第一篇：如何著力建設(shè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

如何著力建設(shè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

一、國(guó)外商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理情況

目前，全球銀行業(yè)已普遍認(rèn)同把合規(guī)視作為一門獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，且有了相當(dāng)快的發(fā)展，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已與銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)一道納入到銀行的全風(fēng)險(xiǎn)管理框架之中。同時(shí)，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局意識(shí)到要實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管，必須以銀行健全、有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制為基礎(chǔ)。

目前，全球銀行業(yè)已普遍認(rèn)同把合規(guī)視作為一門獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，且有了相當(dāng)快的發(fā)展，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已與銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)一道納入到銀行的全風(fēng)險(xiǎn)管理框架之中。同時(shí)，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局意識(shí)到要實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管，必須以銀行健全、有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制為基礎(chǔ)。基于這一認(rèn)識(shí)，各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)大力倡導(dǎo)銀行建立自身的合規(guī)文化，致力于促進(jìn)銀行建立一個(gè)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系，以提高合規(guī)的有效性。同時(shí)，在這個(gè)過程中也不斷反思和完善商業(yè)銀行的合規(guī)機(jī)制和合規(guī)文化。

舉例來說，美國(guó)貨幣監(jiān)理署等監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對(duì)美國(guó)近一，兩年出現(xiàn)的大銀行違規(guī)現(xiàn)象，反思其對(duì)這些大銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有效性問題。今年5月6日，美國(guó)貨幣監(jiān)理署代署長(zhǎng)朱莉?¤威廉姆斯在一次演講中談到，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)今最令人困惑，最難管理，也是最令人畏懼的風(fēng)險(xiǎn)，這些聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)導(dǎo)致許多銀行經(jīng)營(yíng)管理者受到重創(chuàng)，不斷遭受法律訴訟甚至控告，員工士氣受挫，監(jiān)管機(jī)構(gòu)因此而加大監(jiān)管力度，銀行遭受巨額罰款，一些戰(zhàn)略舉措被迫放棄或擱置等。他認(rèn)為，不能孤立地看待聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，要關(guān)注銀行是否具有一個(gè)合理的，包括有效的結(jié)構(gòu)性治理決策環(huán)境；一個(gè)識(shí)別，監(jiān)測(cè)和控制有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)利制衡機(jī)制，以及銀行的激勵(lì)機(jī)制是否能夠?qū)舅珜?dǎo)的價(jià)值和文化進(jìn)行認(rèn)可。更為重要的是銀行高層的示范作用，也就是高層所設(shè)定的基調(diào)如何，銀行高層的行為是否有力地支持銀行明文規(guī)定的宗旨和倡導(dǎo)的價(jià)值觀，銀行董事會(huì)是否有反映銀行承受風(fēng)險(xiǎn)能力的道德準(zhǔn)則和書面政策，高級(jí)管理層是否切實(shí)貫徹并傳達(dá)給每一位員工，并以身作則，在業(yè)務(wù)活動(dòng)中恪守高度的道德準(zhǔn)則。

也正是在過去十幾年的國(guó)際金融市場(chǎng)和國(guó)際銀行業(yè)的風(fēng)風(fēng)雨雨的發(fā)展過程中，隨著銀行業(yè)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)重要性認(rèn)識(shí)的逐步到位，全球銀行業(yè)的合規(guī)職業(yè)隊(duì)伍開始崛起，合規(guī)工作日益成為一個(gè)專業(yè)化的職業(yè)階層，合規(guī)這一職業(yè)甚至成為近幾年全球銀行業(yè)加薪最快的職業(yè)。一些國(guó)際性活躍銀行的專職合規(guī)人員占銀行從業(yè)人員的比例在0.5-1%之間，如德意志銀行專職合規(guī)人員約600多人，占其全球6萬(wàn)從業(yè)人員的1%，荷蘭銀行專職合規(guī)人員500多人，占其全球10.5萬(wàn)從業(yè)人員的0.5%。

二、中資銀行合規(guī)機(jī)制建設(shè)的關(guān)鍵點(diǎn)

要建設(shè)中資銀行有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，關(guān)鍵在于真正落實(shí)“合規(guī)從高層做起”這一合規(guī)理念。長(zhǎng)期以來，中資銀行一直在強(qiáng)調(diào)“依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)”，但銀行高層并不清楚他們應(yīng)在依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面承擔(dān)什么樣的職責(zé)，如何在言行上真正體現(xiàn)銀行所倡導(dǎo)的誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念

就中資銀行而言，違規(guī)經(jīng)營(yíng)，道德風(fēng)險(xiǎn)是長(zhǎng)期困擾和制約銀行穩(wěn)健發(fā)展的主要因素，根源就在于銀行一直沒有將合規(guī)視為風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)活動(dòng)，更沒有將合規(guī)作為一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)源來管理，長(zhǎng)期以來合規(guī)一直不是銀行重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

因此，中資銀行首先要轉(zhuǎn)變觀念。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，即銀行主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施主動(dòng)糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，其崗位手冊(cè)也是一個(gè)相關(guān)制度和相應(yīng)做法持續(xù)修訂的周而復(fù)始的循環(huán)過程。這一合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。合規(guī)與銀行的成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、資本回報(bào)等銀行經(jīng)營(yíng)的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系，合規(guī)能為銀行創(chuàng)造價(jià)值。

要建設(shè)中資銀行有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，關(guān)鍵在于真正落實(shí)“合規(guī)從高層做起”這一合規(guī)理念。長(zhǎng)期以來，中資銀行一直在強(qiáng)調(diào)“依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)”，但銀行高層并不清楚他們應(yīng)在依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面承擔(dān)什么樣的職責(zé)，如何在言行上真正體現(xiàn)銀行所倡導(dǎo)的誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念。

當(dāng)前，通過監(jiān)管部門不斷加大的監(jiān)管力度，以及操作風(fēng)險(xiǎn)案件的專項(xiàng)治理，促使銀行內(nèi)部多年累積的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)等陳案得以充分暴露，應(yīng)該說銀行業(yè)空前重視依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。這是推動(dòng)我國(guó)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)合規(guī)機(jī)制建設(shè)非常難得的有利時(shí)機(jī)。更為重要的是，中資銀行正在加快推進(jìn)各項(xiàng)改革，改造銀行治理結(jié)構(gòu)，進(jìn)行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的再造。在這一改革進(jìn)程中，銀行必須及時(shí)制定合規(guī)政策，組建合規(guī)部門，讓合規(guī)人員及時(shí)地參與到銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的再造過程，使依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則真正落實(shí)到業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)乃至每一位員工。同時(shí)，合規(guī)機(jī)制建設(shè)和合規(guī)文化的滲透，能為銀行的業(yè)務(wù)管理垂直化和組織結(jié)構(gòu)扁平化改革提供必要的合規(guī)支撐。如果沒有相應(yīng)的合規(guī)機(jī)制建設(shè)和合規(guī)文化的滲透，銀行業(yè)務(wù)管理的垂直化和組織結(jié)構(gòu)的扁平化可能會(huì)加劇銀行內(nèi)控各環(huán)節(jié)上的失控，使銀行的內(nèi)部控制機(jī)制失效。尤其是，業(yè)務(wù)垂直化管理后的報(bào)告路線以及報(bào)告路線所涉及各方的責(zé)任界定必須清晰，接受報(bào)告各方的責(zé)任必須予以明確，否則拿到報(bào)告的人不知道應(yīng)該做些什么，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理就不可能有效。

“合規(guī)應(yīng)從高層做起”，那么銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)該承擔(dān)哪些合規(guī)責(zé)任，銀行合規(guī)政策應(yīng)包括哪些主要內(nèi)容？

首先，高級(jí)管理層和董事會(huì)必須制定和核準(zhǔn)一個(gè)符合自身特點(diǎn)且行之有效的合規(guī)政策。它是銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的綱領(lǐng)性文件，并明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的職責(zé)，以及解決銀行需要一個(gè)什么樣的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的問題。具體來說，董事會(huì)的合規(guī)責(zé)任包括：核準(zhǔn)一個(gè)好的、行之有效的合規(guī)政策；倡導(dǎo)誠(chéng)信、正直的道德行為規(guī)范和企業(yè)文化，形成鼓勵(lì)合規(guī)的經(jīng)營(yíng)基調(diào)；監(jiān)督高級(jí)管理層切實(shí)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，專業(yè)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)具體監(jiān)督檢查；確保獎(jiǎng)懲分明，違規(guī)一定要受到懲罰，即違規(guī)必究，以扭轉(zhuǎn)長(zhǎng)期職責(zé)不清、責(zé)任落實(shí)難的狀況；每年至少評(píng)估一次銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效程度。

高級(jí)管理層的職責(zé)包括：落實(shí)經(jīng)董事會(huì)核準(zhǔn)的銀行合規(guī)政策。具體組建一個(gè)常設(shè)、有效并值得依賴的合規(guī)部門；組織開發(fā)持續(xù)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，包括對(duì)合規(guī)人員的培訓(xùn)；將銀行所適用的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，銀行合規(guī)政策，以及合規(guī)意識(shí)和合規(guī)職責(zé)等字面要求及其精神實(shí)質(zhì)，貫穿于銀行的業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序，也就是將法律與監(jiān)管規(guī)定的精神有效地融進(jìn)銀行內(nèi)部的各項(xiàng)制度之中，直至銀行每個(gè)崗位具體做法的詳盡描述；及時(shí)和定期對(duì)銀行的政策、手冊(cè)和程序進(jìn)行后評(píng)價(jià)，要求合規(guī)部門向管理層提供應(yīng)修改的依據(jù)或建議，以及修改期限等；支持合規(guī)部門進(jìn)行日常合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的信息收集、識(shí)別、跟蹤和評(píng)估等。

當(dāng)然，由于銀行各自的文化差異，其合規(guī)政策也不可能是千篇一律的。但它必須做到每一個(gè)條款都是可執(zhí)行的。銀行合規(guī)政策至少應(yīng)包括以下五個(gè)方面內(nèi)容：明確銀行倡導(dǎo)的合規(guī)文化；董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任；合規(guī)部門架構(gòu)的有關(guān)問題，包括部門設(shè)立、獨(dú)立性、組織結(jié)構(gòu)、資源配備、職責(zé)范圍等；其他各部門的合規(guī)責(zé)任，合規(guī)政策必須明確指出業(yè)務(wù)部門對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)直接責(zé)任，每個(gè)部門的負(fù)責(zé)人都有管理和報(bào)告本部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，包括以什么樣的報(bào)告路線報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告方式等；明確合規(guī)部門與其他部門的分工與合作機(jī)制，尤其是與法律部門（如果法律與合規(guī)分設(shè)）、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)審部門的相互關(guān)系。

三、銀行合規(guī)文化的內(nèi)涵？

合規(guī)文化理所當(dāng)然是銀行文化的核心構(gòu)成要素。合規(guī)文化所包含的內(nèi)涵相當(dāng)豐富，不但包括誠(chéng)實(shí)、守信、正直等道德價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)或行為操守準(zhǔn)則，并且誠(chéng)信和正直等還是合規(guī)的重要基礎(chǔ)。因此，合規(guī)文化需要銀行高層倡導(dǎo)并做出表率。同時(shí)，銀行合規(guī)文化還包含“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)意識(shí)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)”和“主動(dòng)合規(guī)”等理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則。

由于合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)存在和發(fā)展的根本前提，也是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵所在，所以合規(guī)文化理所當(dāng)然是銀行文化的核心構(gòu)成要素。合規(guī)文化所包含的內(nèi)涵相當(dāng)豐富，不但包括誠(chéng)實(shí)、守信、正直等道德價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)或行為操守準(zhǔn)則，并且誠(chéng)信和正直等還是合規(guī)的重要基礎(chǔ)。因此，合規(guī)文化需要銀行高層倡導(dǎo)并做出表率。同時(shí)，銀行合規(guī)文化還包含“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)意識(shí)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)”和“主動(dòng)合規(guī)”等理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則。在此，簡(jiǎn)單說一下后兩個(gè)支點(diǎn)，以與過去傳統(tǒng)的銀行合規(guī)文化相區(qū)別。

