(guān)建議。

第二篇：財(cái)政支出績(jī)效報(bào)告

附件2—

2財(cái)政支出績(jī)效報(bào)告

（參考提綱）

一、項(xiàng)目概況

（一）項(xiàng)目單位基本情況。

（二）項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效指標(biāo)設(shè)定情況，包括預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)；項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。

二、項(xiàng)目資金使用及管理情況

（一）項(xiàng)目資金（包括財(cái)政資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況分析。

（二）項(xiàng)目資金（主要是指財(cái)政資金）實(shí)際使用情況分析。

（三）項(xiàng)目資金管理情況（包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況）分析。

三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

（一）項(xiàng)目組織情況（包括項(xiàng)目招投標(biāo)情況、調(diào)整情況、完成驗(yàn)收等）分析。

（二）項(xiàng)目管理情況（包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況）分析。

四、項(xiàng)目績(jī)效情況

（一）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況分析。將項(xiàng)目支出后的實(shí)際狀況與申報(bào)的績(jī)效目標(biāo)對(duì)比，從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性等方面進(jìn)行量化、具體分析。

其中：項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性分析主要是對(duì)項(xiàng)目成本（預(yù)算）控制、節(jié)約等情況進(jìn)行分析；項(xiàng)目的效率性分析主要是對(duì)項(xiàng)目實(shí)施（完成）的進(jìn)度及質(zhì)量等情況進(jìn)行分析；項(xiàng)目的有效性分析主要是對(duì)反映項(xiàng)目資金使用效果的個(gè)性指標(biāo)進(jìn)行分析；項(xiàng)目的可持續(xù)性分析主要是對(duì)項(xiàng)目完成后，后續(xù)政策、資金、人員機(jī)構(gòu)安排和管理措施等影響項(xiàng)目持續(xù)發(fā)展的因素進(jìn)行分析。

（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)未完成原因分析。

五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

（一）后續(xù)工作計(jì)劃。

（二）主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在問(wèn)題和建議。（包括資金安排、使用過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)、做法、存在問(wèn)題、改進(jìn)措施和有關(guān)建議等）

（三）其他。

六、項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作情況。

包括評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集、資料來(lái)源和依據(jù)等佐證材料情況，項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)檢查核實(shí)等情況。

第三篇：蘇州市財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效管理自評(píng)價(jià)報(bào)告

附件

2蘇州市財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效管理自評(píng)價(jià)報(bào)告

（參考提綱）

一、前言

1．開展預(yù)算績(jī)效管理的背景和意義；

2．預(yù)算績(jī)效管理的依據(jù)和目的；

3．預(yù)算績(jī)效管理的對(duì)象、范圍和方法。

二、項(xiàng)目基本情況

1．項(xiàng)目單位基本情況；

2．項(xiàng)目概況、性質(zhì)、實(shí)施依據(jù)、用途、內(nèi)容和范圍等；

3．項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程，包括各階段時(shí)間安排和主要內(nèi)容等。

4．項(xiàng)目資金投入和預(yù)算明細(xì)情況，包括預(yù)算總額、各子項(xiàng)目具體預(yù)算金額及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)等；

5．項(xiàng)目資金使用情況。

三、項(xiàng)目績(jī)效實(shí)施過(guò)程

項(xiàng)目單位組織實(shí)施項(xiàng)目績(jī)效管理的時(shí)間、內(nèi)容等步驟和過(guò)程。

四、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況和結(jié)論

1．績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)完成情況分析，主要是項(xiàng)目實(shí)際完成情況與項(xiàng)目預(yù)期設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)、指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行比較；

