第一篇:天能集團(tuán)子公司會(huì)議管理制度
母子公司管控體系制度匯編之
浙江天能集團(tuán)公司
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會(huì)議管理制度
二零零六年四月
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目錄
第一章 總 則.......................................2 第二章 會(huì)議通知.....................................2 第三章 會(huì)前準(zhǔn)備.....................................3 第四章 會(huì)議議程.....................................3 第五章 會(huì)議紀(jì)要.....................................4 第六章 會(huì)議考勤.....................................4 第七章 會(huì)場(chǎng)秩序與禮儀...............................4 第八章 保密事項(xiàng).....................................5 第九章 違紀(jì)處理.....................................5 第十章 監(jiān)督檢查.....................................5 第十一章 附則.......................................6
第一章 總 則
第一條 為及時(shí)研討處理天能集團(tuán)在生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題,明確工作的方向、提高工作效率、協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的工作、保證企業(yè)決策貫徹到位,特制定本制度。
第二條 第三條 冗會(huì)。本規(guī)定適用于天能集團(tuán)各種類(lèi)型的會(huì)議。
會(huì)議召開(kāi)應(yīng)本著精簡(jiǎn)有序、高效、注重效果的原則進(jìn)行,避免開(kāi)第二章 會(huì)議召集與通知
第四條 會(huì)議按不同級(jí)別和性質(zhì)采用不同的召集辦法:
(一)集團(tuán)或子公司董事會(huì)議按相關(guān)公司章程的規(guī)定召集。會(huì)議由董董事出席、監(jiān)事列席,其他人員可根據(jù)會(huì)議議程由董事長(zhǎng)指定出席或列席。會(huì)議一般由董事長(zhǎng)主持,也可由董事長(zhǎng)委托副董事長(zhǎng)或其他董事主持。會(huì)議由董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織落實(shí)會(huì)議通知、準(zhǔn)備和記錄;
(二)集團(tuán)總裁辦公會(huì)議由總裁決定召集或副總裁提議召集。集團(tuán)公司總裁、副總裁、職能中心總監(jiān)出席,其他人員可根據(jù)會(huì)議議程由總裁指定出席或列席。會(huì)議一般由總裁主持,也可由總裁委托副總裁或職能中心總監(jiān)主持。會(huì)議由總裁辦秘書(shū)負(fù)責(zé)會(huì)議通知、準(zhǔn)備和記錄。分子公司層面的總經(jīng)理辦公會(huì)議按照同樣的模式執(zhí)行;
(三)集團(tuán)職能中心或分子公司職能部門(mén)內(nèi)部工作會(huì)議由本職能中心總監(jiān)/部門(mén)經(jīng)理召集并確定出席及列席人選,中心總監(jiān)/部門(mén)經(jīng)理指定內(nèi)部專(zhuān)人負(fù)責(zé)會(huì)議通知、準(zhǔn)備和記錄。
第五條 會(huì)議通知的內(nèi)容包括:會(huì)議的名稱(chēng),議題,時(shí)間,地點(diǎn),參加人(出席/列席),需準(zhǔn)備資料以及通知方法和途徑。重要會(huì)議應(yīng)以書(shū)面通知的方法傳達(dá)。
第六條 會(huì)議應(yīng)于會(huì)議通知約定的時(shí)間召開(kāi),如議題改變、改期或取消,-2-
會(huì)議有關(guān)人員需提前通知,并根據(jù)本制度重新通知和布置。
第三章 會(huì)前準(zhǔn)備
第七條 會(huì)議準(zhǔn)備包括議題議程,主持人,記錄人,將要下發(fā)的文件,有準(zhǔn)備的發(fā)言,對(duì)會(huì)議進(jìn)程的預(yù)測(cè)和對(duì)策。
第八條 會(huì)議召集者就議題準(zhǔn)備充分的資料和信息,擬就議題進(jìn)行順序及時(shí)間分配,確定好主持人及會(huì)議記錄人。
第九條 或發(fā)言提綱。
第十條 常。
第十一條 會(huì)場(chǎng)布置、會(huì)議材料、用品準(zhǔn)備和會(huì)后處置由指定的會(huì)務(wù)人會(huì)議場(chǎng)所提前布置,保持整潔,所需儀器設(shè)備提前到位并調(diào)試正與會(huì)人員接到通知后認(rèn)真就會(huì)議議題準(zhǔn)備好言簡(jiǎn)意賅的發(fā)言稿員負(fù)責(zé),大型會(huì)議的準(zhǔn)備和布置可經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意組成會(huì)議籌備小組,并確定小組負(fù)責(zé)人。各種會(huì)議通知前會(huì)務(wù)人員應(yīng)先與集團(tuán)總裁辦/分子公司辦公室聯(lián)系會(huì)議準(zhǔn)備事項(xiàng),幾個(gè)會(huì)議同時(shí)進(jìn)行的,集團(tuán)總裁辦/分子公司辦公室應(yīng)根據(jù)輕重緩急妥善安排,以免沖突。
第四章 會(huì)議議程
第十二條 第十三條 應(yīng)嚴(yán)格遵守。
第十四條 間不變。
第十五條 適時(shí)宣布散會(huì)。會(huì)議主持人要及時(shí)做出結(jié)論,及時(shí)制止干擾會(huì)議的任何情況,會(huì)議主持人應(yīng)緊緊圍繞議題按照議程去進(jìn)行,確保會(huì)議總時(shí)主持人事先安排好與會(huì)人員座次。
會(huì)議議程由主持人于會(huì)議開(kāi)始時(shí)向與會(huì)人員宣布,與會(huì)人員
第五章 會(huì)議紀(jì)要
第十六條 會(huì)議記錄員要在會(huì)議進(jìn)行期間認(rèn)真記錄,對(duì)會(huì)議進(jìn)行全程或提綱式記錄,對(duì)結(jié)論性發(fā)言做重點(diǎn)記錄。
第十七條 會(huì)議記錄員須用專(zhuān)門(mén)的會(huì)議記錄薄,會(huì)議的議題、決定、決議等重要內(nèi)容,記錄必須準(zhǔn)確全面。
第十八條 會(huì)議記錄員要在會(huì)議結(jié)束后24小時(shí)內(nèi)整理原始記錄,形成會(huì)議紀(jì)要,交由主持人簽發(fā)。
第十九條 會(huì)議紀(jì)要由記錄員送達(dá)抄送人員,轉(zhuǎn)發(fā)到各與會(huì)部門(mén)/人員。需由與會(huì)人員在會(huì)議紀(jì)要上簽名的,記錄員須及時(shí)督促簽署。
第二十條 會(huì)議紀(jì)要應(yīng)編號(hào)、及時(shí)、規(guī)范,按分級(jí)管理要求分發(fā)、存檔、上報(bào)(也可通過(guò)電子郵件傳遞)。
第六章 會(huì)議考勤
第二十一條 與會(huì)人員不得無(wú)故遲到、早退或缺席。如有特殊情況不能按時(shí)到會(huì),應(yīng)提交前向會(huì)議召集人親自以書(shū)面請(qǐng)假方可,緊急情況事先可以口頭請(qǐng)假,事后必須補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)。
第二十二條 與會(huì)人員不得中途退席,特殊情況經(jīng)主持人同意方可離席。
第七章 會(huì)場(chǎng)秩序與禮儀
第二十三條 與會(huì)人員應(yīng)提前到會(huì),不得喧嘩,不得來(lái)回走動(dòng)。
第二十四條 遲到、中途離席者應(yīng)輕聲入、出席,盡量不干擾會(huì)議進(jìn)行。第二十五條 與會(huì)人員應(yīng)坐姿(站姿)端正,禁止吸煙,禁止交頭接耳開(kāi)小會(huì)。
第二十六條 會(huì)議期間與會(huì)人員須將手機(jī)關(guān)閉或調(diào)至振動(dòng)狀態(tài),不會(huì)客(特
殊客人除外),認(rèn)真聽(tīng)取會(huì)議內(nèi)容并做好記錄。會(huì)議后,需由與會(huì)人員在會(huì)議記錄上簽名的,應(yīng)及時(shí)簽署。
第二十七條 與會(huì)人員應(yīng)保持會(huì)場(chǎng)整潔,不準(zhǔn)隨地吐痰,扔紙屑,會(huì)議結(jié)束后將座椅整理好。
第二十八條 與會(huì)者到會(huì)必須有準(zhǔn)備,均應(yīng)保持良好的會(huì)風(fēng),注意言談舉止,發(fā)言力求言簡(jiǎn)意賅。
第二十九條 與會(huì)人員不可無(wú)故打斷他人的發(fā)言,不可對(duì)發(fā)言者吹毛求疵。
第八章 保密事項(xiàng)
第三十條 會(huì)議召集者對(duì)會(huì)議內(nèi)容的秘密事項(xiàng)的保密工作負(fù)總責(zé)。
第三十一條 與會(huì)人員及記錄員對(duì)會(huì)議內(nèi)容的秘密事項(xiàng)負(fù)有保密的義務(wù)。第三十二條 涉及到秘密事項(xiàng)的會(huì)議紀(jì)要記錄員應(yīng)在保密地方整理,并且嚴(yán)格按照主持人簽發(fā)的抄送人員發(fā)送。
第九章 違紀(jì)處理
第三十三條 無(wú)故遲到早退每項(xiàng)罰款10元,無(wú)故缺席罰款50元,由會(huì)議召集人下罰款通知單,違紀(jì)者24小時(shí)內(nèi)到集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)中心或分子公司財(cái)務(wù)部交罰金,違者雙倍從當(dāng)事人工資中扣除。
第三十四條 違反三十、三十一、三十二條按公司保密制度有關(guān)處理執(zhí)行。
第十章 監(jiān)督檢查
第三十五條 各種類(lèi)型會(huì)議紀(jì)要于會(huì)議結(jié)束后次日上午10點(diǎn)之前送達(dá)集團(tuán)總裁辦或分子公司辦公室。
第三十六條 與會(huì)者必須對(duì)會(huì)議內(nèi)容貫徹執(zhí)行,做到有布置、有落實(shí)、有
檢查。
第三十七條 集團(tuán)總裁辦或分子公司辦公室負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)各種類(lèi)型會(huì)議的執(zhí)行與保密事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第十一章 附則
第三十八條 本制度經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行,集團(tuán)總裁辦負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前有關(guān)集團(tuán)公司對(duì)控(參)股公司管理的規(guī)定,凡與本制度有抵觸的,均依照本制度執(zhí)行。本制度由制定并負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第三十九條 本制度未盡事宜,執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定。
第四十條 本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。