首先，強(qiáng)調(diào)“有效互動(dòng)”的合規(guī)文化。通過合規(guī)與監(jiān)管的有效互動(dòng)，解決過去銀行與監(jiān)管者博弈、銀行主要采取規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的傳統(tǒng)理念，即糾正過去的“貓鼠游戲”這一認(rèn)識(shí)。如果銀行合規(guī)仍沿用這一文化，那么合規(guī)的有效性不可能得到保證，在此文化規(guī)則下，隱瞞和虛報(bào)很難被杜絕。解決上述潛規(guī)則需要銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)兩方面共同努力：一方面，監(jiān)管規(guī)則的出臺(tái)要更深入地征求銀行的意見，給予監(jiān)管對(duì)象充分的話語(yǔ)權(quán)，使監(jiān)管規(guī)則更具操作性，更符合銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的實(shí)際需求；另一方面，銀行也必須積極主動(dòng)地爭(zhēng)取和利用好自己在法律、規(guī)則和準(zhǔn)則制定過程中的話語(yǔ)權(quán)，圍繞擬出臺(tái)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的可行性、未來執(zhí)行效果、制約因素以及對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)與產(chǎn)品創(chuàng)新的影響等，提出自己客觀的意見和需求，主動(dòng)爭(zhēng)取有利于銀行未來發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。這就需要銀行合規(guī)部門密切關(guān)注和持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的制定與修改等，及時(shí)正面和系統(tǒng)地闡述銀行業(yè)機(jī)構(gòu)自身的觀點(diǎn)。所謂“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”部分也就體現(xiàn)在這里。

其次，樹立“主動(dòng)合規(guī)”的合規(guī)文化。倡導(dǎo)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題，并相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)，以避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予必要的懲戒措施。銀行必須認(rèn)識(shí)到任何合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息可能并不是一個(gè)孤立的、偶然的現(xiàn)象或問題，有可能是一個(gè)整體的、具有因果關(guān)聯(lián)和共性的問題或者潛在隱患。這就需要銀行形成鼓勵(lì)主動(dòng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基調(diào)，同樣的問題，如果發(fā)現(xiàn)了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而隱瞞不報(bào)，一旦被內(nèi)審部門或外部監(jiān)管者查實(shí)，隱瞞不報(bào)者一定要受到更加嚴(yán)厲的懲罰；而對(duì)于主動(dòng)報(bào)告問題或隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責(zé)，乃至給予獎(jiǎng)勵(lì)。

四、合規(guī)部門的正確定位

合規(guī)部門是支持、協(xié)助銀行高級(jí)管理層做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立職能部門，一線業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)負(fù)有直接的責(zé)任，高級(jí)管理層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)有最終的責(zé)任。切忌將合規(guī)部門的工作到位與否作為銀行各業(yè)務(wù)部門和高級(jí)管理層推卸責(zé)任的借口，合規(guī)部門絕不能成為高級(jí)管理層和其他部門責(zé)任追究的“替罪羊”。

正確定位是合規(guī)部門得以有效運(yùn)作的一個(gè)重要前提。它涉及方方面面的關(guān)系，如責(zé)任的界定、與其他部門的關(guān)系、合規(guī)部門的工作目標(biāo)以及相應(yīng)的資源支持等。

首先，必須認(rèn)識(shí)到，合規(guī)是銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，是有效內(nèi)部控制的基礎(chǔ)、“抓手”或載體。合規(guī)部門、合規(guī)意識(shí)、合規(guī)文化和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理等使得銀行內(nèi)部控制不再是不可觸摸的機(jī)制，而是實(shí)實(shí)在在的日常工作。

其次，必須明確，合規(guī)部門是支持、協(xié)助銀行高級(jí)管理層做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立職能部門，一線業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)負(fù)有直接的責(zé)任，高級(jí)管理層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)有最終的責(zé)任。切忌將合規(guī)部門的工作到位與否作為銀行各業(yè)務(wù)部門和高級(jí)管理層推卸責(zé)任的借口，合規(guī)部門絕不能成為高級(jí)管理層和其他部門責(zé)任追究的“替罪羊”。合規(guī)部門能否發(fā)揮好作用，關(guān)鍵取決于高級(jí)管理層如何看待合規(guī)部門的工作，以及對(duì)合規(guī)部門工作的重視程度。

第三，界定合規(guī)部門與內(nèi)審部門的職責(zé)分工和合作。這是中資銀行合規(guī)部門設(shè)立過程中容易混淆的問題。（1）合規(guī)部門是負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、測(cè)試和報(bào)告的專職部門，而合規(guī)檢查則是內(nèi)審部門的一項(xiàng)職責(zé)。（2）合規(guī)部門應(yīng)受到內(nèi)審部門的定期復(fù)查。（3）合規(guī)部門與內(nèi)審部門之間應(yīng)建立明確的合作機(jī)制，如合規(guī)部門的工作可以為內(nèi)審部門的復(fù)查提供方向；內(nèi)審部門的合規(guī)檢查結(jié)果是合規(guī)部門識(shí)別、收集和跟蹤合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的重要來源和依據(jù)。

第四，界定合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門的關(guān)系。各個(gè)業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動(dòng)尋求合規(guī)部門的支持和幫助，主動(dòng)提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并配合合規(guī)部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估；合規(guī)部門要樂意為各業(yè)務(wù)部門和銀行員工提供合規(guī)咨詢和幫助，通過提供建設(shè)性意見，幫助業(yè)務(wù)部門管理好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，為銀行業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。合規(guī)部門最重要的一項(xiàng)職能就是統(tǒng)一組織、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)或參與銀行業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序的修訂，有時(shí)甚至組織人員代為起草。

第五，合規(guī)部門與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門的關(guān)系。它們都是管理銀行風(fēng)險(xiǎn)的職能部門，分別側(cè)重于某一特定風(fēng)險(xiǎn)的管理，但合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生銀行其他風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要誘因，特別是導(dǎo)致銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最主要，也是最直接的誘因。合規(guī)是銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，這是因?yàn)殂y行風(fēng)險(xiǎn)管理的失控，原因無(wú)非在于兩個(gè)方面：要么是銀行沒有好的制度，要么是銀行員工因缺乏誠(chéng)信與正直的道德標(biāo)準(zhǔn)而不愿意執(zhí)行制度。所以說，倡導(dǎo)誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念與制訂一套好的制度同等重要。

五、新設(shè)合規(guī)部門應(yīng)如何開展工作

銀行有效合規(guī)機(jī)制的形成，需要一個(gè)不斷積累和完善的過程，至少要經(jīng)過3-5年的運(yùn)作和磨合。萬(wàn)事開頭難，但如果因?yàn)椤伴_頭難”就不開始或不能持續(xù)地做下去，有效的合規(guī)機(jī)制就不可能形成，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也就無(wú)法得到有效的控制，甚至相同的違規(guī)事件會(huì)被不斷復(fù)制，操作風(fēng)險(xiǎn)也就無(wú)法從根本上得到有效遏止。

首先，調(diào)整中資銀行現(xiàn)有文件的流轉(zhuǎn)程序，明確合規(guī)部門的樞紐地位。將合規(guī)部門作為外部監(jiān)管規(guī)則的接口部門，經(jīng)合規(guī)部門吸收消化后，將監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管部門的風(fēng)險(xiǎn)提示以及監(jiān)管意見等分解給各業(yè)務(wù)部門或其他后臺(tái)支持部門。同時(shí)，所有報(bào)給監(jiān)管機(jī)構(gòu)的材料和信息需經(jīng)合規(guī)部門審核同意后，由合規(guī)部門統(tǒng)一呈報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

其次，著手收集銀行所有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并在工作中不斷補(bǔ)充和擴(kuò)展。合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：（1）本行或其他銀行曾經(jīng)發(fā)生過的合規(guī)問題和案件；（2）業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患；（3）合規(guī)部門在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、測(cè)試和咨詢的日常工作中，所發(fā)現(xiàn)需引起足夠重視的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或問題；（4）內(nèi)外部審計(jì)檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件等信息；（5）監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等。對(duì)于各個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，合規(guī)部門應(yīng)深入分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，同時(shí)系統(tǒng)地提出相應(yīng)的彌補(bǔ)措施和糾正建議，包括制定合規(guī)的程序性手冊(cè)、修改業(yè)務(wù)政策和操作程序等。

第三，制訂一套具有較強(qiáng)執(zhí)行力的好制度。中資銀行必須改變一直以來沿用行政機(jī)構(gòu)規(guī)章制度的制定方式，不能再籠統(tǒng)地規(guī)定業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的相關(guān)操作標(biāo)準(zhǔn)，要按照金融企業(yè)的穩(wěn)健做法，制定可供各個(gè)崗位人員使用的業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序，清楚地界定包括高級(jí)管理層在內(nèi)所有員工的盡職、問責(zé)和免責(zé)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。中資銀行在業(yè)務(wù)規(guī)章和操作規(guī)程的制定上，要明確內(nèi)部制度梳理、整合和修訂的規(guī)范要求，新的制度要有必要的合規(guī)預(yù)估，在源頭上解決合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的制度基礎(chǔ)。在銀行內(nèi)部規(guī)定的制定時(shí)，要重視業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序中對(duì)相關(guān)穩(wěn)健做法的詳盡描述，不斷鞏固和完善銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)中日積月累的許多非常好的穩(wěn)健做法。銀行應(yīng)主要通過制度層面不斷修訂與完善的方式，而不應(yīng)依賴“師傅帶徒弟”式的言傳身教來傳承各種穩(wěn)健做法，以使銀行內(nèi)部規(guī)章制度的規(guī)定與有效執(zhí)行之間的矛盾從根本上得到解決。所有這些都需要高級(jí)管理層在合規(guī)負(fù)責(zé)人的協(xié)助下，通過卓有成效的工作才能得以實(shí)現(xiàn)。

第四，積極開發(fā)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，包括（1）新入行人員的合規(guī)培訓(xùn)和測(cè)試；（2）逐步梳理、制定和細(xì)化員工的合規(guī)手冊(cè)；（3）針對(duì)適用法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化，及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)和教育；（4）建立銀行內(nèi)部咨詢平臺(tái)，為銀行各部門和員工提供合規(guī)咨詢服務(wù)。

第五，合規(guī)部門應(yīng)密切關(guān)注和跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，代表本行利益及時(shí)提出相關(guān)意見和建議，積極爭(zhēng)取必要的話語(yǔ)權(quán)。

第六，逐步探索和建立有效的完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)機(jī)制，以及報(bào)告程序等。

第二篇：淺談商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

淺談商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

銀行業(yè)因?yàn)槠浣?jīng)營(yíng)的特殊性以及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，充當(dāng)著信用中介和支付中介，同時(shí)商業(yè)銀行創(chuàng)造信用流通工具并提供多種金融服務(wù)。近年來，國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷暴露重大違規(guī)事件，機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)受到限制，財(cái)務(wù)損失數(shù)量驚人，機(jī)構(gòu)聲譽(yù)嚴(yán)重受損，危及公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，大量合規(guī)失效的案例足以說明合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)正成為銀行業(yè)主要風(fēng)險(xiǎn)之一，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。而機(jī)構(gòu)的規(guī)模越是龐大、綜合化和國(guó)際化程度越高，發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的難度就越大，投入的資源就越多，花費(fèi)的成本也就越高，正如巴塞爾委員會(huì)會(huì)計(jì)工作組主席Arnold Schilder先生所說的：“發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)不亞于實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)”。合規(guī)機(jī)制與風(fēng)險(xiǎn)管理作為專門的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)也日益得到各銀行業(yè)的普遍認(rèn)同。2005年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《銀行的合規(guī)與合規(guī)管理部門》指導(dǎo)性文件，對(duì)銀行的合規(guī)機(jī)制與風(fēng)險(xiǎn)管理提供了框架性指導(dǎo)，以敦促并指導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立起有效的合規(guī)政策和程序，推進(jìn)銀行機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。之后，我國(guó)銀監(jiān)局也出臺(tái)了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理指引，規(guī)定了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括的基本要素：合規(guī)政策、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。

