第一篇：1.商業(yè)銀行外聯(lián)業(yè)務(wù)系統(tǒng)-商業(yè)銀行外聯(lián)網(wǎng)接入平臺(tái)探討

商業(yè)銀行外聯(lián)網(wǎng)接入平臺(tái)探討 概述 1.1 外聯(lián)網(wǎng)定義

商業(yè)銀行外聯(lián)網(wǎng)（Extranet）是與監(jiān)管機(jī)構(gòu)（人民銀行、銀監(jiān)局）及其他業(yè)務(wù)合作單位（證券公司、保險(xiǎn)公司、稅務(wù)公司、電力公司等等）信息溝通的平臺(tái)，是商業(yè)銀行大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行外聯(lián)網(wǎng)是銀行為了與不同單位頻繁交換業(yè)務(wù)信息，基于電信運(yùn)營(yíng)商專(zhuān)線(xiàn)或其他公網(wǎng)設(shè)施構(gòu)建的與其他單位間專(zhuān)用網(wǎng)絡(luò)通道。1.2 銀行外聯(lián)種類(lèi)（1）按業(yè)務(wù)分

銀行外聯(lián)業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多，主要有：證銀聯(lián)業(yè)務(wù)、社保IC卡、房改公積金管理系統(tǒng)、代收中聯(lián)通話(huà)費(fèi)、代收移動(dòng)話(huà)費(fèi)、同城清算、人行稅銀庫(kù)企系統(tǒng)、人行銀行信貸登記系統(tǒng)、金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)送、國(guó)際收支數(shù)據(jù)報(bào)送、電子口岸、代收電費(fèi)、代扣社保費(fèi)、代收國(guó)稅、代收地稅、代收固話(huà)費(fèi)、財(cái)局國(guó)庫(kù)集中系統(tǒng)、統(tǒng)發(fā)工資系統(tǒng)、代收財(cái)政罰款、物業(yè)維修基金、非稅系統(tǒng)、重要客戶(hù)系統(tǒng)等等。（2）按單位分

隨著外聯(lián)業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，外聯(lián)單位也不斷增加，主要有：各個(gè)證券公司、社保局、房改辦、聯(lián)通公司、移動(dòng)公司、海關(guān)、電力公司、國(guó)稅局、地稅局、電信公司、供水公司、政府政務(wù)網(wǎng)、人行金融網(wǎng)、銀行的重客單位等等。（3）按線(xiàn)路分：

外聯(lián)線(xiàn)路主要以專(zhuān)線(xiàn)為主，部分外聯(lián)業(yè)務(wù)采用撥號(hào)方式，線(xiàn)路類(lèi)型主要有：幀中繼、SDH、DDN、城域網(wǎng)、撥號(hào)等。1.3 提供外聯(lián)線(xiàn)路的運(yùn)營(yíng)商

根據(jù)外聯(lián)單位的不同需求，有多家運(yùn)營(yíng)商提供線(xiàn)路服務(wù)，主要有：電信公司、盈通公司、網(wǎng)通公司、視通公司等。2 外聯(lián)網(wǎng)建設(shè) 2.1 外聯(lián)網(wǎng)建設(shè)目標(biāo)

商業(yè)銀行外聯(lián)應(yīng)用主要是各地特色業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)開(kāi)展中心主要在各一級(jí)分行及其轄內(nèi)，外聯(lián)單位也主要局限在一級(jí)分行地域內(nèi)，故現(xiàn)階段外聯(lián)網(wǎng)建設(shè)以一分行為單位，構(gòu)建機(jī)密、可靠、高效、靈活的統(tǒng)一外聯(lián)平臺(tái)，保障全行外聯(lián)系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定運(yùn)行。一級(jí)分行外聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)建設(shè)目標(biāo)：

（1）在一級(jí)分行建立技術(shù)規(guī)范統(tǒng)一的外聯(lián)平臺(tái)，作為轄內(nèi)外聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的唯一入口，實(shí)施嚴(yán)格的安全控制和冗余保障機(jī)制，確保外聯(lián)業(yè)務(wù)系統(tǒng)穩(wěn)定、安全運(yùn)行。

（2）在一級(jí)分行設(shè)立DMZ前置區(qū)，用于部署與外聯(lián)單位進(jìn)行數(shù)據(jù)交互的前置服務(wù)器，實(shí)現(xiàn)外聯(lián)單位的業(yè)務(wù)主機(jī)與該行內(nèi)網(wǎng)的業(yè)務(wù)主機(jī)之間的有效隔離和控制。（DMZ：主要起保護(hù)作用，是一個(gè)緩沖帶，公開(kāi)常用的服務(wù)器，如FTP服務(wù)器，WEB服務(wù)器等，而外部網(wǎng)不能訪(fǎng)問(wèn)內(nèi)部網(wǎng)。）（3）利用防火墻和入侵檢測(cè)等安全設(shè)備，實(shí)現(xiàn)一級(jí)分行外聯(lián)系統(tǒng)集中的訪(fǎng)問(wèn)控制、監(jiān)控和管理。

（4）在二級(jí)分行可以保留外聯(lián)接口，利用VPN通道（建立在二級(jí)骨干網(wǎng)上）或者獨(dú)立的專(zhuān)線(xiàn)，將二級(jí)分行外聯(lián)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳輸至一級(jí)分行統(tǒng)一外聯(lián)平臺(tái)，保證一級(jí)分行統(tǒng)一外聯(lián)平臺(tái)是全轄外聯(lián)業(yè)務(wù)的唯一入口。

2.2 外聯(lián)網(wǎng)建設(shè)設(shè)計(jì)原則

（1）規(guī)范性原則：網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì)按照銀行科技應(yīng)用規(guī)劃的指導(dǎo)下，根據(jù)已有的各項(xiàng)技術(shù)規(guī)范和安全標(biāo)準(zhǔn)而制訂。

（2）安全性原則：通過(guò)建設(shè)統(tǒng)一外聯(lián)平臺(tái)，采用集中接入、防火墻技術(shù)、入侵監(jiān)測(cè)技術(shù)、訪(fǎng)問(wèn)控制、雙機(jī)熱備、線(xiàn)路冗余等多種方式聯(lián)合實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的安全策略和接入規(guī)范，來(lái)保障外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)接入的信息和運(yùn)行安全。

（3）層次性原則：統(tǒng)一外聯(lián)平臺(tái)采用多層次安全防御原理，設(shè)置外聯(lián)接入?yún)^(qū)、DMZ前置區(qū)、內(nèi)網(wǎng)區(qū)等不同安全等級(jí)的區(qū)域，部署熱備份防火墻、IDS等網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)品，多層次攔截和防護(hù)，降低來(lái)自外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的安全威脅，保護(hù)銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全。（建立非軍事區(qū)（DMZ）, 是為不信任系統(tǒng)提供服務(wù)的孤立網(wǎng)段，它阻止內(nèi)網(wǎng)和外網(wǎng)直接通信，以保證內(nèi)網(wǎng)安全，在非軍事區(qū)上設(shè)置并安裝基于網(wǎng)絡(luò)的實(shí)時(shí)安全監(jiān)控系統(tǒng)，所有對(duì)外提供公開(kāi)服務(wù)的服務(wù)器一律設(shè)置在DMZ，其中WWW、E-mail、FTP、DNS服務(wù)器置于非軍事區(qū)（DMZ）。）

（4）實(shí)用性原則：根據(jù)外聯(lián)網(wǎng)存在的安全風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)的發(fā) 展需求，在滿(mǎn)足當(dāng)前需要的同時(shí)，充分利用現(xiàn)有資源，充分利用現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)安全設(shè)備，盡量降低建設(shè)成本。

（5）可擴(kuò)展性原則：外聯(lián)網(wǎng)由于其互聯(lián)對(duì)象和環(huán)境的不同，所采用的接入方式也多種多樣。目前廣泛存在的接入方式有撥號(hào)、幀中繼、DDN、SDH等，這就要求外聯(lián)平臺(tái)能夠隨接入方式的變化和接入容量的增加而發(fā)展。外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)接入平臺(tái)需要在穩(wěn)定、靈活的基礎(chǔ)下，滿(mǎn)足外聯(lián)業(yè)務(wù)的發(fā)展要求。

（6）可管理性原則：統(tǒng)一外聯(lián)平臺(tái)應(yīng)當(dāng)具有可管理性，路由交換設(shè)備、防火墻產(chǎn)品、入侵檢測(cè)產(chǎn)品等應(yīng)提供方便、安全的管理特性，以實(shí)現(xiàn)對(duì)外聯(lián)線(xiàn)路、接入設(shè)備、安全設(shè)備的事件監(jiān)控和設(shè)備管理。3外聯(lián)網(wǎng)架構(gòu)

銀行業(yè)務(wù)都非常重要，要求系統(tǒng)具有高的可用性、可靠性（業(yè)務(wù)可持續(xù)性開(kāi)展）、高的安全性（保障資金安全、信息安全），系統(tǒng)建設(shè)采用冗余架構(gòu)。3.1 外聯(lián)網(wǎng)架構(gòu)構(gòu)成

一級(jí)分行統(tǒng)一外聯(lián)平臺(tái)包括外聯(lián)接入?yún)^(qū)、DMZ前置區(qū)和內(nèi)網(wǎng)區(qū)。外聯(lián)接入?yún)^(qū)實(shí)現(xiàn)與外聯(lián)單位互聯(lián)及路由設(shè)置、數(shù)據(jù)包初步過(guò)濾等功能；DMZ前置區(qū)作為一級(jí)分行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)前置區(qū)，實(shí)現(xiàn)與內(nèi)、外網(wǎng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)交換，避免外聯(lián)單位直接訪(fǎng)問(wèn)該行內(nèi)網(wǎng)服務(wù)器，有效保護(hù)該行內(nèi)部服務(wù)器的安全；內(nèi)網(wǎng)區(qū)聯(lián)接該行內(nèi)部網(wǎng)，部署后臺(tái)應(yīng)用服務(wù)器及數(shù)據(jù)服務(wù)器。結(jié)構(gòu)如圖1所示。3.2 外聯(lián)網(wǎng)架構(gòu)各區(qū)域功能設(shè)計(jì)（1）外聯(lián)防火墻

統(tǒng)一外聯(lián)平臺(tái)采用兩臺(tái)防火墻，按主備模式實(shí)現(xiàn)冗余。外聯(lián)防火墻部署多個(gè)安全區(qū)域，分別連接外聯(lián)接入?yún)^(qū)、DMZ前置區(qū)、內(nèi)網(wǎng)區(qū)。外聯(lián)防火墻的具體功能如下：

①隔離外聯(lián)接入?yún)^(qū)和DMZ前置區(qū)； ②隔離外聯(lián)接入?yún)^(qū)和內(nèi)網(wǎng)區(qū)； ③隔離DMZ前置區(qū)和內(nèi)網(wǎng)區(qū)；

④部署訪(fǎng)問(wèn)控制策略，只允許外聯(lián)單位的相關(guān)業(yè)務(wù)主機(jī)按照業(yè)務(wù)需求與DMZ前置區(qū)中的前置主機(jī)進(jìn)行指定端口的相互訪(fǎng)問(wèn)；

⑤實(shí)現(xiàn)地址轉(zhuǎn)換，隱藏DMZ及內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)； ⑥IP地址合法性檢查，防止地址欺騙；

⑦具備審計(jì)功能，對(duì)網(wǎng)絡(luò)訪(fǎng)問(wèn)進(jìn)行監(jiān)控審計(jì)；對(duì)發(fā)生的攻擊行為進(jìn)行審計(jì)。

圖1 外聯(lián)網(wǎng)架構(gòu)

（2）外聯(lián)接入?yún)^(qū)

外聯(lián)接入?yún)^(qū)實(shí)現(xiàn)通過(guò)專(zhuān)用線(xiàn)路與業(yè)務(wù)伙伴相連，具體功能如下： ①提供多種網(wǎng)絡(luò)接口，實(shí)現(xiàn)與外聯(lián)單位的網(wǎng)絡(luò)連接，并為重要的外聯(lián)業(yè)務(wù)提供線(xiàn)路備份功能。

②實(shí)現(xiàn)地址轉(zhuǎn)換，將外聯(lián)單為地址翻譯為銀行外聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)地址，避免外聯(lián)單位地址沖突，簡(jiǎn)化外聯(lián)平臺(tái)路由。

③提供簡(jiǎn)單的訪(fǎng)問(wèn)控制，隔離各外聯(lián)單位。（3）DMZ前置區(qū)

DMZ前置區(qū)作為一級(jí)分行的業(yè)務(wù)前置區(qū)，實(shí)現(xiàn)與內(nèi)、外網(wǎng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)交換。設(shè)置前置服務(wù)區(qū)是避免外聯(lián)單位直接訪(fǎng)問(wèn)銀行內(nèi)網(wǎng)服務(wù)器，防止可能引發(fā)的攻擊和病毒的擴(kuò)散，控制危害區(qū)域，保證核心系統(tǒng)不受影響。（4）內(nèi)網(wǎng)區(qū)

內(nèi)網(wǎng)區(qū)指銀行的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，在內(nèi)部網(wǎng)部署外聯(lián)業(yè)務(wù)應(yīng)用服務(wù)器。外聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)通過(guò)內(nèi)聯(lián)三層交換機(jī)與內(nèi)網(wǎng)連接。

整個(gè)外聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)采用靜態(tài)路由設(shè)計(jì)，平臺(tái)內(nèi)網(wǎng)部分交換機(jī)與內(nèi)網(wǎng)核心交換建立三層連接交換路由信息。整個(gè)平臺(tái)對(duì)外使用nat技術(shù)隱藏內(nèi)部IP地址，外單位應(yīng)用接入后在外層接入?yún)^(qū)映射到指定地址區(qū)域，便于平臺(tái)內(nèi)維護(hù)管理。4外聯(lián)網(wǎng)接入平臺(tái)安全設(shè)計(jì)

4.1 銀行外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的安全現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

外聯(lián)接入分為總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行三個(gè)接入層次，據(jù)統(tǒng)計(jì)有80％的外聯(lián)單位是通過(guò)二級(jí)分行及以下層次接入的，面對(duì)如此眾多的外聯(lián)接入單位，我行還沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一規(guī)劃的完善的外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)安全防御體系，特別是對(duì)于有些二級(jí)分行的外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)只有基本的安全防護(hù)，只在外網(wǎng)的接入口使用防火墻進(jìn)行安全控制，整體而言，外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)缺少一個(gè)統(tǒng)一規(guī)劃的完善的安全防御體系，抗風(fēng)險(xiǎn)能力低。下面針對(duì)外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)中主要的安全風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)單分析。

（1）外聯(lián)接入點(diǎn)多且層次低，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃和監(jiān)管，存在接 入風(fēng)險(xiǎn)。

銀行外聯(lián)系統(tǒng)的接入五花八門(mén)，沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的接入規(guī)劃和接入標(biāo)準(zhǔn)，總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行、甚至經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)都有接入點(diǎn)，據(jù)統(tǒng)計(jì)80％的外聯(lián)接入都是通過(guò)二級(jí)分行及以下層次接入的，由于該層次的安全產(chǎn)品和安全技術(shù)資源都非常缺乏，因此對(duì)外聯(lián)接入的監(jiān)管控制缺乏力度，存在著接入風(fēng)險(xiǎn)。

（2）缺少統(tǒng)一規(guī)范的安全架構(gòu)和策略標(biāo)準(zhǔn)。

在外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)中，全行缺少統(tǒng)一規(guī)范的安全架構(gòu)和訪(fǎng)問(wèn)控制策略標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)眾多的外聯(lián)業(yè)務(wù)沒(méi)有分層分級(jí)設(shè)定不同的安全策略，在網(wǎng)絡(luò)層沒(méi)有統(tǒng)一的安全訪(fǎng)問(wèn)控制標(biāo)準(zhǔn)，比如：允許開(kāi)放的端口、必須關(guān)閉的端口、需要控制訪(fǎng)問(wèn)的端口、安全傳輸協(xié)議等等；在外聯(lián)業(yè)務(wù)應(yīng)用程序的編寫(xiě)方面沒(méi)有統(tǒng)一的安全標(biāo)準(zhǔn)；在防火墻策略制定上也沒(méi)有統(tǒng)一的安全標(biāo)準(zhǔn)，因此外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的整體可控性不強(qiáng)。

（3）缺乏數(shù)據(jù)傳送過(guò)程中的加密機(jī)制。

目前與外聯(lián)單位互相傳送的數(shù)據(jù)大部分都是明碼傳送，沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)范的加密傳送機(jī)制。

（4）缺少統(tǒng)一的安全審計(jì)和安全管理標(biāo)準(zhǔn)。

外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的安全審計(jì)和安全管理標(biāo)準(zhǔn)，在安全檢查和安全審計(jì)上沒(méi)有一套行之有效的方法。4.2 外聯(lián)平臺(tái)的建設(shè)的安全設(shè)計(jì)原則

（1）一級(jí)分行的統(tǒng)一外聯(lián)平臺(tái)，是轄內(nèi)外聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的唯一入口。新增外聯(lián)需求不再單獨(dú)建設(shè)外聯(lián)出口，現(xiàn)有外聯(lián)業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)逐步切換 至此平臺(tái)上運(yùn)行。

（2）外聯(lián)單位業(yè)務(wù)主機(jī)必須通過(guò)安全控制設(shè)備（如防火墻）訪(fǎng)問(wèn)銀行網(wǎng)絡(luò)，外聯(lián)單位系統(tǒng)必須與銀行DMZ前置區(qū)的外聯(lián)業(yè)務(wù)前置機(jī)進(jìn)行數(shù)據(jù)交換，不得直接訪(fǎng)問(wèn)銀行內(nèi)部網(wǎng)。