第二篇:天能集團(tuán)子公司檔案管理制度
母子公司管控體系制度匯編之
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檔案管理制度
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第一章 總 則.......................................2 第二章 文書(shū)檔案立卷歸檔辦法.........................2 第一節(jié) 文件資料的收集管理.........................2 第二節(jié) 歸檔范圍...................................3 第三節(jié)平時(shí)歸卷...................................4 第四節(jié) 立卷.......................................4 第三章 聲像檔案管理辦法.............................5 第一節(jié) 聲像檔案資料的收集.........................5 第二節(jié) 聲像檔案的管理.............................6 第三節(jié) 聲像檔案的保管.............................7 第四節(jié) 聲像檔案的開(kāi)發(fā)利用.........................8 第四章 檔案借閱.....................................8 第五章 附則.........................................9
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)公天能集團(tuán)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“集團(tuán)”)文書(shū)檔案、聲像檔案資料的管理工作,保證文書(shū)檔案、聲像檔案資料的及時(shí)歸檔和妥善保管,特制定本制度。
第二條 本制度適用于整個(gè)天能集團(tuán)。集團(tuán)實(shí)行集團(tuán)總部和各分子公司檔案分級(jí)管理制度,集團(tuán)總部的檔案管理歸口總裁辦(檔案室)檔案管理員,分子公司的檔案管理歸口各自指定的(檔案室)檔案管理員。集團(tuán)公司認(rèn)為重要的分子公司文件應(yīng)同時(shí)在集團(tuán)歸檔備案。
第三條 檔案管理員負(fù)責(zé)檔案資料的歸檔督促和日常管理工作。檔案員對(duì)檔案資料必須按立卷,各分子公司、職能中心/部門(mén)在工作活動(dòng)中形成的各種有保存價(jià)值的檔案資料,都要按照本制度的規(guī)定分別立卷歸檔。
第四條 實(shí)行部門(mén)收集保管、定期歸檔制度。各職能中心/部門(mén)負(fù)責(zé)人均應(yīng)指定專(zhuān)人(兼職檔案員)負(fù)責(zé)收集保管本中心/部門(mén)的檔案資料并督促其及時(shí)歸檔。公文承辦部門(mén)或承辦人員應(yīng)保證經(jīng)辦文件的系統(tǒng)完整(公文上的各種附件一律不準(zhǔn)抽存),結(jié)案后及時(shí)交兼職檔案員歸檔。兼職檔案員應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定,名單報(bào)送相應(yīng)的檔案室備案,如有變動(dòng)須及時(shí)通知檔案室。因工作變動(dòng)或離職時(shí)應(yīng)將經(jīng)辦或保管的檔案資料向接辦人員交接清楚,不得擅自帶走或銷(xiāo)毀。
第五條 對(duì)保管的技術(shù)檔案,每年年終要進(jìn)行鑒定,鑒定工作由主管領(lǐng)導(dǎo)、工程技術(shù)人員、檔案員組成的鑒定小組進(jìn)行。對(duì)失去參考價(jià)值、無(wú)保存意義的資料應(yīng)及時(shí)清理,經(jīng)鑒定小組批準(zhǔn)后指定專(zhuān)人監(jiān)銷(xiāo)。
第二章 文書(shū)檔案立卷歸檔辦法
第一節(jié) 文件資料的收集管理
第六條 凡集團(tuán)公司或分子公司繕印發(fā)出的公文(含定稿和兩份打印的正件與附件、批復(fù)請(qǐng)示、轉(zhuǎn)發(fā)文件含被轉(zhuǎn)發(fā)的原件)一律由集團(tuán)總裁辦或分子公司辦公室統(tǒng)一收集保管。分子公司的重要公文要報(bào)送集團(tuán)總裁辦備案。
第七條 一項(xiàng)工作由幾個(gè)部門(mén)參與辦理在工作活動(dòng)中形成的文件資料,由主辦部門(mén)收集保管。會(huì)議文件由會(huì)議召集部門(mén)收集保管。
第八條 各職能中心/部門(mén)兼職檔案員的職責(zé):
(一)了解本部門(mén)的工作業(yè)務(wù),掌握本部門(mén)文件資料的歸檔范圍,收集保管本部門(mén)的文件資料;
(二)認(rèn)真執(zhí)行定期歸檔制度。對(duì)本部門(mén)承辦的文件資料平時(shí)收集歸卷,每月初將上月應(yīng)歸檔文件資料歸檔完畢,并向檔案員辦好交接簽收手續(xù);
(三)承辦人員借用文件材料時(shí),應(yīng)積極地做好服務(wù)工作,并辦理臨時(shí)借用文件材料登記手續(xù)。第二節(jié) 歸檔范圍
第九條 重要的會(huì)議資料,包括會(huì)議的通知、報(bào)告、決議、總結(jié)、領(lǐng)導(dǎo)人講話(huà)、典型發(fā)言、會(huì)議簡(jiǎn)報(bào)、會(huì)議記錄、會(huì)議紀(jì)要等。
第十條 相關(guān)政府部門(mén)發(fā)來(lái)的與公司有關(guān)的決定、決議、指示、命令、條例、規(guī)定、計(jì)劃等文件資料。
第十一條 第十二條 的報(bào)告、總結(jié)。
第十三條 公司內(nèi)部的各種工作計(jì)劃、總結(jié)、報(bào)告、請(qǐng)示、批復(fù)、統(tǒng)計(jì)公司對(duì)外的正式發(fā)文與有關(guān)單位來(lái)往的文書(shū)。
公司的請(qǐng)示與相關(guān)政府部門(mén)的批復(fù);公司反映主要工作活動(dòng)報(bào)表、重要工作記錄(表單)及工作簡(jiǎn)報(bào)。
第十四條 第十五條 件資料。
第十六條 第十七條 錄音、錄像等。
第十八條 反映公司各項(xiàng)生產(chǎn)、技術(shù)、科研活動(dòng)的有保存價(jià)值的技術(shù)文公司的各種規(guī)章制度、實(shí)施細(xì)則、程序文件。
公司的歷史沿革、大事記及反映公司重要活動(dòng)的剪報(bào)、照片、公司與有關(guān)單位簽訂的合同、協(xié)議書(shū)等文件資料。公司管理人員任免的文件資料以及關(guān)于員工獎(jiǎng)勵(lì)、處分的文件、圖紙、信息、人事、財(cái)務(wù)資料、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)資料等。
第十九條 公司保密制度中規(guī)定的保密范圍材料。
第三節(jié)平時(shí)歸卷
第二十條 各部門(mén)都要建立健全平時(shí)歸卷制度。對(duì)處理完畢的文件資料,由兼職檔案員集中統(tǒng)一保管。
第二十一條 各部門(mén)應(yīng)根據(jù)本部門(mén)的業(yè)務(wù)范圍及當(dāng)年工作任務(wù),編制平時(shí)用來(lái)歸卷文件資料的“案卷類(lèi)目”?!鞍妇眍?lèi)目”的條款必須簡(jiǎn)明確切,并編上條款號(hào)。
第二十二條 公文承辦人員應(yīng)及時(shí)將處理完畢的文件資料,收集齊全,加以整理,送交本部門(mén)兼職檔案員歸卷。
第二十三條 兼職檔案員應(yīng)及時(shí)將已歸卷的文件資料,按照“案卷類(lèi)目”條款 “對(duì)號(hào)入座”,并在文件處理登記薄上注明。第四節(jié) 立卷
第二十四條 立卷工作由相關(guān)部門(mén)兼職檔案員配合,檔案員負(fù)責(zé)組卷、編目。
第二十五條 案卷質(zhì)量總的要求是:遵循文件的形成規(guī)律和特點(diǎn),保持文件之間的有機(jī)聯(lián)系,區(qū)別不同的價(jià)值,便于保管和利用。
第二十六條 歸檔的文件資料種數(shù)、份數(shù)以及每份文件的頁(yè)數(shù)均應(yīng)齊全完整。
第二十七條 在歸檔的文件資料中,應(yīng)將每份文件的正件與附件、草稿與定稿、請(qǐng)示與批復(fù)、轉(zhuǎn)發(fā)文件與原件、多種文字形成的同一文件立在一起,不得分開(kāi)。
第二十八條 不同的文件一般不得放在一起立卷,但跨的請(qǐng)示與批復(fù),放在復(fù)文年立卷;沒(méi)有復(fù)文的,放在請(qǐng)示年立卷;跨的規(guī)劃放在針對(duì)的第一年立卷;跨的總結(jié)放在針對(duì)的最后一年立卷;跨的會(huì)議文件放在會(huì)議開(kāi)幕年。
第二十九條 卷內(nèi)文件資料應(yīng)區(qū)別不同情況進(jìn)行排列,密不可分的文件資
料應(yīng)依序排列在一起,即批復(fù)在前,請(qǐng)示在后;正件在前,附件在后;草稿在前,定稿在后;其它文件資料依其形成規(guī)律或特點(diǎn),應(yīng)保持文件之間的密切聯(lián)系并進(jìn)行系統(tǒng)的排列。
第三十條 卷內(nèi)文件資料應(yīng)按順序排列,依次編寫(xiě)頁(yè)號(hào)。裝訂的案卷應(yīng)統(tǒng)一在有文字的每頁(yè)資料正面的右上角、背面的左上角打印頁(yè)號(hào)。
第三十一條 永久、長(zhǎng)期和短期案卷必須按規(guī)定的格式逐件填寫(xiě)卷內(nèi)文件目錄。填寫(xiě)的字亦要工整。卷內(nèi)目錄放在卷首。
第三十二條 有關(guān)卷內(nèi)文件資料的情況說(shuō)明,都應(yīng)逐項(xiàng)填寫(xiě)在備考表內(nèi)。若無(wú)情況可說(shuō)明,也應(yīng)將立卷人、檢查人的姓名和時(shí)期填上以示負(fù)責(zé)。備考表應(yīng)置卷尾。
第三十三條 案卷封面,應(yīng)逐項(xiàng)按規(guī)定用鋼筆書(shū)寫(xiě),字跡要工整、清晰。
第三章 聲像檔案管理辦法
第三十四條 公司的聲像檔案是指公司各部門(mén)或個(gè)人在實(shí)際工作或社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)中直接形成的對(duì)公司有保存價(jià)值的錄音、錄像、照片、影片等輔以文字說(shuō)明的歷史記錄。
第三十五條 聲像檔案一般由錄音帶、錄像帶、攝像帶、光盤(pán)、照片(含底片)及文字說(shuō)明等組成。
第三十六條 聲像檔案是公司卷宗的組成部分,必須由檔案員集中統(tǒng)一管理。
第一節(jié) 聲像檔案資料的收集
第三十七條 收集范圍:
(一)反映公司主要職能活動(dòng)工作成果和存在問(wèn)題的聲像資料;
(二)各級(jí)政府領(lǐng)導(dǎo)人和著名社會(huì)人物參加的與公司有關(guān)的重大活動(dòng)的聲像資料;
(三)公司有關(guān)人員組織或參加的重要會(huì)議的聲像資料;
(四)涉及公司權(quán)益的聲像資料;
(五)其它單位形成的與公司有關(guān)的重要聲像資料;
(六)其它具有保存價(jià)值的聲像資料。第三十八條 收集時(shí)間:
(一)聲像檔案資料由各部門(mén)兼職檔案員負(fù)責(zé)收集,應(yīng)在檔案資料形成后一個(gè)月內(nèi)歸檔;
(二)檔案員有責(zé)任隨時(shí)向兼職檔案員征集具有保存價(jià)值的聲像檔案資料。第三十九條 收集要求:
(一)錄音帶、錄像帶、攝像帶、光盤(pán)、照片(含底片)和文字說(shuō)明要收集齊全,按時(shí)歸檔并建立歸檔控制措施。凡未按規(guī)定歸檔的,其形成費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo),以防散失;