一、銀行業(yè)合規(guī)管理的內(nèi)涵與作用

合規(guī)管理的三大理念：樹立合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的理念、樹立合規(guī)從高層抓起的理念、樹立人人有責(zé)、主動(dòng)合規(guī)的理念。合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。其中合規(guī)指銀行遵循法律、條例、準(zhǔn)則、相關(guān)的自律組織標(biāo)準(zhǔn)和行為的守則的活動(dòng)。其內(nèi)涵：一是強(qiáng)化制度約束。二是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制。建立對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有效進(jìn)行事先防范、事中控制、事后監(jiān)督與糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。三是提高制度執(zhí)行力。四是建立應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)有效地評(píng)估和控制可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。五是提升商業(yè)銀行總資產(chǎn)凈回報(bào)率、資本利潤(rùn)率、股本收益率，商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化。

合規(guī)機(jī)制建設(shè)在銀行管理中的作用是指銀行主動(dòng)識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)修訂合規(guī)管理制度，采取懲戒措施，避免違規(guī)事件發(fā)生，持續(xù)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)過程。加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，建立和完善合規(guī)管理工作體制、機(jī)制，對(duì)于銀行業(yè)市場(chǎng)化改革具有深遠(yuǎn)的影響和意義。

二、我國(guó)銀行業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題

長(zhǎng)期以來，我國(guó)商業(yè)銀行一直未將合規(guī)作為一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)源來管理，更沒有將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理擺上應(yīng)有的重要位置，與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于銀行合規(guī)管理的一系列要求相比存在較大差距，目前就以我國(guó)商業(yè)銀行在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在以下問題：

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)普遍比較淡薄由于認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)和理念上的偏差，商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)普遍比較淡?。阂皇侵貥I(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理。二是重事后管理，輕事前防范。三是重基層操作人員管理，輕高層管理人員約束。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架仍存在一定缺陷健全的合規(guī)管理框架是實(shí)現(xiàn)全面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。從目前情況看，我國(guó)銀行業(yè)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架上仍存在一定缺陷：一是完善、垂直的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制形同虛設(shè)。我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行雖然已經(jīng)成立了專門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門來對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，但還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)有層次型的重復(fù)。目前，各大商業(yè)銀行合規(guī)性管理分別由財(cái)會(huì)、信貸、公司、個(gè)人等不同的業(yè)務(wù)部門進(jìn)行自律監(jiān)管下，還設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、審計(jì)部來進(jìn)行高層次的監(jiān)管，但這種合規(guī)管理模式，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不能有效地獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)職能，而且由于缺乏統(tǒng)一的相互協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有的部門重疊，形成重復(fù)管理，有的職責(zé)不清，出現(xiàn)管理真空。

（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理法規(guī)制度缺乏可操作性。

目前，我國(guó)商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營(yíng)和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。銀行內(nèi)部缺乏一個(gè)統(tǒng)一完整、全面科學(xué)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理法規(guī)制度及操作規(guī)則，不少制度規(guī)定有粗略化、大致化、模糊化現(xiàn)象，缺乏可操作性。

三、如何加強(qiáng)我行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

合規(guī)管理的目標(biāo)是穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與持續(xù)增長(zhǎng)。通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。同時(shí)，確保恰當(dāng)遵守法律法規(guī)（監(jiān)管規(guī)章）、內(nèi)部政策與程序、國(guó)際化客戶群所期望的行為準(zhǔn)則、行業(yè)規(guī)則。此外，合理處理違規(guī)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、訴訟風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管處罰的風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，尋求正當(dāng)、合法的盈利途徑和方式。

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)積極借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的最新理念和先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的銀行合規(guī)管理的文件要求，積極探索、創(chuàng)新機(jī)制，加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)管理機(jī)制建設(shè)，提升商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（一）倡導(dǎo)主動(dòng)合規(guī)，培養(yǎng)有效互動(dòng)的合規(guī)文化商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和培育自身的合規(guī)文化，并將合規(guī)文化作為銀行文化的重要組成部分。

1、強(qiáng)調(diào)有效互動(dòng)的合規(guī)文化。通過合規(guī)與監(jiān)管的有效互動(dòng)，解決過去銀行與監(jiān)管者博弈、規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的問題。一方面，監(jiān)管者應(yīng)對(duì)銀行的合規(guī)管理提出明確要求，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銀行的監(jiān)管，逐步促使商業(yè)銀行把外部的壓力轉(zhuǎn)換成自身合規(guī)經(jīng)營(yíng)的要求；另一方面，銀行合規(guī)部門要密切關(guān)注和持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的制定和修改等，主動(dòng)爭(zhēng)取有利于銀行未來發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。

2、樹立和培育主動(dòng)合規(guī)的合規(guī)文化。各商業(yè)銀行的績(jī)效考核應(yīng)充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，建立合規(guī)問責(zé)機(jī)制，提高員工的合規(guī)意識(shí)，形成良好的合規(guī)文化。同時(shí)，要具體落實(shí)到全行員工的每項(xiàng)業(yè)務(wù)操作和經(jīng)營(yíng)行為中去，明確員工的行為準(zhǔn)則，包括銀行明確鼓勵(lì)和禁止的行為等，自上而下、自下而上制定，同時(shí)加強(qiáng)規(guī)章制度的后評(píng)價(jià)，并根據(jù)組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程調(diào)整，及時(shí)修訂和完善各項(xiàng)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，并將績(jī)效考核機(jī)制作為培育合規(guī)文化的重要組成部分，充分體現(xiàn)銀行業(yè)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。

（二）以人為本，創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)管理機(jī)制

1、要建立合規(guī)部門或?qū)Ｂ毢弦?guī)崗位，界定其功能和職責(zé)，獨(dú)立于銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。合規(guī)部門有權(quán)獨(dú)立調(diào)查銀行內(nèi)部可能違反合規(guī)政策的事件，對(duì)于調(diào)查所發(fā)現(xiàn)的任何異常情況或違規(guī)行為，合規(guī)部門可隨時(shí)向上一級(jí)合規(guī)部門和所屬機(jī)構(gòu)管理層報(bào)告。銀行高層應(yīng)確保合規(guī)部門報(bào)告路線的暢通，并采取切實(shí)保障措施使合規(guī)部門不用擔(dān)心來自管理層或其他員工的報(bào)復(fù)或冷遇；應(yīng)給予合規(guī)部門足夠的資源支持，重視并依賴合規(guī)部門協(xié)助其有效管理銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

2、合規(guī)的“規(guī)”要在實(shí)踐中得以貫徹執(zhí)行，必須建立有效的激勵(lì)機(jī)制，切實(shí)有效地落實(shí)問責(zé)制，確保獎(jiǎng)懲分明、違規(guī)必究。銀行不僅要獎(jiǎng)勵(lì)好的道德行為和良好合規(guī)做法，還要懲罰不道德的行為和違規(guī)行為，并且將資源應(yīng)用于好的控制系統(tǒng)、優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)和盡職。員工激勵(lì)上，而不只是表面上的業(yè)績(jī)激勵(lì)。糾正“重經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、輕內(nèi)控管理”的績(jī)效考核理念，確立內(nèi)部控制優(yōu)于業(yè)務(wù)發(fā)展的理念，平衡業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系。對(duì)合規(guī)工作做得好或?qū)εe報(bào)、抵制違規(guī)有貢獻(xiàn)者給予保護(hù)、表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)存在或隱瞞違規(guī)問題、造成不良后果者，要按照規(guī)定給予處罰，追究責(zé)任，使整個(gè)團(tuán)隊(duì)形成合規(guī)光榮、違規(guī)可恥的工作氛圍。

（三）從細(xì)節(jié)做起，建立合規(guī)管理的細(xì)節(jié)化機(jī)制基于我行各網(wǎng)點(diǎn)案件的發(fā)生，應(yīng)該加強(qiáng)細(xì)節(jié)上的管理。由于放松了對(duì)細(xì)節(jié)管理，才會(huì)使資金案件乘虛而起，因此，從嚴(yán)治行，必須從大處著眼，小處著手。要認(rèn)識(shí)到“從嚴(yán)治行、加強(qiáng)內(nèi)控”是個(gè)系統(tǒng)工程，必須注重長(zhǎng)效，把細(xì)節(jié)管理融入長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)之中，實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)變。

1、建立群防群治機(jī)制，從事后查向事前防轉(zhuǎn)變。要發(fā)動(dòng)全行力量，共同參與，共同管理。全行員工積極參與，必須提高全行員工依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，增強(qiáng)執(zhí)行力，嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)控制度，杜絕有章不循違規(guī)操作、工作中責(zé)權(quán)不分、職責(zé)不明、授權(quán)無(wú)度、授權(quán)不清、反程序操作等現(xiàn)象。

2、建立監(jiān)督檢查長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)行重點(diǎn)檢查與抽查相結(jié)合，現(xiàn)場(chǎng)檢查與調(diào)取數(shù)據(jù)監(jiān)控相結(jié)合，對(duì)違規(guī)問題查實(shí)、查清、查準(zhǔn)。檢查不能三天打魚兩天曬網(wǎng)，要常抓不懈。

3、建立制度及時(shí)更新機(jī)制。充分利用檢查結(jié)果，超前規(guī)劃，及時(shí)查補(bǔ)，及時(shí)堵塞漏洞。要加快機(jī)構(gòu)扁平化改革步伐，切實(shí)解決基層機(jī)構(gòu)多頭管理，使制度執(zhí)行能夠“一戳到底”。

4、實(shí)行違規(guī)必糾。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，絕不搞“下不為例”。對(duì)制度執(zhí)行者要問責(zé)，對(duì)直接管理者要問責(zé)，對(duì)檢查者要問責(zé)，對(duì)管理者也要問責(zé)。通過培養(yǎng)全行員工合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，建設(shè)合規(guī)文化系統(tǒng)工程，營(yíng)造業(yè)務(wù)發(fā)展的良好內(nèi)部環(huán)境。

（四）合規(guī)管理部門的定位。合規(guī)管理部門作為全行的監(jiān)督管理職能部門，其人員配備、審計(jì)、培訓(xùn)、管理費(fèi)用應(yīng)當(dāng)高度重視。

（五）建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。

1、要落實(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有效性、獨(dú)立性、審查性。即合規(guī)檢查和管理要有效率；合規(guī)部門能夠獨(dú)立地、不受干擾地自己發(fā)現(xiàn)問題；合規(guī)部門履職情況要受到內(nèi)部審計(jì)部門的定期檢查。

2、建立違規(guī)舉報(bào)機(jī)制。各級(jí)行要為內(nèi)部員工舉報(bào)違規(guī)、違法行為提供必要的渠道和途徑，并建立有效的舉報(bào)保護(hù)機(jī)制。

3、實(shí)行流程化管理。為有效防止對(duì)客戶服務(wù)內(nèi)容單

一、業(yè)務(wù)創(chuàng)新單

一、監(jiān)督檢查內(nèi)容單

一、風(fēng)險(xiǎn)控制不全面，出了問題部門之間相互推諉扯皮，相互推卸責(zé)任等弊端，要按照業(yè)務(wù)線業(yè)務(wù)流程和管理制度，開展制度檢查，要將每一個(gè)業(yè)務(wù)崗位涉及的方方面面都納入檢查范圍，進(jìn)而通過流程化管理與建設(shè)，從整體上提高服務(wù)水平和對(duì)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)的掌控與駕馭能力。

