第一篇：企業(yè)(公司)客戶信用評級管理辦法
11農(nóng)村11銀行股份有限公司
企業(yè)（公司）客戶信用評級管理辦法（試行）
第一章 總 則
第一條
為科學(xué)評價客戶信用狀況，有效防范11農(nóng)村11銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家法律法規(guī)及《11省農(nóng)村信用社客戶信用等級評定辦法》等制度和本行實際，特制定本辦法。
第二條
本辦法所稱企業(yè)是指符合中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的財務(wù)管理制度健全，能提供會計報表的企業(yè)法人、合伙類企業(yè)、個人獨資企業(yè)、法人客戶分支機構(gòu)（依法獨立經(jīng)營，單獨或獨立核算，并經(jīng)總公司授權(quán)）。事業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織參照本辦法。
第三條 企業(yè)客戶信用等級評定，是指按照統(tǒng)一的財務(wù)與非財務(wù)指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)，以償債能力和還款意愿為核心，從信用履約能力、償債能力、盈利能力、經(jīng)營及發(fā)展能力等方面，對客戶進行綜合評價和內(nèi)部信用等級確定。
第四條
信用等級評定采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，遵循“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格程序、分級管理、動態(tài)調(diào)整”的原則。
第五條
企業(yè)客戶信用等級評定是本行信貸管理的基礎(chǔ)性工作，評級結(jié)果是信貸準(zhǔn)入與退出、信貸風(fēng)險審查、貸款風(fēng)險分類、貸款定價政策和授信管理的重要參考因素。
第二章 評定對象和分類
第六條 信用等級評定對象：除未投產(chǎn)的新建企業(yè)不予評級外，與本行有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系往來、需由本行提供資信證明及自愿
申請
滿分；經(jīng)營性現(xiàn)金流入量充足；具有較強的償債能力，違約風(fēng)險較小，發(fā)展前景較好。
A級(實力較強，風(fēng)險較低)：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層（主要經(jīng)營者）素質(zhì)較好，各類信用記錄、資產(chǎn)負債率為滿分；現(xiàn)金流量較充足；違約風(fēng)險偏低，發(fā)展前景良好。
BBB級(實力中上，有一定風(fēng)險)：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層（主要經(jīng)營者）素質(zhì)良好，各類信用記錄、資產(chǎn)負債率為滿分；現(xiàn)金流量基本充足；經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險影響增多；違約風(fēng)險中低，發(fā)展前景穩(wěn)定。
BB級（實力中等，風(fēng)險趨升）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層（主要經(jīng)營者）素質(zhì)一般，信用記錄較好；經(jīng)營實力中下，應(yīng)付較大風(fēng)險能力明顯不足，現(xiàn)金流量基本能夠保證；經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險影響增強；違約風(fēng)險趨升，發(fā)展前景一般。
B級（實力中下，風(fēng)險偏大）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層（主要經(jīng)營者）素質(zhì)一般，信用記錄經(jīng)營實力一般，現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)不足，經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險影響較大，風(fēng)險較大。
第十一條 信用等級與客戶分類。評定后的信用等級 AAA級、AA級、A級為優(yōu)良客戶；BBB、BB、B級為一般客戶。
第十二條 農(nóng)、工、商、綜合類客戶信用等級設(shè)臵：
（一）AAA級：得分≥90分上，且滿足下列限制性條件（下同）：資產(chǎn)負債率、利息和到期信用償還記錄等指標(biāo)得分均為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0。
上述一項指標(biāo)達不到要求，必須下調(diào)信用等級，直至分值和限制性條件全部滿足為止（下同）。
（二）AA級：85分≤得分＜90分，且資產(chǎn)負債率、利息和到
第四章 信用等級評定管理
第十四條 信用等級每年評定一次，原則上在年度財務(wù)報表形成后評級。對申請建立信用關(guān)系的新拓展客戶可隨時評級，原則上使用年度財務(wù)報表數(shù)據(jù)，信用等級有效期一年。
第十五條 對AAA、AA客戶信用等級評定，財務(wù)報表應(yīng)經(jīng)會計師事務(wù)所審計（事業(yè)法人除外，下同）。非財務(wù)數(shù)據(jù)的提取，以評定時為準(zhǔn)。對保留意見或不確定的審計報告，由授信管理部門調(diào)查核實。財務(wù)報表未經(jīng)會計師事務(wù)所審計進行信用評級的需要評級結(jié)果中注明。
第十六條 信用等級評定的程序為：評級人員調(diào)查核實財務(wù)報表，搜集客戶生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)等相關(guān)資料，按照本辦法規(guī)定的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進行測算、填寫信用等級測評表，撰寫初評報告，經(jīng)客戶經(jīng)理審查初定，支行行長審核同意后，上報總行逐級審批。
（一）B、BB 級客戶信用等級由支行客戶經(jīng)理調(diào)查初評，支行行長審核同意后，按貸款審批流程報總行，由授信管理部審批。
（二）BBB、A級客戶由支行客戶經(jīng)理調(diào)查、初評、撰寫初評報告，支行行長審查初定，按貸款審批流程報總行，由總行授信管理委員會審批。
（三）AA、AAA級客戶由支行客戶經(jīng)理調(diào)查、初評、撰寫初評報告，支行行長審查初定，按貸款審批流程報總行，由總行授信管理委員會審批后逐級上報咨詢審批。
第十七條 信用評級的調(diào)查內(nèi)容包括：走訪客戶，實地查看經(jīng)營場所和設(shè)施狀況，了解客戶經(jīng)營管理及財務(wù)狀況，收集、整理、分析財務(wù)報表和信用記錄等相關(guān)資料，根據(jù)調(diào)查情況和財務(wù)
（一）客戶提供的財務(wù)報表和有關(guān)資料明顯失實。
（二）客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營困難或財務(wù)指標(biāo)明顯惡化。
（三）客戶法定代表人及主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、抽逃資本金等違法經(jīng)營案件的；客戶對本行或其他債權(quán)人發(fā)生重大違約行為的。
（四）客戶主要管理人員發(fā)生重大變更，對本行債權(quán)造成重大不利影響的。
（五）客戶資本金不能按期足額到位，行業(yè)發(fā)展前景不樂觀。
（六）對本行的信貸管理要求拒不配合，逃避信貸監(jiān)管。
（七）被人民銀行或銀監(jiān)會列入黑名單或被銀行同業(yè)協(xié)會或合作金融行業(yè)管理部門公布為不守信譽客戶。
（八）母公司或其他關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營或財務(wù)困難，或其所在地區(qū)有政局不穩(wěn)、宏觀經(jīng)濟波動較大等潛在風(fēng)險因素，可能對客戶產(chǎn)生重大不利影響的。
（九）其他重大情況。
第五章 委托評級機構(gòu)管理
第二十三條 為加強信用評級管理，本行可委托有資格的咨詢評估機構(gòu)對借款企業(yè)、擔(dān)保機構(gòu)進行信用等級評定。第二十四條 委托評級機構(gòu)由省11按照公開、公正、透明的原則合理選擇，被選入圍的委托評級機構(gòu)必須有一定經(jīng)驗的金融、會計、證券、投資、評估等專業(yè)知識的專業(yè)評估人員，具有一定的信用評級工作經(jīng)驗和公信力，能獨立、客觀、公正、準(zhǔn)確評級，執(zhí)業(yè)道德良好，并具有相關(guān)部門認定的資格。
第二篇：銀行公司客戶信用評級管理辦法(最新版)
xx銀行公司客戶信用評級管理辦法
第一章 總 則
第一條 為進一步規(guī)范xx銀行（下稱“本行”）客戶信用評級管理，防范授信業(yè)務(wù)風(fēng)險，完善本行內(nèi)部評級體系，依據(jù)xx銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布實施的《商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》（銀監(jiān)發(fā)[2008]67號）以及《xx銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級政策（試行）》，并結(jié)合本行實際，制定本辦法。