(二)接收原版、原件,特殊情況下可接收復(fù)制件;
(三)聲像資料的內(nèi)容要真實(shí),底片、原件與影像、復(fù)制品要相符。第四十條 聲像檔案費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo):兼職檔案員形成聲像檔案的費(fèi)用,應(yīng)按要求向檔案員辦理歸檔,經(jīng)檔案員簽字后相關(guān)財(cái)務(wù)部門(mén)才給予報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。第二節(jié) 聲像檔案的管理
第四十一條 聲像檔案的整理,包括分類(lèi)、組合、排列和編目,使其系統(tǒng)起來(lái),便于保管和利用。
第四十二條 聲像檔案的整理由攝錄人員負(fù)責(zé),相關(guān)的兼職檔案員協(xié)助。第四十三條 分類(lèi)、編號(hào):
(一)照片檔案按年代、問(wèn)題分類(lèi)。同屬一類(lèi)的照片按時(shí)間順序編號(hào),同時(shí)填寫(xiě)其底片號(hào)。底片在卷宗內(nèi)編流水號(hào)。格式:卷宗號(hào)-流水號(hào);
(二)錄音帶、錄像帶、攝像帶、光盤(pán)按年代-問(wèn)題分類(lèi),按內(nèi)容編號(hào)。同一內(nèi)容分錄幾盤(pán)的應(yīng)視為一個(gè)案卷,編一個(gè)案卷號(hào),然后每盤(pán)再依次編排序號(hào);
(三)編注與其他載體檔案相聯(lián)系的參照號(hào)。格式為(檔案形態(tài))檔號(hào)/(檔案形態(tài))檔號(hào)。
第四十四條 保管期限:應(yīng)視其內(nèi)容的重要程度、時(shí)間、名稱(chēng)、可靠程度、-6-
有效性等因素,劃定保管期限。
第四十五條 文字說(shuō)明的編寫(xiě):
(一)文字說(shuō)明包括事由、時(shí)間、地點(diǎn)、人物、背景、作者(攝制者)等;
(二)編寫(xiě)文字說(shuō)明的要求:
(1)準(zhǔn)確揭示檔案資料的內(nèi)容,概括其反映的全部信息,標(biāo)注項(xiàng)目正確齊全;
(2)照片的自然張(內(nèi)容相近的亦可以若干張)編寫(xiě)文字說(shuō)明。錄音帶、錄像帶、攝像帶按案卷編寫(xiě)文字說(shuō)明。一組聲像資料聯(lián)系密切的應(yīng)加文字說(shuō)明;
(3)文字簡(jiǎn)潔、語(yǔ)言通順;(4)時(shí)間用阿拉伯?dāng)?shù)字表示。第四十六條 案卷要求:
(一)將具有共同主題內(nèi)容的若干份聲像資料組成案卷,集中編放;
(二)卷內(nèi)目錄:照片、底片以自然張為單元填寫(xiě)卷內(nèi)目錄;錄音、錄像帶、攝像帶以盒為單元填寫(xiě)卷內(nèi)目錄;
(三)卷內(nèi)備考表,用于說(shuō)明卷內(nèi)聲像資料的整理、變動(dòng)情況。第三節(jié) 聲像檔案的保管
第四十七條 聲像檔案入庫(kù)前要進(jìn)行檢查,對(duì)已被污損的,要進(jìn)行必要的技術(shù)處理。
第四十八條 保存條件:
(一)底片、膠片保存溫度應(yīng)保持在13-15℃之間,相對(duì)濕度應(yīng)保持35%-45%;
(二)照片保存溫度應(yīng)保持14-24℃,相對(duì)濕度應(yīng)保持37.5%-67.5%;錄音、錄像帶保存溫度應(yīng)保持18-24℃,相對(duì)濕度應(yīng)保持40%-60%。
第四十九條 底片冊(cè)、錄音、錄像帶、攝像帶應(yīng)立放,磁帶庫(kù)必須避開(kāi)磁場(chǎng),磁場(chǎng)盒與盒的間距不小于3mm;存放磁帶最好不用鐵皮柜。
第五十條 對(duì)庫(kù)存的照片檔案,要兩年檢查一次。
第五十一條 建立健全聲像檔案統(tǒng)計(jì)制度,做好聲像檔案收進(jìn)、移出、庫(kù)存數(shù)量、保管情況、提供利用及效果等項(xiàng)統(tǒng)計(jì)工作。
第四節(jié) 聲像檔案的開(kāi)發(fā)利用
第五十二條 編制聲像檔案目錄、卡片等檢索工具,為利用提供方便條件。第五十三條 建立聲像檔案借閱、利用制度,嚴(yán)格審批手續(xù),根據(jù)聲像檔案的秘密程度,確定利用范圍。
第五十四條 聲像檔案原版一般不得借出檔案室之外。如有特殊需要,經(jīng)集團(tuán)總裁辦主任或分子公司主管副總批準(zhǔn)后,方可限期外借,檔案員具體辦理,并按有關(guān)規(guī)定收費(fèi),實(shí)行有償服務(wù)。如在借用中造成損壞,借用單位負(fù)賠償責(zé)任。
第五十五條 在不影響保密的前提下,各部門(mén)可利用聲像檔案舉辦報(bào)告會(huì)、展覽會(huì),編輯綜合性或?qū)n}性畫(huà)冊(cè)、資料片等,積極開(kāi)發(fā)利用現(xiàn)存的聲像檔案。
第四章 檔案借閱
第五十六條 按集團(tuán)或分子公司有關(guān)密級(jí)劃分的規(guī)定,相關(guān)檔案員應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確的對(duì)技術(shù)資料進(jìn)行密級(jí)劃分,并嚴(yán)格按保密制度履行查、借閱手續(xù)。
第五十七條 公司員工因工作需要,可借閱技術(shù)資料,但必須辦理借閱手續(xù)。
第五十八條 凡外單位借閱相關(guān)技術(shù)資料,須持單位介紹信,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),方可查閱,但必須按保密制度要求,機(jī)密級(jí)以上資料不準(zhǔn)查、借閱。
第五十九條 技術(shù)資料借出時(shí)間不超過(guò)兩周,預(yù)期不還需辦理續(xù)借手續(xù)。第六十條 凡屬絕密、機(jī)密技術(shù)資料與本人工作無(wú)關(guān)不得查、借閱,因工作需要必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可查閱。
第六十一條 絕密、機(jī)密資料,直接從事該項(xiàng)工作的人員可查閱,工作有部分相關(guān)的人員只能查閱相關(guān)部分、絕密、機(jī)密資料不能帶出檔案室。
第六十二條 查閱機(jī)密、絕密檔案,必須進(jìn)行登記方可查閱。第六十三條 嚴(yán)禁私自復(fù)印、摘錄絕秘技術(shù)資料。
第六十四條 凡屬保密的技術(shù)資料必須嚴(yán)格按密級(jí)分類(lèi)進(jìn)行查、借閱,任何人不得擅自借閱、借出,不得查、借閱與本人工作無(wú)關(guān)的技術(shù)資料。
第六十五條 銷(xiāo)毀過(guò)期保密技術(shù)資料應(yīng)嚴(yán)格履行審批手續(xù),不得擅自銷(xiāo)毀。
第六十六條 對(duì)保密技術(shù)資料每月應(yīng)清查校對(duì)一次,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo),并采取補(bǔ)救措施。
第六十七條 查、借閱技術(shù)資料和使用相關(guān)技術(shù)文件的各類(lèi)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守“保守機(jī)密慎之又慎”的方針,不失密、不泄密。
第六十八條 丟失技術(shù)資料者,應(yīng)及時(shí)書(shū)面通知相關(guān)檔案室和主管領(lǐng)導(dǎo)并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施,在未作出處理前暫停查閱相關(guān)技術(shù)資料。
第六十九條 凡調(diào)離本公司的員工,必須歸還全部技術(shù)資料,方可辦理離職手續(xù)。
第七十條 技術(shù)檔案資料不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借或代借,借出的資料只能帶到工作崗位,并妥善保管好,嚴(yán)禁私自攜帶出公司。
第七十一條 凡借出的圖紙、資料,不得損壞、刪改、涂抹、剪貼、拆散。
第五章 附則
第七十二條 本制度經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行,集團(tuán)總裁辦負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前有關(guān)集團(tuán)公司對(duì)控(參)股公司管理的規(guī)定,凡與本制度有抵觸的,均依照本制度執(zhí)行。本制度由制定并負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第七十三條 本制度未盡事宜,執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定。
第七十四條 本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。
第三篇:天能集團(tuán)子公司企業(yè)文化建設(shè)操作手冊(cè)
母子公司管控體系制度匯編之
浙江天能集團(tuán)公司
下屬子公司
企業(yè)文化建設(shè)操作手冊(cè)
二零零六年四月
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目錄
第一章 第二章 第三章 第四章 什么是企業(yè)文化...................................................................................1 企業(yè)文化的作用...................................................................................1 企業(yè)文化的結(jié)構(gòu)...................................................................................2 如何創(chuàng)建和變革企業(yè)文化...................................................................3
第一節(jié) 企業(yè)文化準(zhǔn)備..................................................................................3 第二節(jié) 企業(yè)文化診斷....................................................................................4 第三節(jié) 企業(yè)文化戰(zhàn)略性規(guī)劃........................................................................6 第四節(jié) 企業(yè)文化實(shí)施....................................................................................8
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第一章
什么是企業(yè)文化
企業(yè)文化不過(guò)是企業(yè)在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)過(guò)程中逐步形成與發(fā)展的、帶有企業(yè)獨(dú)有特征的價(jià)值觀(guān)念和思維方式以及其外化的企業(yè)行為規(guī)范的有機(jī)統(tǒng)一。盡管企業(yè)文化不會(huì)影響到企業(yè)的有形資源,卻會(huì)對(duì)有形資源的利用方式產(chǎn)生重大的影響,這種影響是通過(guò)企業(yè)文化對(duì)企業(yè)員工的價(jià)值取向和行為方式施加強(qiáng)有力的導(dǎo)向和支配作用而產(chǎn)生的。