第三篇：中資銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)研究

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中資銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)研究

內(nèi)容摘要:與國(guó)際銀行業(yè)相比 ,中資銀行長(zhǎng)期以來對(duì)合規(guī)、操作以及聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)的重視程度 不夠,風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性明顯不足,導(dǎo)致部分中資銀行相繼發(fā)生了一些

違規(guī)操作和違規(guī)經(jīng)營(yíng)問題及案件,根源在于銀行內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的不完善。為此,中資銀行亟需借鑒國(guó)際銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)經(jīng)驗(yàn),從完善公司治理、培育良好合規(guī)文化、搭建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架、理順合規(guī)部門組織架構(gòu)和配套機(jī)制等方面,構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。這是有效解決合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)問題及案件的一項(xiàng)重要治本之策。

關(guān)鍵詞:中資銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè) 早在20 世紀(jì)90年代,國(guó)際上一些

跨國(guó)銀行就已經(jīng)認(rèn)識(shí)到,相繼發(fā)生的重大操作風(fēng)險(xiǎn)案和銀行洗錢案等風(fēng)險(xiǎn)丑聞,大多是由銀行自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理失控所致。各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局也意識(shí)到外部合規(guī)性監(jiān)管不應(yīng)該,事實(shí)上也不可能替代銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理,有效的合規(guī)性監(jiān)管必須以健全、高效的銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制為基礎(chǔ)。為此,自1991年開始,許多

發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)先后出臺(tái)了有關(guān)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)合規(guī)部門的規(guī)定。隨著銀行業(yè)務(wù)的日益多元化、復(fù)雜

化和國(guó)際化,加強(qiáng)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)更是日顯重要。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)成立以來,強(qiáng)化了“管風(fēng)險(xiǎn)”和“管內(nèi)控”的監(jiān)管理念,加大了對(duì)中資銀行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的引導(dǎo)和監(jiān)督評(píng)價(jià),取得了很好的成效。今年,銀監(jiān)會(huì)通過不斷加大監(jiān)管力度,強(qiáng)化案件綜合治理,促使中資銀行內(nèi)部多年累積的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)等陳案得以充分暴露,銀行業(yè)空前重視依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。銀監(jiān)會(huì)劉明康主席多次強(qiáng)調(diào)指出,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要深刻理解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)文化建設(shè)的科學(xué)內(nèi)涵,運(yùn)用科學(xué)發(fā)展觀與時(shí)俱進(jìn)地抓好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)。

與此同時(shí),隨著中資銀行各項(xiàng)改革的持續(xù)推進(jìn),銀行治理結(jié)構(gòu)不斷完善,組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造逐步深入,也為中資銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建創(chuàng)造了最為有利的時(shí)機(jī)。迫切需要中資銀行借鑒國(guó)際銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),及時(shí)制定合規(guī)政策,設(shè)立合規(guī)部門,建設(shè)和培育有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,科學(xué)梳理并修訂各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作規(guī)章,使依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則真正落實(shí)到業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán)節(jié),乃至每一位員工。

一、國(guó)際銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的新動(dòng)態(tài)

上世紀(jì)90年代,一些

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國(guó)際性大銀行基于“合規(guī)應(yīng)從高層做起”這一基本理念,高度重視銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建和完善,逐漸形成了較為成熟的合規(guī)文化,從而為健全銀行內(nèi)控體系、提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力奠定了基礎(chǔ)。但進(jìn)入21世紀(jì)后,從美國(guó)安然公司、世通公司等公司丑聞,到2004年一些

大銀行所遭遇的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),使得國(guó)際銀行業(yè)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)意識(shí)到原有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制并不能使銀行一勞永逸,在金融全球化的大背景下合規(guī)仍然是銀行的一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

1、國(guó)際銀行業(yè)空前重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)

隨著國(guó)際銀行業(yè)對(duì)合規(guī)重要性的認(rèn)識(shí)逐步到位,合規(guī)作為一門獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),已得到全球銀行業(yè)的普遍認(rèn)同,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已與銀行其他風(fēng)險(xiǎn)一道被納入到銀行全風(fēng)險(xiǎn)管理框架之中。同時(shí),國(guó)際銀行業(yè)的合規(guī)職業(yè)隊(duì)伍開始崛起,合規(guī)人員日益發(fā)展成為一個(gè)專業(yè)化的職業(yè)階層,合規(guī)人員占銀行從業(yè)人員的比例也在不斷上升。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),合規(guī)人員占比已達(dá)到0.5%-1%之間。如荷蘭銀行專職合規(guī)人員有500多人,占其全球10萬(wàn)從業(yè)人員的0.5%;德意志銀行專職合規(guī)人員則有600多人,占其全球6萬(wàn)從業(yè)人員的1%。

國(guó)際銀行業(yè)空前重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的另一重要表現(xiàn)是,合規(guī)部門的組織結(jié)構(gòu)和報(bào)告路線不斷調(diào)整和完善。盡管不同銀行合規(guī)部門的組織結(jié)構(gòu)因銀行規(guī)模、經(jīng)營(yíng)的復(fù)雜 程度、銀行業(yè)務(wù)的性質(zhì)及其區(qū)域

分布的不同而有所不同,但就整體而言,主要存在兩種組織結(jié)構(gòu):一種是集中化的組織結(jié)構(gòu),即所有負(fù)責(zé)合規(guī)工作的職員都放在一個(gè)獨(dú)立的合規(guī)部門體系之中;另一種則是分散化的組織結(jié)構(gòu),即負(fù)責(zé)合規(guī)工作的職員分布在不同業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)條線,但一些 國(guó)際性活躍銀行一般還會(huì)設(shè)有集團(tuán)合規(guī)部和首席合規(guī)官,以及區(qū)域 或當(dāng)?shù)睾弦?guī)部和合規(guī)官。(1)集中化的組織結(jié)構(gòu)

主要特點(diǎn)是在銀行內(nèi)部形成了一個(gè)獨(dú)立的合規(guī)部門體系,即在總行設(shè)立正式的合規(guī)部門,直接領(lǐng)導(dǎo)銀行各分支機(jī)構(gòu)(或地區(qū)總部)的合規(guī)部門。該模式有助于發(fā)現(xiàn)和有效處理跨部門的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)。該模式又分為兩類:一類是成立單

一、完全獨(dú)立的合規(guī)部。如荷蘭銀行、德意志銀行、中銀香港等。另一類是合規(guī)職能與法律、安全事務(wù)或風(fēng)險(xiǎn)管理職能等合一,形成法律及合規(guī)部或風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)部等,如渣打銀行、瑞士信貸第一波士頓銀行等。在上述組織結(jié)構(gòu)中,總行合規(guī)部門均直接向銀行高級(jí)管理層(總裁或董事會(huì)主席)報(bào)告,并擁有直接向董事會(huì)或其下設(shè)委員會(huì)報(bào)告的權(quán)限。銀行分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)部門則存在著兩種報(bào)告路線:一是矩陣式報(bào)告路線,即在向上一級(jí)合規(guī)主管報(bào)告的同時(shí),向合規(guī)部門所在分支機(jī)構(gòu)行政主管報(bào)告;二是條線式報(bào)告路線,即只向上一級(jí)合規(guī)部門主管報(bào)告。1)矩陣式報(bào)告路線。

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隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化和競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈,為更好地在有效滿足客戶需求與內(nèi)部管理之間取得協(xié)調(diào),國(guó)際銀行業(yè)不斷優(yōu)化其內(nèi)部組織結(jié)構(gòu),合規(guī)作為銀行管理流程中的基礎(chǔ)性控制職能不斷被強(qiáng)化。國(guó)際銀行業(yè)基于自身涵蓋的業(yè)務(wù)種類和地域的廣泛

性,為有效發(fā)揮合規(guī)部門的職能,加強(qiáng)相互協(xié)調(diào)和配合,普遍采取了以業(yè)務(wù)條線和區(qū)域 管理為基礎(chǔ)的矩陣式的匯報(bào)制度。

以荷蘭銀行為例,為確保合規(guī)部門的獨(dú)立性,自去年以來荷蘭銀行對(duì)其合規(guī)部門的組織結(jié)構(gòu)和報(bào)告路線進(jìn)行了大幅度調(diào)整。①組織結(jié)構(gòu)調(diào)整。2004年第4季度,荷蘭銀行合規(guī)部門與法律事務(wù)部門分離后,并入荷蘭銀行集團(tuán)中心,與內(nèi)審部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門并列為荷蘭銀行集團(tuán)中心三大跨戰(zhàn)略業(yè)務(wù)部門,享有高度獨(dú)立性?？傂袑用?荷蘭銀行合規(guī)部綜合考慮職能、區(qū)域、業(yè)務(wù)/產(chǎn)品線等因素,內(nèi)部設(shè)立了——政策法規(guī)部、反洗錢部、集團(tuán)安保部、批發(fā)業(yè)務(wù)合規(guī)部、零售業(yè)務(wù)合規(guī)部、荷蘭本土合規(guī)部、北美合規(guī)部等10個(gè)職能部門,各個(gè)部門職責(zé)清晰,分工明確。②報(bào)告路線調(diào)整?？傂袑用?自2005年3月起,集團(tuán)合規(guī)部主管直接向董事會(huì)主席匯報(bào),接受董事會(huì)主席的直接領(lǐng)導(dǎo)。以上

匯報(bào)路線的調(diào)整確保了合規(guī)部門運(yùn)作的高度獨(dú)立性和權(quán)威性,全面提升了合規(guī)部在集團(tuán)內(nèi)部的地位,賦予合規(guī)部更廣泛 的職責(zé)和決策權(quán)。而中國(guó)區(qū)合規(guī)主管則自2005年1月起,直接向總行對(duì)口部門匯報(bào),同時(shí)向中國(guó)區(qū)首席營(yíng)運(yùn)官(Country COO)匯報(bào)。2)條線式報(bào)告路線。

為確保合規(guī)部門體系的絕對(duì)獨(dú)立性,以德意志銀行、瑞士信貸第一波士頓銀行為代表的部分國(guó)際性大銀行,則采取了條線式的匯報(bào)路線,即下級(jí)合規(guī)部門直接向上一級(jí)合規(guī)部門匯報(bào)。以德意志銀行為例,該行的中國(guó)區(qū)合規(guī)部經(jīng)理直接向駐在香港的北亞區(qū)合規(guī)總監(jiān)匯報(bào),北亞區(qū)合規(guī)總監(jiān)又直接向亞太區(qū)(除日本)合規(guī)總監(jiān)匯報(bào)。與此同時(shí),德意志銀行為了既保持合規(guī)工作的獨(dú)立性,又協(xié)調(diào)好其與各業(yè)務(wù)部門及管理層的關(guān)系:一方面,合規(guī)部人員積極參與銀行管理活動(dòng),其中國(guó)區(qū)合規(guī)經(jīng)理既是中國(guó)區(qū)業(yè)務(wù)管理委員會(huì)成員,也是分行管理委員會(huì)成員,通過參與不同層面管理層的會(huì)議,其合規(guī)人員不僅能了解業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r,同時(shí)還參與決策,以實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制;另一方面,合規(guī)人員還通過參與審閱向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送的定期和不定期的報(bào)告、介入新產(chǎn)品批準(zhǔn)程序、定期與各業(yè)務(wù)部門及管理層會(huì)談,及時(shí)了解業(yè)務(wù)情況,以有效地實(shí)施合規(guī)監(jiān)控。

(2)分散化的組織結(jié)構(gòu)

