第一篇：天能集團(tuán)子公司會(huì)議管理制度

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會(huì)議管理制度

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目錄

第一章 總 則.......................................2 第二章 會(huì)議通知.....................................2 第三章 會(huì)前準(zhǔn)備.....................................3 第四章 會(huì)議議程.....................................3 第五章 會(huì)議紀(jì)要.....................................4 第六章 會(huì)議考勤.....................................4 第七章 會(huì)場(chǎng)秩序與禮儀...............................4 第八章 保密事項(xiàng).....................................5 第九章 違紀(jì)處理.....................................5 第十章 監(jiān)督檢查.....................................5 第十一章 附則.......................................6

第一章 總 則

第一條 為及時(shí)研討處理天能集團(tuán)在生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)中存在的問題，明確工作的方向、提高工作效率、協(xié)調(diào)各部門之間的工作、保證企業(yè)決策貫徹到位，特制定本制度。

第二條 第三條 冗會(huì)。本規(guī)定適用于天能集團(tuán)各種類型的會(huì)議。

會(huì)議召開應(yīng)本著精簡(jiǎn)有序、高效、注重效果的原則進(jìn)行，避免開第二章 會(huì)議召集與通知

第四條 會(huì)議按不同級(jí)別和性質(zhì)采用不同的召集辦法：

（一）集團(tuán)或子公司董事會(huì)議按相關(guān)公司章程的規(guī)定召集。會(huì)議由董董事出席、監(jiān)事列席，其他人員可根據(jù)會(huì)議議程由董事長(zhǎng)指定出席或列席。會(huì)議一般由董事長(zhǎng)主持，也可由董事長(zhǎng)委托副董事長(zhǎng)或其他董事主持。會(huì)議由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織落實(shí)會(huì)議通知、準(zhǔn)備和記錄；

（二）集團(tuán)總裁辦公會(huì)議由總裁決定召集或副總裁提議召集。集團(tuán)公司總裁、副總裁、職能中心總監(jiān)出席，其他人員可根據(jù)會(huì)議議程由總裁指定出席或列席。會(huì)議一般由總裁主持，也可由總裁委托副總裁或職能中心總監(jiān)主持。會(huì)議由總裁辦秘書負(fù)責(zé)會(huì)議通知、準(zhǔn)備和記錄。分子公司層面的總經(jīng)理辦公會(huì)議按照同樣的模式執(zhí)行；

（三）集團(tuán)職能中心或分子公司職能部門內(nèi)部工作會(huì)議由本職能中心總監(jiān)/部門經(jīng)理召集并確定出席及列席人選，中心總監(jiān)/部門經(jīng)理指定內(nèi)部專人負(fù)責(zé)會(huì)議通知、準(zhǔn)備和記錄。

第五條 會(huì)議通知的內(nèi)容包括：會(huì)議的名稱，議題，時(shí)間，地點(diǎn)，參加人（出席/列席），需準(zhǔn)備資料以及通知方法和途徑。重要會(huì)議應(yīng)以書面通知的方法傳達(dá)。

第六條 會(huì)議應(yīng)于會(huì)議通知約定的時(shí)間召開，如議題改變、改期或取消，-2-

會(huì)議有關(guān)人員需提前通知，并根據(jù)本制度重新通知和布置。

第三章 會(huì)前準(zhǔn)備

第七條 會(huì)議準(zhǔn)備包括議題議程，主持人，記錄人，將要下發(fā)的文件，有準(zhǔn)備的發(fā)言，對(duì)會(huì)議進(jìn)程的預(yù)測(cè)和對(duì)策。

第八條 會(huì)議召集者就議題準(zhǔn)備充分的資料和信息，擬就議題進(jìn)行順序及時(shí)間分配，確定好主持人及會(huì)議記錄人。

第九條 或發(fā)言提綱。

第十條 常。

第十一條 會(huì)場(chǎng)布置、會(huì)議材料、用品準(zhǔn)備和會(huì)后處置由指定的會(huì)務(wù)人會(huì)議場(chǎng)所提前布置，保持整潔，所需儀器設(shè)備提前到位并調(diào)試正與會(huì)人員接到通知后認(rèn)真就會(huì)議議題準(zhǔn)備好言簡(jiǎn)意賅的發(fā)言稿員負(fù)責(zé)，大型會(huì)議的準(zhǔn)備和布置可經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意組成會(huì)議籌備小組，并確定小組負(fù)責(zé)人。各種會(huì)議通知前會(huì)務(wù)人員應(yīng)先與集團(tuán)總裁辦/分子公司辦公室聯(lián)系會(huì)議準(zhǔn)備事項(xiàng)，幾個(gè)會(huì)議同時(shí)進(jìn)行的，集團(tuán)總裁辦/分子公司辦公室應(yīng)根據(jù)輕重緩急妥善安排，以免沖突。

第四章 會(huì)議議程

第十二條 第十三條 應(yīng)嚴(yán)格遵守。

第十四條 間不變。

第十五條 適時(shí)宣布散會(huì)。會(huì)議主持人要及時(shí)做出結(jié)論，及時(shí)制止干擾會(huì)議的任何情況，會(huì)議主持人應(yīng)緊緊圍繞議題按照議程去進(jìn)行，確保會(huì)議總時(shí)主持人事先安排好與會(huì)人員座次。

會(huì)議議程由主持人于會(huì)議開始時(shí)向與會(huì)人員宣布，與會(huì)人員

第五章 會(huì)議紀(jì)要

第十六條 會(huì)議記錄員要在會(huì)議進(jìn)行期間認(rèn)真記錄，對(duì)會(huì)議進(jìn)行全程或提綱式記錄，對(duì)結(jié)論性發(fā)言做重點(diǎn)記錄。

第十七條 會(huì)議記錄員須用專門的會(huì)議記錄薄，會(huì)議的議題、決定、決議等重要內(nèi)容，記錄必須準(zhǔn)確全面。

第十八條 會(huì)議記錄員要在會(huì)議結(jié)束后24小時(shí)內(nèi)整理原始記錄，形成會(huì)議紀(jì)要，交由主持人簽發(fā)。

第十九條 會(huì)議紀(jì)要由記錄員送達(dá)抄送人員，轉(zhuǎn)發(fā)到各與會(huì)部門/人員。需由與會(huì)人員在會(huì)議紀(jì)要上簽名的，記錄員須及時(shí)督促簽署。

第二十條 會(huì)議紀(jì)要應(yīng)編號(hào)、及時(shí)、規(guī)范，按分級(jí)管理要求分發(fā)、存檔、上報(bào)（也可通過電子郵件傳遞）。

第六章 會(huì)議考勤

第二十一條 與會(huì)人員不得無故遲到、早退或缺席。如有特殊情況不能按時(shí)到會(huì)，應(yīng)提交前向會(huì)議召集人親自以書面請(qǐng)假方可，緊急情況事先可以口頭請(qǐng)假，事后必須補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)。

第二十二條 與會(huì)人員不得中途退席，特殊情況經(jīng)主持人同意方可離席。

第七章 會(huì)場(chǎng)秩序與禮儀

第二十三條 與會(huì)人員應(yīng)提前到會(huì)，不得喧嘩，不得來回走動(dòng)。

第二十四條 遲到、中途離席者應(yīng)輕聲入、出席，盡量不干擾會(huì)議進(jìn)行。第二十五條 與會(huì)人員應(yīng)坐姿（站姿）端正，禁止吸煙，禁止交頭接耳開小會(huì)。

第二十六條 會(huì)議期間與會(huì)人員須將手機(jī)關(guān)閉或調(diào)至振動(dòng)狀態(tài)，不會(huì)客（特

殊客人除外），認(rèn)真聽取會(huì)議內(nèi)容并做好記錄。會(huì)議后，需由與會(huì)人員在會(huì)議記錄上簽名的，應(yīng)及時(shí)簽署。

第二十七條 與會(huì)人員應(yīng)保持會(huì)場(chǎng)整潔，不準(zhǔn)隨地吐痰，扔紙屑，會(huì)議結(jié)束后將座椅整理好。

第二十八條 與會(huì)者到會(huì)必須有準(zhǔn)備，均應(yīng)保持良好的會(huì)風(fēng)，注意言談舉止，發(fā)言力求言簡(jiǎn)意賅。

第二十九條 與會(huì)人員不可無故打斷他人的發(fā)言，不可對(duì)發(fā)言者吹毛求疵。

第八章 保密事項(xiàng)

第三十條 會(huì)議召集者對(duì)會(huì)議內(nèi)容的秘密事項(xiàng)的保密工作負(fù)總責(zé)。

第三十一條 與會(huì)人員及記錄員對(duì)會(huì)議內(nèi)容的秘密事項(xiàng)負(fù)有保密的義務(wù)。第三十二條 涉及到秘密事項(xiàng)的會(huì)議紀(jì)要記錄員應(yīng)在保密地方整理，并且嚴(yán)格按照主持人簽發(fā)的抄送人員發(fā)送。

第九章 違紀(jì)處理

第三十三條 無故遲到早退每項(xiàng)罰款10元，無故缺席罰款50元，由會(huì)議召集人下罰款通知單，違紀(jì)者24小時(shí)內(nèi)到集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)中心或分子公司財(cái)務(wù)部交罰金，違者雙倍從當(dāng)事人工資中扣除。

第三十四條 違反三十、三十一、三十二條按公司保密制度有關(guān)處理執(zhí)行。

第十章 監(jiān)督檢查

第三十五條 各種類型會(huì)議紀(jì)要于會(huì)議結(jié)束后次日上午10點(diǎn)之前送達(dá)集團(tuán)總裁辦或分子公司辦公室。

第三十六條 與會(huì)者必須對(duì)會(huì)議內(nèi)容貫徹執(zhí)行，做到有布置、有落實(shí)、有

檢查。

第三十七條 集團(tuán)總裁辦或分子公司辦公室負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)各種類型會(huì)議的執(zhí)行與保密事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第十一章 附則

第三十八條 本制度經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行，集團(tuán)總裁辦負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前有關(guān)集團(tuán)公司對(duì)控（參）股公司管理的規(guī)定，凡與本制度有抵觸的，均依照本制度執(zhí)行。本制度由制定并負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第三十九條 本制度未盡事宜，執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定。

第四十條 本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：天能集團(tuán)子公司檔案管理制度

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檔案管理制度

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第一章 總 則.......................................2 第二章 文書檔案立卷歸檔辦法.........................2 第一節(jié) 文件資料的收集管理.........................2 第二節(jié) 歸檔范圍...................................3 第三節(jié)平時(shí)歸卷...................................4 第四節(jié) 立卷.......................................4 第三章 聲像檔案管理辦法.............................5 第一節(jié) 聲像檔案資料的收集.........................5 第二節(jié) 聲像檔案的管理.............................6 第三節(jié) 聲像檔案的保管.............................7 第四節(jié) 聲像檔案的開發(fā)利用.........................8 第四章 檔案借閱.....................................8 第五章 附則.........................................9

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)公天能集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）文書檔案、聲像檔案資料的管理工作，保證文書檔案、聲像檔案資料的及時(shí)歸檔和妥善保管，特制定本制度。

第二條 本制度適用于整個(gè)天能集團(tuán)。集團(tuán)實(shí)行集團(tuán)總部和各分子公司檔案分級(jí)管理制度，集團(tuán)總部的檔案管理歸口總裁辦（檔案室）檔案管理員，分子公司的檔案管理歸口各自指定的（檔案室）檔案管理員。集團(tuán)公司認(rèn)為重要的分子公司文件應(yīng)同時(shí)在集團(tuán)歸檔備案。