第二章
企業(yè)文化的作用
企業(yè)文化能在組織中產(chǎn)生6種力量:凝聚力、激勵(lì)力、約束力、導(dǎo)向力、互動(dòng)力、輻射力。
1、凝聚功能 將個(gè)體凝結(jié)成高效統(tǒng)一的組織
2、激勵(lì)功能 良性的機(jī)制催人奮進(jìn)
3、約束功能 規(guī)范和約束組織、個(gè)人的行為
4、導(dǎo)向功能 對(duì)組織、個(gè)體的目標(biāo)進(jìn)行引導(dǎo)
5、互動(dòng)功能 與組織中的硬要素互動(dòng),促進(jìn)組織進(jìn)步
6、輻射功能 能進(jìn)一步地影響到同業(yè)、社區(qū)、社會(huì)等
上述功能是通過(guò)以下價(jià)值創(chuàng)造機(jī)理而來(lái):
1、管理成本降低
企業(yè)文化可以減少員工單獨(dú)處理信息的要求,使員工經(jīng)營(yíng)活動(dòng)集中于特定范圍安排之中,減少?zèng)Q策成本,同時(shí)可以大大降低經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的不確定性
2、組織機(jī)能完善
企業(yè)文化補(bǔ)充了企業(yè)正式的行政控制體系,減少了內(nèi)部實(shí)施監(jiān)督的成本
3、減少不協(xié)調(diào)
企業(yè)文化弱化了企業(yè)內(nèi)個(gè)人偏好的傾向,而這種傾向有可能使得步調(diào)不一致
第三章 企業(yè)文化的結(jié)構(gòu)
企業(yè)文化從結(jié)構(gòu)上分為精神文化、制度文化、行為文化、物質(zhì)文化和形象文化五大層次。
1、精神文化
精神文化是企業(yè)文化的核心,它是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,受一定的社會(huì)文化背景、意識(shí)形態(tài)影響而長(zhǎng)期形成的一種精神成果和文化觀(guān)念。精神文化包括:
(1)企業(yè)的基本戰(zhàn)略
企業(yè)的愿景;企業(yè)的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域;企業(yè)的成長(zhǎng)方向;企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì);企業(yè)的戰(zhàn)略成功保證
(2)企業(yè)的價(jià)值觀(guān)體系
總體價(jià)值觀(guān);對(duì)股東的價(jià)值觀(guān);對(duì)顧客的價(jià)值觀(guān);對(duì)員工的價(jià)值觀(guān);對(duì)合作伙伴的價(jià)值觀(guān);對(duì)公眾的價(jià)值觀(guān)
(3)企業(yè)的行為方針
創(chuàng)新方針;質(zhì)量方針;服務(wù)方針;團(tuán)隊(duì)方針;人才方針;資源方針;管理方針;績(jī)效方針
2、制度文化
制度文化是精神文化的制度性體現(xiàn)。制度文化包括:(1)領(lǐng)導(dǎo)體制
領(lǐng)導(dǎo)方式;領(lǐng)導(dǎo)結(jié)構(gòu);領(lǐng)導(dǎo)制度(2)組織機(jī)構(gòu)
正式組織結(jié)構(gòu);非正式組織(3)管理制度 常規(guī)管理;例外管理
3、行為文化
行為文化是精神文化在企業(yè)和員工行為上的透射。行為文化包括:
(1)企業(yè)家行為
領(lǐng)袖型;開(kāi)拓型;民主型;實(shí)干型;智慧型;堅(jiān)毅型;廉潔型(2)模范人物行為
企業(yè)模范個(gè)體的行為;企業(yè)模范群體的行為
(3)員工的行為 個(gè)人行為;團(tuán)隊(duì)行為
4、物質(zhì)文化
企業(yè)員工創(chuàng)造的產(chǎn)品和各種物質(zhì)設(shè)施等構(gòu)成的器物文化。
(1)產(chǎn)品 質(zhì)量;設(shè)計(jì);服務(wù)(2)廠(chǎng)容廠(chǎng)貌
設(shè)備設(shè)施;廠(chǎng)房建筑以及生活?yuàn)蕵?lè)設(shè)施
5、形象文化
形象文化是最外層的企業(yè)文化。(1)企業(yè)的形象
人的形象;物的形象;事的形象(2)企業(yè)的文化聯(lián)想物
企業(yè)的文化口號(hào);企業(yè)的歌曲;企業(yè)的標(biāo)識(shí);企業(yè)故事
第四章 如何創(chuàng)建和變革企業(yè)文化
第一節(jié) 企業(yè)文化準(zhǔn)備
1、確定企業(yè)文化建設(shè)的共識(shí)
只有企業(yè)內(nèi)部對(duì)文化弊端有透徹的認(rèn)識(shí)并具備改變的堅(jiān)定決心,企業(yè)文化建設(shè)才有成功之可能,那種突如其來(lái)的熱情只能讓企業(yè)文化消逝得更快。
2、創(chuàng)建企業(yè)文化項(xiàng)目小組
達(dá)成共識(shí)之后應(yīng)立即成立企業(yè)文化建設(shè)小組以切實(shí)負(fù)責(zé)而后所有的從診斷到實(shí)施具體事宜,小組是否精干得力是項(xiàng)目質(zhì)量的關(guān)鍵。
(1)小組人數(shù)以五至十人為佳,且以中高階干部為主,構(gòu)成宜跨職能;(2)需包括對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)有相當(dāng)了解程度的成員,特別是作業(yè)人員;(3)是否需要設(shè)立未來(lái)之企業(yè)文化機(jī)構(gòu),考慮具有創(chuàng)意與潛力之成員;(4)選定資深人士為文化組長(zhǎng),負(fù)責(zé)文化建設(shè)及協(xié)調(diào)工作。
3、擬定企業(yè)文化建設(shè)計(jì)劃
企業(yè)文化建設(shè)小組成立后的第一件工作就應(yīng)當(dāng)是拿出一個(gè)通盤(pán)的工作計(jì)劃,一個(gè)完整的計(jì)劃應(yīng)包括下列內(nèi)容:
(1)目的。背景問(wèn)題;項(xiàng)目目標(biāo)范圍;小組規(guī)章
(2)專(zhuān)案計(jì)劃書(shū)。工作項(xiàng)目資源;產(chǎn)出責(zé)任進(jìn)度計(jì)劃;擬定執(zhí)行預(yù)算(3)專(zhuān)案管理。報(bào)告體系;項(xiàng)目檢討進(jìn)度報(bào)告
(4)變革管理。利害關(guān)系人及其權(quán)益溝通計(jì)劃;評(píng)估計(jì)劃;調(diào)停計(jì)劃 第二節(jié) 企業(yè)文化診斷
1、企業(yè)文化現(xiàn)狀調(diào)查
通過(guò)周密的內(nèi)外部調(diào)查掌握第一手資料,從而對(duì)企業(yè)文化的所面臨的問(wèn)題有透徹清晰的了解。主要的調(diào)查內(nèi)容:
(1)精神文化調(diào)查
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 幾年的創(chuàng)業(yè)歷程中,您認(rèn)為對(duì)公司發(fā)展最重要的三件事是什么? 最令您難忘的一件事是什么? 您最受感動(dòng)的一件事是什么? 您認(rèn)為對(duì)企業(yè)貢獻(xiàn)最大的三個(gè)人是誰(shuí)? 他們最寶貴的精神是什么? 他們對(duì)您最大的啟發(fā)是什么?
您認(rèn)為公司發(fā)展必須具備什么樣的精神(理念)? 公司有什么樣使命/目標(biāo)能使您覺(jué)得您的工作重要? 公司對(duì)您的工作要求清晰嗎?您知道多少?
您有做好您的工作所需要的材料、設(shè)備及相關(guān)資源嗎? 公司對(duì)員工的工作出色給予表?yè)P(yáng)嗎?
公司尊重員工的個(gè)性,有機(jī)會(huì)做自己擅長(zhǎng)的事嗎?
公司主管及同事關(guān)心員工的個(gè)人情況,鼓勵(lì)個(gè)人發(fā)展,與員工談?wù)撈鋫€(gè)人的進(jìn)步,讓其在工作中有機(jī)會(huì)學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)? ? 公司主管及同事經(jīng)常關(guān)注您在工作中存在什么樣問(wèn)題嗎?有什么實(shí)際困難嗎?給予您什么樣的幫助和支持? ? 公司存在富有創(chuàng)新的員工因厭惡日益滋長(zhǎng)的官僚主義和等級(jí)制度而辭職,公司的創(chuàng)造力減退?
? 公司存在著計(jì)較社會(huì)等級(jí)中的細(xì)微差異,而不是關(guān)注顧客、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手與外部世界的變化?
? 公司存在營(yíng)造一種平等的氛圍,支持和保護(hù)員工講真話(huà),提出合理化建議,每個(gè)員工的意見(jiàn)受到重視?
? 公司管理人員能有效平衡好員工的利益(發(fā)展)和公司的利益(發(fā)展)嗎?
? 公司員工能夠有權(quán)參與公司的文化建設(shè)、目標(biāo)、決策、制度、管理系統(tǒng)的制定嗎?員工能夠自主管理嗎?
? 公司的管理具有透明度嗎?公司的信息系統(tǒng)能夠讓員工共享公司的經(jīng)營(yíng)價(jià)值觀(guān)嗎?
? 公司關(guān)注員工培養(yǎng)和學(xué)習(xí)環(huán)境成果
(2)行為與制度文化調(diào)查
? ? ? ? ? ? ? ? ? 是否成立了企業(yè)文化機(jī)構(gòu)并指派專(zhuān)人進(jìn)行負(fù)責(zé)? 哪些人員接受過(guò)企業(yè)文化培訓(xùn)?培訓(xùn)的效果如何? 現(xiàn)行的文化與創(chuàng)業(yè)時(shí)期的聯(lián)系在哪里?
現(xiàn)行的文化與企業(yè)家或者其他典型人物的聯(lián)系在哪里? 企業(yè)文化與日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)聯(lián)嗎? 企業(yè)文化與管理制度有關(guān)聯(lián)嗎?
員工參與企業(yè)文化建設(shè)的熱情和創(chuàng)造性如何? 企業(yè)是否有專(zhuān)門(mén)的企業(yè)文化建設(shè)規(guī)劃?
是否存在能凸現(xiàn)文化的儀式和典禮?(如展覽活動(dòng)、廠(chǎng)慶、旅游、文化論壇、傳統(tǒng)文體活動(dòng)等)? 內(nèi)部溝通管道暢通嗎?
(3)物質(zhì)與形象文化調(diào)查
? ? ? ? ? 有完整的CIS設(shè)計(jì)嗎? CIS應(yīng)用的效果如何?
企業(yè)的環(huán)境體現(xiàn)了文化內(nèi)涵嗎?
有自己的網(wǎng)站嗎?具有文化特性和作用嗎? 有廠(chǎng)規(guī)、廠(chǎng)訓(xùn)、廠(chǎng)徽、廠(chǎng)歌等企業(yè)文化標(biāo)志物嗎?
(4)企業(yè)文化環(huán)境調(diào)查
? ? ? ? ? ? 競(jìng)爭(zhēng)者或者競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)是否對(duì)企業(yè)文化存在影響? 關(guān)鍵顧客或供貨商是否對(duì)企業(yè)文化存在影響? 流行的思潮是否對(duì)企業(yè)文化存在影響? 企業(yè)的戰(zhàn)略模式是否對(duì)企業(yè)文化存在影響? 企業(yè)的運(yùn)營(yíng)模式是否對(duì)企業(yè)文化存在影響? 企業(yè)的人力資源模式是否對(duì)企業(yè)文化存在影響?
2、企業(yè)文化差距分析
通過(guò)對(duì)模型的審慎研究,可以明確現(xiàn)在的企業(yè)文化在哪里?它將往何處去?以及如何去那里?
