第一篇：關(guān)于規(guī)范費用報銷單的通知

關(guān)于規(guī)范費用報銷的通知

為了規(guī)范公司報銷流程，縮短報銷環(huán)節(jié)，提高報銷手續(xù)的辦理效率，本著為大家提供高質(zhì)服務(wù)的宗旨，現(xiàn)就報銷單票據(jù)的粘貼及填寫做出規(guī)范，請各部門配合實施。

一、費用報銷單在報銷前要先走費用申請流程，流程走完后再填寫費用報銷單。

二、單據(jù)分類：

1、費用報銷單：公司員工墊付的因工作需要發(fā)生的公司報銷制度范圍內(nèi)的費用，如辦公用品費、通訊費、快遞費、招待費、差旅費、購買材料應(yīng)付供應(yīng)商貨款、房租、水電管理費、廣告宣傳費、制作費等費用拿到發(fā)票時填此單據(jù)報銷。

2、借款單：公司員工需要先借支現(xiàn)金后報銷時填此單據(jù)，借款在事項辦完后三天內(nèi)要填費用報銷單沖銷，多退少補。

三、原始憑證（發(fā)票）的基本要求：

1、發(fā)票的內(nèi)容必須具備：發(fā)票的名稱和基本信息，發(fā)票的日期；開票單位或填制人姓名；接受發(fā)票單位名稱；發(fā)票項目各稱；數(shù)量、單價和金額。發(fā)票必須蓋有清晰的發(fā)票專用章。

2、從外單位取得的原始憑證必須加蓋單位公章；從個人取得的原始憑證必須有填制人員的簽名或蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導人或其指定的人員的簽名或蓋章。對外開出原始憑證必須加蓋本單位公章。

3、凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，其大小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證，應(yīng)當有出入庫單，不需要開具出入庫單的必須有驗收證明。

4、發(fā)票要按正規(guī)打印，不能超出邊框或是字跡涂改。

5、原始憑證發(fā)票必須真實，如有虛假，報銷人承擔一切責任。

四、原始憑證粘貼要求

1、應(yīng)在單據(jù)大小范圍內(nèi)進行粘貼。

2、不同類別的原始憑證分別粘貼：具體按車輛費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費、電話費、辦公費、物資采購等類別分別粘貼不同的粘貼單上。粘貼紙和報銷單使用公司統(tǒng)一印制的單據(jù)。

3、票據(jù)粘貼應(yīng)當整齊美觀，便于裝訂歸檔。對所附票據(jù)較多，且票據(jù)大小不規(guī)范的差旅費、停車費、洗車費、路橋費、油費、業(yè)務(wù)招待費等要在憑證裝訂線外根據(jù)票據(jù)金額的大小分類并有規(guī)律地從專用粘貼紙右下角向左上角整潔有序、均勻地粘貼在粘貼紙上，票據(jù)粘貼稀密的程度根據(jù)票據(jù)的多少具體確定，一張粘貼紙不夠的可用兩張甚至多張。將粘貼好票據(jù)的粘貼紙的左上角與報銷單的左上角背面粘貼在一起，再按公司相關(guān)制度填寫好報銷單的相關(guān)內(nèi)容。（詳見附件）

4、對于比粘貼單大的票據(jù)或其他附件，超出部分按照報銷單大小由底部折疊在粘貼范圍之內(nèi)。

五、報銷單的填制要求：

1、費用報銷單要填寫報銷部門、報銷日期、報銷人、附件張數(shù)、報銷項目，如果實報跟發(fā)票不符的，報銷項目按發(fā)票填寫，用鉛筆注明實際用途，除月報銷單外，費用報銷單需要部門負責人簽字確認，2、填制的報銷單應(yīng)字跡工整，不得污損、涂改、刮擦或挖補。

3、填制報銷單時應(yīng)按發(fā)票張數(shù)填制附件張數(shù)，文件或合同等也要作為報銷單的附件張數(shù)統(tǒng)計。

4、填制報銷單，應(yīng)使用藍黑墨水或者碳素墨水鋼筆或簽字筆書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆書寫。