第三條 檔案管理員負(fù)責(zé)檔案資料的歸檔督促和日常管理工作。檔案員對(duì)檔案資料必須按立卷，各分子公司、職能中心/部門在工作活動(dòng)中形成的各種有保存價(jià)值的檔案資料，都要按照本制度的規(guī)定分別立卷歸檔。

第四條 實(shí)行部門收集保管、定期歸檔制度。各職能中心/部門負(fù)責(zé)人均應(yīng)指定專人（兼職檔案員）負(fù)責(zé)收集保管本中心/部門的檔案資料并督促其及時(shí)歸檔。公文承辦部門或承辦人員應(yīng)保證經(jīng)辦文件的系統(tǒng)完整(公文上的各種附件一律不準(zhǔn)抽存)，結(jié)案后及時(shí)交兼職檔案員歸檔。兼職檔案員應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，名單報(bào)送相應(yīng)的檔案室備案，如有變動(dòng)須及時(shí)通知檔案室。因工作變動(dòng)或離職時(shí)應(yīng)將經(jīng)辦或保管的檔案資料向接辦人員交接清楚，不得擅自帶走或銷毀。

第五條 對(duì)保管的技術(shù)檔案，每年年終要進(jìn)行鑒定，鑒定工作由主管領(lǐng)導(dǎo)、工程技術(shù)人員、檔案員組成的鑒定小組進(jìn)行。對(duì)失去參考價(jià)值、無保存意義的資料應(yīng)及時(shí)清理，經(jīng)鑒定小組批準(zhǔn)后指定專人監(jiān)銷。

第二章 文書檔案立卷歸檔辦法

第一節(jié) 文件資料的收集管理

第六條 凡集團(tuán)公司或分子公司繕印發(fā)出的公文（含定稿和兩份打印的正件與附件、批復(fù)請(qǐng)示、轉(zhuǎn)發(fā)文件含被轉(zhuǎn)發(fā)的原件）一律由集團(tuán)總裁辦或分子公司辦公室統(tǒng)一收集保管。分子公司的重要公文要報(bào)送集團(tuán)總裁辦備案。

第七條 一項(xiàng)工作由幾個(gè)部門參與辦理在工作活動(dòng)中形成的文件資料，由主辦部門收集保管。會(huì)議文件由會(huì)議召集部門收集保管。

第八條 各職能中心/部門兼職檔案員的職責(zé)：

（一）了解本部門的工作業(yè)務(wù)，掌握本部門文件資料的歸檔范圍，收集保管本部門的文件資料；

（二）認(rèn)真執(zhí)行定期歸檔制度。對(duì)本部門承辦的文件資料平時(shí)收集歸卷，每月初將上月應(yīng)歸檔文件資料歸檔完畢，并向檔案員辦好交接簽收手續(xù)；

（三）承辦人員借用文件材料時(shí)，應(yīng)積極地做好服務(wù)工作，并辦理臨時(shí)借用文件材料登記手續(xù)。第二節(jié) 歸檔范圍

第九條 重要的會(huì)議資料，包括會(huì)議的通知、報(bào)告、決議、總結(jié)、領(lǐng)導(dǎo)人講話、典型發(fā)言、會(huì)議簡(jiǎn)報(bào)、會(huì)議記錄、會(huì)議紀(jì)要等。

第十條 相關(guān)政府部門發(fā)來的與公司有關(guān)的決定、決議、指示、命令、條例、規(guī)定、計(jì)劃等文件資料。

第十一條 第十二條 的報(bào)告、總結(jié)。

第十三條 公司內(nèi)部的各種工作計(jì)劃、總結(jié)、報(bào)告、請(qǐng)示、批復(fù)、統(tǒng)計(jì)公司對(duì)外的正式發(fā)文與有關(guān)單位來往的文書。

公司的請(qǐng)示與相關(guān)政府部門的批復(fù)；公司反映主要工作活動(dòng)報(bào)表、重要工作記錄（表單）及工作簡(jiǎn)報(bào)。

第十四條 第十五條 件資料。

第十六條 第十七條 錄音、錄像等。

第十八條 反映公司各項(xiàng)生產(chǎn)、技術(shù)、科研活動(dòng)的有保存價(jià)值的技術(shù)文公司的各種規(guī)章制度、實(shí)施細(xì)則、程序文件。

公司的歷史沿革、大事記及反映公司重要活動(dòng)的剪報(bào)、照片、公司與有關(guān)單位簽訂的合同、協(xié)議書等文件資料。公司管理人員任免的文件資料以及關(guān)于員工獎(jiǎng)勵(lì)、處分的文件、圖紙、信息、人事、財(cái)務(wù)資料、市場(chǎng)營(yíng)銷資料等。

第十九條 公司保密制度中規(guī)定的保密范圍材料。

第三節(jié)平時(shí)歸卷

第二十條 各部門都要建立健全平時(shí)歸卷制度。對(duì)處理完畢的文件資料，由兼職檔案員集中統(tǒng)一保管。

第二十一條 各部門應(yīng)根據(jù)本部門的業(yè)務(wù)范圍及當(dāng)年工作任務(wù)，編制平時(shí)用來歸卷文件資料的“案卷類目”?！鞍妇眍惸俊钡臈l款必須簡(jiǎn)明確切，并編上條款號(hào)。

第二十二條 公文承辦人員應(yīng)及時(shí)將處理完畢的文件資料，收集齊全，加以整理，送交本部門兼職檔案員歸卷。

第二十三條 兼職檔案員應(yīng)及時(shí)將已歸卷的文件資料，按照“案卷類目”條款 “對(duì)號(hào)入座”，并在文件處理登記薄上注明。第四節(jié) 立卷

第二十四條 立卷工作由相關(guān)部門兼職檔案員配合，檔案員負(fù)責(zé)組卷、編目。

第二十五條 案卷質(zhì)量總的要求是：遵循文件的形成規(guī)律和特點(diǎn)，保持文件之間的有機(jī)聯(lián)系，區(qū)別不同的價(jià)值，便于保管和利用。

第二十六條 歸檔的文件資料種數(shù)、份數(shù)以及每份文件的頁(yè)數(shù)均應(yīng)齊全完整。

第二十七條 在歸檔的文件資料中，應(yīng)將每份文件的正件與附件、草稿與定稿、請(qǐng)示與批復(fù)、轉(zhuǎn)發(fā)文件與原件、多種文字形成的同一文件立在一起，不得分開。

第二十八條 不同的文件一般不得放在一起立卷，但跨的請(qǐng)示與批復(fù)，放在復(fù)文年立卷；沒有復(fù)文的，放在請(qǐng)示年立卷；跨的規(guī)劃放在針對(duì)的第一年立卷；跨的總結(jié)放在針對(duì)的最后一年立卷；跨的會(huì)議文件放在會(huì)議開幕年。

第二十九條 卷內(nèi)文件資料應(yīng)區(qū)別不同情況進(jìn)行排列，密不可分的文件資

料應(yīng)依序排列在一起，即批復(fù)在前，請(qǐng)示在后；正件在前，附件在后；草稿在前，定稿在后；其它文件資料依其形成規(guī)律或特點(diǎn)，應(yīng)保持文件之間的密切聯(lián)系并進(jìn)行系統(tǒng)的排列。

第三十條 卷內(nèi)文件資料應(yīng)按順序排列，依次編寫頁(yè)號(hào)。裝訂的案卷應(yīng)統(tǒng)一在有文字的每頁(yè)資料正面的右上角、背面的左上角打印頁(yè)號(hào)。

第三十一條 永久、長(zhǎng)期和短期案卷必須按規(guī)定的格式逐件填寫卷內(nèi)文件目錄。填寫的字亦要工整。卷內(nèi)目錄放在卷首。

第三十二條 有關(guān)卷內(nèi)文件資料的情況說明，都應(yīng)逐項(xiàng)填寫在備考表內(nèi)。若無情況可說明，也應(yīng)將立卷人、檢查人的姓名和時(shí)期填上以示負(fù)責(zé)。備考表應(yīng)置卷尾。

第三十三條 案卷封面，應(yīng)逐項(xiàng)按規(guī)定用鋼筆書寫，字跡要工整、清晰。

第三章 聲像檔案管理辦法

第三十四條 公司的聲像檔案是指公司各部門或個(gè)人在實(shí)際工作或社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)中直接形成的對(duì)公司有保存價(jià)值的錄音、錄像、照片、影片等輔以文字說明的歷史記錄。

第三十五條 聲像檔案一般由錄音帶、錄像帶、攝像帶、光盤、照片(含底片)及文字說明等組成。

第三十六條 聲像檔案是公司卷宗的組成部分，必須由檔案員集中統(tǒng)一管理。

第一節(jié) 聲像檔案資料的收集

第三十七條 收集范圍：

（一）反映公司主要職能活動(dòng)工作成果和存在問題的聲像資料；

（二）各級(jí)政府領(lǐng)導(dǎo)人和著名社會(huì)人物參加的與公司有關(guān)的重大活動(dòng)的聲像資料；

（三）公司有關(guān)人員組織或參加的重要會(huì)議的聲像資料；

（四）涉及公司權(quán)益的聲像資料；

（五）其它單位形成的與公司有關(guān)的重要聲像資料；

（六）其它具有保存價(jià)值的聲像資料。第三十八條 收集時(shí)間：

（一）聲像檔案資料由各部門兼職檔案員負(fù)責(zé)收集，應(yīng)在檔案資料形成后一個(gè)月內(nèi)歸檔；

（二）檔案員有責(zé)任隨時(shí)向兼職檔案員征集具有保存價(jià)值的聲像檔案資料。第三十九條 收集要求：

（一）錄音帶、錄像帶、攝像帶、光盤、照片(含底片)和文字說明要收集齊全，按時(shí)歸檔并建立歸檔控制措施。凡未按規(guī)定歸檔的，其形成費(fèi)用不予報(bào)銷，以防散失；

（二）接收原版、原件，特殊情況下可接收復(fù)制件；

（三）聲像資料的內(nèi)容要真實(shí)，底片、原件與影像、復(fù)制品要相符。第四十條 聲像檔案費(fèi)用的報(bào)銷：兼職檔案員形成聲像檔案的費(fèi)用，應(yīng)按要求向檔案員辦理歸檔，經(jīng)檔案員簽字后相關(guān)財(cái)務(wù)部門才給予報(bào)銷費(fèi)用。第二節(jié) 聲像檔案的管理

第四十一條 聲像檔案的整理，包括分類、組合、排列和編目，使其系統(tǒng)起來，便于保管和利用。

第四十二條 聲像檔案的整理由攝錄人員負(fù)責(zé)，相關(guān)的兼職檔案員協(xié)助。第四十三條 分類、編號(hào)：

（一）照片檔案按年代、問題分類。同屬一類的照片按時(shí)間順序編號(hào)，同時(shí)填寫其底片號(hào)。底片在卷宗內(nèi)編流水號(hào)。格式：卷宗號(hào)-流水號(hào)；

（二）錄音帶、錄像帶、攝像帶、光盤按年代-問題分類，按內(nèi)容編號(hào)。同一內(nèi)容分錄幾盤的應(yīng)視為一個(gè)案卷，編一個(gè)案卷號(hào)，然后每盤再依次編排序號(hào)；