2．項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理主要結(jié)論。

五、項(xiàng)目建設(shè)和管理所取得的主要成效

主要從項(xiàng)目組織管理、規(guī)范管理、管理過(guò)程、管理結(jié)果等方面分析和總結(jié)。

六、項(xiàng)目建設(shè)和管理中存在的主要問(wèn)題

主要從項(xiàng)目組織管理、規(guī)范管理、管理過(guò)程、管理結(jié)果等方面分析和總結(jié)。

七、加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理工作的建議和設(shè)想

1．進(jìn)一步改進(jìn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理工作的措施；

2．加強(qiáng)和深化項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理工作的建議；

3．加快推進(jìn)部門（單位）項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理工作的建議。

第四篇：財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告表

附件2：

財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告表

填表說(shuō)明

一、適用范圍

本套表格（見(jiàn)附件1共4張）適合主管部門（單位）和項(xiàng)目（用款）單位填報(bào)，填報(bào)的內(nèi)容必須客觀真實(shí)。主管部門（單位）對(duì)項(xiàng)目（用款）單位填報(bào)的自評(píng)報(bào)告表進(jìn)行審核、匯總后報(bào)送省財(cái)政廳（績(jī)效評(píng)價(jià)處）。

各主管部門（單位）可根據(jù)本系統(tǒng)、本部門的實(shí)際情況和財(cái)政支出項(xiàng)目的特點(diǎn)，設(shè)計(jì)本系統(tǒng)、本部門的項(xiàng)目（用款）單位財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)基礎(chǔ)表格，組織項(xiàng)目（用款）單位開展自評(píng)，收集評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。項(xiàng)目（用款）單位的自評(píng)基礎(chǔ)表格報(bào)送主管部門（單位）審核，主管部門（單位）按本套自評(píng)報(bào)告表表達(dá)進(jìn)行匯總后報(bào)送省財(cái)政廳（績(jī)效評(píng)價(jià)處）。

二、按項(xiàng)目類型分類填寫

由省財(cái)政經(jīng)濟(jì)建設(shè)口安排支出的省級(jí)單位基本建設(shè)項(xiàng)目，填寫?基建類財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告表?（附件2—1）；采購(gòu)、裝備（條件）改善類項(xiàng)目填寫?采購(gòu)、裝備（條件）改善類財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告表?（附件2—2）；經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)類項(xiàng)目填寫?經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)類財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告表?（附件2 —3）；除此以外的其他（專項(xiàng)）類項(xiàng)目（包括補(bǔ)助地方機(jī)構(gòu)建設(shè)部分）填寫?其他（專項(xiàng)）類財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告表?（附件2—4）。

三、封面填寫說(shuō)明

（一）：具體實(shí)施項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作的年份。如：今年填寫“2009年”。

（二）評(píng)價(jià)類型：分為“項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程評(píng)價(jià)”和“ 項(xiàng)目完成結(jié)果評(píng)價(jià)”兩類，在項(xiàng)目所屬類型的方框內(nèi)打“√”。屬于項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程評(píng)價(jià)的選填“項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程評(píng)價(jià)”；屬于項(xiàng)目完成評(píng)價(jià)的選填“項(xiàng)目完成結(jié)果評(píng)價(jià)”。

采購(gòu)、裝備（條件）改善類和經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)類項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)屬于項(xiàng)目完成評(píng)價(jià)，因此，?采購(gòu)、裝備（條件）改善類財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告表?（附件2—2），以及?經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)類財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告表?（附件2—3）的評(píng)價(jià)類型只有“項(xiàng)目完成結(jié)果評(píng)價(jià)”一類。如這兩類項(xiàng)目由于各種原因沒(méi)有實(shí)施完畢，可在自評(píng)報(bào)告中反映說(shuō)明反映。

（三）評(píng)價(jià)項(xiàng)目名稱：按省財(cái)政廳預(yù)算批復(fù)文件的項(xiàng)目名稱填寫。

（四）評(píng)價(jià)項(xiàng)目編碼：評(píng)價(jià)項(xiàng)目編碼共16位。

1.第1-3位（共3位）為財(cái)政支出口碼，按省財(cái)政廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室編碼填寫。

10個(gè)業(yè)務(wù)處：001—國(guó)庫(kù)處；002—預(yù)算處；003—行政政法處； 004—教科文處；005—農(nóng)業(yè)處； 006—社保處； 007—經(jīng)建處； 008—工貿(mào)發(fā)展處； 009—外經(jīng)金融處； 010——綜合規(guī)劃處。2.第4位為評(píng)價(jià)類別碼。共4類，其中：1—自評(píng)；2—財(cái)政部門評(píng)價(jià)；3—委托下級(jí)財(cái)政部門評(píng)價(jià)；4—委托中介評(píng)價(jià)。