? 現(xiàn)在的文化是什么?企業(yè)的主導(dǎo)文化類(lèi)型目前支配企業(yè)的主導(dǎo)文化的強(qiáng)度,企業(yè)不同業(yè)務(wù)單元文化的一致性和差異性。? 期望的文化是什么?目前企業(yè)文化的不足之處,企業(yè)文化改進(jìn)或者變革的方向,期望文化的優(yōu)勢(shì)所在。? 有哪些差距?現(xiàn)狀文化與期望文化的差距,值得保留的企業(yè)文化特征。? 如何減少差距?文化改進(jìn)或者變革的突破口和突破阻力,應(yīng)配備的管理資源,改革風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)措施 ? 應(yīng)注意的關(guān)鍵影響因素?個(gè)人影響力尤其是領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)體行為特征,競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境(行業(yè)、地區(qū))傳統(tǒng)文化群體背景,組織形式,信息技術(shù),人員素質(zhì),企業(yè)生命周期。
第三節(jié) 企業(yè)文化戰(zhàn)略性規(guī)劃
只有對(duì)企業(yè)文化進(jìn)行戰(zhàn)略性規(guī)劃才有可能真正地起到經(jīng)營(yíng)層面的影響。
1、明確企業(yè)文化建設(shè)目標(biāo)
企業(yè)文化的建設(shè)目標(biāo)從來(lái)都不是孤立的,它源自于企業(yè)的總體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,并對(duì)總體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略起支持作用。
2、選擇企業(yè)文化戰(zhàn)略
企業(yè)文化戰(zhàn)略分為“集團(tuán)企業(yè)文化戰(zhàn)略”和“業(yè)務(wù)單位企業(yè)文化戰(zhàn)略”(1)集團(tuán)企業(yè)文化戰(zhàn)略
對(duì)于一個(gè)多元化的擁有不同性質(zhì)業(yè)務(wù)單位的集團(tuán)企業(yè)而言,迫切需要建立一種共性的企業(yè)文化,以實(shí)現(xiàn)在不同業(yè)務(wù)之間建立一種紐帶關(guān)系,充分發(fā)揮“大兵團(tuán)作戰(zhàn)”的協(xié)同效應(yīng),這就是集團(tuán)企業(yè)文化戰(zhàn)略的任務(wù)。
(2)業(yè)務(wù)單位企業(yè)文化戰(zhàn)略
雖然每一個(gè)業(yè)務(wù)單位都有自己獨(dú)特的業(yè)務(wù)模式,但在母公司實(shí)力強(qiáng)、知名度大且具有系統(tǒng)的企業(yè)文化時(shí),子公司必須遵循統(tǒng)一的企業(yè)文化,可以利用母公司企業(yè)文化優(yōu)勢(shì)形成統(tǒng)一企業(yè)文化,以降低運(yùn)作成本
3、企業(yè)文化結(jié)構(gòu)規(guī)劃
確定企業(yè)文化的定位非常重要,它揭示了企業(yè)文化的核心價(jià)值觀(guān);建立在核心價(jià)值觀(guān)上企業(yè)文化結(jié)構(gòu)完整展示了企業(yè)文化的全貌。
(1)研擬企業(yè)文化定位(核心價(jià)值觀(guān))
企業(yè)文化定位是企業(yè)文化的核心,它決定了企業(yè)文化的本質(zhì)特征。
(2)設(shè)計(jì)企業(yè)文化結(jié)構(gòu)
確定了企業(yè)文化定位,就可以在其基礎(chǔ)上對(duì)每一個(gè)企業(yè)文化要素進(jìn)行設(shè)計(jì)。以下是企業(yè)文化結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的模版:
1、企業(yè)的基本戰(zhàn)略
企業(yè)的愿景;企業(yè)的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域;企業(yè)的成長(zhǎng)方向;企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì);企業(yè)的戰(zhàn)略成功保證
2、企業(yè)的價(jià)值觀(guān)體系
總體價(jià)值觀(guān);對(duì)股東的價(jià)值觀(guān);對(duì)顧客的價(jià)值觀(guān);對(duì)員工的價(jià)值觀(guān);對(duì)合作伙伴的價(jià)值觀(guān);對(duì)社區(qū)的價(jià)值觀(guān);對(duì)公眾的價(jià)值觀(guān)
3、企業(yè)的行為方針
創(chuàng)新方針;質(zhì)量方針;服務(wù)方針;團(tuán)隊(duì)方針;人才方針;資源方針;管理方針;績(jī)效方針
4、企業(yè)的形象
人的形象;物的形象;事的形象
5、企業(yè)的文化聯(lián)想物
企業(yè)的文化口號(hào);企業(yè)的歌曲;企業(yè)的標(biāo)識(shí);企業(yè)故事
第四節(jié) 企業(yè)文化實(shí)施
企業(yè)文化其難度在于實(shí)施,實(shí)施的難度在于如何將價(jià)值觀(guān)念傳輸?shù)絾T工的心中,并不斷強(qiáng)化而成行為方式。僅僅導(dǎo)入是不夠的,還必須在企業(yè)的管理模式上加以調(diào)整使之能夠?qū)ζ髽I(yè)文化進(jìn)行正強(qiáng)化。
1、設(shè)臵企業(yè)文化管理崗位/機(jī)構(gòu)
只有常設(shè)的企業(yè)文化管理崗位/機(jī)構(gòu),企業(yè)文化建設(shè)才能有專(zhuān)業(yè)的團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé),企業(yè)文化工作才不至于經(jīng)常被高層領(lǐng)導(dǎo)忽視,防止“一錘子買(mǎi)賣(mài)”。
使命與職責(zé):創(chuàng)建、完善和變革企業(yè)文化使之能夠符合公司內(nèi)外部的需要 主要工作:企業(yè)文化分析;企業(yè)文化戰(zhàn)略思考;企業(yè)文化作業(yè)程序與制度;企業(yè)文化實(shí)施活動(dòng);企業(yè)文化績(jī)效控制;協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)在公司內(nèi)部建立文化導(dǎo)向;協(xié)助管理變革。
2、建立文化導(dǎo)向的管理流程
光設(shè)立專(zhuān)職機(jī)構(gòu)是不夠的,企業(yè)文化只有滲透至企業(yè)肌體的方方面面,尤其是工作流程中去,企業(yè)文化才能真正落地。
有3大管理流程需要進(jìn)行文化改造:(1)戰(zhàn)略流程文化改造
? ? ? ? ? ? ? ? 戰(zhàn)略分析是否考慮了企業(yè)文化要素? 戰(zhàn)略制定是否有企業(yè)文化人員參與?
企業(yè)的愿景、使命與目標(biāo)是否能體現(xiàn)企業(yè)文化? 企業(yè)的戰(zhàn)略舉措是否與企業(yè)文化相沖突? 核心競(jìng)爭(zhēng)能力是否能與企業(yè)文化相匹配? 組織結(jié)構(gòu)是否對(duì)企業(yè)文化形成障礙?
企業(yè)文化對(duì)IT流程(如SCM、ERP、CRM)有何影響? 企業(yè)文化對(duì)改善管理工具(如六西格瑪、TQM等)有何影響?
(2)營(yíng)銷(xiāo)流程文化改造
? ? ? ? 企業(yè)文化是否對(duì)目標(biāo)顧客有吸引力? 定位是否符合企業(yè)文化?
營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)對(duì)企業(yè)文化的認(rèn)同程度如何?
營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)和企業(yè)文化部門(mén)之間有無(wú)良好的溝通和工作關(guān)系?
? ? ? ? ? ? 營(yíng)銷(xiāo)信息系統(tǒng)是否能提供外部公眾對(duì)企業(yè)文化的反映? 新產(chǎn)品推出是否符合企業(yè)文化? 是否對(duì)渠道伙伴提供企業(yè)文化教育? 廣告等市場(chǎng)推廣工具是否能承載企業(yè)文化? 品牌識(shí)別是否能夠體現(xiàn)企業(yè)文化的基本價(jià)值? 顧客管理是否利用了企業(yè)文化的力量?
(3)人力資源流程文化改造
? 人力資源規(guī)劃(包括核查現(xiàn)有人力資源,弄清現(xiàn)有人力資源的數(shù)量、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)及分布狀況;分析現(xiàn)有人才開(kāi)發(fā)使用情況及存在的問(wèn)題;預(yù)測(cè)未來(lái)人力資源需求,確定人員需求量;制定匹配政策,確保需求與供給的一致等)是否重點(diǎn)考慮了企業(yè)文化的影響? ? 人員招聘(包括工作分析、職務(wù)設(shè)計(jì)和工作規(guī)范;招聘錄用政策;人才測(cè)評(píng)程序)是否有企業(yè)文化人員的參與?是否優(yōu)先錄用與本公司文化契合程度較高的人員? ? 人員配臵(包括培訓(xùn)、職業(yè)生涯發(fā)展、資格認(rèn)定等)是否有企業(yè)文化人員的參與?是否考慮與本公司文化契合程度? ? 績(jī)效與激勵(lì)(包括績(jī)效考評(píng)系統(tǒng)、員工薪酬的確定、晉升與降級(jí)、獎(jiǎng)勵(lì)懲處)是否有企業(yè)文化人員的參與?是否考慮與本公司文化契合程度?
3、編制企業(yè)文化手冊(cè)
企業(yè)文化綱領(lǐng)是原則的高度概括,對(duì)實(shí)踐的把握就需要用到企業(yè)文化手冊(cè)。企業(yè)文化手冊(cè)是企業(yè)文化的實(shí)施細(xì)則,它明確規(guī)定了“是什么?不是什么?做什么?不做什么?”。
以下是企業(yè)文化手冊(cè)的模版:
一、序言(領(lǐng)導(dǎo)人論述企業(yè)文化)
二、須知
1、公司簡(jiǎn)介;
2、企業(yè)文化建設(shè)的背景;
3、企業(yè)文化管理部門(mén)介紹;
4、企業(yè)文化的精要描述
三、精神文化
1、企業(yè)的愿景;
2、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域;
3、企業(yè)的成長(zhǎng)方向;
4、企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì);
5、企業(yè)的戰(zhàn)略成功保證;
6、總體價(jià)值觀(guān);
7、對(duì)股東的價(jià)值觀(guān);
8、對(duì)顧客的價(jià)值觀(guān);
9、對(duì)員工的價(jià)值觀(guān);
10、對(duì)合作伙伴的價(jià)值觀(guān);
11、對(duì)社區(qū)的價(jià)值觀(guān);
12、對(duì)公眾的價(jià)值觀(guān);
13、創(chuàng)新方針;
14、質(zhì)量方針;
15、服務(wù)方針;
16、團(tuán)隊(duì)方針;
17、人才方針;
18、資源方針;
19、管理方針;20、績(jī)效方針
四、行為文化
1、員工的行為規(guī)范;
2、領(lǐng)導(dǎo)的行為規(guī)范;
3、傳統(tǒng)性文化活動(dòng)規(guī)范;
4、業(yè)務(wù)交往行為規(guī)范;
5、合作行為規(guī)范;
6、競(jìng)爭(zhēng)行為規(guī)范;
7、廣告、促銷(xiāo)和公共關(guān)系行為規(guī)范;
8、公益慈善活動(dòng)規(guī)范;
9、儀式和慶典活動(dòng)規(guī)范;
10、節(jié)假日活動(dòng)規(guī)范
五、制度文化
1、與企業(yè)文化相關(guān)的通用類(lèi)的管理制度;
2、企業(yè)文化建設(shè)管理制度;
3、企業(yè)文化建設(shè)規(guī)劃的內(nèi)容與程序
六、物質(zhì)文化
1、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn);
2、廠(chǎng)容廠(chǎng)貌;
3、員工的生活與福利
七、形象文化
1、企業(yè)標(biāo)志;
2、企業(yè)歌;
3、文化口號(hào);
4、企業(yè)故事
八、企業(yè)大事記
1、企業(yè)發(fā)展史;
2、媒體報(bào)道;
3、獲獎(jiǎng)情況;
4、重大事件;
5、追記與補(bǔ)記內(nèi)容
4、企業(yè)文化內(nèi)部傳播
企業(yè)文化內(nèi)部傳播是極為重要企業(yè)文化實(shí)施活動(dòng),著眼于全體成員對(duì)企業(yè)文化的了解、領(lǐng)悟到實(shí)踐。主要的傳播工具有四種:
(1)企業(yè)文化培訓(xùn)
? 管理層培訓(xùn)
開(kāi)展管理者在企業(yè)文化建設(shè)中的領(lǐng)導(dǎo)、示范作用,如何把企業(yè)文化建設(shè)同企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)相結(jié)合的觀(guān)念和技能的培訓(xùn)。
? 文化管理人員培訓(xùn)
對(duì)具體負(fù)責(zé)企業(yè)文化的專(zhuān)職人員,培訓(xùn)主要涉及建設(shè)企業(yè)文化的技術(shù)和技能等方面的。
? 員工培訓(xùn)
如在 “新近人員訓(xùn)練”、“新任主管人員訓(xùn)練”等培訓(xùn)項(xiàng)目中,安排“企業(yè)文化”課程,由企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)向受訓(xùn)人員傳播企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念和企業(yè)文化。
? 演講與報(bào)告
如規(guī)定所有工作團(tuán)體成員,每一個(gè)人每隔1個(gè)月至少要在他所屬的團(tuán)體中,進(jìn)行10分鐘的演講,說(shuō)明公司的精神和公司與社會(huì)的關(guān)系。
? 自我教育
如成立研究俱樂(lè)部、學(xué)習(xí)俱樂(lè)部、讀書(shū)會(huì)、領(lǐng)導(dǎo)會(huì)等業(yè)余學(xué)習(xí)組織,在空余時(shí)間自我反省,自覺(jué)學(xué)習(xí)。
(2)企業(yè)文化網(wǎng)絡(luò)
? 正式的提案
書(shū)面形式提出對(duì)公司各方面的改善建議,全面參與公司管理
? 非正式的溝通
保密的雙向溝通渠道,可以對(duì)真實(shí)的問(wèn)題進(jìn)行評(píng)論、建議或投訴
? 問(wèn)題解決
定期召開(kāi)的座談會(huì),問(wèn)題會(huì)在當(dāng)場(chǎng)得到答復(fù),限定期限內(nèi)對(duì)有關(guān)問(wèn)題的處理結(jié)果予以反饋
? 情況通報(bào)
召開(kāi)高級(jí)管理人員與員工溝通對(duì)話(huà)會(huì),向廣大員工代表介紹公司經(jīng)營(yíng)狀況、重大政策等,并由總裁、人力資源總監(jiān)等回答員工代表的各種問(wèn)題
? 內(nèi)刊與公告
企業(yè)月刊、布告欄、公告、函件、意見(jiàn)箱可以使員工及時(shí)了解公司的大事動(dòng)態(tài)和豐富員工的工作生活
(3)企業(yè)文化儀式與慶典
儀式是一種重復(fù)出現(xiàn)的活動(dòng),活動(dòng)目的在于彰顯組織重要的價(jià)值觀(guān)、最重要的目標(biāo)、最重要的人等
? 關(guān)于產(chǎn)品的儀式
如每年隆重舉行新產(chǎn)品的出廠(chǎng)慶祝儀式。
? 關(guān)于人的儀式
由人事部門(mén)對(duì)新員工開(kāi)始進(jìn)行公司的“導(dǎo)入”教育,背誦企業(yè)宗旨、企業(yè)精神,參加公司創(chuàng)業(yè)史“展覽”。
? 關(guān)于工作的儀式
如相互信任,寬松友好的工作氛圍。
? 慶典活動(dòng)