（3）采取層次防護(hù)、區(qū)域控制的策略，通過(guò)邊界防護(hù)和核心防護(hù)保護(hù)外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全。

（4）通過(guò)NAT技術(shù)，對(duì)外隱藏內(nèi)部網(wǎng)和DMZ前置區(qū)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。（5）采用靜態(tài)路由，限制外聯(lián)單位間訪(fǎng)問(wèn)。

（6）同一個(gè)平臺(tái)的多個(gè)業(yè)務(wù)流要用ACL進(jìn)行嚴(yán)格的隔離，使每一個(gè)業(yè)務(wù)流嚴(yán)格地按照規(guī)定的靜態(tài)路由傳輸。

（7）通過(guò)IDS系統(tǒng)對(duì)DMZ前置區(qū)進(jìn)行入侵檢測(cè)和行為審計(jì)。（8）對(duì)外聯(lián)平臺(tái)使用的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、安全設(shè)備和服務(wù)器進(jìn)行嚴(yán)格的訪(fǎng)問(wèn)控制，保障設(shè)備的運(yùn)行安全。

（9）定期分析、評(píng)估防火墻和IDS的日志，及時(shí)處理各級(jí)報(bào)警信息，并采取有效措施進(jìn)行解決。對(duì)發(fā)現(xiàn)的惡意入侵事件應(yīng)及時(shí)處理并立即上報(bào)。

（10）安裝Windows系統(tǒng)的統(tǒng)一外聯(lián)平臺(tái)主機(jī)必須安裝相關(guān)安全軟件，并確保能夠及時(shí)升級(jí)病毒庫(kù)和系統(tǒng)補(bǔ)丁。5 外聯(lián)平臺(tái)可靠性設(shè)計(jì)

如前結(jié)構(gòu)圖所示，外聯(lián)平臺(tái)關(guān)鍵網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、路由和線(xiàn)路應(yīng)采用冗余設(shè)計(jì)，避免單點(diǎn)故障，提高網(wǎng)絡(luò)健壯性。1.防火墻通過(guò)冗余技術(shù)實(shí)現(xiàn)熱備份。2.重要外聯(lián)單位的連接應(yīng)具有網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和線(xiàn)路的備份措施。3.二級(jí)分行外聯(lián)接入點(diǎn)和一級(jí)分行統(tǒng)一

外聯(lián)平臺(tái)之間的連接按照業(yè)務(wù)需求來(lái)設(shè)計(jì)線(xiàn)路和路由的備份策略。VPN通道模式可由二級(jí)骨干網(wǎng)實(shí)現(xiàn)備份，單獨(dú)專(zhuān)線(xiàn)上聯(lián)模式可使用冗余路由器和冗余線(xiàn)路實(shí)現(xiàn)備份。6 外聯(lián)應(yīng)用開(kāi)發(fā)測(cè)試網(wǎng)接入探討

外聯(lián)平臺(tái)為生產(chǎn)服務(wù)，該銀行規(guī)范要求開(kāi)發(fā)測(cè)試網(wǎng)與生產(chǎn)運(yùn)行網(wǎng)路物理隔離，但大量外連單位根本不可能再提供單獨(dú)的線(xiàn)路組建開(kāi)發(fā)測(cè)試網(wǎng)。顧可考慮再外聯(lián)接入?yún)^(qū)橫向增加一條至開(kāi)發(fā)測(cè)試網(wǎng)防火墻的連接，外單位生產(chǎn)、開(kāi)發(fā)測(cè)試都通過(guò)同一條物理線(xiàn)路進(jìn)入外聯(lián)接入?yún)^(qū)，再外聯(lián)接入路由器上根據(jù)對(duì)方生產(chǎn)、開(kāi)發(fā)主機(jī)源地址的不同進(jìn)行轉(zhuǎn)發(fā)。但從安全出發(fā)，必須建立一下規(guī)則：

1.嚴(yán)禁對(duì)方單位開(kāi)發(fā)測(cè)試與生產(chǎn)使用一臺(tái)主機(jī)；

2.對(duì)方業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流進(jìn)入外聯(lián)接入路由器時(shí)使用ACL進(jìn)行分流控制；

3.規(guī)范對(duì)方數(shù)據(jù)流進(jìn)入外聯(lián)平臺(tái)后生產(chǎn)與開(kāi)發(fā)測(cè)試類(lèi)映射地址的使用，做到從映射地址能清楚辨別；

4.開(kāi)發(fā)測(cè)試網(wǎng)與外聯(lián)接入?yún)^(qū)域的橫向連接必須做到嚴(yán)格的安全控制。

第二篇：商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)

一、西方銀行表外業(yè)務(wù)概述

（一）表外業(yè)務(wù)的含義

商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)（Off-Balance Sheet Items，簡(jiǎn)稱(chēng)OFSI），是指商業(yè)銀行從事的無(wú)法在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)充分反映的業(yè)務(wù)，它本身往往并不形成新的資產(chǎn)或負(fù)債，不改變資產(chǎn)與負(fù)債的現(xiàn)狀，但這種影響在業(yè)務(wù)過(guò)程中一般具有不確定性，即形成“或有項(xiàng)目”。商業(yè)銀行開(kāi)展表外業(yè)務(wù)不需要運(yùn)用自有資金，而僅僅依靠銀行的信譽(yù)，依靠付出一定的人力、物力和承擔(dān)一定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任來(lái)收取手續(xù)費(fèi)和傭金，以改變當(dāng)期損益和營(yíng)運(yùn)成本，提高銀行盈利水平。

表外業(yè)務(wù)是一種與傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)相互聯(lián)系又有差別的業(yè)務(wù)，它與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)共同構(gòu)成現(xiàn)代商業(yè)的銀行的三大支柱產(chǎn)業(yè)。

（二）表外業(yè)務(wù)的分類(lèi)

通行的做法是根據(jù)其對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債的影響將眾多的表外業(yè)務(wù)劃分為四類(lèi)：（１）傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)： 最典型的就是銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，另外還包括投資銀行業(yè)務(wù)，如證券承銷(xiāo)、投資咨詢(xún)、信托、租賃、委托存貸款、代理等業(yè)務(wù)，這類(lèi)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用其物質(zhì)技術(shù)和豐富的信息資源提供金融輔助性業(yè)務(wù)，從而帶來(lái)手續(xù)費(fèi)收入；

（２）承諾類(lèi)（Commitments）：就是銀行向客戶(hù)承諾在未來(lái)某個(gè)時(shí)候，當(dāng)客戶(hù)需要資金時(shí)保證向其貸款，從而建立了一種潛在的借貸關(guān)系。即使客戶(hù)沒(méi)有向銀行實(shí)際借款，銀行也收取承諾費(fèi)。承諾類(lèi)業(yè)務(wù)主要有備用透支、貸款額度、票據(jù)發(fā)行便利、回購(gòu)協(xié)議、循環(huán)包銷(xiāo)便利、普通跟單信用證、貸款抵押等，這類(lèi)業(yè)務(wù)形成商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)；

（３）擔(dān)保類(lèi)(Guarantees)：就是銀行擔(dān)負(fù)起為被擔(dān)保方償付債務(wù)的責(zé)任。一旦被擔(dān)保方違約，銀行必須代為履約，可能因此遭受損失，而更多的情況是轉(zhuǎn)化為銀行對(duì)被擔(dān)保方的一種追索權(quán)。擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)主要有：帶追索權(quán)的資產(chǎn)出售、銀行擔(dān)保、履約擔(dān)保、還款擔(dān)保以及備用信用證等；

（４）交易類(lèi)(Transactions)：此類(lèi)表外業(yè)務(wù)是指與匯率、利率有關(guān)的協(xié)議，幾乎覆蓋了全部的金融衍生工具，主要有：金融期貨、期權(quán)、貨幣與利率互換、股票指數(shù)交易等，這類(lèi)業(yè)務(wù)本身只改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)而不改變資產(chǎn)總量，但其損益最終要反映到資產(chǎn)負(fù)債表上來(lái)。

二、西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展的動(dòng)因及特點(diǎn)

（一）西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展

在５０—６０年代, 西方商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)處于從屬于資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的地位，表外業(yè)務(wù)量占全部業(yè)務(wù)總量的比重僅為５%左右。八十年代以來(lái),伴隨著金融創(chuàng)新的浪潮,西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。

首先是表外業(yè)務(wù)規(guī)模迅速發(fā)展。以美國(guó)銀行業(yè)為例，該國(guó)花旗、美洲等五大銀行集團(tuán)１９８５年表外業(yè)務(wù)活動(dòng)量近６０００億美元，而同期表內(nèi)業(yè)務(wù)總資產(chǎn)為５３００億美元，總資本為２５０億美元，表外業(yè)務(wù)量已經(jīng)超過(guò)表內(nèi)業(yè)務(wù)總資產(chǎn)，表外業(yè)務(wù)與其總資本之比為２４∶１；１９８８年五大銀行集團(tuán)表外業(yè)務(wù)總量已達(dá)２.２萬(wàn)億美元，而同期它們資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)下資產(chǎn)總和為７８００億美元，資本總和為４５０億美元，表外業(yè)務(wù)分別是表內(nèi)資產(chǎn)和資本總和的３倍和４９倍；年中表外業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度年平均高達(dá)５４２％，而同期表內(nèi)資產(chǎn)年均增長(zhǎng)僅為９％，資本總額年均增長(zhǎng)２１６％。另外日本商業(yè)銀行從八十年代中期開(kāi)展表外業(yè)務(wù)以來(lái),表外業(yè)務(wù)每年以４０%左右的速度增長(zhǎng)。

其次，表外業(yè)務(wù)收入占銀行凈收入迅速增長(zhǎng)。８０年代末９０年代初，西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行從表外業(yè)務(wù)獲得的收入已成為銀行收入的主要來(lái)源,基本與表內(nèi)業(yè)務(wù)收入持平，有的甚至超過(guò)了表內(nèi)業(yè)務(wù)收入。據(jù)有關(guān)資料介紹,１９９２—１９９３年,瑞士銀行表外業(yè)務(wù)盈利占其利潤(rùn)的６０—７０%;１９９２年,德國(guó)銀行表外業(yè)務(wù)收入為３０２億馬克,占總利潤(rùn)的６２%;法國(guó)銀行表外業(yè)務(wù)收入是總利潤(rùn)的７７%。

由此可見(jiàn), 表外業(yè)務(wù)不僅已成為國(guó)際性大商業(yè)銀行與表內(nèi)業(yè)務(wù)同等重要的業(yè)務(wù)，是銀行收入的重要來(lái)源，而且已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢(shì)之一。

（二）西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因

1．內(nèi)因：商業(yè)銀行內(nèi)在本質(zhì)所產(chǎn)生的追求利潤(rùn)的動(dòng)力

現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展，生產(chǎn)力高度發(fā)達(dá)，交換關(guān)系和金融關(guān)系日益復(fù)雜并已滲透于全部經(jīng)濟(jì)生活，一方面導(dǎo)致銀行從傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中獲取的收入日益減少,迫使銀行開(kāi)發(fā)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。另一方面卻使商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新有了肥沃的土壤和廣闊的空間。特別是經(jīng)濟(jì)貨幣化向金融化發(fā)展之后，許多新的表外業(yè)務(wù)需求隨著金融化程度的提高而不斷產(chǎn)生，這對(duì)商業(yè)銀行是一種難得的發(fā)展機(jī)遇，因?yàn)槊恳环N新的需求都意味著有潛在的市場(chǎng)或客戶(hù)，都存在著盈利來(lái)源。

商業(yè)銀行通過(guò)新的表外業(yè)務(wù)發(fā)展可獲得較高的規(guī)模經(jīng)濟(jì)報(bào)酬。銀行開(kāi)辦表外業(yè)務(wù)的“生產(chǎn)”成本低,利潤(rùn)豐厚。因?yàn)楸硗鈽I(yè)務(wù)具有“或有的”的性質(zhì),很多情況下,銀行無(wú)需動(dòng)用營(yíng)運(yùn)資金而獲得承諾費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、期權(quán)費(fèi)等收益。如在承諾類(lèi)表外業(yè)務(wù)中,如果客戶(hù)最終沒(méi)有向銀行提出借款的要求,那么銀行無(wú)需動(dòng)用營(yíng)運(yùn)資金而獲得承諾費(fèi)。在擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)中,如果買(mǎi)主不爽約,或者在金融衍生工具類(lèi)表外業(yè)務(wù)中,如果匯率、利率的變動(dòng)在有利銀行的范圍內(nèi),結(jié)果也是如此。因此,銀行能否以盡可能低的成本提供表外業(yè)務(wù),對(duì)于承諾、擔(dān)保類(lèi),關(guān)鍵在于銀行能否最低限度地保留應(yīng)付或有負(fù)債所需的備付金,從而把機(jī)會(huì)成本降至最低。這取決于銀行預(yù)測(cè)客戶(hù)將來(lái)需求狀況或違約的概率的能力。對(duì)于金融衍生工具類(lèi)表外業(yè)務(wù),則取決于銀行預(yù)測(cè)未來(lái)利率、匯率水平的能力。更進(jìn)一步地說(shuō),關(guān)鍵在于銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)的水平,包括風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避與控制。

2.外因：是指來(lái)自外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境及其競(jìng)爭(zhēng)的壓力，主要有以下幾方面：

（1）銀行客戶(hù)對(duì)表外業(yè)務(wù)的需求劇增

本世紀(jì)７０年代以來(lái),西方發(fā)達(dá)國(guó)家利率、匯率變動(dòng)加劇,波幅增大,人們渴求能規(guī)避轉(zhuǎn)移利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)的金融工具。于是,金融期貨與互換等金融衍生工具應(yīng)運(yùn)而生,金融衍生工具類(lèi)的表外業(yè)務(wù)有了廣闊的市場(chǎng)。首先,從承諾類(lèi)表外業(yè)務(wù)的需求看,隨著西方發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)之間生存發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)加劇,生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的不確定性日益增加,資金需求的額度、時(shí)間也難以預(yù)知,企業(yè)面臨著巨大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);在利率市場(chǎng)化條件下,企業(yè)如果不為不確定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)預(yù)先籌資而事后籌資,必將面臨著利率風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致籌資成本增加。為避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失,客戶(hù)迫切要求銀行向其提供貸款承諾。其次,從對(duì)擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)的需求看,隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)的綜合化、多角化和國(guó)際化的加深,交易雙方關(guān)系的復(fù)雜多變性、信息不充分性和非對(duì)稱(chēng)性成了現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的常態(tài),商品賣(mài)主遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上銀行更能洞悉其客戶(hù)（買(mǎi)主）的資信狀況,尤其是在國(guó)際貿(mào)易中。因此,客戶(hù)迫切需要通過(guò)銀行提供的擔(dān)保業(yè)務(wù)來(lái)消除日益增長(zhǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。存在開(kāi)展表外業(yè)務(wù)金融的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力

（2）非銀行機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)加劇

二戰(zhàn)以后,西方各國(guó)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的限制較嚴(yán),而對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)的限制卻放松,這就使得各種非銀行金融機(jī)構(gòu)在50年代大量出現(xiàn)。非銀行金融機(jī)構(gòu)利用對(duì)其利率限制相對(duì)于商業(yè)銀行較松的優(yōu)勢(shì),以變相提高利率的手段從商業(yè)銀行奪走了大量存款。而通貨膨脹和旺盛的資金需求又使得美國(guó)聯(lián)邦基金市場(chǎng)和歐洲貨幣市場(chǎng)的利率不斷上升,加上貨幣市場(chǎng)相互基金等金融工具的出現(xiàn)使得小額存款者也有了間接投資貨幣市場(chǎng)的機(jī)會(huì),從而商業(yè)銀行的存款又大量地流向了貨幣市場(chǎng)。而金融市場(chǎng)趨向完善發(fā)達(dá)大大降低了交易成本,籌資者便樂(lè)于繞過(guò)銀行,直接從金融市場(chǎng)以較低成本融資。其結(jié)果是銀行的存貸業(yè)務(wù)日漸縮?。ㄋ^“脫媒”現(xiàn)象）。這種不公平的競(jìng)爭(zhēng)使商業(yè)銀行的存款大量流失,嚴(yán)重地影響了貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展,商業(yè)銀行傳統(tǒng)的利潤(rùn)來(lái)源———借貸利差也大為降低。

最近幾年來(lái)，不僅各種非銀行機(jī)構(gòu)介入商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，而且由于電腦網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，使傳統(tǒng)式分行網(wǎng)絡(luò)在金融服務(wù)傳遞渠道中的作用減弱，通訊公司和軟件公司也可參與銀行業(yè)務(wù)，一些國(guó)家的制造商和零售商通過(guò)內(nèi)部銀行直接向消費(fèi)者提供消費(fèi)信貸和信用卡產(chǎn)品，爭(zhēng)奪銀行部分零售服務(wù)客戶(hù)。激烈競(jìng)爭(zhēng)使商業(yè)銀行傳統(tǒng)的負(fù)債業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)分流，營(yíng)業(yè)收入渠道收窄，存貸款業(yè)務(wù)量相對(duì)比重、利差收入和盈利水平下降。例如美國(guó)銀行體系持有的資產(chǎn)占美國(guó)金融資產(chǎn)的比重從五十年代的75％降至近年的25％；德國(guó)銀行業(yè)的平均資本收益率從1984年的21％降至近年的11.8％，三大銀行的資產(chǎn)收益率從1991年的0.95％降至1994年的0.79％；西班牙的商業(yè)銀行平均資產(chǎn)收益率從1990年的1.53％降至1995年的0.69％，同期平均資本收益率從10％降至5％。為了彌補(bǔ)利差收入的損失,商業(yè)銀行便積極尋求其他的收入來(lái)源,開(kāi)展既不直接運(yùn)用銀行自身資金,又能為銀行帶來(lái)手續(xù)費(fèi)收入的表外業(yè)務(wù),就成了商業(yè)銀行在上述不利的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下增加利潤(rùn)的有效選擇。

