第一篇：備用金的運(yùn)作及管理規(guī)定

酒店備用金的運(yùn)作及管理規(guī)定

一、備用金使用部門核定標(biāo)準(zhǔn)：

1、前臺(tái)收銀 10000.00元

2、大堂吧收銀 500.00元

3、總出納 10000.00元(壹萬元整)

4、采購員 3000.00元(叄千元整)

二、備用金申請(qǐng)批準(zhǔn)后由領(lǐng)款人辦理備用金領(lǐng)款手續(xù)，董事長、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總出納、領(lǐng)款人在領(lǐng)款書上簽字后方可領(lǐng)取備用金。

三、備用金必須實(shí)行專人保管、專人負(fù)責(zé)、誰簽字誰負(fù)責(zé)的原則，要有妥善安全的存放保管地點(diǎn)，不準(zhǔn)將備用金私自帶離酒店或私自挪用備用金，一旦發(fā)現(xiàn)，將收回備用金并按酒店財(cái)務(wù)制度嚴(yán)肅處理。

四、前臺(tái)收銀備用金運(yùn)作：

前臺(tái)收銀備用金主要用于退還客人預(yù)付金，除此之外的每一筆備用金支出都必須報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)。

1、主管從總出納處領(lǐng)出備用金后，交當(dāng)班的收銀員保管使用。本班結(jié)束后，轉(zhuǎn)交下一班收銀繼續(xù)保管使用。并辦理交接手續(xù)，點(diǎn)清數(shù)額。

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2、如備用金不足退還客人預(yù)付金時(shí)，不得使用以封包的營業(yè)款退還客人預(yù)付金，應(yīng)持支款單據(jù)向財(cái)務(wù)人員換取支付現(xiàn)金。

3、建立備用金使用登記表，嚴(yán)格遵守交接班當(dāng)面點(diǎn)清及簽收制度。交接不清，記錄不詳?shù)?，在發(fā)生損失時(shí)，由交接雙方共同承擔(dān)全額賠償責(zé)任。

4、備用金保管人員一旦離開工作崗位就必須將備用金保管在保險(xiǎn)箱中，如不按規(guī)定保管，導(dǎo)致遺失或被盜的，除了全額賠償損失外，還將受到瀆職的行政處分。

五、大堂吧收銀、采購員備用金運(yùn)作：

1、大堂吧收銀的備用金只作找零作用。

2、采購員的備用金作零星現(xiàn)金采購使用。

3、以上部門的備用金，?？顚Ｓ茫坏萌我飧淖冇猛?。

4、建立備用金使用登記表。

六、備用金管理規(guī)定：

1、備用金保管員私人現(xiàn)金嚴(yán)禁帶入工作崗位，核查備用金時(shí)，對(duì)出現(xiàn)的長、短款，按“長繳短補(bǔ)”的原則執(zhí)行。

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2、收入審計(jì)應(yīng)不定期抽查備用金，并建立“備用金盤點(diǎn)表”。“備用金盤點(diǎn)表”在每次盤點(diǎn)結(jié)束后，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批，并歸檔保存。

3、出現(xiàn)下列情況的，將移交公安機(jī)關(guān)處理： ⑴ 將備用金帶出工作場地并挪做它用。⑵ 證據(jù)表明有偷竊嫌疑的。（3）將備用金挪自私用

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第二篇：備用金管理規(guī)定

備用金管理規(guī)定

根據(jù)集團(tuán)公司、公司財(cái)務(wù)管理規(guī)章、制度，結(jié)合工程局實(shí)際情況，為規(guī)范資金管理，合理使用和安排資金，提高資金使用效率，減少資金占用，杜絕違規(guī)違紀(jì)行為，特制定本規(guī)定。