3.第5位為支出類別碼。共5類，其中：1—基建支出；2—經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助：3—其他專項(xiàng)；4—跨；5—轉(zhuǎn)移支付。

4.第6-8位（共3位）為地區(qū)類別碼。

其中：前2位碼（第6-7位）標(biāo)示21個(gè)地級(jí)市：00—省直；01—廣州市；02—深圳市；03—珠海市；04—汕頭市；05—佛山市；06—韶關(guān)市；07—河源市；08—梅州市；09—惠州市；10—汕尾市；11—東莞市；12—中山市；13—江門市；14—陽(yáng)江市；15—湛江市；16—茂名市；17—肇慶市；18—清遠(yuǎn)市；19—潮州市；20—揭陽(yáng)市；21—云浮市。

后1位碼（第8位）各市自用碼，標(biāo)示各區(qū)縣。省直部門用0。

5.第9—16位（共8位）為填表時(shí)間碼。按填寫本表的時(shí)間（年、月、日）填寫。

（五）項(xiàng)目預(yù)算支出科目編碼：按照財(cái)政部統(tǒng)一的預(yù)算支出科目編碼填寫。

（六）省級(jí)部門預(yù)算單位法人代碼：按照質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的單位法人代碼填寫。

（七）省級(jí)部門預(yù)算單位：必須填寫全稱，不能省略，并加蓋單位公章。

三、表格填寫說(shuō)明

（一）項(xiàng)目基本情況。

1.項(xiàng)目類型：在所選項(xiàng)目后面的“□”中劃“√”。2.項(xiàng)目本次評(píng)價(jià)時(shí)間：省財(cái)政資金下達(dá)（安排）。3.項(xiàng)目（用款）單位個(gè)數(shù)：項(xiàng)目共安排的用款單位總數(shù)。4.預(yù)算支出科目名稱：按照財(cái)政部統(tǒng)一的預(yù)算支出科目填寫。

（二）評(píng)價(jià)工作情況。

1.績(jī)效總目標(biāo)與階段（當(dāng)年）績(jī)效目標(biāo)：應(yīng)該根據(jù)申請(qǐng)資金時(shí)提出的績(jī)效目標(biāo)填寫，具體目標(biāo)應(yīng)與在省財(cái)政廳（績(jī)效評(píng)價(jià)處）備案的績(jī)效目標(biāo)相符。

基本建設(shè)類項(xiàng)目主要從項(xiàng)目質(zhì)量、工期、成本控制等方面設(shè)定績(jī)效目標(biāo)；采購(gòu)、裝備（條件）改善類項(xiàng)目主要從申報(bào)采購(gòu)、改善的數(shù)量和規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)等方面設(shè)定績(jī)效目標(biāo)；經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)類項(xiàng)目主要從補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)范圍標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)量等方面設(shè)定績(jī)效目標(biāo)； 其他（專項(xiàng)）類項(xiàng)目（包括補(bǔ)助地方機(jī)構(gòu)建設(shè)部分），主要按照申報(bào)項(xiàng)目資金文件中的績(jī)效目標(biāo)填寫。

2.評(píng)價(jià)指標(biāo)與績(jī)效目標(biāo)相關(guān)性：是指選用評(píng)價(jià)指標(biāo)與反映績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的關(guān)聯(lián)度。一般表現(xiàn)為正相關(guān)，通過(guò)評(píng)價(jià)指標(biāo)的量化衡量以正確反映出績(jī)效目標(biāo)的專業(yè)特點(diǎn)、項(xiàng)目的績(jī)效水平和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。

