第一篇：前臺備用金管理規(guī)定 2

前臺備用金管理規(guī)定

1、前臺備用金是酒店借給前臺作為處理客人各類賬務的資金，屬于酒店的財產，任何人都沒有權利挪為他用，若發(fā)現(xiàn)有違反者，一律處以嚴厲的處罰；

2、注意即時鎖住現(xiàn)金抽屜，不把現(xiàn)金放在現(xiàn)金抽屜以外的地方，每班次根據(jù)預離的房間數(shù)量留下足夠的備用金在現(xiàn)金抽屜，多余的備用金必須放到保險柜中保存。中班和夜班人員收取的現(xiàn)金超過人民幣2000元必須馬上放到保險柜中保存，同時要求安保人員到前臺照看，保存好現(xiàn)金后再讓安保人員離開；

3、對于前臺的備用金每天都要清點，每個班次都要交接清楚，保證備用金的完好無損，要對自己所保管的現(xiàn)金收入和備用金負責；

4、收銀員在交接班時，必須填寫交接班記錄，兩班的人員須同時在場，清點準確無誤后，上一班次的收銀員才能下班，備用金不符時，接班人員有權不接班；

5、收銀員在任何時候都不得把備用金帶到與工作無關的場所，不得攜帶私人的現(xiàn)金到工作崗位，應做到公私分明；

6、員工若違反上述規(guī)定，給酒店造成經濟損失時，由員工本人負責賠償，并根據(jù)情節(jié)予以必要的處罰。此規(guī)定即日起執(zhí)行！

廣西居宜酒店有限公司

2013年3月13日

第二篇：備用金管理規(guī)定

備用金管理規(guī)定

根據(jù)集團公司、公司財務管理規(guī)章、制度，結合工程局實際情況，為規(guī)范資金管理，合理使用和安排資金，提高資金使用效率，減少資金占用，杜絕違規(guī)違紀行為，特制定本規(guī)定。

第一條 備用金使用范圍

使用于各職能部門或工作人員采購款、差旅費、日常生活開支、零星開支等事項。

第二條 備用金分類及管理

（一）定額備用金，對特殊崗位人員，如設備、原材料、配件采購人員，生活物資采購人員，執(zhí)行定額備用金管理。

（二）單項備用金，對完成單項業(yè)務借支，執(zhí)行單項備用金管理。

第三條 備用金管理

（一）定額備用金執(zhí)行定額控制，超過定額，在業(yè)務報銷前不得再次借款。

（二）單項備用金經手人必須及時到財務報銷，逾期不充賬，財務部從其個人款項中扣除。財務部督促業(yè)務人員及時取得票據(jù)并辦理相關報銷手續(xù)。

第四條 備用金的借支

（一）借款人應按要求使用統(tǒng)一的備用金申請單，如實填寫借款日期、借款用途、借款金額、借款幣種等內容。備用金必須專款專用，不得私自隨意挪用。

（二）大筆采購借支。借支人員必須提供合同、協(xié)議、通知書、領導閱批件等，準確提供收款單位全稱、開戶銀行和賬號。

（三）備用金借支由局長或授權人審批，財務部部長審核后付款。

（四）出納應根據(jù)手續(xù)完備的備用金申請單，辦理付款。

（五）外籍人員不得辦理涉及現(xiàn)金收支的經濟業(yè)務，也不得辦理備用金借款。

第五條 備用金清理。

（一）經濟業(yè)務完結，備用金借款人在業(yè)務完成時應立即憑發(fā)票等原始憑證到財務部辦理備用金清結手續(xù)。

（二）備用金差額大于1000元人民幣（或等值外幣）以銀行轉帳支付，小于1000元人民幣（或等值外幣）可以現(xiàn)金支付。

（三）財務部每季度下發(fā)一次備用金催收單，對備用金進行催收，相關人員接到通知書后一周內必須到財務部辦理還款清結手續(xù)，逾期不辦理財務部有權從其工資中扣除。

（四）工程局員工調出、辭退時，相關職能部門必須事先通知財務部，辦理備用金清結手續(xù)；未辦理備用金清結手續(xù)的，財務部有權從其工資中扣還。對調離人員不通知財務部門導致備用金不能扣回的，追究人力資源負責人管理責任。

