第一篇：商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)

國際間進(jìn)行貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)，要用貨幣收付，在一定的形式和條件下結(jié)清，這樣就產(chǎn)生了國際結(jié)算業(yè)務(wù)。國際結(jié)算方式是從簡單的現(xiàn)金結(jié)算方式，發(fā)展到比較完善的銀行信用證方式，貨幣的收付形成資金流動，而資金的流動又須通過各種結(jié)算工具的傳送來實(shí)現(xiàn)。

一 匯款結(jié)算業(yè)務(wù)

匯款是付款人把應(yīng)付款項(xiàng)交給自己的往來銀行，請求銀行代替自己通過郵寄的方法，把款項(xiàng)支付給收款人的一種結(jié)算方式。銀行接到付款人的請求后，收下款項(xiàng)，然后以某種方式通知收款人所在地的代理行，請它向收款人支付相同金額的款項(xiàng)。最后，兩個銀行通過事先的辦法，結(jié)清兩者之間的債權(quán)債務(wù)。

匯款結(jié)算方式一般涉及四個當(dāng)事人，即匯款人、收款人、匯出行和匯入行。國際匯款結(jié)算業(yè)務(wù)基本上分為三大類，即電匯、信匯和票匯。

二 托收結(jié)算業(yè)務(wù)

托收是債權(quán)人為向國外債務(wù)人收取款項(xiàng)而向其開發(fā)匯票，委托銀行代收的一種結(jié)算方式。

一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個當(dāng)事人，即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。西方商業(yè)銀行辦理的國際托收結(jié)算業(yè)務(wù)為兩大類，一類為光票托收，另一類為跟單托收。

三 信用證結(jié)算業(yè)務(wù)

信用證結(jié)算方式是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口商主動請示進(jìn)口地銀行向出口商開立信用證，對自己的付款責(zé)任作出保證。當(dāng)出口商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后，進(jìn)口商將貨款通過銀行交付給出口商。

一筆信用證結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的基本當(dāng)事人有三個，即開證申請人、受益人和開證銀行。

四 擔(dān)保業(yè)務(wù)

在國際結(jié)算過程中，銀行還經(jīng)常以本身的信譽(yù)為進(jìn)出口商提供擔(dān)保，以促進(jìn)結(jié)算過程的順利進(jìn)行。目前為進(jìn)出口結(jié)算提供的擔(dān)保主要有兩種形式，即銀行保證書和備用信用證。⒈銀行保證書（Letter of Guarantee）

銀行保證書又稱保函，是銀行應(yīng)委托人的請求，向受益人開出的擔(dān)保被保證人履行職責(zé)的一種文件。

⒉備用信用證（Stand-by Letter of Credit）

備用信用證是一種銀行保證書性質(zhì)的憑證。它是開證行對受益人開出的擔(dān)保文件。保證開證申請人履行自己的職責(zé)，否則銀行負(fù)責(zé)清償所欠受益的款項(xiàng)。

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國際信貸與投資

國際信貸與投資是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。國際信貸與投資與國內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)有所不同。這種業(yè)務(wù)的對象絕大部分是國外借款者。

一 進(jìn)出口融資

商業(yè)銀行國際信貸活動的一個重要方面，是為國際貿(mào)易提供資金融通。這種資金融通的對象，包括本國和外國的進(jìn)出口商人。

商業(yè)銀行為進(jìn)出口貿(mào)易提供資金融通的形式很多，主要有以下幾種：

進(jìn)口押匯，是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口方請求進(jìn)口地的某個銀行（一般為自

己的往來銀行），向出口方開立保證付款文件，大多為信用證。然后，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證后，將貨物發(fā)運(yùn)給進(jìn)口商。銀行為進(jìn)口商開立信用保證文件的這一過程。

出口押匯，出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時，根據(jù)有關(guān)條款，向進(jìn)口商開發(fā)匯票。

另外，提供資金融通的方式還有打包放款，票據(jù)承兌，出口貸款等。

二 國際放款

國際放款由于超越了國界，在放款的對象、放款的風(fēng)險、放款的方式等方面，都與國內(nèi)放款具有不同之處。

商業(yè)銀行國際放款的類型，可以從不同的角度進(jìn)行劃分。

⑴根據(jù)放款對象的不同，可以劃分為個人放款、企業(yè)放款、銀行間放款以及對外國政府和中央銀行的放款。

⑵根據(jù)放款期限的不同，可以劃分為短期放款、中期放款和長期放款，這種期限的劃分與國內(nèi)放款形式大致相同。

⑶根據(jù)放款銀行的不同，可以劃分為單一銀行放款和多銀行放款。單一銀行放款是指放款資金僅由一個銀行提供。一般來說，單一銀行放款一般數(shù)額較小，期限較短。多銀行放款是指一筆放款由幾家銀行共同提供，這種放款主要有兩種類型：第一，參與制放款。第二，辛迪加放款。

三 國際投資

根據(jù)證券投資對象的不同。商業(yè)銀行國際投資可以分為外國債券投資和歐洲債券投資兩種。

⑴外國債券投資。外國債券（Foreign Bond）是指由外國債務(wù)人在投資人所在國發(fā)行的，以投資國貨幣標(biāo)價的借款憑證。外國債券的發(fā)行人包括外國公司、外國政府和國際組織。外國債券的購買人為債權(quán)國的工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)以及個人等，其中，商業(yè)銀行是重要的投資者。

⑵歐洲債券投資。歐洲債券（Europe-Bond）是指債務(wù)人在歐洲金融市場上發(fā)行的，以銷售國以外的貨幣標(biāo)價的借款憑證。

歐洲債券是目前國際債券的最主要形式。

歐洲債券有很多形式：

①普通債券（Straight Band）。這是歐洲債券的基本形式，其特點(diǎn)是：債券的利息固定，有明確的到期日，由于所支付的利息不隨金融市場上利率的變化而升降，因此，當(dāng)市場利率波動劇烈時，就會影響其發(fā)行量。

②復(fù)合貨幣債券（Multiple-Currency Bond）。債務(wù)人發(fā)行債券時，以幾種貨幣表示債券的面值。投資人購買債券時，以其中的一種貨幣付款。

③浮動利率債券（Floating Rate Bond）。浮動利率債券是指債券的票面利率隨金融市場利率水平的變化而調(diào)整的債券。

④可轉(zhuǎn)換為股票的債券（Convertible Euro-Bond）。這種債券的特點(diǎn)是：債務(wù)人在發(fā)行債券時事行授權(quán)，投資者可以根據(jù)自己的愿望，將此種債券轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司的股票，成為該公司的股東。

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外匯交易業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)中，外匯交易業(yè)務(wù)也是很重要的一部分，它包括：外匯頭寸、即期外匯買賣、遠(yuǎn)期外匯買賣、期權(quán)交易、套匯與套利、以及投機(jī)等。

第二篇：商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險防范

我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險防范研究

經(jīng)過幾年來不斷的外匯管理體制改革，國內(nèi)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的運(yùn)營模式暴露出諸多弊端，既不利于央行實(shí)施監(jiān)管也不利于銀行內(nèi)部的自我防范，在銀行活動中形成了不同程度的國際業(yè)務(wù)風(fēng)險。為此，想要分析商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的具體防范措施，必須從分析銀行國際業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀和面臨的風(fēng)險入手，這樣才能夠針對性的采取措施，建立有效的風(fēng)險控制機(jī)制，保證國際業(yè)務(wù)的安全發(fā)展。

一、商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險概述

所謂國際業(yè)務(wù)是指，國際間進(jìn)行貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)，在使用貨幣收付時，在一定的形式和條件下結(jié)清就產(chǎn)生了國際結(jié)算業(yè)務(wù)。當(dāng)商業(yè)銀行承擔(dān)這部分業(yè)務(wù)時，就會面臨國際間貨幣的多種風(fēng)險，由此形成國際業(yè)務(wù)風(fēng)險。對于商業(yè)銀行而言，風(fēng)險客觀存在于銀行經(jīng)營活動的全過程當(dāng)中。在應(yīng)對不同風(fēng)險時，銀行有著不同的處理方式：如果風(fēng)險可預(yù)見，就應(yīng)當(dāng)盡量回避風(fēng)險；如若風(fēng)險后果可承擔(dān)，則在積極應(yīng)對后努力承擔(dān)風(fēng)險；在同一個風(fēng)險組合計(jì)劃中選取不同方向操作的方法來降低風(fēng)險；運(yùn)用金融衍生品來執(zhí)行對沖操作等等。

二、我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險分析

（一）國際業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

加入WTO之前，國際業(yè)務(wù)在我國的四大行中發(fā)展較為平均，呈緩步上升態(tài)勢，部分中小銀行并未涉足國際業(yè)務(wù)；中國加入WTO后，國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)的不斷深化，我國貿(mào)易總額不斷創(chuàng)出新高，國際結(jié)算業(yè)務(wù)也成為了各家商業(yè)銀行爭相發(fā)展的熱門業(yè)務(wù)。實(shí)力雄厚的四大國有銀行占有了全國商業(yè)銀行結(jié)算總量的大部分。

就目前而言，國有的四大銀行的結(jié)算產(chǎn)品主要集中于諸如信用證、匯付、托收等常規(guī)領(lǐng)域中，很少有銀行涉足新型結(jié)算方式。即使在實(shí)力雄厚的四大國有銀行內(nèi)部，國際業(yè)務(wù)的發(fā)展也并不平衡，中國銀行和建設(shè)銀行在國際業(yè)務(wù)方面由于發(fā)展較為成熟，產(chǎn)品種類豐富客戶有多種產(chǎn)品可選擇；工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行則由于發(fā)展國際業(yè)務(wù)的時間較晚，業(yè)務(wù)發(fā)展不成熟，結(jié)算產(chǎn)品尚未脫離傳統(tǒng)的經(jīng)營框架，國際業(yè)務(wù)發(fā)展較慢。

在總量上，2009年到2011年間中國銀行始終處于領(lǐng)先地位，四大國有銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)則都保持了20%以上的增長速度。

（二）商業(yè)銀行經(jīng)營過程中面臨的主要風(fēng)險

根據(jù)巴塞爾的《核心原則》，商業(yè)銀行所面臨的金融風(fēng)險共分為八類，即信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險以及操作風(fēng)險等等。在我國，商業(yè)銀行所面臨的國際業(yè)務(wù)風(fēng)險主要集中于價格風(fēng)險、操作風(fēng)險和信用風(fēng)險等三個方面。

價格風(fēng)險：主要是指由于市場價格的變動使得銀行的表內(nèi)和表外頭寸可能面臨的損失，在目前商業(yè)銀行的經(jīng)營領(lǐng)域中，集中出現(xiàn)在證券市場和外匯市場兩個方面。證券市場價格會隨市場發(fā)生波動，銀行持有證券的綜合市值就會發(fā)生相應(yīng)變化；當(dāng)外匯市場的匯率產(chǎn)生變動，商業(yè)銀行就會以現(xiàn)匯或遠(yuǎn)期形式持有某種外匯敞口，由于波動帶有不確定性，就會產(chǎn)生收益或者損失，這種由于外匯市場變動而引起的風(fēng)險是國際業(yè)務(wù)特有的。為此，銀行想要防范價格風(fēng)險，必須要對各幣種的敞口頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)與識別，還要進(jìn)行相關(guān)預(yù)測，以便能夠及時在外匯變動時進(jìn)行拋補(bǔ)平盤。

操作風(fēng)險：是指由于銀行內(nèi)部缺乏相關(guān)的操作細(xì)則，人為的操作失誤、系統(tǒng)故障或者外部事件影響等原因直接或間接造成的銀行損失，流程管理不規(guī)范、業(yè)務(wù)操作違規(guī)等行為都有可能導(dǎo)致操作風(fēng)險的發(fā)生。例如，銀行內(nèi)部在進(jìn)行崗位制定時，需要將交易前臺和清算后臺隔離開，如果交易員的工作能夠觸及交易和清算兩個方面，就會極大的增加隱瞞損失和違規(guī)交易的可能性。

信用風(fēng)險：銀行在開展國際業(yè)務(wù)時，面對形形色色的客戶總會不可避免的面對一些諸如對方違約或者不按照合同履行義務(wù)的情況，在面對這些不誠信問題時就可能面對相應(yīng)損失。例如，交易對方逾期清算款項(xiàng)、交易對方銀行違約、清算系統(tǒng)故障等原因都有可能帶來信用風(fēng)險。

三、我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險防范措施

（一）健全內(nèi)部控制制度，防范價格風(fēng)險

銀行為了應(yīng)對外匯市場和證券市場變動可能帶來的價格損失，需要根據(jù)自身銀行的情況，制定涉及外匯產(chǎn)品的相應(yīng)核算操作流程，以標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)算對敞口寸頭進(jìn)行詳細(xì)的計(jì)量、識別。

例如，建設(shè)銀行就在其建立的操作流程中明確規(guī)定：“如經(jīng)辦行實(shí)際募集金額多于或者少于計(jì)劃的金額，對差額部分分行國際部及時填制表外科目收入或者付出憑證，登記相應(yīng)的表外科目明細(xì)賬?！薄皩τ谶`約的情況，支行將違約情況上報分行個人銀行部，由個人銀行部及時向分行國際部出具調(diào)整明細(xì)，分行國際部則根據(jù)書面的調(diào)整明細(xì)記賬，同時向總行反向平盤?！?/p>

除此之外，銀行應(yīng)當(dāng)在制度上狠下功夫，通過規(guī)范的制度來降低不可預(yù)計(jì)風(fēng)險發(fā)生的可能性，例如建立完善的上下級機(jī)構(gòu)間以及各統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)之間相關(guān)部門的按期對賬制度等。有了完善的制度，還需要有強(qiáng)大的制度執(zhí)行力作支撐，因此需要一系列的會計(jì)處理系統(tǒng)限制和培訓(xùn)加強(qiáng)等措施。例如，銀行可以建立一種集中處理數(shù)據(jù)的會計(jì)處理系統(tǒng)，將銀行每日的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)平盤都放在這個系統(tǒng)內(nèi)完成，從而避免一些人工統(tǒng)計(jì)上報數(shù)據(jù)錯誤而導(dǎo)致的資金敞口現(xiàn)象；對于一些個人的外匯交易形式，系統(tǒng)每24個小時對其進(jìn)行一次平盤，降低由于資金敞口存在而導(dǎo)致的價格風(fēng)險。

（二）建立規(guī)范操作流程，防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險

由于國際貿(mào)易量的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的總量也呈現(xiàn)逐年增加的態(tài)勢，面對如此大量的國際業(yè)務(wù)操作，規(guī)范化的管理對于防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險顯得尤其必要。為了盡快完善銀行內(nèi)部的國際業(yè)務(wù)操作，銀行可以根據(jù)自身開展的不同業(yè)務(wù)種類制定出程序化、細(xì)則化操作流程，經(jīng)過不斷的磨合與運(yùn)行，逐漸在銀行內(nèi)部形成一種標(biāo)準(zhǔn)化、無差錯的運(yùn)作制度，這有利于改善目前國內(nèi)商業(yè)銀行在國際業(yè)務(wù)方面普遍存在的業(yè)務(wù)處理程序欠缺。

談到具體操作流程的構(gòu)建，作為銀行的管理層，應(yīng)當(dāng)有意識的主動構(gòu)建或者完善一個能夠涵蓋外幣儲蓄系統(tǒng)、外匯會計(jì)系統(tǒng)、外匯清算系統(tǒng)和對公外匯買賣系統(tǒng)以及個人外匯買賣系統(tǒng)等多種業(yè)務(wù)操作在內(nèi)的綜合網(wǎng)絡(luò)平臺，打造總行與分行、各個分行之間的網(wǎng)絡(luò)資源共享平臺，實(shí)現(xiàn)信息的互通。這樣不僅有利于保證不同種類的國際業(yè)務(wù)間操作有序、流暢，更可以達(dá)到銀行內(nèi)各個相關(guān)部門互相制約和監(jiān)管的目的，防范風(fēng)險的發(fā)生。

（三）適當(dāng)建立限額管理機(jī)制

風(fēng)險限額管理是一種重要且有效的風(fēng)險管理手段，在我國的商業(yè)銀行經(jīng)營中并未普及，是下一階段商業(yè)銀行開展國際業(yè)務(wù)風(fēng)險控制工作的重點(diǎn)。根據(jù)國外限額管理的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，在我國商業(yè)銀行中全面實(shí)施限額管理還要經(jīng)歷啟動——構(gòu)建——實(shí)踐三個階段。

