第一篇：出口信貸制度

出口信貸

出口信貸是一種國(guó)際信貸方式，它是一國(guó)政府為支持和擴(kuò)大本國(guó)大型設(shè)備等產(chǎn)品的出口，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)出口產(chǎn)品給予利息補(bǔ)貼、提供出口信用保險(xiǎn)及信貸擔(dān)保，鼓勵(lì)本國(guó)的銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)本國(guó)的出口商或外國(guó)的進(jìn)口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國(guó)出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國(guó)外進(jìn)口商對(duì)本國(guó)出口商支付貨款需要的一種國(guó)際信貸方式。出口信貸名稱的由來(lái)就是因?yàn)檫@種貸款由出口方提供，并且以推動(dòng)出口為目的。

出口信貸是一種國(guó)際信貸方式，是一國(guó)為了支持和鼓勵(lì)本國(guó)大型機(jī)械設(shè)備、工程項(xiàng)目的出口，加強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，以向本國(guó)出口商或國(guó)外進(jìn)口商提供利息補(bǔ)貼和信貸擔(dān)保的優(yōu)惠貸款方式，鼓勵(lì)本國(guó)的銀行對(duì)本國(guó)出口商或國(guó)外的進(jìn)口商提供利率較低的貸款，以解決本國(guó)出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國(guó)外進(jìn)口商對(duì)本國(guó)出口商支付貨款需要的一種融資方式。簡(jiǎn)介

國(guó)際貿(mào)易中，賣方同意買方在收到貨物后可以不立即支付全部貨款，而在規(guī)定期限內(nèi)付訖由出口方提供的信貸。為獎(jiǎng)勵(lì)出口的一種措施。通常將1～5年期限的出口信貸列為中期，將5年以上者列為長(zhǎng)期。中、長(zhǎng)期出口信貸大多用于金額大、生產(chǎn)周期長(zhǎng)的資本貨物，主要包括機(jī)器、船舶、飛機(jī)、成套設(shè)備等。出口國(guó)官方機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行為支持本國(guó)出口向本國(guó)出口商提供的信貸不屬于國(guó)際出口信貸范圍。

在國(guó)際貿(mào)易中的作用出口信貸是壟斷資本爭(zhēng)奪市場(chǎng)、擴(kuò)大出口的一種手段。第二次世界大戰(zhàn)后，出口信貸發(fā)展迅速。20世紀(jì)70年代初，主要資本主義國(guó)家提供的出口信貸約為110億美元，到70年代末已增至320億美元以上。其產(chǎn)品的國(guó)際貿(mào)易額增長(zhǎng)得也最為迅速。例如，1955～1971年國(guó)際貿(mào)易總額約增長(zhǎng)2倍，而機(jī)器設(shè)備的貿(mào)易則增長(zhǎng)34倍以上。生產(chǎn)和貿(mào)易的迅速增長(zhǎng)，要求資金融通規(guī)模也相應(yīng)擴(kuò)大，而市場(chǎng)問(wèn)題的尖銳化更促使主要資本主義國(guó)家加緊利用出口信貸來(lái)提高自己的競(jìng)爭(zhēng)能力。機(jī)器設(shè)備的國(guó)際貿(mào)易，除了在發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家之間有了很大增長(zhǎng)外，發(fā)展中國(guó)家以及前蘇聯(lián)、東歐國(guó)家也是機(jī)器設(shè)備的大買主，它們也都有增加利用出口信貸的需要。因此出口信貸在戰(zhàn)后國(guó)際貿(mào)易中的作用大為提高。特點(diǎn) 利率較低

對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場(chǎng)利率，由國(guó)家補(bǔ)貼利差。大型機(jī)械設(shè)備制造業(yè)在西方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，其產(chǎn)品價(jià)值和交易金額都十分巨大。為了加強(qiáng)本國(guó)設(shè)備的競(jìng)爭(zhēng)力，削弱競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，許多國(guó)家的銀行紛紛競(jìng)相以低于市場(chǎng)的利率對(duì)外國(guó)進(jìn)口商或本國(guó)出口商提供中長(zhǎng)期貸款即給予信貸支持，以擴(kuò)大本國(guó)資本貨物的國(guó)外銷路，銀行提供的低利率貸款與市場(chǎng)利率的差額由國(guó)家補(bǔ)貼。

與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合

由于中長(zhǎng)期對(duì)外貿(mào)易信貸償還期限長(zhǎng)、金額大，發(fā)放貸款的銀行存在著較大的風(fēng)險(xiǎn)，為了減緩出口國(guó)家銀行的后顧之憂，保證其貸款資金的安全發(fā)放，國(guó)家一般設(shè)有信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行發(fā)放的中長(zhǎng)期貸款給予擔(dān)保。由專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理

發(fā)達(dá)國(guó)家提供的對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸，一般直接由商業(yè)銀行發(fā)放，若因?yàn)榻痤~巨大，商業(yè)銀行資金不足時(shí)，則由國(guó)家專設(shè)的出口信貸機(jī)構(gòu)給予支持。不少國(guó)家還對(duì)一定類型的對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期貸款，直接由出口信貸機(jī)構(gòu)承擔(dān)發(fā)放的責(zé)任。它的好處是利用國(guó)家資金支持對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸，可彌補(bǔ)私人商業(yè)銀行資金的不足，改善本國(guó)的出口信貸條件，加強(qiáng)本國(guó)出口商奪取國(guó)外銷售市場(chǎng)的力量。主要形式 賣方信貸

1、定義：出口賣方信貸是出口方銀行向本國(guó)出口商提供的商業(yè)貸款。出口商（賣方）以此貸款為墊付資金，允許進(jìn)口商（買方）賒購(gòu)自己的產(chǎn)品和設(shè)備。出口商（賣方）一般將利息等資金成本費(fèi)用計(jì)入出口貨價(jià)中，將貸款成本轉(zhuǎn)移給進(jìn)口商（買方）。

2、方式：由出口商向國(guó)外進(jìn)口商提供的一種延期付款的信貸方式。一般做法是在簽訂出口合同后，進(jìn)口方支付5%～10%的定金，在分批交貨、驗(yàn)收和保證期滿時(shí)再分期付給10%～15%的貨款，其余的75%～85%的貨款，則由出口廠商在設(shè)備制造或交貨期間向出口方銀行取得中、長(zhǎng)期貸款，以便周轉(zhuǎn)。在進(jìn)口商按合同規(guī)定的延期付款時(shí)間付訖余款和利息時(shí)，出口廠商再向出口方銀行償還所借款項(xiàng)和應(yīng)付的利息。所以，賣方信貸實(shí)際上是出口廠商由出口方銀行取得中、長(zhǎng)期貸款后，再向進(jìn)口方提供的一種商業(yè)信用。

3、程序：

①出口商(賣方)以延期付款的方式與進(jìn)口商(買方)簽訂貿(mào)易合同，出口大型機(jī)械設(shè)備。

②出口商(賣方)向所在地的銀行借款，簽訂貸款，以融通資金。

③進(jìn)口商隨同利息分期償還出口商的貨款后，出口商再償還銀行貸款

4、賣方信貸與延期付款的區(qū)別

① 當(dāng)事人不同，賣方信貸下是銀行與工商企業(yè)的關(guān)系，延期付款下是工商企業(yè)之間的關(guān)系。

② 標(biāo)的物不同，賣方信貸下是貨貨幣資本，延期付款下是商品資本。

③ 信用性質(zhì)不同，賣方信貸下是銀行信用，延期付款下是商業(yè)信用。

5、特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)

①相對(duì)于打包放款、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)等貿(mào)易融資方式，出口賣方信貸主要用于解決本國(guó)出口商延期付款銷售大型設(shè)備或承包國(guó)外工程項(xiàng)目所面臨的資金周轉(zhuǎn)困難，是一種中長(zhǎng)期貸款，通常貸款金額大，貸款期限長(zhǎng)。如中國(guó)進(jìn)出口銀行發(fā)放的出口賣方信貸，根據(jù)項(xiàng)目不同，貸款期限可長(zhǎng)達(dá)10年。

②出口賣方信貸的利率一般比較優(yōu)惠。一國(guó)利用政府資金進(jìn)行利息補(bǔ)貼，可以改善本國(guó)出口信貸條件，擴(kuò)大本國(guó)產(chǎn)品的出口，增強(qiáng)本國(guó)出口商的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而帶動(dòng)本國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。所以，出口信貸的利率水平一般低于相同條件下資金貸放市場(chǎng)利率，利差由出口國(guó)政府補(bǔ)貼。

③出口賣方信貸的發(fā)放與出口信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。由于出口信貸貸款期限長(zhǎng)、金額大，發(fā)放銀行面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)，所以一國(guó)政府為了鼓勵(lì)本國(guó)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)放出口信貸貸款，一般都設(shè)有國(guó)家信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行發(fā)放的出口信貸給予擔(dān)保，或?qū)Τ隹谏搪男泻贤媾R的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)予以承保。在我國(guó)主要由中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司承保此類風(fēng)險(xiǎn)。買方信貸