第二條 客戶信用評級屬于債務(wù)人評級，是本行對授信客戶和擔(dān)保客戶資信狀況的評價確認。客戶信用評級結(jié)果是本行授信業(yè)務(wù)授權(quán)管理、客戶準(zhǔn)入和退出管理的重要依據(jù)，是授信審批決策、授信定價、授信資產(chǎn)風(fēng)險分類的重要參考因素。
第三條 本行客戶信用評級遵循以下原則：
（一）統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)：總行統(tǒng)一制定評級管理辦法，由各級機構(gòu)獲得評級專業(yè)資格人員進行實施。同一客戶在本行內(nèi)部只能有一個評級。
（二）集中認定：除中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門管理的中小企業(yè)業(yè)務(wù)新模式下的中小企業(yè)客戶，其他客戶等級認定集中在總行和一級分行。
（三）定期評估：每年根據(jù)客戶最新財務(wù)報表及其他經(jīng) 1 營管理狀況進行評級更新。
（四）動態(tài)調(diào)整：客戶狀況發(fā)生重大變化時，及時進行評級更新。
第四條 本辦法適用于本行總行及國內(nèi)機構(gòu)的非金融機構(gòu)公司類客戶信用評級工作。
第二章 基本概念
第五條 客戶信用等級
本行將客戶按信用等級劃分為A、B、C、D四大類，分為AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D十五個信用等級。D級為違約級別，其余為非違約級別。各信用等級含義如下：
AAA：信用極佳，具有很強的償債能力，未來一年內(nèi)幾乎無違約可能性。
AA：信用優(yōu)良，償債能力強，未來一年內(nèi)基本無違約可能性。A：信用良好，償債能力較強，未來一年內(nèi)違約可能性小。BBB+：信用較好，具有一定的償債能力，未來一年內(nèi)違約可能性較小，違約可能性略低于BBB級。
BBB：信用較好，具有一定的償債能力，未來一年內(nèi)違約可能性較小。
BBB-：信用較好，具有一定的償債能力，未來一年內(nèi)違約可能性較小，違約可能性略高于BBB級。
BB+：信用一般，償債能力不穩(wěn)定，未來一年內(nèi)存在一定的違約可能性，違約可能性略低于BB級。
BB：信用一般，償債能力不穩(wěn)定，未來一年內(nèi)存在一定的違約可能性。
BB-：信用一般，償債能力不穩(wěn)定，未來一年內(nèi)存在一定的違約可能性，違約可能性略高于BB級。
B+：信用欠佳，償債能力不足，未來一年內(nèi)違約可能性較高，但違約可能性略低于B-級。
B-：信用欠佳，償債能力不足，未來一年內(nèi)違約可能性較高。CCC：信用較差，償債能力弱，未來一年內(nèi)違約可能性高。CC：信用很差，償債能力很弱，未來一年內(nèi)違約可能性很高。C：信用極差，幾乎無償債能力，未來一年內(nèi)違約可能性極高。D：截至評級時點客戶已發(fā)生違約1。第六條 債務(wù)承受額
債務(wù)承受額是本行在客戶信用評級管理過程中，按照規(guī)定程序和方法核定的、反映客戶在一定期間內(nèi)對本行授信承受能力的內(nèi)部參考指標(biāo)。對客戶核定債務(wù)承受額，不意味著本行有義務(wù)向客戶提 1違約定義詳見《xx銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系違約定義規(guī)定》。
供等量授信。債務(wù)承受額是本行對客戶核定授信總量、進行風(fēng)險監(jiān)控的參考因素。
第三章 評級對象
第七條 凡申請或正在使用本行授信的企（事）業(yè)法人客戶、具有獨立融資權(quán)的非法人企業(yè)客戶，須按本辦法進行信用等級評定，并核定債務(wù)承受額。
具有獨立融資權(quán)的非法人企業(yè)包括：
（一）根據(jù)我國法律規(guī)定，持有非法人營業(yè)執(zhí)照、貸款卡，并持有具有法人資格上級公司融資授權(quán)的非法人企業(yè)（主要指企業(yè)法人的分支機構(gòu)）。該類客戶具有借款人資格。
（二）私營企業(yè)中的獨資企業(yè)和合伙企業(yè)，具有工商機關(guān)核發(fā)《個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》和《合伙企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》，但無法人資格。
上述非法人企業(yè)客戶若申請本行公司授信，應(yīng)納入本行客戶信用評級范圍進行信用評級。對于第一類非法人企業(yè)，如果編制了獨立完整的財務(wù)報表，應(yīng)使用其本身的財務(wù)報表評級；如果沒有編制獨立完整的財務(wù)報表，應(yīng)采用其上級法人公司本部的報表進行信用評級，但不應(yīng)高于上級法人公司評級結(jié)果。
第八條 為本行授信客戶提供擔(dān)保的單位，應(yīng)按本辦法進行信 4 用等級評定，不需核定債務(wù)承受額。
第九條 申請或正在使用本行授信的金融機構(gòu)客戶、國家機關(guān)客戶、自然人客戶，不在本辦法執(zhí)行范圍之內(nèi)，其中：
（一）金融機構(gòu)客戶，包括銀行類金融機構(gòu)客戶和非銀行類金融機構(gòu)客戶，按照本行金融機構(gòu)客戶信用評級管理辦法評級。
（二）國家機關(guān)客戶，包括中國共產(chǎn)黨的各級機關(guān)、國家各級立法權(quán)力機關(guān)、國家各級行政機關(guān)、各級審判機關(guān)、各級檢察機關(guān)、軍隊中的各級機關(guān)、中國人民政治協(xié)商會議的各級機關(guān)等暫不能滿足評級條件的法律實體，暫不進行信用評級。
第十條 僅敘做低風(fēng)險業(yè)務(wù)的客戶，依據(jù)《商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》并結(jié)合本行實際，采取靈活的處理方法，其評級結(jié)果由分行終審認定。
第四章 評級模型
第十一條 本行客戶信用評級根據(jù)客戶性質(zhì)，分別采用一般統(tǒng)計模型和打分卡模型。
第十二條 一般統(tǒng)計模型
一般統(tǒng)計模型通過統(tǒng)計分析的方法，運用一系列定量和定性指標(biāo)，計算客戶在未來一年的違約概率，并根據(jù)該違約概率確定客戶的信用等級。模型使用的定量指標(biāo)主要是客戶的財務(wù)指標(biāo)，例如: 5 現(xiàn)金比率、債務(wù)覆蓋率、存貨周轉(zhuǎn)率、稅前利潤率、資產(chǎn)負債率、資本周轉(zhuǎn)率等，定性指標(biāo)全部是客觀定性指標(biāo)。模型指標(biāo)與具體的評分標(biāo)準(zhǔn)有可能根據(jù)模型返回檢驗結(jié)果進行調(diào)整。本模型用于對一般企業(yè)的評級。
一般統(tǒng)計模型共劃分為以下基本類型：大型制造業(yè)、中型制造業(yè)、大中型建筑和公共設(shè)施業(yè)、大中型服務(wù)業(yè)、小型制造和公共設(shè)施業(yè)、小型服務(wù)業(yè)。行業(yè)類型劃分以及具體包括的子行業(yè)類別，依照中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》確定。
第十三條 打分卡模型
打分卡模型主要從償債能力、獲利能力、經(jīng)營管理、履約情況及發(fā)展能力和潛力等方面對客戶信用狀況進行評分，并根據(jù)各項指標(biāo)評分之和確定客戶的信用等級。本模型用于對事業(yè)單位、新組建企業(yè)的評級。
打分卡模型劃分為兩個基本類型：事業(yè)類、新組建企業(yè)類。
（一）事業(yè)類模型適用于事業(yè)法人，包括三個子類型：
1、醫(yī)療機構(gòu)，包括醫(yī)院、療養(yǎng)院、衛(wèi)生院等；
2、教育機構(gòu)，包括大中專院校、中小學(xué)、職業(yè)學(xué)校、幼兒園等；
3、其他事業(yè)類，包括除醫(yī)療和教育機構(gòu)以外的事業(yè)法人。
（二）新建類模型，適用于符合新組建企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)，不再 6 細分子類型。
第十四條 新組建企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)
（一）成立未滿兩個會計、新設(shè)合并、分立后名稱變更的企業(yè)客戶屬于新組建企業(yè)，吸收合并不視為新組建企業(yè)。
（二）到評級時點為止，成立已經(jīng)超過兩個會計，由于在前一個會計內(nèi)企業(yè)尚未開始經(jīng)營或處于項目建設(shè)期，未編制前一會計報表或無法提供前一完整的會計報表的企業(yè)法人客戶原則上屬于新組建企業(yè)。但以上情況主要適用于建設(shè)期超過兩年的大型生產(chǎn)企業(yè)、公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、房地產(chǎn)項目公司等。
（三）對于改制企業(yè)，無論企業(yè)改制采用何種方式，應(yīng)遵循“實質(zhì)重于形式”原則，如果企業(yè)的經(jīng)營實質(zhì)未發(fā)生根本變化，兩年的財務(wù)報表數(shù)據(jù)能有效銜接，則不采用新建類模型評級。
第十五條 在選擇客戶適用的基本評級模型時，按以下順序判斷：事業(yè)類、新組建企業(yè)類、非新組建企業(yè)類。然后根據(jù)客戶所處行業(yè)和規(guī)模，選擇具體適用的評級子模型。