（五）借款出差人員返回后，七天內應按規(guī)定到財務部報銷，報銷后欠款，財務部門有權通知勞資部門在當月工資中扣回。

本規(guī)定由財務部負責解釋。

第三篇：備用金管理規(guī)定修改

備用金管理規(guī)定

1.目的

為規(guī)范公司備用金管理，專款專用，提高資金利用效率，加強對備用金業(yè)務的管理，有效控制資金占用，特制定本辦法。2.定義

備用金，是指公司借支給公司員工個人的款項，這些款項僅用于支付與公司業(yè)務相關的事項。3.原則

3.1堅持預算管理原則。備用金的申報和借支必須在預算的范圍內，沒有列作預算的備用金不得借支。

3.2?？顚Ｓ迷瓌t。借款人不能編造借款理由，套取使用備用金，已提取的備用金不得挪作他用。

3.3時效性管理原則。定額備用金的時效為一年，臨時備用金時效為一個月。

3.4權責對等，責任連帶原則。部門負責人為其借用備用金員工的第一管理人，第一管理人應根據(jù)實際工作需要審核下屬借用備用金的真實性、必要性和借款標準，并督促其及時辦理沖賬、還款手續(xù)。第一管理人在備用金不能按期收回時負連帶責任。4．職責

4.1人事行政部根據(jù)各部門每月申報預算情況，以及每月實際發(fā)生費用情況進行分析，負責編制公司月度備用金預算，報會所負責人審批，審批后由人事行政部進行預算控制；

4.2人事行政部將于每月底的預算與實際費用進行對比分析，并對備用金情況提出考評意見，經人事行政部負責人審批后，最后上報會所負責人。5.審批流程及授權5.1借支人應如實、規(guī)范填寫備用金申請單

5.借款流程

5.1借款時，借支人應按要求填寫備用金借款申請單，按申請單格式準確填列借款日期、借款類別、借款用途、借款金額（大小寫）。備用金必須專款專用，不允許一款多用或多筆備用金交叉使用。5.2對于未按要求填寫的備用金申請單，人事行政部有權不予受理，由此產生的責任由借支款人負責。

5.3借支備用金必須寫明款項的用途，報帳沖銷的內容要和借款時填寫的用途一致，一筆備用金未使用完，要及時到人事行政部報帳沖銷，不能挪做別的用途，否則不予以報銷。

5.4備用金借支原則上要求由借支人本人親自辦理，由于特殊原因由非借支人本人辦理的，須由借支人本人在備用金申請單上親自簽名，否則視為代辦人借支的備用金，由此產生的責任由代辦人負責。5.5對于申請備用金金額的授權限定，備用金金額在200元以下的情況，需審批流程簽到，超過備用金200元的情況，需簽到會所負責人。若填寫不符規(guī)定，人事行政部有權不予支款。6.備用金申請流程。6.審批注意事項

6.1員工借用備用金時，應先到人事行政部索取公司專用借款單據(jù)，按規(guī)定的格式內容填寫借款日期、借款人、借款用途和借款金額等事項，經部門負責人核實審簽、人事行政部（人事行政部審核借款單填寫格式及簽字內容，并核對其是否有預算資金，并根據(jù)實際發(fā)生情況做出合理分析后報人事行政部負責人）、會所負責人簽字批準后，最后到人事行政部辦理付款手續(xù)。

即：備用金的審批流程為：經辦人?部門負責人?人事行政部?會所負責人?人事行政部領取；

6.2審批流程中人事行政部主要負責審核各項費用的用途及標準，同時負責審核各項費用報銷票據(jù)及相關費用預算科目。7.審批注意事項 6.3原則上各部門不得超備用金申請的額度費用，如確需超標使用時，須由借支人提交書面申請報相關領導審批，并交人事行政部進行合理性分析，報會所負責人審批，審批后方可按新的預算或額度使用。6.4公司員工調離、辭退或辭職時，如有借款必須到人事行政部辦理備用金清理手續(xù)。凡未辦理備用金清理手續(xù)擅自離職的員工，公司將不予辦理有關手續(xù)，并從該員工工資里扣除。

6.5借支人超過預計還款時間尚未結清備用金賬戶，但有合理理由說明原因的，應由借支人提出書面申請，說明不能按時歸還的原因，報相關領導審批。流程：借支人→部門負責人→人事行政部→會所負責人。

