第一篇：安瑞信貸制度66

安瑞公司信貸管理基本制度

第一章總則

第一條 為加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)車輛質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我公司的實際，制定本制度。

第二條 本制度是全公司信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理必須遵循的基本準(zhǔn)則，是制定各類信貸管理制度和辦法的基本依據(jù)。

第三條 本制度所指信貸業(yè)務(wù)是公司對客戶提供車輛信貸服務(wù)業(yè)務(wù)的總和。

第四條 本制度所指信貸人員是公司參與信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的人員。

第五條 本制度所指信貸部門是指有權(quán)辦理信貸服務(wù)業(yè)務(wù)的部門。

第六條 貸款的發(fā)放必須符合國家法律法規(guī)、銀行貸款管理規(guī)定和公司貸款規(guī)定。審慎審批安全性、流動性、效益性統(tǒng)一的原則。公司依法辦理信貸服務(wù)業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人強制干預(yù)。

第二章 基本制度

第七條 實行信貸準(zhǔn)入管理制度。信貸準(zhǔn)入管理包括準(zhǔn)入對象、準(zhǔn)入條件、準(zhǔn)入過程和準(zhǔn)入權(quán)限的管理。

（一）嚴(yán)格準(zhǔn)入對象。公司信貸準(zhǔn)入對象主要包括：

1、貸款客戶。均指有購車還貸能力的自然人、法人或機構(gòu)客戶；

2、重點客戶。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發(fā)展前景好，綜合效益佳的中小客戶。

3、重點項目。指對公司具有較大貢獻(xiàn)度，列入政府發(fā)展計劃的重點項目。

4、優(yōu)勢區(qū)域。指經(jīng)濟發(fā)達(dá)，信用環(huán)境好，地方政府重視，支持農(nóng)信社發(fā)展的區(qū)域。

5、優(yōu)勢行業(yè)。指具有壟斷優(yōu)勢的系統(tǒng)行業(yè)、具有比較優(yōu)勢的支柱產(chǎn)業(yè)和具有后發(fā)優(yōu)勢的高產(chǎn)業(yè)等。

（二）嚴(yán)格準(zhǔn)入條件。公司辦理信貸業(yè)務(wù)堅持“有條件、保安全、創(chuàng)效益”原則。

1、基本條件：

（1）《貸款通則》規(guī)定的條件。

（2）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景看好。

（3）具備評信條件的客戶，信用等級在A級以上，無不良信用記錄。

（4）用途合規(guī)合法。

（5）第一還款來源充足，擔(dān)保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。

（6）公司規(guī)定的其他條件。

2、除以上基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相應(yīng)的準(zhǔn)入條件。

（1）公司類客戶：已建立現(xiàn)代企業(yè)制度，法人治理結(jié)構(gòu)完善；資產(chǎn)負(fù)債比率一般不得超過70%，凈資產(chǎn)收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為正值；或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)存入規(guī)定比例保證金。

（2）機構(gòu)類客戶：實行獨立經(jīng)濟核算，財務(wù)管理規(guī)范，經(jīng)費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠。以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比率不得低于30%，建設(shè)資金來源落實可靠。

（3）自然人客戶：指18至55周歲的有合法身份、固定住所、正當(dāng)職業(yè)、穩(wěn)定收入和良好信用的有勞動能力的非“三勞”、非道德高風(fēng)險、無不良記錄的自然人。

（三）嚴(yán)格準(zhǔn)入過程：公司辦理信貸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入過程要按照客戶申請與受理、調(diào)查與分析、審查與評估、評級與貸審四個環(huán)節(jié)進(jìn)行，不得逆程序、少程序操作。

（四）嚴(yán)格準(zhǔn)入權(quán)限。公司辦理信貸業(yè)務(wù)要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴(yán)格按照權(quán)限辦理。

第八條實行貸前、貸中、貸后分離制度。分離是指在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，將貸前、貸中、貸后各環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進(jìn)行分離，由不同崗位承擔(dān)，實行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督的機制。

（一）貸款調(diào)查。貸款調(diào)查由公司信貸人員（貸款調(diào)查崗）負(fù)責(zé)，主要是對客戶情況進(jìn)行調(diào)查核實。信貸人員受理貸款業(yè)務(wù)申請，要依據(jù)信用風(fēng)險等級，對客戶的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營能力、經(jīng)濟實力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進(jìn)行全面的調(diào)查分析，寫出調(diào)查報告并簽署意見，報送貸款審查部門、審查單位審查。信貸人員要承擔(dān)因調(diào)查情況不實導(dǎo)致貸款失誤的主要責(zé)任。