啟動階段先要完成對銀行高層管理人員的思想轉(zhuǎn)變工作，讓銀行內(nèi)部從上到下的明白一個道理：風(fēng)險限額管理雖然短時間內(nèi)對銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展會有所影響，但長期來看有利于銀行的健康發(fā)展。領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)當(dāng)對風(fēng)險限額管理體系的發(fā)展做出相關(guān)規(guī)劃，集中銀行內(nèi)的優(yōu)勢資源，積極推進(jìn)體系建設(shè)。

在構(gòu)建階段，重點(diǎn)是要完成對業(yè)務(wù)的測試，只有業(yè)務(wù)能夠接受系統(tǒng)計(jì)算所給出的驗(yàn)核結(jié)果，才能將其轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)際的管理效能。

在完成對風(fēng)險限額管理體系的構(gòu)建之后，應(yīng)當(dāng)建立與之配套的管理制度。加大從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，使其能夠盡快掌握操作方法和技術(shù)。只有將風(fēng)險限額管理制度化，才能真正使風(fēng)險管理工作有章可循，更加規(guī)范，發(fā)揮出其應(yīng)用的作用。

（四）提高從業(yè)人員自身的綜合業(yè)務(wù)水平

國際業(yè)務(wù)是一項(xiàng)對于知識面、技術(shù)性和經(jīng)驗(yàn)要求都很高并且操作復(fù)雜的業(yè)務(wù)，因此要求相關(guān)從業(yè)人員具備較高的綜合素質(zhì)。在發(fā)展國際業(yè)務(wù)的過程中，銀行應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)選拔和培養(yǎng)熟悉國際慣例、懂得操作技術(shù)并且精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。首先，要加強(qiáng)對現(xiàn)有從事國際業(yè)務(wù)人員的系統(tǒng)培訓(xùn)，聘請資深教師進(jìn)行授課，也可選送一些業(yè)務(wù)骨干到先進(jìn)銀行實(shí)地學(xué)習(xí)；二是有針對性的進(jìn)行人才招聘，努力吸納合格人才；三是建立穩(wěn)定的人事管理制度，控制內(nèi)部人才流失。

四、結(jié)束語

總而言之，發(fā)展國際業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行擴(kuò)大自身影響力，獲得長遠(yuǎn)發(fā)展的必由之路。為了實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)的平穩(wěn)、快速發(fā)展，銀行管理者需要重視風(fēng)險管理，實(shí)施有效的規(guī)避，這對銀行發(fā)展而言至關(guān)重要。

國際結(jié)算是經(jīng)由兩國銀行來辦理的對因?yàn)閲H貿(mào)易或者非貿(mào)易而引起的各種債權(quán)債務(wù)的清償工作，國際結(jié)算的基本前提是國際貿(mào)易，國際結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)中一種較為基礎(chǔ)的具有中間性質(zhì)的業(yè)務(wù)活動。國際結(jié)算因?yàn)閲H環(huán)境及各種因素影響所以會存在多重風(fēng)險，但是風(fēng)險具有不確定性，因此風(fēng)險不一定就等于損失，如果能夠很好的進(jìn)行風(fēng)險防控，就能夠及時有效的轉(zhuǎn)化風(fēng)險，提升商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)能力及水平。隨著全球經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國際結(jié)算業(yè)務(wù)也得到進(jìn)一步擴(kuò)展，這對于銀行來說既能夠帶來更多發(fā)展機(jī)遇，同時也帶來了更多需要加強(qiáng)重視的國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險。所以必須認(rèn)真分析國際結(jié)算業(yè)務(wù)中所可能存在的風(fēng)險類型以及尋找切實(shí)有效的方法進(jìn)行預(yù)防控制，降低因風(fēng)險帶來的經(jīng)濟(jì)損失與社會信譽(yù)損失。國際結(jié)算及風(fēng)險簡述

國際結(jié)算業(yè)務(wù)，顧名思義會涉及到諸多來自國際上的因素影響，因此國際結(jié)算本身具有國際性、融資性、科學(xué)性、知識性以及國際慣例復(fù)雜多樣、業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛快速等諸多方面的特點(diǎn)。正因?yàn)橛兄@些特點(diǎn)，所以與國際結(jié)算業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展相伴產(chǎn)生的國際結(jié)算風(fēng)險也就具有一些需要我們高度重視的特點(diǎn)，如風(fēng)險范圍涉及面非常廣且具有國際性，結(jié)算方式和結(jié)算工具之間具有極強(qiáng)的相關(guān)性、與各種國際融資活動的發(fā)展具有相伴性、風(fēng)險形成的原因具有多樣性、風(fēng)險的具體表現(xiàn)手段具有隱蔽性和非主觀性、風(fēng)險的防控過程具有復(fù)雜性等等?？偠灾^國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險，也就是在國際間的貨幣收支調(diào)節(jié)過程中，因?yàn)橐恍┘夹g(shù)上的、經(jīng)營活動上的、管理控制上的一系列問題而產(chǎn)生的風(fēng)險。國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的主要風(fēng)險類型分析

在商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)當(dāng)中，存在著各種各方的風(fēng)險類型，風(fēng)險危害程度有大有小，根據(jù)國際結(jié)算風(fēng)險類型相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看，對于國際結(jié)算業(yè)務(wù)危害最大的風(fēng)險主要有票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險、托收結(jié)算業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險以及信用證結(jié)算業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險，下面我們就針對這三種典型風(fēng)險進(jìn)行詳細(xì)分析。

2.1 票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險

票據(jù)是一種在國際結(jié)算業(yè)務(wù)中非常重要的支付憑證，票據(jù)的種類可分為匯票、本票以及支票這三種，其中匯票是這三種票據(jù)中使用最為廣泛的一種。匯票是目前許多國際結(jié)算方式產(chǎn)生發(fā)展的基礎(chǔ)。對票據(jù)的結(jié)算工作主要是通過銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)，從而實(shí)現(xiàn)國際貿(mào)易雙方在債權(quán)債務(wù)關(guān)系上的清償。所以票據(jù)在某種程度上來說就相當(dāng)于真正的金錢。正是因?yàn)槠睋?jù)在國際結(jié)算活動中具有的這一引人注目的特點(diǎn)，所以不少不法分子也就將違法操作的重點(diǎn)放在了票據(jù)這一篇文章上面，利于偽造票據(jù)和銀行有關(guān)的支付憑證對我國商業(yè)銀行進(jìn)行非法詐騙。具體詐騙形式有以下幾種：

（1）偽造匯票進(jìn)行詐騙。

偽造匯票進(jìn)行詐騙主要是進(jìn)行大額匯票的偽造。由于世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，銀行業(yè)發(fā)展日新月異，各種銀行都有專屬自己的匯票及各種票據(jù)，銀行與銀行之間的票據(jù)在性質(zhì)與種類上都存在著很大差別，加之銀行數(shù)量眾多，國內(nèi)居民由于接觸不多，往往無法進(jìn)行正確辨認(rèn)。因此一些違法犯罪分子就利用這一盲點(diǎn)進(jìn)行票據(jù)偽造詐騙活動。例如曾經(jīng)發(fā)生的一個案例，某臺灣商人交來一張價值七百萬的銀行遠(yuǎn)期匯票，客戶的要求是進(jìn)行貼現(xiàn)匯兌，并要求在兩周內(nèi)完成，工作人員在驗(yàn)票過程中提取到的信息有：匯票開出方是國外某財務(wù)中心，匯票收益人是國內(nèi)某公司，付款期限為2年，并指定了法國一家銀行進(jìn)行付款。但是工作人員在驗(yàn)票過程中除了上述信息之外并沒發(fā)現(xiàn)有銀行匯票字樣且未發(fā)現(xiàn)有銀行承兌字樣，于是便與被指定付款的法國銀行在國內(nèi)代表處取得聯(lián)系進(jìn)行進(jìn)一步確認(rèn)，經(jīng)確認(rèn)該法國銀行并未進(jìn)行過該張匯票的簽發(fā)與承兌，最終判定該張匯票屬于偽造證明。

（2）利用時間差注銷票據(jù)進(jìn)行詐騙。

利用時間差來注銷票據(jù)進(jìn)行詐騙主要存在于國外不法商人以及支票票據(jù)方面。主要程序是國外不法商人先開具有效支票，然后交由我國商業(yè)銀行進(jìn)行驗(yàn)票，隨后取得供貨商貨物，此后利用貨物交付之間的幾天時間差將賬戶中的存款全部轉(zhuǎn)走再將先前經(jīng)我國銀行檢驗(yàn)過的票據(jù)注銷，讓該張支票變成空頭支票。

2.2 托收結(jié)算業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險

托收結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行根據(jù)銀行所在地出口商所開出的匯票并接受出口商的委托通過銀行在進(jìn)口所在地的其他分支銀行或者代理銀行進(jìn)行貨款收取的一種結(jié)算業(yè)務(wù)。托收結(jié)算業(yè)務(wù)考驗(yàn)的是商業(yè)信用，所以如果信用度較差則會對進(jìn)出口商尤其是對出口商造成經(jīng)濟(jì)損失。但是由于目前世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步呈現(xiàn)出一種買方市場狀態(tài)，許多進(jìn)口商因?yàn)椴辉敢膺M(jìn)行信用證開立等繁瑣工作，所以許多出口商只能接受托收結(jié)算。一旦出現(xiàn)托收結(jié)算風(fēng)險或帶來了直接的經(jīng)濟(jì)損失，銀行就會遭受嚴(yán)重影響。

2.3 信用證結(jié)算業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險

所謂信用證，是商業(yè)銀行根據(jù)進(jìn)口商的要求，對出口商開出的成若其在一定條件下保證付款的信用文書。信用證是銀行作出的付款承諾，是銀行需要承擔(dān)付款責(zé)任的文書，銀行開出信用證明就承擔(dān)了付款義務(wù)成為第一債務(wù)人。銀行在進(jìn)行信用證結(jié)算業(yè)務(wù)的時候不能直接接觸到貨物，對外付款的條件僅僅是客戶交來符合信用條款的單據(jù)即可。正因?yàn)樾庞米C結(jié)算方式具有上述特點(diǎn)，我國的國際結(jié)算業(yè)務(wù)中以信用證方式進(jìn)行結(jié)算最為廣泛，數(shù)量增多的同時存在的風(fēng)險也就增多。

第一，信用證偽造詐騙風(fēng)險，這一類信用證詐騙手段比較低劣，主要是進(jìn)行直接的信用證偽造，達(dá)到騙取我方貨物的目的，偽造出來的信用證主要存在電開信用證缺少密押，其他類型信用證主要條款不明或者重要條款存在自相矛盾或者假借國際知名銀行的名義進(jìn)行偽造等。

第二，涂改信用證進(jìn)行詐騙。此種詐騙方式主要存在于出口商當(dāng)中，在未發(fā)貨情況下偽造涂改信用證向銀行協(xié)議付款，騙取貨款逃之夭夭。

第三，利用軟條款進(jìn)行詐騙。某些信用證條款中存在著部分軟條款，比如開證銀行能夠在某些特定條件下單方面解除責(zé)任或者讓出口商無法正常履行約定，讓錢貨兩空。例如條款中有說明“該信用證暫不生效或是待簽發(fā)某一類憑證（如進(jìn)口許可證）后才生效”等字樣。那么相當(dāng)于信用證是否生效都取決于進(jìn)口商的一句話。再如某些條款中著名某種貨物必須由進(jìn)口商派專人進(jìn)行驗(yàn)收檢查，或必須與鑒樣相符信用證方可生效，這都增加了我國出口商在履約方面的風(fēng)險幾率。國際結(jié)算風(fēng)險防控措施研究

針對上述三種典型的國際結(jié)算風(fēng)險，我們要有的放矢地進(jìn)行針對性措施研究，全力降低結(jié)算業(yè)務(wù)中的風(fēng)險發(fā)生幾率，降低銀行損失及提升銀行的社會形象與服務(wù)質(zhì)量。

3.1 對票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險的防控措施

首先，要加強(qiáng)對客戶所交票據(jù)的真?zhèn)芜M(jìn)行仔細(xì)審查，尤其是對于那些過去曾有過不良記錄或者在其他銀行有過不良行為的客戶更要仔細(xì)檢查，要認(rèn)真核查票據(jù)的來源及用途，不能存留絲毫疑問，對于大宗票據(jù)更好將與票據(jù)承兌簽發(fā)銀行的確認(rèn)工作列為業(yè)務(wù)慣例進(jìn)行認(rèn)真執(zhí)行。為了更好的做好這一工作，國內(nèi)商業(yè)銀行之間也要加強(qiáng)信息溝通共享，共同防范票據(jù)詐騙。

其次要認(rèn)真核查票據(jù)表面信息，加強(qiáng)對簽字是否合法、印章是否規(guī)范、金額與日期以及收款人是否進(jìn)行過涂改或者其他可疑表現(xiàn)，還要嚴(yán)格審查票據(jù)是否在有效期內(nèi)，是否出現(xiàn)過掛失、注銷及其他對正常流通有限制的問題。

再次，國內(nèi)企業(yè)在收到國外票據(jù)的時候要及時交付銀行進(jìn)行審驗(yàn)或者交由銀行進(jìn)行委托票款收取。

3.2 對托收結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險的防控措施

銀行首先要加強(qiáng)對進(jìn)出口商尤其是對進(jìn)口商方面的資信調(diào)查工作力度，要嚴(yán)格根據(jù)客戶的資信能力來進(jìn)行授信額度及托收方式的有效確定，此外對于中型或大型托收結(jié)算業(yè)務(wù)要逐步推行投保制度，努力降低自身所可能遭受的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。

其次是要加強(qiáng)對托收委托書的規(guī)范化管理，如必須在托收委托書上明確注明進(jìn)口商的全稱、公司詳細(xì)地址、嚴(yán)格交單條件，明確說明如果拒付的處理方式以及拒付之后如何進(jìn)行貨物有效處理，并要求出口商指明代理人或代理機(jī)構(gòu)，最大限度保證遭遇風(fēng)險時的貨、款安全。

再次要特別注意盡量選擇即期付款的方式，對于某些國家存在的將付款交單轉(zhuǎn)為承兌處理的“當(dāng)?shù)亓?xí)慣”，要在托收委托書中明確注明進(jìn)口商應(yīng)該在第一次提示時就進(jìn)行即行付款，如果對方代收銀行要將付款交單進(jìn)行承兌交單處理由進(jìn)口商承兌匯票的，必須要求代收銀行出面擔(dān)保，否則不予放單。

3.3 對信用證結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險的防控措施

首先要嚴(yán)格審核國外銀行信用證開出銀行的信用資質(zhì)，由于是對于那些政局不穩(wěn)、經(jīng)濟(jì)混亂、外匯管理非常嚴(yán)格的國家的所屬銀行尤其要提高警惕，謹(jǐn)慎行事。對于那些明顯存在較大風(fēng)險的銀行所開具的信用證，一定要最大限度拒絕打包放款或者押匯融資等業(yè)務(wù)操作，如果出口商堅(jiān)持進(jìn)行融資，則要求必須有世界知名銀行的擔(dān)保匯兌方可允許其融資。

其次是要加強(qiáng)對國外銀行所開具的信用證的審核工作力度，嚴(yán)格審核是否具有完整印鑒及密押，該信用證是否屬于可撤銷或是否擁有擔(dān)保匯兌。要嚴(yán)格執(zhí)行不接受可撤銷信用證的規(guī)定，對于擔(dān)保匯兌信用證也要嚴(yán)格審查擔(dān)保匯兌銀行的資格信用問題。要嚴(yán)格檢查信用證是否已經(jīng)生效，是否在有效期上存在過短問題，信用證上的有效地址是否屬于我國國內(nèi)，在地址方面應(yīng)該優(yōu)先選擇有效地址在國內(nèi)的信用證，從而降低結(jié)算風(fēng)險。要嚴(yán)格審查信用證各條款之間是否存在矛盾以及信用證條款是否能夠與合同條款相一致，如果出現(xiàn)不一致且不一致內(nèi)容對我方企業(yè)不利的，應(yīng)及時要求修正。嚴(yán)格審查信用證條款中是否存在限制、刁難我方企業(yè)正常履約的條款，如果存在則要求對方及時修改，否則將危機(jī)我方企業(yè)及銀行的切身利益。最后要嚴(yán)格審查信用證當(dāng)中是否存在軟性條款，如果存在也必須要求修改，從而避免我方出口企業(yè)遭受錢貨兩空。