5、費用報銷單如是預(yù)支報銷的，要注明借款金額及退補款金額。如需支付款項的，附上有附款信息走完流程后的費用申請單。

6、報銷單上面大小寫金額要一致，小寫阿拉伯數(shù)字書寫要工整，不得連寫。

7、在報銷單上填寫漢字大寫數(shù)字時，金額未達到最高位數(shù)的，在第一個漢字大寫數(shù)字前相對應(yīng)的位數(shù)上用“⊕”占位，其他位數(shù)只能寫“零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖’’這幾個漢字大寫數(shù)字，小寫金額阿拉伯數(shù)字未頂格的，應(yīng)在第一位阿拉伯數(shù)字前用“￥”劃銷，后面的數(shù)字是“0”的不得以“一”或其他符號代替。

六、注意事項

1、不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，憑證裝訂起來不整齊，達不到裝訂要求。

2、不要用訂書機裝訂原始發(fā)票單據(jù)及附件。

3、不要用回形針、大頭針等原始發(fā)票單據(jù)及附件別在費用報銷單據(jù)后面。

4、對于粘貼不規(guī)范的票據(jù)，財務(wù)部不予受理，請自行重新粘貼。

5、不可由于粘貼原因?qū)е聼o法清楚看清票據(jù)重要注明事項，如名稱，發(fā)票種類，金額等等。

6、銷售部的公關(guān)費，在制度范圍內(nèi)報銷，超過部分不予報銷。

7、除公關(guān)費外，不得以餐費發(fā)票報銷費用。

8、除公司正常采購外，單張報銷單辦公費用不得超過二千元。

9、單張發(fā)票金額超過十萬以上的，要附雙章合同以備查驗。

10、費用報銷單需要財務(wù)負責人和總經(jīng)理簽字后才能付款。

附件粘貼模板

深圳市實業(yè)有限公司

2014年6月26日

第二篇：費用報銷單填寫規(guī)范

費用報銷單填寫規(guī)范 及票據(jù)粘貼要求

為了規(guī)范和統(tǒng)一費用報銷單的填寫及票據(jù)粘貼，使各位同事能夠正確、規(guī)范地填寫報銷單及票據(jù)粘貼，快捷地報銷各種費用，特制定此規(guī)范與要求，請各位同事遵照執(zhí)行，如有不明白或需改進之處請向財務(wù)部咨詢和建議。

一、報銷單填寫規(guī)范

填寫報銷單字跡工整、清晰，金額不得涂改，凡需填寫大小寫金額的單據(jù)，大小寫金額必須相符，相關(guān)內(nèi)容填寫完整。

費用報銷單必須用藍、黑鋼筆或簽字筆書寫，不可使用圓珠筆或鉛筆書寫。具體填寫說明

1.在“報銷部門”處填寫所屬的部門，如行政部、人事部、生產(chǎn)部等。2.日期如實填寫報銷時的日期，單據(jù)及附件填寫所附單據(jù)張數(shù)。3.“報銷項目” 此處填寫費用支出的用途，按不同項目分列填寫，在摘要里可以填寫詳細內(nèi)容。

4.“金額”此處填寫實際發(fā)生金額，前面加上人民幣符號“￥”。5.“合計”各項費用合計填寫阿拉伯數(shù)字?！昂嫌嫛贝诵猩戏接锌諜诘?，由左下方斜向上劃對角直線注銷。

6.“金額大寫”此處填寫合計的大寫金額。若報銷金額為千位數(shù)時需在萬字前畫圈，圈內(nèi)打叉，以此類推，若千位數(shù)有數(shù)值，而百位數(shù)為零，需在百位數(shù)前寫零。如：合計金額405.40元，在此行填寫為：佰 零 拾 伍 元 肆 角 零 分。

人民幣大寫字樣：零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 7.在費用報銷單右下角的“報銷人”處由報銷人簽字。