1、定義：出口買方信貸是出口國(guó)政府支持出口方銀行直接向進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行提供信貸支持，以供進(jìn)口商購(gòu)買技術(shù)和設(shè)備，并支付有關(guān)費(fèi)用。出口買方信貸一般由出口國(guó)出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供出口買方信貸保險(xiǎn)。出口買方信貸主要有兩種形式：一是出口商銀行將貸款發(fā)放給進(jìn)口商銀行，再由進(jìn)口商銀行轉(zhuǎn)貸給進(jìn)口商；二是由出口商銀行直接貸款給進(jìn)口商，由進(jìn)口商銀行出具擔(dān)保。貸款幣種為美元或經(jīng)銀行同意的其他貨幣。貸款金額不超過(guò)貿(mào)易合同金額的80-85%。貸款期限根據(jù)實(shí)際情況而定，一般不超過(guò)10年。貸款利率參照“經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織”（OECD）確定的利率水平而定。

2、方式：出口方銀行直接向進(jìn)口商提供的貸款，而出口商與進(jìn)口商所簽訂的成交合同中則規(guī)定為即期付款方式。出口方銀行根據(jù)合同規(guī)定，憑出口商提供的交貨單據(jù)，將貨款付給出口商。同時(shí)記入進(jìn)口商償款帳戶內(nèi)，然后由進(jìn)口方按照與銀行訂立的交款時(shí)間，陸續(xù)將所借款項(xiàng)償還出口方銀行，并付給利息。所以，買方信貸實(shí)際上是一種銀行信用。

3、這種買方信貸的程序與做法是：

①.進(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)，簽訂貿(mào)易合同后，進(jìn)口商(買方)先繳相當(dāng)于貨價(jià)15%的現(xiàn)匯定金。現(xiàn)匯定金在貿(mào)易合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。

②在貿(mào)易合同簽訂后，至預(yù)付定金前，進(jìn)口商(買方)再與出口商(賣方)所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，這個(gè)協(xié)議是以上述貿(mào)易合同作為基礎(chǔ)的，若進(jìn)口商不購(gòu)買出口國(guó)設(shè)備，則進(jìn)口商不能從出口商所在地銀行取得此項(xiàng)貸款。

③進(jìn)口商(買方)用其借到的款項(xiàng)，以現(xiàn)匯付款形式向出口商(賣方)支付貨款。

④進(jìn)口商(買方)對(duì)出口商(買方)所在地銀行的欠款，按貸款協(xié)議的條件分期償付。

4、直接貸給進(jìn)口商(買方)銀行

其做法與程序如下：

①進(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)洽談貿(mào)易，簽訂貿(mào)易合同后，買方先繳15%的現(xiàn)匯定金。

②簽訂合同至預(yù)付定金前，買方的銀行與賣方所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議雖以前述貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，但在法律上具有相對(duì)獨(dú)立性。

③買方銀行以其借得的款項(xiàng)，轉(zhuǎn)貸予買方，使買方以現(xiàn)匯向賣方支付貨款。

④買方銀行根據(jù)貸款協(xié)議分期向賣方所在地銀行償還貸款。

⑤買方與賣方銀行間的債務(wù)按雙方商定的辦法在國(guó)內(nèi)清償結(jié)算。

5、買方信貸的貸款原則

① 接受買方信貸的進(jìn)口商所得貸款僅限于向提供買方信貸國(guó)家的出口商或在該國(guó)注冊(cè)的外國(guó)出口公司進(jìn)行支付，不得用于第三國(guó)。

②進(jìn)口商利用買方信貸，僅限于進(jìn)口資本貨物，一般不能以貸款進(jìn)口原料和消費(fèi)品。

③提供買方信貸國(guó)家出口的資本貨物限于本國(guó)制造的，若該項(xiàng)貨物系由多國(guó)部件組裝，本國(guó)部件應(yīng)占50%以上。

④貸款只提供貿(mào)易合同金額的85%，船舶為80%，其余部分需支付現(xiàn)匯，貿(mào)易合同簽訂后，買方可先付5%的定金，一般須付足15%或20%現(xiàn)匯后才能使用買方信貸。

⑤貸款均為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。還款期限根據(jù)貸款協(xié)議的具體規(guī)定執(zhí)行

⑥還款的期限對(duì)富國(guó)為5年，中等發(fā)達(dá)國(guó)家為8.5年，相對(duì)貧窮的為10年。

6、買方信貸利率和利息計(jì)算方法

買方信貸一般低于市場(chǎng)利率，但各國(guó)不同，大致可分為以下幾種類型：

* 經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)國(guó)家的利率類型——一種是模式利率，它是由美元、英鎊、法國(guó)法郎、德國(guó)馬克和日元五種一攬子貨幣的政府債券利率加權(quán)平均而成的綜合利率，目前已經(jīng)停止使用;另一種是商業(yè)參考利率，它是經(jīng)合組織國(guó)家各國(guó)的政府債券利率，是單一貨幣利率;

* 倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)類型——此利率高于OECD類型;

* 加拿大類型——一般高于OECD類型，低于LIBOR類型;

* 美國(guó)類型——美國(guó)發(fā)放的買方信貸資金一部分由進(jìn)出口銀行提供，一部分由商業(yè)銀行提供，前者收取的利率較低?；旌闲刨J

混合信貸是出口國(guó)銀行發(fā)放賣方信貸或買方信貸的同時(shí)，從政府預(yù)算中提出一筆資金，作為政府貸款或給予部分贈(zèng)款，連同賣方信貸或買方信貸一并發(fā)放。由于政府貸款收取的利率比一般出口信貸要低，這更有利于出口國(guó)設(shè)備的出口。賣方信貸或買方信貸與政府信貸或贈(zèng)款混合貸放的方式，構(gòu)成了混合信貸

西方發(fā)達(dá)國(guó)家提供的混合信貸的形式大致有兩種。

1.對(duì)一個(gè)項(xiàng)目的融資，同時(shí)提供一定比例的政府貸款(或贈(zèng)款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)。

2.對(duì)一個(gè)項(xiàng)目的融資，將一定比例的政府信貸(或贈(zèng)款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)混合在一起，然后根據(jù)贈(zèng)予成分的比例計(jì)算出一個(gè)混合利率。如英國(guó)的ATP方式。

福費(fèi)廷(Forfaiting)

(一)概念

福費(fèi)廷是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限在半年以上到五、六年的遠(yuǎn)期匯票、無(wú)追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式，它是出口信貸的一個(gè)類型。

(二)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容

1.出口商與進(jìn)口商在洽談設(shè)備、資本貨物的貿(mào)易時(shí)，若要使用福費(fèi)廷，應(yīng)該先行與其所在地銀行約定。

2.進(jìn)出口商簽訂貿(mào)易合同言明使用福費(fèi)廷，進(jìn)口商提供擔(dān)保。

3.進(jìn)出口商簽訂合同

4.出口商發(fā)運(yùn)貨物后，將全套貨運(yùn)單據(jù)通過(guò)銀行的正常途徑寄給進(jìn)口商以換取進(jìn)口商銀行承兌的付有銀行擔(dān)保的匯票。

5.進(jìn)口商將經(jīng)承兌的匯票寄交出口商.6.出口商取得經(jīng)進(jìn)口商銀行的附有銀行擔(dān)保的匯票后，按照事先的約定，出售給出口地銀行,辦理貼現(xiàn)手續(xù)。

(三)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與一般貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的區(qū)別

貼現(xiàn)的定義：貼現(xiàn)(DISCOUNT)是指遠(yuǎn)期匯票承兌后，尚未到期，由銀行或貼現(xiàn)公司從票面金額中扣減一定貼現(xiàn)率計(jì)算的貼現(xiàn)息后，將余款付給持票人的行為。

1.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)有追索權(quán);而福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中貼現(xiàn)的票據(jù)無(wú)追索權(quán)。

2.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)一般為國(guó)內(nèi)貿(mào)易和國(guó)際貿(mào)易往來(lái)中的票據(jù)，而福費(fèi)廷票據(jù)則多是與出口大型設(shè)備相聯(lián)系的有關(guān)票據(jù)，可包括數(shù)張等值的匯票(或期票)，每張票據(jù)的間隔時(shí)間一般為六個(gè)月。

3.有的國(guó)家規(guī)定貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)要具備三個(gè)人的背書，但一般不須銀行擔(dān)保，而辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的票據(jù)，必須有第一流的銀行擔(dān)保。

4.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的手續(xù)比較簡(jiǎn)單，而福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的手續(xù)則比較復(fù)雜。貼現(xiàn)的費(fèi)用負(fù)擔(dān)一般僅按當(dāng)時(shí)市場(chǎng)利率收取貼現(xiàn)息，而辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的費(fèi)用負(fù)擔(dān)則較高，除按市場(chǎng)利率收取利息外，一般還要收取管理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)、罰款等費(fèi)用。