主要以匯豐銀行和花旗銀行為代表,該組織結(jié)構(gòu)的主要特點(diǎn)是:在總行設(shè)立合規(guī)部門,但在分支機(jī)構(gòu)層面并不一定設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門,而是在各分支機(jī)構(gòu)或者業(yè)務(wù)條線上建立BUCO(Business--------------------------精品

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Unit Compliance Officer)體系,即在各分支機(jī)構(gòu)以及業(yè)務(wù)條線上設(shè)立合規(guī)員的崗位,各部門(或機(jī)構(gòu))負(fù)責(zé)人或資深員工擔(dān)任合規(guī)員,承擔(dān)所屬部門的合規(guī)職責(zé)。同時(shí),還會(huì)根據(jù)不同國(guó)家或區(qū)域 化管理的需要設(shè)立合規(guī)部門,如中國(guó)區(qū)或亞太區(qū)合規(guī)部等。在報(bào)告路線上,分散化的組織結(jié)構(gòu)也存在矩陣式和條線式兩類報(bào)告路線。

其中,匯豐銀行采取了分散化的組織結(jié)構(gòu)和矩陣式的匯報(bào)路線,其合規(guī)政策強(qiáng)調(diào):每一個(gè)員工對(duì)合規(guī)都負(fù)有責(zé)任;每一部門的負(fù)責(zé)人對(duì)本部門的合規(guī)負(fù)有責(zé)任;每一個(gè)分行的行長(zhǎng)是分行的合規(guī)主任,負(fù)責(zé)就本地區(qū)的合規(guī)工作,并向區(qū)域 的上級(jí)業(yè)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行匯報(bào);每一業(yè)務(wù)總監(jiān)對(duì)下屬業(yè)務(wù)條線的合規(guī)負(fù)責(zé)。如個(gè)人業(yè)務(wù)總監(jiān)對(duì)個(gè)人金融業(yè)務(wù)的合規(guī)負(fù)責(zé),工商業(yè)務(wù)總監(jiān)對(duì)工商業(yè)務(wù)的合規(guī)負(fù)責(zé),中國(guó)業(yè)務(wù)總裁對(duì)整個(gè)中國(guó)區(qū)的合規(guī)負(fù)責(zé)。同時(shí),財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和稅收方面的合規(guī)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé),勞動(dòng)用工和福利方面的合規(guī)由人力資源部負(fù)責(zé),而安全保障方面的合規(guī)則由物業(yè)部負(fù)責(zé)。與匯豐銀行相比 ,花旗銀行合規(guī)員則主要以條線式匯報(bào)路線為主。

自今年年初開始,花旗銀行空前重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè),“花旗的目標(biāo)是成為最受尊敬的全球金融服務(wù)公司”,并提出了包括延伸培訓(xùn)、改進(jìn)交流和溝通、增強(qiáng)對(duì)人才和發(fā)展的關(guān)注、平衡業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和報(bào)酬、加強(qiáng)控制等“五點(diǎn)計(jì)劃”。其中,“加強(qiáng)控制計(jì)劃”的最主要舉措就是強(qiáng)化花旗銀行內(nèi)部合規(guī)。即通過強(qiáng)化獨(dú)立控制及整個(gè)機(jī)構(gòu)的控制環(huán)境,支持機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)任地成長(zhǎng),以減少錯(cuò)誤,并確保錯(cuò)誤發(fā)生時(shí),能夠得到妥善解決。具體措施包括:(1)設(shè)立新機(jī)構(gòu)——獨(dú)立的全球合規(guī)部,負(fù)責(zé)加強(qiáng)控制系統(tǒng),確保經(jīng)營(yíng)合乎相關(guān)法規(guī)要求

。(2)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)價(jià)作為管理工具,確保檢查范圍合適,以更好地預(yù)期挑戰(zhàn)和不足。(3)對(duì)所有經(jīng)理進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)。(4)擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面以驗(yàn)證控制系統(tǒng),同時(shí)增加顧客檢查員的數(shù)量,以提供額外的深度和觀點(diǎn)。(5)在審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、財(cái)務(wù)、獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)、獨(dú)立合規(guī)及法律等五個(gè)領(lǐng)域,對(duì)控制部門職員進(jìn)行繼續(xù)教育。(6)為合規(guī)與審計(jì)增加資源。(7)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)價(jià)、審計(jì)或監(jiān)管檢查結(jié)果不夠好的,將由花旗集團(tuán)首席執(zhí)行官和花旗集團(tuán)總裁兼首席運(yùn)營(yíng)官親自進(jìn)行復(fù)查。

2、監(jiān)管機(jī)構(gòu)高度重視并反思銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

在國(guó)際銀行業(yè)空前重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的同時(shí),各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局也意識(shí)到要實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管,必須以銀行健全、有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和有效的合規(guī)性監(jiān)管為基礎(chǔ)?；谶@一認(rèn)識(shí),各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)正致力于促進(jìn)銀行建立一個(gè)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,并大力倡導(dǎo)銀行建立良好的合規(guī)文化,以提高合規(guī)的有效性。

(1)部分國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)相繼對(duì)銀行合規(guī)作出規(guī)定 在1991-2000年的10年中,先后有許多

國(guó)家或地區(qū)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的合規(guī)部門作出了規(guī)定。主要以歐洲監(jiān)管機(jī)構(gòu)為主,包括德國(guó)、英國(guó)、西班牙、法國(guó)等10多個(gè)國(guó)家,以及澳大利亞、加拿大、日本和香港地區(qū)等。進(jìn)入21--------------------------精品

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世紀(jì)后,上述大部分國(guó)家或地區(qū)的監(jiān)管機(jī)構(gòu),根據(jù)銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的新形勢(shì),對(duì)合規(guī)部門提出了新規(guī)定。部分監(jiān)管機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)要情況如下: 1)英國(guó)。

自20世紀(jì)80年代末開始,英國(guó)大多數(shù)金融服務(wù)公司被要求

設(shè)立合規(guī)官。投資公司則必須有一名董事或高級(jí)經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督公司的合規(guī),并且應(yīng)直接向公司的執(zhí)行董事會(huì)報(bào)告。在英國(guó),合規(guī)部門是個(gè)“受控部門”,被提名為合規(guī)負(fù)責(zé)人的候選人必須得到金融服務(wù)局的核準(zhǔn)才能被正式任命。金融服務(wù)局通過“適宜和恰當(dāng)性測(cè)試”(fit and proper test for approved persons)來確保合規(guī)負(fù)責(zé)人的人選是適宜和恰當(dāng)?shù)?。合?guī)工作外包給外部咨詢機(jī)構(gòu)是允許的,但合規(guī)負(fù)責(zé)人的責(zé)任仍必須由一個(gè)或更多的公司董事或高級(jí)經(jīng)理承擔(dān)。合規(guī)官為所有業(yè)務(wù)條線提供咨詢,而不僅僅負(fù)責(zé)一個(gè)控制部門。通常合規(guī)負(fù)責(zé)人還有責(zé)任關(guān)注公司與金融服務(wù)局的關(guān)系。2)法國(guó)。

最近,法國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局發(fā)布了一系列合規(guī)工作的建議,這些建議構(gòu)成了現(xiàn)有內(nèi)控監(jiān)管規(guī)定的組成部分。其中,主要建議包括:專職和獨(dú)立的合規(guī)員之任命;合規(guī)監(jiān)測(cè)方案的實(shí)施;與新產(chǎn)品準(zhǔn)入相關(guān)的具體程序的實(shí)施;在違規(guī)識(shí)別、問題升級(jí)處理過程和記錄保存等方面的具體程序的實(shí)施;非強(qiáng)迫告密程序的實(shí)施(即每一位員工必須予以機(jī)會(huì)告密,如果他認(rèn)為有必要,但必須是在沒有強(qiáng)迫的情況下做出的)。同時(shí),2005年6月30日開始生效的新建議還包括了外包的具體要求 ,以及內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)部門分離要求

等。與通常被看作是“定期控制部門”的內(nèi)部審計(jì)部門相比 ,內(nèi)部控制部門被稱為“持續(xù)控制部門”,合規(guī)部門則是其中一個(gè)重要持續(xù)控制部門。3)盧森堡。

盧森堡金融監(jiān)管委員會(huì)(CSSF)負(fù)責(zé)監(jiān)管本國(guó)的金融服務(wù)業(yè)。2004年9月27日,CSSF發(fā)布了關(guān)于在銀行和投資公司設(shè)立合規(guī)部門的詳細(xì)指引,從2006年1月1日之后,盧森堡所有銀行和投資公司必須設(shè)立合規(guī)部門。引入合規(guī)部門并不是再增加一個(gè)監(jiān)管層次,而是為了確保內(nèi)部控制具有恰當(dāng)?shù)膮f(xié)調(diào)組織和結(jié)構(gòu)。根據(jù)通知,董事會(huì)必須對(duì)合規(guī)采取積極的態(tài)度,確保合規(guī)部門的有效性,核準(zhǔn)管理層提出的合規(guī)政策和合規(guī)章程。合規(guī)政策必須涵蓋合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基本面,明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體原則,界定合規(guī)部門及其目標(biāo)和獨(dú)立性,規(guī)定合規(guī)章程的制定程序及培訓(xùn)計(jì)劃。合規(guī)章程規(guī)范合規(guī)部門的目標(biāo)和職責(zé),將被傳達(dá)給所有員工。合規(guī)章程必須包括合規(guī)部門的目標(biāo)、職責(zé)、獨(dú)立性和持久性,與其他部門的關(guān)系,獲得所有必需信息的權(quán)利,報(bào)告路線和與管理層溝通的權(quán)利。管理層負(fù)責(zé)制定和實(shí)施合規(guī)政策,根據(jù)相關(guān)原則設(shè)立合規(guī)部門,并且必須任命管理層中的一員直接負(fù)責(zé)合規(guī)部門, 該負(fù)責(zé)人必須報(bào)告給CSSF。原則上合規(guī)部門負(fù)責(zé)人必須專職負(fù)責(zé)合規(guī)部門。從事低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)且規(guī)模較小的金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)部門職員允許是兼職的,但事先要經(jīng)CSSF授權(quán)。

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4)澳大利亞。其對(duì)合規(guī)的要求

始于1998年澳大利亞標(biāo)準(zhǔn)局發(fā)布的有效合規(guī)系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)(AS3806-1998:Compliance Program)。此后,澳大利亞監(jiān)管機(jī)構(gòu)日益認(rèn)識(shí)到合規(guī)系統(tǒng)在支持發(fā)展和維護(hù)適當(dāng)

公司治理準(zhǔn)則、行為準(zhǔn)則和道德方面的重要作用。2001年金融服務(wù)改革法案規(guī)定,所有持牌機(jī)構(gòu)都要實(shí)施基于AS3806的合規(guī)計(jì)劃,而保持一個(gè)有效的合規(guī)計(jì)劃是獲得澳大利亞金融服務(wù)業(yè)牌照的前提。2004年12月,澳大利亞標(biāo)準(zhǔn)局又發(fā)布了新的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)草案,旨在為實(shí)施有效合規(guī)計(jì)劃提供指導(dǎo)。該草案建議公司應(yīng)通過制定書面的合規(guī)管理計(jì)劃來建立合規(guī)管理流程,公司制定合規(guī)政策應(yīng)征詢各利益相關(guān)方的意見,并得到董事會(huì)和管理層的贊同。業(yè)務(wù)條線經(jīng)理和職員應(yīng)和董事會(huì)及高級(jí)管理層一道負(fù)責(zé)合規(guī)管理。公司應(yīng)提名一名首席合規(guī)官(“勝任工作的高級(jí)管理人員”)主要負(fù)責(zé)管理公司的合規(guī)問題。新標(biāo)準(zhǔn)草案規(guī)定了支持公司制定合規(guī)計(jì)劃的規(guī)則,比如將績(jī)效薪酬與合規(guī)職責(zé)的履行掛鉤。高級(jí)管理層有責(zé)任推動(dòng)合規(guī)培訓(xùn)及提升員工的合規(guī)意識(shí),建議公司用文件記錄公司的合規(guī)表現(xiàn)并定期向內(nèi)部和外部利益相關(guān)者出具報(bào)告,定期回顧合規(guī)計(jì)劃以確保該計(jì)劃能夠支持公司的合規(guī)目標(biāo)并能夠適應(yīng)不斷變化的內(nèi)部和外部運(yùn)營(yíng)環(huán)境等。