8.“原借款”與“應(yīng)退（補）款”處，只有在屬于沖銷借款時才填寫。

二、票據(jù)粘貼要求

拾

萬

仟 肆

（1）、所附發(fā)票應(yīng)真實、合法，抬頭應(yīng)為公司的全稱，不要簡寫或漏字多字。（2）、票據(jù)粘貼在粘貼單上，用膠水粘貼。票據(jù)粘貼要求平整不要遮蓋左邊裝訂線，粘貼后不能超過粘貼單的范圍。票據(jù)分類粘貼并方向朝上。票據(jù)粘貼順序和報銷單封面所列的項目順序一致。

（3）、報銷市內(nèi)交通費時需在車票背面寫清時間、起止點、事宜。

（4）、發(fā)票由后往前貼，先貼小張的，后貼大張的發(fā)票；小張發(fā)票在下，大張發(fā)票在上?；疖嚻北M量往后面貼，因為它的金額在前面，如果貼得太前，貼上報銷單后會把金額擋住。

（5）、如果發(fā)票量大，要分門別類，按規(guī)格大小統(tǒng)計一起粘貼。加油票，的士票，火車票，飛機票等，都要分好類別，先小后大粘貼。

（6）、A4紙的報告單要按報銷粘貼單大小疊成一致；有些發(fā)票比A4紙小，但比報銷黏貼單大一點的，也一樣按報銷粘貼單大小疊好。

（7）、盡量把發(fā)票貼均勻，平整，以便財務(wù)部裝訂成冊。

財務(wù)部 2013年11月20日

附：填寫樣張

第三篇：費用報銷單填寫規(guī)范

費用報銷單填寫規(guī)范

填寫報銷憑證字跡工整、金額不得涂改，凡需填寫大小寫金額的單據(jù)，大小寫金額必須相符，相關(guān)內(nèi)容填寫完整。

費用報銷單必須用藍、黑鋼筆或簽字筆書寫，不可使用圓珠筆書寫。具體填寫說明

1.在“報銷部門”處填寫所屬的部門，如各店鋪、配送中心、加工中心等。

2.日期如實填寫

3.“用途” 此處填寫現(xiàn)金支出的用途，按不同項目分列填寫，在備注里可以填寫詳細內(nèi)容。

4.“金額”此處填寫實際發(fā)生金額。

5.“合計”各項費用合計填寫阿拉伯數(shù)字。“合計”此行上方有空欄的，劃線注銷

6.“金額大寫”此處填寫合計的大寫金額。若報銷金額為千位數(shù)時需在萬字前畫圈，圈內(nèi)打叉，以此類推，若千位數(shù)有數(shù)值，而百位數(shù)為零，需在百位數(shù)前寫零。如：合計金額450.40元在此行填寫為：仟 肆 佰 伍拾 零 元 肆 角 零 分

人民幣大寫字樣：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾

7.在費用報銷單右下角的“報銷人”處簽字。

8.關(guān)于票據(jù)粘貼

（1）所附發(fā)票真實、合法，抬頭正確。如暫時無法提供發(fā)票的，應(yīng)跟財務(wù)主管說明并貼上便簽條注明欠發(fā)票的標志，過后應(yīng)盡快補回發(fā)票。

（2）票據(jù)粘貼在費用報銷粘貼單上，用膠水粘貼，票據(jù)粘貼

要求平整不要遮蓋左邊裝訂線，粘貼后不能超過粘貼單的范圍。票據(jù)分類粘貼并方向朝上。票據(jù)粘貼順序和報銷單封面所列的項目順序一致。

（3）報銷交通費需在車票背面寫清時間、起止點、事宜。

最后，把費用報銷單和貼好的費用粘貼單重疊對齊，用回形針在左上角固定（如無回形針可用膠水粘貼）交由上級領(lǐng)導簽字審批后交給財務(wù)處。拾萬

第四篇：費用報銷規(guī)范

費用報銷制度

一、發(fā)票分類

1、發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供勞務(wù)或接受勞務(wù)、服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動，所提供給對方的收付款的書面證明。（1）普通發(fā)票（2）增值稅專用發(fā)票