第三篇：城市商業(yè)銀行發(fā)展國際結(jié)算業(yè)務(wù)探討

城市商業(yè)銀行發(fā)展國際結(jié)算業(yè)務(wù)探析

摘要：近幾年來，城市商業(yè)銀行取得了長足的發(fā)展，在資產(chǎn)大幅提升，資產(chǎn)質(zhì)量全面改善，本幣業(yè)務(wù)的規(guī)模和效益發(fā)展到一定程度的背景下，紛紛開辦外匯業(yè)務(wù)。城市商業(yè)銀行作為開辦外匯業(yè)務(wù)的新主力軍，在近幾年表現(xiàn)得特別搶眼。受市場資源、外匯資金規(guī)模和經(jīng)營資格的限制，絕大部分城市商業(yè)銀行在外匯業(yè)務(wù)領(lǐng)域目前沒有大的作為，其經(jīng)營重點(diǎn)幾乎全部放在了國際結(jié)算及相關(guān)的貿(mào)易融資方面，即以覆蓋整個貿(mào)易過程的融資為先導(dǎo)，以國際結(jié)算產(chǎn)品線為核心的中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)組合。城市商業(yè)銀行在開展國際結(jié)算業(yè)務(wù)過程中，相對于一般國有銀行和股份制商業(yè)銀行，有哪些優(yōu)勢和劣勢，如何在激烈的競爭中，發(fā)展國際結(jié)算中業(yè)務(wù)，是許多城市商業(yè)銀行與待解決的問題。

關(guān)鍵詞：城市商行 國際結(jié)算 單證中心

1.城市商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

國際結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的核心部分，是商業(yè)銀行在全球范圍內(nèi)開展的一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動,它能夠給商業(yè)銀行帶來較高的利潤,加強(qiáng)商業(yè)銀行與國際公司的合作,開拓和鞏固重要客戶關(guān)系,從而帶動商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)的發(fā)展。但是，相伴而來的是銀行結(jié)算風(fēng)險大大增加，風(fēng)險一旦成為事實(shí)，不僅是客戶資金受損失，失去現(xiàn)有的和潛在的顧客群，而且銀行也將在利潤上受到巨大損失，同時對銀行的聲譽(yù)也造成損害。因此,創(chuàng)建符合業(yè)務(wù)發(fā)展要求和管理需要的國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系是我國銀行管理者面臨的新挑戰(zhàn)。

近幾年來，城市商業(yè)銀行取得了長足的發(fā)展，在資產(chǎn)大幅提升，資產(chǎn)質(zhì)量全面改善，本幣業(yè)務(wù)的規(guī)模和效益發(fā)展到一定程度的背景下，紛紛開辦外匯業(yè)務(wù)。城市商業(yè)銀行作為開辦外匯業(yè)務(wù)的新主力軍，在近幾年表現(xiàn)得特別搶眼。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至 2010 年8 月 31日，中國外匯交易中心的 292 家即期交易會員單位中，城市商業(yè)銀行已達(dá)62 個席位，占中國城市商業(yè)銀行總數(shù)的一半左右，而醞釀開辦外匯業(yè)務(wù)的城商行也越來越多。這表明，開辦外匯業(yè)務(wù)已成為城市商業(yè)銀行增加業(yè)務(wù)發(fā)展能力、提高金融服務(wù)水平和提升金融服務(wù)效率的必由之路。然而受市場資源、外匯資金規(guī)模和經(jīng)營資格的限制，絕大部分城市商業(yè)銀行在外匯業(yè)務(wù)領(lǐng)域目前沒有大的作為，其經(jīng)營重點(diǎn)幾乎全部放在了國際結(jié)算及相關(guān)的貿(mào)易融資方面，即以覆蓋整個貿(mào)易過程的融資為先導(dǎo)，以國際結(jié)算產(chǎn)品線為核心的中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)組合。

2.城市商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)優(yōu)劣勢分析

2.1 優(yōu)勢分析

首先應(yīng)當(dāng)明確，銀行國際業(yè)務(wù)對于城商行補(bǔ)充、完善服務(wù)功能，增強(qiáng)整體競爭能力具有重要意義。城市商業(yè)銀行正確認(rèn)識和把握在這個領(lǐng)域的優(yōu)勢，樹立業(yè)務(wù)發(fā)展信心尤為必要。城商行“分支機(jī)構(gòu)——總行（部）”的二元制決策體系，相比全國性銀行“支行——二級分行——一級分行——總行”的決策體系，其經(jīng)營、管理和授權(quán)與國際業(yè)務(wù)時效性強(qiáng)的特點(diǎn)更加匹配。同時，城商行能夠自主結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，充分發(fā)揮地緣優(yōu)勢進(jìn)行決策，能夠在一些行業(yè)或產(chǎn)業(yè)特色鮮明的區(qū)域單元內(nèi)實(shí)施更加靈活的授信政策，而不必象全國性銀行那樣在一個大的行業(yè)或產(chǎn)業(yè)政策下謀取平衡，對通過貿(mào)易融資來解決流動資金的進(jìn)出口企業(yè)而言往往具有更大的吸引力。城商行的主要服務(wù)對象——中小企業(yè)，近年來逐步發(fā)展成為對外貿(mào)易的新生力量，這個群體在本幣業(yè)務(wù)上同城商行合作密切，以本幣業(yè)務(wù)為杠桿撬動其國際業(yè)務(wù)順理成章。

企業(yè)法人股東業(yè)務(wù)傾斜的政策，是全國性銀行一塊“無從下口的蛋糕”。目前，城市商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)大多為股份制，股本構(gòu)成大致分為財政股、企業(yè)法人股、自然人股、部分還有外（中）資銀行股份等成分，但是企業(yè)法人股占據(jù)主導(dǎo)地位。這部分入股金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)，大多數(shù)為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)實(shí)力比較強(qiáng)的企業(yè)，無論在國內(nèi)業(yè)務(wù)領(lǐng)域還是在國際業(yè)務(wù)領(lǐng)域都占有

相當(dāng)?shù)姆蓊~，擁有一定的影響力。以山東省內(nèi)6家開辦外匯業(yè)務(wù)的城商行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，股東單位對外貿(mào)易額與當(dāng)?shù)赝赓Q(mào)總額的平均比例達(dá)到37.1％，最高的超過50％。所以城商行引導(dǎo)自己的股東在業(yè)務(wù)分配上實(shí)現(xiàn)一定傾斜，能夠達(dá)到事半功倍的效果。

與五家國有商業(yè)銀行和十多家全國性股份制商業(yè)銀行相比較而言，城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)是具有許多優(yōu)勢的：

（一）獨(dú)立決策的靈活性。決策鏈條簡短、市場反應(yīng)敏銳，是開辦國際業(yè)務(wù)最有利的體制保障。由于城市商業(yè)銀行是一級獨(dú)立法人，其決策具有很大的靈活性，無論是在對客戶的授信與否、額度大小，還是在費(fèi)用的收取、匯價的高低等方面，都能夠獨(dú)立自主的確定，無須上級行審批。在其他條件相同的情況下，城市商業(yè)銀行的這種優(yōu)勢對客戶有很大的吸引力，特別是對小區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)而言，在進(jìn)出口貿(mào)易方面得到金融機(jī)構(gòu)提供快捷、方便和靈活的本外幣一體化服務(wù)，城市商業(yè)銀行是其首選。

（二）扁平化管理的時效性。相比五大國有商業(yè)銀行和十幾家全國性服從制商業(yè)銀行的總分支行 “三級管理” 架構(gòu)，城市商業(yè)銀行實(shí)行的是總支行的 “二級扁平化管理” 架構(gòu)，信息收集、處理與反饋時間短，市場反應(yīng)敏銳，涉及外匯業(yè)務(wù)的公司授信、風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)辦理的時效性強(qiáng)，是開辦外匯業(yè)務(wù)最有利的體制保障。同時，城市商業(yè)銀行總行也是 SWIFT系統(tǒng)的所在地，收到報文后通過國際結(jié)算系統(tǒng)就可以快捷地到達(dá)分支機(jī)構(gòu)，這樣客戶在第一時間就能了解業(yè)務(wù)動向，及時辦理業(yè)務(wù)。

（三）費(fèi)率競爭性。區(qū)域性法人的地位，使得城市商行更加貼近國際業(yè)務(wù)的“四率”競爭原則。目前，銀行對國際業(yè)務(wù)的競爭手段，歸納起來也就是“四率”的競爭。一是費(fèi)率，也就是各項(xiàng)手續(xù)費(fèi)和服務(wù)費(fèi)收取的比例或數(shù)額；二是貿(mào)易融資比率，如進(jìn)口開證保證金比率、打包貸款和進(jìn)出口押匯比例等；三是匯率，開辦國際業(yè)務(wù)的城商行大多為外匯交易中心會員，有條件提供相比全國性銀行更具競爭力的匯率報價；四是綜合效率，一級法人機(jī)構(gòu)的獨(dú)特優(yōu)勢和決策鏈條簡短的特色，效率方面毋庸置疑。城市商業(yè)銀行在“四率”上有著等同于全國性銀行總行的業(yè)務(wù)處理權(quán)限，能夠自主地結(jié)合自身業(yè)務(wù)或資金成本、客戶綜合回報等因素確定費(fèi)率、貿(mào)易融資比率和匯率，最后綜合在效率上，更有著全國性銀行一級分行以下機(jī)構(gòu)無法比擬的優(yōu)勢。

（四）業(yè)務(wù)系統(tǒng)的先進(jìn)性。城市商業(yè)銀行都是在近幾年才開辦外匯業(yè)務(wù)，在借鑒其他外匯指定銀行開辦外匯業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，一般都采用較先進(jìn)的國際結(jié)算系統(tǒng)、結(jié)售匯系統(tǒng)、報文收發(fā)系統(tǒng)等，基本上實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)操作的電子化與自動化，在不斷節(jié)約人力成本和物力成本的同時，還提高了工作效率與服務(wù)水平。西方銀行紛紛設(shè)立區(qū)域國際結(jié)算單證中心，集中處理國際結(jié)算業(yè)務(wù)，如美國銀行先后在全球成立了 3 家單證中心；花旗銀行在全球共設(shè)立了 4 家單證中心，分別位于美國、英國、印度及馬來西亞；荷蘭銀行在全球設(shè)立了 3 家單證中心。一些跨國銀行更是把單證中心模式的地域性進(jìn)一步延伸，實(shí)現(xiàn)了跨國界的單證中心。城市商業(yè)銀行可以借鑒國外的經(jīng)驗(yàn)，提高國際結(jié)算的效率，這也是提高其競爭力的一個方面。

2.2 城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)的劣勢

近年來我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)有了長足的發(fā)展，但與西方商業(yè)銀行相比尚有較大差距，就城市商業(yè)銀行而言，在這方面更為突出。

對外渠道狹窄，國外認(rèn)可度不高。這是目前城市商業(yè)銀行開展國際業(yè)務(wù)的最大瓶頸。2006年，我國城市商業(yè)銀行只有9家入選英國《TheBankers》雜志1000強(qiáng)榜單；據(jù)《BankersAlmanac》最新數(shù)據(jù)，我國城商行在刊入其中的全球3147家銀行中，資產(chǎn)總量絕大多數(shù)排名在1000～2000名之間。在國外同業(yè)乃至企業(yè)對于中國的城市商業(yè)銀行還存在整體偏見甚至歧視的背景下，如此排名直接導(dǎo)致城市商業(yè)銀行特別是全球排名千強(qiáng)以外的銀行，代理行建設(shè)困難，對外出具的信用文件（信用證、保函）接受度差等問題，幾乎所有的城市商業(yè)銀行都遇到過自己開出的信用文件被要求加具保兌或者被國外受益人拒絕的尷尬。業(yè)務(wù)系統(tǒng)龐雜，營運(yùn)成本和資金成本相對偏高。銀行國際業(yè)務(wù)是一個相對復(fù)雜的業(yè)務(wù)體系，需要電訊、清算、交易等若干個子系統(tǒng)的支撐，隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)大還需要建立一個外匯資金補(bǔ)給和供應(yīng)的渠道，所有這些都需要一定的費(fèi)用支出。僅SWIFT，就需要入網(wǎng)費(fèi)、撥號費(fèi)、技術(shù)維護(hù)費(fèi)等，每個入網(wǎng)機(jī)構(gòu)每年的固定費(fèi)用都需要數(shù)萬美元，而城市商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)較少，部分內(nèi)陸中小銀行甚至單點(diǎn)對外辦理國際業(yè)務(wù)，導(dǎo)致相對成本較高；又如作為對外清算的必要條件，必須在各大清算中心開立不同幣種的清算賬戶，由于清算量不大，在賬戶行形成的沉淀資金較少，回報不高（相當(dāng)于國內(nèi)講的“小額賬戶”），所以賬戶維護(hù)費(fèi)和單筆借貸記手續(xù)費(fèi)較高，導(dǎo)致客戶往來扣款較主流國際業(yè)務(wù)銀行要高。另外，城市商業(yè)銀行外幣營運(yùn)資金一般為2000萬美元，在人民幣持續(xù)升值的背景下，外匯存款增長乏力，而自身吸納國外低成本資金的渠道十分有限，況且外匯總局2007年3月份出臺的短期外債指標(biāo)管理新政，又為這個本來就不暢通的渠道設(shè)置了路障。在此背景下，城市商業(yè)銀行外匯資金補(bǔ)給主要靠國內(nèi)同業(yè)之間拆借，直接導(dǎo)致資金緊張和成本加大。

缺乏自上而下的政策研究和風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。銀行國際業(yè)務(wù)無論是從政策性、技術(shù)性還是與其他專業(yè)領(lǐng)域的關(guān)聯(lián)程度而言，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國內(nèi)人民幣業(yè)務(wù)，其風(fēng)險的識別和控制也就往往需要更多的手段，需要獲取更多的信息。目前的城市商業(yè)銀行，至少在國際慣例的理解與運(yùn)用、境外金融形勢的研究與判斷、外匯政策的解讀與把握、解決糾紛的途徑與技巧、新產(chǎn)品的研發(fā)與推廣等領(lǐng)域與全國性銀行存在差距，并且在專業(yè)人才儲備和信息對稱性方面與地處金融中心的全國性商業(yè)銀行總行存在不平衡。據(jù)調(diào)查，目前國內(nèi)城市商業(yè)銀行基本上都沒有設(shè)立針對外匯政策和國際業(yè)務(wù)的專門研究機(jī)構(gòu)，基本上靠同業(yè)間的橫向溝通來實(shí)現(xiàn)信息交流、產(chǎn)品引進(jìn)等，風(fēng)險識別和控制手段單一，具有明顯的盲從性和滯后性。

難以獲得衍生產(chǎn)品交易資格，無法為客戶提供增值和避險服務(wù)。截至2007年上半年，我國的地方性銀行中，只有北京銀行、上海銀行、深圳市商業(yè)銀行和寧波銀行獲得了衍生產(chǎn)品交易執(zhí)照，按照現(xiàn)行監(jiān)管政策，大多數(shù)中小地方性銀行短期內(nèi)不可能獲得衍生產(chǎn)品交易資格，這就意味著如遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯調(diào)期、外匯期權(quán)等增值和避險業(yè)務(wù)無法推出，即使獲得了衍生交易資格，就現(xiàn)在規(guī)模而言，城市商業(yè)銀行也難以達(dá)到維持其系統(tǒng)開支和其他交易成本的交易量。而在人民幣持續(xù)升值和匯率波幅逐步增大的情況下，城市商業(yè)銀行因?yàn)樽陨懋a(chǎn)品及手段的缺陷會流失部分高端客戶和高端業(yè)務(wù)。

相對來講，由于資產(chǎn)規(guī)模較小，分支機(jī)構(gòu)較少，業(yè)務(wù)發(fā)展量不大，在國際金融市場上的知名度與影響力微弱，與其他外匯指定銀行相比，特別是五大國有商業(yè)銀行比較，在開辦外匯業(yè)務(wù)方面的能力和實(shí)力方面還是一個很小的兄弟，在品牌認(rèn)知度和客戶認(rèn)可度方面存在較大的缺失。

（一）業(yè)務(wù)量小成本較高。一方面，城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)時間較短，主要是從現(xiàn)有進(jìn)出口企業(yè)中去爭奪客戶資源，由于客戶忠誠度等因素的影響，往往獲得的進(jìn)出口客戶的規(guī)模較小，業(yè)務(wù)量較少，短期內(nèi)無法與其他外匯指定銀行相抗?fàn)?。但在另一方面，城市商業(yè)銀行要開辦外匯業(yè)務(wù)，為客戶提供一個高效、快捷和方便的本外幣一體化服務(wù)，往往需要較大的投入去開發(fā)若干新的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，且要加入一些收費(fèi)較高的組織或協(xié)會。加上地域限制，短期內(nèi)無法通過新增分支機(jī)構(gòu)來將開辦外匯業(yè)務(wù)的投入成本均攤，無法實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益，這使得城市商業(yè)銀行在開辦外匯業(yè)務(wù)的很長一段時間都承擔(dān)著一個較高的成本負(fù)擔(dān)。