第一條 備用金使用范圍

使用于各職能部門或工作人員采購款、差旅費(fèi)、日常生活開支、零星開支等事項(xiàng)。

第二條 備用金分類及管理

（一）定額備用金，對(duì)特殊崗位人員，如設(shè)備、原材料、配件采購人員，生活物資采購人員，執(zhí)行定額備用金管理。

（二）單項(xiàng)備用金，對(duì)完成單項(xiàng)業(yè)務(wù)借支，執(zhí)行單項(xiàng)備用金管理。

第三條 備用金管理

（一）定額備用金執(zhí)行定額控制，超過定額，在業(yè)務(wù)報(bào)銷前不得再次借款。

（二）單項(xiàng)備用金經(jīng)手人必須及時(shí)到財(cái)務(wù)報(bào)銷，逾期不充賬，財(cái)務(wù)部從其個(gè)人款項(xiàng)中扣除。財(cái)務(wù)部督促業(yè)務(wù)人員及時(shí)取得票據(jù)并辦理相關(guān)報(bào)銷手續(xù)。

第四條 備用金的借支

（一）借款人應(yīng)按要求使用統(tǒng)一的備用金申請(qǐng)單，如實(shí)填寫借款日期、借款用途、借款金額、借款幣種等內(nèi)容。備用金必須專款專用，不得私自隨意挪用。

（二）大筆采購借支。借支人員必須提供合同、協(xié)議、通知書、領(lǐng)導(dǎo)閱批件等，準(zhǔn)確提供收款單位全稱、開戶銀行和賬號(hào)。

（三）備用金借支由局長或授權(quán)人審批，財(cái)務(wù)部部長審核后付款。

（四）出納應(yīng)根據(jù)手續(xù)完備的備用金申請(qǐng)單，辦理付款。

（五）外籍人員不得辦理涉及現(xiàn)金收支的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，也不得辦理備用金借款。

第五條 備用金清理。

（一）經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完結(jié)，備用金借款人在業(yè)務(wù)完成時(shí)應(yīng)立即憑發(fā)票等原始憑證到財(cái)務(wù)部辦理備用金清結(jié)手續(xù)。

（二）備用金差額大于1000元人民幣（或等值外幣）以銀行轉(zhuǎn)帳支付，小于1000元人民幣（或等值外幣）可以現(xiàn)金支付。

（三）財(cái)務(wù)部每季度下發(fā)一次備用金催收單，對(duì)備用金進(jìn)行催收，相關(guān)人員接到通知書后一周內(nèi)必須到財(cái)務(wù)部辦理還款清結(jié)手續(xù)，逾期不辦理財(cái)務(wù)部有權(quán)從其工資中扣除。

（四）工程局員工調(diào)出、辭退時(shí)，相關(guān)職能部門必須事先通知財(cái)務(wù)部，辦理備用金清結(jié)手續(xù)；未辦理備用金清結(jié)手續(xù)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從其工資中扣還。對(duì)調(diào)離人員不通知財(cái)務(wù)部門導(dǎo)致備用金不能扣回的，追究人力資源負(fù)責(zé)人管理責(zé)任。

（五）借款出差人員返回后，七天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，報(bào)銷后欠款，財(cái)務(wù)部門有權(quán)通知?jiǎng)谫Y部門在當(dāng)月工資中扣回。

本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第三篇：備用金管理規(guī)定修改

備用金管理規(guī)定

1.目的

為規(guī)范公司備用金管理，?？顚Ｓ?，提高資金利用效率，加強(qiáng)對(duì)備用金業(yè)務(wù)的管理，有效控制資金占用，特制定本辦法。2.定義

備用金，是指公司借支給公司員工個(gè)人的款項(xiàng)，這些款項(xiàng)僅用于支付與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的事項(xiàng)。3.原則

3.1堅(jiān)持預(yù)算管理原則。備用金的申報(bào)和借支必須在預(yù)算的范圍內(nèi)，沒有列作預(yù)算的備用金不得借支。

3.2專款專用原則。借款人不能編造借款理由，套取使用備用金，已提取的備用金不得挪作他用。

3.3時(shí)效性管理原則。定額備用金的時(shí)效為一年，臨時(shí)備用金時(shí)效為一個(gè)月。

3.4權(quán)責(zé)對(duì)等，責(zé)任連帶原則。部門負(fù)責(zé)人為其借用備用金員工的第一管理人，第一管理人應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作需要審核下屬借用備用金的真實(shí)性、必要性和借款標(biāo)準(zhǔn)，并督促其及時(shí)辦理沖賬、還款手續(xù)。第一管理人在備用金不能按期收回時(shí)負(fù)連帶責(zé)任。4．職責(zé)