第十六條 各模型指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)詳見附件1-1和附件1-2。
第五章 總體要求
第十七條
客戶信用評級流程包括評級發(fā)起、評級認定、評級 7 推翻和評級更新。評級發(fā)起與評級審核認定人員應(yīng)相互獨立。
第十八條 評級時效。原則上，各級機構(gòu)風(fēng)險管理部門應(yīng)在5個工作日內(nèi)完成客戶信用評級的審核、認定或上報工作。工作時效的計算不包括評級發(fā)起部門補報材料時間。集中評級期間工作時效要求根據(jù)集中評級工作安排另行確定。
第十九條 評級頻率。原則上，存量客戶信用評級工作每年進行一次，每集中評級時間為第二季度，新客戶的信用評級工作按“隨報隨評”的方式進行。當(dāng)客戶信用狀況出現(xiàn)重大變化時，應(yīng)及時發(fā)起評級更新。
第二十條 評級有效期。
（一）采用報表評級時，評級有效期至報表決算日后18個月。
（二）對于新建類客戶或由于資本金大幅增加而采用非報表（如月報、季報、半年報等）評級時，評級有效期至報表年份次年的6月30日。
（三）采用當(dāng)年財務(wù)報表發(fā)起評級，并對評級結(jié)果認定后，采用往年財務(wù)報表評級的結(jié)果自動失效。
（四）對于特殊企業(yè)（如下半年才發(fā)布上年年報的特大型國有企業(yè)），若6月30日前無法提供上財務(wù)報表，則上評級有效期順延至提供年報評級后為止，原則上不超過當(dāng)年8月31日。
（五）債務(wù)承受額有效期與評級有效期相同。第二十一條 本行客戶信用評級認可的審計機構(gòu)
為提高客戶評級財務(wù)信息質(zhì)量、保證客戶評級結(jié)果的客觀準(zhǔn)確，本行實行了客戶信用評級認可的審計機構(gòu)管理制度，認定規(guī)則和使用規(guī)定詳見相關(guān)規(guī)定2。
對于未經(jīng)審計的財務(wù)報表，除對其做降級或扣分處理外，應(yīng)從嚴(yán)從緊審核其財務(wù)信息的真實性與合理性。
第二十二條 加強對財務(wù)報表真實性審核及合理性判斷。
（一）不同財務(wù)報表是否銜接。如不銜接，財務(wù)報表附注或借款人應(yīng)出具說明材料，業(yè)務(wù)部門及風(fēng)險部門應(yīng)對其合理性做出判斷。
（二）不同財務(wù)報表是否更換審計機構(gòu)進行審計。對于無故頻繁更換審計機構(gòu)的借款人，應(yīng)對其財務(wù)信息質(zhì)量予以特別關(guān)注。
（三）不同財務(wù)報表中相同會計科目、財務(wù)比率等是否出現(xiàn)異常波動。如存在異常波動的會計科目，應(yīng)結(jié)合其他相關(guān)財務(wù)指標(biāo)綜合判斷其合理性。
（四）同一財務(wù)報表之間是否存在勾稽關(guān)系。通過判斷其是否存在勾稽關(guān)系，可間接審核財務(wù)報表的真實性與合理性。
2詳見《xx銀行客戶信用評級審計機構(gòu)認證管理規(guī)定》。
（五）評級時點是否使用較早年份的財務(wù)報表。如由于種種原因，評級時點客戶不能提供上末的財務(wù)報表、而采用兩個前的年報進行評級，則應(yīng)從嚴(yán)從緊審核該借款人財務(wù)報表的真實性與合理性，盡量獲取能夠反映借款人最新財務(wù)狀況的財務(wù)信息（如季度報表、半報表等），動態(tài)修正評級結(jié)果，并對盡責(zé)審查人員等做出必要提示。
（六）被評級人是否為本行新客戶。應(yīng)適當(dāng)加大對新客戶財務(wù)報表真實性和合理性的審核力度，保證本行新增客戶的質(zhì)量。
（七）對于治理機制不完善、決策機制欠佳、擴張快、攤子大、資本運作及關(guān)聯(lián)交易頻繁、財務(wù)制度不健全的民營或非民營企業(yè)，要尤其關(guān)注其財務(wù)報表真實性問題，適當(dāng)加大對其財務(wù)報表真實性和合理性的審核力度。對于此類客戶，原則上不允許向上推翻。必要時應(yīng)通過向下推翻來真實反映客戶的信用狀況。
第六章 評級發(fā)起
第二十三條 評級發(fā)起。各級機構(gòu)業(yè)務(wù)部門在調(diào)查、分析的基礎(chǔ)上，進行客戶信用等級初評，對授信客戶核定客戶債務(wù)承受額，將信用評級材料報送本級或上級風(fēng)險管理部門審核。
第二十四條 各級機構(gòu)授信業(yè)務(wù)部門是客戶信用評級發(fā)起部門。
發(fā)起部門負責(zé)如下工作內(nèi)容：
（一）發(fā)起客戶信用評級。分支機構(gòu)評級發(fā)起部門在調(diào)查、分析、核實的基礎(chǔ)上填寫客戶信用評級基本材料，將初評結(jié)果和相關(guān)材料報送同級行或上級行風(fēng)險管理部門審核，同時應(yīng)根據(jù)各級審核人員的要求補充審核要件。評級發(fā)起部門需對評級材料的真實性、合理性進行審核判斷，對所報送材料的真實性、準(zhǔn)確性、唯一性、完整性、合規(guī)性和及時性負責(zé)?？蛻艚?jīng)理需在財務(wù)報表及審計報告復(fù)印件上簽字確認其與原件相符。
（二）對于符合評級更新條件的客戶，應(yīng)按權(quán)限和流程及時、主動發(fā)起評級更新。
（三）根據(jù)客戶信用評級的最新結(jié)果，及時核對、更新信貸系統(tǒng)等風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中的客戶評級信息，確保信用評級結(jié)果在相關(guān)系統(tǒng)內(nèi)得到及時、準(zhǔn)確維護。
（四）負責(zé)客戶信用評級工作的自查，并配合風(fēng)險管理部門開展監(jiān)控檢查工作。
（五）根據(jù)不同評級結(jié)果，采用不同的監(jiān)控手段和頻率。第二十五條 評級發(fā)起原則上以報表為基礎(chǔ)，對于新建類客戶或由于資本金大幅增加而采用非報表（如月報、季報、半年報等）的評級，評級人員應(yīng)嚴(yán)格控制，并加強人工判斷和管理監(jiān)控。
第七章 評級認定
第二十六條 評級認定分為專業(yè)審核和終審認定。
（一）專業(yè)審核。風(fēng)險管理部門評級專業(yè)人員對客戶信用評級進行審核，審核后將本級機構(gòu)認定權(quán)限內(nèi)的評級報送本級機構(gòu)有權(quán)認定人認定，將超本級機構(gòu)認定權(quán)限的評級報送上級行審核。
（二）終審認定。有權(quán)認定人對認定權(quán)限內(nèi)的客戶信用評級進行終審。
第二十七條 各級風(fēng)險管理部門及獲得評級認定轉(zhuǎn)授權(quán)的中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門是客戶信用評級認定部門。
認定部門負責(zé)如下工作內(nèi)容：
（一）審核客戶信用評級。對評級發(fā)起部門報送的客戶信用評級材料進行審核，判斷材料的真實性和合理性，對評級系統(tǒng)填報信息與審核要件進行一致性核查，對于數(shù)據(jù)填報有誤的，返回發(fā)起部門修改；風(fēng)險管理部門有權(quán)對評級結(jié)果進行向下調(diào)整；審核后，根據(jù)評級認定權(quán)限，將審核結(jié)果報送有權(quán)認定機構(gòu)。認定部門對評級結(jié)果的準(zhǔn)確性負責(zé)。
（二）對同級授信業(yè)務(wù)部門和轄內(nèi)機構(gòu)的信用評級工作進行指導(dǎo)、檢查和后評價。
（三）一級分行風(fēng)險管理部除負責(zé)上述
（一）、（二）兩項工作 12 內(nèi)容外，還負責(zé)本行客戶信用評級的組織實施工作，包括制訂客戶信用評級管理辦法實施細則、培訓(xùn)轄內(nèi)客戶信用評級人員、配合總行開展信用評級體系的調(diào)整完善和研究建設(shè)工作，按季匯總分析本行轄內(nèi)客戶的信用評級信息，就客戶信用評級工作情況、轄內(nèi)客戶信用等級分布、評級推翻率、評級遷移率等向上級行報告、向同級行業(yè)務(wù)部門和下級行通報。
（四）總行風(fēng)險管理部除負責(zé)上述
（一）、（二）兩項工作內(nèi)容外，還負責(zé)本行客戶信用評級體系建設(shè)工作，包括調(diào)整和完善客戶信用評級管理辦法，研究、開發(fā)、組織實施客戶信用評級模型，培訓(xùn)總行業(yè)務(wù)部門和一級分行評級人員，按季匯總分析匯報全行客戶評級結(jié)果及變化情況，每年應(yīng)至少兩次向高級管理層提交客戶評級分析報告。
第二十八條 風(fēng)險管理部門應(yīng)下設(shè)客戶信用評級專門機構(gòu)或職位，配備評級專業(yè)人員。原則上，在客戶信用評級職位工作的人員，必須具備“xx銀行評級專業(yè)人員”資格，該資格由總行統(tǒng)一認定。所有客戶信用評級必須經(jīng)過具備資格的評級專業(yè)人員審核后方可報送有權(quán)認定人終審認定。
第二十九條 除總行指定的特殊客戶和區(qū)域外，本行客戶信用評級認定權(quán)限全部上收至一級分行（含直屬分行）和總行風(fēng)險管理部。
第三十條 一級分行分管風(fēng)險管理工作的行領(lǐng)導(dǎo)、總行風(fēng)險管理部分管客戶評級工作的部領(lǐng)導(dǎo)是本行客戶信用評級的有權(quán)認定人。有權(quán)認定人經(jīng)過正式程序可以轉(zhuǎn)授權(quán)給本行相關(guān)風(fēng)險管理人員，有權(quán)認定人及其受權(quán)人對評級結(jié)果負責(zé)。
第三十一條 總行風(fēng)險管理部認定權(quán)限