（三）編注與其他載體檔案相聯(lián)系的參照號(hào)。格式為(檔案形態(tài))檔號(hào)/(檔案形態(tài))檔號(hào)。

第四十四條 保管期限：應(yīng)視其內(nèi)容的重要程度、時(shí)間、名稱、可靠程度、-6-

有效性等因素，劃定保管期限。

第四十五條 文字說明的編寫：

（一）文字說明包括事由、時(shí)間、地點(diǎn)、人物、背景、作者(攝制者)等；

（二）編寫文字說明的要求：

（1）準(zhǔn)確揭示檔案資料的內(nèi)容，概括其反映的全部信息，標(biāo)注項(xiàng)目正確齊全；

（2）照片的自然張(內(nèi)容相近的亦可以若干張)編寫文字說明。錄音帶、錄像帶、攝像帶按案卷編寫文字說明。一組聲像資料聯(lián)系密切的應(yīng)加文字說明；

（3）文字簡(jiǎn)潔、語(yǔ)言通順；（4）時(shí)間用阿拉伯?dāng)?shù)字表示。第四十六條 案卷要求：

（一）將具有共同主題內(nèi)容的若干份聲像資料組成案卷，集中編放；

（二）卷內(nèi)目錄：照片、底片以自然張為單元填寫卷內(nèi)目錄；錄音、錄像帶、攝像帶以盒為單元填寫卷內(nèi)目錄；

（三）卷內(nèi)備考表，用于說明卷內(nèi)聲像資料的整理、變動(dòng)情況。第三節(jié) 聲像檔案的保管

第四十七條 聲像檔案入庫(kù)前要進(jìn)行檢查，對(duì)已被污損的，要進(jìn)行必要的技術(shù)處理。

第四十八條 保存條件：

（一）底片、膠片保存溫度應(yīng)保持在13-15℃之間，相對(duì)濕度應(yīng)保持35%-45%；

（二）照片保存溫度應(yīng)保持14-24℃，相對(duì)濕度應(yīng)保持37.5%-67.5%；錄音、錄像帶保存溫度應(yīng)保持18-24℃，相對(duì)濕度應(yīng)保持40%-60%。

第四十九條 底片冊(cè)、錄音、錄像帶、攝像帶應(yīng)立放，磁帶庫(kù)必須避開磁場(chǎng)，磁場(chǎng)盒與盒的間距不小于3mm；存放磁帶最好不用鐵皮柜。

第五十條 對(duì)庫(kù)存的照片檔案，要兩年檢查一次。

第五十一條 建立健全聲像檔案統(tǒng)計(jì)制度，做好聲像檔案收進(jìn)、移出、庫(kù)存數(shù)量、保管情況、提供利用及效果等項(xiàng)統(tǒng)計(jì)工作。

第四節(jié) 聲像檔案的開發(fā)利用

第五十二條 編制聲像檔案目錄、卡片等檢索工具，為利用提供方便條件。第五十三條 建立聲像檔案借閱、利用制度，嚴(yán)格審批手續(xù)，根據(jù)聲像檔案的秘密程度，確定利用范圍。

第五十四條 聲像檔案原版一般不得借出檔案室之外。如有特殊需要，經(jīng)集團(tuán)總裁辦主任或分子公司主管副總批準(zhǔn)后，方可限期外借，檔案員具體辦理，并按有關(guān)規(guī)定收費(fèi)，實(shí)行有償服務(wù)。如在借用中造成損壞，借用單位負(fù)賠償責(zé)任。

第五十五條 在不影響保密的前提下，各部門可利用聲像檔案舉辦報(bào)告會(huì)、展覽會(huì)，編輯綜合性或?qū)ｎ}性畫冊(cè)、資料片等，積極開發(fā)利用現(xiàn)存的聲像檔案。

第四章 檔案借閱

第五十六條 按集團(tuán)或分子公司有關(guān)密級(jí)劃分的規(guī)定，相關(guān)檔案員應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確的對(duì)技術(shù)資料進(jìn)行密級(jí)劃分，并嚴(yán)格按保密制度履行查、借閱手續(xù)。

第五十七條 公司員工因工作需要，可借閱技術(shù)資料，但必須辦理借閱手續(xù)。

第五十八條 凡外單位借閱相關(guān)技術(shù)資料，須持單位介紹信，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可查閱，但必須按保密制度要求，機(jī)密級(jí)以上資料不準(zhǔn)查、借閱。

第五十九條 技術(shù)資料借出時(shí)間不超過兩周，預(yù)期不還需辦理續(xù)借手續(xù)。第六十條 凡屬絕密、機(jī)密技術(shù)資料與本人工作無關(guān)不得查、借閱，因工作需要必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可查閱。

第六十一條 絕密、機(jī)密資料，直接從事該項(xiàng)工作的人員可查閱，工作有部分相關(guān)的人員只能查閱相關(guān)部分、絕密、機(jī)密資料不能帶出檔案室。

第六十二條 查閱機(jī)密、絕密檔案，必須進(jìn)行登記方可查閱。第六十三條 嚴(yán)禁私自復(fù)印、摘錄絕秘技術(shù)資料。

第六十四條 凡屬保密的技術(shù)資料必須嚴(yán)格按密級(jí)分類進(jìn)行查、借閱，任何人不得擅自借閱、借出，不得查、借閱與本人工作無關(guān)的技術(shù)資料。

第六十五條 銷毀過期保密技術(shù)資料應(yīng)嚴(yán)格履行審批手續(xù)，不得擅自銷毀。

第六十六條 對(duì)保密技術(shù)資料每月應(yīng)清查校對(duì)一次，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)，并采取補(bǔ)救措施。

第六十七條 查、借閱技術(shù)資料和使用相關(guān)技術(shù)文件的各類人員應(yīng)嚴(yán)格遵守“保守機(jī)密慎之又慎”的方針，不失密、不泄密。

第六十八條 丟失技術(shù)資料者，應(yīng)及時(shí)書面通知相關(guān)檔案室和主管領(lǐng)導(dǎo)并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，在未作出處理前暫停查閱相關(guān)技術(shù)資料。

第六十九條 凡調(diào)離本公司的員工，必須歸還全部技術(shù)資料，方可辦理離職手續(xù)。

第七十條 技術(shù)檔案資料不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借或代借，借出的資料只能帶到工作崗位，并妥善保管好，嚴(yán)禁私自攜帶出公司。

第七十一條 凡借出的圖紙、資料，不得損壞、刪改、涂抹、剪貼、拆散。

第五章 附則

第七十二條 本制度經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行，集團(tuán)總裁辦負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前有關(guān)集團(tuán)公司對(duì)控（參）股公司管理的規(guī)定，凡與本制度有抵觸的，均依照本制度執(zhí)行。本制度由制定并負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第七十三條 本制度未盡事宜，執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定。

第七十四條 本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：天能集團(tuán)子公司企業(yè)文化建設(shè)操作手冊(cè)

母子公司管控體系制度匯編之

浙江天能集團(tuán)公司

下屬子公司

企業(yè)文化建設(shè)操作手冊(cè)

二零零六年四月

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目錄

第一章 第二章 第三章 第四章 什么是企業(yè)文化...................................................................................1 企業(yè)文化的作用...................................................................................1 企業(yè)文化的結(jié)構(gòu)...................................................................................2 如何創(chuàng)建和變革企業(yè)文化...................................................................3

第一節(jié) 企業(yè)文化準(zhǔn)備..................................................................................3 第二節(jié) 企業(yè)文化診斷....................................................................................4 第三節(jié) 企業(yè)文化戰(zhàn)略性規(guī)劃........................................................................6 第四節(jié) 企業(yè)文化實(shí)施....................................................................................8

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第一章

什么是企業(yè)文化

企業(yè)文化不過是企業(yè)在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)過程中逐步形成與發(fā)展的、帶有企業(yè)獨(dú)有特征的價(jià)值觀念和思維方式以及其外化的企業(yè)行為規(guī)范的有機(jī)統(tǒng)一。盡管企業(yè)文化不會(huì)影響到企業(yè)的有形資源，卻會(huì)對(duì)有形資源的利用方式產(chǎn)生重大的影響，這種影響是通過企業(yè)文化對(duì)企業(yè)員工的價(jià)值取向和行為方式施加強(qiáng)有力的導(dǎo)向和支配作用而產(chǎn)生的。

第二章

企業(yè)文化的作用

企業(yè)文化能在組織中產(chǎn)生6種力量：凝聚力、激勵(lì)力、約束力、導(dǎo)向力、互動(dòng)力、輻射力。

1、凝聚功能 將個(gè)體凝結(jié)成高效統(tǒng)一的組織

2、激勵(lì)功能 良性的機(jī)制催人奮進(jìn)

3、約束功能 規(guī)范和約束組織、個(gè)人的行為

4、導(dǎo)向功能 對(duì)組織、個(gè)體的目標(biāo)進(jìn)行引導(dǎo)

5、互動(dòng)功能 與組織中的硬要素互動(dòng)，促進(jìn)組織進(jìn)步

6、輻射功能 能進(jìn)一步地影響到同業(yè)、社區(qū)、社會(huì)等

上述功能是通過以下價(jià)值創(chuàng)造機(jī)理而來：

1、管理成本降低

企業(yè)文化可以減少員工單獨(dú)處理信息的要求，使員工經(jīng)營(yíng)活動(dòng)集中于特定范圍安排之中，減少?zèng)Q策成本，同時(shí)可以大大降低經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的不確定性

2、組織機(jī)能完善

企業(yè)文化補(bǔ)充了企業(yè)正式的行政控制體系，減少了內(nèi)部實(shí)施監(jiān)督的成本

3、減少不協(xié)調(diào)

企業(yè)文化弱化了企業(yè)內(nèi)個(gè)人偏好的傾向，而這種傾向有可能使得步調(diào)不一致

第三章 企業(yè)文化的結(jié)構(gòu)

企業(yè)文化從結(jié)構(gòu)上分為精神文化、制度文化、行為文化、物質(zhì)文化和形象文化五大層次。

1、精神文化

精神文化是企業(yè)文化的核心，它是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中，受一定的社會(huì)文化背景、意識(shí)形態(tài)影響而長(zhǎng)期形成的一種精神成果和文化觀念。精神文化包括：

（1）企業(yè)的基本戰(zhàn)略

企業(yè)的愿景；企業(yè)的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域；企業(yè)的成長(zhǎng)方向；企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；企業(yè)的戰(zhàn)略成功保證

（2）企業(yè)的價(jià)值觀體系

總體價(jià)值觀；對(duì)股東的價(jià)值觀；對(duì)顧客的價(jià)值觀；對(duì)員工的價(jià)值觀；對(duì)合作伙伴的價(jià)值觀；對(duì)公眾的價(jià)值觀

（3）企業(yè)的行為方針

創(chuàng)新方針；質(zhì)量方針；服務(wù)方針；團(tuán)隊(duì)方針；人才方針；資源方針；管理方針；績(jī)效方針

2、制度文化

制度文化是精神文化的制度性體現(xiàn)。制度文化包括：（1）領(lǐng)導(dǎo)體制

領(lǐng)導(dǎo)方式；領(lǐng)導(dǎo)結(jié)構(gòu)；領(lǐng)導(dǎo)制度（2）組織機(jī)構(gòu)