5)日本。

日本金融監(jiān)管廳在1999年頒布的針對(duì)存款類機(jī)構(gòu)的檢查手冊(cè)中規(guī)定:在監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)時(shí),合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)是最優(yōu)先考慮的事項(xiàng)。比如董事會(huì)應(yīng)討論所有合規(guī)事項(xiàng),以及銷售宣傳;銀行應(yīng)制定合規(guī)手冊(cè),并傳達(dá)到所有員工;合規(guī)方案應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)批準(zhǔn),并在全行正式實(shí)施等。6)美國(guó)。

盡管除反洗錢外,美國(guó)銀行業(yè)法律法規(guī)在一般銀行業(yè)法律合規(guī)計(jì)劃方面并未對(duì)銀行提出要求 ,但美國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管者,通過監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查,致力于確保銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營(yíng),期望銀行根據(jù)銀行規(guī)模、經(jīng)營(yíng)范圍、復(fù)雜 程度

和銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)和法律結(jié)構(gòu),建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,監(jiān)管機(jī)構(gòu)則通過對(duì)銀行進(jìn)行檢查和監(jiān)管來評(píng)估銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的有效性。

(2)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)出臺(tái)有關(guān)銀行合規(guī)的指導(dǎo)原則

2003年10月,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的咨詢文件,該咨詢文件成為法國(guó)等一些

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國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行規(guī)范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)性文件。事隔不到兩年,委員會(huì)又在咨詢文件的基礎(chǔ)上,于2005年4月29日發(fā)布了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的高級(jí)文件,指導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)立合規(guī)部門和專職合規(guī)崗位,支持和協(xié)助高級(jí)管理層有效管理銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

在《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的高級(jí)文件中,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)明確指出:(1)合規(guī)應(yīng)從高層做起,應(yīng)成為銀行文化的一部分。當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠(chéng)信與正直的道德行為準(zhǔn)則,并由董事會(huì)和高級(jí)管理層作出表率時(shí),合規(guī)才最為有效。(2)合規(guī)并不只是專業(yè)合規(guī)人員的責(zé)任,合規(guī)是銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng),與銀行內(nèi)部的每一位員工都相關(guān),合規(guī)應(yīng)被視為銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的組成部分。(3)合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則有多種淵源,包括立法機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的基本的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則,市場(chǎng)慣例,行業(yè)協(xié)會(huì)制定的行業(yè)規(guī)則和適用于銀行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)則,以及更廣義的誠(chéng)實(shí)守信和道德行為準(zhǔn)則等。(4)銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn),并始終力求遵循法律的規(guī)定與精神。如果疏于考慮銀行的經(jīng)營(yíng)行為對(duì)其股東、客戶、雇員和市場(chǎng)的影響,即使沒有違反任何 法律,也可能導(dǎo)致嚴(yán)重的負(fù)面影響和聲譽(yù)損失。(5)銀行應(yīng)明確董事會(huì)和高級(jí)管理層在合規(guī)方面的特定職責(zé),以及合規(guī)部門的地位、職責(zé)和工作程序,確保合規(guī)部門的獨(dú)立性,并給予其足夠的資源支持,合規(guī)部門工作應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期和獨(dú)立復(fù)查。

(3)美國(guó)對(duì)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的反思 1)美國(guó)薩班斯法案(SOX法案)。

因安然、世通等公司丑聞,嚴(yán)重打擊了投資者對(duì)美國(guó)資本市場(chǎng)的信心。為扭轉(zhuǎn)這一局面,美國(guó)國(guó)會(huì)和政府于2002年迅速出臺(tái)了薩班斯法案,又名為“公眾公司會(huì)計(jì)改革與保護(hù)投資者法案”。盡管SOX法案并不是專門針對(duì)銀行的法案,但它適用于上市銀行。更為重要的是,SOX法案的精神實(shí)質(zhì)與銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有著高度的內(nèi)在統(tǒng)一性。首先,SOX法案強(qiáng)調(diào)高層的誠(chéng)信責(zé)任,要求 CEO和CFO在對(duì)外公布財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí),必須就公司財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性以及內(nèi)控體系的有效性發(fā)表誠(chéng)信聲明。其次,SOX法案要求

報(bào)告和披露的事項(xiàng),恰恰是銀行合規(guī)部門的重要工作原理和職責(zé)。該法案主要針對(duì)上市公司的弱點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)管和披露,要求

每個(gè)上市公司按向美國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告,報(bào)告只講差距和薄弱環(huán)節(jié),說明哪里最差,最差的領(lǐng)域是哪幾項(xiàng),為什么差,準(zhǔn)備怎么改;次年再報(bào)告整改的情況,現(xiàn)在變成哪里最差,為什么差?報(bào)告不僅向股民和社會(huì)公眾披露,并要經(jīng)過外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的盡職調(diào)查。2)美國(guó)貨幣監(jiān)理署的反思。

針對(duì)美國(guó)近兩年出現(xiàn)的大銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以及由此產(chǎn)生的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),美國(guó)貨幣監(jiān)理署不得不反思其對(duì)大銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有效性問題。2005年5月6日,其代署長(zhǎng)朱莉·威廉姆斯在演講中談到,聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)今最令人困惑、最難管理、也是最令人畏懼的風(fēng)險(xiǎn),不僅導(dǎo)致許多

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銀行經(jīng)營(yíng)管理者受到重創(chuàng),不斷遭受法律訴訟乃至控告,員工士氣受挫,而且監(jiān)管機(jī)構(gòu)也因此加大了監(jiān)管力度,銀行遭受巨額罰款,一些

戰(zhàn)略舉措被迫放棄或擱置。朱莉·威廉姆斯認(rèn)為,不能孤立地看待聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),關(guān)鍵是要關(guān)注銀行是否具有一個(gè)合理、有效的治理結(jié)構(gòu),一個(gè)識(shí)別、監(jiān)測(cè)和控制有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的制衡機(jī)制,以及銀行的激勵(lì)機(jī)制是否能夠?qū)舅珜?dǎo)的價(jià)值和文化進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。更為重要的是,銀行高層的示范作用,即高層的行為是否有力支撐了銀行宣稱的宗旨和倡導(dǎo)的價(jià)值觀,董事會(huì)是否有反映銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度的道德準(zhǔn)則和書面政策,高級(jí)管理層是否切實(shí)貫徹并傳達(dá)給每一位員工,并以身作則,在業(yè)務(wù)活動(dòng)中恪守嚴(yán)格的道德準(zhǔn)則。

二、中資銀行亟需構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

近幾年來,在監(jiān)管部門的推動(dòng)下,中資銀行日益重視其內(nèi)部控制體系的建設(shè)問題,并且取得了一定成效。但現(xiàn)階段中資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展仍以信貸擴(kuò)張為主,加之不良貸款對(duì)銀行發(fā)展的現(xiàn)實(shí)制約,使得中資銀行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)主要圍繞著信用風(fēng)險(xiǎn)展開,如強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)負(fù)債比例管理、審貸作業(yè)分離、貸款五級(jí)分類和資本充足率達(dá)標(biāo)等。相對(duì)而言,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等,一直未引起中資銀行的足夠重視,尤其是上述風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性還存在明顯不足,部分中資銀行相繼發(fā)生一些 違規(guī)操作和違規(guī)經(jīng)營(yíng)的問題及案件,其深層次原因在于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的不完善。因此,中資銀行亟需構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,這是有效解決合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)問題及案件頻發(fā)的一項(xiàng)重要的治本之策。

1、構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是銀行管理與銀行監(jiān)管的一次革新

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是指,銀行主動(dòng)識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),主動(dòng)避免違規(guī)事件的發(fā)生,主動(dòng)采取各項(xiàng)糾正措施以及適當(dāng) 的懲戒措施,持續(xù)修訂相關(guān)制度流程和詳盡描述具體做法的崗位手冊(cè),以有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),確保銀行合規(guī)穩(wěn)健運(yùn)行的一個(gè)周而復(fù)始的循環(huán)過程。構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一次革新。

(1)構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是銀行管理理念和管理方法的一次革新。1)管理理念的革新。

與傳統(tǒng)中資銀行合規(guī)管理不同,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建使得銀行合規(guī)不再僅限于外部合規(guī),合規(guī)工作也不再局限于簡(jiǎn)單滿足監(jiān)管部門的監(jiān)管要求 ,或者與監(jiān)管部門進(jìn)行博弈,而是將合規(guī)作為銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的一種特殊風(fēng)險(xiǎn),轉(zhuǎn)向以風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法,推進(jìn)銀行內(nèi)部政策和程序的建設(shè)和持續(xù)改進(jìn),提高政策和程序的執(zhí)行力。合規(guī)已成為銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng),更是銀行實(shí)施有效內(nèi)部控制的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。2)管理方法的革新。

國(guó)際銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)實(shí)踐表明,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建必須突出強(qiáng)調(diào)四個(gè)方面:--------------------------精品

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一是強(qiáng)調(diào)合規(guī)是銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng),更是銀行實(shí)施有效內(nèi)部控制的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。二是強(qiáng)調(diào)“合規(guī)應(yīng)從高層做起”,通過完善公司治理和培育良好的合規(guī)文化來加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理,以實(shí)現(xiàn)自上而下和自下而上兩種風(fēng)險(xiǎn)管理方法的有機(jī)結(jié)合;三是強(qiáng)調(diào)在銀行內(nèi)部組建一個(gè)常設(shè)的、獨(dú)立有效的專職合規(guī)部門,支持和協(xié)助銀行高級(jí)管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),以實(shí)現(xiàn)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng);四是強(qiáng)調(diào)事前的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警,事中的風(fēng)險(xiǎn)控制,以及主動(dòng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念,實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行政策和程序的評(píng)估與持續(xù)改進(jìn)的良性循環(huán)。(2)構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是銀行監(jiān)管理念和監(jiān)管方法的一次革新。1)推動(dòng)合規(guī)性監(jiān)管理念和方法的轉(zhuǎn)變。

國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)踐表明,外部合規(guī)性監(jiān)管不應(yīng)該,事實(shí)上也不可能替代銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理,有效的合規(guī)性監(jiān)管必須以健全、高效的銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制為基礎(chǔ)。只有銀行將合規(guī)工作重心轉(zhuǎn)向合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理,以風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法組織和實(shí)施銀行合規(guī)工作,并將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)納入到銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系之中,監(jiān)管部門的合規(guī)性監(jiān)管重心才能轉(zhuǎn)向以監(jiān)督和評(píng)價(jià)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的有效性為主,引導(dǎo)和督促銀行完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,而不再是事無(wú)巨細(xì)的合規(guī)性檢查和監(jiān)管。

2)為實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管奠定基礎(chǔ)。

構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制還是監(jiān)管部門實(shí)施“以風(fēng)險(xiǎn)為本”監(jiān)管理念的基礎(chǔ)。第一,有利于進(jìn)一步理順合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的關(guān)系。將合規(guī)作為風(fēng)險(xiǎn)來管理,能夠更加明晰合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是監(jiān)管工作的兩個(gè)不同側(cè)面,合規(guī)監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)和載體,以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管則是合規(guī)監(jiān)管的核心和內(nèi)涵。第二,為實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管奠定基礎(chǔ)。沒有銀行內(nèi)部有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理以確保銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng),監(jiān)管部門根本沒有精力和足夠的資源實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。只有銀行建立起有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,監(jiān)管部門才能由傳統(tǒng)的合規(guī)性監(jiān)管轉(zhuǎn)向合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,才能實(shí)現(xiàn)合規(guī)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有機(jī)結(jié)合和漸進(jìn)式轉(zhuǎn)變,從而為實(shí)施“以風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管奠定基礎(chǔ)。