（3）銀行同業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)

隨著傳統(tǒng)的存貸款、資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展的空間越來(lái)越有限，為求得生存和發(fā)展，西方各國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)始調(diào)整其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略，開(kāi)始在更高的層次上展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。由以往注重外延式發(fā)展的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅貎?nèi)涵式發(fā)展的戰(zhàn)略；由以往以貸款等資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大作為增加盈利的主要手段，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)與表外中間業(yè)務(wù)并舉、不斷提高表外業(yè)務(wù)收入占比、獲取規(guī)模經(jīng)營(yíng)效益的目標(biāo)。不僅重視運(yùn)用貨幣資金資源，開(kāi)展傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)，而且充分挖掘和利用機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、專(zhuān)業(yè)人才、科技知識(shí)、先進(jìn)設(shè)備、市場(chǎng)信息、商譽(yù)信用等經(jīng)營(yíng)要素之潛能，拓展新興的表外業(yè)務(wù)，以達(dá)到邊際利潤(rùn)最大化。另外，由于融資方式多元化，金融市場(chǎng)上直接融資比重上升，公司、企業(yè)和私人客戶(hù)客觀上也需要銀行擴(kuò)展、延伸中介職能，為其提供多功能的服務(wù)。商業(yè)銀行進(jìn)行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新不僅符合這一趨勢(shì)，滿(mǎn)足客戶(hù)需求，而且拓展了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)空間和盈利渠道，符合集約化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)。

（4）金融監(jiān)管的強(qiáng)化

金融監(jiān)管從兩個(gè)方面促進(jìn)了銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展:一方面,各國(guó)金融當(dāng)局對(duì)銀行都有一系列的嚴(yán)格的監(jiān)督制度,特別是近年來(lái),國(guó)際上普遍適用的管制措施也不斷出現(xiàn), 如巴塞爾協(xié)議中對(duì)商業(yè)銀行資本充足率和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)管理的規(guī)定，這就限制了銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)的能力,因此銀行勢(shì)必要千方百計(jì)在遵守管制的前提下,不增加資本以擴(kuò)大業(yè)務(wù),提高資本收益率;另一方面,因表外業(yè)務(wù)發(fā)展太快,金融當(dāng)局尚來(lái)不及準(zhǔn)確評(píng)價(jià)其風(fēng)險(xiǎn)及可能產(chǎn)生的影響,因而尚無(wú)明確的管理方針和措施,寬松的環(huán)境孕育了表外業(yè)務(wù)。當(dāng)然，隨著表外業(yè)務(wù)的發(fā)展和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的加大，對(duì)表外業(yè)務(wù)的國(guó)際金融監(jiān)管也迅速發(fā)展。例如在１９８７年１２月，西方１０國(guó)中央銀行巴塞爾委員會(huì)就開(kāi)始探索對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行有效監(jiān)管。實(shí)踐上證明表外業(yè)務(wù)監(jiān)管能保證銀行機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定，從而使銀行表外業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。

（三）西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展特點(diǎn)

下面我們將從業(yè)務(wù)內(nèi)容、科技含量、專(zhuān)業(yè)人才、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管等幾個(gè)方面，對(duì)西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)進(jìn)行考察和分析，可以概括出如下走勢(shì)與特點(diǎn)：

第一，表外業(yè)務(wù)內(nèi)容異彩紛呈。

最有代表性的就是金融衍生產(chǎn)品的廣泛應(yīng)用。傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品主要有三類(lèi)：債務(wù)或利率，外匯或匯率，股票或股價(jià)指數(shù)；金融衍生產(chǎn)品也可概括為三大類(lèi)：期貨（Futures)、期權(quán)(Options)和掉期(Swap)，但是金融工程師卻可以在這些基礎(chǔ)上，通過(guò)各種派生技術(shù)進(jìn)行組合設(shè)計(jì)，構(gòu)造出品種繁多，特性各異的金融衍生產(chǎn)品：

首先，衍生產(chǎn)品與傳統(tǒng)基礎(chǔ)工具組合，如期權(quán)衍生產(chǎn)品與基礎(chǔ)工具可以衍生出貨幣期權(quán)（Currency Options）、利率期權(quán)（Interest Rate Options）、指數(shù)期權(quán)（Index Options）等亞品種衍生物，而像指數(shù)期權(quán)這一門(mén)類(lèi)，在美國(guó)就又有石油指數(shù)期權(quán)、金銀指數(shù)期權(quán)、標(biāo)準(zhǔn)普爾500種股票指數(shù)期權(quán)等形形色色、數(shù)不勝數(shù)的品種；

其次，衍生產(chǎn)品之間再組合，構(gòu)造出“再衍生工具”，例如期貨和期權(quán)組合構(gòu)造出“期貨期權(quán)”（Future Options）,掉期與期權(quán)組合構(gòu)造出“掉期期權(quán)”（Swaption）。

另外，金融衍生產(chǎn)品自身也可以通過(guò)設(shè)定一些附加行使條件，改變個(gè)別參量和性質(zhì)，衍生出許多再衍生產(chǎn)品，比如“兩面取消期權(quán)”（Binary double barrier knock out option）、“走廊式期權(quán)”（Corridor Option）、“彩虹期權(quán)”（Rainbow Option）等，這些不但使業(yè)外人士如墮云里霧中，就是專(zhuān)業(yè)人士也經(jīng)常看不懂。

第二，表外業(yè)務(wù)科技含量高。

以電子計(jì)算機(jī)等高科技成果的開(kāi)發(fā)和廣泛運(yùn)用為標(biāo)志的當(dāng)代新科技革命，不僅改變了金融觀念和金融運(yùn)作，而且直接推動(dòng)了表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新，掀起了一場(chǎng)商業(yè)銀行功能革命，使金融發(fā)展進(jìn)入一個(gè)更高層次和階段。西方商業(yè)銀行電子化經(jīng)過(guò)了幾個(gè)階段: 最初是以電子計(jì)算機(jī)代替手工操作，大批量、高速度地處理統(tǒng)計(jì)、記帳、轉(zhuǎn)賬、支票等業(yè)務(wù)，使資金轉(zhuǎn)移和業(yè)務(wù)處理實(shí)現(xiàn)了電子化；

緊接著是對(duì)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、表外業(yè)務(wù)實(shí)行聯(lián)機(jī)作業(yè)，各銀行通過(guò)通訊線(xiàn)路將主機(jī)、分級(jí)和終端機(jī)聯(lián)為一體，對(duì)存款、貸款、票據(jù)、匯兌、結(jié)算、代理、信托等業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合營(yíng)運(yùn)，使銀行經(jīng)營(yíng)管理實(shí)現(xiàn)了電子化；

而后是實(shí)現(xiàn)銀行各管理部門(mén)的電腦自動(dòng)化服務(wù)；近年建立電腦自動(dòng)轉(zhuǎn)賬網(wǎng)絡(luò)和金融信息高速公路，通過(guò)全國(guó)性和世界性的銀行電腦網(wǎng)絡(luò)，把銀行、企業(yè)、家庭、市場(chǎng)聯(lián)為一體，完成各種金融業(yè)務(wù)和金融交易，實(shí)現(xiàn)了金融活動(dòng)的電子網(wǎng)絡(luò)化。西方新技術(shù)革命為商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新開(kāi)辟了一個(gè)全新的領(lǐng)域，使銀行業(yè)務(wù)功能發(fā)生了巨大的變革。它改變了傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理手段和程序，存、貸、匯、取、證券買(mǎi)賣(mài)、市場(chǎng)分析、行情預(yù)測(cè)均通過(guò)計(jì)算機(jī)處理，電子化資金轉(zhuǎn)移系統(tǒng)、電子化清算系統(tǒng)、自動(dòng)付款系統(tǒng)等金融電子系統(tǒng)的創(chuàng)建，形成了國(guó)內(nèi)外縱橫交錯(cuò)的電子化網(wǎng)絡(luò)，資金的調(diào)撥、轉(zhuǎn)賬、清算、支付和金融、經(jīng)濟(jì)信息的傳遞、儲(chǔ)存、記錄、分析等都可通過(guò)電腦完成。

新科技成果的運(yùn)用，大大降低了表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的平均成本，有利于發(fā)揮創(chuàng)新的規(guī)模效益優(yōu)勢(shì)；新科技成果的運(yùn)用，不僅可以使銀行迅速提高經(jīng)營(yíng)效率和業(yè)務(wù)處理能力，還能開(kāi)辟新的資金來(lái)源或業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，創(chuàng)造出新的市場(chǎng)，給銀行家提供尋求新的潛在收益的機(jī)會(huì)和途徑。因此，西方商業(yè)銀行十分重視并大力推廣運(yùn)用高新科技。

第三，表外業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)人才出類(lèi)拔萃。

由于大部分表外業(yè)務(wù)，尤其是融投資中介和金融衍生工具等業(yè)務(wù)，均具有高科技、高智力、高風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，必須涉及專(zhuān)深的業(yè)務(wù)知識(shí)和豐富的操作經(jīng)驗(yàn)，因此，西方商業(yè)銀行都很重視培養(yǎng)和擁有一大批高層次的專(zhuān)門(mén)人才。如蜚聲國(guó)際的摩根·斯坦利（Morgan Stanley）和西蒙兄弟（Salmon Brother）等西方國(guó)家投資顧問(wèn)公司，主要任務(wù)是尋求公司并購(gòu)機(jī)會(huì)、定價(jià)和融資；公司改組和資本結(jié)構(gòu)的改變等，其所提供的咨詢(xún)服務(wù)是一種創(chuàng)造性思維成果，因而，必須具備強(qiáng)烈的現(xiàn)代人才觀，把高素質(zhì)人才視為商人銀行業(yè)的立足之本，對(duì)員工的素質(zhì)要求近乎苛求和完滿(mǎn)。其專(zhuān)業(yè)人才結(jié)構(gòu)包括：

⑴開(kāi)拓型人才。主要從事收購(gòu)機(jī)會(huì)確認(rèn)、目標(biāo)企業(yè)評(píng)估、收購(gòu)戰(zhàn)術(shù)策劃、交易成本擬定等全面的收購(gòu)戰(zhàn)略研究，促使企業(yè)資產(chǎn)重組，社會(huì)可支配資源向高效企業(yè)集中，企業(yè)經(jīng)營(yíng)向新方向開(kāi)拓進(jìn)取。

⑵分析型人才。主要從事業(yè)務(wù)組合和市場(chǎng)一般戰(zhàn)略分析；作為戰(zhàn)略選擇的收購(gòu)分析；不同收購(gòu)類(lèi)型的價(jià)值創(chuàng)造分析和收購(gòu)的價(jià)值鏈分析；跨國(guó)收購(gòu)的障礙分析等，從而對(duì)收購(gòu)的目標(biāo)公司作出審慎分析和評(píng)價(jià)。

⑶創(chuàng)造性人才。主要從事融資方式創(chuàng)新和并購(gòu)產(chǎn)品創(chuàng)新，通過(guò)科學(xué)的創(chuàng)造性思維，對(duì)研究對(duì)象提出具有突破性、超前性和預(yù)見(jiàn)性的認(rèn)識(shí)。

⑷工程型人才。主要工作是正確運(yùn)用金融組織、金融工具和金融工藝方法，創(chuàng)造性地解決公司理財(cái)、金融交易、風(fēng)險(xiǎn)管理等金融工程應(yīng)用中融投資服務(wù)問(wèn)題。⑸復(fù)合型人才。主要從事各種經(jīng)濟(jì)金融現(xiàn)象之間相互依存關(guān)系的研究。必須具備全面深厚的經(jīng)濟(jì)理論素養(yǎng)、哲學(xué)素養(yǎng)和文化素養(yǎng)。西方國(guó)家商業(yè)銀行所擁有的一大批出類(lèi)拔萃的專(zhuān)門(mén)人才在金融領(lǐng)域的創(chuàng)造性思維勞動(dòng)，將商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新推進(jìn)到一個(gè)嶄新的時(shí)代。

第四，表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管毫不松懈。

西方國(guó)家商業(yè)銀行在積極開(kāi)拓表外業(yè)務(wù)的過(guò)程中，逐步認(rèn)識(shí)并注重該項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性及其強(qiáng)化管理的重要性。表外業(yè)務(wù)曾被視為不形成資產(chǎn)負(fù)債的安全性業(yè)務(wù)，但是現(xiàn)在其風(fēng)險(xiǎn)性逐步顯露出來(lái)。在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新中涌現(xiàn)出許多新型表外業(yè)務(wù)，如借款承諾、借款擔(dān)保、備用信用證、備用信貸安排、期貨、期權(quán)、掉期等衍生金融交易，這類(lèi)業(yè)務(wù)因收益可觀、靈活性強(qiáng)、管制相對(duì)寬松等優(yōu)勢(shì)，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的比重日漸提高。

表外業(yè)務(wù)雖不列入資產(chǎn)負(fù)債表中，但其隨時(shí)都可轉(zhuǎn)化為真實(shí)負(fù)債或資產(chǎn)，故同樣存在清償風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)迅速發(fā)展的擔(dān)保、承諾和金融衍生工具等涉及或有負(fù)債、或有資產(chǎn)，以及與利率、匯率相關(guān)的或有項(xiàng)目，在表外業(yè)務(wù)中占據(jù)很大比例。這類(lèi)創(chuàng)新型表外業(yè)務(wù)出現(xiàn)的本意主要是減少或回避金融風(fēng)險(xiǎn)，但大量的過(guò)度投機(jī)使之成為新的風(fēng)險(xiǎn)滋生地。其風(fēng)險(xiǎn)的最大特點(diǎn)是潛伏性、杠桿性強(qiáng)，一般不反映在表內(nèi)，但這些潛在風(fēng)險(xiǎn)因交易量倍增而累積，隨時(shí)可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，一旦爆發(fā)出來(lái)就會(huì)給金融業(yè)造成巨大損失甚至致命打擊。

巴林銀行倒閉等金融**，為各國(guó)商業(yè)銀行和監(jiān)管當(dāng)局敲響了警鐘：防范金融風(fēng)險(xiǎn)不可存在絲毫僥幸和懈??！為了有效地控制和管理表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，1988年6 月的《巴塞爾協(xié)議》對(duì)各種表外資產(chǎn)統(tǒng)一規(guī)定了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)，從而在性質(zhì)上將表外資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成與表內(nèi)資產(chǎn)一致的資產(chǎn)。西方各國(guó)在依據(jù)《巴塞爾協(xié)議》調(diào)整自身資本充足率的同時(shí)，亦紛紛提出根據(jù)其它性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)而作出的資本標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)表外（表外）業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管日趨于嚴(yán)密和嚴(yán)格。

第三篇：6.商業(yè)銀行外聯(lián)業(yè)務(wù)系統(tǒng) - 央行征信系統(tǒng)

央行征信系統(tǒng) 央行征信系統(tǒng)簡(jiǎn)介

中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)包括企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)始于1997年，在2006年7月份實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)查詢(xún)。截至去年底，該數(shù)據(jù)庫(kù)收錄企業(yè)及其他組織共計(jì)1000多萬(wàn)戶(hù)，其中600多萬(wàn)戶(hù)有信貸記錄。個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)最早始于1999年，2005年8月底完成與全國(guó)所有商業(yè)銀行和部分有條件的農(nóng)信社的聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行，2006年1月，個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)正式運(yùn)行。截至去年底，該數(shù)據(jù)庫(kù)收錄自然人數(shù)共計(jì)6億多人，其中1億多人有信貸記錄。

央行征信系統(tǒng)的主要使用者是金融機(jī)構(gòu)，其通過(guò)專(zhuān)線(xiàn)與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)總部相連，并通過(guò)商業(yè)銀行的內(nèi)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)將終端延伸到商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)信貸人員的業(yè)務(wù)柜臺(tái)。目前，征信系統(tǒng)的信息來(lái)源主要也是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，收錄的信息包括企業(yè)和個(gè)人的基本信息，在金融機(jī)構(gòu)的借款、擔(dān)保等信貸信息，以及企業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。

央行個(gè)人征信系統(tǒng)又稱(chēng)消費(fèi)者信用信息系統(tǒng)，主要為消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)提供個(gè)人信用分析產(chǎn)品。隨客戶(hù)要求提高，個(gè)人征信系統(tǒng)的數(shù)據(jù)已經(jīng)不局限于信用記錄等傳統(tǒng)運(yùn)營(yíng)范疇，注意力逐漸轉(zhuǎn)提供社會(huì)綜合數(shù)據(jù)服務(wù)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域中來(lái)。個(gè)人征信系統(tǒng)含有廣泛而精確的消費(fèi)者信息，可以解決顧客信息量不足對(duì)企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的約束，幫助企業(yè)以最有效的、最經(jīng)濟(jì)的方式接觸到自己的目標(biāo)客戶(hù)，因而具有極高的市場(chǎng)價(jià)值，個(gè)人征信系統(tǒng)應(yīng)用也擴(kuò)展到直銷(xiāo)和零售等領(lǐng)域。在美國(guó)個(gè)人征 信機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)有三分之一是來(lái)自直銷(xiāo)或數(shù)據(jù)庫(kù)營(yíng)銷(xiāo)，個(gè)人征信系統(tǒng)已被廣泛運(yùn)用到企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)中。2005年7月1日起，央行力推的全國(guó)個(gè)人征信系統(tǒng)在北京、浙江、廣東、重慶、陜西、廣西、四川和湖南8個(gè)省份聯(lián)網(wǎng)。2005年年底，我國(guó)所有商業(yè)銀行和部分有條件的農(nóng)村信用社將聯(lián)合起來(lái)，實(shí)現(xiàn)個(gè)人信用信息的共享。個(gè)人信用信息主要包括三類(lèi)，一是身份識(shí)別信息，包括姓名、身份證號(hào)碼、家庭住址、工作單位等；二是貸款信息，包括貸款發(fā)放銀行、貸款額、貸款期限、還款方式、實(shí)際還款記錄等；三是信用卡信息，包括發(fā)卡銀行、授信額度、還款記錄等。隨著數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)的逐步完善，還將采集個(gè)人支付電話(huà)、水、電、燃?xì)獾裙檬聵I(yè)費(fèi)用的信息，以及法院民事判決、欠稅等公共信息，以全面反映一個(gè)人的信用狀況。