3.評(píng)價(jià)指標(biāo)選用：根據(jù)省財(cái)政廳、審計(jì)廳、監(jiān)察廳、人事廳聯(lián)合印發(fā)的?關(guān)于印發(fā)?廣東省財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)試行方案?的通 知?（粵財(cái)評(píng)?2004?1號(hào)）中的附件?廣東省財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系?，結(jié)合申報(bào)財(cái)政支出項(xiàng)目時(shí)提出的績(jī)效目標(biāo)，選擇合適的評(píng)價(jià)指標(biāo)。評(píng)價(jià)指標(biāo)除應(yīng)用通用（共性）指標(biāo)外，還要采用反映項(xiàng)目特性的專業(yè)（個(gè)性）指標(biāo)，形成自評(píng)項(xiàng)目的指標(biāo)體系。同時(shí)，評(píng)價(jià)指標(biāo)要能夠量化測(cè)算，能夠進(jìn)行比較、綜合、分析和評(píng)價(jià)。

4.評(píng)價(jià)方法選用：省財(cái)政廳、審計(jì)廳、監(jiān)察廳、人事廳聯(lián)合印發(fā)的?關(guān)于印發(fā)?廣東省財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)試行方案?的通知?（粵財(cái)評(píng)?2004?1號(hào)）設(shè)計(jì)了成本——效益比較法、目標(biāo)預(yù)定與實(shí)施效果比較法、攤提計(jì)算法、最低成本法、因素分析法、歷史動(dòng)態(tài)（縱向）比較法、橫向比較法、專家評(píng)議與問(wèn)卷調(diào)查法（公眾評(píng)判法）等八種評(píng)價(jià)方法，部門單位在實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)，根據(jù)自評(píng)項(xiàng)目的不同情況可采用一種評(píng)價(jià)方法，也可以同時(shí)采用多種評(píng)價(jià)方法，還可結(jié)合自評(píng)項(xiàng)目的特點(diǎn)探索選用其他合適的評(píng)價(jià)方法。

5.材料報(bào)送質(zhì)量：有否存在超時(shí)、漏填、錯(cuò)填等情況。

（三）項(xiàng)目資金安排和使用情況

1.計(jì)劃安排欄為項(xiàng)目申請(qǐng)資金情況，預(yù)算安排資金情況；實(shí)際到位欄為項(xiàng)目資金實(shí)際到達(dá)項(xiàng)目實(shí)施單位的金額；實(shí)際支出為項(xiàng)目實(shí)施單位已完成的支出。

2.“合計(jì)”欄填列“中央財(cái)政資金”、“省財(cái)政資金”與“其他資金小計(jì)”之和；“其他資金小計(jì)”欄填列“地方財(cái)政資金”、“銀 行貸款”、“單位自籌”與“其他”之和。

3.省財(cái)政資金投入乘數(shù)：指省財(cái)政資金所能帶動(dòng)的全部資金的倍數(shù)。

省財(cái)政資金投入乘數(shù)=項(xiàng)目投入資金總額/省財(cái)政投入金額。4.實(shí)際到位率（%）=本實(shí)際到位金額/本計(jì)劃投入金額×100%。

5.支出實(shí)現(xiàn)率（%）=本實(shí)際支出金額/本實(shí)際到位金額×100%。

6.資金實(shí)際支出明細(xì)情況：應(yīng)包括具體支出內(nèi)容、對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)支出科目和數(shù)額等基本情況。經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)類項(xiàng)目還應(yīng)填寫補(bǔ)貼（獎(jiǎng)勵(lì)）標(biāo)準(zhǔn)等。

（四）項(xiàng)目組織實(shí)施情況。據(jù)項(xiàng)目（用款）單位實(shí)際統(tǒng)計(jì)情況和項(xiàng)目具體組織實(shí)施方式填寫。采購(gòu)、裝備（條件）改善類項(xiàng)目如實(shí)填寫原有的裝備條件、規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)等情況，以通過(guò)對(duì)比反映項(xiàng)目實(shí)施的具體績(jī)效；經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)類項(xiàng)目詳細(xì)填寫補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)的具體實(shí)施操作是否規(guī)范和覆蓋范圍等情況。

1.調(diào)整內(nèi)容及報(bào)批手續(xù)。統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目（用款）單位有或無(wú)調(diào)整項(xiàng)目?jī)?nèi)容及辦理報(bào)批手續(xù)的個(gè)數(shù)。