（一）一級分行及其以下分支機構(gòu)發(fā)起的存量客戶批復(fù)授信總量或全口徑授信余額達到1億元以上（含）、新增客戶擬申請授信總量達到1億元以上（含），且初評結(jié)果達到BBB－級以上（含）的客戶信用評級。
（二）總行業(yè)務(wù)部門發(fā)起的全部授信客戶和擔(dān)?？蛻舻男庞迷u級。
（三）全行所有申請評級向上推翻的客戶信用評級。第三十二條 一級分行認定權(quán)限
（一）一級分行本部和轄內(nèi)分支機構(gòu)發(fā)起的、總行認定權(quán)限以外的授信客戶的信用評級。
（二）一級分行本部和轄內(nèi)分支機構(gòu)發(fā)起的全部擔(dān)?？蛻舻男庞迷u級。
（三）一級分行本部和轄內(nèi)分支機構(gòu)發(fā)起的僅敘作低風(fēng)險業(yè)務(wù)的客戶信用評級。
第三十三條 一級分行轉(zhuǎn)授權(quán)規(guī)定
（一）對總行直屬分行的轉(zhuǎn)授權(quán)。對于直屬分行業(yè)務(wù)部門及其轄內(nèi)分支機構(gòu)發(fā)起的、一級分行權(quán)限內(nèi)的客戶評級，一級分行可以根據(jù)實際情況，將客戶評級認定權(quán)限全部或部分轉(zhuǎn)授權(quán)給直屬分行。
（二）對中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門的轉(zhuǎn)授權(quán)。對于中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門管理的中小企業(yè)業(yè)務(wù)新模式下的中小企業(yè)客戶評級，一級分行可根據(jù)授信管理專項規(guī)定，授權(quán)轄內(nèi)中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門認定。
（三）轉(zhuǎn)授權(quán)方案由一級分行在遵循上述原則的前提下自行制定，報備總行。
第三十四條 一級分行權(quán)限內(nèi)認定的授信客戶，在評級有效期內(nèi)發(fā)生批復(fù)授信總量金額或授信余額變動后，如超出一級分行認定權(quán)限，評級發(fā)起機構(gòu)應(yīng)在15個工作日內(nèi)按權(quán)限和程序發(fā)起并報總行終審認定。
第八章 評級推翻
第三十五條 評級推翻包括評級人員對計量模型評級結(jié)果的推翻和評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決。
第三十六條 無論何種形式的評級推翻，都必須依據(jù)充分理由，評級人員應(yīng)在審批流程中明確闡述推翻依據(jù)。
第三十七條 向下推翻是指評級人員根據(jù)客戶實際情況，對模 15 型輸出等級在評級系統(tǒng)內(nèi)進行等級下調(diào)。后手審核人員可對前手審核人員的向下調(diào)級進行回調(diào)，但調(diào)整后的信用等級不得高于模型輸出等級。
第三十八條 向下推翻的原則。評級人員應(yīng)本著審慎合理的原則，在有充分理由的基礎(chǔ)上，合理確定客戶信用等級的推翻幅度，確保推翻后的信用等級真實反映客戶實際情況。
第三十九條 向下推翻的依據(jù)。
對于客戶信用等級，可以在模型輸出級別的基礎(chǔ)上向下推翻，具體要求詳見《xx銀行國內(nèi)機構(gòu)公司客戶信用評級推翻指引》。
第四十條 向上推翻是指評級發(fā)起部門根據(jù)客戶實際情況，對模型輸出等級有上調(diào)要求，發(fā)起向上推翻申請并按程序報批。
向上推翻僅適用于使用一般統(tǒng)計模型評級的授信客戶，其他評級客戶不得進行向上推翻。
第四十一條 向上推翻的原則。各機構(gòu)應(yīng)本著審慎合理的原則，在有充分理由的基礎(chǔ)上，合理確定客戶信用等級的推翻幅度，及時提出評級向上推翻申請。
各一級分行風(fēng)險管理部應(yīng)嚴(yán)格審核評級發(fā)起部門的申請，合理確定客戶信用等級的推翻幅度，把握好推翻的客戶數(shù)量和質(zhì)量。
總行對各行向上推翻的總量和推翻幅度進行終審控制，其中對于推翻幅度超過兩個等級的申請，總行風(fēng)險管理部除進行業(yè)務(wù)審核 16 外，還進行技術(shù)測試?？傂袑ν品慕Y(jié)果進行跟蹤和監(jiān)控。
第四十二條 向上推翻的依據(jù)。
對于客戶信用等級，可以在模型輸出級別的基礎(chǔ)上向上推翻，具體要求詳見《xx銀行國內(nèi)機構(gòu)公司客戶信用評級推翻指引》。
第九章 評級更新
第四十三條 評級更新包括評級更新和動態(tài)評級更新。第四十四條 評級更新是根據(jù)客戶最新財務(wù)報表及其他經(jīng)營管理狀況進行的評級，每年至少進行一次。
第四十五條 動態(tài)評級更新是指客戶在評級更新后的有效期內(nèi)，客戶情況發(fā)生重大變化，評級發(fā)起部門及時進行的評級。
第四十六條 動態(tài)評級更新的原則。動態(tài)評級更新應(yīng)遵循及時、主動、審慎、有效的原則。
第四十七條 在獲得信息符合評級更新條件后，應(yīng)在三個月內(nèi)完成評級更新。
第四十八條 評級結(jié)果有效期內(nèi)，擔(dān)?？蛻艮D(zhuǎn)變?yōu)槭谛趴蛻簦瑧?yīng)及時發(fā)起評級，并按授信客戶評級認定權(quán)限報批。如客戶情況未發(fā)生變化，信用等級應(yīng)保持不變，只增加核定債務(wù)承受額；如客戶情況發(fā)生變化，應(yīng)根據(jù)實際情況調(diào)整信用等級，并核定債務(wù)承受額。
第十章 特殊類型評級
第四十九條 集團客戶信用評級
（一）集團客戶評級范圍。本章所稱“集團客戶”指納入《xx銀行集團客戶授信管理辦法（2009年版）》管理范圍的集團客戶。原則上，應(yīng)對集團客戶、集團板塊、集團成員分別進行信用評級。
（二）集團客戶信用評級應(yīng)基于集團合并報表。評級發(fā)起部門應(yīng)盡量獲取集團合并報表，如果由于集團客戶尚未編制合并報表，或集團客戶屬本行管理意義上的集團而非實體集團、因而無法編制合并報表，則暫不對集團客戶進行信用評級。
（三）集團客戶評級職責(zé)分工
集團客戶及板塊牽頭行負責(zé)組織集團客戶及板塊信用評級的發(fā)起、審核、權(quán)限內(nèi)認定及超權(quán)限上報總行認定工作。
集團客戶參與行負責(zé)所管轄集團成員的信用評級發(fā)起、審核、權(quán)限內(nèi)認定及超權(quán)限上報總行認定工作。同時，各參與行有責(zé)任根據(jù)牽頭行要求，配合實施集團客戶信用評級各項工作。
（四）除以下情況外，集團客戶評級的具體要求與單一客戶相同：
1、集團客戶履約情況、授信資產(chǎn)風(fēng)險分類結(jié)果，按照集團母公司（本部）的情況掌握，如本部在本行無授信，可參考其他重要成員情況掌握。
2、集團客戶的評級類型選擇，以集團營業(yè)收入中占比最高的行業(yè)選擇主行業(yè)進行評級。
3、當(dāng)以集團母公司為評級對象時，應(yīng)以母公司的審計報告和財務(wù)報表進行評級。如果確屬無法獲取母公司報表的，可用集團合并財務(wù)報表進行信用評級，但應(yīng)將集團合并報表內(nèi)“長期股權(quán)投資”、“少數(shù)股東權(quán)益”作為無效資產(chǎn)從“所有者權(quán)益”中扣除，并在此基礎(chǔ)上酌情進行等級下調(diào)。各分行風(fēng)險管理部應(yīng)嚴(yán)格控制審核此類評級。
第五十條 中小企業(yè)信用評級
（一）適用范圍。中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門管理的中小企業(yè)業(yè)務(wù)新模式下的中小企業(yè)客戶。
（二）評級權(quán)限。一級分行可將評級認定權(quán)限對中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)授權(quán)，轉(zhuǎn)授權(quán)方案需報備總行。
（三）評級流程。執(zhí)行與中小企業(yè)業(yè)務(wù)新模式管理相適應(yīng)的簡化流程，審核人員須具備“xx銀行評級專業(yè)人員資格”。
（四）職責(zé)分工。根據(jù)轉(zhuǎn)授權(quán)方案，評級認定機構(gòu)需對評級結(jié)果的準(zhǔn)確性負責(zé)。各級風(fēng)險管理部門若轉(zhuǎn)授權(quán)后不直接參與評級，仍要承擔(dān)管理職責(zé)，應(yīng)通過政策制定、指導(dǎo)培訓(xùn)、檢查考核等方式，保證中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門評級工作質(zhì)量及評級結(jié)果的準(zhǔn)確性。
第五十一條 異地客戶信用評級
對于注冊地在異地（跨一級分行管轄范圍）的授信或擔(dān)?？蛻簦u級發(fā)起前應(yīng)先查詢該客戶是否已存在評級，如果已存在授信客戶評級，應(yīng)以該評級為準(zhǔn)；如果已存在擔(dān)?？蛻粼u級，擬進行授信客戶評級，應(yīng)按本辦法第四十七條執(zhí)行。多家分支機構(gòu)對同一客戶授信時，原則上由主辦行負責(zé)評級工作。
第十一章 評級系統(tǒng)與檔案管理
第五十二條 本行客戶信用評級使用公司信貸管理系統(tǒng)（CCMS）。
第五十三條 本行客戶信用評級的檔案為電子檔案，具體包括評級審核要件影像資料和評級系統(tǒng)信息兩部分。
第五十四條 評級審核要件影像資料由評級發(fā)起部門收集，在影像系統(tǒng)到位前，通過FTP方式傳送；在影像系統(tǒng)投產(chǎn)后，通過影像系統(tǒng)傳送。具體包括如下要件：