企業(yè)征信系統(tǒng)開(kāi)發(fā)是在人民銀行總行的直接領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)原有銀行信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)進(jìn)行的升級(jí)改造。通過(guò)對(duì)信貸管理系統(tǒng)的改造，通過(guò)信貸管理系統(tǒng)采集數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成上報(bào)文件，向人民銀行總行的征信服務(wù)中心直接報(bào)送數(shù)據(jù)，擴(kuò)充信息量，提高了數(shù)據(jù)上報(bào)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。該系統(tǒng)主要從商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)采集企業(yè)的基本信息、在金融機(jī)構(gòu)的借款、擔(dān)保等信貸信息，以及企業(yè)主要的財(cái)務(wù)指標(biāo)。2005年人民銀行啟動(dòng)企業(yè)征信系統(tǒng)升級(jí)工作，年底順利實(shí)現(xiàn)主要商業(yè)銀行聯(lián)網(wǎng)試運(yùn)行，并在上海、天津、浙江、福建四省市提供實(shí)時(shí)查詢(xún)服務(wù)，近期將實(shí)現(xiàn)全國(guó)所有商業(yè)銀行和有條件的農(nóng)村信用社全國(guó)聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行。新系統(tǒng)實(shí)行全國(guó)集中建庫(kù)，各金融機(jī)構(gòu)一口接入，從而實(shí)現(xiàn)了全國(guó)所有金融機(jī)構(gòu)在全國(guó)范圍信息共享。新系統(tǒng)的數(shù)據(jù)采集項(xiàng)由原來(lái)的300 多項(xiàng)擴(kuò)展到800多項(xiàng)。目前，人民銀行正在通過(guò)改進(jìn)支付工具為企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)采集企業(yè)之間的商業(yè)信用信息創(chuàng)造條件；通過(guò)采集尚未與銀行發(fā)生信貸關(guān)系的中小企業(yè)信用信息，推動(dòng)建立中小企業(yè)信用體系；通過(guò)與相關(guān)政府部門(mén)的積極協(xié)調(diào)，盡快采集稅務(wù)、法院、環(huán)保等信息。同時(shí)，擴(kuò)大企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的服務(wù)范圍，為企業(yè)之間商業(yè)交易服務(wù)，為金融監(jiān)管、宏觀調(diào)控服務(wù)，為相關(guān)政府部門(mén)履行監(jiān)管職責(zé)服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)在受理企業(yè)貸款申請(qǐng)時(shí)，需查詢(xún)企業(yè)征信系統(tǒng)，了解借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和信用狀況。隨著征信系統(tǒng)的建設(shè)和完善，征信系統(tǒng)在幫助金融機(jī)構(gòu)防范信用風(fēng)險(xiǎn)，提高商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量；促進(jìn)信貸市場(chǎng)發(fā)展，擴(kuò)大信貸范圍，促進(jìn)消費(fèi)增長(zhǎng)；加強(qiáng)金融監(jiān)管和宏觀調(diào)控，改善金融環(huán)境等方面的功能日益顯現(xiàn)。2 個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)采集信息分類(lèi)

央行個(gè)人征信系統(tǒng)通過(guò)采集個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的信息，自動(dòng)生成上報(bào)文件，向人民銀行總行的征信服務(wù)中心直接報(bào)送數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)庫(kù)的信息主要包括個(gè)人信用信息、個(gè)人身份信息、特殊交易信息，其中個(gè)人信用信息按照業(yè)務(wù)種類(lèi)的不同又分為貸款業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)和貸記卡業(yè)務(wù)。因此，個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)可采集信息主要包括貸款開(kāi)立信息、貸款還款信息、轉(zhuǎn)貸記卡發(fā)卡信息、準(zhǔn)貸記卡透支還款信息、貸記卡發(fā)卡信息、貸記卡還款信息、個(gè)人身份信息和特殊交易信息8類(lèi)信息。如下圖所示：

圖一 個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)采集信息

（1）貸款開(kāi)立信息采集指標(biāo)有借款人姓名、借款人證件類(lèi)型、借款人證件號(hào)碼、金融機(jī)構(gòu)代碼、貸款業(yè)務(wù)號(hào)碼、貸款類(lèi)型、貸款合同金額等指標(biāo)組成，如圖：

（2）貸款還款信息采集指標(biāo)由金融機(jī)構(gòu)代碼、貸款業(yè)務(wù)號(hào)碼、貸款余額、最高貸款余額等指標(biāo)組成：

（3）準(zhǔn)貸記卡發(fā)卡信息采集指標(biāo)由持卡人姓名、持卡人證件類(lèi)型、持卡人證件號(hào)碼、金融機(jī)構(gòu)代碼、準(zhǔn)貸記卡號(hào)碼、開(kāi)戶(hù)日期、幣種、信用額度等指標(biāo)組成。

（4）準(zhǔn)貸記卡透支、還款信息采集指標(biāo)由金融機(jī)構(gòu)代碼、準(zhǔn) 貸記卡賬號(hào)、出單日期、最近一次實(shí)際還款日期等指標(biāo)組成。

(5)貸記卡發(fā)卡信息采集指標(biāo)由持卡人姓名、持卡人證件類(lèi)型、制卡人證件號(hào)碼、金融機(jī)構(gòu)代碼、貸記卡賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)日期、幣種、引用惡毒等指標(biāo)組成。

(6)貸記卡還款信息采集指標(biāo)由金融機(jī)構(gòu)代碼、貸記卡賬號(hào)、已使用額度、最高使用額度等指標(biāo)組成。

(7)個(gè)人身份信息采集指標(biāo)由個(gè)人身份、工作信息、家庭信息等組成。(8)特殊交易信息采集指標(biāo)由金融機(jī)構(gòu)代碼、業(yè)務(wù)號(hào)、特殊交易類(lèi)型等組成。個(gè)人征信系統(tǒng)各系統(tǒng)之間的關(guān)系

圖二 個(gè)人征信系統(tǒng)與各外部系統(tǒng)之間的關(guān)系

如上圖所示，商業(yè)銀行和其他社會(huì)機(jī)構(gòu)將個(gè)人的各種信息采集指標(biāo)數(shù)據(jù)上報(bào)到征信信貸數(shù)據(jù)中心，客戶(hù)登陸信貸征信數(shù)據(jù)中心時(shí)通過(guò)身份認(rèn)證中心進(jìn)行身份審核，信貸征信數(shù)據(jù)中心將統(tǒng)計(jì)信息上報(bào)給人民銀行，商業(yè)銀行通過(guò)信貸征信數(shù)據(jù)中心進(jìn)行信用報(bào)告查詢(xún)，同時(shí)為其他征信機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)，社會(huì)個(gè)人可在信貸征 信數(shù)據(jù)中心中進(jìn)行異議申請(qǐng)?zhí)幚?。各系統(tǒng)之間通過(guò)聯(lián)網(wǎng)，形成完備的信貸征信體系。4 個(gè)人征信系統(tǒng)功能

圖三 個(gè)人征信系統(tǒng)功能

個(gè)人征信系統(tǒng)包括數(shù)據(jù)采集業(yè)務(wù)、信息查詢(xún)業(yè)務(wù)、異議處理業(yè)務(wù)、運(yùn)行管理業(yè)務(wù)和統(tǒng)計(jì)分析，其中，信息查詢(xún)業(yè)務(wù)又包括單筆信用報(bào)告查詢(xún)和批量信息查詢(xún)。

結(jié)合圖六，數(shù)據(jù)采集業(yè)務(wù)是指征信信貸數(shù)據(jù)中心采集商業(yè)銀行和其他社會(huì)機(jī)構(gòu)的個(gè)人信息指標(biāo)數(shù)據(jù)，信息查詢(xún)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過(guò)信貸信息數(shù)據(jù)中心查詢(xún)個(gè)人信用情況，異議處理業(yè)務(wù)是指?jìng)€(gè)人通過(guò)個(gè)人征信系統(tǒng)進(jìn)行異議處理，統(tǒng)計(jì)分析是指人民銀行通過(guò)征信系統(tǒng)采集的數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為國(guó)家制定經(jīng)濟(jì)政策提供參考。個(gè)人征信系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)流程圖 下圖顯示的是個(gè)人征信系統(tǒng)連接各外部系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理的一個(gè)流程

圖八 核心業(yè)務(wù)流程 數(shù)據(jù)上報(bào)流程

圖四 數(shù)據(jù)上報(bào)流程

如上圖所示，商業(yè)銀行登陸征信系統(tǒng)網(wǎng)站后，登陸征信系統(tǒng)頁(yè)面，提交上報(bào)文件，若傳輸成功則上報(bào)文件金融人行征信服務(wù)中心，如不成功，則再次上報(bào)，直至成功為止。

而在報(bào)文上報(bào)過(guò)程中，商業(yè)銀行通過(guò)DVD光盤(pán)介質(zhì)將報(bào)文上 報(bào)到人行征信服務(wù)中心后，介質(zhì)管理人員檢查光盤(pán)是否合格，若合格則進(jìn)行登記將光盤(pán)放入介質(zhì)管理庫(kù)并開(kāi)具回執(zhí)單給商業(yè)銀行，若不合格則商業(yè)銀行須將DVD介質(zhì)帶回重報(bào)，再將重報(bào)后的介質(zhì)傳輸給人行征信中心，介質(zhì)人員再檢查，直至介質(zhì)合格為止。如下圖所示：

圖五 個(gè)人征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)介質(zhì)接收流程

商業(yè)銀行將報(bào)文上報(bào)給征信服務(wù)中心，征信服務(wù)中心數(shù)據(jù)校驗(yàn)人員運(yùn)行預(yù)校驗(yàn)程序，報(bào)文若通過(guò)報(bào)文級(jí)校驗(yàn)，則進(jìn)行下一步的報(bào)文記錄校驗(yàn)，反之則通知商業(yè)銀行重報(bào)報(bào)文，若報(bào)文級(jí)校驗(yàn)通過(guò)，則 將報(bào)文記錄加載入庫(kù)，若報(bào)文級(jí)校驗(yàn)不通過(guò)，則將錯(cuò)誤文件反饋給商業(yè)銀行，讓其重新上報(bào)。如下圖：

圖六 個(gè)人征信系統(tǒng)報(bào)文校驗(yàn)反饋圖 個(gè)人征信系統(tǒng)信息查詢(xún)

個(gè)人征信系統(tǒng)信息查詢(xún)分為單筆信息查詢(xún)和批量信息查詢(xún)：

單筆信息查詢(xún)流程為用戶(hù)在個(gè)人征信系統(tǒng)中輸入查詢(xún)條件并提交，征信系統(tǒng)檢驗(yàn)其有效性，若有效則系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行查找，提示信息存在或不存在，若存在則生成信用報(bào)告，并顯示報(bào)告提供打印，若有效性檢驗(yàn)無(wú)效，則用戶(hù)改變查詢(xún)條件，重新進(jìn)行有效性檢驗(yàn)。

批量信息查詢(xún)流程為用戶(hù)生成批量信息查詢(xún)請(qǐng)求，通過(guò)個(gè)人征信中心系統(tǒng)進(jìn)行校驗(yàn)，托校驗(yàn)合格則生成查詢(xún)結(jié)果文件，并將結(jié)果反饋給用戶(hù)，若不合格則通知查詢(xún)機(jī)構(gòu)，用戶(hù)再進(jìn)行批量查詢(xún)請(qǐng)求。個(gè)人征信系統(tǒng)信異議處理流程

圖七 個(gè)人征信系統(tǒng)異處理流程圖

15個(gè)步驟完成異處理過(guò)程：消費(fèi)者提出異議，到客戶(hù)服務(wù)登記，已由審批員將異議申請(qǐng)單調(diào)出，到信用報(bào)告歷史庫(kù)中查詢(xún)信 用報(bào)告，按照信用報(bào)告核對(duì)消費(fèi)者的異議申請(qǐng)，異議審批員通過(guò)內(nèi)部協(xié)查生成內(nèi)部協(xié)查單上報(bào)至征信服務(wù)中心，征信服務(wù)中心將外部協(xié)查函通知商業(yè)銀行，若外部協(xié)查函正確，則商業(yè)銀行進(jìn)行外部協(xié)查，并形成外加載到數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，部協(xié)查結(jié)構(gòu)，若不正確則商業(yè)銀行更正錯(cuò)誤，將異議報(bào)文加載到數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。消費(fèi)者接受到異議報(bào)文結(jié)果后，征信服務(wù)中心對(duì)個(gè)人提出的申明進(jìn)行審查，若個(gè)人申明正確則加載到數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，若不正確，則征信服務(wù)中心對(duì)個(gè)人申明進(jìn)行否定。

異議處理方法（1）個(gè)人處理辦法

個(gè)人信用報(bào)告有異議時(shí)，可以向所在地的人民銀行分支行征信管理部門(mén)或直接向人民銀行征信中心提出個(gè)人信用報(bào)告的異議申請(qǐng)，個(gè)人需出示本人身份證原件、提交身份證復(fù)印件。如果個(gè)人委托代理人提出異議申請(qǐng)，代理人須提供委托人（個(gè)人自己）和代理人的身份證原件及復(fù)印件、委托人的個(gè)人信用報(bào)告、具有法律效力的授權(quán)委托書(shū)。

在征信系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)初期，電話(huà)及互聯(lián)網(wǎng)尚不具備在線(xiàn)核實(shí)身份的功能，所以目前暫時(shí)不能受理通過(guò)電話(huà)或互聯(lián)網(wǎng)提交的異議申請(qǐng)。中國(guó)人民銀行征信中心正在進(jìn)行這方面的研究。相信在不久的將來(lái)，個(gè)人可以通過(guò)電話(huà)、互聯(lián)網(wǎng)等更多的途徑提交查詢(xún)自己的信用報(bào)告的申請(qǐng)和提交異議的申請(qǐng)。個(gè)人客戶(hù)也可持本人身份證向與其發(fā)生信貸融資的商業(yè)銀行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)反映。

（2）銀行處理辦法

中國(guó)人民銀行征信管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)在收到個(gè)人異議申請(qǐng)的2個(gè)工作日內(nèi)將異議申請(qǐng)轉(zhuǎn)交征信服務(wù)中心。征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)在接到異議申請(qǐng)的2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行內(nèi)部核查。征信服務(wù)中心發(fā)現(xiàn)異議信息是由于個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)信息處理過(guò)程造成的，應(yīng)當(dāng)立即進(jìn)行更正，并檢查個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)處理程序和操作規(guī)程存在的問(wèn)題。征信服務(wù)中心內(nèi)部核查未發(fā)現(xiàn)個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)處理過(guò)程存在問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)立即書(shū)面通知提供相關(guān)信息的商業(yè)銀行進(jìn)行核查。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在接到核查通知的l0個(gè)工作日內(nèi)向征信服務(wù)中心做出核查情況的書(shū)面答復(fù)。異議信息確實(shí)有誤的，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取以下措施：應(yīng)當(dāng)向征信服務(wù)中心報(bào)送更正信息；檢查個(gè)人信用信息報(bào)送的程序；對(duì)后續(xù)報(bào)送的其他個(gè)人信用信息進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)重新報(bào)送。

征信服務(wù)中心收到商業(yè)銀行重新報(bào)送的更正信息后，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)異議信息進(jìn)行更正。異議信息確實(shí)有誤，但因技術(shù)原因暫時(shí)無(wú)法更正的，征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)對(duì)該異議信息做特殊標(biāo)注，以有別于其他異議信息。經(jīng)過(guò)核查，無(wú)法確認(rèn)異議信息存在錯(cuò)誤的，征信服務(wù)中心不得按照異議申請(qǐng)人要求更改相關(guān)個(gè)人信用信息。征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)在接受異議申請(qǐng)后l5個(gè)工作日內(nèi)，向異議申請(qǐng)人或轉(zhuǎn)交異議申請(qǐng)的中國(guó)人民銀行征信管理部門(mén)提供書(shū)面答復(fù)；異議信息得到更正的，征信服務(wù)中心同時(shí)提供更正后的信用報(bào)告。異議信息確實(shí)有誤，但因技術(shù)原因暫時(shí)無(wú)法更正異議信息的，征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)在書(shū)面答復(fù)中予以說(shuō)明，待異議信息更正后，提供更正后的信用報(bào)告。

轉(zhuǎn)交異議申請(qǐng)的中國(guó)人民銀行征信管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)自接到征信服務(wù)中心書(shū)面答復(fù)和更正后的信用報(bào)告之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向異議申請(qǐng)人轉(zhuǎn)交。對(duì)于無(wú)法核實(shí)的異議信息，征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)允許異議申請(qǐng)人對(duì)有關(guān)異議信息附注個(gè)人聲明。征信服務(wù)中心將妥善保存?zhèn)€人聲明原始檔案，并將個(gè)人聲明載人異議申請(qǐng)人信用報(bào)告。