如每年都召開(kāi)一次盛大的表彰大會(huì)和聯(lián)歡會(huì),如果突破業(yè)績(jī),還要舉辦狂歡會(huì)。
(4)企業(yè)文化故事與人物
? 故事
很多組織都有一些廣為流傳的故事,而且通常與組織創(chuàng)始人打破規(guī)定、從無(wú)到有的成功及組織掙扎努力有關(guān)。這些故事不僅把組織的過(guò)去及現(xiàn)在連接起來(lái),還可以讓人明了目前事態(tài)的來(lái)龍去脈。大多數(shù)的故事都是自然發(fā)生而流傳的,但有些組織卻是刻意地將其納入管理,好讓其成為學(xué)習(xí)文化的教具。
? 語(yǔ)言
隨著時(shí)間的演進(jìn),組織常會(huì)發(fā)展出許多獨(dú)特的用詞,用來(lái)描述機(jī)器設(shè)備、辦公室、重要的人員、供貨商、顧客或相關(guān)產(chǎn)品。而這些術(shù)語(yǔ)對(duì)組織成員而言,也是組織文化的一部分。
? 人物
經(jīng)常利用各種機(jī)會(huì)表?yè)P(yáng)先進(jìn)人物可樹(shù)立員工效仿的模范,同時(shí)還培育了員工的榮譽(yù)心和責(zé)任感。
5、企業(yè)文化外部推廣
企業(yè)文化的外部推廣不僅能夠與內(nèi)部推廣形成強(qiáng)大的鉗形攻勢(shì),而且能夠使得企業(yè)文化轉(zhuǎn)變?yōu)槠放莆幕瑥亩蛟鞆?qiáng)勢(shì)品牌。
(1)導(dǎo)入CI
CI設(shè)計(jì)不僅僅是美術(shù)和廣告的設(shè)計(jì),還必須在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)策略、核心價(jià)值觀(guān)有深刻認(rèn)識(shí)的前提下進(jìn)行。
(2)推廣活動(dòng)
? 企業(yè)文化活動(dòng)
企業(yè)文化發(fā)表會(huì)、企業(yè)文化發(fā)表串連活動(dòng)等
? 傳統(tǒng)活動(dòng)
書(shū)法、繪畫(huà)、攝影展、體育活動(dòng)、征文比賽、文化論壇、文藝技能競(jìng)技、團(tuán)隊(duì)訓(xùn)練、表彰先進(jìn)會(huì)、聯(lián)誼會(huì)等
? 慶典
上市、廠(chǎng)慶、大客戶(hù)、新產(chǎn)品、獲獎(jiǎng)、慶功等
? 公益活動(dòng)
環(huán)境保護(hù)、義務(wù)勞動(dòng)、植樹(shù)活動(dòng)、濟(jì)貧慰問(wèn)、希望工程等(3)廣告
透過(guò)不同的媒體,傳達(dá)至不同的特定對(duì)象進(jìn)行全方位溝通,迅速建立起企業(yè)文化的外部認(rèn)知。
主要有以下形式的廣告:
電視電臺(tái)廣告;報(bào)紙雜志廣告;戶(hù)外交通廣告;網(wǎng)站;公司介紹;海報(bào);POP制作
第四篇:天能集團(tuán)子公司對(duì)外投資管理辦法
母子公司管控體系制度匯編之
浙江天能集團(tuán)公司
下屬子公司
對(duì)外投資管理辦法
二零零六年四月
三茅人力資源網(wǎng):http://004km.cn
HR找資料上三茅資料: http://zl.hrloo.com/
目錄
第一章 總 則.......................................2 第二章 對(duì)外投資方向和標(biāo)準(zhǔn)...........................3 第三章 對(duì)外投資權(quán)限與審批決策程序...................4 第四章 股權(quán)處置的管理...............................5 第五章:對(duì)外投資和股權(quán)處置管理職責(zé)..................6 第六章:考核與監(jiān)督..................................7 第七章:附則........................................7
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范天能?chē)?guó)際集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“集團(tuán)公司”)及其全資子公司、控股子公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“所屬企業(yè)”)的對(duì)外股權(quán)投資(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“對(duì)外投資”)和股權(quán)處置行為,促進(jìn)集團(tuán)公司資源的整體優(yōu)化配置,依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。
第二條 本辦法中的對(duì)外投資是指集團(tuán)公司和所屬企業(yè)以貨幣資金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)等對(duì)境內(nèi)外其他法人實(shí)體或經(jīng)濟(jì)組織的長(zhǎng)期投資。包括發(fā)起投資、追加投資、收購(gòu)兼并和合資合作項(xiàng)目等。
第三條 本辦法中的股權(quán)處置是指集團(tuán)公司和所屬企業(yè)對(duì)其長(zhǎng)期投資的處置。包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)清算等。
第四條 對(duì)外投資和股權(quán)處置需遵守的原則:
(一)有利于加快集團(tuán)公司整體持續(xù)較快協(xié)調(diào)發(fā)展,提高核心競(jìng)爭(zhēng)力和整體實(shí)力;
(二)有利于促進(jìn)產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)和資源有效配置,提升資產(chǎn)質(zhì)量,加快企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換;
(三)有利于防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),提高投資收益,維護(hù)出資人資本安全;
(四)有利于依法規(guī)范運(yùn)作,提高工作效率,落實(shí)管理責(zé)任。
第二章 對(duì)外投資方向和標(biāo)準(zhǔn)
第五條 對(duì)外投資的方向
(一)具備相當(dāng)規(guī)模,適合整體經(jīng)營(yíng),對(duì)集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展有重大戰(zhàn)略意義的投資。
(二)與集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān),且對(duì)所屬企業(yè)有重大影響的投資。
(三)市場(chǎng)前景較好,與主營(yíng)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不大的社會(huì)通用性業(yè)務(wù),鼓勵(lì)引入外部增量資金,利用企業(yè)現(xiàn)有存量資產(chǎn)的投資。
(四)利用社會(huì)資源,發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢(shì),預(yù)期投資回報(bào)率高的收益性投資。第六條 投資資本回報(bào)率(年平均凈收益/投資資本)標(biāo)準(zhǔn)
(一)第五條第一、二款的投資資本回報(bào)率不低于10%,特殊的不應(yīng)低于行業(yè)平均回報(bào)率。
(二)第五條第三款的投資資本回報(bào)率不低于8%,特殊的不應(yīng)低于行業(yè)平均回報(bào)率。
(三)第五條第四款的投資資本回報(bào)率不低于12%。現(xiàn)金回報(bào)率原則上不低于一年期銀行貸款基準(zhǔn)利率。
第三章 對(duì)外投資權(quán)限與審批決策程序
第七條 集團(tuán)公司及所屬企業(yè)為對(duì)外投資主體。所屬企業(yè)的子公司原則上不得進(jìn)行對(duì)外投資。依據(jù)《公司法》設(shè)立的公司制企業(yè),必須建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系,其對(duì)外投資權(quán)限要按照經(jīng)股東(大)會(huì)批準(zhǔn)的《公司章程》的規(guī)定權(quán)限執(zhí)行。
第八條 對(duì)外投資全部采取集團(tuán)公司審批管理
(一)第五條第一、二、四款投資項(xiàng)目,以集團(tuán)為主體的投資項(xiàng)目和以所屬企業(yè)為主體投資金額在100萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目由集團(tuán)股東會(huì)審批,以所屬企業(yè)為主體投資金額在100萬(wàn)元以下的由所屬企業(yè)股東會(huì)審批;
(二)中外合資合作、股份公司、金融證券、委托理財(cái)?shù)阮I(lǐng)域項(xiàng)目不論規(guī)模大小,一律由集團(tuán)股東會(huì)審批。
第九條 個(gè)階段。
(一)項(xiàng)目立項(xiàng)階段包括對(duì)外談判、投資項(xiàng)目初步評(píng)價(jià)及形成投資意向書(shū)草案(合資合作項(xiàng)目需要編制項(xiàng)目建議書(shū))等;
(二)可行性研究階段包括形成對(duì)外投資協(xié)議或合同及公司章程草案、投資項(xiàng)目的可行性分析(合資合作項(xiàng)目需要編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告)、環(huán)境影響評(píng)估、投資決策和履行批準(zhǔn)手續(xù)等。對(duì)于涉及生產(chǎn)、儲(chǔ)存危險(xiǎn)化學(xué)品、使用危險(xiǎn)化學(xué)品等高危行業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目,在進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究時(shí),應(yīng)對(duì)安全生產(chǎn)條件進(jìn)行專(zhuān)門(mén)論證,編寫(xiě)項(xiàng)目安全評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū);
(三)項(xiàng)目設(shè)立階段包括招股(需要的)、投資人簽訂投資協(xié)議或合同、批準(zhǔn)《公司章程》、推薦管理者、設(shè)立機(jī)構(gòu)和認(rèn)繳出資等。
第十條 追加投資項(xiàng)目要按照項(xiàng)目建議書(shū)——可行性研究報(bào)告的程序由對(duì)外投資決策原則上要經(jīng)過(guò)項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究、項(xiàng)目設(shè)立三戰(zhàn)略投資中心會(huì)同有關(guān)部門(mén)審查后,提交集團(tuán)董事會(huì)審批。
第十一條 新設(shè)投資項(xiàng)目、合資合作企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目和收購(gòu)兼并項(xiàng)目要按照項(xiàng)目建議書(shū)——可行性研究報(bào)告——項(xiàng)目設(shè)立的程序,由戰(zhàn)略投資中心會(huì)同有關(guān)部門(mén)審查項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告,提交集團(tuán)董事會(huì)審批。
第十二條 集團(tuán)公司和所屬企業(yè)發(fā)起設(shè)立的投資項(xiàng)目,引入自然人特別是內(nèi)部職工股時(shí),必須充分揭示項(xiàng)目基本情況、投資風(fēng)險(xiǎn)、募集資金投向和投資人的權(quán)利義務(wù),并依法建立規(guī)范的內(nèi)部職工持股組織和管理制度。必要的應(yīng)引入獨(dú)立董事或監(jiān)事,完善公司治理結(jié)構(gòu)。
第十三條 集團(tuán)公司和所屬企業(yè)要嚴(yán)格對(duì)外投資項(xiàng)目上報(bào)前的市場(chǎng)調(diào)查、技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析。重大投資項(xiàng)目的可行性研究應(yīng)聘請(qǐng)有相應(yīng)資質(zhì)的科研機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)專(zhuān)家進(jìn)行咨詢(xún)或參與評(píng)估、論證,嚴(yán)格履行企業(yè)內(nèi)部決策程序。
第十四條 對(duì)外投資的協(xié)議、合同、章程談判和審批應(yīng)遵循下列程序:
(一)戰(zhàn)略投資中心與合資、合作或被購(gòu)并方進(jìn)行初步接觸和談判并簽署意向書(shū)草案,報(bào)總裁審批;
(二)投資各方共同委托有資質(zhì)的咨詢(xún)?cè)u(píng)估單位編報(bào)可行性研究報(bào)告;同時(shí)集團(tuán)公司組織談判小組,與對(duì)方進(jìn)行談判,形成合資、合作或購(gòu)并協(xié)議、合同、章程草案。談判小組由集團(tuán)戰(zhàn)略投資中心、財(cái)務(wù)審計(jì)中心、總裁辦等部門(mén)的人員組成;
(三)協(xié)議、合同、章程草案經(jīng)集團(tuán)或子公司董事會(huì)審查批準(zhǔn)后,集團(tuán)公司或所屬企業(yè)與合資、合作和被購(gòu)并方正式簽約。
第四章 股權(quán)處置的管理
第十五條 集團(tuán)公司及其所屬企業(yè)的股權(quán)處置事項(xiàng)須經(jīng)由集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)。
第十六條 股權(quán)處置應(yīng)按照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)履行法定程序。第十七條 實(shí)施處置前,集團(tuán)公司或所屬企業(yè)應(yīng)對(duì)擬處置的投資進(jìn)行清產(chǎn)核資和審計(jì),并委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估,評(píng)估值作為確定處置價(jià)格的參考依據(jù)。
第十八條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序
(一)對(duì)于需要轉(zhuǎn)讓的股權(quán)項(xiàng)目,所屬企業(yè)在集團(tuán)公司授權(quán)下,或者集團(tuán)公司自身要主動(dòng)聯(lián)系受讓方,并按照規(guī)范的法律程序進(jìn)行轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>
(二)股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格一般以資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為底價(jià),通過(guò)拍賣(mài)、招投標(biāo)或協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式確定;
(三)股權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)與受讓方進(jìn)行充分談判和協(xié)商,依法妥善處理轉(zhuǎn)讓中所涉及的相關(guān)事項(xiàng)后,擬訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書(shū)草案,將轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、《股權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)報(bào)告》、《股權(quán)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》及相關(guān)資料一起上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審批;