正式組織結(jié)構(gòu)；非正式組織（3）管理制度 常規(guī)管理；例外管理

3、行為文化

行為文化是精神文化在企業(yè)和員工行為上的透射。行為文化包括：

（1）企業(yè)家行為

領(lǐng)袖型；開拓型；民主型；實(shí)干型；智慧型；堅(jiān)毅型；廉潔型（2）模范人物行為

企業(yè)模范個(gè)體的行為；企業(yè)模范群體的行為

（3）員工的行為 個(gè)人行為；團(tuán)隊(duì)行為

4、物質(zhì)文化

企業(yè)員工創(chuàng)造的產(chǎn)品和各種物質(zhì)設(shè)施等構(gòu)成的器物文化。

（1）產(chǎn)品 質(zhì)量；設(shè)計(jì)；服務(wù)（2）廠容廠貌

設(shè)備設(shè)施；廠房建筑以及生活?yuàn)蕵吩O(shè)施

5、形象文化

形象文化是最外層的企業(yè)文化。（1）企業(yè)的形象

人的形象；物的形象；事的形象（2）企業(yè)的文化聯(lián)想物

企業(yè)的文化口號(hào)；企業(yè)的歌曲；企業(yè)的標(biāo)識(shí)；企業(yè)故事

第四章 如何創(chuàng)建和變革企業(yè)文化

第一節(jié) 企業(yè)文化準(zhǔn)備

1、確定企業(yè)文化建設(shè)的共識(shí)

只有企業(yè)內(nèi)部對(duì)文化弊端有透徹的認(rèn)識(shí)并具備改變的堅(jiān)定決心，企業(yè)文化建設(shè)才有成功之可能，那種突如其來的熱情只能讓企業(yè)文化消逝得更快。

2、創(chuàng)建企業(yè)文化項(xiàng)目小組

達(dá)成共識(shí)之后應(yīng)立即成立企業(yè)文化建設(shè)小組以切實(shí)負(fù)責(zé)而后所有的從診斷到實(shí)施具體事宜，小組是否精干得力是項(xiàng)目質(zhì)量的關(guān)鍵。

（1）小組人數(shù)以五至十人為佳，且以中高階干部為主，構(gòu)成宜跨職能；（2）需包括對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)有相當(dāng)了解程度的成員，特別是作業(yè)人員；（3）是否需要設(shè)立未來之企業(yè)文化機(jī)構(gòu)，考慮具有創(chuàng)意與潛力之成員；（4）選定資深人士為文化組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)文化建設(shè)及協(xié)調(diào)工作。

3、擬定企業(yè)文化建設(shè)計(jì)劃

企業(yè)文化建設(shè)小組成立后的第一件工作就應(yīng)當(dāng)是拿出一個(gè)通盤的工作計(jì)劃，一個(gè)完整的計(jì)劃應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（1）目的。背景問題；項(xiàng)目目標(biāo)范圍；小組規(guī)章

（2）專案計(jì)劃書。工作項(xiàng)目資源；產(chǎn)出責(zé)任進(jìn)度計(jì)劃；擬定執(zhí)行預(yù)算（3）專案管理。報(bào)告體系；項(xiàng)目檢討進(jìn)度報(bào)告

（4）變革管理。利害關(guān)系人及其權(quán)益溝通計(jì)劃；評(píng)估計(jì)劃；調(diào)停計(jì)劃 第二節(jié) 企業(yè)文化診斷

1、企業(yè)文化現(xiàn)狀調(diào)查

通過周密的內(nèi)外部調(diào)查掌握第一手資料，從而對(duì)企業(yè)文化的所面臨的問題有透徹清晰的了解。主要的調(diào)查內(nèi)容：

（1）精神文化調(diào)查

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 幾年的創(chuàng)業(yè)歷程中，您認(rèn)為對(duì)公司發(fā)展最重要的三件事是什么？ 最令您難忘的一件事是什么？ 您最受感動(dòng)的一件事是什么？ 您認(rèn)為對(duì)企業(yè)貢獻(xiàn)最大的三個(gè)人是誰？ 他們最寶貴的精神是什么？ 他們對(duì)您最大的啟發(fā)是什么？

您認(rèn)為公司發(fā)展必須具備什么樣的精神（理念）？ 公司有什么樣使命/目標(biāo)能使您覺得您的工作重要？ 公司對(duì)您的工作要求清晰嗎？您知道多少？

您有做好您的工作所需要的材料、設(shè)備及相關(guān)資源嗎？ 公司對(duì)員工的工作出色給予表?yè)P(yáng)嗎？

公司尊重員工的個(gè)性，有機(jī)會(huì)做自己擅長(zhǎng)的事嗎？

公司主管及同事關(guān)心員工的個(gè)人情況，鼓勵(lì)個(gè)人發(fā)展，與員工談?wù)撈鋫€(gè)人的進(jìn)步，讓其在工作中有機(jī)會(huì)學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)？ ? 公司主管及同事經(jīng)常關(guān)注您在工作中存在什么樣問題嗎？有什么實(shí)際困難嗎？給予您什么樣的幫助和支持？ ? 公司存在富有創(chuàng)新的員工因厭惡日益滋長(zhǎng)的官僚主義和等級(jí)制度而辭職，公司的創(chuàng)造力減退？

? 公司存在著計(jì)較社會(huì)等級(jí)中的細(xì)微差異，而不是關(guān)注顧客、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手與外部世界的變化？

? 公司存在營(yíng)造一種平等的氛圍，支持和保護(hù)員工講真話，提出合理化建議，每個(gè)員工的意見受到重視？

? 公司管理人員能有效平衡好員工的利益（發(fā)展）和公司的利益（發(fā)展）嗎？

? 公司員工能夠有權(quán)參與公司的文化建設(shè)、目標(biāo)、決策、制度、管理系統(tǒng)的制定嗎？員工能夠自主管理嗎？

? 公司的管理具有透明度嗎？公司的信息系統(tǒng)能夠讓員工共享公司的經(jīng)營(yíng)價(jià)值觀嗎？

? 公司關(guān)注員工培養(yǎng)和學(xué)習(xí)環(huán)境成果

（2）行為與制度文化調(diào)查

? ? ? ? ? ? ? ? ? 是否成立了企業(yè)文化機(jī)構(gòu)并指派專人進(jìn)行負(fù)責(zé)？ 哪些人員接受過企業(yè)文化培訓(xùn)？培訓(xùn)的效果如何？ 現(xiàn)行的文化與創(chuàng)業(yè)時(shí)期的聯(lián)系在哪里？

現(xiàn)行的文化與企業(yè)家或者其他典型人物的聯(lián)系在哪里？ 企業(yè)文化與日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)聯(lián)嗎？ 企業(yè)文化與管理制度有關(guān)聯(lián)嗎？

員工參與企業(yè)文化建設(shè)的熱情和創(chuàng)造性如何？ 企業(yè)是否有專門的企業(yè)文化建設(shè)規(guī)劃？

是否存在能凸現(xiàn)文化的儀式和典禮？（如展覽活動(dòng)、廠慶、旅游、文化論壇、傳統(tǒng)文體活動(dòng)等）? 內(nèi)部溝通管道暢通嗎？

（3）物質(zhì)與形象文化調(diào)查

? ? ? ? ? 有完整的CIS設(shè)計(jì)嗎？ CIS應(yīng)用的效果如何？

企業(yè)的環(huán)境體現(xiàn)了文化內(nèi)涵嗎？

有自己的網(wǎng)站嗎？具有文化特性和作用嗎？ 有廠規(guī)、廠訓(xùn)、廠徽、廠歌等企業(yè)文化標(biāo)志物嗎？

（4）企業(yè)文化環(huán)境調(diào)查

? ? ? ? ? ? 競(jìng)爭(zhēng)者或者競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？ 關(guān)鍵顧客或供貨商是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？ 流行的思潮是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？ 企業(yè)的戰(zhàn)略模式是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？ 企業(yè)的運(yùn)營(yíng)模式是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？ 企業(yè)的人力資源模式是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？

2、企業(yè)文化差距分析

通過對(duì)模型的審慎研究，可以明確現(xiàn)在的企業(yè)文化在哪里？它將往何處去？以及如何去那里？

? 現(xiàn)在的文化是什么？企業(yè)的主導(dǎo)文化類型目前支配企業(yè)的主導(dǎo)文化的強(qiáng)度，企業(yè)不同業(yè)務(wù)單元文化的一致性和差異性。? 期望的文化是什么？目前企業(yè)文化的不足之處，企業(yè)文化改進(jìn)或者變革的方向，期望文化的優(yōu)勢(shì)所在。? 有哪些差距？現(xiàn)狀文化與期望文化的差距，值得保留的企業(yè)文化特征。? 如何減少差距？文化改進(jìn)或者變革的突破口和突破阻力，應(yīng)配備的管理資源，改革風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)措施 ? 應(yīng)注意的關(guān)鍵影響因素？個(gè)人影響力尤其是領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)體行為特征，競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境（行業(yè)、地區(qū)）傳統(tǒng)文化群體背景，組織形式，信息技術(shù)，人員素質(zhì)，企業(yè)生命周期。

第三節(jié) 企業(yè)文化戰(zhàn)略性規(guī)劃

只有對(duì)企業(yè)文化進(jìn)行戰(zhàn)略性規(guī)劃才有可能真正地起到經(jīng)營(yíng)層面的影響。

1、明確企業(yè)文化建設(shè)目標(biāo)

企業(yè)文化的建設(shè)目標(biāo)從來都不是孤立的，它源自于企業(yè)的總體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，并對(duì)總體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略起支持作用。

2、選擇企業(yè)文化戰(zhàn)略

企業(yè)文化戰(zhàn)略分為“集團(tuán)企業(yè)文化戰(zhàn)略”和“業(yè)務(wù)單位企業(yè)文化戰(zhàn)略”（1）集團(tuán)企業(yè)文化戰(zhàn)略

對(duì)于一個(gè)多元化的擁有不同性質(zhì)業(yè)務(wù)單位的集團(tuán)企業(yè)而言，迫切需要建立一種共性的企業(yè)文化，以實(shí)現(xiàn)在不同業(yè)務(wù)之間建立一種紐帶關(guān)系，充分發(fā)揮“大兵團(tuán)作戰(zhàn)”的協(xié)同效應(yīng)，這就是集團(tuán)企業(yè)文化戰(zhàn)略的任務(wù)。

（2）業(yè)務(wù)單位企業(yè)文化戰(zhàn)略

雖然每一個(gè)業(yè)務(wù)單位都有自己獨(dú)特的業(yè)務(wù)模式，但在母公司實(shí)力強(qiáng)、知名度大且具有系統(tǒng)的企業(yè)文化時(shí)，子公司必須遵循統(tǒng)一的企業(yè)文化，可以利用母公司企業(yè)文化優(yōu)勢(shì)形成統(tǒng)一企業(yè)文化，以降低運(yùn)作成本

3、企業(yè)文化結(jié)構(gòu)規(guī)劃

確定企業(yè)文化的定位非常重要，它揭示了企業(yè)文化的核心價(jià)值觀；建立在核心價(jià)值觀上企業(yè)文化結(jié)構(gòu)完整展示了企業(yè)文化的全貌。

（1）研擬企業(yè)文化定位（核心價(jià)值觀）

企業(yè)文化定位是企業(yè)文化的核心，它決定了企業(yè)文化的本質(zhì)特征。

（2）設(shè)計(jì)企業(yè)文化結(jié)構(gòu)