（二）品牌知名度很小。城市商業(yè)銀行是中國銀行業(yè)中的第三梯隊(duì)，資產(chǎn)規(guī)模約占銀行業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模的 6%～10%，在全球銀行業(yè)中的比例更是小可憐。雖然 2006 年 12 月 11 日中國全面加入WTO，但中國銀行業(yè)在全球銀行業(yè)中的影響還是比較小的，而對于城市商業(yè)銀行來說，對外的品牌知名度更是微乎其微。加上城市商業(yè)銀行只是在近幾年才開辦外匯業(yè)務(wù)，才借助外匯業(yè)務(wù)這個平臺與國外金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)合作，很多種情況下是不會被其直接認(rèn)可的；即使被接受，也往往得接受一些附加條件。如代理行建設(shè)步履維艱，對外出具的信用文件（信用證、保函）接受度差等問題，制約了外匯業(yè)務(wù)的開展。

（三）業(yè)務(wù)范圍較窄。城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)的時間短，外匯資產(chǎn)規(guī)模小、業(yè)務(wù)量較少等原因，除了能開辦傳統(tǒng)的外匯存款、外匯貸款、國際結(jié)算、外匯匯兌、結(jié)售匯等業(yè)務(wù)外，很難獲得開辦遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期等衍生產(chǎn)品交易資格，無法為客戶提供增值和避險服務(wù)，從而也不利于城市商業(yè)銀行與其他外匯指定銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)競爭。

（四）專業(yè)人才缺乏。外匯業(yè)務(wù)的專業(yè)性強(qiáng)，使得城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)時，往往需要從其他外匯指定銀行聘請專業(yè)人才，從而使得外匯業(yè)務(wù)的競爭實(shí)質(zhì)上已經(jīng)演變?yōu)橥鈪R專門人才的競爭，這在國際結(jié)算采用單證中心模式下更加明顯地顯現(xiàn)出來。而在現(xiàn)有的區(qū)域內(nèi)，從事外匯業(yè)務(wù)的人才往往是十分有限的，即使能聘請到，數(shù)量也極其稀少，這使得城市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務(wù)的能力和效率的迅速提高有很大的限制，自然降低了與其他外匯指定銀行辦理外匯業(yè)務(wù)的競爭力。

一、城市商業(yè)銀行提升國際結(jié)算業(yè)務(wù)對策

城市商業(yè)銀行在發(fā)展外匯業(yè)務(wù)方面既存在優(yōu)勢，發(fā)展面臨著機(jī)遇，又有許多不利方面，會有或多或少的困難。城市商業(yè)銀行要真正做到本外幣服務(wù)的一體化，要通過本幣業(yè)務(wù)帶動外匯業(yè)務(wù)發(fā)展，借助外匯業(yè)務(wù)促進(jìn)本幣業(yè)務(wù)進(jìn)一步飛躍，可以采取合作開發(fā)、資源共享、跨區(qū)域發(fā)展等方式，揚(yáng)長避短，改變靠其自身單兵作戰(zhàn)的策略，從而實(shí)現(xiàn)發(fā)展壯大。

同業(yè)合作是城商行國際業(yè)務(wù)發(fā)展初期的一條必由之路。目前開辦國際業(yè)務(wù)的城市商業(yè)銀行，大都與全國性商業(yè)銀行，特別是主流國際業(yè)務(wù)銀行有著不同模式的合作。可以這樣說，在一定意義上，城商行在國際業(yè)務(wù)領(lǐng)域能夠生存和發(fā)展，與初期借助全國性銀行的渠道優(yōu)勢、資源優(yōu)勢和信譽(yù)優(yōu)勢是分不開的。但是，隨著發(fā)展，這種“合作”會折射出越來越多的無奈。主要表現(xiàn)為三個方面：一是雙方面的合作，畢竟不是自主經(jīng)營，在授信額度一定的情況下，難以滿足城市商業(yè)銀行的即時性業(yè)務(wù)需求；二是在城市商業(yè)銀行承擔(dān)全部市場風(fēng)險和支付風(fēng)險的前提下，主流國際業(yè)務(wù)銀行卻分割相當(dāng)一部分手續(xù)費(fèi)或結(jié)售匯收益，導(dǎo)致城商行的業(yè)務(wù)成本上升，利潤空間降低，其費(fèi)率、利率報價無競爭性；三是當(dāng)在城市商業(yè)銀行的支持下，客戶成長到一定規(guī)模，達(dá)到合作方準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的時候，會把客戶順手牽走，導(dǎo)致城商行客戶流失。所以說，同業(yè)合作只是城市商業(yè)銀行發(fā)展國際業(yè)務(wù)的一個權(quán)宜之計(jì)而非長久之路。（區(qū)域合并、同業(yè)合作）

（一）合作開發(fā)

一般情況下，辦理外匯業(yè)務(wù)的主要系統(tǒng)的投入是需要巨大的資金，如果再加上其他輔助性的投入，資金需求更大，對一般的城市商業(yè)銀行來說，是一筆不小的開支；而且，由于城市商業(yè)銀行所處地理位置的限制，在一定時期內(nèi)收回外匯業(yè)務(wù)的開辦成本需要較長時間。這會導(dǎo)致許多城市商業(yè)銀行在計(jì)劃開辦外匯業(yè)務(wù)時，不得不考慮投入的成本這個問題，這也是許多城市商業(yè)銀行遲遲不愿開辦外匯業(yè)務(wù)的一個主要因素。為解決開發(fā)外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)投入巨大的問題，可建議由幾家甚至十幾家城市商業(yè)銀行合作，共同開發(fā)外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)。這樣，每家城市商業(yè)銀行承擔(dān)的外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)開發(fā)費(fèi)用就大為降低，同時也能籌集更多的資金用于外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)的輔助建設(shè)。這樣，城市商業(yè)銀行的外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)不但更為先進(jìn)，而且對于培養(yǎng)外匯專業(yè)人才，提高外匯業(yè)務(wù)服務(wù)效率都有極大幫助。

（二）資源共享

由于對外知名度很低，城市商業(yè)銀行在同國外銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)合作時，會受到許多限制。如在建立賬戶行或代理行關(guān)系時，國外銀行尤其是國外知名大銀行會提出一些較為苛刻的附加條件，使得城市商業(yè)銀行在建立賬戶行或代理行時付出的成本更大；又如境內(nèi)企業(yè)的國外合作商，會要求城市商業(yè)銀行在出具的授信文件之外還需有國內(nèi)外知名銀行提供擔(dān)保等。這些都會對城市商業(yè)銀行順利發(fā)展外匯業(yè)務(wù)帶來不上的不利影響。為此，可以建議通過業(yè)務(wù)合作方式，由幾家城市商業(yè)銀行甚至十幾家城市商業(yè)銀行一起組建松散聯(lián)盟，共同與國外銀行洽談建立賬戶行或代理行等事宜，以統(tǒng)一的名義向外出具信用文件等，充分實(shí)現(xiàn)資源共享，使城市商業(yè)銀行不再以一個單打獨(dú)斗的形象出現(xiàn)，從而有利于外匯業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

（三）跨區(qū)域發(fā)展

因政策原因，城市商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍一般被局限在一個城市，其客戶資源也被鎖定在一個區(qū)域內(nèi)，無法像國有商業(yè)銀行和全國性股份制商業(yè)銀行那樣擁有廣闊的資源，使得城市商業(yè)銀行在外匯業(yè)務(wù)方面的競爭泛力。為突破地域限制，城市商業(yè)銀行應(yīng)積極謀劃跨區(qū)域經(jīng)營，應(yīng)考慮在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展充分的地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。這樣，一方面可以拓展客戶資源，增加業(yè)務(wù)結(jié)算量，提高業(yè)務(wù)收入；另一方面可以進(jìn)一步均攤外匯業(yè)務(wù)開辦成本，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。

2010年12月28日，中國農(nóng)業(yè)銀行國際結(jié)算單證中心正式成立。國際結(jié)算單證中心的成立，標(biāo)志著農(nóng)業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的技術(shù)支持系統(tǒng)邁上一個新的臺階，國際業(yè)務(wù)運(yùn)營管理水平達(dá)到一個新的高度。國際結(jié)算單證中心使用農(nóng)業(yè)銀行自主研發(fā)的集中式國際結(jié)算業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)（GTS），利用影像掃描技術(shù)和工作流技術(shù)，采用點(diǎn)對點(diǎn)處理模式，統(tǒng)一全行業(yè)務(wù)處理的流程和標(biāo)準(zhǔn)，大大提高了國際結(jié)算業(yè)務(wù)的處理效率和運(yùn)營管理水平，對農(nóng)行創(chuàng)新國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)營管理模式、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高對客服務(wù)水平具有重大意義國際結(jié)算單證中心的成立，將實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)運(yùn)作模式由 “分散處理” 向“集中 操 作 ”的 轉(zhuǎn)變，農(nóng)業(yè)銀行將分階段、有步驟地實(shí)施單證集中處理，建設(shè)集約化的國際結(jié)算單證處理體系，更好地為客戶提供國際結(jié)算服務(wù)。世紀(jì)末，西方銀行紛紛設(shè)立區(qū)域國際結(jié)算單證中心，集中處理國際結(jié)算業(yè)務(wù) 如美國銀行先后在全球成立了 3 家單證中心；花旗銀行在全球共設(shè)立了 4 家單證中心，分別位于美國 英國 印度及馬來西亞；荷蘭銀行在全球設(shè)立了 3 家單證中心 一些跨國銀行更是把單證中心模式的地域性進(jìn)一步延伸，實(shí)現(xiàn)了跨國界的單證中心 國內(nèi)銀行目前真正實(shí)現(xiàn)國際結(jié)算單證中心模式的比較少，主要是一些全國性股份制商業(yè)銀行，而其他銀行目前主要還在使用經(jīng)辦復(fù)核模式新開辦外匯業(yè)務(wù)的城市商業(yè)銀行對國際結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施單證中心模式，更能夠適應(yīng)自身的實(shí)際情況，也更符合國際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢，具有積極的現(xiàn)實(shí)意義。

城市商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)采用單證中心模式，基本上能解決原有經(jīng)辦復(fù)核模式的不足，實(shí)現(xiàn)了人力成本的節(jié)約，效率的提高和客戶滿意度的提升，也解決了銀行在組織架構(gòu)上的難題

1.解決了產(chǎn)品積壓和等候時間過長的問題，解決了總行的人員勞動量波動劇烈的問題，服務(wù)產(chǎn)品通過新的模式獲得了較為均衡的輸出，實(shí)現(xiàn)了效率的提高；同時避免了單據(jù)在人為傳送過程中可能發(fā)生的丟失缺失延誤等問題，是對原模式的一大改進(jìn)

2.實(shí)時完成產(chǎn)品的反饋，通過電子數(shù)據(jù)和打印服務(wù)器的配備，在業(yè)務(wù)完成后立即實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)回單打印，滿足客戶對業(yè)務(wù)回單的需求，提升客戶滿意度。

3.不僅適用于同城模式，亦可以依賴網(wǎng)絡(luò)技術(shù)跨省份跨地區(qū)進(jìn)行操作，銀行業(yè)務(wù)的延伸不受原流程的限制 城市商業(yè)銀行展品地收單行采用對國際結(jié)算業(yè)務(wù)采用新的業(yè)務(wù)處理模式，突破了地域的限制，對城市商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展有著深遠(yuǎn)的意義。

4.作為信息交流和操作的平臺，單證中心數(shù)據(jù)庫的信息實(shí)現(xiàn)與核心系統(tǒng)的連接后，可在支行 公司業(yè)務(wù)部 風(fēng)險管理部等業(yè)務(wù)部門內(nèi)共享 城市商業(yè)銀行已經(jīng)借助單證中心的平臺，將貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)納入單證中心流程中，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理部門的遠(yuǎn)程評估和審批數(shù)據(jù)的后臺集中處理，從而提高信貸業(yè)務(wù)的效率。

5.有利于防控風(fēng)險 實(shí)行單證中心后，結(jié)算業(yè)務(wù)的單據(jù)審查風(fēng)險由總行統(tǒng)一掌控，風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，風(fēng)險控制水平較高。

6.有利于進(jìn)行集中管理 實(shí)行單證中心后，全行單證業(yè)務(wù)集中由總行統(tǒng)一管理，統(tǒng)一授

權(quán)，業(yè)務(wù)管理更加嚴(yán)格與規(guī)范。

7.采取的形式較為靈活 實(shí)行單證中心后，既可以實(shí)行全行統(tǒng)一單證中心模式，也可以根據(jù)實(shí)際采取多個 分中心 的分別集中模式，集中模式靈活多樣。

8.能夠降低成本 實(shí)行單證中心后，一方面，由于各收單行人員及設(shè)備配置簡化，從而降低成本，另一方面，即便改變業(yè)務(wù)集中方式（即總體集中與分散集中之間相互轉(zhuǎn)換）也不再增加額外的系統(tǒng)開發(fā)費(fèi)用，一次開發(fā)可實(shí)現(xiàn)單證系統(tǒng)業(yè)務(wù)架構(gòu)的總體功能。

第四篇：商業(yè)銀行發(fā)展國際業(yè)務(wù)的思路

商業(yè)銀行發(fā)展國際業(yè)務(wù)的思路

據(jù)美國麥肯錫咨詢公司調(diào)查，入世后一年，中國國有商業(yè)銀行已有20％的優(yōu)質(zhì)客戶流失到外資銀行和中小型商業(yè)銀行。國有商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)作為來自外部沖擊的最前沿陣地，應(yīng)如何應(yīng)對我國不斷擴(kuò)大的對外貿(mào)易和交流以及新的競爭格局，在不斷的改革創(chuàng)新中完善發(fā)展自己，立于不敗之地，是金融界所關(guān)注的問題。本文就國有商業(yè)銀行在國際業(yè)務(wù)方面的發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整、-

對外加強(qiáng)貿(mào)易融資的創(chuàng)新力度、進(jìn)行國際業(yè)務(wù)操作模式的改革三個方面做一論述。

一、國際業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略調(diào)整

服務(wù)于大企業(yè)，抓大項(xiàng)目是國有銀行經(jīng)營戰(zhàn)略上的重點(diǎn)。近年來，隨著改革的不斷深化，許多國有企業(yè)出現(xiàn)了經(jīng)營上的困難，形成了國有銀行的不良資產(chǎn)。同時由于各家銀行提供的服務(wù)產(chǎn)品雷同，在爭取大客戶、大項(xiàng)目的激烈競爭中，無奈的價格戰(zhàn)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)量上去了，收益卻不明顯。外資企業(yè)是外資銀行同我國銀行競爭的主要目標(biāo)客戶。外資銀行憑借其國際網(wǎng)絡(luò)、資金、技術(shù)、產(chǎn)品方面的優(yōu)勢。令外商獨(dú)資企業(yè)更傾向于同國際化的大銀行進(jìn)行一體化的合作。隨著我國對外資銀行開放步伐的加快，對外企客戶的競爭將日趨白熱化。這方面的典型案例是南京愛立信熊貓倒戈事件，這一事件暴露出中國銀行在同外資銀行競爭當(dāng)中的不足之處。

中國的勞動力資源豐富，構(gòu)成了中國在國際競爭中的比較優(yōu)勢，勞動密集型工業(yè)中越來越多的企業(yè)獲得進(jìn)出口權(quán)，進(jìn)出口貿(mào)易得到很快的發(fā)展。這些勞動密集型工業(yè)大多為中小型企業(yè)，它們在中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了越來越重要的作用，但其得到的銀行融資僅占整個融資比例的2％－3％。一方面國有銀行在同國有企業(yè)的合作中，經(jīng)濟(jì)效益差強(qiáng)人意，同外資銀行爭奪外企客戶又力不從心；另一方面，具有良好發(fā)展?jié)摿Φ闹行⌒推髽I(yè)的融資需求卻難以得到滿足，限制了其進(jìn)一步發(fā)展。筆者認(rèn)為國有商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)，在面臨入世的新形勢下，應(yīng)適時調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略，加大對中小企業(yè)的服務(wù)力度，充分發(fā)揮國有商業(yè)銀行的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，以及對市場和業(yè)務(wù)行情的熟悉和了解，發(fā)展大批具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)客戶作為服務(wù)對象，培養(yǎng)國際業(yè)務(wù)新的增長點(diǎn)。

二、加大貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的創(chuàng)新力度，促進(jìn)國際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展

貿(mào)易融資同具體的貿(mào)易緊密聯(lián)系，每筆貸款都有還款來源，具有周期短，風(fēng)險小的特點(diǎn)。目前在入世過渡期內(nèi)，外資銀行在中國開展業(yè)務(wù)還受到一定的限制，因此國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是其滲透市場的重頭戲。外資銀行通過推介形式靈活多樣的融資產(chǎn)品，打開了市場，帶動了國際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展，取得良好的中間業(yè)務(wù)收益。據(jù)統(tǒng)計(jì)國有銀行90％的收益來自

傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)。目前利率市場化的進(jìn)程在加快，據(jù)預(yù)測實(shí)行利率市場化以后，貸款利率走勢向低，存款利率走勢向高，存貸利差的縮小會進(jìn)一步影響國有商業(yè)銀行的收益。相比之下，國外銀行的非利息收入占比則達(dá)到40％以上，提供結(jié)算代理咨詢等中間業(yè)務(wù)成為其重要的收入來源。目前國有商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在著創(chuàng)新研發(fā)不足，產(chǎn)品單一，將貿(mào)易融資視同其他高風(fēng)險貸款對待，審批經(jīng)辦手續(xù)繁瑣，忽略了貿(mào)易融資風(fēng)險較小，需要簡便快捷的特點(diǎn)，使國有商業(yè)銀行在競爭中處于不利地位。在我國主要城市，外資銀行出口結(jié)算業(yè)務(wù)市場占比已達(dá)到40％以上。

南京愛立信倒戈事件起因是該公司在2001年加大了資金管理力度，需要提高現(xiàn)金收入，因此提出了要求銀行提供“應(yīng)收賬款的無追索買入”這一產(chǎn)品，這是國際銀行通行的貿(mào)易融資產(chǎn)品，銀行無追索的買入公司的應(yīng)收賬款，并在保險公司對此項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行投保，銀行可以向公司收取較高的費(fèi)用。在我國保險公司還不了解也沒有開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，這樣中國的銀行就要獨(dú)自承擔(dān)應(yīng)收賬款無法回收的風(fēng)險。無法滿足客戶的這一需求，而花旗銀行可以提供此項(xiàng)服務(wù)，國有銀行喪失了高端客戶。

因此，國有銀行應(yīng)加大貿(mào)易融資產(chǎn)品的研發(fā)力度，加大對企業(yè)客戶的授信，簡化貿(mào)易融資貸款審批程序，審核修改現(xiàn)有的貿(mào)易融資管理辦法，在理順打包貸款，進(jìn)出口押匯等

傳統(tǒng)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，積極開發(fā)靈活多樣的貿(mào)易融資產(chǎn)品，滿足各種客戶不同層次的需求。并以此帶動國際結(jié)算等中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)收入。

三、加強(qiáng)結(jié)算業(yè)務(wù)管理，構(gòu)建單據(jù)處理中心，加大人才培養(yǎng)培訓(xùn)的力度

國際結(jié)算業(yè)務(wù)是一項(xiàng)風(fēng)險小、成本低、利潤高，專業(yè)化較強(qiáng)的業(yè)務(wù)，英語是工作語言，同時需遵循國際慣例，信用證業(yè)務(wù)遵循UCP500信用證統(tǒng)一慣例，托收業(yè)務(wù)有UCP522托收統(tǒng)一規(guī)則，還有UCP525銀行間償付規(guī)則等，而與之相關(guān)的貿(mào)易又是千變?nèi)f化的，需要嚴(yán)格地掌握，靈活地運(yùn)用。因此合格的工作人員不僅要精通語言和慣例，還要研究各種案例，積累經(jīng)驗(yàn)，掌握貿(mào)易、運(yùn)輸、保險和法律等相關(guān)的知識。培養(yǎng)一批高素質(zhì)高水平的國際結(jié)算人才隊(duì)伍是開展國際結(jié)算業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。

國有商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)原來大多是粗放式的經(jīng)營，專業(yè)性較強(qiáng)的結(jié)算業(yè)務(wù)都是在柜臺上辦理，將風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)發(fā)展混在一起，由于權(quán)限管理上的漏洞和結(jié)算人員素質(zhì)水平低，發(fā)生了不少案例，給銀行造成了一定損失和不良的國際影響，形成了國際結(jié)算業(yè)務(wù)是高風(fēng)險的業(yè)務(wù)的錯覺。如何劃清風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)拓展的界限，實(shí)行科學(xué)的風(fēng)險管理，并且樹立高水平、高效率的形象呢？運(yùn)用現(xiàn)代化的技術(shù)手段，構(gòu)建單據(jù)處理中心是有效的解決辦法。將有經(jīng)驗(yàn)的、高素質(zhì)的國際結(jié)算人員集中起來，并對他們進(jìn)行有針對性的專業(yè)培訓(xùn)，對國際結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行集中處理。單據(jù)處理中心作為風(fēng)險控制部門負(fù)責(zé)國際結(jié)算業(yè)務(wù)的安全運(yùn)作。前臺的客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)拓展，審核貿(mào)易的真實(shí)性，以靈活多樣貿(mào)易融資產(chǎn)品為服務(wù)手段，捕捉市場信息，滿足客戶的各種需求，帶動國際業(yè)務(wù)的全面發(fā)展。

第五篇：商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)(整理)

商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)

第一模塊 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)

模塊簡介

資產(chǎn)類業(yè)務(wù)是同商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)類科目相關(guān)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。資產(chǎn)類業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段的主要收入來源。按業(yè)務(wù)品種分類，商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要包括：貸款類業(yè)務(wù)、票據(jù)類業(yè)務(wù)、債券投資類業(yè)務(wù)、金融同業(yè)、其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)等。

在各類資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，貸款是最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，包括公司客戶貸款、個人客戶貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等業(yè)務(wù)品種。在貸款類業(yè)務(wù)中，公司客戶貸款和個人客戶貸款是最主要的貸款品種。資產(chǎn)類票據(jù)業(yè)務(wù)主要包括承兌業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、買入返售資產(chǎn)、福費(fèi)廷等。債券投資業(yè)務(wù)主要有中央銀行融資債、國債、政策性金融債、次級債、境外債券。金融同業(yè)資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。其他資產(chǎn)類業(yè)務(wù)部分包括抵債資產(chǎn)和待處理其他資產(chǎn)。隨著金融全球化、管制放寬、金融需求多樣化、信息科技迅速發(fā)展和金融競爭日趨激烈，不斷出現(xiàn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，這為利用組合手段管理風(fēng)險提供了必要的工具，也對風(fēng)險管理提出了新的挑戰(zhàn)。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其負(fù)債和所有者權(quán)益的運(yùn)用，是取得各項(xiàng)收入的基礎(chǔ)。資產(chǎn)類業(yè)務(wù)品種多，差異大，發(fā)展快。其風(fēng)險特征也在不斷的變化。通過本模塊的學(xué)習(xí)，學(xué)員應(yīng)了解資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基本概念，業(yè)務(wù)流程和主要風(fēng)險點(diǎn)及各項(xiàng)監(jiān)管要求。

本模塊共分五章，第一章介紹貸款類業(yè)務(wù)，第二章介紹票據(jù)類業(yè)務(wù)，第三章介紹債券投資類業(yè)務(wù)，第四章介紹金融同業(yè)，第五章介紹其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

第一章 貸款類業(yè)務(wù)

小結(jié)：貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是我國商業(yè)銀行主要的收入來源。貸款風(fēng)險管理的主要內(nèi)容包括信用評級、授權(quán)、授信以及審貸分離和分級審批等。主要貸款業(yè)務(wù)主要包括公司客戶貸款、個人客戶貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等。各項(xiàng)業(yè)務(wù)都要嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行，并充分關(guān)注相關(guān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)。

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）短期貸款是指（）A、期限半年以內(nèi)的貸款

B、期限在一年或一年以內(nèi)的貸款 C、期限在五年或五年以內(nèi)的貸款 D、期限在三年或三年以內(nèi)的貸款

（二）下列屬于公司貸款的貸款業(yè)務(wù)品種有（）A、流動資金循環(huán)貸款

B、貿(mào)易融資貸款 C、法人賬戶透支

D、銀團(tuán)貸款

（三）關(guān)于客戶信用等級評定，下列說法中正確的有（）A、要綜合考慮借款人領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)、社會地位、誠信狀況 B、是商業(yè)銀行控制信貸風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)

C、主要從客戶的市場競爭力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面進(jìn)行評定 D、評定方法以定量方法為主，定量分析和定性分析相結(jié)合

（四）下列不屬于貸后管理內(nèi)容的有（）A、貸款風(fēng)險預(yù)警

B、不良貸款管理 C、貸款檔案管理

D、貸款發(fā)放

（五）下列屬于對關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險監(jiān)管要求的有（）A、對家族式的集團(tuán)或公司的貸款必須從嚴(yán)控制

B、對于一人兼任多個企業(yè)法人貸款的關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款必須從嚴(yán)控制

C、對于集團(tuán)客戶，申請貸款是銀行應(yīng)審查包括集團(tuán)客戶成員的集團(tuán)信息資料

D、實(shí)行母子公司制的企業(yè)集團(tuán)及所屬企業(yè)，申請貸款時，除提供本公司財務(wù)報表外，還要提供集團(tuán)公司合并財務(wù)報表

（六）對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（）A、8%

B、10%

C、15%

D、20%

（七）商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一授信制度，要做到四個方面的統(tǒng)一是（）A、授信主體的統(tǒng)一

B、授信形式的統(tǒng)一 C、不同幣種授信的統(tǒng)一

D、授信對象的統(tǒng)一 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）B

（二）ABCD

（三）BCD

（四）D

（五）ABCD

（六）B

（七）ABCD

第二章 票據(jù)類業(yè)務(wù)

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

1．對商業(yè)銀行來說，票據(jù)業(yè)務(wù)是（）

A、銀行滿足企業(yè)短期融資需求的主要手段

B、實(shí)施流動性管理的工具 C、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的工具

D、一種重要的業(yè)務(wù)收入來源 2．申請辦理銀行承兌匯票時，承兌申請人應(yīng)向開戶行提交下列資料（）A、銀行承兌匯票申請書及營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明 B、上和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表 C、商品交易合同原件及復(fù)印件

D、按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，提交保證人有關(guān)資料（包括營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關(guān)資料（包括權(quán)屬證明、評估報告等）

3．承兌時，信貸部門負(fù)責(zé)受理客戶申請，并對承兌申請人的有關(guān)情況進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括（）

A、承兌申請人的合法資格、經(jīng)營情況、信譽(yù)狀況、財務(wù)狀況及現(xiàn)金流量 B、該筆業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景 C、該筆業(yè)務(wù)是否控制在授信額度內(nèi)

D、對按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，審查承兌申請人能夠提供足值、有效的擔(dān)保 4．承兌匯票保證金收取要遵循以下要求（）A、按信用等級收取保證金

B、保證金實(shí)行專戶封閉管理，用于支付對應(yīng)到期的銀行承兌匯票 C、實(shí)行保證金集中管理 D、保證金可以提前支取

5．承兌匯票管理上應(yīng)該（）A、實(shí)行授權(quán)管理

B、納入客戶統(tǒng)一授信 C、發(fā)生點(diǎn)款，納入不良貸款考核

D、建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檔案 6．下列關(guān)于貼現(xiàn)的說法正確的是（）

A、對持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本 B、對銀行來說，貼現(xiàn)是買進(jìn)票據(jù)成為票據(jù)的權(quán)利人 C、貼現(xiàn)是銀行提供信用的一種方式 D、銀行可以通過辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)獲得收入 7．下列關(guān)于買入返售的說法正確的是（）A、是對商業(yè)匯票實(shí)施的限時購買

B、有權(quán)利買斷式和權(quán)利未轉(zhuǎn)移買入返售兩種交易方式 C、與銀行承兌相比，不要求有真實(shí)的貿(mào)易背景 D、是銀行提供信用的一種方式 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇 1.ABCD 2.ABCD 3.ABCD 4.ABC 5.ABCD 7.ABD

6.ABCD

第四章 金融同業(yè)

小結(jié)：金融同業(yè)資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。各項(xiàng)業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格按照有關(guān)監(jiān)管要求進(jìn)行。

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇

（一）下面關(guān)于信貸資產(chǎn)逆回購正確的說法有（）

A、信貸資產(chǎn)逆回購和信貸資產(chǎn)買斷業(yè)務(wù)本質(zhì)上是相同的 B、信貸資產(chǎn)逆回購是金融同業(yè)融資的一種方式

C、辦理信貸資產(chǎn)逆回購業(yè)務(wù)的期限最長不得超過 6 個月（含），且回購期限不得長于受讓信貸資產(chǎn)最早到期日

D、信貸資產(chǎn)逆回購業(yè)務(wù)的定價以 6 個月以內(nèi)短期貸款利率為基準(zhǔn)，與出讓方協(xié)商確定，不得違反中國人民銀行有關(guān)利率管理規(guī)定

（二）下面對于證券公司股票質(zhì)押貸款的監(jiān)管要求的說法，正確的有（）

A、銀行給證券公司的股票質(zhì)押貸款期限最長不能超過 6 個月，股票質(zhì)押率不得高于 60% B、上虧損的上市公司股票不能用于質(zhì)押

C、前六個月內(nèi)股票價格的波動幅度超過 200%的股票不能用于質(zhì)押 D、可流通股股份過度集中的股票不能用于質(zhì)押 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）BCD

（二）ABCD

第五章 其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）關(guān)于抵債資產(chǎn)正確的說法是()A、抵債資產(chǎn)是非信貸資產(chǎn)，因此和信貸沒有關(guān)系 B、以物抵債主要有兩種方式，即協(xié)議抵債和裁決抵債

C、協(xié)議抵債和裁決抵債都要經(jīng)過申請、審查、審批、實(shí)施四個步驟 D、以物抵債是化解銀行信貸風(fēng)險的工具

（二）待處理其他資產(chǎn)包括（）A、待清理接收資產(chǎn)

B、抵債資產(chǎn) C、待處理應(yīng)收款

D、不良貸款 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）BCD

（二）AC

第二模塊 負(fù)債業(yè)務(wù)

負(fù)債是指商業(yè)銀行承擔(dān)的能夠以貨幣計(jì)量、需要以資產(chǎn)或勞務(wù)償付的債務(wù)。負(fù)債所代表的是商業(yè)銀行對其債務(wù)人所承擔(dān)的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以債務(wù)人的身份籌措資金的活動，是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來源。按資金來源分類，可分為存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算性負(fù)債三種。按業(yè)務(wù)品種分類，負(fù)債業(yè)務(wù)大體可分為：單位存款(實(shí)際工作中一般稱對公存款)、儲蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款、債券融資、應(yīng)付款項(xiàng)以及或有負(fù)債等。商業(yè)銀行對各類負(fù)債業(yè)務(wù)的管理應(yīng)堅(jiān)持依法籌資、成本控制、量力而行和結(jié)構(gòu)合理原則。

在各類負(fù)債業(yè)務(wù)中，存款是最為核心的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行提供的存款類型主要包括對公存款和儲蓄存款。儲蓄存款為銀行帶來了長期穩(wěn)定的資金流，而同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應(yīng)付款項(xiàng)、或有負(fù)債等其它負(fù)債類型也在商業(yè)銀行資金來源中始終保持著相當(dāng)?shù)臄?shù)量。隨著金融市場日趨激烈的競爭，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了一些了新型的負(fù)債業(yè)務(wù)，包括發(fā)行金融債券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、出售或發(fā)行商業(yè)票據(jù)等，這些新業(yè)務(wù)既大大豐富了負(fù)債業(yè)務(wù)的產(chǎn)品庫，也日益成為負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展的亮點(diǎn)和新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)。

隨著商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)種類的擴(kuò)大和科技含量的提高，其風(fēng)險類別也日益增多，商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的重視程度也不斷提高。負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要包括：

一是操作風(fēng)險。負(fù)債業(yè)務(wù)操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行在從事負(fù)債業(yè)務(wù)時，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤從而直接或間接造成損失的風(fēng)險。如缺乏對存款客戶基本情況和資金來源的了解，導(dǎo)致客戶利用賬戶從事洗錢活動；對客戶存入的款項(xiàng)不入賬而用于從事賬外經(jīng)營；對重要空白憑證保管和印章保管不嚴(yán)，導(dǎo)致內(nèi)部人員盜取客戶資金；內(nèi)部人員空存實(shí)取盜取銀行資金；內(nèi)部人員擅自改變計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的賬戶信息或計(jì)息參數(shù)，達(dá)到盜取資金的目的等。

二是流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，需要留有可隨時應(yīng)付支出需要的流動資產(chǎn)只是其負(fù)債的一小部分，如果商業(yè)銀行的大批債權(quán)人同時提出債權(quán)要求，商業(yè)銀行就有可能面臨流動性風(fēng)險，情況嚴(yán)重時出現(xiàn)清償性風(fēng)險可導(dǎo)致商業(yè)銀行倒閉。