(四)集團(tuán)公司或所屬企業(yè)按照集團(tuán)公司董事會(huì)的批準(zhǔn),對(duì)外簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議(合同)等法律文件;
(五)集團(tuán)公司或所屬企業(yè)負(fù)責(zé)股權(quán)處置方案具體實(shí)施工作,按照合法程序進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)龊霉ど套?cè)變更等相關(guān)工作,相關(guān)處置結(jié)果統(tǒng)一在集團(tuán)公司備案。
第十九條 股權(quán)清算程序
(一)被投資企業(yè)因營(yíng)業(yè)期限屆滿(mǎn)、股東(大)會(huì)決議和出現(xiàn)公司章程中規(guī)定的其他解散事由均應(yīng)組織清算。集團(tuán)公司自身或授權(quán)所屬企業(yè)促成被投資企業(yè)召開(kāi)股東(大)會(huì),形成清算決議,進(jìn)入法定清算程序:成立清算小組、通知并公告、處分企業(yè)財(cái)產(chǎn)、注銷(xiāo)登記與公告,并將清算結(jié)果統(tǒng)一在集團(tuán)公司存檔;
(二)被投資企業(yè)需要延長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)的,按照對(duì)外投資權(quán)限審批;
(三)對(duì)于已經(jīng)停業(yè)或無(wú)法追溯被投資人的投資項(xiàng)目,能夠提供核銷(xiāo)的有效證據(jù),可以進(jìn)行核銷(xiāo);不能提供合理的證據(jù),集團(tuán)公司或所屬企業(yè)要提供特定事項(xiàng)的企業(yè)內(nèi)部證據(jù),報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后可以通過(guò)“賬銷(xiāo)案存”的方式予以核銷(xiāo),并另設(shè)臺(tái)賬進(jìn)行備案管理,繼續(xù)保留權(quán)益追索權(quán)。
第五章:對(duì)外投資和股權(quán)處置管理職責(zé)
第二十條 集團(tuán)公司相關(guān)職能中心是對(duì)外投資和股權(quán)處置管理的決策參謀部門(mén)和檢查監(jiān)督部門(mén),其主要職責(zé)是:
(一)總裁辦:參與有關(guān)談判和協(xié)議、合同、章程等法律文件起草工作;處理所涉及的法律論證、法律糾紛、外聘律師、商標(biāo)使用等法律事務(wù);負(fù)責(zé)有關(guān)簽約文本的最終審查及辦理有關(guān)授權(quán)等法律手續(xù);
(二)戰(zhàn)略投資中心:負(fù)責(zé)對(duì)外投資規(guī)劃和項(xiàng)目的立項(xiàng)審查;負(fù)責(zé)審查與對(duì)外投資項(xiàng)目有關(guān)的固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告;負(fù)責(zé)對(duì)外投資的統(tǒng)計(jì)工作;負(fù)責(zé)對(duì)外投資中有關(guān)出資方式、股權(quán)設(shè)置、收益或利潤(rùn)分配、風(fēng)險(xiǎn)和虧損分擔(dān)等的審查和管理;跟蹤對(duì)外投資項(xiàng)目的運(yùn)行狀況,組織后評(píng)價(jià)工作,為集團(tuán)董事會(huì)提供輔助決策支持;
(三)財(cái)務(wù)審計(jì)中心:負(fù)責(zé)對(duì)我方出資的非現(xiàn)金資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估;按對(duì)外投資計(jì)劃籌措和撥付資金;負(fù)責(zé)對(duì)外投資協(xié)議、合同和公司章程中有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)條款的審查;負(fù)責(zé)回收對(duì)外投資收益;負(fù)責(zé)股權(quán)處置過(guò)程中的帳務(wù)處理;負(fù)責(zé)對(duì)外投資和股權(quán)處置的審計(jì)和實(shí)施過(guò)程監(jiān)督;負(fù)責(zé)對(duì)外投資和股權(quán)處置的效能監(jiān)察;
(四)人力資源中心:負(fù)責(zé)審查對(duì)外投資新設(shè)法人實(shí)體的機(jī)構(gòu)設(shè)置方案;提出向被投資單位委派(或推薦)股權(quán)代表、董(監(jiān))事和高管人員的人選,履行委派(或推薦)手續(xù);明確派出人員的管理權(quán)限、選派程序和考核要求。
第六章:考核與監(jiān)督
第二十一條 對(duì)外投資按可行性研究報(bào)告提出的投資資本回報(bào)率納入集團(tuán)公司預(yù)算考核。集團(tuán)公司注入到所屬企業(yè)投資項(xiàng)目的資金按投資資本回報(bào)率,納入對(duì)所屬企業(yè)的預(yù)算考核。
第二十二條 對(duì)于利用股權(quán)處置之機(jī),轉(zhuǎn)移、侵占、侵吞、有意低價(jià)轉(zhuǎn)讓、核銷(xiāo)集團(tuán)資產(chǎn)的,一經(jīng)查實(shí)將嚴(yán)肅追究處理,視輕重給予公司紀(jì)律處分;觸犯刑律的要移交司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。
第七章:附則
第二十三條 本制度經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行,集團(tuán)戰(zhàn)略投資中心負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前有關(guān)集團(tuán)公司對(duì)控(參)股公司管理的規(guī)定,凡與本制度有抵觸的,均依照本制度執(zhí)行。本制度由制定并負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第二十四條 關(guān)規(guī)定。本制度未盡事宜,執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的有
第二十五條
本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。
第五篇:某集團(tuán)子公司財(cái)務(wù)管理制度
Q/ST-G02-036-2011 集團(tuán)子公司財(cái)務(wù)管理制度 目的
為加強(qiáng)集團(tuán)公司子公司的管理和控制,提高集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)監(jiān)管力度,進(jìn)一步理順集團(tuán)公司、子公司之間的投資關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易,規(guī)范子公司經(jīng)濟(jì)行為,維護(hù)投資者和債權(quán)人合法權(quán)益,促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展,制定本制度。2 范圍
本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了集團(tuán)公司各子公司的會(huì)計(jì)人員管理、會(huì)計(jì)核算、資金管理、物價(jià)管理、成本及費(fèi)用管理、固定資產(chǎn)投資、對(duì)外股權(quán)及股票投資、關(guān)聯(lián)交易及利潤(rùn)分配等內(nèi)容要求。
本標(biāo)準(zhǔn)適用于集團(tuán)公司各子公司。3 引用文件
《中華人民共和國(guó)公司法》 《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》 《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》 《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》 《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》 《支付結(jié)算辦法》
《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》 4 總則
4.1 子公司法定代表人對(duì)子公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé),對(duì)子公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及的財(cái)務(wù)事項(xiàng)具有審批權(quán),但不得超越制度范圍、突破計(jì)劃或定額。
4.2 子公司無(wú)獨(dú)自對(duì)內(nèi)、對(duì)外投資、融資、擔(dān)保的權(quán)力,需要時(shí),經(jīng)集團(tuán)
Q/ST-G02-036-2011 公司批準(zhǔn)。
4.3 經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn),給予子公司定額內(nèi)靈活使用一定資金的權(quán)力。4.4 子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位會(huì)計(jì)人員由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部(以下簡(jiǎn)稱(chēng)財(cái)務(wù)部)委派,負(fù)責(zé)組織子公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理工作,確保子公司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)、合規(guī)、合法。
4.5 財(cái)務(wù)部派出人員有監(jiān)督子公司財(cái)產(chǎn)安全的責(zé)任,對(duì)子公司超出制度、權(quán)限的行為拒絕執(zhí)行,并報(bào)告集團(tuán)公司。
4.6 子公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要合理設(shè)置會(huì)計(jì)崗位,可以一人一崗、一人多崗。但出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作;會(huì)計(jì)人員的工作崗位應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃地進(jìn)行輪換。
4.7 子公司會(huì)計(jì)人員嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》相關(guān)要求規(guī)范會(huì)計(jì)行為。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理實(shí)行監(jiān)督和控制,即對(duì)子公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有計(jì)劃、有組織、有目的的管理、監(jiān)督和控制,對(duì)子公司的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)督考核。財(cái)務(wù)部可以隨時(shí)查閱和審計(jì)子公司的會(huì)計(jì)賬目,查閱時(shí)子公司應(yīng)無(wú)條件服從。
4.8 子公司財(cái)務(wù)管理原則:建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,不斷改進(jìn)和完善管理基礎(chǔ)工作,真實(shí)記錄和全面反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量,依法計(jì)算、繳納各種稅金,維護(hù)國(guó)家及投資者權(quán)益。除法定的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、賬戶(hù)外,子公司不得另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)、賬戶(hù),不得編制虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表,不得將公司資產(chǎn)以任何個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)。5 管理要求
5.1 財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作
5.1.1 子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),必須按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理要求,及時(shí)填制真實(shí)、完整的原始記錄,確保會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確、有效、合法。
5.1.2 建立和完善預(yù)算管理制度,規(guī)范會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作,嚴(yán)格控制成本、費(fèi)用,努力提高經(jīng)濟(jì)效益。
5.1.3 子公司應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的特點(diǎn)及要求,建立和完善定額管理、Q/ST-G02-036-2011 計(jì)量驗(yàn)收制度,確保各項(xiàng)定額先進(jìn)合理、進(jìn)出公司的存貨及提供的勞務(wù)手續(xù)齊全。
5.1.4 建立科學(xué)的存貨管理制度,保證會(huì)計(jì)核算及時(shí)進(jìn)行;定期或不定期地進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查盤(pán)點(diǎn)(每年年底前必須對(duì)全部資產(chǎn)進(jìn)行一次全面的清查盤(pán)點(diǎn)),確保賬賬、賬物、賬卡三相符。
5.1.5 子公司發(fā)生的資產(chǎn)損失,包括壞賬損失、存貨損失、固定資產(chǎn)及在建工程損失、擔(dān)保(抵押)、投資等損失,應(yīng)及時(shí)予以核實(shí),查清原因,分清責(zé)任,報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后,按照財(cái)務(wù)制度、稅法相關(guān)規(guī)定做好賬務(wù)處理,并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。
5.1.6 建立財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核制度,以明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任,保證會(huì)計(jì)核算資料的真實(shí)、完整、規(guī)范、正確。
5.1.7 子公司發(fā)生重大及異常會(huì)計(jì)核算事項(xiàng)時(shí),須提前向財(cái)務(wù)部報(bào)告,財(cái)務(wù)部報(bào)經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后協(xié)助處理,子公司及時(shí)將處理結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部備案。5.2 會(huì)計(jì)核算