確定了企業(yè)文化定位，就可以在其基礎(chǔ)上對(duì)每一個(gè)企業(yè)文化要素進(jìn)行設(shè)計(jì)。以下是企業(yè)文化結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的模版：

1、企業(yè)的基本戰(zhàn)略

企業(yè)的愿景；企業(yè)的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域；企業(yè)的成長(zhǎng)方向；企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；企業(yè)的戰(zhàn)略成功保證

2、企業(yè)的價(jià)值觀體系

總體價(jià)值觀；對(duì)股東的價(jià)值觀；對(duì)顧客的價(jià)值觀；對(duì)員工的價(jià)值觀；對(duì)合作伙伴的價(jià)值觀；對(duì)社區(qū)的價(jià)值觀；對(duì)公眾的價(jià)值觀

3、企業(yè)的行為方針

創(chuàng)新方針；質(zhì)量方針；服務(wù)方針；團(tuán)隊(duì)方針；人才方針；資源方針；管理方針；績(jī)效方針

4、企業(yè)的形象

人的形象；物的形象；事的形象

5、企業(yè)的文化聯(lián)想物

企業(yè)的文化口號(hào)；企業(yè)的歌曲；企業(yè)的標(biāo)識(shí)；企業(yè)故事

第四節(jié) 企業(yè)文化實(shí)施

企業(yè)文化其難度在于實(shí)施，實(shí)施的難度在于如何將價(jià)值觀念傳輸?shù)絾T工的心中，并不斷強(qiáng)化而成行為方式。僅僅導(dǎo)入是不夠的，還必須在企業(yè)的管理模式上加以調(diào)整使之能夠?qū)ζ髽I(yè)文化進(jìn)行正強(qiáng)化。

1、設(shè)臵企業(yè)文化管理崗位/機(jī)構(gòu)

只有常設(shè)的企業(yè)文化管理崗位/機(jī)構(gòu)，企業(yè)文化建設(shè)才能有專業(yè)的團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)，企業(yè)文化工作才不至于經(jīng)常被高層領(lǐng)導(dǎo)忽視，防止“一錘子買賣”。

使命與職責(zé)：創(chuàng)建、完善和變革企業(yè)文化使之能夠符合公司內(nèi)外部的需要 主要工作：企業(yè)文化分析；企業(yè)文化戰(zhàn)略思考；企業(yè)文化作業(yè)程序與制度；企業(yè)文化實(shí)施活動(dòng)；企業(yè)文化績(jī)效控制；協(xié)調(diào)相關(guān)部門在公司內(nèi)部建立文化導(dǎo)向；協(xié)助管理變革。

2、建立文化導(dǎo)向的管理流程

光設(shè)立專職機(jī)構(gòu)是不夠的，企業(yè)文化只有滲透至企業(yè)肌體的方方面面，尤其是工作流程中去，企業(yè)文化才能真正落地。

有3大管理流程需要進(jìn)行文化改造：（1）戰(zhàn)略流程文化改造

? ? ? ? ? ? ? ? 戰(zhàn)略分析是否考慮了企業(yè)文化要素？ 戰(zhàn)略制定是否有企業(yè)文化人員參與？

企業(yè)的愿景、使命與目標(biāo)是否能體現(xiàn)企業(yè)文化？ 企業(yè)的戰(zhàn)略舉措是否與企業(yè)文化相沖突？ 核心競(jìng)爭(zhēng)能力是否能與企業(yè)文化相匹配？ 組織結(jié)構(gòu)是否對(duì)企業(yè)文化形成障礙？

企業(yè)文化對(duì)IT流程（如SCM、ERP、CRM）有何影響？ 企業(yè)文化對(duì)改善管理工具（如六西格瑪、TQM等）有何影響？

（2）營(yíng)銷流程文化改造

? ? ? ? 企業(yè)文化是否對(duì)目標(biāo)顧客有吸引力？ 定位是否符合企業(yè)文化？

營(yíng)銷部門對(duì)企業(yè)文化的認(rèn)同程度如何？

營(yíng)銷部門和企業(yè)文化部門之間有無良好的溝通和工作關(guān)系？

? ? ? ? ? ? 營(yíng)銷信息系統(tǒng)是否能提供外部公眾對(duì)企業(yè)文化的反映？ 新產(chǎn)品推出是否符合企業(yè)文化？ 是否對(duì)渠道伙伴提供企業(yè)文化教育？ 廣告等市場(chǎng)推廣工具是否能承載企業(yè)文化？ 品牌識(shí)別是否能夠體現(xiàn)企業(yè)文化的基本價(jià)值？ 顧客管理是否利用了企業(yè)文化的力量？

（3）人力資源流程文化改造

? 人力資源規(guī)劃（包括核查現(xiàn)有人力資源，弄清現(xiàn)有人力資源的數(shù)量、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)及分布狀況；分析現(xiàn)有人才開發(fā)使用情況及存在的問題；預(yù)測(cè)未來人力資源需求，確定人員需求量；制定匹配政策，確保需求與供給的一致等）是否重點(diǎn)考慮了企業(yè)文化的影響？ ? 人員招聘（包括工作分析、職務(wù)設(shè)計(jì)和工作規(guī)范；招聘錄用政策；人才測(cè)評(píng)程序）是否有企業(yè)文化人員的參與？是否優(yōu)先錄用與本公司文化契合程度較高的人員？ ? 人員配臵（包括培訓(xùn)、職業(yè)生涯發(fā)展、資格認(rèn)定等）是否有企業(yè)文化人員的參與？是否考慮與本公司文化契合程度？ ? 績(jī)效與激勵(lì)（包括績(jī)效考評(píng)系統(tǒng)、員工薪酬的確定、晉升與降級(jí)、獎(jiǎng)勵(lì)懲處）是否有企業(yè)文化人員的參與？是否考慮與本公司文化契合程度？

3、編制企業(yè)文化手冊(cè)

企業(yè)文化綱領(lǐng)是原則的高度概括，對(duì)實(shí)踐的把握就需要用到企業(yè)文化手冊(cè)。企業(yè)文化手冊(cè)是企業(yè)文化的實(shí)施細(xì)則，它明確規(guī)定了“是什么？不是什么？做什么？不做什么？”。

以下是企業(yè)文化手冊(cè)的模版：

一、序言（領(lǐng)導(dǎo)人論述企業(yè)文化）

二、須知

1、公司簡(jiǎn)介；

2、企業(yè)文化建設(shè)的背景；

3、企業(yè)文化管理部門介紹；

4、企業(yè)文化的精要描述

三、精神文化

1、企業(yè)的愿景；

2、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域；

3、企業(yè)的成長(zhǎng)方向；

4、企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；

5、企業(yè)的戰(zhàn)略成功保證；

6、總體價(jià)值觀；

7、對(duì)股東的價(jià)值觀；

8、對(duì)顧客的價(jià)值觀；

9、對(duì)員工的價(jià)值觀；

10、對(duì)合作伙伴的價(jià)值觀；

11、對(duì)社區(qū)的價(jià)值觀；

12、對(duì)公眾的價(jià)值觀；

13、創(chuàng)新方針；

14、質(zhì)量方針；

15、服務(wù)方針；

16、團(tuán)隊(duì)方針；

17、人才方針；

18、資源方針；

19、管理方針；20、績(jī)效方針

四、行為文化

1、員工的行為規(guī)范；

2、領(lǐng)導(dǎo)的行為規(guī)范；

3、傳統(tǒng)性文化活動(dòng)規(guī)范；

4、業(yè)務(wù)交往行為規(guī)范；

5、合作行為規(guī)范；

6、競(jìng)爭(zhēng)行為規(guī)范；

7、廣告、促銷和公共關(guān)系行為規(guī)范；

8、公益慈善活動(dòng)規(guī)范；

9、儀式和慶典活動(dòng)規(guī)范；

10、節(jié)假日活動(dòng)規(guī)范

五、制度文化

1、與企業(yè)文化相關(guān)的通用類的管理制度；

2、企業(yè)文化建設(shè)管理制度；

3、企業(yè)文化建設(shè)規(guī)劃的內(nèi)容與程序

六、物質(zhì)文化

1、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)；

2、廠容廠貌；

3、員工的生活與福利

七、形象文化

1、企業(yè)標(biāo)志；

2、企業(yè)歌；

3、文化口號(hào)；

4、企業(yè)故事

八、企業(yè)大事記

1、企業(yè)發(fā)展史；

2、媒體報(bào)道；

3、獲獎(jiǎng)情況；

4、重大事件；

5、追記與補(bǔ)記內(nèi)容

4、企業(yè)文化內(nèi)部傳播

企業(yè)文化內(nèi)部傳播是極為重要企業(yè)文化實(shí)施活動(dòng)，著眼于全體成員對(duì)企業(yè)文化的了解、領(lǐng)悟到實(shí)踐。主要的傳播工具有四種：

（1）企業(yè)文化培訓(xùn)

? 管理層培訓(xùn)

開展管理者在企業(yè)文化建設(shè)中的領(lǐng)導(dǎo)、示范作用，如何把企業(yè)文化建設(shè)同企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)相結(jié)合的觀念和技能的培訓(xùn)。

? 文化管理人員培訓(xùn)

對(duì)具體負(fù)責(zé)企業(yè)文化的專職人員，培訓(xùn)主要涉及建設(shè)企業(yè)文化的技術(shù)和技能等方面的。

? 員工培訓(xùn)

如在 “新近人員訓(xùn)練”、“新任主管人員訓(xùn)練”等培訓(xùn)項(xiàng)目中，安排“企業(yè)文化”課程，由企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)向受訓(xùn)人員傳播企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念和企業(yè)文化。

? 演講與報(bào)告

如規(guī)定所有工作團(tuán)體成員，每一個(gè)人每隔1個(gè)月至少要在他所屬的團(tuán)體中，進(jìn)行10分鐘的演講，說明公司的精神和公司與社會(huì)的關(guān)系。

? 自我教育

如成立研究俱樂部、學(xué)習(xí)俱樂部、讀書會(huì)、領(lǐng)導(dǎo)會(huì)等業(yè)余學(xué)習(xí)組織，在空余時(shí)間自我反省，自覺學(xué)習(xí)。

（2）企業(yè)文化網(wǎng)絡(luò)

? 正式的提案

書面形式提出對(duì)公司各方面的改善建議，全面參與公司管理

? 非正式的溝通

保密的雙向溝通渠道，可以對(duì)真實(shí)的問題進(jìn)行評(píng)論、建議或投訴

? 問題解決

定期召開的座談會(huì)，問題會(huì)在當(dāng)場(chǎng)得到答復(fù)，限定期限內(nèi)對(duì)有關(guān)問題的處理結(jié)果予以反饋

? 情況通報(bào)

召開高級(jí)管理人員與員工溝通對(duì)話會(huì)，向廣大員工代表介紹公司經(jīng)營(yíng)狀況、重大政策等，并由總裁、人力資源總監(jiān)等回答員工代表的各種問題

? 內(nèi)刊與公告

企業(yè)月刊、布告欄、公告、函件、意見箱可以使員工及時(shí)了解公司的大事動(dòng)態(tài)和豐富員工的工作生活

（3）企業(yè)文化儀式與慶典

儀式是一種重復(fù)出現(xiàn)的活動(dòng)，活動(dòng)目的在于彰顯組織重要的價(jià)值觀、最重要的目標(biāo)、最重要的人等

? 關(guān)于產(chǎn)品的儀式

如每年隆重舉行新產(chǎn)品的出廠慶祝儀式。

? 關(guān)于人的儀式

由人事部門對(duì)新員工開始進(jìn)行公司的“導(dǎo)入”教育，背誦企業(yè)宗旨、企業(yè)精神，參加公司創(chuàng)業(yè)史“展覽”。