(四)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與保付代理業(yè)務(wù)的區(qū)別

(1)福費(fèi)廷用于大型成套設(shè)備交易，金額大，付款期限長(zhǎng)，多在較大的企業(yè)間進(jìn)行。而保付代理用于一般商品的進(jìn)出口貿(mào)易，金額不大，付款期在1年以下，通常在中小企業(yè)之間進(jìn)行。

(2)福費(fèi)廷的票據(jù)要求進(jìn)口商所在地的銀行擔(dān)保，而保付代理業(yè)務(wù)中的票據(jù)不要求擔(dān)保。

(3)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是經(jīng)進(jìn)出口雙方協(xié)商確定的，而做保理業(yè)務(wù)可由進(jìn)口商或出口商單邊決定。

(4)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)內(nèi)容單一，主要用于大型成套設(shè)備的出口和結(jié)算，而保付代理業(yè)務(wù)內(nèi)容比較綜合，它包括多種金融服務(wù)項(xiàng)目。

(五)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)進(jìn)出口商的作用

對(duì)出口商的作用：

1.能提前融通資金，改善資產(chǎn)負(fù)債表，有利于其證券的發(fā)行和上市;

2.可以加速資金周轉(zhuǎn);

3.不受匯率變化與債務(wù)人情況變化的影響。

4.減少信貸管理和票據(jù)托收費(fèi)用與風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給了銀行。

對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)手續(xù)比較簡(jiǎn)單，但也有不利之處：

1.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的利息和所發(fā)生的費(fèi)用要計(jì)算在貨價(jià)之中，因此，貨價(jià)比較高;

[1]

2.要有一流銀行的擔(dān)保，保費(fèi)高。買賣雙方銀行間信貸

買方信貸的另一種形式，即由出口方銀行向進(jìn)口方銀行提供信貸，以便進(jìn)口方得以用現(xiàn)匯償付進(jìn)口的機(jī)械設(shè)備的貨款。進(jìn)口方銀行可以按照進(jìn)口商原計(jì)劃延期付款的時(shí)間陸續(xù)向出口方銀行歸還貸款，也可以按照雙方銀行另行商定的還款辦法辦理。至于進(jìn)口商對(duì)進(jìn)口方銀行的債務(wù)，則由它們?cè)趪?guó)內(nèi)直接結(jié)算清償。

無(wú)論是賣方信貸還是買方信貸，其信用的實(shí)際代價(jià)通常并不僅僅限于合同中所規(guī)定的利息一項(xiàng)，還包括出口信貸保險(xiǎn)費(fèi)和辦理信貸的各種手續(xù)費(fèi)用、管理費(fèi)用等。買單信貸

20世紀(jì)50年代產(chǎn)生于西歐，60年代獲得較大發(fā)展的出口信貸業(yè)務(wù)，音譯為福費(fèi)廷，即買單信貸。其基本含義是權(quán)利的轉(zhuǎn)讓。它是出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限為3～5年左右的遠(yuǎn)期匯票無(wú)追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。在付款承諾書上通常要有無(wú)條件的、不可撤銷的、可以轉(zhuǎn)讓的銀行擔(dān)保。在這項(xiàng)業(yè)務(wù)中承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)的是擔(dān)保銀行，通常采用固定利率，一般是每半年償還一部分，使用西歐的主要貨幣。出口信貸保險(xiǎn)

指在國(guó)際貿(mào)易中，按中、長(zhǎng)期信貸方式成交后，如果買方不能按期付款，由出口國(guó)有關(guān)的承保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)賠償。這是壟斷資本利用國(guó)家機(jī)器轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，并加強(qiáng)爭(zhēng)奪國(guó)外市場(chǎng)的一項(xiàng)重要措施。通常商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)由私營(yíng)金融機(jī)構(gòu)承保，而非商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)，例如由于戰(zhàn)爭(zhēng)、政治**、政府法令變更等原因而不能付款的風(fēng)險(xiǎn)，則由官方機(jī)構(gòu)承保。但也有些國(guó)家將上述兩類風(fēng)險(xiǎn)均歸政府承保。

主要資本主義國(guó)家都有類似的機(jī)構(gòu)從事這項(xiàng)業(yè)務(wù)，為壟斷資本的利益服務(wù)。例如，英國(guó)政府設(shè)有出口信貸擔(dān)保局，日本官方有輸出入銀行。美國(guó)政府的進(jìn)出口銀行除向國(guó)外購(gòu)買者提供出口信貸外，也對(duì)美國(guó)出口商提供國(guó)外購(gòu)買者的信貸給予擔(dān)保。

一、出口信貸的概念和特點(diǎn)

1.概念：出口信貸是一種國(guó)際信貸方式，是一國(guó)為了支持和鼓勵(lì)本國(guó)大型機(jī)械設(shè)備、工程項(xiàng)目的出口，加強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，以向本國(guó)出口商或國(guó)外進(jìn)口商提供利息補(bǔ)貼和信貸擔(dān)保的優(yōu)惠貸款方式，鼓勵(lì)本國(guó)的銀行對(duì)本國(guó)出口商或國(guó)外的進(jìn)口商提供利率較低的貸款，以解決本國(guó)出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國(guó)外進(jìn)口商對(duì)本國(guó)出口商支付貨款需要的一種融資方式。

例：

發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行或?qū)ν赓Q(mào)易銀行向本國(guó)的出口商或國(guó)外的進(jìn)口商發(fā)放的出口信貸的期限為1年至5年或5年以上。(是)(04年試題)

2.特點(diǎn)：

(1)利率較低

對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場(chǎng)利率，由國(guó)家補(bǔ)貼利差。大型機(jī)械設(shè)備制造業(yè)在西方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，其產(chǎn)品價(jià)值和交易金額都十分巨大。為了加強(qiáng)本國(guó)設(shè)備的競(jìng)爭(zhēng)力，削弱競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，許多國(guó)家的銀行紛紛競(jìng)相以低于市場(chǎng)的利率對(duì)外國(guó)進(jìn)口商或本國(guó)出口商提供中長(zhǎng)期貸款即給予信貸支持，以擴(kuò)大本國(guó)資本貨物的國(guó)外銷路，銀行提供的低利率貸款與市場(chǎng)利率的差額由國(guó)家補(bǔ)貼。

(2)與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合

由于中長(zhǎng)期對(duì)外貿(mào)易信貸償還期限長(zhǎng)、金額大，發(fā)放貸款的銀行存在著較大的風(fēng)險(xiǎn)，為了減緩出口國(guó)家銀行的后顧之憂，保證其貸款資金的安全發(fā)放，國(guó)家一般設(shè)有信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行發(fā)放的中長(zhǎng)期貸款給予擔(dān)保。

(3)由專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理

發(fā)達(dá)國(guó)家提供的對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸，一般直接由商業(yè)銀行發(fā)放，若因?yàn)榻痤~巨大，商業(yè)銀行資金不足時(shí)，則由國(guó)家專設(shè)的出口信貸機(jī)構(gòu)給予支持。不少國(guó)家還對(duì)一定類型的對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期貸款，直接由出口信貸機(jī)構(gòu)承擔(dān)發(fā)放的責(zé)任。它的好處是利用國(guó)家資金支持對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸，可彌補(bǔ)私人商業(yè)銀行資金的不足，改善本國(guó)的出口信貸條件，加強(qiáng)本國(guó)出口商奪取國(guó)外銷售市場(chǎng)的力量。

二、出口信貸的主要形式

(一)賣方信貸：

1、定義：出口國(guó)所在地銀行向本國(guó)出口商提供的中長(zhǎng)期貸款就是賣方信貸。

2、程序：

①出口商(賣方)以延期付款的方式與進(jìn)口商(買方)簽訂貿(mào)易合同，出口大型機(jī)械設(shè)備。

②出口商(賣方)向所在地的銀行借款，簽訂貸款，以融通資金。

③進(jìn)口商隨同利息分期償還出口商的貨款后，出口商再償還銀行貸款

3、賣方信貸與延期付款的區(qū)別

① 當(dāng)事人不同，賣方信貸下是銀行與工商企業(yè)的關(guān)系，延期付款下是工商企業(yè)之間的關(guān)系。

② 標(biāo)的物不同，賣方信貸下是貨貨幣資本，延期付款下是商品資本。

③ 信用性質(zhì)不同，賣方信貸下是銀行信用，延期付款下是商業(yè)信用。

(二)買方信貸 ：

1、定義：出口商所在地銀行直接給外國(guó)進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行提供貸款。

例：

買方信貸的授信人是(C)

A.出口商

B.進(jìn)口商

C.出口商所在地銀行

判斷：

買方信貸就是延期付款。(否)

買方信貸不是全額貸款。(是)

2、直接貸給進(jìn)口商(買方)