4.1人事行政部根據(jù)各部門每月申報(bào)預(yù)算情況，以及每月實(shí)際發(fā)生費(fèi)用情況進(jìn)行分析，負(fù)責(zé)編制公司月度備用金預(yù)算，報(bào)會(huì)所負(fù)責(zé)人審批，審批后由人事行政部進(jìn)行預(yù)算控制；

4.2人事行政部將于每月底的預(yù)算與實(shí)際費(fèi)用進(jìn)行對(duì)比分析，并對(duì)備用金情況提出考評(píng)意見，經(jīng)人事行政部負(fù)責(zé)人審批后，最后上報(bào)會(huì)所負(fù)責(zé)人。5.審批流程及授權(quán)5.1借支人應(yīng)如實(shí)、規(guī)范填寫備用金申請(qǐng)單

5.借款流程

5.1借款時(shí)，借支人應(yīng)按要求填寫備用金借款申請(qǐng)單，按申請(qǐng)單格式準(zhǔn)確填列借款日期、借款類別、借款用途、借款金額（大小寫）。備用金必須?？顚Ｓ茫辉试S一款多用或多筆備用金交叉使用。5.2對(duì)于未按要求填寫的備用金申請(qǐng)單，人事行政部有權(quán)不予受理，由此產(chǎn)生的責(zé)任由借支款人負(fù)責(zé)。

5.3借支備用金必須寫明款項(xiàng)的用途，報(bào)帳沖銷的內(nèi)容要和借款時(shí)填寫的用途一致，一筆備用金未使用完，要及時(shí)到人事行政部報(bào)帳沖銷，不能挪做別的用途，否則不予以報(bào)銷。

5.4備用金借支原則上要求由借支人本人親自辦理，由于特殊原因由非借支人本人辦理的，須由借支人本人在備用金申請(qǐng)單上親自簽名，否則視為代辦人借支的備用金，由此產(chǎn)生的責(zé)任由代辦人負(fù)責(zé)。5.5對(duì)于申請(qǐng)備用金金額的授權(quán)限定，備用金金額在200元以下的情況，需審批流程簽到，超過備用金200元的情況，需簽到會(huì)所負(fù)責(zé)人。若填寫不符規(guī)定，人事行政部有權(quán)不予支款。6.備用金申請(qǐng)流程。6.審批注意事項(xiàng)

6.1員工借用備用金時(shí)，應(yīng)先到人事行政部索取公司專用借款單據(jù)，按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款人、借款用途和借款金額等事項(xiàng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)審簽、人事行政部（人事行政部審核借款單填寫格式及簽字內(nèi)容，并核對(duì)其是否有預(yù)算資金，并根據(jù)實(shí)際發(fā)生情況做出合理分析后報(bào)人事行政部負(fù)責(zé)人）、會(huì)所負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，最后到人事行政部辦理付款手續(xù)。

即：備用金的審批流程為：經(jīng)辦人?部門負(fù)責(zé)人?人事行政部?會(huì)所負(fù)責(zé)人?人事行政部領(lǐng)?。?/p>

6.2審批流程中人事行政部主要負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)費(fèi)用的用途及標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)及相關(guān)費(fèi)用預(yù)算科目。7.審批注意事項(xiàng) 6.3原則上各部門不得超備用金申請(qǐng)的額度費(fèi)用，如確需超標(biāo)使用時(shí)，須由借支人提交書面申請(qǐng)報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，并交人事行政部進(jìn)行合理性分析，報(bào)會(huì)所負(fù)責(zé)人審批，審批后方可按新的預(yù)算或額度使用。6.4公司員工調(diào)離、辭退或辭職時(shí)，如有借款必須到人事行政部辦理備用金清理手續(xù)。凡未辦理備用金清理手續(xù)擅自離職的員工，公司將不予辦理有關(guān)手續(xù)，并從該員工工資里扣除。