（一）xx銀行客戶信用評級基本信息表。
（二）經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照（副本）、組織機構(gòu)代碼證（副本）掃描件。
（三）近兩年全套經(jīng)審計的財務(wù)報表掃描件，包括審計報告、資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、會計報表附注。增資企業(yè)和新組建企業(yè)需同時提供驗資報告掃描件。事業(yè)單位需同時提供決 20 算報告的文字說明部分。客戶經(jīng)理需在審核財務(wù)報表真實性后簽字確認。
（四）中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)查詢的客戶貸款卡信息資料，包括貸款卡有效頁、信用報告詳細版全部選項、不良負債查詢（僅在信用報告中提示存在不良授信時提供）。
（五）存量客戶授信總量批復(fù)發(fā)文掃描件；新增客戶授信申請函掃描件。如果新增客戶尚未正式提出授信申請，應(yīng)在評級基本信息表中明確填寫本行擬提供授信總量金額。
（六）因財務(wù)因素發(fā)起的評級更新，需提供新的財務(wù)報表及審計報告；因增資轉(zhuǎn)制因素發(fā)起的評級更新，需提供新的財務(wù)報表及驗資報告；因授信資產(chǎn)分類變化因素發(fā)起的評級更新，需提供資產(chǎn)分類系統(tǒng)頁面掃描件；因企業(yè)重大案件、違約行為、重大經(jīng)營問題及報表虛假事項等因素發(fā)起的評級更新，需提供相關(guān)證明材料。
（七）如為向上推翻，在（二）至
（五）項的基礎(chǔ)上，需補充提供“評級向上推翻申請表”掃描件以及具體推翻理由涉及的證明文件。
（八）評級人員認為有必要提供的其它材料。第五十五條 評級系統(tǒng)信息具體包括如下資料：
（一）客戶信息，包括客戶基本資料、財務(wù)報表、定性指標(biāo)、債務(wù)承受額匡算表等，由評級發(fā)起人員填寫。
（二）審批流程信息，包括審批意見、推翻記錄等，由評級發(fā)起人員和審核人員填寫。
（三）本行客戶信用等級和債務(wù)承受額通知書，由評級系統(tǒng)自動生成。
第五十六條 信用評級檔案管理主體和對象。有權(quán)認定機構(gòu)負責(zé)客戶信用評級檔案管理。客戶信用評級檔案應(yīng)包括評級審核要件影像資料和評級系統(tǒng)信息的全部內(nèi)容，涵蓋本級機構(gòu)終審和報上級機構(gòu)終審的所有客戶評級。
授信業(yè)務(wù)部門還須執(zhí)行本行公司類授信檔案管理辦法中，有關(guān)評級信息歸檔的規(guī)定。
第五十七條 信用評級檔案管理的介質(zhì)和年限。評級審核要件影像資料，在本行影像系統(tǒng)到位前，通過專用硬盤或光盤保存，保存期限自評級認定當(dāng)年算起十年；在影像系統(tǒng)到位后，保存在影像系統(tǒng)中。評級系統(tǒng)信息，在公司信貸管理系統(tǒng)中保存。
第十二章 評級工作檢查
第五十八條 各級評級發(fā)起部門和風(fēng)險管理部門應(yīng)根據(jù)工作需要，定期或不定期開展自查；風(fēng)險管理部門應(yīng)定期或不定期對轄內(nèi)機構(gòu)開展非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查。
第五十九條 總行風(fēng)險管理部對一級分行的檢查包括但不限 22 于以下內(nèi)容：
（一）客戶信用評級制度和組織機構(gòu)建設(shè)情況，包括客戶信用評級制度建設(shè)情況、客戶信用評級機構(gòu)和崗位設(shè)臵、評級專業(yè)人員資格及聘任情況、相關(guān)培訓(xùn)工作的開展情況等。
（二）客戶信用評級政策流程執(zhí)行情況，包括權(quán)限執(zhí)行的合規(guī)性、審核流程的合規(guī)性、評級范圍的全面性等。
（三）客戶信用評級工作質(zhì)量情況，包括評級結(jié)果的準(zhǔn)確性、等級調(diào)整依據(jù)的充分性和評級結(jié)果的客觀性、評級審核材料的完備性、評級系統(tǒng)信息的準(zhǔn)確性、定性指標(biāo)評分的科學(xué)性、審核意見的明確性、評級檔案管理的規(guī)范性等。
（四）客戶信用評級結(jié)果運用情況，包括相關(guān)系統(tǒng)評級信息更新的及時性等。
各級評級發(fā)起部門和風(fēng)險管理部門根據(jù)實際情況，參照上述內(nèi)容、有所側(cè)重地開展自查和檢查。
第六十條 檢查的工作程序
各級部門在實施檢查前，應(yīng)制定檢查方案、明確檢查內(nèi)容并提前通知被查部門。被查部門應(yīng)根據(jù)通知要求，開展相關(guān)準(zhǔn)備工作和檢查過程中的配合工作。檢查部門應(yīng)以正式形式及時向被查部門反饋檢查結(jié)果，并根據(jù)需要形成檢查報告向行領(lǐng)導(dǎo)和上級部門匯報、向轄內(nèi)機構(gòu)通報。對于檢查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查部門應(yīng)督促被查部門 23 整改，并視情開展后續(xù)檢查。
第六十一條 本行客戶信用評級模型、評級材料、評級結(jié)果是本行內(nèi)部管理信息，除以下特殊情況及法律法規(guī)另有規(guī)定外，本行任何機構(gòu)或個人不得對外披露。
（一）客戶由于公開招投標(biāo)的需要，申請本行提供評級結(jié)果。業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求客戶提供有關(guān)材料，包括申請書、招投標(biāo)書及相關(guān)證明材料，審查通過后，由一級分行使用統(tǒng)一格式提供信用等級證明書。
（二）銀行監(jiān)管部門、國家審計部門在正常檢查、審計過程中，依據(jù)正式文件，有權(quán)查閱客戶信用評級資料。
第六十二條 檢查結(jié)果的運用和獎罰原則
（一）總行對分行客戶評級工作的檢查和后評價情況納入對分行風(fēng)險管理能力評價；客戶評級和等級調(diào)整的工作質(zhì)量，是核定分行向上推翻客戶數(shù)量和調(diào)整評級認定授權(quán)的重要決定因素。
一級分行風(fēng)險管理部門對轄內(nèi)機構(gòu)評級工作的檢查結(jié)果，也應(yīng)納入對轄內(nèi)機構(gòu)的考核和評價體系。對于實行評級認定權(quán)限轉(zhuǎn)授權(quán)的一級分行，應(yīng)結(jié)合檢查結(jié)果，動態(tài)調(diào)整受權(quán)機構(gòu)的評級審批權(quán)限。
（二）對于違反客戶信用評級管理規(guī)定的機構(gòu)、部門及個人，總行或上級行一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將限期整改；情節(jié)嚴(yán)重的或整改不力的，應(yīng)給予通報批評并在績效考核中扣分；對于蓄意提供虛假評級信息、24 蓄意高評信用等級或擴大債務(wù)承受額的，按《xx銀行員工違規(guī)處理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，追究有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟或政紀(jì)責(zé)任。
（三）對于違反規(guī)定，對外透露本行內(nèi)部評級信息，給本行造成重大不利影響或直接、間接損失的，將按本行有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟或政紀(jì)責(zé)任。
第十三章 附 則
第六十三條 本辦法由總行風(fēng)險管理部負責(zé)解釋。
第六十四條 本辦法自發(fā)文之日起施行。
第三篇：商業(yè)銀行客戶信用評級管理程序
市商業(yè)銀行
客戶信用評級管理程序
1目的為加強信貸管理，防范信貸風(fēng)險，發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶，為信貸業(yè)務(wù)決策提供依據(jù)，特制定本辦法。
2范圍
評級的對象是商業(yè)銀行已提供或擬提供信貸業(yè)務(wù)的客戶。
3權(quán)責(zé)
各支行(社)信貸人員、總行貸款審查審批人員。定義客戶信用評級是指運用規(guī)范的、統(tǒng)一的評價方法，對客戶一定經(jīng)營期間內(nèi)的所負的各種債務(wù)的綜合償債能力和可信任程度，進行定性分析和定量計算，從而對客戶的信用等級做出真實、客觀、公正的綜合評判。
4.1信用等級評定主要是反映客戶的償還債務(wù)的能力和還款意愿的相對尺度，主要從客戶的管理水平、經(jīng)濟實力、償債能力、財務(wù)效益、信譽狀況及發(fā)展前景等方面評定。
4.2 客戶信用等級分為AAA級、AA級、A級、BBB級、BB級、B級、未評級。
4.2.1 信用評級指標(biāo)級評級標(biāo)準(zhǔn)見附表。
4.2.2 未評級企業(yè)是指新成立的工商企業(yè)以及不使用統(tǒng)一評級標(biāo)準(zhǔn)的壟斷性企業(yè)、行政事業(yè)單位、社會團體、個體工商戶、自然人等。為了按風(fēng)險管理的操作要求掌握貸款，對于未評級企業(yè)由總行按一定的原則進行信用等級的級別認定。
4.3 信用評級工作組織 是指我行開展信用評級業(yè)務(wù)的組織機構(gòu)，包括信用評級管理部門、信用等級評定工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