? 關(guān)于工作的儀式

如相互信任，寬松友好的工作氛圍。

? 慶典活動(dòng)

如每年都召開一次盛大的表彰大會(huì)和聯(lián)歡會(huì)，如果突破業(yè)績(jī)，還要舉辦狂歡會(huì)。

（4）企業(yè)文化故事與人物

? 故事

很多組織都有一些廣為流傳的故事，而且通常與組織創(chuàng)始人打破規(guī)定、從無到有的成功及組織掙扎努力有關(guān)。這些故事不僅把組織的過去及現(xiàn)在連接起來，還可以讓人明了目前事態(tài)的來龍去脈。大多數(shù)的故事都是自然發(fā)生而流傳的，但有些組織卻是刻意地將其納入管理，好讓其成為學(xué)習(xí)文化的教具。

? 語(yǔ)言

隨著時(shí)間的演進(jìn)，組織常會(huì)發(fā)展出許多獨(dú)特的用詞，用來描述機(jī)器設(shè)備、辦公室、重要的人員、供貨商、顧客或相關(guān)產(chǎn)品。而這些術(shù)語(yǔ)對(duì)組織成員而言，也是組織文化的一部分。

? 人物

經(jīng)常利用各種機(jī)會(huì)表?yè)P(yáng)先進(jìn)人物可樹立員工效仿的模范，同時(shí)還培育了員工的榮譽(yù)心和責(zé)任感。

5、企業(yè)文化外部推廣

企業(yè)文化的外部推廣不僅能夠與內(nèi)部推廣形成強(qiáng)大的鉗形攻勢(shì)，而且能夠使得企業(yè)文化轉(zhuǎn)變?yōu)槠放莆幕?，從而打造?qiáng)勢(shì)品牌。

（1）導(dǎo)入CI

CI設(shè)計(jì)不僅僅是美術(shù)和廣告的設(shè)計(jì)，還必須在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)策略、核心價(jià)值觀有深刻認(rèn)識(shí)的前提下進(jìn)行。

（2）推廣活動(dòng)

? 企業(yè)文化活動(dòng)

企業(yè)文化發(fā)表會(huì)、企業(yè)文化發(fā)表串連活動(dòng)等

? 傳統(tǒng)活動(dòng)

書法、繪畫、攝影展、體育活動(dòng)、征文比賽、文化論壇、文藝技能競(jìng)技、團(tuán)隊(duì)訓(xùn)練、表彰先進(jìn)會(huì)、聯(lián)誼會(huì)等

? 慶典

上市、廠慶、大客戶、新產(chǎn)品、獲獎(jiǎng)、慶功等

? 公益活動(dòng)

環(huán)境保護(hù)、義務(wù)勞動(dòng)、植樹活動(dòng)、濟(jì)貧慰問、希望工程等（3）廣告

透過不同的媒體，傳達(dá)至不同的特定對(duì)象進(jìn)行全方位溝通，迅速建立起企業(yè)文化的外部認(rèn)知。

主要有以下形式的廣告：

電視電臺(tái)廣告；報(bào)紙雜志廣告；戶外交通廣告；網(wǎng)站；公司介紹；海報(bào)；POP制作

第四篇：天能集團(tuán)子公司對(duì)外投資管理辦法

母子公司管控體系制度匯編之

浙江天能集團(tuán)公司

下屬子公司

對(duì)外投資管理辦法

二零零六年四月

三茅人力資源網(wǎng)：http://004km.cn

HR找資料上三茅資料： http://zl.hrloo.com/

目錄

第一章 總 則.......................................2 第二章 對(duì)外投資方向和標(biāo)準(zhǔn)...........................3 第三章 對(duì)外投資權(quán)限與審批決策程序...................4 第四章 股權(quán)處置的管理...............................5 第五章：對(duì)外投資和股權(quán)處置管理職責(zé)..................6 第六章：考核與監(jiān)督..................................7 第七章：附則........................................7

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范天能國(guó)際集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”）及其全資子公司、控股子公司（以下簡(jiǎn)稱“所屬企業(yè)”）的對(duì)外股權(quán)投資（以下簡(jiǎn)稱“對(duì)外投資”）和股權(quán)處置行為，促進(jìn)集團(tuán)公司資源的整體優(yōu)化配置，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法中的對(duì)外投資是指集團(tuán)公司和所屬企業(yè)以貨幣資金、實(shí)物、無形資產(chǎn)等對(duì)境內(nèi)外其他法人實(shí)體或經(jīng)濟(jì)組織的長(zhǎng)期投資。包括發(fā)起投資、追加投資、收購(gòu)兼并和合資合作項(xiàng)目等。

第三條 本辦法中的股權(quán)處置是指集團(tuán)公司和所屬企業(yè)對(duì)其長(zhǎng)期投資的處置。包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)清算等。

第四條 對(duì)外投資和股權(quán)處置需遵守的原則：

（一）有利于加快集團(tuán)公司整體持續(xù)較快協(xié)調(diào)發(fā)展，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力和整體實(shí)力；

（二）有利于促進(jìn)產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)和資源有效配置，提升資產(chǎn)質(zhì)量，加快企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換；

（三）有利于防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，維護(hù)出資人資本安全；

（四）有利于依法規(guī)范運(yùn)作，提高工作效率，落實(shí)管理責(zé)任。

第二章 對(duì)外投資方向和標(biāo)準(zhǔn)

第五條 對(duì)外投資的方向

（一）具備相當(dāng)規(guī)模，適合整體經(jīng)營(yíng)，對(duì)集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展有重大戰(zhàn)略意義的投資。

（二）與集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，且對(duì)所屬企業(yè)有重大影響的投資。

（三）市場(chǎng)前景較好，與主營(yíng)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不大的社會(huì)通用性業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)引入外部增量資金，利用企業(yè)現(xiàn)有存量資產(chǎn)的投資。

（四）利用社會(huì)資源，發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢(shì)，預(yù)期投資回報(bào)率高的收益性投資。第六條 投資資本回報(bào)率（年平均凈收益/投資資本）標(biāo)準(zhǔn)

（一）第五條第一、二款的投資資本回報(bào)率不低于10%，特殊的不應(yīng)低于行業(yè)平均回報(bào)率。

（二）第五條第三款的投資資本回報(bào)率不低于8%，特殊的不應(yīng)低于行業(yè)平均回報(bào)率。

（三）第五條第四款的投資資本回報(bào)率不低于12%?，F(xiàn)金回報(bào)率原則上不低于一年期銀行貸款基準(zhǔn)利率。

第三章 對(duì)外投資權(quán)限與審批決策程序

第七條 集團(tuán)公司及所屬企業(yè)為對(duì)外投資主體。所屬企業(yè)的子公司原則上不得進(jìn)行對(duì)外投資。依據(jù)《公司法》設(shè)立的公司制企業(yè)，必須建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，其對(duì)外投資權(quán)限要按照經(jīng)股東（大）會(huì)批準(zhǔn)的《公司章程》的規(guī)定權(quán)限執(zhí)行。

第八條 對(duì)外投資全部采取集團(tuán)公司審批管理

（一）第五條第一、二、四款投資項(xiàng)目，以集團(tuán)為主體的投資項(xiàng)目和以所屬企業(yè)為主體投資金額在100萬元以上的投資項(xiàng)目由集團(tuán)股東會(huì)審批，以所屬企業(yè)為主體投資金額在100萬元以下的由所屬企業(yè)股東會(huì)審批；

（二）中外合資合作、股份公司、金融證券、委托理財(cái)?shù)阮I(lǐng)域項(xiàng)目不論規(guī)模大小，一律由集團(tuán)股東會(huì)審批。

第九條 個(gè)階段。

（一）項(xiàng)目立項(xiàng)階段包括對(duì)外談判、投資項(xiàng)目初步評(píng)價(jià)及形成投資意向書草案（合資合作項(xiàng)目需要編制項(xiàng)目建議書）等；

（二）可行性研究階段包括形成對(duì)外投資協(xié)議或合同及公司章程草案、投資項(xiàng)目的可行性分析（合資合作項(xiàng)目需要編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告）、環(huán)境影響評(píng)估、投資決策和履行批準(zhǔn)手續(xù)等。對(duì)于涉及生產(chǎn)、儲(chǔ)存危險(xiǎn)化學(xué)品、使用危險(xiǎn)化學(xué)品等高危行業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目，在進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究時(shí)，應(yīng)對(duì)安全生產(chǎn)條件進(jìn)行專門論證，編寫項(xiàng)目安全評(píng)價(jià)報(bào)告書；

（三）項(xiàng)目設(shè)立階段包括招股（需要的）、投資人簽訂投資協(xié)議或合同、批準(zhǔn)《公司章程》、推薦管理者、設(shè)立機(jī)構(gòu)和認(rèn)繳出資等。

第十條 追加投資項(xiàng)目要按照項(xiàng)目建議書——可行性研究報(bào)告的程序由對(duì)外投資決策原則上要經(jīng)過項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究、項(xiàng)目設(shè)立三戰(zhàn)略投資中心會(huì)同有關(guān)部門審查后，提交集團(tuán)董事會(huì)審批。

第十一條 新設(shè)投資項(xiàng)目、合資合作企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目和收購(gòu)兼并項(xiàng)目要按照項(xiàng)目建議書——可行性研究報(bào)告——項(xiàng)目設(shè)立的程序，由戰(zhàn)略投資中心會(huì)同有關(guān)部門審查項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告，提交集團(tuán)董事會(huì)審批。

第十二條 集團(tuán)公司和所屬企業(yè)發(fā)起設(shè)立的投資項(xiàng)目，引入自然人特別是內(nèi)部職工股時(shí)，必須充分揭示項(xiàng)目基本情況、投資風(fēng)險(xiǎn)、募集資金投向和投資人的權(quán)利義務(wù)，并依法建立規(guī)范的內(nèi)部職工持股組織和管理制度。必要的應(yīng)引入獨(dú)立董事或監(jiān)事，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

第十三條 集團(tuán)公司和所屬企業(yè)要嚴(yán)格對(duì)外投資項(xiàng)目上報(bào)前的市場(chǎng)調(diào)查、技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析。重大投資項(xiàng)目的可行性研究應(yīng)聘請(qǐng)有相應(yīng)資質(zhì)的科研機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)專家進(jìn)行咨詢或參與評(píng)估、論證，嚴(yán)格履行企業(yè)內(nèi)部決策程序。

第十四條 對(duì)外投資的協(xié)議、合同、章程談判和審批應(yīng)遵循下列程序：

（一）戰(zhàn)略投資中心與合資、合作或被購(gòu)并方進(jìn)行初步接觸和談判并簽署意向書草案，報(bào)總裁審批；

（二）投資各方共同委托有資質(zhì)的咨詢?cè)u(píng)估單位編報(bào)可行性研究報(bào)告；同時(shí)集團(tuán)公司組織談判小組，與對(duì)方進(jìn)行談判，形成合資、合作或購(gòu)并協(xié)議、合同、章程草案。談判小組由集團(tuán)戰(zhàn)略投資中心、財(cái)務(wù)審計(jì)中心、總裁辦等部門的人員組成；