第四篇：第七章 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)

第七章 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)

（一）不定項(xiàng)選擇題：

1．表外業(yè)務(wù)的一個(gè)最重要的特征是————

A 高杠桿作用 B 流動(dòng)性強(qiáng) C 透明度高 D 盈利性好

2．備用信用證業(yè)務(wù)通常涉及到三方當(dāng)事人。即： A 開(kāi)證行、客戶(hù)和持票人 B 開(kāi)證行、申請(qǐng)人和受益人

C 開(kāi)證行、客戶(hù)和受益人 D 銀行、客戶(hù)和受益人

3．表外業(yè)務(wù)中貿(mào)易融通業(yè)務(wù)主要包括： A 商業(yè)信用證 B 銀行承兌匯票 C 備用信用證 D 互換交易 4．金融保證業(yè)務(wù)主要包括：

A 商業(yè)信用證 B 備用信用證 C 貸款承諾 D 貸款銷(xiāo)售與資產(chǎn)證券化 5．備用信用證包含的三個(gè)基本要素是； A 申請(qǐng)人 B 受益人 C 開(kāi)證人的承諾 D 申請(qǐng)人的保證 6．互換交易主要包括：

A 外匯市場(chǎng)互換 B 資本市場(chǎng)互換 C 貨幣互換 D 利率互換

7．固定利率與浮動(dòng)利率的互換，一般被稱(chēng)為： A 基礎(chǔ)利率互換 B 利率互換 C 固定利率貨幣互換 D 貨幣互換

8．這種由不同種或不同期限的基礎(chǔ)浮動(dòng)利率的互換交易，稱(chēng)為： A 息票互換 B 利率互換

C 基礎(chǔ)利率互換 D 固定利率貨幣互換

9．以一種貨幣的固定利率調(diào)換另一種貨幣的浮動(dòng)利率的呼喚交易，稱(chēng)為： A 貨幣利率交叉互換 B 利率互換

C 息票互換 D 固定利率貨幣互換 10．表外業(yè)務(wù)與表內(nèi)業(yè)務(wù)相比，其特點(diǎn)主要有：

A 靈活性強(qiáng) B 透明度低 C 高杠桿作用 D 交易高度集中 11．采用公開(kāi)喊價(jià)成交方式是下列哪種交易方式的顯著特征： A 現(xiàn)匯交易 B 遠(yuǎn)期交易 C 期貨交易 D 現(xiàn)貨交易

（二）復(fù)習(xí)思考題：

1．主要名詞：表外業(yè)務(wù) 貸款承諾 貸款出售 票據(jù)發(fā)行便利 備用信用證 資產(chǎn)證券化 固定利率貨幣互換 貨幣利率交叉互換

2.表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的關(guān)系如何？ 3.資產(chǎn)證券化興起的原因是什么？

對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理有什么影響？

4.表外業(yè)務(wù)主要有哪幾類(lèi)？其特點(diǎn)有哪些？

5.從美國(guó)奧蘭治縣破產(chǎn)的案例中來(lái)認(rèn)識(shí)表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及銀行應(yīng)如何加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)的管理。

6．表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？銀行如何防范這些風(fēng)險(xiǎn)？

第五篇：商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)(整理)

商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)

第一模塊 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)

模塊簡(jiǎn)介

資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)是同商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)類(lèi)科目相關(guān)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)是我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)階段的主要收入來(lái)源。按業(yè)務(wù)品種分類(lèi)，商業(yè)銀行資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)主要包括：貸款類(lèi)業(yè)務(wù)、票據(jù)類(lèi)業(yè)務(wù)、債券投資類(lèi)業(yè)務(wù)、金融同業(yè)、其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)等。

在各類(lèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，貸款是最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，包括公司客戶(hù)貸款、個(gè)人客戶(hù)貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等業(yè)務(wù)品種。在貸款類(lèi)業(yè)務(wù)中，公司客戶(hù)貸款和個(gè)人客戶(hù)貸款是最主要的貸款品種。資產(chǎn)類(lèi)票據(jù)業(yè)務(wù)主要包括承兌業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、買(mǎi)入返售資產(chǎn)、福費(fèi)廷等。債券投資業(yè)務(wù)主要有中央銀行融資債、國(guó)債、政策性金融債、次級(jí)債、境外債券。金融同業(yè)資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。其他資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)部分包括抵債資產(chǎn)和待處理其他資產(chǎn)。隨著金融全球化、管制放寬、金融需求多樣化、信息科技迅速發(fā)展和金融競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，不斷出現(xiàn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，這為利用組合手段管理風(fēng)險(xiǎn)提供了必要的工具，也對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新的挑戰(zhàn)。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其負(fù)債和所有者權(quán)益的運(yùn)用，是取得各項(xiàng)收入的基礎(chǔ)。資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)品種多，差異大，發(fā)展快。其風(fēng)險(xiǎn)特征也在不斷的變化。通過(guò)本模塊的學(xué)習(xí)，學(xué)員應(yīng)了解資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基本概念，業(yè)務(wù)流程和主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及各項(xiàng)監(jiān)管要求。

本模塊共分五章，第一章介紹貸款類(lèi)業(yè)務(wù)，第二章介紹票據(jù)類(lèi)業(yè)務(wù)，第三章介紹債券投資類(lèi)業(yè)務(wù)，第四章介紹金融同業(yè)，第五章介紹其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

第一章 貸款類(lèi)業(yè)務(wù)

小結(jié)：貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是我國(guó)商業(yè)銀行主要的收入來(lái)源。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容包括信用評(píng)級(jí)、授權(quán)、授信以及審貸分離和分級(jí)審批等。主要貸款業(yè)務(wù)主要包括公司客戶(hù)貸款、個(gè)人客戶(hù)貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等。各項(xiàng)業(yè)務(wù)都要嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行，并充分關(guān)注相關(guān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）短期貸款是指（）A、期限半年以?xún)?nèi)的貸款

B、期限在一年或一年以?xún)?nèi)的貸款 C、期限在五年或五年以?xún)?nèi)的貸款 D、期限在三年或三年以?xún)?nèi)的貸款

（二）下列屬于公司貸款的貸款業(yè)務(wù)品種有（）A、流動(dòng)資金循環(huán)貸款

B、貿(mào)易融資貸款 C、法人賬戶(hù)透支

D、銀團(tuán)貸款

（三）關(guān)于客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)定，下列說(shuō)法中正確的有（）A、要綜合考慮借款人領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)、社會(huì)地位、誠(chéng)信狀況 B、是商業(yè)銀行控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)

C、主要從客戶(hù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面進(jìn)行評(píng)定 D、評(píng)定方法以定量方法為主，定量分析和定性分析相結(jié)合

（四）下列不屬于貸后管理內(nèi)容的有（）A、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

B、不良貸款管理 C、貸款檔案管理

D、貸款發(fā)放

（五）下列屬于對(duì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求的有（）A、對(duì)家族式的集團(tuán)或公司的貸款必須從嚴(yán)控制

B、對(duì)于一人兼任多個(gè)企業(yè)法人貸款的關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款必須從嚴(yán)控制

C、對(duì)于集團(tuán)客戶(hù)，申請(qǐng)貸款是銀行應(yīng)審查包括集團(tuán)客戶(hù)成員的集團(tuán)信息資料

D、實(shí)行母子公司制的企業(yè)集團(tuán)及所屬企業(yè)，申請(qǐng)貸款時(shí)，除提供本公司財(cái)務(wù)報(bào)表外，還要提供集團(tuán)公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表

（六）對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)（）A、8%

B、10%

C、15%

D、20%

（七）商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一授信制度，要做到四個(gè)方面的統(tǒng)一是（）A、授信主體的統(tǒng)一

B、授信形式的統(tǒng)一 C、不同幣種授信的統(tǒng)一

D、授信對(duì)象的統(tǒng)一 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）B

（二）ABCD

（三）BCD

（四）D

（五）ABCD

（六）B

（七）ABCD

第二章 票據(jù)類(lèi)業(yè)務(wù)

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

1．對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，票據(jù)業(yè)務(wù)是（）

A、銀行滿(mǎn)足企業(yè)短期融資需求的主要手段

B、實(shí)施流動(dòng)性管理的工具 C、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的工具

D、一種重要的業(yè)務(wù)收入來(lái)源 2．申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票時(shí)，承兌申請(qǐng)人應(yīng)向開(kāi)戶(hù)行提交下列資料（）A、銀行承兌匯票申請(qǐng)書(shū)及營(yíng)業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明 B、上和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表 C、商品交易合同原件及復(fù)印件

D、按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，提交保證人有關(guān)資料（包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關(guān)資料（包括權(quán)屬證明、評(píng)估報(bào)告等）

3．承兌時(shí)，信貸部門(mén)負(fù)責(zé)受理客戶(hù)申請(qǐng)，并對(duì)承兌申請(qǐng)人的有關(guān)情況進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括（）

A、承兌申請(qǐng)人的合法資格、經(jīng)營(yíng)情況、信譽(yù)狀況、財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量 B、該筆業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景 C、該筆業(yè)務(wù)是否控制在授信額度內(nèi)

D、對(duì)按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，審查承兌申請(qǐng)人能夠提供足值、有效的擔(dān)保 4．承兌匯票保證金收取要遵循以下要求（）A、按信用等級(jí)收取保證金

B、保證金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)封閉管理，用于支付對(duì)應(yīng)到期的銀行承兌匯票 C、實(shí)行保證金集中管理 D、保證金可以提前支取

5．承兌匯票管理上應(yīng)該（）A、實(shí)行授權(quán)管理

B、納入客戶(hù)統(tǒng)一授信 C、發(fā)生點(diǎn)款，納入不良貸款考核

D、建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檔案 6．下列關(guān)于貼現(xiàn)的說(shuō)法正確的是（）

A、對(duì)持票人來(lái)說(shuō)，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本 B、對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，貼現(xiàn)是買(mǎi)進(jìn)票據(jù)成為票據(jù)的權(quán)利人 C、貼現(xiàn)是銀行提供信用的一種方式 D、銀行可以通過(guò)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)獲得收入 7．下列關(guān)于買(mǎi)入返售的說(shuō)法正確的是（）A、是對(duì)商業(yè)匯票實(shí)施的限時(shí)購(gòu)買(mǎi)

B、有權(quán)利買(mǎi)斷式和權(quán)利未轉(zhuǎn)移買(mǎi)入返售兩種交易方式 C、與銀行承兌相比，不要求有真實(shí)的貿(mào)易背景 D、是銀行提供信用的一種方式 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇 1.ABCD 2.ABCD 3.ABCD 4.ABC 5.ABCD 7.ABD

6.ABCD

第四章 金融同業(yè)

小結(jié)：金融同業(yè)資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。各項(xiàng)業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格按照有關(guān)監(jiān)管要求進(jìn)行。

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇

（一）下面關(guān)于信貸資產(chǎn)逆回購(gòu)正確的說(shuō)法有（）

A、信貸資產(chǎn)逆回購(gòu)和信貸資產(chǎn)買(mǎi)斷業(yè)務(wù)本質(zhì)上是相同的 B、信貸資產(chǎn)逆回購(gòu)是金融同業(yè)融資的一種方式

C、辦理信貸資產(chǎn)逆回購(gòu)業(yè)務(wù)的期限最長(zhǎng)不得超過(guò) 6 個(gè)月（含），且回購(gòu)期限不得長(zhǎng)于受讓信貸資產(chǎn)最早到期日

D、信貸資產(chǎn)逆回購(gòu)業(yè)務(wù)的定價(jià)以 6 個(gè)月以?xún)?nèi)短期貸款利率為基準(zhǔn)，與出讓方協(xié)商確定，不得違反中國(guó)人民銀行有關(guān)利率管理規(guī)定

（二）下面對(duì)于證券公司股票質(zhì)押貸款的監(jiān)管要求的說(shuō)法，正確的有（）

A、銀行給證券公司的股票質(zhì)押貸款期限最長(zhǎng)不能超過(guò) 6 個(gè)月，股票質(zhì)押率不得高于 60% B、上虧損的上市公司股票不能用于質(zhì)押

C、前六個(gè)月內(nèi)股票價(jià)格的波動(dòng)幅度超過(guò) 200%的股票不能用于質(zhì)押 D、可流通股股份過(guò)度集中的股票不能用于質(zhì)押 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）BCD

（二）ABCD

第五章 其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）關(guān)于抵債資產(chǎn)正確的說(shuō)法是()A、抵債資產(chǎn)是非信貸資產(chǎn)，因此和信貸沒(méi)有關(guān)系 B、以物抵債主要有兩種方式，即協(xié)議抵債和裁決抵債

C、協(xié)議抵債和裁決抵債都要經(jīng)過(guò)申請(qǐng)、審查、審批、實(shí)施四個(gè)步驟 D、以物抵債是化解銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的工具

（二）待處理其他資產(chǎn)包括（）A、待清理接收資產(chǎn)

B、抵債資產(chǎn) C、待處理應(yīng)收款

D、不良貸款 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）BCD

（二）AC

第二模塊 負(fù)債業(yè)務(wù)

負(fù)債是指商業(yè)銀行承擔(dān)的能夠以貨幣計(jì)量、需要以資產(chǎn)或勞務(wù)償付的債務(wù)。負(fù)債所代表的是商業(yè)銀行對(duì)其債務(wù)人所承擔(dān)的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以債務(wù)人的身份籌措資金的活動(dòng)，是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來(lái)源。按資金來(lái)源分類(lèi)，可分為存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算性負(fù)債三種。按業(yè)務(wù)品種分類(lèi)，負(fù)債業(yè)務(wù)大體可分為：?jiǎn)挝淮婵?實(shí)際工作中一般稱(chēng)對(duì)公存款)、儲(chǔ)蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款、債券融資、應(yīng)付款項(xiàng)以及或有負(fù)債等。商業(yè)銀行對(duì)各類(lèi)負(fù)債業(yè)務(wù)的管理應(yīng)堅(jiān)持依法籌資、成本控制、量力而行和結(jié)構(gòu)合理原則。

在各類(lèi)負(fù)債業(yè)務(wù)中，存款是最為核心的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行提供的存款類(lèi)型主要包括對(duì)公存款和儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款為銀行帶來(lái)了長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金流，而同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款及債券融資也是重要的資金來(lái)源渠道，應(yīng)付款項(xiàng)、或有負(fù)債等其它負(fù)債類(lèi)型也在商業(yè)銀行資金來(lái)源中始終保持著相當(dāng)?shù)臄?shù)量。隨著金融市場(chǎng)日趨激烈的競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了一些了新型的負(fù)債業(yè)務(wù)，包括發(fā)行金融債券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、出售或發(fā)行商業(yè)票據(jù)等，這些新業(yè)務(wù)既大大豐富了負(fù)債業(yè)務(wù)的產(chǎn)品庫(kù)，也日益成為負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展的亮點(diǎn)和新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。

隨著商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)種類(lèi)的擴(kuò)大和科技含量的提高，其風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別也日益增多，商業(yè)銀行和監(jiān)管部門(mén)的重視程度也不斷提高。負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：

一是操作風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在從事負(fù)債業(yè)務(wù)時(shí)，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤從而直接或間接造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。如缺乏對(duì)存款客戶(hù)基本情況和資金來(lái)源的了解，導(dǎo)致客戶(hù)利用賬戶(hù)從事洗錢(qián)活動(dòng)；對(duì)客戶(hù)存入的款項(xiàng)不入賬而用于從事賬外經(jīng)營(yíng)；對(duì)重要空白憑證保管和印章保管不嚴(yán)，導(dǎo)致內(nèi)部人員盜取客戶(hù)資金；內(nèi)部人員空存實(shí)取盜取銀行資金；內(nèi)部人員擅自改變計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的賬戶(hù)信息或計(jì)息參數(shù)，達(dá)到盜取資金的目的等。

二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，需要留有可隨時(shí)應(yīng)付支出需要的流動(dòng)資產(chǎn)只是其負(fù)債的一小部分，如果商業(yè)銀行的大批債權(quán)人同時(shí)提出債權(quán)要求，商業(yè)銀行就有可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，情況嚴(yán)重時(shí)出現(xiàn)清償性風(fēng)險(xiǎn)可導(dǎo)致商業(yè)銀行倒閉。

三是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是指利率或匯率的不利變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。如商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配，短存長(zhǎng)貸，當(dāng)利率上升時(shí)，資金成本增加，將導(dǎo)致資產(chǎn)收益下降，甚至成本可能超過(guò)收益產(chǎn)生損失。

四是法律風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要是指商業(yè)銀行所設(shè)計(jì)的負(fù)債業(yè)務(wù)品種、條款或合同文本與現(xiàn)行法律法規(guī)不一致或存在明顯的法律缺陷，商業(yè)銀行以此辦理負(fù)債業(yè)務(wù)，引發(fā)法律糾紛并導(dǎo)致產(chǎn)生損失的可能性。

五是清償性風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)的清償性風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)存款人、借款人等債權(quán)人提出清償債務(wù)的要求時(shí)，商業(yè)銀行不能按時(shí)滿(mǎn)足其債務(wù)清償所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

六是技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。在辦理單位存款、儲(chǔ)蓄存款時(shí)，要特別注意防范由于電腦故障、通訊或系統(tǒng)故障或網(wǎng)絡(luò)欺詐等原因造成儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中斷、單邊賬或詐騙。