2、發(fā)票是蓋有稅務(wù)監(jiān)制章的。如蓋有財政監(jiān)制章的行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據(jù)，沒有蓋稅務(wù)監(jiān)制章的汽車票、火車票及飛機票，醫(yī)院使用的專用收據(jù)等，也是可以作為報銷憑據(jù)

除了以上的特殊情況，發(fā)票均需是蓋發(fā)票專用章，除此之外的章印發(fā)票均不可報銷。

3、（1）收到的機打增值稅普通發(fā)票聯(lián)，需要商家打印完整的公司名字抬頭（少一個字或者多一個字都不可以，特別省和市這些詞容易被忽略）和稅號，以及蓋商家的發(fā)票專用章（手工發(fā)票和電子普通發(fā)票也是屬于增值稅普通普票）

（2）收到的機打增值稅專用發(fā)票，除了要商家打印完整的公司名字抬頭和稅號，同時還要地址、固定電話、開戶銀行和銀行賬號（3）收到定額發(fā)票，需要蓋商家的發(fā)票專用章

4、（1）收到發(fā)票時，由于增值稅發(fā)票的版面最多可以添加八行，超過八行時，需要用到增值稅發(fā)票清單，要求商家使用防偽稅控系統(tǒng)開具《銷售貨物或者提供應(yīng)稅勞務(wù)清單》，并加蓋發(fā)票專用章。（2）發(fā)票日期要清晰

5、常用的費用發(fā)票分類：

（1）辦公費：辦公用品（列明細）、日用品、耗材（2）快遞費：快遞費

（3）招待費：招待客戶發(fā)生的住宿、餐飲

（4）差旅費：（深圳市外）餐飲、住宿、飛機票、高鐵票、火車票、公交票（5）交通費：（深圳市內(nèi)）的士費，地鐵費，公交費。（6）通訊費：中國移動，中國聯(lián)通，中國電信、中移鐵通等票據(jù)（7）租金水電管理費：租賃辦公室租金、水電費、物業(yè)管理費（8）路油橋費：加油費、過路費、過橋費、停車費、維修費（9）福利費：食品、禮物、加班餐費（領(lǐng)導批準的）及生活補助（10）服務(wù)費：服務(wù)費

（11）咨詢服務(wù)費：律師費，審計費，匯算清繳開的發(fā)票等（12）保險費：車輛保險

6、發(fā)票報銷時效性是兩個月，例如發(fā)票日期是2017年6月1日，最遲在2017年7月31日報銷，以此類推，錯過報銷時限，不予報銷，以交單時間為準。

7、填寫報銷單、付款單和借款單，都用黑色簽字筆或者鋼筆填寫，不得用圓珠筆、鉛筆等填寫。單據(jù)填寫不能更改金額，除非是由財務(wù)退單并讓改金額，填單人改完金額后還需要在金額旁邊簽字。

8、差旅費規(guī)定：

（1）出差首選交通工具高鐵和火車，確實需要坐飛機的只能購買經(jīng)濟艙(公出時，購買的交通工具時另外支付的人壽保險等商業(yè)報銷不予報銷)（2）酒店住宿時，如果是一個人出差規(guī)定在每間每晚220元以內(nèi)，如果是兩個人需開雙人間而且在每間每晚300元以內(nèi)（男女則要分開），超過報銷標準的，差額部分由個人承擔，低于標準的按實際支出報銷。住宿發(fā)票，需要酒店打印住宿清單（具體到住宿人員名字、到店時間、離店時間、房間數(shù)量、房費明細等），發(fā)票與住宿清單一起才可報銷。Mini吧、酒吧等不可報銷。

（3）出差餐飲報銷每人每天只能報銷50元以內(nèi)，超出的自己承擔（4）差旅補助報銷待定

（5）出差過程中發(fā)生的市內(nèi)交通費實報實銷，只能報銷機場到酒店或者目的地的來回費用

（6）所附的車票需為出差地的車票，餐飲、住宿、交通費發(fā)票為出差地的發(fā)票

9、業(yè)務(wù)招待費 招待客戶餐飲，報銷時，需注明日期（具體到是早餐、午餐、晚餐等用餐時間）、用餐人員和人數(shù)，金額。同行的任一位同事需簽字。

10、稅局公告2017年07月01日起，不能籠統(tǒng)開具辦公用品、日用品等等品目，需開具明細，報銷人需有明細發(fā)票才可報銷，清單也是需從防偽稅控系統(tǒng)開具，并加蓋發(fā)票專用章