（三）協(xié)議、合同、章程草案經(jīng)集團(tuán)或子公司董事會(huì)審查批準(zhǔn)后，集團(tuán)公司或所屬企業(yè)與合資、合作和被購(gòu)并方正式簽約。

第四章 股權(quán)處置的管理

第十五條 集團(tuán)公司及其所屬企業(yè)的股權(quán)處置事項(xiàng)須經(jīng)由集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)。

第十六條 股權(quán)處置應(yīng)按照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)履行法定程序。第十七條 實(shí)施處置前，集團(tuán)公司或所屬企業(yè)應(yīng)對(duì)擬處置的投資進(jìn)行清產(chǎn)核資和審計(jì)，并委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，評(píng)估值作為確定處置價(jià)格的參考依據(jù)。

第十八條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序

（一）對(duì)于需要轉(zhuǎn)讓的股權(quán)項(xiàng)目，所屬企業(yè)在集團(tuán)公司授權(quán)下，或者集團(tuán)公司自身要主動(dòng)聯(lián)系受讓方，并按照規(guī)范的法律程序進(jìn)行轉(zhuǎn)讓；

（二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格一般以資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為底價(jià)，通過拍賣、招投標(biāo)或協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式確定；

（三）股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)與受讓方進(jìn)行充分談判和協(xié)商，依法妥善處理轉(zhuǎn)讓中所涉及的相關(guān)事項(xiàng)后，擬訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書草案，將轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、《股權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)報(bào)告》、《股權(quán)轉(zhuǎn)讓說明書》及相關(guān)資料一起上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審批；

（四）集團(tuán)公司或所屬企業(yè)按照集團(tuán)公司董事會(huì)的批準(zhǔn)，對(duì)外簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（合同）等法律文件；

（五）集團(tuán)公司或所屬企業(yè)負(fù)責(zé)股權(quán)處置方案具體實(shí)施工作，按照合法程序進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓，做好工商注冊(cè)變更等相關(guān)工作，相關(guān)處置結(jié)果統(tǒng)一在集團(tuán)公司備案。

第十九條 股權(quán)清算程序

（一）被投資企業(yè)因營(yíng)業(yè)期限屆滿、股東（大）會(huì)決議和出現(xiàn)公司章程中規(guī)定的其他解散事由均應(yīng)組織清算。集團(tuán)公司自身或授權(quán)所屬企業(yè)促成被投資企業(yè)召開股東（大）會(huì)，形成清算決議，進(jìn)入法定清算程序：成立清算小組、通知并公告、處分企業(yè)財(cái)產(chǎn)、注銷登記與公告，并將清算結(jié)果統(tǒng)一在集團(tuán)公司存檔；

（二）被投資企業(yè)需要延長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)的，按照對(duì)外投資權(quán)限審批；

（三）對(duì)于已經(jīng)停業(yè)或無法追溯被投資人的投資項(xiàng)目，能夠提供核銷的有效證據(jù)，可以進(jìn)行核銷；不能提供合理的證據(jù)，集團(tuán)公司或所屬企業(yè)要提供特定事項(xiàng)的企業(yè)內(nèi)部證據(jù)，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后可以通過“賬銷案存”的方式予以核銷，并另設(shè)臺(tái)賬進(jìn)行備案管理，繼續(xù)保留權(quán)益追索權(quán)。

第五章：對(duì)外投資和股權(quán)處置管理職責(zé)

第二十條 集團(tuán)公司相關(guān)職能中心是對(duì)外投資和股權(quán)處置管理的決策參謀部門和檢查監(jiān)督部門，其主要職責(zé)是：

（一）總裁辦：參與有關(guān)談判和協(xié)議、合同、章程等法律文件起草工作；處理所涉及的法律論證、法律糾紛、外聘律師、商標(biāo)使用等法律事務(wù)；負(fù)責(zé)有關(guān)簽約文本的最終審查及辦理有關(guān)授權(quán)等法律手續(xù)；

（二）戰(zhàn)略投資中心：負(fù)責(zé)對(duì)外投資規(guī)劃和項(xiàng)目的立項(xiàng)審查；負(fù)責(zé)審查與對(duì)外投資項(xiàng)目有關(guān)的固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告；負(fù)責(zé)對(duì)外投資的統(tǒng)計(jì)工作；負(fù)責(zé)對(duì)外投資中有關(guān)出資方式、股權(quán)設(shè)置、收益或利潤(rùn)分配、風(fēng)險(xiǎn)和虧損分擔(dān)等的審查和管理；跟蹤對(duì)外投資項(xiàng)目的運(yùn)行狀況，組織后評(píng)價(jià)工作，為集團(tuán)董事會(huì)提供輔助決策支持；

（三）財(cái)務(wù)審計(jì)中心：負(fù)責(zé)對(duì)我方出資的非現(xiàn)金資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估；按對(duì)外投資計(jì)劃籌措和撥付資金；負(fù)責(zé)對(duì)外投資協(xié)議、合同和公司章程中有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)條款的審查；負(fù)責(zé)回收對(duì)外投資收益；負(fù)責(zé)股權(quán)處置過程中的帳務(wù)處理；負(fù)責(zé)對(duì)外投資和股權(quán)處置的審計(jì)和實(shí)施過程監(jiān)督；負(fù)責(zé)對(duì)外投資和股權(quán)處置的效能監(jiān)察；

（四）人力資源中心：負(fù)責(zé)審查對(duì)外投資新設(shè)法人實(shí)體的機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；提出向被投資單位委派（或推薦）股權(quán)代表、董（監(jiān)）事和高管人員的人選，履行委派（或推薦）手續(xù)；明確派出人員的管理權(quán)限、選派程序和考核要求。

第六章：考核與監(jiān)督

第二十一條 對(duì)外投資按可行性研究報(bào)告提出的投資資本回報(bào)率納入集團(tuán)公司預(yù)算考核。集團(tuán)公司注入到所屬企業(yè)投資項(xiàng)目的資金按投資資本回報(bào)率，納入對(duì)所屬企業(yè)的預(yù)算考核。

第二十二條 對(duì)于利用股權(quán)處置之機(jī)，轉(zhuǎn)移、侵占、侵吞、有意低價(jià)轉(zhuǎn)讓、核銷集團(tuán)資產(chǎn)的，一經(jīng)查實(shí)將嚴(yán)肅追究處理，視輕重給予公司紀(jì)律處分；觸犯刑律的要移交司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。

第七章：附則

第二十三條 本制度經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行，集團(tuán)戰(zhàn)略投資中心負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前有關(guān)集團(tuán)公司對(duì)控（參）股公司管理的規(guī)定，凡與本制度有抵觸的，均依照本制度執(zhí)行。本制度由制定并負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第二十四條 關(guān)規(guī)定。本制度未盡事宜，執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的有

第二十五條

本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。

第五篇：某集團(tuán)子公司財(cái)務(wù)管理制度

Q/ST-G02-036-2011 集團(tuán)子公司財(cái)務(wù)管理制度 目的

為加強(qiáng)集團(tuán)公司子公司的管理和控制，提高集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)監(jiān)管力度，進(jìn)一步理順集團(tuán)公司、子公司之間的投資關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，規(guī)范子公司經(jīng)濟(jì)行為，維護(hù)投資者和債權(quán)人合法權(quán)益，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，制定本制度。2 范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了集團(tuán)公司各子公司的會(huì)計(jì)人員管理、會(huì)計(jì)核算、資金管理、物價(jià)管理、成本及費(fèi)用管理、固定資產(chǎn)投資、對(duì)外股權(quán)及股票投資、關(guān)聯(lián)交易及利潤(rùn)分配等內(nèi)容要求。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于集團(tuán)公司各子公司。3 引用文件

《中華人民共和國(guó)公司法》 《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》 《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》 《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》 《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》 《支付結(jié)算辦法》

《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》 4 總則

4.1 子公司法定代表人對(duì)子公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)，對(duì)子公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及的財(cái)務(wù)事項(xiàng)具有審批權(quán)，但不得超越制度范圍、突破計(jì)劃或定額。

4.2 子公司無獨(dú)自對(duì)內(nèi)、對(duì)外投資、融資、擔(dān)保的權(quán)力，需要時(shí)，經(jīng)集團(tuán)

Q/ST-G02-036-2011 公司批準(zhǔn)。

4.3 經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，給予子公司定額內(nèi)靈活使用一定資金的權(quán)力。4.4 子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位會(huì)計(jì)人員由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部(以下簡(jiǎn)稱財(cái)務(wù)部)委派，負(fù)責(zé)組織子公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理工作，確保子公司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)、合規(guī)、合法。

4.5 財(cái)務(wù)部派出人員有監(jiān)督子公司財(cái)產(chǎn)安全的責(zé)任，對(duì)子公司超出制度、權(quán)限的行為拒絕執(zhí)行，并報(bào)告集團(tuán)公司。

4.6 子公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要合理設(shè)置會(huì)計(jì)崗位，可以一人一崗、一人多崗。但出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作；會(huì)計(jì)人員的工作崗位應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃地進(jìn)行輪換。

4.7 子公司會(huì)計(jì)人員嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》相關(guān)要求規(guī)范會(huì)計(jì)行為。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理實(shí)行監(jiān)督和控制，即對(duì)子公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有計(jì)劃、有組織、有目的的管理、監(jiān)督和控制，對(duì)子公司的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)督考核。財(cái)務(wù)部可以隨時(shí)查閱和審計(jì)子公司的會(huì)計(jì)賬目，查閱時(shí)子公司應(yīng)無條件服從。

4.8 子公司財(cái)務(wù)管理原則：建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，不斷改進(jìn)和完善管理基礎(chǔ)工作，真實(shí)記錄和全面反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，依法計(jì)算、繳納各種稅金，維護(hù)國(guó)家及投資者權(quán)益。除法定的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、賬戶外，子公司不得另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)、賬戶，不得編制虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表，不得將公司資產(chǎn)以任何個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)。5 管理要求

5.1 財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作

5.1.1 子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理要求，及時(shí)填制真實(shí)、完整的原始記錄，確保會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確、有效、合法。

5.1.2 建立和完善預(yù)算管理制度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格控制成本、費(fèi)用，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。

5.1.3 子公司應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的特點(diǎn)及要求，建立和完善定額管理、Q/ST-G02-036-2011 計(jì)量驗(yàn)收制度，確保各項(xiàng)定額先進(jìn)合理、進(jìn)出公司的存貨及提供的勞務(wù)手續(xù)齊全。

5.1.4 建立科學(xué)的存貨管理制度，保證會(huì)計(jì)核算及時(shí)進(jìn)行；定期或不定期地進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查盤點(diǎn)（每年年底前必須對(duì)全部資產(chǎn)進(jìn)行一次全面的清查盤點(diǎn)），確保賬賬、賬物、賬卡三相符。

5.1.5 子公司發(fā)生的資產(chǎn)損失，包括壞賬損失、存貨損失、固定資產(chǎn)及在建工程損失、擔(dān)保（抵押）、投資等損失，應(yīng)及時(shí)予以核實(shí)，查清原因，分清責(zé)任，報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后，按照財(cái)務(wù)制度、稅法相關(guān)規(guī)定做好賬務(wù)處理，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。

5.1.6 建立財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核制度，以明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，保證會(huì)計(jì)核算資料的真實(shí)、完整、規(guī)范、正確。