七是洗錢(qián)及大額可疑交易風(fēng)險(xiǎn)。《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》是監(jiān)管部門(mén)基于對(duì)反洗錢(qián)工作的嚴(yán)峻形勢(shì)及對(duì)部分負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行特別管理的要求，出臺(tái)的兩項(xiàng)重要監(jiān)管制度。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)敦促商業(yè)銀行制定可操作性較強(qiáng)的內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，并通過(guò)改進(jìn)柜面業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)由計(jì)算機(jī)中心自動(dòng)對(duì)有關(guān)交易進(jìn)行識(shí)別和報(bào)警，以減輕柜員的工作量。同時(shí)，監(jiān)管部門(mén)要發(fā)揮對(duì)各商業(yè)銀行的反洗錢(qián)工作機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)作用，建立有效的聯(lián)動(dòng)機(jī)制?？傊谪?fù)債業(yè)務(wù)的管理上，商業(yè)銀行主要關(guān)注資金的來(lái)源、成本和數(shù)量等問(wèn)題，注重防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管人員重點(diǎn)關(guān)注賬戶(hù)的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺(tái)和柜員管理中的操作風(fēng)險(xiǎn)等，商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力、內(nèi)控制度建設(shè)、審計(jì)監(jiān)督力度等應(yīng)作為監(jiān)管部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與提示的重要內(nèi)容。

二、學(xué)習(xí)準(zhǔn)備和學(xué)習(xí)資料：對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原理及商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的基本原理有一定程度的了解；具備對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)知識(shí)。

三、章節(jié)結(jié)構(gòu)：本模塊共分四章，總計(jì) 7.2 萬(wàn)字。其中：第一章――業(yè)務(wù)概述；第二章――存款；第三章――同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款；第四章――其他負(fù)債。

第一章 業(yè)務(wù)概述

一、判斷題

（一）負(fù)債所代表的是債務(wù)人的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

（二）負(fù)債業(yè)務(wù)形成商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源，是商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）負(fù)債是指商業(yè)銀行承擔(dān)的一種什么樣的業(yè)務(wù)？

A.能夠以貨幣計(jì)量 B.需要以資產(chǎn)償付C.需要以勞務(wù)償付 D.需要以資產(chǎn)或勞務(wù)償付

（二）負(fù)債業(yè)務(wù)有哪些主要基本特征？

A.是一種當(dāng)前債務(wù) B.具有償還性C.具有潛在效益性 D.能用貨幣準(zhǔn)確計(jì)量和估價(jià) E、具有清算優(yōu)先權(quán)

（三）按照資金來(lái)源分類(lèi)，負(fù)債業(yè)務(wù)有哪些種類(lèi)？

A.存款負(fù)債 B.借入款負(fù)債C.債券融資負(fù)債 D.結(jié)算性負(fù)債E.其他負(fù)債

（四）負(fù)債業(yè)務(wù)管理原則有哪些？

A.依法籌資原則 B.成本控制原則C.量力而行原則 D.結(jié)構(gòu)合理原則E.保證償還原則

（五）負(fù)債業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)有哪些？

A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E、政策風(fēng)險(xiǎn) F、法律風(fēng)險(xiǎn) E、清償性風(fēng)險(xiǎn)

（六）作為商業(yè)銀行期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)管理的一種主要方式，利率期權(quán)有哪些主要工具？ A、利率調(diào)期 B、利率上限C、利率下限 D、利率上下限 E 缺口管理 參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò) 負(fù)債所代表的是商業(yè)銀行對(duì)其債務(wù)人所承擔(dān)的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任

（二）對(duì)

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、D

（二）A、B、C、D、E

（三）A、B、D

（四）A、B、C、D

（五）B、C、D、F、E

（六）B、C、D

第二章 存 款

一、判斷題

（一）對(duì)公存款是商業(yè)銀行對(duì)存款單位的負(fù)債，儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行對(duì)存款人的負(fù)債。

（二）商業(yè)銀行必須執(zhí)行人民銀行制定、公布的儲(chǔ)蓄存款利率，并內(nèi)部公告。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）按照存款的支取方式不同，對(duì)公存款有哪些種類(lèi)？

A、單位活期存款 B、單位定期存款 C、單位定活兩便存款 D、單位通知存款

E、單位協(xié)定存款 F、約期存款

G、協(xié)議存款 H、保證金存款

（二）根據(jù)用途不同，單位存款賬戶(hù)有哪些種類(lèi)？

A、基本存款賬戶(hù) B、一般存款賬戶(hù) C、專(zhuān)用存款賬戶(hù) D、臨時(shí)存款賬戶(hù) E、協(xié)議存款賬戶(hù) F、約期存款賬戶(hù) G、保證金存款賬戶(hù)

（三）按照存款的支取方式不同，儲(chǔ)蓄存款有哪些種類(lèi)？

A、活期存款 B、定期存款 C、定活兩便存款

D、約期存款 E、協(xié)議存款 F、個(gè)人通知存款

（四）儲(chǔ)蓄存款一般分幾個(gè)環(huán)節(jié)？

A、開(kāi)戶(hù) B、存款 C、轉(zhuǎn)賬 D、結(jié)算 E、取款 F 銷(xiāo)戶(hù)

（五）商業(yè)銀行辦理儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，要遵循哪些原則？

A、存款自愿 B、取款自由 C、結(jié)算及時(shí) D、存款有息E、為儲(chǔ)戶(hù)保密 F 保證兌付

（六）按照擔(dān)保對(duì)象不同，保證金存款有哪些種類(lèi)？

A、銀行承兌匯票保證金 B、信用證保證金 C、黃金交易保證金 D、衍生交易保證金

E、期貨交易保證金 F、證券交易保證金 G、個(gè)人購(gòu)匯保證金 H、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金

（七）商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)管理包括哪些方面？

A、柜員管理 B、印鑒管理 C、業(yè)務(wù)印章管理 D、金庫(kù)管理

E、有價(jià)單證及重要空白憑證管理管理 F、未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理管理 G、結(jié)算管理

（八）柜臺(tái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要集中在哪些部位？

A、柜員管理 B 賬戶(hù)管理 C 存取先進(jìn) D.金庫(kù)管理 E、有價(jià)單證及重要空白憑證管理

F、印章及壓數(shù)機(jī)管理 G、預(yù)留印鑒管理 H、票證及憑證審核 I、結(jié)算管理 參考答案

一、判斷題 1.對(duì)；2.錯(cuò)；

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、B、D、E、F、G ；

（二）A、B、C、D ；

（三）A、B、C、F ；

（四）A、B、E、F ；

（五）A、B、D、E ；

（六）A、B、C、G、H ；

（七）A、B、C、E、F ；

（八）A、B、C、E、F、G、H ；

第三章 同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款

一、判斷題

（一）同業(yè)存放是指因調(diào)整頭寸、支付清算、提取現(xiàn)金等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。

（二）拆入資金主要用于解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)為解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的不足，可向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行申請(qǐng)辦理頭寸性借款。

（四）再貼現(xiàn)是中央銀行的一種貨幣政策工具。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）按照存放單位不同，同業(yè)存放有哪些種類(lèi)？

A、境外同業(yè)存放 B、國(guó)有商業(yè)銀行存放 C、其他商業(yè)銀行存放 D、城市信用社存放 E、農(nóng)村信用社存放 F、政策性銀行存放 G、外資銀行存放 H、金融性公司存放

（二）按照交易方式不同，同業(yè)拆入有哪些種類(lèi)？

A、網(wǎng)上市場(chǎng)拆入 B、網(wǎng)下市場(chǎng)拆入C、通過(guò)中介交易拆入、D、不通過(guò)中介交易拆入 E、有擔(dān)保拆入 F、無(wú)擔(dān)保拆入

（三）向人民銀行借款有哪些種類(lèi)？

A、向人民銀行借款 B、商業(yè)銀行統(tǒng)一借款C、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的頭寸性借 D.再貼現(xiàn)

參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò) 同業(yè)存放是指因支付清算、提取及解繳現(xiàn)金款項(xiàng)等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項(xiàng)的業(yè)務(wù)

（二）錯(cuò) 拆入資金用于彌補(bǔ)因同城票據(jù)清算頭寸不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）對(duì)

（四）對(duì)

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、B、C、D、E、F、H

（二）C、D

（三）A、D

第四章 其他負(fù)債

一、判斷題

（一）金融機(jī)構(gòu)通過(guò)發(fā)行金融債券募集的資金，主要用于解決資金頭寸性不足。

（二）其他負(fù)債是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中發(fā)生的一些短期的應(yīng)付款項(xiàng)及結(jié)算中形成的負(fù)債。

（三）應(yīng)付款項(xiàng)操作中有確定核算內(nèi)容、設(shè)置計(jì)提科目、確定計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、支付使用四個(gè)環(huán)節(jié)。

（四）商業(yè)銀行的或有負(fù)債主要包括信用證、擔(dān)保、承諾及金融衍生產(chǎn)品負(fù)債四類(lèi)。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）金融債券的發(fā)行方式有哪些？

A、市場(chǎng)化發(fā)行 B、協(xié)議發(fā)行 C、商業(yè)銀行主承銷(xiāo)發(fā)行 D、定向發(fā)行

（二）按付息方式劃分，金融債券有哪些種類(lèi)？

A、零息債券 B、定息債券 C、到期一次還本付息債券 D、浮息金融債券 E 貼現(xiàn)債券 F、次級(jí)債券

（三）其他負(fù)債主要包括哪些？

A、應(yīng)付款項(xiàng) B、或有負(fù)債 C、結(jié)算性負(fù)債 D、內(nèi)部資金往來(lái)負(fù)債 E、應(yīng)解匯款 F、預(yù)提費(fèi)用

（四）應(yīng)付款項(xiàng)主要有哪些種類(lèi)？

A、應(yīng)付利息 B、應(yīng)付工資 C、應(yīng)付福利費(fèi) D、應(yīng)交稅金 E、應(yīng)交罰款 F、其他應(yīng)付款

（五）大額支付交易主要有哪些方式？ A、票據(jù)支付 B、銀行卡支付 C、匯兌支付 D、托收承付

E、委托收款 F、網(wǎng)上支付 G、現(xiàn)金支付

（六）可疑支付交易包括哪些主要異常情形？

A、金額異常 B、頻率異常

C、流向異常 D、換匯異常 E、用途異常 F、性質(zhì)異常 G、手續(xù)異常

參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò) 金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券是為了解決臨時(shí)性的資金需求或者獲得長(zhǎng)期的資金來(lái)源，募集的資金主要用于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展和補(bǔ)充資本

（二）錯(cuò) 其他負(fù)債是指商業(yè)銀行通過(guò)債券融資發(fā)生的負(fù)債，以及在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中發(fā)生的一些短期的應(yīng)付款項(xiàng)以及結(jié)算中所形成的負(fù)債

（三）對(duì)

（四）錯(cuò) 商業(yè)銀行的或有負(fù)債主要包括信用證、擔(dān)保、承諾三類(lèi)。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、D

（二）A、C、D、E

（三）A、B、C、D

（四）A、B、C、D、F

（五）A、B、C、D、E、F、G

（六）A、B、C、E、F 第三模塊 表外（中間）業(yè)務(wù)

第一章 表外（中間）業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）以下可歸為表外業(yè)務(wù)的有：

A、存款業(yè)務(wù) B、信托咨詢(xún)業(yè)務(wù) C、信用證業(yè)務(wù) D、代理業(yè)務(wù)

（二）表外業(yè)務(wù)的當(dāng)事人主要有：

A、委托人 B、代理行 C、受益人 D、投資人

（三）表外（中間）業(yè)務(wù)的作用體現(xiàn)在：

A、增加銀行收入 B、分散銀行風(fēng)險(xiǎn)C、促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新 D、促進(jìn)資源整合

（四）表外（中間）業(yè)務(wù)成本主要包括：

A、職員工資、B、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用C、固定資產(chǎn)支出、D、營(yíng)業(yè)性損失

（五）商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征主要表現(xiàn)為：

A、風(fēng)險(xiǎn)不確定，復(fù)雜程度高 B、風(fēng)險(xiǎn)集中，評(píng)估難度大C、潛在風(fēng)險(xiǎn)損失大 D、潛在風(fēng)險(xiǎn)損失小

（六）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)程度相關(guān)的因素：

A、業(yè)務(wù)對(duì)象的信用狀況 B、交易工具的性質(zhì)C、市場(chǎng)環(huán)境狀況 D、交易員自身的素質(zhì)

（七）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度相關(guān)的因素：

A、市場(chǎng)利率的不利變動(dòng) B、市場(chǎng)匯率的有利變動(dòng)C、市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng) D、市場(chǎng)價(jià)格的有利變動(dòng)

（八）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)程度相關(guān)的因素：

A、缺乏統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則使銀行會(huì)計(jì)賬目滯后 B、信息系統(tǒng)故障C、銀行內(nèi)部運(yùn)作不規(guī)范 D、交易人員素質(zhì)很高

（九）目前中國(guó)對(duì)商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與國(guó)際慣例要求還有很大差距，表現(xiàn)在：

A、規(guī)章制度滯后且不成體系 B、資本充足率管理不嚴(yán)C、事后監(jiān)管不力 D、監(jiān)管水平很高

（十）對(duì)商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管遇到的挑戰(zhàn)將： A、越來(lái)越大 B、越來(lái)越小 C、易于應(yīng)對(duì) D、不用應(yīng)對(duì)

二、判斷題

（一）每一種中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品投入后都需要得到補(bǔ)償，因而凡是獨(dú)立的中間業(yè)務(wù)都應(yīng)該有利潤(rùn)。（）

（二）在沒(méi)有更好的定價(jià)機(jī)制時(shí)，跟風(fēng)定價(jià)肯定不會(huì)吃虧。（）

（三）新興中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)上，搶占市場(chǎng)份額的最佳手段是低價(jià)。（）

（四）同一家銀行對(duì)同一地區(qū)的不同客戶(hù)，以及在不同地區(qū)提供的同種中間業(yè)務(wù)未必要采用同一價(jià)格。（）

（五）中國(guó)商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)很完善。（）參考答案

一、單項(xiàng)多項(xiàng)選擇題

（一）BCD

（二）ABC

（三）ABCD

（四）ABCD

（五）ABC

（六）AB

（七）AC

（八）ABC

（九）ABC

（十）A

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第二章 支付結(jié)算類(lèi)業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有（）

A、未填“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 B、商業(yè)匯票

（二）出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時(shí)，付款人應(yīng)當(dāng)在見(jiàn)票（）足額付款。

A、三天內(nèi) B、十天內(nèi) C、當(dāng)天 D、五天內(nèi)

（三）商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備的條件有（）

A、在銀行開(kāi)立存款帳戶(hù)的企業(yè)法人以及其他組織B、與出票人或者直接前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系C、提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件。

（四）銀行支票出現(xiàn)以下（）情形時(shí)，持票人銀行不予受理。

A、支票記載的事項(xiàng)不齊全；B、出票額、出票日期、收款人名稱(chēng)有更改； C、記載事項(xiàng)的更改沒(méi)有原記載人簽章證明

（五）銀行辦理匯兌業(yè)務(wù)需要遵守的規(guī)定有（）。

A、匯款人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤消。B、轉(zhuǎn)匯行可以辦理退匯和撤銷(xiāo)。C、匯款超過(guò)二個(gè)月未解付的，辦理解付手續(xù)時(shí)要逐級(jí)審批。D、銀行可以受理有條件支付的委托。

（六）銀行辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng)，包括（）。A、商品交易B、因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng) C、代銷(xiāo)、寄銷(xiāo)商品的款項(xiàng)D、賒銷(xiāo)商品的款項(xiàng)

（七）下列哪些是以銀行為付款人的票據(jù)（）。A、銀行匯票 B、銀行承兌匯票C、本票 D、支票

（八）銀行辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)嚴(yán)禁以下（）做法。

A、無(wú)貿(mào)易背景而開(kāi)立信用證；B、為開(kāi)證申請(qǐng)人開(kāi)立以單純套取銀行資金為目的的信用證;C、對(duì)于大額授信開(kāi)證業(yè)務(wù)，不了解基礎(chǔ)交易情況；D、開(kāi)新證還舊證。

（九）關(guān)于進(jìn)口信用證項(xiàng)下對(duì)外付款／承兌的業(yè)務(wù)處理方式，以下說(shuō)法正確的有（）。A、對(duì)外付款/承兌應(yīng)及時(shí)合理，最遲不得超過(guò)自收到單據(jù)次日起算的第 3 個(gè)工作日； B、遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已承兌者，應(yīng)按時(shí)對(duì)外付款并于到期日起息；

C、每筆付款/承兌應(yīng)在信用證業(yè)務(wù)卷宗中留存記錄，承兌后的匯票應(yīng)妥善保管，如國(guó)外銀行要求寄回，應(yīng)予寄回匯票； D、對(duì)于不符點(diǎn)單據(jù)，開(kāi)證申請(qǐng)人在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提出拒付或未作任何表示，均視為其拒絕接受單據(jù)，銀行可向寄單行/交單人發(fā)出拒絕付款/承兌的通知。

（十）銀行辦理匯出匯款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下（）規(guī)定。

A、辦理匯出匯款業(yè)務(wù)的客戶(hù)須提交符合售付匯管理辦法規(guī)定的有效憑證、匯出匯款申請(qǐng)書(shū)、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單或國(guó)際收支申報(bào)單（如需）及銀行支款憑據(jù)等；