2、中外銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理比較及經(jīng)驗(yàn)借鑒

除合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建是風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一次革新外,中資銀行亟需構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制另一個(gè)重要原因是,能夠有效解決中資銀行過去合規(guī)管理中的許多 不足和缺陷,這在中外銀行業(yè)比較中得到了最好的證明。

(1)治理結(jié)構(gòu)中合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制比較

長(zhǎng)期以來,中資銀行一直在強(qiáng)調(diào)“依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)”,但銀行高層——董事會(huì)和高級(jí)管理層卻并不--------------------------精品

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清楚應(yīng)如何在整個(gè)銀行體系內(nèi)有效落實(shí)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則,以及他們?cè)谝婪ê弦?guī)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)承擔(dān)什么樣的職責(zé),并如何在言行上真正體現(xiàn)

銀行所倡導(dǎo)的誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念。這是中資銀行違規(guī)經(jīng)營(yíng)和違規(guī)操作屢禁不止的根源所在,充分暴露出中資銀行公司治理結(jié)構(gòu)中存在著合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的缺陷。

國(guó)際銀行業(yè)合規(guī)實(shí)踐中,通過合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建,特別是銀行內(nèi)部合規(guī)部門的組建,能夠積極支持和協(xié)助銀行高層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),填補(bǔ)以往銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的“盲區(qū)”。同時(shí),強(qiáng)調(diào)“合規(guī)應(yīng)從高層做起”,重視自上而下地貫徹落實(shí)銀行合規(guī)政策和所倡導(dǎo)的合規(guī)文化及價(jià)值觀念。銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)在銀行內(nèi)部建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,負(fù)有不可推卸的責(zé)任,外國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)的最終責(zé)任人通常是董事會(huì)主席或者是總裁。

(2)制度范式及其可執(zhí)行性比較

中資銀行,特別是國(guó)有銀行最初都是從大一統(tǒng)的人民銀行體系中脫離出來的,沿襲了過去行政機(jī)關(guān)的制度范式,習(xí)慣于制定比較籠統(tǒng)的管理規(guī)章和操作辦法,制度的制定以及傳達(dá)仍主要沿用傳統(tǒng)的思維定式,沒有結(jié)合銀行運(yùn)作實(shí)踐予以細(xì)化,更缺乏及時(shí)地修訂和系統(tǒng)化梳理,由此形成的制度往往只是一個(gè)又一個(gè)的文件或通知,沒有做到具體化和體系化,制度可執(zhí)行性較差。一方面,導(dǎo)致有效傳承銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的機(jī)制缺失,銀行長(zhǎng)期運(yùn)作中積累的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),以及付出昂貴“學(xué)費(fèi)”得來的風(fēng)險(xiǎn)教訓(xùn)都被白白浪費(fèi)掉了,沒能傳承和轉(zhuǎn)化為具有執(zhí)行力的政策和程序,不能做到“吃一塹、長(zhǎng)一智”。另一方面,在具體風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的積累和延續(xù)上,仍主要依賴于“師傅帶徒弟”式的言傳身教,而不是具體的政策和程序,因而銀行各層面具體的風(fēng)險(xiǎn)管理做法缺乏規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化,且無(wú)法作為員工考核評(píng)價(jià)和責(zé)任追究的依據(jù),導(dǎo)致激勵(lì)和約束機(jī)制無(wú)法有效落實(shí)。這是中資銀行簡(jiǎn)單、低層次風(fēng)險(xiǎn)案件不斷被復(fù)制,不斷重復(fù)發(fā)生的關(guān)鍵所在。

國(guó)際銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)實(shí)踐中,銀行合規(guī)工作緊緊圍繞內(nèi)部政策和程序建設(shè)來進(jìn)行。一是隨時(shí)掌握合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新變動(dòng)情況,向管理層提出相關(guān)建議,及時(shí)準(zhǔn)確地分解和傳遞到相關(guān)業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)條線,并視情況需要,指導(dǎo)其對(duì)內(nèi)部相關(guān)規(guī)定或業(yè)務(wù)流程進(jìn)行改進(jìn),確保修訂后的政策和程序的可行性和有效性,發(fā)揮事前的合規(guī)預(yù)防職能,把好制度“入口關(guān)”。二是為確保法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的恰當(dāng)執(zhí)行,通過政策和程序以及合規(guī)手冊(cè)、內(nèi)部行為準(zhǔn)則和各項(xiàng)操作指引等相關(guān)文件,為員工制定詳盡描述具體做法的書面指導(dǎo)意見和崗位手冊(cè)。三是評(píng)估內(nèi)部各項(xiàng)程序和指引的適當(dāng) 性,即時(shí)跟進(jìn)任何

在政策和程序方面已被發(fā)現(xiàn)的缺陷,如有必要,提出修改意見,并就發(fā)現(xiàn)問題和修改方案形成書面意見向管理層報(bào)告,注重整改后的再測(cè)試與再評(píng)估,以確保缺陷被及時(shí)更正。(3)合規(guī)文化及制度執(zhí)行力比較

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中資銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)不理想,原因不外乎兩個(gè)方面:一是前面提到的沒能形成一套具有強(qiáng)執(zhí)行力的制度;二是至今沒有形成嚴(yán)格、有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度的銀行傳統(tǒng)習(xí)慣或銀行文化。合規(guī)文化缺失表現(xiàn)在:1)銀行員工誠(chéng)信與正直的道德行為觀念不強(qiáng),銀行內(nèi)部缺乏有效的自律和他律機(jī)制。2)銀行上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間以及管理層與員工之間存在“相互博弈”的文化,制約了銀行政策和程序的制定及其執(zhí)行的效力。3)銀行不同部門間溝通交流和協(xié)調(diào)配合不夠,缺乏配合默契的合作文化。4)合規(guī)的激勵(lì)約束機(jī)制扭曲,對(duì)做的好沒有獎(jiǎng)勵(lì),對(duì)做的不好的沒有懲罰,“問責(zé)制”難以有效落實(shí)。5)受“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”等不良文化的影響較深。國(guó)際銀行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)做法包括:1)強(qiáng)調(diào)合規(guī)應(yīng)從高層做起,銀行董事會(huì)應(yīng)在全行推行誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念,并由銀行高層作出表率,設(shè)定鼓勵(lì)合規(guī)的基調(diào)。2)努力培育主動(dòng)合規(guī)以及良好互動(dòng)的合規(guī)意識(shí),業(yè)務(wù)人員應(yīng)欣然接受全面的合規(guī)培訓(xùn),主動(dòng)尋求合規(guī)部門或合規(guī)員的建議;業(yè)務(wù)管理者應(yīng)準(zhǔn)確識(shí)別關(guān)鍵合規(guī)問題,及時(shí)向合規(guī)部門或合規(guī)員咨詢,頻繁、主動(dòng)地進(jìn)行動(dòng)態(tài)合規(guī)回顧;合規(guī)部門或合規(guī)員則應(yīng)積極主動(dòng)地識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)潛在的合規(guī)問題或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),給出合規(guī)建議后主動(dòng)向上級(jí)反映,并跟蹤其發(fā)展。3)激勵(lì)約束機(jī)制與銀行倡導(dǎo)的合規(guī)文化及價(jià)值觀念相一致,嚴(yán)格責(zé)任追究。

整體而言,國(guó)際銀行業(yè)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是建立在以下基礎(chǔ)之上的:一是管理層充分承擔(dān)合規(guī)責(zé)任,并以身作則做合規(guī)的“楷模”;二是將合規(guī)貫穿于業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)、流程和步驟,做到“無(wú)縫結(jié)合”(Seamlessly Integrating Compliance in Day To Day Business);三是通過為業(yè)務(wù)部門提供解決方案來體現(xiàn)

合規(guī)價(jià)值,包括參與內(nèi)部規(guī)章制度、流程的制訂和設(shè)計(jì),為新業(yè)務(wù)或新產(chǎn)品的開發(fā)提供合規(guī)支持等。

(4)全風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控有效性比較

中資銀行目前正在推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理,但從制度健全程度 以及制度執(zhí)行力和執(zhí)行效果來看,與國(guó)際性大銀行相比

還存在較大差距。這是因?yàn)楹弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)不僅是銀行其他風(fēng)險(xiǎn),尤其是操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一個(gè)重要誘因,而且還是銀行其他風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié),由于中資銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理過程的有效支撐,銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及保證制度執(zhí)行的合規(guī)文化無(wú)法確立,銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理也就不可能真正落實(shí)。與此同時(shí),內(nèi)部審計(jì)部門因?yàn)槊τ诖罅康?、重?fù)發(fā)生的合規(guī)檢查,不能有效發(fā)揮內(nèi)部控制再控制的職能,致使中資銀行內(nèi)控體系的有效性難以保證。

國(guó)際銀行業(yè)則通過構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,確保合規(guī)這一銀行核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)落到實(shí)處,加快銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序的建設(shè)步伐,切實(shí)提高執(zhí)行效力,實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理,為真正落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理奠定了基礎(chǔ)。同時(shí),還使合規(guī)成為銀行有效內(nèi)部控制的基礎(chǔ)、“抓手”或載--------------------------精品

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體。尤其是通過銀行高層合規(guī)職責(zé)的履行、合規(guī)部門的有效工作以及合規(guī)意識(shí)和合規(guī)文化的培育等,使得銀行內(nèi)部控制不再是不可觸摸的機(jī)制,而是實(shí)實(shí)在在的日常工作。并使內(nèi)部審計(jì)部門從大量合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)中脫身出來,專門從事內(nèi)部控制體系的再控制職能,真正確立其內(nèi)部制衡的功能定位,確保內(nèi)控體系的有效性。

通過中外銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的四方面比較可以發(fā)現(xiàn),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建,對(duì)于彌補(bǔ)中資銀行法人治理結(jié)構(gòu)中合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制缺陷、增強(qiáng)規(guī)章制度的可執(zhí)行性以及執(zhí)行效力等都具有極為重要的意義和推動(dòng)作用,并且有利于中資銀行真正落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理,提高內(nèi)控體系的有效性。

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第四篇：風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

大家好。我是支行的出納李鵬，我演講的題目是“立足本職，踐行合規(guī)”。

今年，2012年是我行的“風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)年”，是我行大力推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，全面加強(qiáng)合規(guī)理念建設(shè)的一年，是營(yíng)造良好穩(wěn)健的軟環(huán)境的一年。眾所周知，合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。合規(guī)文化是金融戰(zhàn)場(chǎng)上必不可少的一面抵擋風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)的盾牌。根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)衍生出來的銀行合規(guī)文化是對(duì)銀行如何規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)的管理方式的一種界定。合規(guī)文化就是為了保證一個(gè)單位、一個(gè)團(tuán)隊(duì)里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內(nèi)確立合規(guī)的理念，倡導(dǎo)合規(guī)的風(fēng)氣，加強(qiáng)合規(guī)的管理，營(yíng)造合規(guī)的氛圍，制造一種良好的軟環(huán)境。