4.4 信用評級工作程序 是指我行進行評級業(yè)務(wù)所遵循的操作步驟，包括：評級準(zhǔn)備、資料采集、級別初評、級別的審查和審定、日常監(jiān)測、監(jiān)督檢查等階段，GS認證，EMARK認證機構(gòu)，F(xiàn)DA認證
5作業(yè)內(nèi)容
5.1 信用評級工作組織
5.1.1 信用評級管理部門是指主管評級業(yè)務(wù)的部門?？傂酗L(fēng)險資產(chǎn)部負責(zé)全行的信用評級工作。主要職責(zé)是：負責(zé)信用評級體系的建立、評級辦法的制定推行、對各行社報送的評級資料進行審核、業(yè)務(wù)的監(jiān)督、檢查、評級人員的培訓(xùn)等，總行負責(zé)對A級以上客戶評級結(jié)果的審定。
5.1.2 各行社負責(zé)信用等級評定的具體工作業(yè)務(wù)。負責(zé)對評級基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的搜集、整理、測算、審查、評級業(yè)務(wù)指標(biāo)的統(tǒng)計、評級檔案、評級人員的管理等。各行社負責(zé)所有評級結(jié)果的審查和BBB級（含）以下客戶評級結(jié)果的審定。
5.1.3為加強信貸管理，防范信貸風(fēng)險，真實、客觀地評價全行所轄企業(yè)法人客戶的償債能力和還款意愿，總行及各支行社均要成立信用等級評定領(lǐng)導(dǎo)小組并報總行備案，以加強對信用等級評定工作的統(tǒng)籌管理和工作指導(dǎo)
5.2 信用評級工作程序。
5.2.1 評級準(zhǔn)備 總行、各支行、信用社的信用評級管理部門根據(jù)每年的實際情況，布置當(dāng)年的評級工作。包括：制定評級工作方案、確定評級對象和評級人員。
5.2.2資料采集 信用評級人員基本上是各行社的信貸人員。為了保證評級的質(zhì)量，在評級前要對搜集客戶的資料并對其進行全面的實地調(diào)研。包括與客戶管理層的會談，會談內(nèi)容涉及客戶業(yè)務(wù)的開展?fàn)顩r、競爭情況、財務(wù)情況、長短期經(jīng)營展望等，此外，客戶的營運風(fēng)險、經(jīng)營策略、行業(yè)發(fā)展態(tài)勢、競爭對手的情況和內(nèi)部控制機制都是重要的討論內(nèi)容。
5.2.3級別初評 評級人員在對各項資料進行整理、加工、分析、討論的基礎(chǔ)上初步給出評級對象信用級別。具體包括：通過各項財務(wù)指標(biāo)的計算形成客戶的定量分析結(jié)果，通過對客戶的調(diào)查了解，對影響客戶信用等級的因素進行判斷打分，形成客戶的定性分析結(jié)果，最終形成客戶的信用評級結(jié)果。
5.2.4 級別審查和審定 按照規(guī)定的權(quán)限，對全行的法人客戶
信用評級結(jié)果進行審查和審定。
6監(jiān)測和檢查
6.1 日常監(jiān)測 自評級完成之日起，評級人員應(yīng)結(jié)合日常工作安排，密切關(guān)注被評對象的情況，如發(fā)現(xiàn)被評對象的內(nèi)外部因素發(fā)生了重大變化，評級人員應(yīng)將情況及時上報評級管理部門，由評級管理部門界定是否調(diào)整其信用等級。
6.2 監(jiān)督檢查 總行評級管理部門及稽核監(jiān)督部門將定期或非定期的了解、檢查各行的信用評級工作，并對評級結(jié)果進行抽查
7附則
7.1 總行風(fēng)險管理部負責(zé)解釋修改。
7.2 總行風(fēng)險管理部將根據(jù)行內(nèi)外的實際情況，修改調(diào)整信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)。
7.3本辦法由市商業(yè)銀行負責(zé)解釋和修訂。
8相關(guān)文件：
8.1《市商業(yè)銀行客戶評價標(biāo)準(zhǔn)表及計算表》（試行）
第四篇：信用評級
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× 1.《中國人民銀行信用評級管理指導(dǎo)意見》適用于中國人民銀行對信用評級機構(gòu)在銀行間 債券市場和信貸市場從事 金融產(chǎn)品信用評級、借款企業(yè)信用評級、擔(dān)保機構(gòu)信用評級業(yè)務(wù)的 管理和指導(dǎo)。2.《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范》于2006年11月21日發(fā)布并實施。3.信用評級的對象一般分為兩類，即主體信用評級和債券信用評級。4.債券信用評級是以企業(yè)或者經(jīng)濟主體為對象進行的信用評級。5.信用評級機構(gòu)的評估人員如與評級對象發(fā)行人有利益關(guān)系，應(yīng)當(dāng)回避。6.如發(fā)債主體存在分期發(fā)行或滾動發(fā)行債券的，評級機構(gòu)應(yīng)對發(fā)行人主體主體評級失效 或未進行過主體評級的和債項予 以重新評級。7.評級機構(gòu)的內(nèi)部信用評審委員會成員、評估人員在評級過程中應(yīng)保持獨立性，應(yīng)根據(jù)所 收集的數(shù)據(jù)和資料獨立做出 評判，不能受評級對象發(fā)行人及其他外來因素的影響。8.信用評級要根據(jù)獨立、客觀、公正的原則設(shè)定指標(biāo)體系，采用宏觀與微觀、動態(tài)與靜態(tài)、定量與定性相結(jié)合的科學(xué) 分析方法評定信用等級。9.主體信用等級的設(shè)置采用三等九級，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C，每一個 信用等級可用“+”、“-” 符號進行微調(diào)，表示略高或略低于本等級。10.銀行間債券市場短期債券信用等級劃分為四等六級，符號表示分別為：A-
1、A-
2、A-3、B、C、D，每一個信用等 級可進行微調(diào)。11.信用評級機構(gòu)應(yīng)就評級資料建立數(shù)據(jù)庫并進行永久保存。12.信用評級機構(gòu)要妥善保存信用評級機構(gòu)統(tǒng)計報表、信用評級報告全文、跟蹤評級安排及 跟蹤評級報告等材料，不一定要向主管部門報送。13.中國人民銀行建立以違約率為核心考核指標(biāo)的檢驗體系，對信用評級機構(gòu)的評級質(zhì)量進 行驗證。14.對信用評級機構(gòu)不遵守評級程序、惡性競爭、評級詐騙、以級定價或以價定級等行為，中國人民銀行有權(quán)向向社會公開 評級業(yè)務(wù)。15.商業(yè)承兌匯票信用評級實質(zhì)上是對開展商票業(yè)務(wù)的企業(yè)進行的主體評級。16.評級機構(gòu)退出信用評級市場的情形分為主動退出和強制退出。17.信用評級機構(gòu)主動退出市場不需向主管部門提出申請，直接退出即可。18.信用評級報告正文部分包括評級報告分析及評級結(jié)論兩部分。19.跟蹤評級安排是指對已評對象進行不定期跟蹤評級。20.為貫徹落實黨中央國務(wù)院指示，加快征信業(yè)健康發(fā)展，促進信用信息跨部門跨行業(yè)共享，規(guī)范征信業(yè)務(wù)活動，加強征信市場管理，中國人民銀行自2005年底組織啟動了征信標(biāo)準(zhǔn)制 定工作。21.征信數(shù)據(jù)元是用一組屬性描述定義、標(biāo)識、表示和允許值的數(shù)據(jù)單元。22.一個征信數(shù)據(jù)元可以使用多種分類方案進行描述，如按征信數(shù)據(jù)元本身的結(jié)構(gòu)分類，或 者按征信數(shù)據(jù)元所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域分23.征信數(shù)據(jù)元注冊機構(gòu)的職責(zé)是受理數(shù)據(jù)元提交機構(gòu)的數(shù)據(jù)元提交業(yè)務(wù)。24.中小企業(yè)信用檔案是客觀的記錄中小企業(yè)基本信息和經(jīng)營、信用活動，反映企業(yè)信用狀 況的書面文件。25.浙江是人民銀行總行確定的全國首批開展中小企業(yè)信用體系建設(shè)試點的地區(qū)。26.中小企業(yè)信用體系建設(shè)的核心是建立中小企業(yè)信用懲戒機制。27.中小企業(yè)信用檔案庫是企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的有機組成部分。28.權(quán)力和義務(wù)對等是中小企業(yè)信用檔案庫建立和使用的原則之一。29.中小企業(yè)信用檔案信息可通過信用調(diào)查機構(gòu)征集。30.2008年，國務(wù)院明確由人民銀行牽頭建立社會信用體系建設(shè)部際聯(lián)席會議制度。31.2008年，國務(wù)院明確人民銀行承擔(dān)管理征信業(yè)，推動建立社會信用體系的職責(zé)。32.人民銀行的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫只采集負面信息。33.個人信用報告是對個人過去信用行為的客觀記錄，并不對個人的信用好壞進行定性的判 斷。34.企業(yè)和個人信用報告出錯，須直接到人民銀行修改。36.商業(yè)銀行的任何工作人員均可在全國統(tǒng)一的征信系統(tǒng)中查詢客戶的信用報告。37.授信機構(gòu)就是指提供信用服務(wù)的機構(gòu)，包括給您貸款的商業(yè)銀行、提供賒銷服 務(wù)的百貨商店、提供先消費后付款 服務(wù)的電信等公用事業(yè)單位。38.農(nóng)村信用體系建設(shè)主要依托當(dāng)?shù)厝嗣胥y行為農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)等農(nóng)村經(jīng)濟主體建立電子信 用檔案和適合農(nóng)村經(jīng)濟