6.5借支人超過預(yù)計(jì)還款時(shí)間尚未結(jié)清備用金賬戶，但有合理理由說明原因的，應(yīng)由借支人提出書面申請(qǐng)，說明不能按時(shí)歸還的原因，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。流程：借支人→部門負(fù)責(zé)人→人事行政部→會(huì)所負(fù)責(zé)人。

6.6若公款丟失，由本人承擔(dān)。

6.7借支人應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要申請(qǐng)備用金，不得以任何名義挪用或占用公司資金。

6.8人事行政部每月末需對(duì)備用金臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)盤點(diǎn)，及時(shí)督促借款人沖賬和還款。借支人應(yīng)按時(shí)歸還所借備用金。借用備用金人員應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)沖賬和還款(剩余現(xiàn)金或發(fā)票)，超出規(guī)定期限15日不核銷者，人事行政部除在工資中扣除借用金額外，可按每日0.3‰的比例扣罰滯納金。備用金實(shí)行前款不清，后款不借的管理辦法。7.費(fèi)用統(tǒng)計(jì)

人事行政部需在每年年底結(jié)帳后對(duì)各部門備用金使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，核對(duì)各部門費(fèi)用與預(yù)算科目對(duì)應(yīng)情況，并將統(tǒng)計(jì)審核結(jié)果送達(dá)人事行政部，人事行政部根據(jù)相應(yīng)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)提出考評(píng)意見后報(bào)總經(jīng)理。8.本規(guī)定自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。由人事行政部負(fù)責(zé)解釋。9.附表

《備用金使用月報(bào)表》 《備用金延期情況說明》 《借款單》（以下無正文）

第四篇：備用金借款管理規(guī)定

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備用金借款管理規(guī)定

2012-01-15

一、目的

明確備用金用途，規(guī)范備用金的領(lǐng)用及清償，加強(qiáng)資金管理，保證公司資金的有效運(yùn)用，特制定本規(guī)定。

二、適用范圍

因工作需要頻繁使用現(xiàn)金的員工。

三、備用金的定義和分類

備用金是為保證日常零星支付而單獨(dú)儲(chǔ)備的現(xiàn)金。備用金分定額備用金、臨時(shí)備用金兩種。定額備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，具有時(shí)間長、比較固定的特點(diǎn)；臨時(shí)備用金是指因臨時(shí)性的需要而借支的現(xiàn)金，具有一次性、時(shí)間較短的特點(diǎn)。

四、定額備用金管理規(guī)定

1、定額備用金適用人員及額度

1)定額備用金的適用人員由部門申請(qǐng)，總經(jīng)理決定；

2、定額備用金申請(qǐng)程序

1)部門經(jīng)理就其借支事由的真實(shí)性、必要性進(jìn)行初審；

2)財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)借支合理性進(jìn)行復(fù)審，對(duì)借支款進(jìn)行總體監(jiān)督，并根據(jù)前期現(xiàn)金使用做出分析，按現(xiàn)金管理制度做出是非判斷。

3)超出規(guī)定范圍，必須報(bào)總經(jīng)理審批。

3、定額備用金管理

1)根據(jù)工作需要、管理需要原則進(jìn)行辦理；備用金額度根據(jù)支出業(yè)務(wù)變化，對(duì)使用對(duì)象和用途范圍半年審定一次；

2)定額備用金實(shí)行專人借支專人負(fù)責(zé)的辦法，不得全部或部分轉(zhuǎn)借或以臨時(shí)備用金性質(zhì)借支他人；

3)定額備用金作為個(gè)人借支入帳，以定額備用金形式反映；

4)定額備用金必須借款時(shí)間最長不超過一年，每一年清理一次，如需繼續(xù)借用的，重新辦理申請(qǐng)審批手續(xù)，每年清理時(shí)間為12月31日。

5)因人員調(diào)動(dòng)或離職等原因造成定額備用金責(zé)任人更換的，必須辦理變更手續(xù)，變更方式采用借還兩

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Hebei YaZen Optoelectronics Technology Co.,Ltd 條線，即原責(zé)任人辦理還款，新責(zé)任人辦理借款，財(cái)務(wù)賬做相應(yīng)調(diào)整。