B、匯往受制裁國(guó)家的款項(xiàng)，應(yīng)在征得客戶(hù)的同意后慎重選擇匯款路線(xiàn)，以免造成損失。C、匯出行與匯入行（解付行）沒(méi)有印、押關(guān)系，不能直接辦理匯款的，可通過(guò)其管轄分行或總行轉(zhuǎn)匯，轉(zhuǎn)匯時(shí)應(yīng)將款項(xiàng)劃至轉(zhuǎn)匯行，報(bào)單上必須列明匯款內(nèi)容和要求轉(zhuǎn)匯字樣。

D、辦理匯票的掛失或止付，出票行應(yīng)核驗(yàn)匯款人的書(shū)面申請(qǐng)和匯款回單，及時(shí)向付款行發(fā)出止付通知，待接到付款行同意止付的回復(fù)，在匯票有效期滿(mǎn)一個(gè)月后才能辦理退款。

二、判斷題

（一）金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕除法律另有規(guī)定以外的任何單位凍結(jié)、扣劃。（）

（二）匯款人對(duì)匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷(xiāo)。（）

（三）銀行支票不受金額起點(diǎn)限制，提示付款期限自出票日起 10 日內(nèi)。（）

（四）轉(zhuǎn)帳支票的背書(shū)行為應(yīng)連續(xù)，第一個(gè)使用粘單的背書(shū)人須在粘接處加蓋騎縫章。（）

（五）委托收款以單位為付款人的，付款人接到銀行的付款通知，應(yīng)于當(dāng)日書(shū)面通知銀行付款。付款人在接到通知日的次日起 5 日內(nèi)未通知銀行付款的，視為同意付款。（）

（六）對(duì)于國(guó)際慣例，當(dāng)事人可以自行決定是否采用。（）

（七）對(duì)于限制指定銀行交單或議付的信用證，非指定銀行交單議付者，應(yīng)通過(guò)指定銀行確認(rèn)，以避免另有單據(jù)通過(guò)指定銀行提交。（）

（八）信用證項(xiàng)下已由開(kāi)證行出具提貨擔(dān)保且尚未收回，來(lái)單時(shí)如存在不符點(diǎn)，原則上不得對(duì)外拒付。（）

（九）銀行在辦理跟單托收業(yè)務(wù)時(shí)，一般不接受委托行要求代辦存?zhèn)}保險(xiǎn)的托收指示。（）

（十）國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)是由于進(jìn)出口貿(mào)易活動(dòng)而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)結(jié)算，各種國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式都屬于進(jìn)出口商的商業(yè)信用，銀行不承擔(dān)付款義務(wù)。（）

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）AB

（二）C

（三）ABC

（四）ABC

（五）AC

（六）AB

（七）ABD

（八）ABCD

（九）BCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）√；

（二）×；

（三）√；

（四）√；

（五）×；

（六）×；

（七）√；

（八）√；

（九）√；

（十）×

第三章 銀行卡業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）銀行卡業(yè)務(wù)流程是圍繞（）基本當(dāng)事人之間的債權(quán)債務(wù)的發(fā)生與清償關(guān)系進(jìn)行的。

A.發(fā)卡銀行 B.收單銀行 C.持卡人 D.特約商戶(hù)

（二）個(gè)人卡主卡持卡人或申請(qǐng)人可為其指定的年滿(mǎn)（）周歲人員辦理附屬卡。A.18 B.20.C.21 D.16

（三）對(duì)特約商戶(hù)的后續(xù)管理，重點(diǎn)檢查的是（）

A.重復(fù)壓?jiǎn)?B.分次壓?jiǎn)?C.套取現(xiàn)金D.使用假卡（掛失卡）E.合伙冒用

（四）逃避追款或經(jīng)還款催告透支超過(guò)()仍未還款的，可以移交公安機(jī)關(guān)或向法院起訴，依法催收。A.6 個(gè)月 B.9 個(gè)月 C.3 個(gè)月 D.90 天

（五）發(fā)卡銀行對(duì)()賬戶(hù)內(nèi)的存款，按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計(jì)息辦法計(jì)付利息。

A.準(zhǔn)貸記卡 B.借記卡 C.儲(chǔ)值卡 D.貸記卡

（六）賓館、餐飲、娛樂(lè)、旅游等行業(yè)不低于交易金額的（）；其他行業(yè)不低于交易金額的 1％。

A.4% B.5% C.3% D.2%

（七）銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行卡在使用和交易過(guò)程中可能發(fā)生的，涉及()的非正常的經(jīng)濟(jì)損失。

A.發(fā)卡行 B.特約商戶(hù) C.持卡人 D.收單銀行

（八）卡戶(hù)使用和管理中的風(fēng)險(xiǎn)包括（）

A.持卡人的資信能力變化風(fēng)險(xiǎn)B.持卡人的惡意透支風(fēng)險(xiǎn)

C.信用卡的失竊風(fēng)險(xiǎn)D.信用卡的偽造及涂改風(fēng)險(xiǎn)E.真實(shí)持卡人的欺詐風(fēng)險(xiǎn)

（九）銀行卡業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)要體現(xiàn)以下特征（）： A.內(nèi)部控制制度的系統(tǒng)性B.內(nèi)部控制制度的正式性 C.內(nèi)部控制制度的動(dòng)態(tài)性D.內(nèi)部控制制度的實(shí)效性

（十）空白卡、預(yù)發(fā)卡要視同()管理，賬實(shí)分管，定期核對(duì) A.空白憑證 B.現(xiàn)金 C.有價(jià)證券 D.一般帳表

二、判斷題

（一）主卡持卡人可以隨時(shí)申請(qǐng)注銷(xiāo)附屬卡。（）

（二）公司卡人民幣帳戶(hù)不得存取現(xiàn)金，無(wú)取現(xiàn)信用額度。()

（三）境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)可發(fā)行卡內(nèi)存有外匯資金外幣貸記單位卡。（）

（四）稽核部門(mén)負(fù)責(zé)內(nèi)部作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制情況實(shí)施檢查監(jiān)督和后評(píng)價(jià)，可以通過(guò)每日檢查重要稽核報(bào)表，實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)稽核。（）

（五）貸記卡透支和準(zhǔn)貸記卡透支按月記收復(fù)利，透支利率為日利率萬(wàn)分之五，并根據(jù)中國(guó)人民銀行的此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整。（）

（六）“章程”和“和約”是銀行卡業(yè)務(wù)中的重要文件，前者規(guī)定了銀行和持卡人的行為界限，而后者則規(guī)范了銀行的行為。（）

參考答案

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題：

（一）ABCD

（二）D

（三）ABCDE

（四）C

（五）AB

（六）D

（七）ABC

（八）ABCDE

（九）ABCD

（十）B

二、判斷題

（一）√

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

（六）×

第四章 代理類(lèi)業(yè)務(wù)一、一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類(lèi)主要包括：（）

A、代理保險(xiǎn)公司資金結(jié)算業(yè)務(wù) B、代理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù) C、代理收取保費(fèi)業(yè)務(wù) D、代理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

（二）驗(yàn)單付款承付期為（）天，驗(yàn)貨付款承付期為（）天。A、5，10 B、10，15 C、3，10 D、3，20

（三）代理行要在委托行開(kāi)立（）賬戶(hù)，存人足額資金，以保證及時(shí)移存其簽發(fā)銀行匯票資金。

A、同業(yè)存放款項(xiàng) B、系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)C、存放央行 D、同業(yè)拆借

（四）以下轉(zhuǎn)賬代收業(yè)務(wù)的操作流程順序正確的是：（）A、發(fā)貨—代理收貨通知—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—通知付款 B、委托銀行收款—代理收貨通知—發(fā)貨—傳遞委托收款憑證—通知付款 C、代理收貨通知—傳遞委托收款憑證—委托銀行收款—通知付款—發(fā)貨 D、發(fā)貨—通知付款—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—代理收貨通知

（五）辦理代收代付業(yè)務(wù)時(shí)，繳費(fèi)人持繳費(fèi)手冊(cè)和《專(zhuān)用現(xiàn)金交款單》，交代收行經(jīng)辦員審核，審核內(nèi)容包括：（）

A、是否屬于代收業(yè)務(wù) B、繳款戶(hù)名及賬號(hào)是否一致

C、憑證要素填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確 D、憑證印章是否齊全。

（六）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)包括（）。

A、代理結(jié)算業(yè)務(wù) B、代理證券清算C、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù) D、代理外幣清算業(yè)務(wù)

（七）辦理代收代付業(yè)務(wù)時(shí)，代收行需要審查：（）

A、托收款項(xiàng)是否符合托收承付結(jié)算規(guī)定的范圍、條件、金額起點(diǎn) B、有關(guān)商品發(fā)運(yùn)的證件C、有關(guān)的貿(mào)易合同條款D、其他有關(guān)規(guī)定

（八）付款人在承付期滿(mǎn)日開(kāi)戶(hù)行營(yíng)業(yè)終了前，賬戶(hù)無(wú)款支付的，付款行在托收承付憑證第三、四聯(lián)上注明“逾期付款”字樣，并填制（）傳票，銷(xiāo)記定期代收表外分戶(hù)賬。

A、轉(zhuǎn)帳借方 B、轉(zhuǎn)帳貸方 C、表外收入 D、表外付出

二、判斷題

（一）為有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，代理銀行計(jì)賬員必須定期到委托人單位進(jìn)行對(duì)賬。（）

（二）簽發(fā)、兌付銀行匯票的委托行，要向代理行配售銀行匯票憑證、匯票專(zhuān)用章和編押機(jī)具，并對(duì)代理行有關(guān)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)輔導(dǎo)。（）

（三）由于委托貸款不是商業(yè)銀行利用自身籌集資金向借款人發(fā)放的貸款，商業(yè)銀行在辦理委托貸款業(yè)務(wù)中不承擔(dān)任何形式的貸款風(fēng)險(xiǎn)而只收取手續(xù)費(fèi)，因此委托貸款不屬于商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)，而屬于收費(fèi)性質(zhì)的中間業(yè)務(wù)（）。

（四）付款人在承付期內(nèi)提出部分拒絕付款的，填制四聯(lián)部分拒絕付款理由書(shū)，連同有關(guān)拒付證明、拒付部分商品清單遞交開(kāi)戶(hù)行。開(kāi)戶(hù)行按照部分拒絕付款審查程序和要求審查（）。

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）C

（四）A

（五）A

（六）ABCD

（七）ACD

（八）ABD

（九）D

二、判斷題

（一）×

（二）對(duì)

（三）對(duì)

（四）×

第五章 擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）備用信用證通常涉及主要當(dāng)事人有（）。

A.開(kāi)證申請(qǐng)人（借款人）B.開(kāi)證行C.受益人（放款人或其他投資者）D.議付行

（二）備用信用證主要分為()兩類(lèi)。

A.可撤銷(xiāo)的備用信用證和不可撤銷(xiāo)的備用信用證 B.遠(yuǎn)期備用信用證和即期備用信用證 C.跟單備用信用證和不附單據(jù)備用信用證 D.以上皆錯(cuò)

（三）備用信用證的操作流程包括（）。

A.訂立合同 B.申請(qǐng)開(kāi)證 C.開(kāi)證與通知D.審核與修改 E.執(zhí)行合同 F.支付和求償

（四）針對(duì)可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)備用信用證實(shí)行必要的控制的內(nèi)部管理要求包括（）。

A.要充分調(diào)查開(kāi)證申請(qǐng)人的資信情況

B.經(jīng)常與發(fā)放備用信用證擔(dān)保貸款擔(dān)保的客戶(hù)進(jìn)行磋商，以便使貸款條款隨客戶(hù)情況變化而適時(shí)進(jìn)行調(diào)整

C.實(shí)行比例管理D.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分散補(bǔ)償

（五）銀行的保函的特點(diǎn)是（）。

A.獨(dú)立性 B.單據(jù)化 C.履約相關(guān)性 D.合理有效性

（六）融資類(lèi)保函包括（）。

A.借款保函 B.授信額度保函 C.延期付款保函 D.預(yù)付款保函

（七）開(kāi)立以境外法人為受益人的銀行保函業(yè)務(wù)要謹(jǐn)慎選用法律，應(yīng)以（）作為辦理銀行保函業(yè)務(wù)的主要參考依據(jù)。

A.國(guó)際商會(huì)制定的《合約擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）B.《見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG458）

C.標(biāo)準(zhǔn)國(guó)際銀行實(shí)務(wù)D.《國(guó)際備用證慣例》（ISP98，國(guó)際商會(huì)出版物第 590 號(hào)）

二、判斷題

（一）備用信用證同時(shí)適用國(guó)際商會(huì)制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP500）、《國(guó)際備用證慣例》（ISP98，國(guó)際商會(huì)出版物第 590 號(hào)）以及國(guó)際商會(huì)制定的《合約擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）。（）

（二）由于保函獨(dú)立性的特點(diǎn)，所以開(kāi)立時(shí)無(wú)須審查基礎(chǔ)交易。（）

（三）因?yàn)楸：瘜儆诨蛴胸?fù)債，所以無(wú)須納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信管理。（）

（四）在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，不論申請(qǐng)人是否履行其義務(wù)，商業(yè)銀行都要承擔(dān)對(duì)受益人的第一付款責(zé)任。（）

（五）開(kāi)出備用信用證前，必須落實(shí)足額的備付款項(xiàng)。備付款項(xiàng)采取收取保證金、使用銀行提供的循環(huán)授信額度、單筆授信業(yè)務(wù)三種方式，可單獨(dú)使用也可混合使用。（）

參考答案

一、選擇題

（一）ABC

（二）A

（三）ABCDEF

（四）ABCD

（五）AB

（六）ABC

（七）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）×

（五）√

第六章 貸款承諾業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）根據(jù)目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為（）幾類(lèi)。A.項(xiàng)目貸款承諾 B.開(kāi)立信貸證明C.客戶(hù)授信額度 D.票據(jù)發(fā)行便利

（二）授信額度按照授信形式不同，可分為()等業(yè)務(wù)品種分項(xiàng)額度。A.貸款額度 B.開(kāi)證額度 C.開(kāi)立保函額度 D.開(kāi)立銀行承兌匯票額度及承兌匯票貼現(xiàn)額度

E.進(jìn)口保理額度和出口保理額度 F.進(jìn)出口押匯額度

（三）貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)存在于（）幾個(gè)方面。

A.政策性風(fēng)險(xiǎn) B.法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（四）對(duì)于貸款承諾的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)主要關(guān)注于（）。

A.不可撤銷(xiāo)貸款承諾是否已納入到該銀行對(duì)相關(guān)客戶(hù)的整體授信（最高授信額）管理體系

B.是否足額收取相關(guān)費(fèi)用，費(fèi)用是否計(jì)算準(zhǔn)確

C.是否按照貸款審批的授信決策體系對(duì)不可撤銷(xiāo)貸款承諾進(jìn)行審批 D.銀行的流動(dòng)性是否會(huì)收到貸款承諾的影響

（五）信貸證明根據(jù)銀行承諾的性質(zhì)不同，分為（）。

A.有條件的信貸證明 B.無(wú)條件的信貸證明C.約束性信貸證明 D.開(kāi)放性信貸證明

二、判斷題

（一）授信額度批準(zhǔn)后，商業(yè)銀行即可以與客戶(hù)簽定授信額度協(xié)議，協(xié)議一經(jīng)簽定，在尚未使用銀行提供的授信額度時(shí)，不占用相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)限額。（）

（二）銀行以投標(biāo)的形式，對(duì)承銷(xiāo)與持有的貸款金額、貸款條件、融資方案等出具投標(biāo)書(shū)是貸款承諾的一種形式。（）

（三）有條件的信貸證明和無(wú)條件的信貸證明均占用授信額度。（）

（四）銀行提交的融資類(lèi)投標(biāo)書(shū)應(yīng)為約束性的貸款承諾，在出具之前需經(jīng)過(guò)與正式批準(zhǔn)貸款相同的審批程序。（）

（五）貸款承諾雖然屬于表外（中間）業(yè)務(wù)，但并非屬于或有資產(chǎn)和或有負(fù)債（CONTINGENT CLAIMS）。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCD

（二）ABCDEF

（三）ABC

（四）ABCD

（五）AB

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第七章 保理業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）如果進(jìn)口商在付款到期日后（）天后仍未付款，進(jìn)口保理商要向出口保理商做擔(dān)保付款

A、60 B、90 C、30 D、120

（二）銀行在出口雙保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下，如對(duì)出口商提供無(wú)追索權(quán)融資，可在款項(xiàng)結(jié)匯或入帳后，以（）為準(zhǔn)為出口商出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)。

A、合同金額 B、發(fā)票金額C、合同金額的 90% D、融資金額

（三）在保理業(yè)務(wù)中，如賣(mài)方收到有關(guān)爭(zhēng)議通知后的 1 年內(nèi)獲得有利于賣(mài)方的解決結(jié)果，且買(mǎi)方仍未付款，買(mǎi)方保理商應(yīng)在第 天做擔(dān)保付款。

A、5 B、10 C、15 D、20

（四）賣(mài)方如有融資需求，賣(mài)方保理商可在核準(zhǔn)的保理信用額度內(nèi)對(duì)其提供一般不超過(guò)（）的融資。

A、合同金額 70% B、發(fā)票金額 80%C、發(fā)票金額 70% D、合同金額 80%

（五）國(guó)際保理業(yè)務(wù)原則上僅適用于以賒銷(xiāo)（O/A）或承兌交單（D/A）為付款方式且付款期限不超過(guò)（）天的國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)交易。

A、60 B、90 C、120 D、180

（六）進(jìn)口保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是（）。

A、出口商的信用風(fēng)險(xiǎn) B、進(jìn)口商的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)C、進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn) D、出口商的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