這種買方信貸的程序與做法是：

①.進(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)，簽訂貿(mào)易合同后，進(jìn)口商(買方)先繳相當(dāng)于貨價(jià)15%的現(xiàn)匯定金?，F(xiàn)匯定金在貿(mào)易合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。

②在貿(mào)易合同簽訂后，至預(yù)付定金前，進(jìn)口商(買方)再與出口商(賣方)所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，這個(gè)協(xié)議是以上述貿(mào)易合同作為基礎(chǔ)的，若進(jìn)口商不購(gòu)買出口國(guó)設(shè)備，則進(jìn)口商不能從出口商所在地銀行取得此項(xiàng)貸款。

③進(jìn)口商(買方)用其借到的款項(xiàng)，以現(xiàn)匯付款形式向出口商(賣方)支付貨款。

④進(jìn)口商(買方)對(duì)出口商(買方)所在地銀行的欠款，按貸款協(xié)議的條件分期償付。

3、直接貸給進(jìn)口商(買方)銀行

其做法與程序如下：

①進(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)洽談貿(mào)易，簽訂貿(mào)易合同后，買方先繳15%的現(xiàn)匯定金。

②簽訂合同至預(yù)付定金前，買方的銀行與賣方所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議雖以前述貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，但在法律上具有相對(duì)獨(dú)立性。

③買方銀行以其借得的款項(xiàng)，轉(zhuǎn)貸予買方，使買方以現(xiàn)匯向賣方支付貨款。

④買方銀行根據(jù)貸款協(xié)議分期向賣方所在地銀行償還貸款。

⑤買方與賣方銀行間的債務(wù)按雙方商定的辦法在國(guó)內(nèi)清償結(jié)算。

4、買方信貸的貸款原則

① 接受買方信貸的進(jìn)口商所得貸款僅限于向提供買方信貸國(guó)家的出口商或在該國(guó)注冊(cè)的外國(guó)出口公司進(jìn)行支付，不得用于第三國(guó)。

②進(jìn)口商利用買方信貸，僅限于進(jìn)口資本貨物，一般不能以貸款進(jìn)口原料和消費(fèi)品。

③提供買方信貸國(guó)家出口的資本貨物限于本國(guó)制造的，若該項(xiàng)貨物系由多國(guó)部件組裝，本國(guó)部件應(yīng)占50%以上。

④貸款只提供貿(mào)易合同金額的85%，船舶為80%，其余部分需支付現(xiàn)匯，貿(mào)易合同簽訂后，買方可先付5%的定金，一般須付足15%或20%現(xiàn)匯后才能使用買方信貸。

⑤貸款均為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。還款期限根據(jù)貸款協(xié)議的具體規(guī)定執(zhí)行

⑥還款的期限對(duì)富國(guó)為5年，中等發(fā)達(dá)國(guó)家為8.5年，相對(duì)貧窮的為10年。

例：

進(jìn)口商只能利用買方信貸資金從提供貸款國(guó)家進(jìn)口(B)

A.原材料

B.資本貨物

C.糧食

5、買方信貸利率和利息計(jì)算方法

買方信貸一般低于市場(chǎng)利率，但各國(guó)不同，大致可分為以下幾種類型：

* 經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)國(guó)家的利率類型——一種是模式利率，它是由美元、英鎊、法國(guó)法郎、德國(guó)馬克和日元五種一攬子貨幣的政府債券利率加權(quán)平均而成的綜合利率，目前已經(jīng)停止使用;另一種是商業(yè)參考利率，它是經(jīng)合組織國(guó)家各國(guó)的政府債券利率，是單一貨幣利率;

* 倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)類型——此利率高于OECD類型;

* 加拿大類型——一般高于OECD類型，低于LIBOR類型;

* 美國(guó)類型——美國(guó)發(fā)放的買方信貸資金一部分由進(jìn)出口銀行提供，一部分由商業(yè)銀行提供，前者收取的利率較低。

三、混合信貸

混合信貸是出口國(guó)銀行發(fā)放賣方信貸或買方信貸的同時(shí)，從政府預(yù)算中提出一筆資金，作為政府貸款或給予部分贈(zèng)款，連同賣方信貸或買方信貸一并發(fā)放。由于政府貸款收取的利率比一般出口信貸要低，這更有利于出口國(guó)設(shè)備的出口。賣方信貸或買方信貸與政府信貸或贈(zèng)款混合貸放的方式，構(gòu)成了混合信貸

西方發(fā)達(dá)國(guó)家提供的混合信貸的形式大致有兩種。

1.對(duì)一個(gè)項(xiàng)目的融資，同時(shí)提供一定比例的政府貸款(或贈(zèng)款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)。

2.對(duì)一個(gè)項(xiàng)目的融資，將一定比例的政府信貸(或贈(zèng)款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)混合在一起，然后根據(jù)贈(zèng)予成分的比例計(jì)算出一個(gè)混合利率。如英國(guó)的ATP方式。

四、福費(fèi)廷(Forfaiting)

(一)概念

福費(fèi)廷是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限在半年以上到五、六年的遠(yuǎn)期匯票、無(wú)追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式，它是出口信貸的一個(gè)類型。

(二)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容

1.出口商與進(jìn)口商在洽談設(shè)備、資本貨物的貿(mào)易時(shí)，若要使用福費(fèi)廷，應(yīng)該先行與其所在地銀行約定。

2.進(jìn)出口商簽訂貿(mào)易合同言明使用福費(fèi)廷，進(jìn)口商提供擔(dān)保。

3.進(jìn)出口商簽訂合同

4.出口商發(fā)運(yùn)貨物后，將全套貨運(yùn)單據(jù)通過(guò)銀行的正常途徑寄給進(jìn)口商以換取進(jìn)口商銀行承兌的付有銀行擔(dān)保的匯票。

5.進(jìn)口商將經(jīng)承兌的匯票寄交出口商.6.出口商取得經(jīng)進(jìn)口商銀行的附有銀行擔(dān)保的匯票后，按照事先的約定，出售給出口地銀行,辦理貼現(xiàn)手續(xù)。

例：

1、在(C)方式下，出口商出具的匯票對(duì)其無(wú)追索權(quán)。

A.買方信貸

B.賣方信貸

C.福費(fèi)廷

2、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)最后承擔(dān)者是進(jìn)口商。(否)

3、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中的遠(yuǎn)期匯票應(yīng)得到(B)

A.進(jìn)口商擔(dān)保 B.進(jìn)口商銀行擔(dān)保 C.出口商銀行擔(dān)保

(三)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與一般貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的區(qū)別

貼現(xiàn)的定義：貼現(xiàn)(DISCOUNT)是指遠(yuǎn)期匯票承兌后，尚未到期，由銀行或貼現(xiàn)公司從票面金額中扣減一定貼現(xiàn)率計(jì)算的貼現(xiàn)息后，將余款付給持票人的行為。

1.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)有追索權(quán);而福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中貼現(xiàn)的票據(jù)無(wú)追索權(quán)。

2.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)一般為國(guó)內(nèi)貿(mào)易和國(guó)際貿(mào)易往來(lái)中的票據(jù)，而福費(fèi)廷票據(jù)則多是與出口大型設(shè)備相聯(lián)系的有關(guān)票據(jù)，可包括數(shù)張等值的匯票(或期票)，每張票據(jù)的間隔時(shí)間一般為六個(gè)月。

3.有的國(guó)家規(guī)定貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)要具備三個(gè)人的背書，但一般不須銀行擔(dān)保，而辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的票據(jù)，必須有第一流的銀行擔(dān)保。

4.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的手續(xù)比較簡(jiǎn)單，而福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的手續(xù)則比較復(fù)雜。貼現(xiàn)的費(fèi)用負(fù)擔(dān)一般僅按當(dāng)時(shí)市場(chǎng)利率收取貼現(xiàn)息，而辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的費(fèi)用負(fù)擔(dān)則較高，除按市場(chǎng)利率收取利息外，一般還要收取管理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)、罰款等費(fèi)用。

(四)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與保付代理業(yè)務(wù)的區(qū)別

(1)福費(fèi)廷用于大型成套設(shè)備交易，金額大，付款期限長(zhǎng)，多在較大的企業(yè)間進(jìn)行。而保付代理用于一般商品的進(jìn)出口貿(mào)易，金額不大，付款期在1年以下，通常在中小企業(yè)之間進(jìn)行。

(2)福費(fèi)廷的票據(jù)要求進(jìn)口商所在地的銀行擔(dān)保，而保付代理業(yè)務(wù)中的票據(jù)不要求擔(dān)保。

(3)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是經(jīng)進(jìn)出口雙方協(xié)商確定的，而做保理業(yè)務(wù)可由進(jìn)口商或出口商單邊決定。

(4)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)內(nèi)容單一，主要用于大型成套設(shè)備的出口和結(jié)算，而保付代理業(yè)務(wù)內(nèi)容比較綜合，它包括多種金融服務(wù)項(xiàng)目。