11、會議費報銷，需要提供會議通知、會議議題、參會人員名單、簽到表等資料

12、發(fā)票不能連號，如有特殊情況，需備注原因，由財務(wù)審批。

13、若是購買公司辦公用品而商家又無法開出發(fā)票時，需商家開收據(jù)，蓋商家的印章。報銷人需找相對應(yīng)數(shù)額的辦公費發(fā)票沖抵收據(jù)，把收據(jù)和發(fā)票都貼在同一份報銷單，并且用鉛筆備注清楚。

14、員工外出辦事，員工公出乘用交通工具應(yīng)根據(jù)路程遠近選擇地鐵、公交、汽車、火車硬座、火車硬臥、高鐵二等座和飛機經(jīng)濟艙。1.乘用標準。

(1)白天(6:00-19：00)乘車超過6小時(含)，夜間(19:00-6:00)乘車超過4小時(含)可乘坐硬臥，低于上述時間應(yīng)乘坐硬(軟)座席位。

(2)遠途(時間超過6小時)出差一般選擇火車和高鐵作為交通工具，特殊情況下采用汽車出行，一般火車超過六個小時可以選擇臥鋪出行，特殊情況，可向總經(jīng)理申請選擇乘坐飛機。

(3)外出期間應(yīng)盡量選擇公共交通工具，機場和市區(qū)之間如無緊急情況應(yīng)乘坐機場大巴，如需乘坐出租汽車，必須在報銷時注明原因，該部分交通費隨同機票一起報銷。

(4)公出人員在市內(nèi)外出，原則上乘坐公交車、地鐵，特殊情況（如緊急業(yè)務(wù)）可以考慮乘坐出租車。在發(fā)生以下情況之一可搭乘的士報銷：（1）公交或地鐵到達不了之地（2）偏遠地方（3）事件的緊急性

（4）除此之外特殊情況等需特批(5)公出人員要按照規(guī)定乘坐交通工具，憑發(fā)票報銷交通費。未按規(guī)定乘坐交通工具的，超支部分自理。由于搭順風車沒有發(fā)票，需要把行程訂單打印出來，同時附上對應(yīng)的交通發(fā)票抵，超過制度規(guī)定首選的交通工具的行程金額個人承擔

打的可直接跟司機要的士票，連號、同車（特殊情況除外）和票據(jù)時間與實際外出時間不符均不予報銷。滴滴叫快車等，均需在滴滴軟件開具發(fā)票并附上行程單。滴滴軟件開具發(fā)票流程：點擊左上角個人——行程——開具發(fā)票——選中乘車類型——選中行程——填寫公司開票信息和電子郵件

二、粘貼發(fā)票

整齊、整潔、美觀、合理

1、發(fā)票尺寸大于報銷單據(jù)粘貼單，就把發(fā)票折成粘貼單大小，小于粘貼單，粘貼在粘貼單上，粘貼時，攤開幾行粘滿，所有發(fā)票都要錯層粘貼，不能羅列在一起，以便核對查閱。

2、所有票據(jù)需分類粘貼，分門別類粘在不同的紙上，不能混淆任意粘貼。所有票據(jù)粘貼時，需要粘貼在粘貼單范圍內(nèi)。粘貼時，從右往左依次粘貼

三、報銷單填寫

1、數(shù)字大寫： 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬 億 元(圓)、角、分、零、整

2、人民幣貨幣符號：￥

3、采用阿拉伯數(shù)字填寫金額時，需要保留兩位小數(shù)