三是市場風(fēng)險。負(fù)債業(yè)務(wù)市場風(fēng)險主要是指利率或匯率的不利變動帶來的風(fēng)險。如商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配，短存長貸，當(dāng)利率上升時，資金成本增加，將導(dǎo)致資產(chǎn)收益下降，甚至成本可能超過收益產(chǎn)生損失。

四是法律風(fēng)險。負(fù)債業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險主要是指商業(yè)銀行所設(shè)計(jì)的負(fù)債業(yè)務(wù)品種、條款或合同文本與現(xiàn)行法律法規(guī)不一致或存在明顯的法律缺陷，商業(yè)銀行以此辦理負(fù)債業(yè)務(wù)，引發(fā)法律糾紛并導(dǎo)致產(chǎn)生損失的可能性。

五是清償性風(fēng)險。負(fù)債業(yè)務(wù)的清償性風(fēng)險是指當(dāng)存款人、借款人等債權(quán)人提出清償債務(wù)的要求時，商業(yè)銀行不能按時滿足其債務(wù)清償所發(fā)生的風(fēng)險。

六是技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險。在辦理單位存款、儲蓄存款時，要特別注意防范由于電腦故障、通訊或系統(tǒng)故障或網(wǎng)絡(luò)欺詐等原因造成儲蓄業(yè)務(wù)中斷、單邊賬或詐騙。

七是洗錢及大額可疑交易風(fēng)險?！度嗣駧糯箢~和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》是監(jiān)管部門基于對反洗錢工作的嚴(yán)峻形勢及對部分負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行特別管理的要求，出臺的兩項(xiàng)重要監(jiān)管制度。監(jiān)管部門應(yīng)敦促商業(yè)銀行制定可操作性較強(qiáng)的內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，并通過改進(jìn)柜面業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)由計(jì)算機(jī)中心自動對有關(guān)交易進(jìn)行識別和報警，以減輕柜員的工作量。同時，監(jiān)管部門要發(fā)揮對各商業(yè)銀行的反洗錢工作機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)作用，建立有效的聯(lián)動機(jī)制?？傊谪?fù)債業(yè)務(wù)的管理上，商業(yè)銀行主要關(guān)注資金的來源、成本和數(shù)量等問題，注重防范流動性風(fēng)險和利率風(fēng)險；監(jiān)管人員重點(diǎn)關(guān)注賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺和柜員管理中的操作風(fēng)險等，商業(yè)銀行自身的風(fēng)險防范能力、內(nèi)控制度建設(shè)、審計(jì)監(jiān)督力度等應(yīng)作為監(jiān)管部門風(fēng)險監(jiān)管及風(fēng)險評價與提示的重要內(nèi)容。

二、學(xué)習(xí)準(zhǔn)備和學(xué)習(xí)資料：對商業(yè)銀行經(jīng)營管理原理及商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的基本原理有一定程度的了解；具備對商業(yè)銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)知識。

三、章節(jié)結(jié)構(gòu)：本模塊共分四章，總計(jì) 7.2 萬字。其中：第一章――業(yè)務(wù)概述；第二章――存款；第三章――同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款；第四章――其他負(fù)債。

第一章 業(yè)務(wù)概述

一、判斷題

（一）負(fù)債所代表的是債務(wù)人的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

（二）負(fù)債業(yè)務(wù)形成商業(yè)銀行最主要的資金來源，是商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)活動的基礎(chǔ)。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）負(fù)債是指商業(yè)銀行承擔(dān)的一種什么樣的業(yè)務(wù)？

A.能夠以貨幣計(jì)量 B.需要以資產(chǎn)償付C.需要以勞務(wù)償付 D.需要以資產(chǎn)或勞務(wù)償付

（二）負(fù)債業(yè)務(wù)有哪些主要基本特征？

A.是一種當(dāng)前債務(wù) B.具有償還性C.具有潛在效益性 D.能用貨幣準(zhǔn)確計(jì)量和估價 E、具有清算優(yōu)先權(quán)

（三）按照資金來源分類，負(fù)債業(yè)務(wù)有哪些種類？

A.存款負(fù)債 B.借入款負(fù)債C.債券融資負(fù)債 D.結(jié)算性負(fù)債E.其他負(fù)債

（四）負(fù)債業(yè)務(wù)管理原則有哪些？

A.依法籌資原則 B.成本控制原則C.量力而行原則 D.結(jié)構(gòu)合理原則E.保證償還原則

（五）負(fù)債業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險有哪些？

A.信用風(fēng)險 B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險 D.流動性風(fēng)險E、政策風(fēng)險 F、法律風(fēng)險 E、清償性風(fēng)險

（六）作為商業(yè)銀行期限錯配風(fēng)險管理的一種主要方式，利率期權(quán)有哪些主要工具？ A、利率調(diào)期 B、利率上限C、利率下限 D、利率上下限 E 缺口管理 參考答案

一、判斷題

（一）錯 負(fù)債所代表的是商業(yè)銀行對其債務(wù)人所承擔(dān)的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任

（二）對

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、D

（二）A、B、C、D、E

（三）A、B、D

（四）A、B、C、D

（五）B、C、D、F、E

（六）B、C、D

第二章 存 款

一、判斷題

（一）對公存款是商業(yè)銀行對存款單位的負(fù)債，儲蓄存款是商業(yè)銀行對存款人的負(fù)債。

（二）商業(yè)銀行必須執(zhí)行人民銀行制定、公布的儲蓄存款利率，并內(nèi)部公告。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）按照存款的支取方式不同，對公存款有哪些種類？

A、單位活期存款 B、單位定期存款 C、單位定活兩便存款 D、單位通知存款

E、單位協(xié)定存款 F、約期存款

G、協(xié)議存款 H、保證金存款

（二）根據(jù)用途不同，單位存款賬戶有哪些種類？

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶 E、協(xié)議存款賬戶 F、約期存款賬戶 G、保證金存款賬戶

（三）按照存款的支取方式不同，儲蓄存款有哪些種類？

A、活期存款 B、定期存款 C、定活兩便存款

D、約期存款 E、協(xié)議存款 F、個人通知存款

（四）儲蓄存款一般分幾個環(huán)節(jié)？

A、開戶 B、存款 C、轉(zhuǎn)賬 D、結(jié)算 E、取款 F 銷戶

（五）商業(yè)銀行辦理儲蓄存款業(yè)務(wù)，要遵循哪些原則？

A、存款自愿 B、取款自由 C、結(jié)算及時 D、存款有息E、為儲戶保密 F 保證兌付

（六）按照擔(dān)保對象不同，保證金存款有哪些種類？

A、銀行承兌匯票保證金 B、信用證保證金 C、黃金交易保證金 D、衍生交易保證金

E、期貨交易保證金 F、證券交易保證金 G、個人購匯保證金 H、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金

（七）商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)管理包括哪些方面？

A、柜員管理 B、印鑒管理 C、業(yè)務(wù)印章管理 D、金庫管理

E、有價單證及重要空白憑證管理管理 F、未達(dá)賬項(xiàng)和差錯處理管理 G、結(jié)算管理

（八）柜臺業(yè)務(wù)的風(fēng)險點(diǎn)主要集中在哪些部位？

A、柜員管理 B 賬戶管理 C 存取先進(jìn) D.金庫管理 E、有價單證及重要空白憑證管理

F、印章及壓數(shù)機(jī)管理 G、預(yù)留印鑒管理 H、票證及憑證審核 I、結(jié)算管理 參考答案

一、判斷題 1.對；2.錯；

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、B、D、E、F、G ；

（二）A、B、C、D ；

（三）A、B、C、F ；

（四）A、B、E、F ；

（五）A、B、D、E ；

（六）A、B、C、G、H ；

（七）A、B、C、E、F ；

（八）A、B、C、E、F、G、H ；

第三章 同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款

一、判斷題

（一）同業(yè)存放是指因調(diào)整頭寸、支付清算、提取現(xiàn)金等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。

（二）拆入資金主要用于解決臨時性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)為解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的不足，可向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行申請辦理頭寸性借款。

（四）再貼現(xiàn)是中央銀行的一種貨幣政策工具。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）按照存放單位不同，同業(yè)存放有哪些種類？

A、境外同業(yè)存放 B、國有商業(yè)銀行存放 C、其他商業(yè)銀行存放 D、城市信用社存放 E、農(nóng)村信用社存放 F、政策性銀行存放 G、外資銀行存放 H、金融性公司存放

（二）按照交易方式不同，同業(yè)拆入有哪些種類？

A、網(wǎng)上市場拆入 B、網(wǎng)下市場拆入C、通過中介交易拆入、D、不通過中介交易拆入 E、有擔(dān)保拆入 F、無擔(dān)保拆入

（三）向人民銀行借款有哪些種類？

A、向人民銀行借款 B、商業(yè)銀行統(tǒng)一借款C、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的頭寸性借 D.再貼現(xiàn)

參考答案

一、判斷題

（一）錯 同業(yè)存放是指因支付清算、提取及解繳現(xiàn)金款項(xiàng)等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項(xiàng)的業(yè)務(wù)

（二）錯 拆入資金用于彌補(bǔ)因同城票據(jù)清算頭寸不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）對

（四）對

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、B、C、D、E、F、H

（二）C、D

（三）A、D

第四章 其他負(fù)債

一、判斷題

（一）金融機(jī)構(gòu)通過發(fā)行金融債券募集的資金，主要用于解決資金頭寸性不足。

（二）其他負(fù)債是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中發(fā)生的一些短期的應(yīng)付款項(xiàng)及結(jié)算中形成的負(fù)債。

（三）應(yīng)付款項(xiàng)操作中有確定核算內(nèi)容、設(shè)置計(jì)提科目、確定計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、支付使用四個環(huán)節(jié)。

（四）商業(yè)銀行的或有負(fù)債主要包括信用證、擔(dān)保、承諾及金融衍生產(chǎn)品負(fù)債四類。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）金融債券的發(fā)行方式有哪些？

A、市場化發(fā)行 B、協(xié)議發(fā)行 C、商業(yè)銀行主承銷發(fā)行 D、定向發(fā)行

（二）按付息方式劃分，金融債券有哪些種類？

A、零息債券 B、定息債券 C、到期一次還本付息債券 D、浮息金融債券 E 貼現(xiàn)債券 F、次級債券

（三）其他負(fù)債主要包括哪些？

A、應(yīng)付款項(xiàng) B、或有負(fù)債 C、結(jié)算性負(fù)債 D、內(nèi)部資金往來負(fù)債 E、應(yīng)解匯款 F、預(yù)提費(fèi)用

（四）應(yīng)付款項(xiàng)主要有哪些種類？

A、應(yīng)付利息 B、應(yīng)付工資 C、應(yīng)付福利費(fèi) D、應(yīng)交稅金 E、應(yīng)交罰款 F、其他應(yīng)付款

（五）大額支付交易主要有哪些方式？ A、票據(jù)支付 B、銀行卡支付 C、匯兌支付 D、托收承付

E、委托收款 F、網(wǎng)上支付 G、現(xiàn)金支付

（六）可疑支付交易包括哪些主要異常情形？

A、金額異常 B、頻率異常

C、流向異常 D、換匯異常 E、用途異常 F、性質(zhì)異常 G、手續(xù)異常

參考答案

一、判斷題

（一）錯 金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券是為了解決臨時性的資金需求或者獲得長期的資金來源，募集的資金主要用于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營發(fā)展和補(bǔ)充資本

（二）錯 其他負(fù)債是指商業(yè)銀行通過債券融資發(fā)生的負(fù)債，以及在經(jīng)營管理過程中發(fā)生的一些短期的應(yīng)付款項(xiàng)以及結(jié)算中所形成的負(fù)債

（三）對

（四）錯 商業(yè)銀行的或有負(fù)債主要包括信用證、擔(dān)保、承諾三類。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、D

（二）A、C、D、E

（三）A、B、C、D

（四）A、B、C、D、F

（五）A、B、C、D、E、F、G

（六）A、B、C、E、F 第三模塊 表外（中間）業(yè)務(wù)

第一章 表外（中間）業(yè)務(wù)簡介

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）以下可歸為表外業(yè)務(wù)的有：

A、存款業(yè)務(wù) B、信托咨詢業(yè)務(wù) C、信用證業(yè)務(wù) D、代理業(yè)務(wù)

（二）表外業(yè)務(wù)的當(dāng)事人主要有：

A、委托人 B、代理行 C、受益人 D、投資人

（三）表外（中間）業(yè)務(wù)的作用體現(xiàn)在：

A、增加銀行收入 B、分散銀行風(fēng)險C、促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新 D、促進(jìn)資源整合

（四）表外（中間）業(yè)務(wù)成本主要包括：

A、職員工資、B、經(jīng)營管理費(fèi)用C、固定資產(chǎn)支出、D、營業(yè)性損失

（五）商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險特征主要表現(xiàn)為：

A、風(fēng)險不確定，復(fù)雜程度高 B、風(fēng)險集中，評估難度大C、潛在風(fēng)險損失大 D、潛在風(fēng)險損失小

（六）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)信用風(fēng)險程度相關(guān)的因素：

A、業(yè)務(wù)對象的信用狀況 B、交易工具的性質(zhì)C、市場環(huán)境狀況 D、交易員自身的素質(zhì)

（七）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)市場風(fēng)險程度相關(guān)的因素：

A、市場利率的不利變動 B、市場匯率的有利變動C、市場價格的不利變動 D、市場價格的有利變動

（八）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險程度相關(guān)的因素：

A、缺乏統(tǒng)一的會計(jì)準(zhǔn)則使銀行會計(jì)賬目滯后 B、信息系統(tǒng)故障C、銀行內(nèi)部運(yùn)作不規(guī)范 D、交易人員素質(zhì)很高

（九）目前中國對商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)管與國際慣例要求還有很大差距，表現(xiàn)在：

A、規(guī)章制度滯后且不成體系 B、資本充足率管理不嚴(yán)C、事后監(jiān)管不力 D、監(jiān)管水平很高

（十）對商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)管遇到的挑戰(zhàn)將： A、越來越大 B、越來越小 C、易于應(yīng)對 D、不用應(yīng)對

二、判斷題

（一）每一種中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品投入后都需要得到補(bǔ)償，因而凡是獨(dú)立的中間業(yè)務(wù)都應(yīng)該有利潤。（）

（二）在沒有更好的定價機(jī)制時，跟風(fēng)定價肯定不會吃虧。（）

（三）新興中間業(yè)務(wù)市場上，搶占市場份額的最佳手段是低價。（）

（四）同一家銀行對同一地區(qū)的不同客戶，以及在不同地區(qū)提供的同種中間業(yè)務(wù)未必要采用同一價格。（）

（五）中國商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險管理已經(jīng)很完善。（）參考答案

一、單項(xiàng)多項(xiàng)選擇題

（一）BCD

（二）ABC

（三）ABCD

（四）ABCD

（五）ABC

（六）AB

（七）AC

（八）ABC

（九）ABC

（十）A

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第二章 支付結(jié)算類業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有（）

A、未填“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 B、商業(yè)匯票

（二）出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時，付款人應(yīng)當(dāng)在見票（）足額付款。

A、三天內(nèi) B、十天內(nèi) C、當(dāng)天 D、五天內(nèi)

（三）商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備的條件有（）

A、在銀行開立存款帳戶的企業(yè)法人以及其他組織B、與出票人或者直接前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系C、提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件。

（四）銀行支票出現(xiàn)以下（）情形時，持票人銀行不予受理。

A、支票記載的事項(xiàng)不齊全；B、出票額、出票日期、收款人名稱有更改； C、記載事項(xiàng)的更改沒有原記載人簽章證明

（五）銀行辦理匯兌業(yè)務(wù)需要遵守的規(guī)定有（）。

A、匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請撤消。B、轉(zhuǎn)匯行可以辦理退匯和撤銷。C、匯款超過二個月未解付的，辦理解付手續(xù)時要逐級審批。D、銀行可以受理有條件支付的委托。

（六）銀行辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng)，包括（）。A、商品交易B、因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng) C、代銷、寄銷商品的款項(xiàng)D、賒銷商品的款項(xiàng)

（七）下列哪些是以銀行為付款人的票據(jù)（）。A、銀行匯票 B、銀行承兌匯票C、本票 D、支票

（八）銀行辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)嚴(yán)禁以下（）做法。

A、無貿(mào)易背景而開立信用證；B、為開證申請人開立以單純套取銀行資金為目的的信用證;C、對于大額授信開證業(yè)務(wù)，不了解基礎(chǔ)交易情況；D、開新證還舊證。

（九）關(guān)于進(jìn)口信用證項(xiàng)下對外付款／承兌的業(yè)務(wù)處理方式，以下說法正確的有（）。A、對外付款/承兌應(yīng)及時合理，最遲不得超過自收到單據(jù)次日起算的第 3 個工作日； B、遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已承兌者，應(yīng)按時對外付款并于到期日起息；