(五)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)進(jìn)出口商的作用

對(duì)出口商的作用：

1.能提前融通資金，改善資產(chǎn)負(fù)債表，有利于其證券的發(fā)行和上市;

2.可以加速資金周轉(zhuǎn);

3.不受匯率變化與債務(wù)人情況變化的影響。

4.減少信貸管理和票據(jù)托收費(fèi)用與風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給了銀行。

對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)手續(xù)比較簡(jiǎn)單，但也有不利之處：

1.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的利息和所發(fā)生的費(fèi)用要計(jì)算在貨價(jià)之中，因此，貨價(jià)比較高;

2.要有一流銀行的擔(dān)保，保費(fèi)高。

第二篇：出口信貸

出口信貸國(guó)家擔(dān)保制簡(jiǎn)介

一國(guó)政府設(shè)立專門機(jī)構(gòu)，對(duì)本國(guó)出口商和商業(yè)銀行向國(guó)外進(jìn)口商或銀行提供的延期付款商業(yè)信用或銀行信貸進(jìn)行擔(dān)保，當(dāng)國(guó)外債務(wù)人不能按期付款時(shí)，由這個(gè)專門機(jī)構(gòu)按承保金額給予補(bǔ)償。這是國(guó)家用承擔(dān)出口風(fēng)險(xiǎn)的方法，鼓勵(lì)擴(kuò)大商品出口和爭(zhēng)奪海外市場(chǎng)的一種措施。出口信貸國(guó)家擔(dān)保的業(yè)務(wù)項(xiàng)目，一般都是商業(yè)保險(xiǎn)公司所不承擔(dān)的出口風(fēng)險(xiǎn)。主要有兩類：一是政治風(fēng)險(xiǎn)，二是經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。前者是由于進(jìn)口國(guó)發(fā)生政變、戰(zhàn)爭(zhēng)以及因特殊原因政府采取禁運(yùn)、凍結(jié)資金、限制對(duì)外支付等政治原因造成的損失。后者是進(jìn)口商或借款銀行破產(chǎn)無(wú)力償還、貨幣貶值或通貨膨脹等原因所造成的損失。承保金額一般為貿(mào)易合同金額的75%至100%。出口信貸國(guó)家擔(dān)保制是一種國(guó)家出面擔(dān)保海外風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)制度，收取費(fèi)用一般不高，隨著出口信貸業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，國(guó)家擔(dān)保制也日益加強(qiáng)。英國(guó)的出口信貸擔(dān)保署，法國(guó)的對(duì)外貿(mào)易保險(xiǎn)公司等都是這種專門機(jī)構(gòu)。

出口信貸國(guó)家擔(dān)保制的特點(diǎn)

1、擔(dān)保的項(xiàng)目具有廣泛性；

2、擔(dān)保的金額的不等性；

3、擔(dān)保期限與出口信貸的對(duì)應(yīng)性；

4、保險(xiǎn)費(fèi)率低；

5、各國(guó)或地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的性質(zhì)具有多樣性。

出口信貸國(guó)家擔(dān)保制的主要形式

1．對(duì)出口廠商的擔(dān)保

出口廠商輸出商品時(shí)提供的短期信貸或中、長(zhǎng)期信貸可向國(guó)家擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請(qǐng)擔(dān)保。擔(dān)保機(jī)構(gòu)并沒有向出口廠商提供出口信貸，但它可以為出口廠商取得出口信貸提供有利條件。

2．對(duì)銀行的直接擔(dān)保

一般說(shuō)來(lái)，只要出口國(guó)銀行提供了出口信貸，都可以向國(guó)家擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請(qǐng)擔(dān)保。這種擔(dān)保是擔(dān)保機(jī)構(gòu)直接對(duì)供款銀行承擔(dān)的一種責(zé)任。有些國(guó)家的擔(dān)保待遇很優(yōu)惠。

出口信貸

出口信貸是一種國(guó)際信貸方式，它是一國(guó)政府為支持和擴(kuò)大本國(guó)大型設(shè)備等產(chǎn)品的出口，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)出口產(chǎn)品給予利息補(bǔ)貼、提供出口信用保險(xiǎn)及信貸擔(dān)保，鼓勵(lì)本國(guó)的銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)本國(guó)的出口商或外國(guó)的進(jìn)口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國(guó)出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國(guó)外進(jìn)口商對(duì)本國(guó)出口商支付貨款需要的一種國(guó)

際信貸方式。出口信貸名稱的由來(lái)就是因?yàn)檫@種貸款由出口方提供，并且以推動(dòng)出口為目的。出口信貸分類：

出口信貸可根據(jù)貸款對(duì)象的不同分為出口賣方信貸和出口買方信貸。

出口賣方信貸

出口賣方信貸是出口方銀行向本國(guó)出口商提供的商業(yè)貸款。出口商（賣方）以此貸款為墊付資金，允許進(jìn)口商（買方）賒購(gòu)自己的產(chǎn)品和設(shè)備。出口商（賣方）一般將利息等資金成本費(fèi)用計(jì)入出口貨價(jià)中，將貸款成本轉(zhuǎn)移給進(jìn)口商（買方）。

出口賣方信貸的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)

（一）相對(duì)于打包放款、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)等貿(mào)易融資方式，出口賣方信貸主要用于解決本國(guó)出口商延期付款銷售大型設(shè)備或承包國(guó)外工程項(xiàng)目所面臨的資金周轉(zhuǎn)困難，是一種中長(zhǎng)期貸款，通常貸款金額大，貸款期限長(zhǎng)。如中國(guó)進(jìn)出口銀行發(fā)放的出口賣方信貸，根據(jù)項(xiàng)目不同，貸款期限可長(zhǎng)達(dá)10年。

（二）出口賣方信貸的利率一般比較優(yōu)惠。一國(guó)利用政府資金進(jìn)行利息補(bǔ)貼，可以改善本國(guó)出口信貸條件，擴(kuò)大本國(guó)產(chǎn)品的出口，增強(qiáng)本國(guó)出口商的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而帶動(dòng)本國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。所以，出口信貸的利率水平一般低于相同條件下資金貸放市場(chǎng)利率，利差由出口國(guó)政府補(bǔ)貼。

（三）出口賣方信貸的發(fā)放與出口信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。由于出口信貸貸款期限長(zhǎng)、金額大，發(fā)放銀行面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)，所以一國(guó)政府為了鼓勵(lì)本國(guó)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)放出口信貸貸款，一般都設(shè)有國(guó)家信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行發(fā)放的出口信貸給予擔(dān)保，或?qū)Τ隹谏搪男泻贤媾R的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)予以承保。在我國(guó)主要由中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司承保此類風(fēng)險(xiǎn)。

出口買方信貸

出口買方信貸是出口國(guó)政府支持出口方銀行直接向進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行提供信貸支持，以供進(jìn)口商購(gòu)買技術(shù)和設(shè)備，并支付有關(guān)費(fèi)用。出口買方信貸一般由出口國(guó)出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供出口買方信貸保險(xiǎn)。出口買方信貸主要有兩種形式：一是出口商銀行將貸款發(fā)放給進(jìn)口商銀行，再由進(jìn)口商銀行轉(zhuǎn)貸給進(jìn)口商；二是由出口商銀行直接貸款給進(jìn)口商，由進(jìn)口商銀行出具擔(dān)保。貸款幣種為美元或經(jīng)銀行同意的其他貨幣。貸款金額不超過(guò)貿(mào)易合同金額的80-85%。貸款期限根據(jù)實(shí)際情況而定，一般不超過(guò)10年。貸款利率參照“經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織”（OECD）確定的利率水平而定。

出口信貸的信貸方式

賣方信貸

由出口商向國(guó)外進(jìn)口商提供的一種延期付款的信貸方式。一般做法是在簽訂出口合同后，進(jìn)口方支付5%～10%的定金，在分批交貨、驗(yàn)收和保證期滿時(shí)再分期付給10%～15%的貨款，其余的75%～85%的貨款，則由出口廠商在設(shè)備制造或交貨期間向出口方銀行取得中、長(zhǎng)期貸款，以便周轉(zhuǎn)。在進(jìn)口商按合同規(guī)定的延期付款時(shí)間付訖余款和利息時(shí)，出口廠商再向出口方銀行償還所借款項(xiàng)和應(yīng)付的利息。所以，賣方信貸實(shí)際上是出口廠商由出口方銀行取得中、長(zhǎng)期貸款后，再向進(jìn)口方提供的一種商業(yè)信用。

買方信貸

出口方銀行直接向進(jìn)口商提供的貸款，而出口商與進(jìn)口商所簽訂的成交合同中則規(guī)定為即期付款方式。出口方銀行根據(jù)合同規(guī)定，憑出口商提供的交貨單據(jù)，將貨款付給出口商。同時(shí)記入進(jìn)口商償款帳戶內(nèi)，然后由進(jìn)口方按照與銀行訂立的交款時(shí)間，陸續(xù)將所借款項(xiàng)償還出口方銀行，并付給利息。所以，買方信貸實(shí)際上是一種銀行信用。