4、報銷人需要用正楷字填寫，以便財務(wù)核對

5、每張報銷單據(jù)粘貼單上的合計金額都要填寫，以便財務(wù)核算，若是有誤，可以更快找出問題

6、（1）費用報銷單的左上角空白處備注公司字號，填寫報銷部門、日期，費用要分行分類填寫和金額，再進行總計阿拉伯數(shù)字填寫和大寫填寫，前面需要￥符號，最后在報銷人和領(lǐng)款人簽字。右上邊的備注空白欄根據(jù)用途填寫（2）若是出差，需填寫清楚出差來回日期和往返地。（3）若是的士票，需填寫清楚外出日期和往返地和辦事事項。（4）（待定的）

差補需跟出差費用一起報銷，錯過不再補報

差補在費用報銷單單獨寫一行，注明報銷天數(shù)和金額，同時需要拿相對應(yīng)金額的交通票（不受連號和兩個月時限限制，但也要當年的費用）報銷，粘貼在報銷粘貼單，并用鉛筆備注差補字樣

（5）餐補同上填寫

不同的是，如果就餐地方有發(fā)票就要拿發(fā)票回來報銷，無發(fā)票就需要自己找餐飲票回來報銷

7、借款審批單左上角備注借款所在公司名字，每次借款需清零上次所借款項才能申請本次借款，每次借款不能超過三千元（3000元）。用于置辦公司辦公用品而借款，經(jīng)董事長同意可不受以上金額限制。

如果借款人在15天內(nèi)未歸還借款，將從借款人的報銷費用中沖抵借款

8、付款申請書左上角備注付款所在公司名字，收款單位、賬號、開戶行全部要填寫全稱，付款原因?qū)懬宄?，如果是預(yù)付款項發(fā)票未回，需要備注發(fā)票何時回來，制單人需要在制單和簽收位置簽字，交由部門主管簽字進行初審，制單人再交財務(wù)部初審和復審簽字，最后由財務(wù)部交由董事長簽字再付款。

注意：在右上角備注最遲付款時間，XXXX年XX月XX日，若有急件，財務(wù)可先處理，否則均留到付款日付款。

四、報銷流程

流程：報銷人制好報銷單，交由部門主管初審，部門主管審核報銷事項的準確性，部門主管簽字后，再由報銷人交給財務(wù)部，財務(wù)部進行初審簽字和復審簽字，若是發(fā)現(xiàn)有錯，財務(wù)會進行退單，報銷人需要更正后再交由財務(wù)部，最后由財務(wù)交給董事長簽字再進行付款。

每周二和周五是報銷、借款和付款日，特殊情況特殊處理。上周五至本周一交的單據(jù)均在本周二進行銀行發(fā)放

本周二至本周四交的單據(jù)均在本周五進行銀行發(fā)放。單據(jù)請?zhí)崆敖粏危羰且騿螕?jù)有誤退單，超過時限，均安排在下一個報銷日發(fā)放。

編制： 審核： 審批：

第五篇：費用報銷單流程

費用報銷流程

關(guān)于費用報銷單的填寫及貼票的細節(jié)，相關(guān)程序整理如下：

一、報銷流程及時間：

報銷人員填報——→逐級簽字——→總經(jīng)理/副總經(jīng)理簽字——→財務(wù)簽字付款 備注：無憑單據(jù)請直接填寫一張“費用報銷單”，有憑單據(jù)請加一張?zhí)顚憽皥箐N單據(jù)粘貼單”（將發(fā)票用回形針或者訂書針固定在報銷單據(jù)粘貼單左上角）；

二、按發(fā)票分類填寫費用報銷單：

備注：參考財務(wù)的分類，將發(fā)票分類后，算出總額，填入費用報銷單相應(yīng)的費用項目里，（如果產(chǎn)生了財務(wù)里沒有的發(fā)票，或不知道將發(fā)票如何分類填寫的，請用鉛筆填寫金額，方便我修改，千萬別在費用報銷單上的空白處畫 S 線）