C、每筆付款/承兌應(yīng)在信用證業(yè)務(wù)卷宗中留存記錄，承兌后的匯票應(yīng)妥善保管，如國外銀行要求寄回，應(yīng)予寄回匯票； D、對于不符點(diǎn)單據(jù)，開證申請人在規(guī)定時限內(nèi)提出拒付或未作任何表示，均視為其拒絕接受單據(jù)，銀行可向寄單行/交單人發(fā)出拒絕付款/承兌的通知。

（十）銀行辦理匯出匯款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下（）規(guī)定。

A、辦理匯出匯款業(yè)務(wù)的客戶須提交符合售付匯管理辦法規(guī)定的有效憑證、匯出匯款申請書、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單或國際收支申報單（如需）及銀行支款憑據(jù)等；

B、匯往受制裁國家的款項(xiàng)，應(yīng)在征得客戶的同意后慎重選擇匯款路線，以免造成損失。C、匯出行與匯入行（解付行）沒有印、押關(guān)系，不能直接辦理匯款的，可通過其管轄分行或總行轉(zhuǎn)匯，轉(zhuǎn)匯時應(yīng)將款項(xiàng)劃至轉(zhuǎn)匯行，報單上必須列明匯款內(nèi)容和要求轉(zhuǎn)匯字樣。

D、辦理匯票的掛失或止付，出票行應(yīng)核驗(yàn)匯款人的書面申請和匯款回單，及時向付款行發(fā)出止付通知，待接到付款行同意止付的回復(fù)，在匯票有效期滿一個月后才能辦理退款。

二、判斷題

（一）金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕除法律另有規(guī)定以外的任何單位凍結(jié)、扣劃。（）

（二）匯款人對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)可以申請撤銷。（）

（三）銀行支票不受金額起點(diǎn)限制，提示付款期限自出票日起 10 日內(nèi)。（）

（四）轉(zhuǎn)帳支票的背書行為應(yīng)連續(xù)，第一個使用粘單的背書人須在粘接處加蓋騎縫章。（）

（五）委托收款以單位為付款人的，付款人接到銀行的付款通知，應(yīng)于當(dāng)日書面通知銀行付款。付款人在接到通知日的次日起 5 日內(nèi)未通知銀行付款的，視為同意付款。（）

（六）對于國際慣例，當(dāng)事人可以自行決定是否采用。（）

（七）對于限制指定銀行交單或議付的信用證，非指定銀行交單議付者，應(yīng)通過指定銀行確認(rèn)，以避免另有單據(jù)通過指定銀行提交。（）

（八）信用證項(xiàng)下已由開證行出具提貨擔(dān)保且尚未收回，來單時如存在不符點(diǎn)，原則上不得對外拒付。（）

（九）銀行在辦理跟單托收業(yè)務(wù)時，一般不接受委托行要求代辦存?zhèn)}保險的托收指示。（）

（十）國際結(jié)算業(yè)務(wù)是由于進(jìn)出口貿(mào)易活動而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)結(jié)算，各種國際貿(mào)易結(jié)算方式都屬于進(jìn)出口商的商業(yè)信用，銀行不承擔(dān)付款義務(wù)。（）

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）AB

（二）C

（三）ABC

（四）ABC

（五）AC

（六）AB

（七）ABD

（八）ABCD

（九）BCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）√；

（二）×；

（三）√；

（四）√；

（五）×；

（六）×；

（七）√；

（八）√；

（九）√；

（十）×

第三章 銀行卡業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）銀行卡業(yè)務(wù)流程是圍繞（）基本當(dāng)事人之間的債權(quán)債務(wù)的發(fā)生與清償關(guān)系進(jìn)行的。

A.發(fā)卡銀行 B.收單銀行 C.持卡人 D.特約商戶

（二）個人卡主卡持卡人或申請人可為其指定的年滿（）周歲人員辦理附屬卡。A.18 B.20.C.21 D.16

（三）對特約商戶的后續(xù)管理，重點(diǎn)檢查的是（）

A.重復(fù)壓單 B.分次壓單 C.套取現(xiàn)金D.使用假卡（掛失卡）E.合伙冒用

（四）逃避追款或經(jīng)還款催告透支超過()仍未還款的，可以移交公安機(jī)關(guān)或向法院起訴，依法催收。A.6 個月 B.9 個月 C.3 個月 D.90 天

（五）發(fā)卡銀行對()賬戶內(nèi)的存款，按照中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計(jì)息辦法計(jì)付利息。

A.準(zhǔn)貸記卡 B.借記卡 C.儲值卡 D.貸記卡

（六）賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業(yè)不低于交易金額的（）；其他行業(yè)不低于交易金額的 1％。

A.4% B.5% C.3% D.2%

（七）銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險是指銀行卡在使用和交易過程中可能發(fā)生的，涉及()的非正常的經(jīng)濟(jì)損失。

A.發(fā)卡行 B.特約商戶 C.持卡人 D.收單銀行

（八）卡戶使用和管理中的風(fēng)險包括（）

A.持卡人的資信能力變化風(fēng)險B.持卡人的惡意透支風(fēng)險

C.信用卡的失竊風(fēng)險D.信用卡的偽造及涂改風(fēng)險E.真實(shí)持卡人的欺詐風(fēng)險

（九）銀行卡業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)要體現(xiàn)以下特征（）： A.內(nèi)部控制制度的系統(tǒng)性B.內(nèi)部控制制度的正式性 C.內(nèi)部控制制度的動態(tài)性D.內(nèi)部控制制度的實(shí)效性

（十）空白卡、預(yù)發(fā)卡要視同()管理，賬實(shí)分管，定期核對 A.空白憑證 B.現(xiàn)金 C.有價證券 D.一般帳表

二、判斷題

（一）主卡持卡人可以隨時申請注銷附屬卡。（）

（二）公司卡人民幣帳戶不得存取現(xiàn)金，無取現(xiàn)信用額度。()

（三）境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)可發(fā)行卡內(nèi)存有外匯資金外幣貸記單位卡。（）

（四）稽核部門負(fù)責(zé)內(nèi)部作業(yè)風(fēng)險控制情況實(shí)施檢查監(jiān)督和后評價，可以通過每日檢查重要稽核報表，實(shí)施非現(xiàn)場稽核。（）

（五）貸記卡透支和準(zhǔn)貸記卡透支按月記收復(fù)利，透支利率為日利率萬分之五，并根據(jù)中國人民銀行的此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整。（）

（六）“章程”和“和約”是銀行卡業(yè)務(wù)中的重要文件，前者規(guī)定了銀行和持卡人的行為界限，而后者則規(guī)范了銀行的行為。（）

參考答案

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題：

（一）ABCD

（二）D

（三）ABCDE

（四）C

（五）AB

（六）D

（七）ABC

（八）ABCDE

（九）ABCD

（十）B

二、判斷題

（一）√

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

（六）×

第四章 代理類業(yè)務(wù)一、一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）代理保險業(yè)務(wù)種類主要包括：（）

A、代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù) B、代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù) C、代理收取保費(fèi)業(yè)務(wù) D、代理人壽保險業(yè)務(wù)

（二）驗(yàn)單付款承付期為（）天，驗(yàn)貨付款承付期為（）天。A、5，10 B、10，15 C、3，10 D、3，20

（三）代理行要在委托行開立（）賬戶，存人足額資金，以保證及時移存其簽發(fā)銀行匯票資金。

A、同業(yè)存放款項(xiàng) B、系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)C、存放央行 D、同業(yè)拆借

（四）以下轉(zhuǎn)賬代收業(yè)務(wù)的操作流程順序正確的是：（）A、發(fā)貨—代理收貨通知—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—通知付款 B、委托銀行收款—代理收貨通知—發(fā)貨—傳遞委托收款憑證—通知付款 C、代理收貨通知—傳遞委托收款憑證—委托銀行收款—通知付款—發(fā)貨 D、發(fā)貨—通知付款—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—代理收貨通知

（五）辦理代收代付業(yè)務(wù)時，繳費(fèi)人持繳費(fèi)手冊和《專用現(xiàn)金交款單》，交代收行經(jīng)辦員審核，審核內(nèi)容包括：（）

A、是否屬于代收業(yè)務(wù) B、繳款戶名及賬號是否一致

C、憑證要素填寫是否齊全、準(zhǔn)確 D、憑證印章是否齊全。

（六）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)包括（）。

A、代理結(jié)算業(yè)務(wù) B、代理證券清算C、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù) D、代理外幣清算業(yè)務(wù)

（七）辦理代收代付業(yè)務(wù)時，代收行需要審查：（）

A、托收款項(xiàng)是否符合托收承付結(jié)算規(guī)定的范圍、條件、金額起點(diǎn) B、有關(guān)商品發(fā)運(yùn)的證件C、有關(guān)的貿(mào)易合同條款D、其他有關(guān)規(guī)定

（八）付款人在承付期滿日開戶行營業(yè)終了前，賬戶無款支付的，付款行在托收承付憑證第三、四聯(lián)上注明“逾期付款”字樣，并填制（）傳票，銷記定期代收表外分戶賬。

A、轉(zhuǎn)帳借方 B、轉(zhuǎn)帳貸方 C、表外收入 D、表外付出

二、判斷題

（一）為有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，代理銀行計(jì)賬員必須定期到委托人單位進(jìn)行對賬。（）

（二）簽發(fā)、兌付銀行匯票的委托行，要向代理行配售銀行匯票憑證、匯票專用章和編押機(jī)具，并對代理行有關(guān)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)輔導(dǎo)。（）

（三）由于委托貸款不是商業(yè)銀行利用自身籌集資金向借款人發(fā)放的貸款，商業(yè)銀行在辦理委托貸款業(yè)務(wù)中不承擔(dān)任何形式的貸款風(fēng)險而只收取手續(xù)費(fèi)，因此委托貸款不屬于商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)，而屬于收費(fèi)性質(zhì)的中間業(yè)務(wù)（）。

（四）付款人在承付期內(nèi)提出部分拒絕付款的，填制四聯(lián)部分拒絕付款理由書，連同有關(guān)拒付證明、拒付部分商品清單遞交開戶行。開戶行按照部分拒絕付款審查程序和要求審查（）。

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）C

（四）A

（五）A

（六）ABCD

（七）ACD

（八）ABD

（九）D

二、判斷題

（一）×

（二）對

（三）對

（四）×

第五章 擔(dān)保類業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）備用信用證通常涉及主要當(dāng)事人有（）。

A.開證申請人（借款人）B.開證行C.受益人（放款人或其他投資者）D.議付行

（二）備用信用證主要分為()兩類。

A.可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證 B.遠(yuǎn)期備用信用證和即期備用信用證 C.跟單備用信用證和不附單據(jù)備用信用證 D.以上皆錯

（三）備用信用證的操作流程包括（）。

A.訂立合同 B.申請開證 C.開證與通知D.審核與修改 E.執(zhí)行合同 F.支付和求償

（四）針對可能出現(xiàn)風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及風(fēng)險點(diǎn)，對備用信用證實(shí)行必要的控制的內(nèi)部管理要求包括（）。

A.要充分調(diào)查開證申請人的資信情況

B.經(jīng)常與發(fā)放備用信用證擔(dān)保貸款擔(dān)保的客戶進(jìn)行磋商，以便使貸款條款隨客戶情況變化而適時進(jìn)行調(diào)整

C.實(shí)行比例管理D.實(shí)施風(fēng)險分散補(bǔ)償

（五）銀行的保函的特點(diǎn)是（）。

A.獨(dú)立性 B.單據(jù)化 C.履約相關(guān)性 D.合理有效性

（六）融資類保函包括（）。

A.借款保函 B.授信額度保函 C.延期付款保函 D.預(yù)付款保函

（七）開立以境外法人為受益人的銀行保函業(yè)務(wù)要謹(jǐn)慎選用法律，應(yīng)以（）作為辦理銀行保函業(yè)務(wù)的主要參考依據(jù)。

A.國際商會制定的《合約擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）B.《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG458）

C.標(biāo)準(zhǔn)國際銀行實(shí)務(wù)D.《國際備用證慣例》（ISP98，國際商會出版物第 590 號）

二、判斷題

（一）備用信用證同時適用國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP500）、《國際備用證慣例》（ISP98，國際商會出版物第 590 號）以及國際商會制定的《合約擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）。（）

（二）由于保函獨(dú)立性的特點(diǎn)，所以開立時無須審查基礎(chǔ)交易。（）

（三）因?yàn)楸：瘜儆诨蛴胸?fù)債，所以無須納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信管理。（）

（四）在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，不論申請人是否履行其義務(wù)，商業(yè)銀行都要承擔(dān)對受益人的第一付款責(zé)任。（）

（五）開出備用信用證前，必須落實(shí)足額的備付款項(xiàng)。備付款項(xiàng)采取收取保證金、使用銀行提供的循環(huán)授信額度、單筆授信業(yè)務(wù)三種方式，可單獨(dú)使用也可混合使用。（）

參考答案

一、選擇題

（一）ABC

（二）A

（三）ABCDEF

（四）ABCD

（五）AB

（六）ABC

（七）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）×

（五）√

第六章 貸款承諾業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）根據(jù)目前國內(nèi)商業(yè)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為（）幾類。A.項(xiàng)目貸款承諾 B.開立信貸證明C.客戶授信額度 D.票據(jù)發(fā)行便利

（二）授信額度按照授信形式不同，可分為()等業(yè)務(wù)品種分項(xiàng)額度。A.貸款額度 B.開證額度 C.開立保函額度 D.開立銀行承兌匯票額度及承兌匯票貼現(xiàn)額度

E.進(jìn)口保理額度和出口保理額度 F.進(jìn)出口押匯額度

（三）貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險點(diǎn)存在于（）幾個方面。

A.政策性風(fēng)險 B.法律法規(guī)風(fēng)險C.銀行流動性風(fēng)險 D.市場風(fēng)險

（四）對于貸款承諾的風(fēng)險監(jiān)管應(yīng)主要關(guān)注于（）。

A.不可撤銷貸款承諾是否已納入到該銀行對相關(guān)客戶的整體授信（最高授信額）管理體系

B.是否足額收取相關(guān)費(fèi)用，費(fèi)用是否計(jì)算準(zhǔn)確

C.是否按照貸款審批的授信決策體系對不可撤銷貸款承諾進(jìn)行審批 D.銀行的流動性是否會收到貸款承諾的影響

（五）信貸證明根據(jù)銀行承諾的性質(zhì)不同，分為（）。

A.有條件的信貸證明 B.無條件的信貸證明C.約束性信貸證明 D.開放性信貸證明

二、判斷題

（一）授信額度批準(zhǔn)后，商業(yè)銀行即可以與客戶簽定授信額度協(xié)議，協(xié)議一經(jīng)簽定，在尚未使用銀行提供的授信額度時，不占用相應(yīng)的風(fēng)險限額。（）

（二）銀行以投標(biāo)的形式，對承銷與持有的貸款金額、貸款條件、融資方案等出具投標(biāo)書是貸款承諾的一種形式。（）

（三）有條件的信貸證明和無條件的信貸證明均占用授信額度。（）

（四）銀行提交的融資類投標(biāo)書應(yīng)為約束性的貸款承諾，在出具之前需經(jīng)過與正式批準(zhǔn)貸款相同的審批程序。（）

（五）貸款承諾雖然屬于表外（中間）業(yè)務(wù)，但并非屬于或有資產(chǎn)和或有負(fù)債（CONTINGENT CLAIMS）。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCD

（二）ABCDEF

（三）ABC

（四）ABCD

（五）AB

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第七章 保理業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）如果進(jìn)口商在付款到期日后（）天后仍未付款，進(jìn)口保理商要向出口保理商做擔(dān)保付款

A、60 B、90 C、30 D、120

（二）銀行在出口雙保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下，如對出口商提供無追索權(quán)融資，可在款項(xiàng)結(jié)匯或入帳后，以（）為準(zhǔn)為出口商出具出口收匯核銷專用聯(lián)。

A、合同金額 B、發(fā)票金額C、合同金額的 90% D、融資金額

（三）在保理業(yè)務(wù)中，如賣方收到有關(guān)爭議通知后的 1 年內(nèi)獲得有利于賣方的解決結(jié)果，且買方仍未付款，買方保理商應(yīng)在第 天做擔(dān)保付款。