2.檢查及完工驗(yàn)收情況：據(jù)實(shí)填寫對(duì)項(xiàng)目（用款）單位的檢查情況，以及項(xiàng)目未完工或未驗(yàn)收等情況。采購(gòu)、裝備（條件）改善類項(xiàng)目還應(yīng)著重填寫驗(yàn)收單位、驗(yàn)收結(jié)論、存在問(wèn)題、整改措施等情況。

（四）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)及完成情況。

項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性：主要體現(xiàn)在項(xiàng)目以最低成本達(dá)到目標(biāo)，即是否節(jié)約了資金或通過(guò)省財(cái)政資金的投入帶動(dòng)，從而實(shí)現(xiàn)更多的項(xiàng)目效益來(lái)反映。

項(xiàng)目的效率性：主要反映項(xiàng)目的實(shí)施能否按照預(yù)定目標(biāo)快速、高效組織實(shí)施并完成，主要從實(shí)施質(zhì)量與進(jìn)度方面來(lái)反映。

項(xiàng)目的有效性：主要是指多大程度上達(dá)到政策目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和其他預(yù)期結(jié)果，反映項(xiàng)目實(shí)施是否達(dá)到預(yù)定目標(biāo)。主要從項(xiàng)目實(shí)施后取得的效果來(lái)反映項(xiàng)目的有效性。

經(jīng)濟(jì)效益：項(xiàng)目實(shí)施所產(chǎn)生的直接經(jīng)濟(jì)效益，并與立項(xiàng)目標(biāo)的直接經(jīng)濟(jì)效益相比較，評(píng)價(jià)其實(shí)現(xiàn)程度。

政治效益：項(xiàng)目在具體實(shí)施中通過(guò)有效性所產(chǎn)生的政治效益，并與目標(biāo)政治效益目標(biāo)相對(duì)比，評(píng)價(jià)其實(shí)現(xiàn)程度。

社會(huì)效益：項(xiàng)目在具體實(shí)施中通過(guò)有效性所產(chǎn)生的社會(huì)綜合效益，并與目標(biāo)社會(huì)效益目標(biāo)相對(duì)比，評(píng)價(jià)其實(shí)現(xiàn)程度。

支出效果率（%）=實(shí)際達(dá)到的效果/目標(biāo)效益×100%

（五）無(wú)法評(píng)價(jià)：是指由于自評(píng)報(bào)告基礎(chǔ)資料不清晰、績(jī)效目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)情況不明確等原因無(wú)法形成評(píng)價(jià)結(jié)論。

四、對(duì)于各種原因無(wú)法填列的項(xiàng)目，須以“／”填滿，不得留空。

第五篇：財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表說(shuō)明

附件2

《石家莊市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)

申報(bào)表》填報(bào)說(shuō)明

一、適用范圍

本表適用于預(yù)算部門在申請(qǐng)財(cái)政項(xiàng)目支出預(yù)算時(shí)填報(bào)，是審核項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效，確定預(yù)算資金數(shù)額，進(jìn)行項(xiàng)目績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)的主要依據(jù)。

二、填報(bào)說(shuō)明

（一）項(xiàng)目基本情況

1、申報(bào)單位（蓋章）：項(xiàng)目用款單位加蓋公章。

2、申報(bào)單位：填寫項(xiàng)目用款單位全稱。

3、主管部門：填寫項(xiàng)目用款單位的上級(jí)部門。

4、主管部門預(yù)算編碼：填寫由市財(cái)政局統(tǒng)一設(shè)置的部門預(yù)算編碼。

5、項(xiàng)目名稱：準(zhǔn)確反映項(xiàng)目?jī)?nèi)容，與部門預(yù)算項(xiàng)目名稱一致。

6、項(xiàng)目功能分類：按當(dāng)年的《政府收支分類科目》中規(guī)定的功能分類填寫。

7、項(xiàng)目聯(lián)系人及聯(lián)系電話：填寫用款單位具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理的負(fù)責(zé)人及手機(jī)號(hào)碼。