備注：票據(jù)報銷分項費用名錄如下：

1、辦公費

2、通訊費

3、差旅費

4、業(yè)務(wù)招待費

5、會議費

6、運雜費

7、車雜費

8、修理費

9、培訓費

10、咨詢費

11、廣告費

12、業(yè)務(wù)宣傳費

13、福利費

14、后勤生活費

1、辦公費

項目內(nèi)容：購書、報刊雜志、印名片、購買的辦公用品（如：傳真機、打印機、色帶、墨盒、復印紙、筆、薄等）、公司分店工商登記注冊費、刻章費、復印費、郵寄費、辦公室租賃費用及辦公場地的物業(yè)管理水電費等，印刷宣傳彩頁（大額的，需要附上合同）

說明：金額在（）元以上須附明細，另外個人購買電腦等固定資產(chǎn)不得沖賬

2、通訊費

項目內(nèi)容：有線電話使用費、移動電話使用費、上網(wǎng)費

3、差旅費

項目內(nèi)容:職工出差發(fā)生的長途交通費、住宿費（包括啟動會期間產(chǎn)生的交通費及住宿費），如：汽車票、火車票、機票、的士票、公交車票、地鐵、輕軌、住宿發(fā)票、購買火車票的手續(xù)費等

4、業(yè)務(wù)招待費

項目內(nèi)容：招待客戶的餐飲、香煙、茶葉、禮品（包括訂貨會上產(chǎn)生的餐飲費、制作印有企業(yè)標志的禮品及紀念品等的費用）、紅包、正常的娛樂活動、安排客戶旅游、5、會議費

項目內(nèi)容：酒店開具的會議費，會議組織者開具的發(fā)票

說明：須附會議時間、地點、出席人員、內(nèi)容、目的、費用標準等會議清單

6、運雜費

項目內(nèi)容：指產(chǎn)品所發(fā)生運輸費、整理及裝卸貨物等的費用

說明：海運費、空運費、陸運費、過秤費、機車作業(yè)費、貨物暫存費

7、車雜費

項目內(nèi)容：車輛使用的汽油費用、車輛維修費、租車費用、車輛過路過橋費、停車費、車輛年審及駕駛員證件審查等費用

8、修理費

項目內(nèi)容：電腦、空調(diào)、打印機、復印機等辦公用品的修理安裝費、硬件升級費、辦公樓和宿舍裝修費，其他辦公用品移動和安裝費等

9、培訓費

項目內(nèi)容：購買培訓材料的費用、場地使用費及其他費用

10、咨詢費

項目內(nèi)容：律師顧問費、會計稅務(wù)咨詢費及其他信息咨詢費用

11、廣告費

項目內(nèi)容：產(chǎn)品廣告費

說明：廣告是經(jīng)工商部門批準的專門機構(gòu)制作、已支付并已取得相應(yīng)發(fā)票、通過一定的媒體傳播并附廣告合同

12、業(yè)務(wù)宣傳費

項目內(nèi)容：各種訂貨會產(chǎn)生的制作展架、背景橫幅等費用、聘請講師的講課費、專家費、勞務(wù)費等

13、福利費

項目內(nèi)容：體檢費

說明：必須是公司員工本人

14、后勤生活費

項目內(nèi)容：食材費、生活物料費

說明：各種食材、大米、油鹽醬醋、煤氣、桶裝水等。

票據(jù)審核注意事項：

1.發(fā)票上的單位名稱一律填寫

2.發(fā)票開具時間須為當年日期;

3.所有票據(jù)要求正規(guī)、合法，發(fā)票內(nèi)容與開具單位的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍相符，并加蓋發(fā)票專用章；

4.所有發(fā)票是稅務(wù)機關(guān)或財政部門批準在用的發(fā)票,已過期作廢的發(fā)票一律不得使用;

三報銷單填寫注意事項： 準確性

1.報銷單上的大小寫金額須一致；

2.報銷單封面的金額、內(nèi)容應(yīng)與發(fā)票金額、內(nèi)容一致； 規(guī)范性

1.規(guī)定用黑色水筆或鋼筆填寫報銷單；

2.報銷單封面原則上不允許更改，如需改，請在錯誤的文字或數(shù)字上劃一紅線，再用黑筆在旁邊寫上正確的文字或數(shù)字，另外再簽上更改人的姓名；