6)財(cái)務(wù)部必須于每年年末對(duì)其他應(yīng)收款-備用金科目進(jìn)行對(duì)帳請(qǐng)借款人簽字確認(rèn)。

五、臨時(shí)備用金管理規(guī)定

1、臨時(shí)備用金范圍

1)因公司業(yè)務(wù)需要暫支款，包括差旅費(fèi)、臨時(shí)采購款、行政臨時(shí)事務(wù)借支等工作性質(zhì)的一次性借支款；

2)理賠等事故性質(zhì)借支；

3)押金等性質(zhì)借支；

4)因生活困難而暫支款； 5)其他經(jīng)批準(zhǔn)的暫支款。

2、臨時(shí)備用金支付方式包括： 現(xiàn)金、支票、其他銀行結(jié)算方式

3、臨時(shí)備用金申請(qǐng)程序

1)個(gè)人提出申請(qǐng)，填寫《領(lǐng)款單》，必須真實(shí)詳細(xì)的注明借支事由、金額、歸還時(shí)間，出差性質(zhì)的必須注明出差事由、地點(diǎn)；

2)部門經(jīng)理就其借支事由的真實(shí)性、必要性進(jìn)行審核；

3)財(cái)務(wù)部對(duì)借支合理性進(jìn)行復(fù)審，對(duì)借支款進(jìn)行總體監(jiān)督，并根據(jù)前期現(xiàn)金使用作出分析，按現(xiàn)金管理制度做出是非判斷。

4)出納對(duì)審批手續(xù)和前期借款清查審核 □ 未轉(zhuǎn)正員工控制借支；

□ 經(jīng)常性違反結(jié)算紀(jì)律的員工控制借支； □ 根據(jù)事由控制借支金額的標(biāo)準(zhǔn)；

□ 其他財(cái)務(wù)要求。

5)超過規(guī)定金額（5000元及以上）必須報(bào)總經(jīng)理審批。

6)借支范圍內(nèi)后兩種非業(yè)務(wù)需要借支不分金額大小，均須報(bào)總經(jīng)理審批。

4、臨時(shí)備用金管理

1)以支票等銀行結(jié)算方式借款的，必須在銀行結(jié)算票據(jù)上簽收，并在《付款憑單》上注明票據(jù)號(hào)碼；

2)理賠、押金等性質(zhì)借支，在取得對(duì)方單位正式收據(jù)后，可以及時(shí)辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)；

3)具體借支人為借支款項(xiàng)的責(zé)任人，轉(zhuǎn)借或其他情況而沒有辦理相關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)的，財(cái)務(wù)不予承認(rèn)；

4)部門審核主管為各種臨時(shí)性備用金歸還的第一管理人，必須監(jiān)督經(jīng)辦人及時(shí)辦理相關(guān)報(bào)帳歸還手續(xù)；

5)以現(xiàn)金方式借款的，一般情況下由借款人以現(xiàn)金方式歸還，或以本人發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷抵沖。6)生活困難等原因借支的，按原核定的歸還時(shí)間進(jìn)行催收；

7)財(cái)務(wù)部為臨時(shí)備用金的管理部門；出納必須于每月5號(hào)前清理臨時(shí)性個(gè)人備用金借款。不按時(shí)歸還的，財(cái)務(wù)部將向人事部提供名單和欠款金額，從其工資中扣除。

8)各部門員工變更或離職必須及時(shí)辦理清帳手續(xù)，人事部門有義務(wù)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門清帳，否則造成的損失由相關(guān)部門負(fù)責(zé)。

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六、生效

本規(guī)定自2012年1月15日公布起開始執(zhí)行，財(cái)務(wù)部擁有對(duì)該管理規(guī)定的解釋權(quán)。

七、批準(zhǔn)

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財(cái)務(wù)部經(jīng)理

河北亞正光電科技有限公司 總經(jīng)理

韓輝

第五篇：公司借款和備用金管理規(guī)定（范文模版）

公司借款和備用金管理規(guī)定 總則

1.1 為加強(qiáng)公司資金管理嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度，提高資金安全性和使用效率，規(guī)范個(gè)人借款和備用金管理與使用，特制定本規(guī)定。