買賣雙方銀行間信貸

買方信貸的另一種形式，即由出口方銀行向進(jìn)口方銀行提供信貸，以便進(jìn)口方得以用現(xiàn)

匯償付進(jìn)口的機(jī)械設(shè)備的貨款。進(jìn)口方銀行可以按照進(jìn)口商原計(jì)劃延期付款的時(shí)間陸續(xù)向出口方銀行歸還貸款，也可以按照雙方銀行另行商定的還款辦法辦理。至于進(jìn)口商對(duì)進(jìn)口方銀行的債務(wù)，則由它們?cè)趪?guó)內(nèi)直接結(jié)算清償。

無(wú)論是賣方信貸還是買方信貸，其信用的實(shí)際代價(jià)通常并不僅僅限于合同中所規(guī)定的利息一項(xiàng)，還包括出口信貸保險(xiǎn)費(fèi)和辦理信貸的各種手續(xù)費(fèi)用、管理費(fèi)用等。

買單信貸

50年代產(chǎn)生于西歐，60年代獲得較大發(fā)展的出口信貸業(yè)務(wù)，音譯為福費(fèi)廷（ferfaiting)，即買單信貸。其基本含義是權(quán)利的轉(zhuǎn)讓。它是出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限為3～5年左右的遠(yuǎn)期匯票無(wú)追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。在付款承諾書上通常要有無(wú)條件的、不可撤銷的、可以轉(zhuǎn)讓的銀行擔(dān)保。在這項(xiàng)業(yè)務(wù)中承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)的是擔(dān)保銀行，通常采用固定利率，一般是每半年償還一部分，使用西歐的主要貨幣。

出口信貸保險(xiǎn)

指在國(guó)際貿(mào)易中，按中、長(zhǎng)期信貸方式成交后，如果買方不能按期付款，由出口國(guó)有關(guān)的承保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)賠償。這是壟斷資本利用國(guó)家機(jī)器轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，并加強(qiáng)爭(zhēng)奪國(guó)外市場(chǎng)的一項(xiàng)重要措施。通常商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)由私營(yíng)金融機(jī)構(gòu)承保，而非商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)，例如由于戰(zhàn)爭(zhēng)、政治**、政府法令變更等原因而不能付款的風(fēng)險(xiǎn)，則由官方機(jī)構(gòu)承保。但也有些國(guó)家將上述兩類風(fēng)險(xiǎn)均歸政府承保。

主要資本主義國(guó)家都有類似的機(jī)構(gòu)從事這項(xiàng)業(yè)務(wù)，為壟斷資本的利益服務(wù)。例如，英國(guó)政府設(shè)有出口信貸擔(dān)保局，日本官方有輸出入銀行。美國(guó)政府的進(jìn)出口銀行除向國(guó)外購(gòu)買者提供出口信貸外，也對(duì)美國(guó)出口商提供國(guó)外購(gòu)買者的信貸給予擔(dān)保。

第三篇：出口買方信貸

出口買方信貸

貸款范圍

出口買方信貸主要用于支持中國(guó)產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)的出口以及能帶動(dòng)中國(guó)設(shè)備、施工機(jī)具、材料、工程施工、技術(shù)、管理出口和勞務(wù)輸出的對(duì)外工程承包項(xiàng)目。

貸款申請(qǐng)條件

出口買方信貸的借款人為中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的進(jìn)口商（業(yè)主）、金融機(jī)構(gòu)、進(jìn)口國(guó)財(cái)政部或進(jìn)口國(guó)政府授權(quán)的機(jī)構(gòu)。

出口商（承包商）為獨(dú)立的企業(yè)法人，具有中國(guó)政府授權(quán)機(jī)構(gòu)認(rèn)定的實(shí)施出口項(xiàng)目的資格，并具備履行商務(wù)合同的能力。

申請(qǐng)出口買方信貸應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人所在國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治狀況相對(duì)穩(wěn)定；

（二）借款人資信狀況良好，具備償還貸款本息能力;

（三）商務(wù)合同金額在200萬(wàn)美元以上，出口項(xiàng)目符合出口買方信貸的支持范圍;

（四）出口產(chǎn)品的中國(guó)成分一般不低于合同金額的50%，對(duì)外工程承包項(xiàng)目帶動(dòng)中國(guó)設(shè)備、施工機(jī)具、材料、工程施工、技術(shù)、管理出口和勞務(wù)輸出一般不低于合同金額的15%；

（五）借款人提供中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的還款擔(dān)保;

（六）必要時(shí)投保出口信用險(xiǎn);

（七）中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)為必要的其他條件。

信貸條件

貸款幣種：貸款貨幣一般為美元或中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的其他外幣。中國(guó)進(jìn)出口銀行也可按照有關(guān)規(guī)定提供人民幣出口買方信貸。

貸款金額：對(duì)出口船舶提供的貸款一般不超過(guò)合同金額的80%，對(duì)其他出口項(xiàng)目和工程承包項(xiàng)目提供的貸款一般不超過(guò)合同金額的85%。

貸款期限：貸款期限根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)金流核定，從首次提款之日起至貸款協(xié)議規(guī)定的最后還款日止，原則上不超過(guò)15年。還款期內(nèi)借款人原則上每半年等額還款一次，特殊情況下也可采取非等額還款方式。

貸款利率：外幣貸款利率按照中國(guó)進(jìn)出口銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，可采取浮動(dòng)利率或固定利率。人民幣貸款利率按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

貸款費(fèi)用：中國(guó)進(jìn)出口銀行有權(quán)收取與貸款相關(guān)的管理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)和其他費(fèi)用。對(duì)于未投?；蛭醋泐~投保出口信用險(xiǎn)的項(xiàng)目，中國(guó)進(jìn)出口銀行有權(quán)就未覆蓋部分收取風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)。具體費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)按照中國(guó)進(jìn)出口銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

貸款申請(qǐng)和審批

申請(qǐng)出口買方信貸應(yīng)提交以下材料：

（一）借款申請(qǐng)書;

（二）商務(wù)合同草本、意向書或招投標(biāo)文件;

（三）項(xiàng)目可行性分析報(bào)告;

（四）必要的國(guó)家有權(quán)審批機(jī)關(guān)及項(xiàng)目所在國(guó)批準(zhǔn)文件;

（五）借款人、保證人、進(jìn)口商（業(yè)主）、出口商（承包商）的資信材料及有關(guān)證明文件，借款人、保證人（政府機(jī)構(gòu)除外）的財(cái)務(wù)報(bào)表;

（六）申請(qǐng)人民幣出口買方信貸的，需提供開立銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書及相關(guān)證明文件;

（七）采取抵（質(zhì)）押方式的，需提交權(quán)屬證明文件和必要的價(jià)值評(píng)估報(bào)告；

（八）中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)為必要的其他材料。

中國(guó)進(jìn)出口銀行按規(guī)定程序?qū)彶榻杩钌暾?qǐng)材料，議定信貸條件，完成貸款審批程序。對(duì)于大型工程承包項(xiàng)目、生產(chǎn)型項(xiàng)目或結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜的項(xiàng)目，必要時(shí)可外聘人員或機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢論證和盡職調(diào)查。

貸款發(fā)放和償還

貸款批準(zhǔn)后，中國(guó)進(jìn)出口銀行與借款人簽訂貸款協(xié)議等法律文件，落實(shí)擔(dān)保措施，辦理有關(guān)擔(dān)保和權(quán)益轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

貸款協(xié)議生效且規(guī)定的提款條件滿足后，中國(guó)進(jìn)出口銀行按照貸款協(xié)議規(guī)定的放款程序發(fā)放貸款。

借款人須根據(jù)貸款協(xié)議規(guī)定按時(shí)支付有關(guān)費(fèi)用、償還貸款本金和利息。

出口買方信貸業(yè)務(wù)流程圖

1.出口商和進(jìn)口商雙方簽訂商務(wù)合同，合同金額不少于200萬(wàn)美元。

2.中國(guó)進(jìn)出口銀行和借款人簽訂貸款協(xié)議，貸款金額不高于商務(wù)合同金額的85%，船舶項(xiàng)目不高于80%。

3.視項(xiàng)目情況要求擔(dān)保人提供擔(dān)?；虿扇【C合擔(dān)保措施保證貸款安全。

4.視項(xiàng)目具體情況要求投保出口信用險(xiǎn)或政治險(xiǎn)保險(xiǎn)。

5.借款人預(yù)付款金額不能低于商務(wù)合同總金額的15%，船舶項(xiàng)目不低于20%。

6.出口商根據(jù)合同規(guī)定發(fā)放貨物。

7.中國(guó)進(jìn)出口銀行依據(jù)貸款協(xié)議的相關(guān)規(guī)定發(fā)放貸款。

8.借款人根據(jù)貸款協(xié)議每半年償還一次貸款本息及費(fèi)用。

第四篇：什么是出口信貸

什么是出口信貸

出口國(guó)為了支持本國(guó)產(chǎn)品的出口，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，在政府的支持下，由本國(guó)專業(yè)銀行或商業(yè)銀行向本國(guó)出口商或外國(guó)進(jìn)口商（或銀行）提供較市場(chǎng)利率略低的貸款，以解決買方支付進(jìn)口商品資金的需要。根據(jù)貸款對(duì)象，出口信貸可以分為買方信貸和賣方信貸。