5.2.1 子公司統(tǒng)一執(zhí)行集團(tuán)公司執(zhí)行的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其補(bǔ)充規(guī)定,子公司在日常會(huì)計(jì)核算所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)變更等均應(yīng)遵循集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。
5.2.2 子公司應(yīng)按照集團(tuán)公司規(guī)定的報(bào)表報(bào)送時(shí)間按時(shí)編制并報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和提供有關(guān)會(huì)計(jì)資料。一般情況下,子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表由集團(tuán)公司委托或經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì),并將會(huì)計(jì)事務(wù)所在審計(jì)過(guò)程中提出的問(wèn)題書(shū)面報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。
5.2.3 子公司報(bào)送集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)間如下:
a)月度財(cái)務(wù)報(bào)表:報(bào)表電子版于次月2日17時(shí)前、紙質(zhì)報(bào)表(含財(cái)務(wù)分析)于次月5日前報(bào)送財(cái)務(wù)部;
b)財(cái)務(wù)報(bào)表:報(bào)表電子版于次年元月10日前、紙質(zhì)報(bào)表(含財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)、會(huì)計(jì)報(bào)表附注)于次年15日前報(bào)送財(cái)務(wù)部; c)審計(jì)報(bào)告:于次年3月20日前將會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告復(fù)印件報(bào)送財(cái)務(wù)部。
Q/ST-G02-036-2011 5.3 資金管理
5.3.1 集團(tuán)公司對(duì)子公司資金實(shí)行集中管理、統(tǒng)籌安排,在保證子公司資金正常使用的前提下,統(tǒng)一調(diào)度子公司資金存量進(jìn)行集中運(yùn)作,發(fā)揮資金使用效率,并對(duì)子公司資金流動(dòng)實(shí)施監(jiān)控。
5.3.2 子公司應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司關(guān)于資金管理的規(guī)定和要求,結(jié)合本公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和管理要求建立和完善具體的資金管理制度;同時(shí)根據(jù)本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總體目標(biāo)要求編制、月度貨幣資金使用計(jì)劃,貨幣資金計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后定向支付,不得改變用途挪作他用;嚴(yán)格控制無(wú)預(yù)算資金支出,超計(jì)劃的資金支出必須經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)。在日常管理中要及時(shí)掌握資金增減變動(dòng)情況,并對(duì)資金實(shí)行動(dòng)態(tài)管理,使有限的資金在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中發(fā)揮最大的使用效益。對(duì)計(jì)劃內(nèi)大額的資金調(diào)動(dòng)和支付,須提前、按周向財(cái)務(wù)部提報(bào)使用申請(qǐng),以備統(tǒng)一安排資金。
5.3.3 子公司必須嚴(yán)格遵守國(guó)務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》等法律、法規(guī)規(guī)定,從本公司實(shí)際出發(fā),建立和完善內(nèi)部控制、內(nèi)部牽制制度,確保銀行結(jié)算憑證和貨幣資金的安全及保證日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)結(jié)算業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展;嚴(yán)格按照規(guī)定范圍使用現(xiàn)金,超出規(guī)定范圍的必須通過(guò)銀行辦理結(jié)算;經(jīng)開(kāi)戶(hù)行核定的現(xiàn)金庫(kù)存限額報(bào)財(cái)務(wù)部備案。
5.3.4 子公司在實(shí)施資金管理中要嚴(yán)格遵守銀行的結(jié)算紀(jì)律,不得對(duì)外出借銀行賬戶(hù),不得對(duì)外出借資金,確保公司資產(chǎn)的安全、完整。5.3.5 子公司按編制新建與技改項(xiàng)目、零購(gòu)固定資產(chǎn)資金計(jì)劃,報(bào)集團(tuán)公司審批后執(zhí)行,超計(jì)劃支出報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)。
5.3.6 經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保,子公司必須落實(shí)反擔(dān)保,并指定專(zhuān)人具體負(fù)責(zé)跟蹤、監(jiān)控?fù)?dān)保合同的履行情況,特別是擔(dān)保借款的使用方向、被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)狀況和償債能力等,及時(shí)向集團(tuán)公司通報(bào)情況,直到擔(dān)保責(zé)任解除。
5.3.7 經(jīng)報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的對(duì)外投資,子公司要對(duì)投資資金的安全、效益進(jìn)行跟蹤監(jiān)督,出現(xiàn)異常情況時(shí),須及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告。
5.3.8 按照市場(chǎng)化原則,由財(cái)務(wù)部及各子公司財(cái)務(wù)部門(mén)按日均占用額結(jié)算
Q/ST-G02-036-2011 集團(tuán)公司與各子公司相互間占用的資金利息,結(jié)算方式由財(cái)務(wù)部確定。5.3.9 子公司貨幣資金實(shí)行定額管理,資金定額由集團(tuán)財(cái)務(wù)部核定。各子公司資金定額為(根據(jù)子公司日常流量具體核定)。子公司必須嚴(yán)格執(zhí)行資金定額,超出定額的部分于當(dāng)天、最遲于次日10時(shí)前劃回集團(tuán)公司;收取的銀行承兌匯票于次周一下午4時(shí)前交回;法定節(jié)假日收取的款項(xiàng),必須妥善保管,現(xiàn)匯超定額部分在開(kāi)戶(hù)銀行營(yíng)業(yè)后的當(dāng)天10時(shí)前劃回集團(tuán)公司,承兌匯票于節(jié)假日結(jié)束上班第一天10時(shí)前交集團(tuán)公司。
5.3.10 子公司次日8時(shí)之前將本單位銀行存款、銀行承兌匯票余額表通過(guò)“郵件”或“OA”發(fā)送至集團(tuán)財(cái)務(wù)部。
5.3.1
1計(jì)劃內(nèi)發(fā)生大額貨幣支付時(shí)(現(xiàn)金付款 萬(wàn)元以上、銀行付款 萬(wàn)元以上),財(cái)務(wù)人員須向財(cái)務(wù)部報(bào)告,子公司法定代表人簽批。5.4 物價(jià)管理
財(cái)務(wù)部對(duì)非利潤(rùn)承包的子公司實(shí)行物價(jià)監(jiān)督,子公司應(yīng)將主要原材料價(jià)格、產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格報(bào)財(cái)務(wù)部審核、備案;泰順?lè)慨a(chǎn)房屋銷(xiāo)售價(jià)格特殊情況須報(bào)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。5.5 成本及費(fèi)用管理
5.5.1 子公司應(yīng)按照全面預(yù)算管理制度的要求和確定的基本原則,結(jié)合本單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃安排和管理要求,科學(xué)、合理編制成本費(fèi)用計(jì)劃、利潤(rùn)計(jì)劃,經(jīng)財(cái)務(wù)部審核、集團(tuán)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。
5.5.2 子公司應(yīng)建立和完善成本管理制度,強(qiáng)化對(duì)成本、費(fèi)用的日常監(jiān)督和管理,嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用支出,不斷提高經(jīng)濟(jì)效益。
5.5.3 強(qiáng)化各項(xiàng)支出授權(quán)審批制度。各子公司按照有關(guān)制度規(guī)定嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出,其中差旅費(fèi)執(zhí)行集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn),特殊情況報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行;子公司財(cái)務(wù)部門(mén)要嚴(yán)格把好費(fèi)用審核報(bào)銷(xiāo)關(guān),不得報(bào)銷(xiāo)應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的各種費(fèi)用,違者除退回已報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用外,還將視情對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理。
5.5.4 各子公司要加大成本考核力度,對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的完成情況要進(jìn)行檢查、分析,并針對(duì)存在的問(wèn)題查明原因,提出相應(yīng)的改進(jìn)措施,促進(jìn)集
Q/ST-G02-036-2011 團(tuán)公司總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。5.6 關(guān)聯(lián)交易
5.6.1 子公司與集團(tuán)公司以及子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù),按照“平等互利、等價(jià)交換”的原則簽訂經(jīng)濟(jì)合同,對(duì)交易中涉及的結(jié)算價(jià)格按市場(chǎng)原則合理確定。
5.6.2 子公司與集團(tuán)公司范圍外的關(guān)聯(lián)公司發(fā)生的交易須按市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行結(jié)算,每月將交易情況(業(yè)務(wù)名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià))及資金收支報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部備案。5.7 利潤(rùn)分配
子公司嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》和有關(guān)稅法規(guī)定,準(zhǔn)確計(jì)算應(yīng)稅所得額和應(yīng)交企業(yè)所得稅,按照規(guī)定順序分配稅后利潤(rùn):
a)按照“誰(shuí)投資、誰(shuí)擁有所有權(quán)”的原則,集團(tuán)公司擁有子公司全部或部分財(cái)產(chǎn)所有權(quán),享有對(duì)子公司稅后利潤(rùn)分配的決定權(quán); b)集團(tuán)公司按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定有權(quán)決定子公司有關(guān)分配事項(xiàng):
1)子公司任意公積金提取; 2)子公司盈余公積金補(bǔ)虧; 3)子公司法定公積金轉(zhuǎn)增股本; 4)子公司向集團(tuán)公司分配利潤(rùn);
c)子公司次年元月8日前向集團(tuán)公司交納上應(yīng)分配利潤(rùn)。6 檢查與考核 6.1 檢查
6.1.1 財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)損害集團(tuán)公司、子公司利益的行為,應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告;子公司其他人員對(duì)財(cái)務(wù)人員違反制度的問(wèn)題要及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告。
6.1.2 財(cái)務(wù)部按照業(yè)務(wù)歸口的原則,由各科室(崗位)對(duì)子公司財(cái)務(wù)進(jìn)行日常監(jiān)督。
Q/ST-G02-036-2011 6.1.3 財(cái)務(wù)部至少每半年組織一次對(duì)子公司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全面檢查,對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告,并制定整改措施,監(jiān)督子公司限期改正。6.2 考核
6.2.1 對(duì)現(xiàn)金超庫(kù)存限額、資金超定額、支付超定額或計(jì)劃、未經(jīng)批準(zhǔn)支付的,出現(xiàn)一次,視額度大小,扣罰責(zé)任人200元~1000元。
6.2.2 對(duì)外出借資金、出借銀行賬戶(hù)、未經(jīng)批準(zhǔn)對(duì)外投資和對(duì)外擔(dān)保的,扣罰責(zé)任人3個(gè)月~6個(gè)月獎(jiǎng)金。
6.2.3 對(duì)挪用資金的,按挪用金額的10%扣罰責(zé)任人。
6.2.4 對(duì)另立會(huì)計(jì)賬簿、私設(shè)小金庫(kù)的,扣罰責(zé)任人3個(gè)月~6個(gè)月獎(jiǎng)金。6.2.5 弄虛作假報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的,收回報(bào)銷(xiāo)金額,扣罰相關(guān)責(zé)任人1個(gè)月~3個(gè)月獎(jiǎng)金。
6.2.6 對(duì)應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的事項(xiàng)未經(jīng)批準(zhǔn)而擅自處理的,扣罰責(zé)任人1~3個(gè)月獎(jiǎng)金。
6.2.7 未按照規(guī)定報(bào)送資料的,出現(xiàn)一次,扣罰責(zé)任人200元。6.2.8 違反其他規(guī)定的,視情扣罰責(zé)任人200元~500元。
6.2.9 在對(duì)直接責(zé)任人考核、扣罰的同時(shí),按責(zé)任劃分追究子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任,視情扣罰年薪收入的10%~50%。
6.2.10 違反規(guī)定造成損失的,按集團(tuán)公司的《失職責(zé)任追究辦法》執(zhí)行。