主體特點的信用評價體系。
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× 40.2008年10月12日中國共產(chǎn)黨第十七屆中央委員會第四次會議通過的《中共中央關(guān)于推進 農(nóng)村改革發(fā)展若干重大 問題的決定》提出了加快農(nóng)村信用體系建設(shè)要求。41.環(huán)保部門與金融部門密切配合，先從企業(yè)環(huán)保審批起步，及時向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行 提供企業(yè)環(huán)境違法信息，并逐步將 環(huán)境違法信息、環(huán)保認證、清潔生產(chǎn)審計以及環(huán)保先進獎 勵等其他環(huán)保信息納入人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)。42.各商業(yè)銀行要結(jié)合企業(yè)環(huán)保守法情況嚴(yán)格授信條件審查，嚴(yán)控污染企業(yè)信貸風(fēng)險，同時 做好節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域的金融服務(wù)。43.經(jīng)監(jiān)管部門認定的欠薪企業(yè)信息已于2008年開始在企業(yè)征信系統(tǒng)中披露。44.企業(yè)征信系統(tǒng)中欠薪企業(yè)信息披露期限為5年，到期自動撤銷該欠薪行為信息的披露。45.企業(yè)對披露的欠薪行為信息有異議的，可向所在地勞動保障部門或人民銀行提出，由市 級勞動保障部門負責(zé)復(fù)核和處理46.浙江省勞動和社會保障廳和人民銀行杭州中心支行聯(lián)合發(fā)文提出的《欠薪企業(yè)信用信息 披露建議書》中提到的披露 原因包括欠薪逃匿、拒不執(zhí)行整改指令、拖欠總額超過20萬元、歷史拖欠未清理、其他須披露的企業(yè)惡意欠薪行為。47.浙江轄內(nèi)人民銀行根據(jù)人民法院提供的信息，在征信系統(tǒng)中披露被執(zhí)行人名錄，是履行 法定協(xié)助義務(wù)，不承擔(dān)法律責(zé)任48.從2008年7月開始，征信中心已將社保信息納入企業(yè)和個人征信系統(tǒng)，并向各商業(yè)銀行開 放查詢功能。49.如果個人征信系統(tǒng)中查不到當(dāng)事人的社保信息或查到的社保信息與當(dāng)事人提供的信息不 符，應(yīng)中斷信貸審查程序，同時告知當(dāng)事人到其社保經(jīng)辦機構(gòu)核實相關(guān)信息。50.查詢單位信用報告，應(yīng)按照現(xiàn)行《銀行信貸登記咨詢管理辦法(試行)》不必獲得單位授 權(quán)。51.個人享受電信企業(yè)和水、電、燃氣公司等公用事業(yè)機構(gòu)提供的先消費后付款的服務(wù)、每 月繳納電信和水費、電費、燃氣費等公用事業(yè)費用的行為本質(zhì)上不是一種信用活動。52.借鑒其他國家發(fā)展征信的經(jīng)驗，人民銀行的個人征信系統(tǒng)不采集個人之間的信用交易信 息。53.外國人與中國境內(nèi)的商業(yè)銀行等金融機構(gòu)發(fā)生貸款等信用交易業(yè)務(wù)，其相關(guān)信息不會被 報送到人民銀行的個人征信系統(tǒng)54.如果您認為自己的信用報告中反映的個人養(yǎng)老保險金信息或住房公積金信息與實際情況 不符，可以直接向當(dāng)?shù)厣?保經(jīng)辦機構(gòu)或當(dāng)?shù)刈》抗e金中心核實情況和更改信息，也可以向 當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門提出書面異議申請。55.如果一個人不貸款，也不使用信用卡，結(jié)果就會因缺乏評價這個人信用狀況的依據(jù)而難 以作出這個人信用好還是不好的1． 某借款人持有人民銀行紹興市中心支行發(fā)放的貸款卡，向?qū)幉辰鹑跈C構(gòu)申請辦理信貸 業(yè)務(wù)時，應(yīng)再向人民銀 2． 行寧波市中心支行申領(lǐng)貸款卡。2．貸款卡編碼唯一。3．金融機構(gòu)在辦理信貸業(yè)務(wù)時，應(yīng)檢查借款人的貸款卡，并通過企業(yè)征信系統(tǒng)查詢貸款卡 的有效性和借款人資信情況。4．貸款卡實行集中年審制度。5．企業(yè)征信系統(tǒng)中，對于借款人提出其信用報告中注冊地址有誤的情況，屬于企業(yè)異議處 理的范疇。6．企業(yè)征信系統(tǒng)中已被注銷的金融機構(gòu)不在“機構(gòu)管理”功能菜單中顯示。7．在企業(yè)征信系統(tǒng)中，當(dāng)金融機構(gòu)與借款人簽訂了貸款合同，但還沒產(chǎn)生借據(jù)時，其他金 融機構(gòu)用戶無法查詢到相關(guān)信息8．企業(yè)征信系統(tǒng)中，金融機構(gòu)新建的用戶都需要進行授權(quán)才能正常使用。9．在企業(yè)征信系統(tǒng)中，查詢借款人欠息信息時，欠息余額為0與沒有欠息信息意義相同。10．地方性商業(yè)銀行通過人民銀行的網(wǎng)間互聯(lián)平臺接入人民銀行內(nèi)聯(lián)網(wǎng)訪問企業(yè)征信系統(tǒng)。11．在企業(yè)征信系統(tǒng)中，若借款人對企業(yè)大事記信息有異議，人民銀行可以不予受理該異議 申請。12．企業(yè)征信系統(tǒng)中，金融機構(gòu)的機構(gòu)管理原則之一是屬地管理。13．企業(yè)征信系統(tǒng)中，借款人基本信息的來源只有人民銀行分支行。14．企業(yè)征信系統(tǒng)中，金融機構(gòu)用戶管理員不具有查詢借款人信貸信息的權(quán)限。15．金融機構(gòu)在企業(yè)征信系統(tǒng)被注銷后，該機構(gòu)下的所有用戶將處于停用狀態(tài)。16．任何單位和個人不得非法進入企業(yè)征信系統(tǒng)。17.企業(yè)征信系統(tǒng)的報文預(yù)處理子系統(tǒng)為網(wǎng)絡(luò)聯(lián)機版軟件。18．企業(yè)異議信息申請表中，“異議信息描述”可以描述借款人在多個金融機構(gòu)發(fā)生的多個 異議業(yè)務(wù)。19.企業(yè)征信系統(tǒng)中，對于企業(yè)異議信息申請表中的同一金融機構(gòu)發(fā)生的多條異議信息，受 理人民銀行只需建立一 個異議申請檔案。20．中國工商銀行德清縣支行可通過企業(yè)征信系統(tǒng)查詢向本行申請辦理信貸業(yè)務(wù)、注冊地在 黑龍江省哈爾濱市借款 人的資信情況。21．金融機構(gòu)向第三方泄漏企業(yè)資信情況的，中國人民銀行可處以一萬元以上三萬元以下罰 款。22．企業(yè)征信系統(tǒng)中，企業(yè)從業(yè)人員和注冊資金必須是大于0的有效數(shù)字。23．企業(yè)征信系統(tǒng)中，查詢借款人明細信息時，貸款還款信息中的“還款金額”為本息合計。
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第五篇：客戶信用評價管理辦法范文
文件號：CW-27 客戶信用評價管理辦法
1、目的
為充分了解和掌握客戶的信譽、資信狀況，規(guī)范企業(yè)客戶信用評價管理工作，避免銷售業(yè)務(wù)中因客戶信用問題給企業(yè)帶來損失，將貨款回收風(fēng)險防控在售前。特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1.1 客戶貨款授信額度及結(jié)算賬期的申請與調(diào)整。
2.1.2 本辦法僅適用于營銷系統(tǒng)中深圳分公司，其他各部門不在此適用范疇。2.1.3 新客戶在正式與公司開展合作起，正常訂單受理三單以上，且無不良記錄。
2.1.4 信評小組會議決定的其他情況。
3、職責(zé)與權(quán)限 3.1 業(yè)務(wù)單元
3.1.1 業(yè)務(wù)人員負責(zé)按照制度要求收集客戶信息，提交深圳分公司客戶信用評價負責(zé)人用來建檔備案。
3.1.2 凡有需要進行信用評價的客戶，由業(yè)務(wù)人員提出書面申請（《客戶信用評價申請表》）。
3.1.3 客戶信息如有變動，業(yè)務(wù)人員須及時將其動態(tài)信息傳遞給深圳分公司客戶信用負責(zé)人和市場部經(jīng)理。3.1.4 嚴(yán)格執(zhí)行信用評價結(jié)果。
3.2 深圳分公司客戶信用評價負責(zé)人（深圳分公司經(jīng)理）3.2.1 負責(zé)對客戶建檔備案并進行管理。
3.2.2 負責(zé)匯總資料，分析，為申請信用評價的客戶進行初評。將貨款授信額度及結(jié)算賬期體現(xiàn)在訂單評審初期。
3.2.3 按照標(biāo)準(zhǔn)對客戶進行信用評價。對存在不良信用記錄的客戶，對業(yè)務(wù)人員申請此客戶延長或增加“貨款結(jié)算賬期及授信額度”，有權(quán)予以駁回。3.2.4 監(jiān)督業(yè)務(wù)單元信用政策的執(zhí)行情況。在銷售訂單評審流程中客戶的貨款結(jié)算賬期及信用額度未準(zhǔn)確填寫或填寫錯誤的，有權(quán)對訂單退回，不予評審。
3.2.5 根據(jù)客戶動態(tài)變化情況備案并組織重新評價。對已參與信評的客戶，其公司出現(xiàn)變故（如破產(chǎn)、轉(zhuǎn)行、財產(chǎn)凍結(jié)等），在落實消息的準(zhǔn)確性后，及時知會財務(wù)部。3.3 財務(wù)部
3.3.1 負責(zé)擬定客戶信用政策及信用標(biāo)準(zhǔn)。