5.1.7 子公司發(fā)生重大及異常會(huì)計(jì)核算事項(xiàng)時(shí)，須提前向財(cái)務(wù)部報(bào)告，財(cái)務(wù)部報(bào)經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后協(xié)助處理，子公司及時(shí)將處理結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部備案。5.2 會(huì)計(jì)核算

5.2.1 子公司統(tǒng)一執(zhí)行集團(tuán)公司執(zhí)行的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其補(bǔ)充規(guī)定，子公司在日常會(huì)計(jì)核算所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)變更等均應(yīng)遵循集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。

5.2.2 子公司應(yīng)按照集團(tuán)公司規(guī)定的報(bào)表報(bào)送時(shí)間按時(shí)編制并報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和提供有關(guān)會(huì)計(jì)資料。一般情況下，子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表由集團(tuán)公司委托或經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并將會(huì)計(jì)事務(wù)所在審計(jì)過程中提出的問題書面報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。

5.2.3 子公司報(bào)送集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)間如下：

a)月度財(cái)務(wù)報(bào)表：報(bào)表電子版于次月2日17時(shí)前、紙質(zhì)報(bào)表（含財(cái)務(wù)分析）于次月5日前報(bào)送財(cái)務(wù)部；

b)財(cái)務(wù)報(bào)表：報(bào)表電子版于次年元月10日前、紙質(zhì)報(bào)表（含財(cái)務(wù)情況說明書、會(huì)計(jì)報(bào)表附注）于次年15日前報(bào)送財(cái)務(wù)部； c)審計(jì)報(bào)告：于次年3月20日前將會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告復(fù)印件報(bào)送財(cái)務(wù)部。

Q/ST-G02-036-2011 5.3 資金管理

5.3.1 集團(tuán)公司對(duì)子公司資金實(shí)行集中管理、統(tǒng)籌安排，在保證子公司資金正常使用的前提下，統(tǒng)一調(diào)度子公司資金存量進(jìn)行集中運(yùn)作，發(fā)揮資金使用效率，并對(duì)子公司資金流動(dòng)實(shí)施監(jiān)控。

5.3.2 子公司應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司關(guān)于資金管理的規(guī)定和要求，結(jié)合本公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和管理要求建立和完善具體的資金管理制度；同時(shí)根據(jù)本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總體目標(biāo)要求編制、月度貨幣資金使用計(jì)劃，貨幣資金計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后定向支付，不得改變用途挪作他用；嚴(yán)格控制無預(yù)算資金支出，超計(jì)劃的資金支出必須經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)。在日常管理中要及時(shí)掌握資金增減變動(dòng)情況，并對(duì)資金實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，使有限的資金在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中發(fā)揮最大的使用效益。對(duì)計(jì)劃內(nèi)大額的資金調(diào)動(dòng)和支付，須提前、按周向財(cái)務(wù)部提報(bào)使用申請(qǐng)，以備統(tǒng)一安排資金。

5.3.3 子公司必須嚴(yán)格遵守國(guó)務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》等法律、法規(guī)規(guī)定，從本公司實(shí)際出發(fā)，建立和完善內(nèi)部控制、內(nèi)部牽制制度，確保銀行結(jié)算憑證和貨幣資金的安全及保證日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)結(jié)算業(yè)務(wù)的順利開展；嚴(yán)格按照規(guī)定范圍使用現(xiàn)金，超出規(guī)定范圍的必須通過銀行辦理結(jié)算；經(jīng)開戶行核定的現(xiàn)金庫(kù)存限額報(bào)財(cái)務(wù)部備案。

5.3.4 子公司在實(shí)施資金管理中要嚴(yán)格遵守銀行的結(jié)算紀(jì)律，不得對(duì)外出借銀行賬戶，不得對(duì)外出借資金，確保公司資產(chǎn)的安全、完整。5.3.5 子公司按編制新建與技改項(xiàng)目、零購(gòu)固定資產(chǎn)資金計(jì)劃，報(bào)集團(tuán)公司審批后執(zhí)行，超計(jì)劃支出報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)。

5.3.6 經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，子公司必須落實(shí)反擔(dān)保，并指定專人具體負(fù)責(zé)跟蹤、監(jiān)控?fù)?dān)保合同的履行情況，特別是擔(dān)保借款的使用方向、被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)狀況和償債能力等，及時(shí)向集團(tuán)公司通報(bào)情況，直到擔(dān)保責(zé)任解除。

5.3.7 經(jīng)報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的對(duì)外投資，子公司要對(duì)投資資金的安全、效益進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，出現(xiàn)異常情況時(shí)，須及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告。

5.3.8 按照市場(chǎng)化原則，由財(cái)務(wù)部及各子公司財(cái)務(wù)部門按日均占用額結(jié)算

Q/ST-G02-036-2011 集團(tuán)公司與各子公司相互間占用的資金利息，結(jié)算方式由財(cái)務(wù)部確定。5.3.9 子公司貨幣資金實(shí)行定額管理，資金定額由集團(tuán)財(cái)務(wù)部核定。各子公司資金定額為(根據(jù)子公司日常流量具體核定)。子公司必須嚴(yán)格執(zhí)行資金定額，超出定額的部分于當(dāng)天、最遲于次日10時(shí)前劃回集團(tuán)公司；收取的銀行承兌匯票于次周一下午4時(shí)前交回；法定節(jié)假日收取的款項(xiàng)，必須妥善保管，現(xiàn)匯超定額部分在開戶銀行營(yíng)業(yè)后的當(dāng)天10時(shí)前劃回集團(tuán)公司，承兌匯票于節(jié)假日結(jié)束上班第一天10時(shí)前交集團(tuán)公司。

5.3.10 子公司次日8時(shí)之前將本單位銀行存款、銀行承兌匯票余額表通過“郵件”或“OA”發(fā)送至集團(tuán)財(cái)務(wù)部。

5.3.1

1計(jì)劃內(nèi)發(fā)生大額貨幣支付時(shí)（現(xiàn)金付款 萬元以上、銀行付款 萬元以上），財(cái)務(wù)人員須向財(cái)務(wù)部報(bào)告，子公司法定代表人簽批。5.4 物價(jià)管理

財(cái)務(wù)部對(duì)非利潤(rùn)承包的子公司實(shí)行物價(jià)監(jiān)督，子公司應(yīng)將主要原材料價(jià)格、產(chǎn)品銷售價(jià)格報(bào)財(cái)務(wù)部審核、備案；泰順房產(chǎn)房屋銷售價(jià)格特殊情況須報(bào)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。5.5 成本及費(fèi)用管理

5.5.1 子公司應(yīng)按照全面預(yù)算管理制度的要求和確定的基本原則，結(jié)合本單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃安排和管理要求，科學(xué)、合理編制成本費(fèi)用計(jì)劃、利潤(rùn)計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核、集團(tuán)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

5.5.2 子公司應(yīng)建立和完善成本管理制度，強(qiáng)化對(duì)成本、費(fèi)用的日常監(jiān)督和管理，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用支出，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益。

5.5.3 強(qiáng)化各項(xiàng)支出授權(quán)審批制度。各子公司按照有關(guān)制度規(guī)定嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出，其中差旅費(fèi)執(zhí)行集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行；子公司財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格把好費(fèi)用審核報(bào)銷關(guān)，不得報(bào)銷應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的各種費(fèi)用，違者除退回已報(bào)銷費(fèi)用外，還將視情對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理。

5.5.4 各子公司要加大成本考核力度，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的完成情況要進(jìn)行檢查、分析，并針對(duì)存在的問題查明原因，提出相應(yīng)的改進(jìn)措施，促進(jìn)集

Q/ST-G02-036-2011 團(tuán)公司總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。5.6 關(guān)聯(lián)交易

5.6.1 子公司與集團(tuán)公司以及子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)，按照“平等互利、等價(jià)交換”的原則簽訂經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)交易中涉及的結(jié)算價(jià)格按市場(chǎng)原則合理確定。

5.6.2 子公司與集團(tuán)公司范圍外的關(guān)聯(lián)公司發(fā)生的交易須按市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行結(jié)算，每月將交易情況（業(yè)務(wù)名稱、數(shù)量、單價(jià)）及資金收支報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部備案。5.7 利潤(rùn)分配

子公司嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》和有關(guān)稅法規(guī)定，準(zhǔn)確計(jì)算應(yīng)稅所得額和應(yīng)交企業(yè)所得稅，按照規(guī)定順序分配稅后利潤(rùn)：

a)按照“誰投資、誰擁有所有權(quán)”的原則，集團(tuán)公司擁有子公司全部或部分財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，享有對(duì)子公司稅后利潤(rùn)分配的決定權(quán)； b)集團(tuán)公司按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定有權(quán)決定子公司有關(guān)分配事項(xiàng)：

1)子公司任意公積金提??； 2)子公司盈余公積金補(bǔ)虧； 3)子公司法定公積金轉(zhuǎn)增股本； 4)子公司向集團(tuán)公司分配利潤(rùn)；

c)子公司次年元月8日前向集團(tuán)公司交納上應(yīng)分配利潤(rùn)。6 檢查與考核 6.1 檢查

6.1.1 財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)損害集團(tuán)公司、子公司利益的行為，應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告；子公司其他人員對(duì)財(cái)務(wù)人員違反制度的問題要及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告。

6.1.2 財(cái)務(wù)部按照業(yè)務(wù)歸口的原則，由各科室（崗位）對(duì)子公司財(cái)務(wù)進(jìn)行日常監(jiān)督。

Q/ST-G02-036-2011 6.1.3 財(cái)務(wù)部至少每半年組織一次對(duì)子公司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全面檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告，并制定整改措施，監(jiān)督子公司限期改正。6.2 考核

6.2.1 對(duì)現(xiàn)金超庫(kù)存限額、資金超定額、支付超定額或計(jì)劃、未經(jīng)批準(zhǔn)支付的，出現(xiàn)一次，視額度大小，扣罰責(zé)任人200元～1000元。

6.2.2 對(duì)外出借資金、出借銀行賬戶、未經(jīng)批準(zhǔn)對(duì)外投資和對(duì)外擔(dān)保的，扣罰責(zé)任人3個(gè)月～6個(gè)月獎(jiǎng)金。

6.2.3 對(duì)挪用資金的，按挪用金額的10%扣罰責(zé)任人。

6.2.4 對(duì)另立會(huì)計(jì)賬簿、私設(shè)小金庫(kù)的，扣罰責(zé)任人3個(gè)月～6個(gè)月獎(jiǎng)金。6.2.5 弄虛作假報(bào)銷費(fèi)用的，收回報(bào)銷金額，扣罰相關(guān)責(zé)任人1個(gè)月～3個(gè)月獎(jiǎng)金。

6.2.6 對(duì)應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的事項(xiàng)未經(jīng)批準(zhǔn)而擅自處理的，扣罰責(zé)任人1～3個(gè)月獎(jiǎng)金。

6.2.7 未按照規(guī)定報(bào)送資料的，出現(xiàn)一次，扣罰責(zé)任人200元。6.2.8 違反其他規(guī)定的，視情扣罰責(zé)任人200元～500元。

6.2.9 在對(duì)直接責(zé)任人考核、扣罰的同時(shí)，按責(zé)任劃分追究子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任，視情扣罰年薪收入的10%～50%。

6.2.10 違反規(guī)定造成損失的，按集團(tuán)公司的《失職責(zé)任追究辦法》執(zhí)行。