“設(shè)繩墨而取曲直，立規(guī)矩以為方圓”，合規(guī)既是一種行為規(guī)范，更是一種文化，既是一種意識(shí)，更是一種責(zé)任；構(gòu)建良好的銀行合規(guī)文化，有利于銀行本身的良性發(fā)展，有利于整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)健運(yùn)行，有利于夠建和諧的金融秩序。目前，全國(guó)各大銀行都在不遺余力倡導(dǎo)合規(guī)文化，要求員工嚴(yán)格按照本系統(tǒng)規(guī)章制度辦理好每一項(xiàng)業(yè)務(wù)。合規(guī)是一種在日常工作中慢慢養(yǎng)成的好習(xí)慣，它既不是呆板的印刷物，也不是宣傳品，而是需要我們銘記于心并身先力行的一種精神和信念。在我們實(shí)際工作中，稽核檢查，常規(guī)審計(jì)、突擊檢查等各種形式的檢查之下，發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題比比皆是，我往往對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題沒有足夠的重視，總是在同一個(gè)地方會(huì)犯好幾次相同的錯(cuò)誤或失誤，沒有及時(shí)針對(duì)存在的問題制定整改措施并落實(shí)下去，致使有的檢查成為形式，治標(biāo)不治本，幾次檢查下來，違規(guī)行為仍然存在，雖然短時(shí)間內(nèi)沒有給行內(nèi)工作帶來重大損失，但并不代表不存在安全隱患，“千里之堤毀于蟻穴”要徹底杜絕大錯(cuò)不犯小錯(cuò)不斷！只有消除違規(guī)行為，嚴(yán)格按照合乎規(guī)定的程序去處理，問題才能得到解決，不會(huì)留下毒瘤。

行千里始有道，作為單位的出納員，將合規(guī)文化理念與自身崗位職責(zé)密切結(jié)合，牢固樹立“合規(guī)操作時(shí)崗位工作的第一要義”的思想，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)制度，安全防范，抵制各種違規(guī)作業(yè)，堅(jiān)持至始至終地按規(guī)章制度辦事，堅(jiān)持合規(guī)從我做起。明確執(zhí)行法規(guī)制度不僅僅是個(gè)人行為，更是一種企業(yè)行為，不僅僅是個(gè)人的需要，更是社會(huì)的責(zé)任，不僅僅關(guān)系到個(gè)人的前途，更是關(guān)系到事業(yè)的興衰。

銀行本身所具有的特征決定了要想平穩(wěn)地開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)既定的發(fā)展目標(biāo)，必須有一套完整，有效、合理的內(nèi)部控制體系。當(dāng)前，我們郵政儲(chǔ)蓄銀行正處在蓬勃發(fā)展的重要時(shí)期，合規(guī)文化是我們的護(hù)航艦，更是我們穩(wěn)健發(fā)展的保護(hù)傘，使我們前進(jìn)的步伐更加穩(wěn)健，踏實(shí)。“幸福是棵樹，合規(guī)是沃土“，合規(guī)文化既可以幫我們抵御外來風(fēng)險(xiǎn)，也可以讓我們?cè)谇斑M(jìn)中不至于飄飄然，積極倡導(dǎo)全體員工爭(zhēng)做合規(guī)文化的倡導(dǎo)者、踐行者、開拓者，努力讓合規(guī)文化內(nèi)化于心、外化于形、固化于制，使內(nèi)控制度更加健全、操作流程更加規(guī)范，在當(dāng)代社會(huì)中穩(wěn)中有進(jìn)地向前邁步，逐漸向正規(guī)的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)自身的價(jià)值。

最后，我用諸葛亮的一句話結(jié)束我的演講“有制之兵，無(wú)能之將，不可以??；無(wú)制之兵，有能之將，不可以勝?！碑?dāng)制度和規(guī)范充斥在我們工作每一個(gè)角落時(shí)，當(dāng)每個(gè)員工都把規(guī)范和制度牢牢的執(zhí)行下去時(shí)，這個(gè)集體，會(huì)是一支戰(zhàn)無(wú)不勝、攻無(wú)不取、牢不可破的有制軍隊(duì)。點(diǎn)滴合規(guī)，從我做起；全程合規(guī)，從小做起。合規(guī)，讓我們的工作更加嚴(yán)謹(jǐn)、更加和諧，更加美好。

我演講到此結(jié)束。謝謝大家！

第五篇：風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)

打造文化巨輪 揚(yáng)起合規(guī)風(fēng)帆

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

大家好！

孟子曾說過：“不以規(guī)矩，不能成方圓”。天地運(yùn)行、社會(huì)發(fā)展，萬(wàn)事萬(wàn)物都離不開規(guī)矩。銀行，作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的典型代表，對(duì)規(guī)矩的重要性更是了然于胸。

近年來，各種法律、法規(guī)、行業(yè)指導(dǎo)性文件越來越多：《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《新巴塞爾資本協(xié)定》、《薩班斯法案》、《信息系統(tǒng)災(zāi)難恢復(fù)規(guī)范》、《上交所內(nèi)部控制指引》、《深交所內(nèi)部控制指引》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等等，一個(gè)又一個(gè)法律、法規(guī)的出臺(tái)，使企業(yè)管理不知不覺中進(jìn)入了一個(gè)合規(guī)時(shí)代。

對(duì)于“合規(guī)”的定義，我相信每一位郵儲(chǔ)人都十分清楚。然而，“1000個(gè)讀者心目中有1000個(gè)哈姆雷特”，對(duì)“工作中如何合規(guī)”、“合規(guī)有哪些意義”，每個(gè)人都有自己的心得體會(huì)。借這個(gè)機(jī)會(huì)，我愿意和大家分享我的一點(diǎn)看法。

第一，合規(guī)是員工專業(yè)素養(yǎng)和品行操守的試金石。遵守規(guī)章制度，工作恪盡職守是每位郵儲(chǔ)銀行員工應(yīng)盡的義務(wù)，數(shù)起前車之鑒警示我們，工作能力再?gòu)?qiáng)，不懂合規(guī)的重要性，不僅使自身的專業(yè)素養(yǎng)大打折扣，而且會(huì)給個(gè)人的品行操守拖后腿。毛主席說過這樣一句話：“一個(gè)人做點(diǎn)好事并不難，難的是一輩子做好事，不做壞事?！痹阢y行員工中樹立合規(guī)人人有責(zé)、主動(dòng)合規(guī)意識(shí)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等理念，讓員工接觸到每一筆業(yè)務(wù)時(shí)，就要想到必須進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的審查，倡導(dǎo)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題，以便及時(shí)整改。堅(jiān)持細(xì)致入微，繃緊防違規(guī)、防差錯(cuò)這根弦，從自身做起，從小事做起，從遵章守規(guī)做起。每辦理一筆業(yè)務(wù)，一定要嚴(yán)格遵照業(yè)務(wù)流程，檢查好每一個(gè)數(shù)字，每一枚章印，每一項(xiàng)要素，做到上崗一分鐘，合規(guī)六十秒。二是要堅(jiān)持學(xué)習(xí)。形勢(shì)的發(fā)展要求我們不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，全面系統(tǒng)地學(xué)習(xí)政治理論、金融業(yè)務(wù)、法律法規(guī)等各方面的知識(shí)，不斷更新知識(shí)結(jié)構(gòu)，努力提高綜合素質(zhì)，更好地適應(yīng)全行業(yè)務(wù)提速發(fā)展的需要。按照“一崗雙責(zé)”的要求，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，特別是要注重加強(qiáng)對(duì)政治理論、經(jīng)濟(jì)金融、法律法規(guī)等方方面面知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)，增強(qiáng)明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場(chǎng)堅(jiān)定、頭腦清醒。

第二，合規(guī)是郵儲(chǔ)銀行健康發(fā)展的定心丸。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，合規(guī)能夠幫助企業(yè)管理各種風(fēng)險(xiǎn)，避免罰款、法律制裁、商業(yè)損失或者因?yàn)閱T工失誤造成的數(shù)據(jù)泄漏等風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)不僅是企業(yè)為了滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，更是完善企業(yè)治理，提高內(nèi)部控制管理水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要手段。創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)管理體系。一是建立健全合規(guī)制度。堅(jiān)持“先訂制度再運(yùn)作”的原則，加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，并按照合規(guī)要求，對(duì)現(xiàn)行制度辦法和操作規(guī)程進(jìn)行梳理完善。二是要切實(shí)建立扁平化、流程管理、崗責(zé)體系的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，確立清晰的報(bào)告路線和問責(zé)制、舉報(bào)制等，體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在整個(gè)銀行管理工作中的核心地位和作用。三是建立健全合規(guī)問責(zé)機(jī)制。嚴(yán)格對(duì)違規(guī)行為責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施。進(jìn)一步完善績(jī)效考核辦法，將合規(guī)情況納入考核體系，加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)機(jī)率。需要強(qiáng)調(diào)的是，合規(guī)是可以創(chuàng)造價(jià)值的，也是可以度量和考核的。其中，銀監(jiān)會(huì)所頒發(fā)的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中指出：合規(guī)可以降低因遭受監(jiān)管處罰和法律訴訟而導(dǎo)致財(cái)務(wù)損失的可能性；堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)的宗旨和原則，能夠提升品牌價(jià)值和社會(huì)地位，增強(qiáng)銀行持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，帶來財(cái)富收入和聲譽(yù)價(jià)值。可以說，合規(guī)管理完全可以超越“成本中心”，成為價(jià)值源泉。

第三，合規(guī)是郵儲(chǔ)銀行企業(yè)文化建設(shè)的助推器。優(yōu)秀的企業(yè)做產(chǎn)品，聰明的企業(yè)做品牌，偉大的企業(yè)做文化。良好的企業(yè)文化不但能創(chuàng)造財(cái)富，還能將企業(yè)的內(nèi)涵滲透到每一個(gè)所能觸及的角落，它能感染每一位員工、每一名客戶，小到一個(gè)人，大到一個(gè)群體、甚至一個(gè)國(guó)家，如同一面無(wú)形的金字招牌。郵儲(chǔ)銀行目前雖然算不上一個(gè)偉大的企業(yè)，但它有著一顆偉大的心，塑造獨(dú)特的郵儲(chǔ)文化之魂是每一名郵儲(chǔ)人畢生的信念和夢(mèng)想。而要打造這艘夢(mèng)想巨輪，當(dāng)務(wù)之急便是將“合規(guī)”這味原料融入到郵儲(chǔ)文化的新鮮血液之中，形成合規(guī)文化。當(dāng)我們對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的共同價(jià)值觀在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中得到實(shí)際地運(yùn)用和充分的體現(xiàn)，那么，一個(gè)活的合規(guī)文化便可說是已建立了起來。但是，合規(guī)文化建設(shè)的成果是需要加以鞏固的。企業(yè)自身的激勵(lì)約束機(jī)制，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的執(zhí)法等，都能通過獎(jiǎng)勵(lì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)懲違規(guī)行為的條件反射作用，進(jìn)一步加強(qiáng)塑造行為模式，在自覺合規(guī)的基礎(chǔ)上鞏固合規(guī)文化的建設(shè)。

合規(guī)文化是需要傳承的，而且傳承的風(fēng)險(xiǎn)很大。眾多的內(nèi)外因素，如高層領(lǐng)導(dǎo)的更替、人員的高頻率流動(dòng)、業(yè)務(wù)規(guī)模的急速擴(kuò)張、企業(yè)的合并收購(gòu)、過度的激勵(lì)機(jī)制等，都隨時(shí)威脅到企業(yè)合規(guī)文化的傳承。在重大戰(zhàn)略和人事決策面前，企業(yè)也需要考慮到合規(guī)文化可能受到的沖擊，制定相應(yīng)的措施，以確保合規(guī)文化的延續(xù)性。

要想感動(dòng)他人，先要感動(dòng)自己。每一位郵儲(chǔ)員工都應(yīng)用心去感受合規(guī)文化的每一寸肌膚上的溫暖，繼而將這股溫暖傳遞給客戶。當(dāng)這股溫暖傳遞到神舟大地的各個(gè)角落的時(shí)候，郵儲(chǔ)銀行就能起錨揚(yáng)帆，急速向前！