（七）根據(jù)（）保理業(yè)務(wù)可分為雙保理業(yè)務(wù)和單保理商保理業(yè)務(wù)。A、風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi) B、經(jīng)營(yíng)模式C、客戶(hù)類(lèi)別 D、業(yè)務(wù)特點(diǎn)

（八）由保理商為賣(mài)方提供的服務(wù)包括： A、貿(mào)易融資 B、應(yīng)收帳款的催收C、銷(xiāo)售分戶(hù)帳管理 D、壞帳擔(dān)保等單項(xiàng)或多項(xiàng)服務(wù)。

（九）國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的范圍僅限于銀行國(guó)內(nèi)的（）客戶(hù)之間采用賒銷(xiāo)等信用銷(xiāo)售方式進(jìn)行的商品交易。

A、公司和個(gè)人 B、公司 C、機(jī)構(gòu) D、法人

二、判斷題

（一）保理業(yè)務(wù)一般涉及到賣(mài)方、賣(mài)方保理商、買(mǎi)方、買(mǎi)方保理商。（）

（二）出口商業(yè)發(fā)票融資是一種無(wú)追索權(quán)融資。（）

（三）在保理業(yè)務(wù)中，當(dāng)出現(xiàn)爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)買(mǎi)賣(mài)雙方的要求，賣(mài)方保理商和買(mǎi)方保理商可在不承擔(dān)任何責(zé)任及費(fèi)用的前提下協(xié)助其解決爭(zhēng)議。（）

（四）對(duì)于有明確的證據(jù)表明有關(guān)交易事項(xiàng)滿(mǎn)足銷(xiāo)售確認(rèn)條件，如與應(yīng)收債權(quán)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)酬實(shí)質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)移等，應(yīng)按照出售應(yīng)收債權(quán)處理，并確認(rèn)相關(guān)損益。否則，應(yīng)作為以應(yīng)收債權(quán)為質(zhì)押取得的借款進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（）

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）C

（二）D

（三）C

（四）B

（五）D

（六）C

（七）B

（八）ABCD

（九）D

二、判斷題

（一）對(duì)

（二）錯(cuò)

（三）對(duì)

（四）對(duì)

第八章 基金托管業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）商業(yè)銀行基金托管業(yè)務(wù)包括：

A、未經(jīng)批準(zhǔn)的基金托管業(yè)務(wù) B、開(kāi)放式基金托管業(yè)務(wù) C、實(shí)物資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。D、企業(yè)固定資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)

（二）基金托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：

A、托管行從事基金投資、未經(jīng)審批的證券承銷(xiāo) B、托管行以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資； C、托管行進(jìn)行不屬于基金名下的證券買(mǎi)賣(mài)；

D、托管行擅自動(dòng)用商業(yè)銀行信貸資金從事基金投資

（三）開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售渠道主要包括：

A、基金管理公司直銷(xiāo)B、商業(yè)銀行以及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷(xiāo) C、新起步的專(zhuān)業(yè)銷(xiāo)售經(jīng)紀(jì)公司代銷(xiāo)D、政府機(jī)構(gòu)代銷(xiāo)

（四）基金的買(mǎi)賣(mài)主要包括A、認(rèn)購(gòu) B、申購(gòu) C、贖回 D、代購(gòu)

（五）基金非交易過(guò)戶(hù)的行為，包括 A、繼承 B、捐贈(zèng) C、遺贈(zèng) D、分家析產(chǎn)

（六）開(kāi)辦基金托管業(yè)務(wù)的銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理 A、分支機(jī)構(gòu)開(kāi)辦開(kāi)放式基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)須經(jīng)總行授權(quán)。

B、各級(jí)代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照總行的有關(guān)辦法、規(guī)定、規(guī)范和業(yè)務(wù)流程辦理基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)。

C、各級(jí)代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)在辦理基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)時(shí)，須使用總行統(tǒng)一規(guī)定的單據(jù)和憑證格式。D、各級(jí)代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照總行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。

（七）基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要有：

A、開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) B、銷(xiāo)戶(hù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)C、贖回交易風(fēng)險(xiǎn) D、撤單交易風(fēng)險(xiǎn)

（八）對(duì)基金托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求包括： A、定期、不定期地實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查；

B、全面、動(dòng)態(tài)地把握基金的實(shí)際情況，并對(duì)出現(xiàn)的違規(guī)活動(dòng)及時(shí)處罰、暴光； C、對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)采取措施，以規(guī)范基金運(yùn)作，保護(hù)權(quán)益；

D、同業(yè)協(xié)會(huì)要加大對(duì)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理工作，制定相應(yīng)的規(guī)定，規(guī)范業(yè)務(wù)做，保證業(yè)務(wù)公平、公證、公開(kāi)的有序競(jìng)爭(zhēng)。

參考答案

一、單項(xiàng)選擇或多項(xiàng)選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）ABC

（四）ABC

（五）ABCD

（六）ABCD

（七）ABCD

（八）ABCD

第十章 代保管業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）代保管業(yè)務(wù)主要有：

A、露封保管 B、密封保管 C、出租保管箱

（二）露封保管業(yè)務(wù)主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（三）密封保管業(yè)務(wù)主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（四）保管契約上要注明：

A、保管物品的類(lèi)型、名稱(chēng)、數(shù)量、保管期限等基本情況 B、租金、押金及其他費(fèi)用

C、雙方遵守的規(guī)定及承擔(dān)的責(zé)任等事項(xiàng)

（五）辦理露封（密封）保管箱業(yè)務(wù)簡(jiǎn)要操作流程包括：

A、客戶(hù)提出辦理保管箱業(yè)務(wù)申請(qǐng)B、當(dāng)面驗(yàn)收清點(diǎn)代保管物品C、簽訂保管契約

（六）對(duì)未按期提取保管物品的處理要：

A、對(duì)提前提取代保管物品的，要說(shuō)明原因，按到期提取代保管物品的手續(xù)辦理，同時(shí)仍按到期收取保管費(fèi)用

B、對(duì)逾期未提取的代保管物品，代保管行要發(fā)出催領(lǐng)通知單或電告委托人來(lái)提取 C、代保管的逾期間按高于原定代保管費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)收取保管費(fèi)

D、逾期 5 個(gè)月后，代保管行不需請(qǐng)公證部門(mén)見(jiàn)證，可以自行將代保管物品拍賣(mài)，抵扣代保管費(fèi)及其他費(fèi)用

（七）代保管業(yè)務(wù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)有： A、柜臺(tái)未出租保管箱的正鑰匙要專(zhuān)人保管

B、柜臺(tái)經(jīng)辦員將兩把開(kāi)箱鑰匙交給租用人或其指定的被授權(quán)人時(shí)，要當(dāng)著租用人的面拆封，并入庫(kù)開(kāi)箱核對(duì)、收?qǐng)?zhí)

C、柜臺(tái)經(jīng)辦人員、管庫(kù)員要嚴(yán)格審核租用人或其指定的被授權(quán)人的開(kāi)箱憑證及有關(guān)身份證件的真實(shí)有效性

D、營(yíng)業(yè)柜臺(tái)經(jīng)辦人員每日營(yíng)業(yè)終了登記各類(lèi)分戶(hù)賬合并與會(huì)計(jì)部門(mén)核對(duì)相符。

（八）管庫(kù)員保管箱業(yè)務(wù)鑰匙要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定管理： A、不得帶離代保管行，不得私自配置

B、若需配置，要經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，負(fù)責(zé)安排配置事宜

C、報(bào)廢的鑰匙由業(yè)務(wù)主管、柜臺(tái)經(jīng)辦員和管庫(kù)員共同監(jiān)銷(xiāo)，并登記備查

（九）保管箱業(yè)務(wù)管庫(kù)員在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)要（）：

A、經(jīng)常驚醒巡查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告業(yè)務(wù)主管，租用人遺留物品要登記，雙人封存，通知租用人認(rèn)領(lǐng)

B、租用人領(lǐng)回時(shí)要在登記簿簽收

C、每日營(yíng)業(yè)前和營(yíng)業(yè)終止后必須巡查保管箱庫(kù)房，確保庫(kù)房?jī)?nèi)無(wú)人、無(wú)遺留物 D、庫(kù)房?jī)?nèi)警報(bào)器等安全設(shè)備必須保持正常狀態(tài)

（十）保管箱業(yè)務(wù)外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管重點(diǎn)（）： A、各項(xiàng)內(nèi)控制度的有效性

B、保管箱設(shè)施裝備和管理安全的可靠性

C、代保管責(zé)任劃分是否明確，對(duì)因不可抗力等因素造成的損失，是否承擔(dān)了不該承擔(dān)的賠償責(zé)任 D、對(duì)代保管費(fèi)用的收取是否及時(shí)足額，核算是否正確。

二、判斷題

（一）露封保管業(yè)務(wù)是指客戶(hù)先將代保管物品加以密封，然后交給商業(yè)銀行代為保管的一種代保管方式。（）

（二）出租保管箱業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶(hù)委托，按照有關(guān)規(guī)定和約定的條件，以出租保管箱的形式代客保管貴重物品、有價(jià)證券及文物等財(cái)物。（）

（三）密封保管業(yè)務(wù)是指客戶(hù)將物品交給商業(yè)銀行代保管時(shí)不加封，由商業(yè)銀行保管部門(mén)當(dāng)面驗(yàn)收清點(diǎn)后，收妥后給客戶(hù)開(kāi)出保管收據(jù)，訂立代保管契約，載明保管物品的名稱(chēng)、種類(lèi)、數(shù)量、保管期限、保管費(fèi)用、雙方責(zé)任和義務(wù)等內(nèi)容。（）

（四）管庫(kù)員保管箱業(yè)務(wù)鑰匙要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定實(shí)行雙人管理，不得帶離代保管行，不得私自配置。若需配置，要經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，負(fù)責(zé)安排配置事宜。（）

（五）管庫(kù)員可以兼任或日后擔(dān)任未出租保管鑰匙和備用鎖的保管員。（）參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）ABC

（二）AE

（三）BCD

（四）ABC

（五）ABC

（六）ABC

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

第十一章 電子銀行業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）電子渠道主要包括客戶(hù)服務(wù)中心在內(nèi)的()等。

A.網(wǎng)上銀行 B.商業(yè) POS 機(jī)終端B.C.ATM 自動(dòng)柜員機(jī) D.電話(huà)銀行 E.手機(jī)銀行

（二）()開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行統(tǒng)一向監(jiān)管部門(mén)申請(qǐng)。

A.政策性銀行 B.中資商業(yè)銀行C.城市商業(yè)銀行 D.合資銀行E.外資銀行 F.外國(guó)銀行分行

（三）適用審批制的電子銀行業(yè)務(wù)有（）

A.銀行借助互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)發(fā)的新的、與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)品種不同的、形成表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)品種；

B.借助互聯(lián)網(wǎng)辦理貸記支付以外的支付結(jié)算業(yè)務(wù)；

C.通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)辦未獲監(jiān)管部門(mén)同意的表內(nèi)資產(chǎn)類(lèi)傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)品種； D.通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)辦與證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)直接相關(guān)的新的業(yè)務(wù)品種。

（四）網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作存在的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作流程可劃分為（）等。A.法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（五）銀行監(jiān)管部門(mén)要督促商業(yè)銀行完善網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，注重制度的銜接，特別做好制度執(zhí)行工作，實(shí)行（）工作制度

A.定人 B.定責(zé) C.定崗 D.定期換崗

（六）網(wǎng)上個(gè)人銀行的業(yè)務(wù)種類(lèi)包括（）

A.業(yè)務(wù)產(chǎn)品介紹 B.受理客戶(hù)的咨詢(xún)投訴C.個(gè)人賬戶(hù)服務(wù) D.個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)

E.以上都是

（七）個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括（）

A.防病毒 B.防假冒銀行網(wǎng)站C.防假借銀行名義發(fā)送郵件給客戶(hù)，獲取賬號(hào)和密碼 D.防通過(guò)同事、親戚、朋友等關(guān)系得到個(gè)人資料

（八）通過(guò)技術(shù)手段來(lái)防范網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)措施包括（）

A.注冊(cè)或者登陸時(shí)采用加密軟鍵盤(pán)技術(shù)B.注冊(cè)或者登陸時(shí)采用驗(yàn)證碼技術(shù) C.數(shù)字證書(shū)認(rèn)證技術(shù)D.網(wǎng)上銀行交易界面中風(fēng)險(xiǎn)提示

（九）電話(huà)服務(wù)中()等信息中至少三項(xiàng)符合系統(tǒng)記錄，方可認(rèn)為是戶(hù)主本人。A.向客戶(hù)核對(duì)身份證件號(hào)碼B.家庭住址/電話(huà)C.單位住址/電話(huà) D.開(kāi)戶(hù)日E.最近交易日F.余額

（十）客戶(hù)用手機(jī)金融服務(wù)進(jìn)行交易存在的風(fēng)險(xiǎn)包括（）

A.賬戶(hù)信息查詢(xún)風(fēng)險(xiǎn)B.賬戶(hù)間轉(zhuǎn)賬風(fēng)險(xiǎn)C.賬戶(hù)掛失風(fēng)險(xiǎn)D.系統(tǒng)故障風(fēng)險(xiǎn)

二、判斷題

（一）銀行可以自主停辦經(jīng)監(jiān)管部門(mén)審查同意開(kāi)辦的網(wǎng)上銀行負(fù)債類(lèi)業(yè)務(wù)品種。（）

（二）網(wǎng)上銀行普通客戶(hù)和網(wǎng)上銀行簽約客戶(hù)的根本的區(qū)別就是后者因?yàn)閾碛芯W(wǎng)上銀行證書(shū)，可以進(jìn)行大額的銀行資金轉(zhuǎn)賬交易。（）

（三）指定賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬是指客戶(hù)在柜臺(tái)簽署協(xié)議，允許從自己賬戶(hù)內(nèi)向指定的他行本人或者他人賬戶(hù)進(jìn)行轉(zhuǎn)帳、匯款的交易。這種交易經(jīng)過(guò)柜臺(tái)確認(rèn)客戶(hù)身份，并有客戶(hù)簽署的書(shū)面協(xié)議，交易比較安全并且不會(huì)引起爭(zhēng)議。（）

（四）網(wǎng)上支付卡包括虛擬卡和實(shí)物卡兩種。（）

（五）掛失業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于客戶(hù)賬戶(hù)掛失不成功或被非法掛失，造成客戶(hù)交易受到影響，引起的糾紛、賠償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。（）

（六）受理客戶(hù)的手機(jī)金融服務(wù)服務(wù)申請(qǐng)時(shí)必須嚴(yán)格審查客戶(hù)申請(qǐng)資料中各項(xiàng)內(nèi)容的真實(shí)性、正確性，尤其要嚴(yán)格審查客戶(hù)要求勾聯(lián)使用的所有帳戶(hù)的真實(shí)性和合法性，是否是本人所有。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCDE

（二）ABCDEF

（三）ABCD

（四）ABC

（五）ABCDE

（六）E

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCDEF

（十）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）√

（四）√

（五）√

（六）√

第四模塊 衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)

一、選擇題

（一）下列何種期權(quán)組合可以從上升的市場(chǎng)波動(dòng)率中獲利：（）A.買(mǎi)入看漲期權(quán)和買(mǎi)入看跌期權(quán)

B.買(mǎi)入看漲期權(quán)和賣(mài)出看跌期權(quán) C.賣(mài)出看漲期權(quán)和買(mǎi)入看跌期權(quán)

D.賣(mài)出看漲期權(quán)和賣(mài)出看跌期權(quán)

（二）每筆外匯期權(quán)交易：（）

A.包括一個(gè)買(mǎi)權(quán)和賣(mài)權(quán) B.包括期權(quán)的買(mǎi)方和賣(mài)方 C.必定執(zhí)行期權(quán) D.以上都是

（三）如果投資者看空市場(chǎng)，以下何種方案符合他的觀點(diǎn)，可以盡可能的獲利并且損失有限？（）

A.買(mǎi)入看跌期權(quán) B.買(mǎi)入看漲期權(quán)

C.賣(mài)出看跌期權(quán) D.賣(mài)出看漲期權(quán) 參考答案

一、選擇題

（一）A

（二）A、B

（三）A

第五模塊 資本管理

一、判斷題

（一）經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，用于描述一家銀行抵御預(yù)期損失的能力。

（二）從數(shù)量上看，經(jīng)濟(jì)資本、監(jiān)管資本與賬面資本在理論上是一致的。

（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）計(jì)算核心資本充足率時(shí)，應(yīng)扣除對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)投資的 50%。

（五）經(jīng)濟(jì)資本的作用是彌補(bǔ)預(yù)期損失。

二、填空題

（一）從計(jì)量范圍看，經(jīng)濟(jì)資本由_________、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本和操作風(fēng)險(xiǎn)資本三部分組成。

（二）經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本回報(bào)率（RAROC)= 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的稅后凈利潤(rùn)/ _________。

（三）經(jīng)濟(jì)增加值是扣除資本成本后的剩余利潤(rùn)，它的計(jì)算結(jié)果取決于三個(gè)基本變量：稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，_________和股東所要求的資本回報(bào)率。

（四）根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為

，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額 為

，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為。

參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò)。經(jīng)濟(jì)資本是抵御非預(yù)期損失的虛擬資本。

（二）對(duì)。

（三）錯(cuò)。題干描述的是操作風(fēng)險(xiǎn)的概念，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)格（利率、利率、股價(jià)和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）對(duì)。

（五）錯(cuò)。

二、填空題

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

（二）經(jīng)濟(jì)資本或非預(yù)期損失

（三）所配置的經(jīng)濟(jì)資本

（四）10 億人民幣、1 億人民幣、5000 萬(wàn)人民幣