國(guó)際貿(mào)易中，賣方同意買方在收到貨物后可以不立即支付全部貨款，而在規(guī)定期限內(nèi)付訖由出口方提供的信貸。為獎(jiǎng)勵(lì)出口的一種措施。通常將1～5年期限的出口信貸列為中期，將5年以上者列為長(zhǎng)期。中、長(zhǎng)期出口信貸大多用于金額大、生產(chǎn)周期長(zhǎng)的資本貨物，主要包括機(jī)器、船舶、飛機(jī)、成套設(shè)備等。出口國(guó)官方機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行為支持本國(guó)出口向本國(guó)出口商提供的信貸不屬于國(guó)際出口信貸范圍。

在國(guó)際貿(mào)易中的作用 出口信貸是壟斷資本爭(zhēng)奪市場(chǎng)、擴(kuò)大出口的一種手段。第二次世界大戰(zhàn)后，出口信貸發(fā)展迅速。70年代初，主要資本主義國(guó)家提供的出口信貸約為110億美元，到70年代末已增至320億美元以上。其產(chǎn)品的國(guó)際貿(mào)易額增長(zhǎng)得也最為迅速。例如，1955～1971年國(guó)際貿(mào)易總額約增長(zhǎng)2倍，而機(jī)器設(shè)備的貿(mào)易則增長(zhǎng)34倍以上。生產(chǎn)和貿(mào)易的迅速增長(zhǎng)，要求資金融通規(guī)模也相應(yīng)擴(kuò)大，而市場(chǎng)問(wèn)題的尖銳化更促使主要資本主義國(guó)家加緊利用出口信貸來(lái)提高自己的競(jìng)爭(zhēng)能力。機(jī)器設(shè)備的國(guó)際貿(mào)易，除了在發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家之間有了很大增長(zhǎng)外，發(fā)展中國(guó)家以及前蘇聯(lián)、東歐國(guó)家也是機(jī)器設(shè)備的大買主，它們也都有增加利用出口信貸的需要。因此出口信貸在戰(zhàn)后國(guó)際貿(mào)易中的作用大為提高。

出口信貸的方式 主要有以下幾種方式。

賣方信貸由出口商向國(guó)外進(jìn)口商提供的一種延期付款的信貸方式。一般做法是在簽訂出口合同后，進(jìn)口方支付5％～10％的定金，在分批交貨、驗(yàn)收和保證期滿時(shí)再分期付給10％～15％的貨款，其余的75％～85％的貨款，則由出口廠商在設(shè)備制造或交貨期間向出口方銀行取得中、長(zhǎng)期貸款，以便周轉(zhuǎn)。在進(jìn)口商按合同規(guī)定的延期付款時(shí)間付訖余款和利息時(shí)，出口廠商再向出口方銀行償還所借款項(xiàng)和應(yīng)付的利息。所以，賣方信貸實(shí)際上是出口廠商由出口方銀行取得中、長(zhǎng)期貸款后，再向進(jìn)口方提供的一種商業(yè)信用。

買方信貸 出口方銀行直接向進(jìn)口商提供的貸款，而出口商與進(jìn)口商所簽訂的成交合同中則規(guī)定為即期付款方式。出口方銀行根據(jù)合同規(guī)定，憑出口商提供的交貨單據(jù)，將貨款付給出口商。同時(shí)記入進(jìn)口商償款帳戶內(nèi)，然后由進(jìn)口方按照與銀行訂立的交款時(shí)間，陸續(xù)將所借款項(xiàng)償還出口方銀行，并付給利息。所以，買方信貸實(shí)際上是一種銀行信用。

買賣雙方銀行間信貸買方信貸的另一種形式，即由出口方銀行向進(jìn)口方銀行提供信貸，以便進(jìn)口方得以用現(xiàn)匯償付進(jìn)口的機(jī)械設(shè)備的貨款。進(jìn)口方銀行可以按照進(jìn)口商原計(jì)劃延期付款的時(shí)間陸續(xù)向出口方銀行歸還貸款，也可以按照雙方銀行另行商定的還款辦法辦理。至于進(jìn)口商對(duì)進(jìn)口方銀行的債務(wù)，則由它們?cè)趪?guó)內(nèi)直接結(jié)算清償。

無(wú)論是賣方信貸還是買方信貸，其信用的實(shí)際代價(jià)通常并不僅僅限于合同中所規(guī)定的利息一項(xiàng)，還包括出口信貸保險(xiǎn)費(fèi)和辦理信貸的各種手續(xù)費(fèi)用、管理費(fèi)用等。

買單信貸 50年代產(chǎn)生于西歐，60年代獲得較大發(fā)展的出口信貸業(yè)務(wù)，音譯為福費(fèi)廷（ferfaiting)，即買單信貸。其基本含義是權(quán)利的轉(zhuǎn)讓。它是出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限為3～5年左右的遠(yuǎn)期匯票無(wú)追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。在付款承諾書上通常要有無(wú)條件的、不可撤銷的、可以轉(zhuǎn)讓的銀行擔(dān)保。在這項(xiàng)業(yè)務(wù)中承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)的是擔(dān)保銀行，通常采用固定利率，一般是每半年償還一部分，使用西歐的主要貨幣。

出口信貸保險(xiǎn)指在國(guó)際貿(mào)易中，按中、長(zhǎng)期信貸方式成交后，如果買方不能按期付款，由出口國(guó)有關(guān)的承保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)賠償。這是壟斷資本利用國(guó)家機(jī)器轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，并加強(qiáng)爭(zhēng)奪國(guó)外市場(chǎng)的一項(xiàng)重要措施。通常商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)由私營(yíng)金融機(jī)構(gòu)承保，而非商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)，例如由于戰(zhàn)爭(zhēng)、政治**、政府法令變更等原因而不能付款的風(fēng)險(xiǎn)，則由官方機(jī)構(gòu)承保。但也有些國(guó)家將上述兩類風(fēng)險(xiǎn)均歸政府承保。

主要資本主義國(guó)家都有類似的機(jī)構(gòu)從事這項(xiàng)業(yè)務(wù)，為壟斷資本的利益服務(wù)。例如，英國(guó)政府設(shè)有出口信貸擔(dān)保局，日本官方有輸出入銀行。美國(guó)政府的進(jìn)出口銀行除向國(guó)外購(gòu)買者提供出口信貸外，也對(duì)美國(guó)出口商提供國(guó)外購(gòu)買者的信貸給予擔(dān)保。

出口信貸中的斗爭(zhēng)與協(xié)定 各國(guó)壟斷資本以政府為后盾，競(jìng)相提供優(yōu)惠的信貸，主要是降低貸款利率和延長(zhǎng)償還期限，以擴(kuò)大資本貨物的出口。劇烈的競(jìng)爭(zhēng)往往使各自的利益都受到影響，因而彼此在一定的條件下達(dá)成某種妥協(xié)，成立有關(guān)的國(guó)際組織。

伯爾尼聯(lián)盟 1934年西方各國(guó)的一些辦理信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，在瑞士伯爾尼組成的信貸及投資保險(xiǎn)國(guó)際聯(lián)盟的簡(jiǎn)稱。它的任務(wù)是研究出口信貸保險(xiǎn)技術(shù)，近年來(lái)集中于制定信貸保險(xiǎn)的共同政策。截至1982年有28個(gè)國(guó)家和地區(qū)的有關(guān)組織參加，包括1919年英國(guó)成立的出口信貸擔(dān)保局、1934年美國(guó)成立的進(jìn)出口銀行、1946年法國(guó)成立的外貿(mào)保險(xiǎn)公司以及1977年意大利成立的出口信貸保險(xiǎn)部等。

出口信貸君子協(xié)定 1975年，在美、英、法、聯(lián)邦德國(guó)、日本、意大利6國(guó)首腦會(huì)議上，就出口信貸問(wèn)題達(dá)成一個(gè)“君子協(xié)定”，協(xié)調(diào)各國(guó)出口信貸的利率、額度和貸款期限。具體規(guī)定是把借款國(guó)家分為富裕國(guó)家、中等收入國(guó)家和貧窮國(guó)家3類。人均國(guó)民生產(chǎn)總值在3000美元以上的富國(guó)，還款期2～5年的借款最低利 率為7.75％，5～8年的為8％；人均國(guó)民生產(chǎn)總值在1000～3000美元的中等收入國(guó)家，還款期2～5年的利率為7.25％，5～8年的為7.75％；人均國(guó)民生產(chǎn)總值1000美元以下的國(guó)家，還款期2～5年的利率為7.25％，5～8年及8～10年的均為7.5％。