A、5 B、10 C、15 D、20

（四）賣方如有融資需求，賣方保理商可在核準(zhǔn)的保理信用額度內(nèi)對其提供一般不超過（）的融資。

A、合同金額 70% B、發(fā)票金額 80%C、發(fā)票金額 70% D、合同金額 80%

（五）國際保理業(yè)務(wù)原則上僅適用于以賒銷（O/A）或承兌交單（D/A）為付款方式且付款期限不超過（）天的國際貨物買賣交易。

A、60 B、90 C、120 D、180

（六）進(jìn)口保理業(yè)務(wù)風(fēng)險主要是（）。

A、出口商的信用風(fēng)險 B、進(jìn)口商的結(jié)算風(fēng)險C、進(jìn)口商的信用風(fēng)險 D、出口商的結(jié)算風(fēng)險

（七）根據(jù)（）保理業(yè)務(wù)可分為雙保理業(yè)務(wù)和單保理商保理業(yè)務(wù)。A、風(fēng)險種類 B、經(jīng)營模式C、客戶類別 D、業(yè)務(wù)特點(diǎn)

（八）由保理商為賣方提供的服務(wù)包括： A、貿(mào)易融資 B、應(yīng)收帳款的催收C、銷售分戶帳管理 D、壞帳擔(dān)保等單項(xiàng)或多項(xiàng)服務(wù)。

（九）國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的范圍僅限于銀行國內(nèi)的（）客戶之間采用賒銷等信用銷售方式進(jìn)行的商品交易。

A、公司和個人 B、公司 C、機(jī)構(gòu) D、法人

二、判斷題

（一）保理業(yè)務(wù)一般涉及到賣方、賣方保理商、買方、買方保理商。（）

（二）出口商業(yè)發(fā)票融資是一種無追索權(quán)融資。（）

（三）在保理業(yè)務(wù)中，當(dāng)出現(xiàn)爭議時，應(yīng)買賣雙方的要求，賣方保理商和買方保理商可在不承擔(dān)任何責(zé)任及費(fèi)用的前提下協(xié)助其解決爭議。（）

（四）對于有明確的證據(jù)表明有關(guān)交易事項(xiàng)滿足銷售確認(rèn)條件，如與應(yīng)收債權(quán)有關(guān)的風(fēng)險、報酬實(shí)質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)移等，應(yīng)按照出售應(yīng)收債權(quán)處理，并確認(rèn)相關(guān)損益。否則，應(yīng)作為以應(yīng)收債權(quán)為質(zhì)押取得的借款進(jìn)行會計(jì)處理。（）

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）C

（二）D

（三）C

（四）B

（五）D

（六）C

（七）B

（八）ABCD

（九）D

二、判斷題

（一）對

（二）錯

（三）對

（四）對

第八章 基金托管業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）商業(yè)銀行基金托管業(yè)務(wù)包括：

A、未經(jīng)批準(zhǔn)的基金托管業(yè)務(wù) B、開放式基金托管業(yè)務(wù) C、實(shí)物資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。D、企業(yè)固定資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)

（二）基金托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險點(diǎn)包括：

A、托管行從事基金投資、未經(jīng)審批的證券承銷 B、托管行以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資； C、托管行進(jìn)行不屬于基金名下的證券買賣；

D、托管行擅自動用商業(yè)銀行信貸資金從事基金投資

（三）開放式基金的銷售渠道主要包括：

A、基金管理公司直銷B、商業(yè)銀行以及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷 C、新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀(jì)公司代銷D、政府機(jī)構(gòu)代銷

（四）基金的買賣主要包括A、認(rèn)購 B、申購 C、贖回 D、代購

（五）基金非交易過戶的行為，包括 A、繼承 B、捐贈 C、遺贈 D、分家析產(chǎn)

（六）開辦基金托管業(yè)務(wù)的銀行對分支機(jī)構(gòu)的管理 A、分支機(jī)構(gòu)開辦開放式基金代銷業(yè)務(wù)須經(jīng)總行授權(quán)。

B、各級代銷機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照總行的有關(guān)辦法、規(guī)定、規(guī)范和業(yè)務(wù)流程辦理基金代銷業(yè)務(wù)。

C、各級代銷機(jī)構(gòu)在辦理基金代銷業(yè)務(wù)時，須使用總行統(tǒng)一規(guī)定的單據(jù)和憑證格式。D、各級代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照總行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取基金代銷業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。

（七）基金代銷業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險點(diǎn)主要有：

A、開戶業(yè)務(wù)風(fēng)險 B、銷戶業(yè)務(wù)風(fēng)險C、贖回交易風(fēng)險 D、撤單交易風(fēng)險

（八）對基金托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)管要求包括： A、定期、不定期地實(shí)行現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查；

B、全面、動態(tài)地把握基金的實(shí)際情況，并對出現(xiàn)的違規(guī)活動及時處罰、暴光； C、對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，及時采取措施，以規(guī)范基金運(yùn)作，保護(hù)權(quán)益；

D、同業(yè)協(xié)會要加大對業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理工作，制定相應(yīng)的規(guī)定，規(guī)范業(yè)務(wù)做，保證業(yè)務(wù)公平、公證、公開的有序競爭。

參考答案

一、單項(xiàng)選擇或多項(xiàng)選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）ABC

（四）ABC

（五）ABCD

（六）ABCD

（七）ABCD

（八）ABCD

第十章 代保管業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）代保管業(yè)務(wù)主要有：

A、露封保管 B、密封保管 C、出租保管箱

（二）露封保管業(yè)務(wù)主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（三）密封保管業(yè)務(wù)主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（四）保管契約上要注明：

A、保管物品的類型、名稱、數(shù)量、保管期限等基本情況 B、租金、押金及其他費(fèi)用

C、雙方遵守的規(guī)定及承擔(dān)的責(zé)任等事項(xiàng)

（五）辦理露封（密封）保管箱業(yè)務(wù)簡要操作流程包括：

A、客戶提出辦理保管箱業(yè)務(wù)申請B、當(dāng)面驗(yàn)收清點(diǎn)代保管物品C、簽訂保管契約

（六）對未按期提取保管物品的處理要：

A、對提前提取代保管物品的，要說明原因，按到期提取代保管物品的手續(xù)辦理，同時仍按到期收取保管費(fèi)用

B、對逾期未提取的代保管物品，代保管行要發(fā)出催領(lǐng)通知單或電告委托人來提取 C、代保管的逾期間按高于原定代保管費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)收取保管費(fèi)

D、逾期 5 個月后，代保管行不需請公證部門見證，可以自行將代保管物品拍賣，抵扣代保管費(fèi)及其他費(fèi)用

（七）代保管業(yè)務(wù)內(nèi)部風(fēng)險控制要點(diǎn)有： A、柜臺未出租保管箱的正鑰匙要專人保管

B、柜臺經(jīng)辦員將兩把開箱鑰匙交給租用人或其指定的被授權(quán)人時，要當(dāng)著租用人的面拆封，并入庫開箱核對、收執(zhí)

C、柜臺經(jīng)辦人員、管庫員要嚴(yán)格審核租用人或其指定的被授權(quán)人的開箱憑證及有關(guān)身份證件的真實(shí)有效性

D、營業(yè)柜臺經(jīng)辦人員每日營業(yè)終了登記各類分戶賬合并與會計(jì)部門核對相符。

（八）管庫員保管箱業(yè)務(wù)鑰匙要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定管理： A、不得帶離代保管行，不得私自配置

B、若需配置，要經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，負(fù)責(zé)安排配置事宜

C、報廢的鑰匙由業(yè)務(wù)主管、柜臺經(jīng)辦員和管庫員共同監(jiān)銷，并登記備查

（九）保管箱業(yè)務(wù)管庫員在營業(yè)時間內(nèi)要（）：

A、經(jīng)常驚醒巡查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告業(yè)務(wù)主管，租用人遺留物品要登記，雙人封存，通知租用人認(rèn)領(lǐng)

B、租用人領(lǐng)回時要在登記簿簽收

C、每日營業(yè)前和營業(yè)終止后必須巡查保管箱庫房，確保庫房內(nèi)無人、無遺留物 D、庫房內(nèi)警報器等安全設(shè)備必須保持正常狀態(tài)

（十）保管箱業(yè)務(wù)外部風(fēng)險監(jiān)管重點(diǎn)（）： A、各項(xiàng)內(nèi)控制度的有效性

B、保管箱設(shè)施裝備和管理安全的可靠性

C、代保管責(zé)任劃分是否明確，對因不可抗力等因素造成的損失，是否承擔(dān)了不該承擔(dān)的賠償責(zé)任 D、對代保管費(fèi)用的收取是否及時足額，核算是否正確。

二、判斷題

（一）露封保管業(yè)務(wù)是指客戶先將代保管物品加以密封，然后交給商業(yè)銀行代為保管的一種代保管方式。（）

（二）出租保管箱業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，按照有關(guān)規(guī)定和約定的條件，以出租保管箱的形式代客保管貴重物品、有價證券及文物等財物。（）

（三）密封保管業(yè)務(wù)是指客戶將物品交給商業(yè)銀行代保管時不加封，由商業(yè)銀行保管部門當(dāng)面驗(yàn)收清點(diǎn)后，收妥后給客戶開出保管收據(jù)，訂立代保管契約，載明保管物品的名稱、種類、數(shù)量、保管期限、保管費(fèi)用、雙方責(zé)任和義務(wù)等內(nèi)容。（）

（四）管庫員保管箱業(yè)務(wù)鑰匙要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定實(shí)行雙人管理，不得帶離代保管行，不得私自配置。若需配置，要經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，負(fù)責(zé)安排配置事宜。（）

（五）管庫員可以兼任或日后擔(dān)任未出租保管鑰匙和備用鎖的保管員。（）參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）ABC

（二）AE

（三）BCD

（四）ABC

（五）ABC

（六）ABC

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

第十一章 電子銀行業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）電子渠道主要包括客戶服務(wù)中心在內(nèi)的()等。

A.網(wǎng)上銀行 B.商業(yè) POS 機(jī)終端B.C.ATM 自動柜員機(jī) D.電話銀行 E.手機(jī)銀行

（二）()開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行統(tǒng)一向監(jiān)管部門申請。

A.政策性銀行 B.中資商業(yè)銀行C.城市商業(yè)銀行 D.合資銀行E.外資銀行 F.外國銀行分行

（三）適用審批制的電子銀行業(yè)務(wù)有（）

A.銀行借助互聯(lián)網(wǎng)開發(fā)的新的、與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)品種不同的、形成表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)品種；

B.借助互聯(lián)網(wǎng)辦理貸記支付以外的支付結(jié)算業(yè)務(wù)；

C.通過互聯(lián)網(wǎng)開辦未獲監(jiān)管部門同意的表內(nèi)資產(chǎn)類傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)品種； D.通過互聯(lián)網(wǎng)開辦與證券業(yè)、保險業(yè)直接相關(guān)的新的業(yè)務(wù)品種。

（四）網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作存在的風(fēng)險根據(jù)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作流程可劃分為（）等。A.法律合規(guī)風(fēng)險 B.操作風(fēng)險C.技術(shù)風(fēng)險 D.市場風(fēng)險

（五）銀行監(jiān)管部門要督促商業(yè)銀行完善網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，注重制度的銜接，特別做好制度執(zhí)行工作，實(shí)行（）工作制度

A.定人 B.定責(zé) C.定崗 D.定期換崗

（六）網(wǎng)上個人銀行的業(yè)務(wù)種類包括（）

A.業(yè)務(wù)產(chǎn)品介紹 B.受理客戶的咨詢投訴C.個人賬戶服務(wù) D.個人支付結(jié)算服務(wù)

E.以上都是

（七）個人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)包括（）

A.防病毒 B.防假冒銀行網(wǎng)站C.防假借銀行名義發(fā)送郵件給客戶，獲取賬號和密碼 D.防通過同事、親戚、朋友等關(guān)系得到個人資料

（八）通過技術(shù)手段來防范網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險措施包括（）

A.注冊或者登陸時采用加密軟鍵盤技術(shù)B.注冊或者登陸時采用驗(yàn)證碼技術(shù) C.數(shù)字證書認(rèn)證技術(shù)D.網(wǎng)上銀行交易界面中風(fēng)險提示

（九）電話服務(wù)中()等信息中至少三項(xiàng)符合系統(tǒng)記錄，方可認(rèn)為是戶主本人。A.向客戶核對身份證件號碼B.家庭住址/電話C.單位住址/電話 D.開戶日E.最近交易日F.余額

（十）客戶用手機(jī)金融服務(wù)進(jìn)行交易存在的風(fēng)險包括（）

A.賬戶信息查詢風(fēng)險B.賬戶間轉(zhuǎn)賬風(fēng)險C.賬戶掛失風(fēng)險D.系統(tǒng)故障風(fēng)險

二、判斷題

（一）銀行可以自主停辦經(jīng)監(jiān)管部門審查同意開辦的網(wǎng)上銀行負(fù)債類業(yè)務(wù)品種。（）

（二）網(wǎng)上銀行普通客戶和網(wǎng)上銀行簽約客戶的根本的區(qū)別就是后者因?yàn)閾碛芯W(wǎng)上銀行證書，可以進(jìn)行大額的銀行資金轉(zhuǎn)賬交易。（）

（三）指定賬戶轉(zhuǎn)賬是指客戶在柜臺簽署協(xié)議，允許從自己賬戶內(nèi)向指定的他行本人或者他人賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)帳、匯款的交易。這種交易經(jīng)過柜臺確認(rèn)客戶身份，并有客戶簽署的書面協(xié)議，交易比較安全并且不會引起爭議。（）

（四）網(wǎng)上支付卡包括虛擬卡和實(shí)物卡兩種。（）

（五）掛失業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于客戶賬戶掛失不成功或被非法掛失，造成客戶交易受到影響，引起的糾紛、賠償?shù)娘L(fēng)險。（）

（六）受理客戶的手機(jī)金融服務(wù)服務(wù)申請時必須嚴(yán)格審查客戶申請資料中各項(xiàng)內(nèi)容的真實(shí)性、正確性，尤其要嚴(yán)格審查客戶要求勾聯(lián)使用的所有帳戶的真實(shí)性和合法性，是否是本人所有。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCDE

（二）ABCDEF

（三）ABCD

（四）ABC

（五）ABCDE

（六）E

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCDEF

（十）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）√

（四）√

（五）√

（六）√

第四模塊 衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)

一、選擇題

（一）下列何種期權(quán)組合可以從上升的市場波動率中獲利：（）A.買入看漲期權(quán)和買入看跌期權(quán)

B.買入看漲期權(quán)和賣出看跌期權(quán) C.賣出看漲期權(quán)和買入看跌期權(quán)

D.賣出看漲期權(quán)和賣出看跌期權(quán)

（二）每筆外匯期權(quán)交易：（）

A.包括一個買權(quán)和賣權(quán) B.包括期權(quán)的買方和賣方 C.必定執(zhí)行期權(quán) D.以上都是

（三）如果投資者看空市場，以下何種方案符合他的觀點(diǎn)，可以盡可能的獲利并且損失有限？（）

A.買入看跌期權(quán) B.買入看漲期權(quán)

C.賣出看跌期權(quán) D.賣出看漲期權(quán) 參考答案

一、選擇題

（一）A

（二）A、B

（三）A

第五模塊 資本管理

一、判斷題

（一）經(jīng)濟(jì)資本是一個經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，用于描述一家銀行抵御預(yù)期損失的能力。

（二）從數(shù)量上看，經(jīng)濟(jì)資本、監(jiān)管資本與賬面資本在理論上是一致的。

（三）市場風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。

（四）計(jì)算核心資本充足率時，應(yīng)扣除對未并表金融機(jī)構(gòu)投資的 50%。

（五）經(jīng)濟(jì)資本的作用是彌補(bǔ)預(yù)期損失。

二、填空題

（一）從計(jì)量范圍看，經(jīng)濟(jì)資本由_________、市場風(fēng)險資本和操作風(fēng)險資本三部分組成。

（二）經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整的資本回報率（RAROC)= 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的稅后凈利潤/ _________。

（三）經(jīng)濟(jì)增加值是扣除資本成本后的剩余利潤，它的計(jì)算結(jié)果取決于三個基本變量：稅后凈營業(yè)利潤，_________和股東所要求的資本回報率。

（四）根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為

，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額 為

，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為。

參考答案

一、判斷題

（一）錯。經(jīng)濟(jì)資本是抵御非預(yù)期損失的虛擬資本。

（二）對。

（三）錯。題干描述的是操作風(fēng)險的概念，市場風(fēng)險是指由于市場價格（利率、利率、股價和商品價格）的不利變動而導(dǎo)致銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

（四）對。

（五）錯。

二、填空題

（一）信用風(fēng)險

（二）經(jīng)濟(jì)資本或非預(yù)期損失

（三）所配置的經(jīng)濟(jì)資本

（四）10 億人民幣、1 億人民幣、5000 萬人民幣