8、項(xiàng)目屬性：分為新增項(xiàng)目、延續(xù)項(xiàng)目和經(jīng)常項(xiàng)目，在選項(xiàng)“□”中劃“√”。延續(xù)項(xiàng)目是指以前預(yù)算已經(jīng)安排一定數(shù)額資金、需要在本預(yù)算中繼續(xù)安排的項(xiàng)目。1

經(jīng)常項(xiàng)目是指已連續(xù)多年預(yù)算安排的經(jīng)常性項(xiàng)目。

9、項(xiàng)目起止時(shí)間：填寫項(xiàng)目整體實(shí)施的計(jì)劃開始時(shí)間和計(jì)劃完成時(shí)間。

10、項(xiàng)目類型：按照預(yù)算項(xiàng)目管理辦法，選定10類，在所選項(xiàng)目后面的“□”中劃“√”。

11、項(xiàng)目概況：簡(jiǎn)要說(shuō)明項(xiàng)目的主要內(nèi)容及為什么要實(shí)施本項(xiàng)目，主要包括國(guó)家、省、市需求分析或項(xiàng)目單位需求分析。

12、設(shè)立依據(jù)：指項(xiàng)目實(shí)施的法律、法規(guī)等政策依據(jù)、中央、省、市文件規(guī)定、政府會(huì)議紀(jì)要、上級(jí)部門工作要求等，填寫文件名稱、文件號(hào)及有關(guān)內(nèi)容。無(wú)上述政策依據(jù)的填寫“滿足自身職責(zé)需要”。

13、可行性及必要性：簡(jiǎn)要說(shuō)明即將實(shí)施的項(xiàng)目是否經(jīng)過(guò)充分論證和測(cè)算，現(xiàn)有的資源和條件能否保證項(xiàng)目的實(shí)施，是否符合客觀實(shí)際，切實(shí)可行。根據(jù)國(guó)家、省、市有關(guān)方針政策，政府及部門經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和計(jì)劃及財(cái)政支持范圍，結(jié)合項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)和對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的影響等因素，說(shuō)明項(xiàng)目立項(xiàng)的必要性。

（二）項(xiàng)目管理情況

1、相關(guān)管理制度：填寫為即將實(shí)施的項(xiàng)目所制定的單位內(nèi)部財(cái)務(wù)制度及會(huì)計(jì)核算制度等的詳細(xì)名稱。

2、基本工作措施：指用款單位為完成項(xiàng)目擬采用的各種措施、工作計(jì)劃、工作方案、工作程序等。

3、重點(diǎn)工作：是指對(duì)項(xiàng)目每個(gè)階段中重點(diǎn)工作的描述。

如新建辦公樓項(xiàng)目，重點(diǎn)工作包括：前期征地、規(guī)劃設(shè)計(jì)、土建工程、安裝工程、室內(nèi)外裝修、配套設(shè)施、綠化等。

（三）項(xiàng)目資金情況

1、“合計(jì)”欄。填列“中央、省財(cái)政資金”，“市財(cái)政資金”，“縣區(qū)財(cái)政資金”與“自籌資金”之和。

2．項(xiàng)目投資總額：指項(xiàng)目總體投資金額，包括以前已撥款、本年和以后申請(qǐng)的資金。

3．累計(jì)安排：指以前累計(jì)投入的資金。

4．2014計(jì)劃：指本年計(jì)劃投入的資金。

（四）項(xiàng)目績(jī)效情況

包括預(yù)期目標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)和效果指標(biāo)。設(shè)置指標(biāo)要能夠進(jìn)行比較、綜合分析和評(píng)價(jià)，應(yīng)做到與預(yù)期目標(biāo)密切相關(guān)，突出重點(diǎn)，系統(tǒng)全面。應(yīng)盡可能量化，無(wú)法量化的可采用定性指標(biāo)進(jìn)行簡(jiǎn)要描述。應(yīng)盡可能用最少的績(jī)效指標(biāo)來(lái)描述，一個(gè)項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)設(shè)置不易過(guò)多，一般不超過(guò)6個(gè)。項(xiàng)目立項(xiàng)合理性指標(biāo)、管理類指標(biāo)、財(cái)務(wù)指標(biāo)等不要列入績(jī)效指標(biāo)。