這個(gè)協(xié)定的原則，后來(lái)為擁有24個(gè)成員國(guó)的經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織所接受，并在1978年對(duì)官方支持的出口信貸制訂了一個(gè)指導(dǎo)原則，對(duì)貸款的商品種類、利率、還款期、每個(gè)合同的支付現(xiàn)款金額及其他信貸條件作了規(guī)定。后經(jīng)幾次修改，1982年11月16日起重新予以調(diào)整，有效期至1983年5月1日。

1983年10月，對(duì)“君子協(xié)定”再次作了修訂，以后每年1月和7月，根據(jù)美元、英鎊、聯(lián)邦德國(guó)馬克、法國(guó)法郎和日元面額的政府債券利率變化，自動(dòng)進(jìn)行調(diào)整。

出口信貸君子協(xié)定是參加國(guó)互相斗爭(zhēng)和妥協(xié)的產(chǎn)物，也是參加國(guó)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)時(shí)利用的工具。由于協(xié)定不具備法律約束力，各自保留了最后決定權(quán)，自協(xié)定簽字之日起，參加國(guó)就在利用協(xié)定中的技術(shù)性條文進(jìn)行明爭(zhēng)暗斗，其主要手法是：①使用混合信貸?；旌闲刨J指出口信貸同低息或無(wú)息的政府援助貸款混合使用。由于君子協(xié)定只規(guī)定適用于官方支持的商業(yè)出口信貸，對(duì)于包括外援成分的并無(wú)明確規(guī)定。因此，有些國(guó)家就將部分正常的商業(yè)出口信貸轉(zhuǎn)入外援項(xiàng)下，對(duì)外提供非常優(yōu)惠的混合信貸。例如，日本就曾大量利用“海外經(jīng)濟(jì)協(xié)力基金”向某些發(fā)展中國(guó)家提供利率為3.5％、期限20年的出口信貸。1978年夏，英國(guó)政府宣布以雙邊援助的5％用于混合信貸。而美國(guó)、加拿大卻堅(jiān)持要禁止政府給予利息補(bǔ)貼。經(jīng)過(guò)雙方激烈斗爭(zhēng)，后來(lái)在經(jīng)過(guò)修改的新君子協(xié)定中規(guī)定了有關(guān)混合信貸條款。如1982年5月7日達(dá)成的君子協(xié)定中規(guī)定：當(dāng)政府援助性貸款在混合貸款中所占比重不到20％時(shí)，不準(zhǔn)使用混合信貸。②對(duì)特殊產(chǎn)品提供優(yōu)惠信貸。由于一些出口信貸，例如飛機(jī)、船舶、核電站、地面衛(wèi)星、農(nóng)產(chǎn)品等不在君子協(xié)定的管轄范圍之內(nèi)，一些參加國(guó)出口這類產(chǎn)品時(shí)都競(jìng)相提供更為優(yōu)惠的條件。例如，英、法、聯(lián)邦德國(guó)的制造商以優(yōu)惠的信貸條件分別向美國(guó)航空公司出售三星式客機(jī)（使用英國(guó)的羅爾斯羅伊斯引擎）和“空中公共汽車”，其信貸期限都超過(guò)君子協(xié)定的規(guī)定，長(zhǎng)達(dá)12～15年，對(duì)于大型船舶（特別是油輪）和核電站，不少參加國(guó)提供15年期限的出口信貸。③利用海外資源開發(fā)基金。許多西方國(guó)家為了資助在海外開發(fā)本國(guó)所需要的工業(yè)原料和燃料，一般都設(shè)有一筆“海外資源開發(fā)基金”。這種資金不屬于商業(yè)信貸，其利率和期限不屬君子協(xié)定的管轄范圍。例如，日本就曾提供利率有時(shí)低到3.5％、期限長(zhǎng)達(dá)25年用來(lái)開采礦藏和其他自然資源的開發(fā)資金信貸，隨后此種信貸所開發(fā)的資源一部或全部運(yùn)往日本。④利用各國(guó)貨幣市場(chǎng)利率的差距。由于各主要西方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)、貨幣地位不同，貨幣兌換率和通貨膨脹率懸殊，這就使得各種貨幣的市場(chǎng)利率不一致。同時(shí)，任何國(guó)際間的利率協(xié)定都會(huì)涉及對(duì)各種貨幣強(qiáng)弱和利率前景的預(yù)測(cè)，因此，市場(chǎng)利率與君子協(xié)定規(guī)定的統(tǒng)一最低利率之間必然存在差距。有的國(guó)家本國(guó)貨幣利率高于外幣的市場(chǎng)利率，就對(duì)外提供低于君子協(xié)定規(guī)定利率的出口信貸以提高本國(guó)產(chǎn)品出口的競(jìng)爭(zhēng)性。例如，1976年英國(guó)同聯(lián)邦德國(guó)競(jìng)相向蘇聯(lián)出口木醇設(shè)備時(shí)，英國(guó)是以提供低利率的美元貸款為工具，戰(zhàn)勝了聯(lián)邦德國(guó)而獲得總金額達(dá)3.6億美元的銷售合同。⑤延長(zhǎng)出口信貸的期限。美國(guó)一直以西歐各國(guó)向本國(guó)出口商提供低息出口信貸而違反《關(guān)稅及貿(mào)易總協(xié)定》為理由，要求西歐各國(guó)，特別是法國(guó)提高官方出口信貸利率，遭到拒絕。于是美國(guó)采用延長(zhǎng)美國(guó)出口信貸期限，單方面提高利率以迫使西歐各國(guó)減少對(duì)出口信貸的利息補(bǔ)貼。

第五篇：出口買方信貸

出口買方信貸：

一、產(chǎn)品概述：

當(dāng)您（出口商）進(jìn)行機(jī)電產(chǎn)品、大型成套設(shè)備、船舶、高新技術(shù)產(chǎn)品、帶資對(duì)外工程承包等資本性貨物和服務(wù)的出口時(shí)，中信銀行向國(guó)外借款人發(fā)放中長(zhǎng)期貸款，專項(xiàng)用于進(jìn)口商（或業(yè)主）向您即期支付貨款。

二、產(chǎn)品特點(diǎn)：1、2、3、4、讓您集中精力進(jìn)行商務(wù)談判，信貸條件由雙方銀行解決； 能向進(jìn)口商（或業(yè)主）提供信貸支持，增加您的出口產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力； 及時(shí)收匯、加速資金周轉(zhuǎn)，同時(shí)保證收匯安全； 有利于改善您的資產(chǎn)負(fù)債表。

三、業(yè)務(wù)流程：

1、您作為出口商應(yīng)在對(duì)外投標(biāo)及簽訂商務(wù)合同前，盡早與中信銀行和中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司（如需）取得聯(lián)系，提供項(xiàng)目資料和使用買方信貸意向；

2、中信銀行在調(diào)查后提供貸款承諾或貸款意向書，同時(shí)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司提供出口信用保險(xiǎn)承保意向書；3、4、5、您（出口商）和進(jìn)口商（或業(yè)主）雙方簽訂商務(wù)合同；

中信銀行直接或間接參與合同支付條款的談判；

進(jìn)口商（或業(yè)主）或轉(zhuǎn)貸銀行提出貸款申請(qǐng)，中信銀行視項(xiàng)目情況要求提供擔(dān)保；

6、7、簽訂貸款協(xié)議；

您（出口商）根據(jù)合同規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物或開建工程；

8、中信銀行在您發(fā)貨或開建工程后向進(jìn)口商（或業(yè)主）或轉(zhuǎn)貸銀行發(fā)放貸款；

9、借款人根據(jù)貸款協(xié)議每半年償還一次貸款本息及費(fèi)用。

四、辦理指南：

1、進(jìn)口商（或業(yè)主）預(yù)付款金額不能低于商務(wù)合同總金額的15%，船舶項(xiàng)目不低于20%；2、3、4、貸款金額不高于商務(wù)合同金額的85%，船舶項(xiàng)目不高于80%； 貸款期限一般不超過(guò)10年；

利率原則上采用浮動(dòng)利率方式。人民幣貸款利率隨中國(guó)人民銀行公布利率政策執(zhí)行，外幣貸款利率一般采用基準(zhǔn)利率+利差的形式。

五、適用范圍：1、2、3、您在出口資本貨物時(shí)，銀行授信額度不足，出口項(xiàng)目缺少資金； 您希望轉(zhuǎn)嫁進(jìn)口商的各種付款風(fēng)險(xiǎn)；

您不愿承擔(dān)過(guò)多負(fù)債，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表有嚴(yán)格要求。