6.6若公款丟失，由本人承擔。

6.7借支人應根據(jù)實際需要申請備用金，不得以任何名義挪用或占用公司資金。

6.8人事行政部每月末需對備用金臺賬進行核對盤點，及時督促借款人沖賬和還款。借支人應按時歸還所借備用金。借用備用金人員應在規(guī)定期限內及時沖賬和還款(剩余現(xiàn)金或發(fā)票)，超出規(guī)定期限15日不核銷者，人事行政部除在工資中扣除借用金額外，可按每日0.3‰的比例扣罰滯納金。備用金實行前款不清，后款不借的管理辦法。7.費用統(tǒng)計

人事行政部需在每年年底結帳后對各部門備用金使用情況進行統(tǒng)計，核對各部門費用與預算科目對應情況，并將統(tǒng)計審核結果送達人事行政部，人事行政部根據(jù)相應預算標準提出考評意見后報總經理。8.本規(guī)定自批準之日起執(zhí)行。由人事行政部負責解釋。9.附表

《備用金使用月報表》 《備用金延期情況說明》 《借款單》（以下無正文）

第四篇：備用金借款管理規(guī)定

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備用金借款管理規(guī)定

2012-01-15

一、目的

明確備用金用途，規(guī)范備用金的領用及清償，加強資金管理，保證公司資金的有效運用，特制定本規(guī)定。

二、適用范圍

因工作需要頻繁使用現(xiàn)金的員工。

三、備用金的定義和分類

備用金是為保證日常零星支付而單獨儲備的現(xiàn)金。備用金分定額備用金、臨時備用金兩種。定額備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉的現(xiàn)金，具有時間長、比較固定的特點；臨時備用金是指因臨時性的需要而借支的現(xiàn)金，具有一次性、時間較短的特點。

四、定額備用金管理規(guī)定

1、定額備用金適用人員及額度

1)定額備用金的適用人員由部門申請，總經理決定；

2、定額備用金申請程序

1)部門經理就其借支事由的真實性、必要性進行初審；

2)財務部經理對借支合理性進行復審，對借支款進行總體監(jiān)督，并根據(jù)前期現(xiàn)金使用做出分析，按現(xiàn)金管理制度做出是非判斷。

3)超出規(guī)定范圍，必須報總經理審批。

3、定額備用金管理

1)根據(jù)工作需要、管理需要原則進行辦理；備用金額度根據(jù)支出業(yè)務變化，對使用對象和用途范圍半年審定一次；

2)定額備用金實行專人借支專人負責的辦法，不得全部或部分轉借或以臨時備用金性質借支他人；

3)定額備用金作為個人借支入帳，以定額備用金形式反映；

4)定額備用金必須借款時間最長不超過一年，每一年清理一次，如需繼續(xù)借用的，重新辦理申請審批手續(xù)，每年清理時間為12月31日。

5)因人員調動或離職等原因造成定額備用金責任人更換的，必須辦理變更手續(xù)，變更方式采用借還兩

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Hebei YaZen Optoelectronics Technology Co.,Ltd 條線，即原責任人辦理還款，新責任人辦理借款，財務賬做相應調整。