1.2 個(gè)人借款是指公司員工以個(gè)人名義向公司預(yù)借的公務(wù)款項(xiàng)。主要類型包括：培訓(xùn)費(fèi)、日常采購、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)等。

1.3 個(gè)人借款本著“限時(shí)清借，前賬不清，后賬不借”原則執(zhí)行。1.4 本規(guī)定適用于公司及各子公司。2 細(xì)則

2.1 借款申請(qǐng)：辦理公司業(yè)務(wù)需要借款，申請(qǐng)人依照公司規(guī)定在公文流轉(zhuǎn)系統(tǒng)內(nèi)申報(bào)公文審批后，持借款事項(xiàng)的預(yù)算審批單、出差審批單、培訓(xùn)通知函等相關(guān)文件，依照本規(guī)定到公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

2.2 借款額度

2.2.1已申請(qǐng)預(yù)算的，以不大于預(yù)算額度借支。

2.2.2因外出采購借款和其他大額借款的，采購或支出金額在---元以上的，原則上使用支票結(jié)算或其他銀行結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金結(jié)算。審批權(quán)限

3.1 借款單據(jù)：借款時(shí)需填列“付款申請(qǐng)單（二聯(lián)）”，并附相應(yīng)的預(yù)算、出差審批單、培訓(xùn)通知函等文件。借款單據(jù)按規(guī)定填寫清楚，注明借款部門、借款人、借款事由，金額大小寫齊全、準(zhǔn)確。

3.2 借款審批程序：借款人→歸口部門負(fù)責(zé)人→計(jì)劃財(cái)務(wù)部總經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理→董事長。

3.3 審批權(quán)限：借款額度---元（含）以內(nèi)的，報(bào)計(jì)財(cái)部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)；超過---元以上的，報(bào)計(jì)財(cái)部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理及董事長審批。備用金

4.1 備用金借款：主要包括出納員備用現(xiàn)金、各部門專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)備用金。備用金借款按照公文流轉(zhuǎn)批復(fù)執(zhí)行。

4.2 備用金申請(qǐng)：申請(qǐng)部門按照部門業(yè)務(wù)專項(xiàng)活動(dòng)的需要，以公文流轉(zhuǎn)方式，說明用途、范圍、額度、期限等。

4.3 審批流程：借款人→歸口部門負(fù)責(zé)人→計(jì)劃財(cái)務(wù)部總經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理→董事長。

4.4 備用金管理：由各部門指定專人領(lǐng)取并負(fù)責(zé)管理，每月到計(jì)劃財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，循環(huán)使用，?？顚Ｓ谩⒉坏门沧鏊?。若變更管理人員，必須及時(shí)到計(jì)劃財(cái)務(wù)部辦理變更手續(xù)。

4.5 備用金盤點(diǎn)：計(jì)劃財(cái)務(wù)部每季度會(huì)同備用金領(lǐng)用部門及使用人三方對(duì)備用金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。借款歸還 5.1 時(shí)間規(guī)定：借款應(yīng)在公務(wù)結(jié)束后的兩周內(nèi)到計(jì)劃財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷沖賬手續(xù)并歸還余款，不得拖欠。

5.2 逾期未報(bào)處理：計(jì)劃財(cái)務(wù)部按借款金額從工資中扣回。

5.2.1扣款方式：個(gè)人借款余額在---元（含）以內(nèi)的，每月最高扣款---元；借款余額在---元以上的，每月最高扣款在---元，直至扣完借款為止。特殊情況下可由計(jì)劃財(cái)務(wù)部決定扣款金額。

5.2.2其他情況：對(duì)于因某些特殊情況不能及時(shí)取得正式發(fā)票，償還期較長的借款，要出示正式書面材料，報(bào)歸口部門負(fù)責(zé)人至財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。

5.3 部門負(fù)責(zé)人，對(duì)本部門人員的借款及時(shí)報(bào)賬負(fù)有監(jiān)督管理責(zé)任。6 附則

6.1 本規(guī)定由公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。