3.3.2 協(xié)助深圳分公司信評負責(zé)人進行企業(yè)經(jīng)營能力評價。3.3.3 監(jiān)督客戶信用評價是否按制度執(zhí)行。3.4 市場部
3.4.1 在深圳分公司銷售訂單評審流程中，審核業(yè)務(wù)人員填寫的應(yīng)收賬款情況數(shù)據(jù)。
3.4.2 組織客戶信用評價小組召開信評會，并根據(jù)會議結(jié)果出具會議紀(jì)要，經(jīng)與會人員簽字后存檔。
3.4.3 在訂單評審流程中，嚴(yán)格監(jiān)管業(yè)務(wù)單元信用政策的執(zhí)行情況。
3.4.4 根據(jù)《客戶信用評價管理辦法》對違規(guī)責(zé)任人進行考核，填寫《獎懲表》報公司辦。
3.4.5 對出現(xiàn)信用變故的客戶采取進一步的有效措施，對因變故所產(chǎn)生的未執(zhí)行完訂單、未收回貨款等問題協(xié)調(diào)處理。3.5 信評小組
3.5.1 負責(zé)評價信評資料的真實性、完整性、準(zhǔn)確性，提出需要明確、關(guān)注、回復(fù)的事宜。
3.5.2 負責(zé)根據(jù)評價情況確定授信額度及相關(guān)要求事宜。
3.5.3參加評價的信評小組成員根據(jù)申請額度的不同，分為如下幾種情況： 3.5.3.1 申請授信額度在150萬元（含150萬元）以下，由市場部牽頭，財務(wù)部參加客戶信用評審；
3.5.3.2 申請授信額度在150萬元-600萬元（含600萬元），由市場部牽頭，信評小組（主管營銷）副組長、財務(wù)部參加客戶信用評審；
3.5.3.3 申請授信額度在600萬元-1000萬元（含1000萬元），由市場部牽頭，信評小組（主管財務(wù)、營銷）副組長、財務(wù)部參加客戶信用評審；
3.5.3.4 申請授信額度在1000萬元-1500萬元（含1500萬元），由市場部牽頭，信評小組組長、信評小組（主管財務(wù)、營銷）副組長、財務(wù)部參加信用評審； 3.5.3.5 申請授信額度在1500萬元-2000萬元（含2000萬元），由市場部申請，信評小組（主管營銷）副組長組織召開公司辦公會討論決定；
3.5.3.6 授信額度在2000萬元以上的，公司辦公會討論決定以后，市場部將授信結(jié)果報送公司董事會。
4、業(yè)務(wù)程序
4.1 凡與深圳分公司發(fā)生銷售業(yè)務(wù)的客戶，業(yè)務(wù)人員要按照制度要求收集客戶信息，向客戶索要營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、開戶行等資料。業(yè)務(wù)人員對資料的真實性負責(zé)。
4.2 凡申請信用評價且在信用評價范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)人員將收集的客戶信息如實填寫《客戶基本信息表》、《客戶信用評價申請表》，并附《客戶開發(fā)方案報告》，通過信用評價流程向深圳分公司客戶信用評價負責(zé)人提出“關(guān)于XX公司信用評價的申請”，發(fā)起審批。
4.3 深圳分公司客戶信用評價負責(zé)人對需要進行信用評價的客戶，進行全面了解，嚴(yán)格審核客戶的信用評價資料，在《客戶信用評價表》中根據(jù)信用評定指標(biāo)及評定標(biāo)準(zhǔn)按照客戶的企業(yè)情況、經(jīng)營能力和其他情況三部分項目指標(biāo)對應(yīng)的分值進行評價。初評后知會財務(wù)部。
4.4 市場部在接到申請后，對深圳分公司填報的《客戶信用評價表》進行審核并組織客戶信用評價小組召開信評會，詳細匯報初評情況及評估依據(jù)。信評小組成員共同商議客戶的貨款結(jié)算賬期及授信額度，進行表決，確定客戶的授信額度及結(jié)算賬期。
4.5市場部將信用評價評議結(jié)果報信評小組組長、副組長審批。
4.6 業(yè)務(wù)人員根據(jù)公司審批后的信用評價結(jié)果進行商務(wù)談判，嚴(yán)格按照授信額度和結(jié)算賬期，根據(jù)不同的客戶給予不同的銷售政策，并在合同、對賬單中體現(xiàn)。4.7 業(yè)務(wù)人員填寫的訂單說明表中必須準(zhǔn)確填寫客戶的信用額度及賬期，無授信的客戶此處填寫“0”或“無”。
4.8 深圳分公司客戶信用評價負責(zé)人根據(jù)評價結(jié)果附相關(guān)信評資料（客戶基本信息表、客戶信用評價申請表、客戶信用評價表等）建立客戶信用檔案，并體現(xiàn)在銷售訂單評審流程中審批與監(jiān)管。
4.9 深圳分公司客戶信用評價負責(zé)人于每季度根據(jù)前三個月客戶的信用動態(tài)，對“原貨款授信額度及結(jié)算賬期” 定期作出調(diào)整，及時更新。填寫《客戶授信調(diào)整表》并知會市場部組織客戶信用評價小組召開信評會。
4.10 財務(wù)部對客戶信用評價過程進行監(jiān)督。財務(wù)部有權(quán)對深圳分公司客戶信用評價負責(zé)人信用額度調(diào)整以及銷售訂單評審流程中的審批進行監(jiān)督。
4.10.1 到期與未到期應(yīng)收以及未執(zhí)行完畢訂單的總金額不得超過該客戶授信額度，對客戶新下的訂單額超出授信額度的，新訂單原則上必須為現(xiàn)款結(jié)算才可予以評審。
4.10.2 對未按結(jié)算賬期回款，有逾期款項的客戶執(zhí)行非正常發(fā)貨申請的方式，無審批通過的申請，財務(wù)部原則上不予發(fā)貨。
5、授信額度、賬期的調(diào)整
5.1 凡有下列情形之一的，授信額度降低，結(jié)算賬期下調(diào)： 5.1.1 貨款逾期超過60天(含60天)；
5.1.2 不良付款（如：期票跳票、空頭支票、不提供票據(jù)密碼、期票到期不允許入賬）三個月內(nèi)超過2次；
5.1.3 連續(xù)3個月以上與我公司沒有業(yè)務(wù)往來。
5.2 凡有下列情形之一的，授信額度及結(jié)算賬期取消，暫時終止后續(xù)合作： 5.2.1 貨款逾期超過90天(含90天)；
5.2.2 不良付款（如：期票跳票、空頭支票、不提供票據(jù)密碼、期票到期不允許入賬）三個月內(nèi)超過3次；
5.2.3 連續(xù)6個月以上與我公司沒有業(yè)務(wù)往來；
6、客戶信用評價 6.1 對客戶的信用評價。
客戶信用評價小組根據(jù)綜合評價得分（滿分100分）對客戶信用進行評價，以客戶前三個月訂單額作為授信額度的計算基數(shù)；如客戶為新合作客戶，以定額30萬元作為授信額度的計算基數(shù)。6.1.1 評分≥90分：
6.1.1.1 根據(jù)該客戶前三個月訂單額作為授信額度的計算基數(shù)，最高不超過300%，確定為該客戶的授信額度；
6.1.1.2 在授信額度內(nèi)貨款結(jié)算方式可以選擇：貨到付款、票到付款或者可以有賬期支持，結(jié)算賬期最長不超過120天（以送貨當(dāng)月計算天數(shù)）； 6.1.2 評分≥80分：
6.1.2.1 根據(jù)該客戶前三個月訂單額作為授信額度的計算基數(shù)，最高不超過200%，確定為該客戶的授信額度；
6.1.2.2 在授信額度內(nèi)貨款結(jié)算方式可以選擇：貨到付款、票到付款或者可以有賬期支持，結(jié)算賬期最長不超過90天（以送貨當(dāng)月計算天數(shù)）； 6.1.3 評分≥60分：
6.1.3.1 根據(jù)該客戶前三個月訂單額作為授信額度的計算基數(shù)，最高不超過150%，確定為該客戶的授信額度；
6.1.3.1 在授信額度內(nèi)貨款結(jié)算方式可以選擇：貨到付款、票到付款或者可以有賬期支持，結(jié)算賬期最長不超過60天（以送貨當(dāng)月計算天數(shù)）；
6.1.4 評分＜60分：
6.1.4.1 沒有賬期支持，結(jié)算方式為貨到付款或者票到付款；
7、考核
7.1 對提供虛假客戶信息的業(yè)務(wù)單元責(zé)任人，由市場部考核500元/次；由于提供虛假信息給公司造成損失的，由業(yè)務(wù)人員和業(yè)務(wù)單元負責(zé)人承擔(dān)全部責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。
7.2在銷售訂單評審流程中授信額度及結(jié)算賬期未填寫或者填寫不準(zhǔn)確，第一次違規(guī)通報批評，如再次或?qū)掖芜`規(guī)，考核業(yè)務(wù)單元責(zé)任人50元/次。
7.3 深圳分公司客戶信用評價負責(zé)人不能及時匯總客戶信息，或者提供信息不準(zhǔn)確、不全面，影響客戶信用評價的，考核深圳分公司客戶信用評價負責(zé)人100元/次。
7.4 若實際接單額度超出信用額度，業(yè)務(wù)部門在訂單評審前進行授信額度的申請或調(diào)整，如超出信用額度評審訂單，考核深圳分公司經(jīng)理50-100元/次。7.5 各部門/分公司如未按客戶信用評價結(jié)果執(zhí)行的：深圳分公司如有違規(guī)接單情況出現(xiàn)，考核責(zé)任人100元/次。
7.6 有其他違反《客戶信用評價管理辦法》的行為，或未履行職責(zé)者，考核相關(guān)責(zé)任人100元/次。
8、本辦法的最終解釋權(quán)歸財務(wù)部。
9、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，之前相關(guān)辦法同時廢止。
附件1：《客戶基本信息表》 附件2：《客戶信用評價申請表》 附件3：《客戶開發(fā)方案報告》 附件4：客戶信用評定指標(biāo)及評定標(biāo)準(zhǔn) 附件5：《客戶信用評價表》 附件6：《客戶授信調(diào)整表》
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