6)財務部必須于每年年末對其他應收款-備用金科目進行對帳請借款人簽字確認。

五、臨時備用金管理規(guī)定

1、臨時備用金范圍

1)因公司業(yè)務需要暫支款，包括差旅費、臨時采購款、行政臨時事務借支等工作性質的一次性借支款；

2)理賠等事故性質借支；

3)押金等性質借支；

4)因生活困難而暫支款； 5)其他經批準的暫支款。

2、臨時備用金支付方式包括： 現(xiàn)金、支票、其他銀行結算方式

3、臨時備用金申請程序

1)個人提出申請，填寫《領款單》，必須真實詳細的注明借支事由、金額、歸還時間，出差性質的必須注明出差事由、地點；

2)部門經理就其借支事由的真實性、必要性進行審核；

3)財務部對借支合理性進行復審，對借支款進行總體監(jiān)督，并根據(jù)前期現(xiàn)金使用作出分析，按現(xiàn)金管理制度做出是非判斷。

4)出納對審批手續(xù)和前期借款清查審核 □ 未轉正員工控制借支；

□ 經常性違反結算紀律的員工控制借支； □ 根據(jù)事由控制借支金額的標準；

□ 其他財務要求。

5)超過規(guī)定金額（5000元及以上）必須報總經理審批。

6)借支范圍內后兩種非業(yè)務需要借支不分金額大小，均須報總經理審批。

4、臨時備用金管理

1)以支票等銀行結算方式借款的，必須在銀行結算票據(jù)上簽收，并在《付款憑單》上注明票據(jù)號碼；

2)理賠、押金等性質借支，在取得對方單位正式收據(jù)后，可以及時辦理轉帳手續(xù)；

3)具體借支人為借支款項的責任人，轉借或其他情況而沒有辦理相關財務手續(xù)的，財務不予承認；

4)部門審核主管為各種臨時性備用金歸還的第一管理人，必須監(jiān)督經辦人及時辦理相關報帳歸還手續(xù)；

5)以現(xiàn)金方式借款的，一般情況下由借款人以現(xiàn)金方式歸還，或以本人發(fā)生的費用報銷抵沖。6)生活困難等原因借支的，按原核定的歸還時間進行催收；

7)財務部為臨時備用金的管理部門；出納必須于每月5號前清理臨時性個人備用金借款。不按時歸還的，財務部將向人事部提供名單和欠款金額，從其工資中扣除。

8)各部門員工變更或離職必須及時辦理清帳手續(xù)，人事部門有義務及時通知財務部門清帳，否則造成的損失由相關部門負責。

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六、生效

本規(guī)定自2012年1月15日公布起開始執(zhí)行，財務部擁有對該管理規(guī)定的解釋權。

七、批準

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財務部經理

河北亞正光電科技有限公司 總經理

韓輝

第五篇：前臺備用金管理制度

前臺及大堂備用金管理制度

為加強和規(guī)范前廳備用金管理，提高資金使用效率，有效的控制資金占用情況，制定以下制度：

1、備用金只用于前臺結賬周轉，前廳部任何人不得私自挪用或借用，如遇特殊情況

需使用此筆款項必須經過總經理批準。

2、備用金采取固定金額管理形式，分為兩部分存放。部分定額存放于大堂副理保險

柜內，用于為前臺提供換零服務；部分定額存放于前臺，用于為住店客人提供結

帳付款及小量金額找零。

3、根據(jù)每天的營業(yè)情況，每班次的營業(yè)額投款金額為當班次的人民幣收入和預交押金

收入之和減去當班次退押金總額。當投款金額為正值時除去應投款外前臺備用金應為

規(guī)定限額；當投款金額為負值時，所負金額即為前臺備用金支出金額，各班次交接記

錄好，并在下班次及時補充完整。

4、每班次14：30和21：30進行當班次帳務核算，然后填寫投款信封，將當班次投款現(xiàn)

金及銀行卡單一同裝入信封內封口，在與下班次進行交接時由下班次員工在見證人處

簽字后投入前臺保險箱內。當班次產生退負時需在投款信封上注明退負金額，下一班

次補充上班次退負后應在投款信封上注明補退負金額，以便于財務審核。

5、每班次的收入要求準確無誤，投款信封要按要求認真填寫，字跡清晰，大小寫金額要

保持一致，不得出現(xiàn)涂改。并填寫當日酒店各點各班次收入?yún)R總表。

6、每班次交接時要對備用金進行交接和清點，當班次員工要對自己所保管的備用金負責，確保備用金額度固定不變，交接后填寫交接班記錄并確認簽字，以免出現(xiàn)問題時出現(xiàn)

推諉現(xiàn)象。

7、大堂副理保險柜內存放的固定金額備用金每班次也要認真清點交接并做記錄，當前臺

日常所需零錢較少時，大堂要及時用保管的備用金與財務部換零，以備前臺所需。

8、前臺備用金如遇緊急情況需要使用，必須經過酒店總經理同意并由借款人書面填寫借

條方可支借，前臺必須妥善保管好借條并盡快追回欠款。

9、每月由財務部不定期對備用金進行盤點，如發(fā)現(xiàn)備用金出現(xiàn)長款或短款情況，則進行

調查并追究相關人員責任。

10、前臺備用金是酒店的財產，任何人不得私自挪為他用，如有違反者，一律予以嚴厲處罰。

11、任何員工違反上述規(guī)定，造成酒店的經濟損失，由員工本人負責賠償，并根據(jù)情節(jié)給

予必要的處罰。

12、如遇五一，十一，春節(jié)等長假，前廳部可根據(jù)需要向財務部審請增加備用金，經由財

務總監(jiān)及酒店總經理批準后，由大堂副理填寫借款單并遞交財務部支取，節(jié)日后根

據(jù)使用情況及時予以歸還并轍回借款單。