1、預(yù)期目標(biāo)：描述項(xiàng)目完成后預(yù)期達(dá)到的效果，應(yīng)高度概括，簡(jiǎn)潔明了。

2．產(chǎn)出指標(biāo)：反映預(yù)算部門根據(jù)既定目標(biāo)計(jì)劃完成的產(chǎn)品和服務(wù)的有關(guān)情況。包括：

（1）數(shù)量指標(biāo)：反映預(yù)算部門根據(jù)既定目標(biāo)完成的產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量，如“新增公路里程”、“完成培訓(xùn)再就業(yè)人次”等。

（2）質(zhì)量指標(biāo)：反映預(yù)算部門提供產(chǎn)品或服務(wù)達(dá)到的標(biāo)

準(zhǔn)、水平和效果，如：培訓(xùn)合格率達(dá)到95%等。

（3）成本指標(biāo)：反映預(yù)算部門提供產(chǎn)品或服務(wù)所需成本，分總成本和單位成本，如：項(xiàng)目資金成本、管理成本、社會(huì)成本、環(huán)境成本等指標(biāo)。

（4）時(shí)效指標(biāo)：反映預(yù)算部門提供產(chǎn)品或服務(wù)的及時(shí)程度和效率情況，如多長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)達(dá)到目標(biāo)、提高多少生產(chǎn)效率、產(chǎn)品的優(yōu)良率提高到多少等指標(biāo)。如：培訓(xùn)結(jié)束半年內(nèi)就業(yè)率達(dá)到70%。

3．效果指標(biāo)：效果指標(biāo)反映與既定績(jī)效目標(biāo)相關(guān)的、財(cái)政支出預(yù)期結(jié)果的實(shí)現(xiàn)程度。包括：

（1）經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)：反映由于項(xiàng)目的實(shí)施，所創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，亦可以用提供服務(wù)的工作業(yè)績(jī)來(lái)描述。如“新增稅收”、“投資利潤(rùn)率”等。

（2）社會(huì)效益指標(biāo)：是指最大限度地利用有限的資源滿足社會(huì)上人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的物質(zhì)文化需求。包括項(xiàng)目直接履行的社會(huì)義務(wù)、對(duì)區(qū)域內(nèi)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的間接價(jià)值、對(duì)區(qū)域內(nèi)社會(huì)發(fā)展提供的支撐作用等。如“新增就業(yè)人數(shù)”、“改善住房條件”等。

（3）生態(tài)效益指標(biāo)：是指對(duì)人類社會(huì)活動(dòng)環(huán)境后果的衡量，包括項(xiàng)目對(duì)環(huán)境污染的治理、預(yù)防與保護(hù)的間接效益，項(xiàng)目對(duì)環(huán)境美化、生態(tài)修復(fù)平衡等效益。如“改善地下水質(zhì)”、“污水處理量”等。

（五）項(xiàng)目其他情況

1、上項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況：填寫上一該項(xiàng)目市

財(cái)政局評(píng)定的績(jī)效等級(jí)，分為優(yōu)、良、一般、差。如果是新項(xiàng)目或沒(méi)有上項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況，填“無(wú)”。

2、主管部門審核意見(jiàn)：主管部門對(duì)本級(jí)及下屬項(xiàng)目單位的績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行審核、匯總，對(duì)確需市財(cái)政安排資金的項(xiàng)目，出具“績(jī)效目標(biāo)符合申報(bào)要求，建議安排資金”的審核意見(jiàn)并加蓋公章。

3、主管處審核意見(jiàn)：財(cái)政局主管處提出審核意見(jiàn)，并由審核人和處長(zhǎng)簽字。

4、預(yù)算績(jī)效審核意見(jiàn)：財(cái)政局預(yù)算績(jī)效處提出審核意見(jiàn)，并由審核人和處長(zhǎng)簽字。