（二）貸款審查。貸款審查由公司信貸部門和風(fēng)險部門負(fù)責(zé)，信貸部門對受理貸款資料的真實性及市場風(fēng)險負(fù)責(zé)，風(fēng)險部門對貸款的政策性、合規(guī)性、合法性、技術(shù)性負(fù)責(zé)。信貸部門在接收到的貸款資料或公司自身營銷的貸款資料，進(jìn)行調(diào)查和審查后，將貸款資料、審查結(jié)果提交風(fēng)險部門進(jìn)行再次審查。審查的主要內(nèi)容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經(jīng)營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風(fēng)險程度是否可控制，貸款（擔(dān)保）手續(xù)是否合法合規(guī)等。審查人員承擔(dān)因?qū)彶椴徽J(rèn)真、未能及時發(fā)現(xiàn)和反映問題而造成貸款失誤的主要責(zé)任。

（4）總經(jīng)理一票否決原則。對信貸部同意發(fā)放的貸款，總經(jīng)理有一票否決權(quán)；信貸部一致不同意發(fā)放的貸款，總經(jīng)理不得決定發(fā)放。

3、信貸部會議紀(jì)要的整理。信貸會須對例會過程進(jìn)行記錄，并且形成貸審會會議紀(jì)要。信貸會會議紀(jì)要的內(nèi)容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結(jié)果等。信貸會會議紀(jì)要連同有關(guān)貸款資料一并作為發(fā)放貸款的依據(jù)。

4、被信貸會兩次否決的貸款申請半年內(nèi)不得提交審議。

5、逐步建立和完善專們議事制度。

第八條實行信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理制度。全公司按照“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分類管理、定期考核、適時調(diào)整”的原則，根據(jù)信貸資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理水平和各地方經(jīng)濟發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務(wù)權(quán)限。

（一）統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。公司統(tǒng)一制定各部門的信貸經(jīng)營管理等級考核指標(biāo)。等級考核指標(biāo)主要包括：當(dāng)年客戶貸款到期年末收回率、貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風(fēng)險度、單戶貸款比例、信貸綜合管理等。實行百分考核，按得分情況，將信貸經(jīng)營管理等級劃分為一級、二級、三級。

（二）分類管理。在評定信貸經(jīng)營管理等級的基礎(chǔ)上，根據(jù)不同的等級，確定不同的信貸權(quán)限。凡當(dāng)年新增不良貸款占比超過5%以上的信貸員一律不得核定貸款權(quán)限。

（三）定期考評。信貸員的信貸經(jīng)營管理情況半年一考核，信貸經(jīng)營管理等級半年一評定。

（四）適時調(diào)整。公司根據(jù)信貸員和信貸部的不同時期、不同階段信貸經(jīng)營管理水平的變化和信貸經(jīng)營管理等級考評結(jié)果，適時調(diào)整信貸權(quán)限。信貸權(quán)限原則上一年一調(diào)整。如遇發(fā)生重大違規(guī)情況或業(yè)務(wù)經(jīng)營特殊需要，可隨時進(jìn)行調(diào)整。

具體信貸業(yè)務(wù)權(quán)限按照《安瑞貸款管理規(guī)定》、《企業(yè)貸款管理制度》、《個人貸款業(yè)務(wù)管理制度》等有關(guān)辦法執(zhí)行。

第九條實行貸后管理制度。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執(zhí)行。

第十條實行貸款分環(huán)節(jié)主責(zé)任人制度。辦理貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、貸后管理責(zé)任人分別承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險責(zé)任。

信貸部審查的貸款。包片和管戶信貸員、客戶經(jīng)理，為調(diào)查主責(zé)任人和貸后管理責(zé)任人；分管業(yè)務(wù)的部門經(jīng)理為審查主責(zé)任人；分管總經(jīng)理為審批主責(zé)任人。

第十一條盡職調(diào)查及責(zé)任追究制度。公司設(shè)立獨立的信貸工作盡職調(diào)查崗，該崗位人員應(yīng)具備較完備的信貸、法律、財務(wù)等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調(diào)查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業(yè)機構(gòu)開展特定的盡職調(diào)查工作。各級部門應(yīng)定期評價與確定信貸各環(huán)節(jié)工作人員是否勤勉盡責(zé)，對未盡職人員追究相關(guān)責(zé)任。其各環(huán)節(jié)的責(zé)任界定、責(zé)任追究或責(zé)任免除，按照《貸款管理責(zé)任制度》執(zhí)行。第十二條實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸從業(yè)人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人聘用；考試不合格的，不得從事信貸工作。上崗資格有效期3年。

已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業(yè)績進(jìn)行考核評定，實行等級管理。不同等級授予不同的事權(quán)，享受不同的待遇或不同的工資標(biāo)準(zhǔn)。等級評定每年1次，由信貸部負(fù)責(zé)組織。

第十三條 實行劣質(zhì)客戶退出制度。有下列情形之一的客戶，信貸部應(yīng)采取果斷措施，在收回全部貸款本息后，將其淘汰出客戶群體。

（一）自身和所在的行業(yè)屬國家明令限制的客戶；

（二）已明顯出現(xiàn)無發(fā)展前景，經(jīng)營和生產(chǎn)的產(chǎn)品大量積壓，虧損嚴(yán)重，對債務(wù)無法償還的客戶；

（三）惡意逃廢和懸空銀行債務(wù)及有損害公司利益的客戶；

（四）廠垮人散，資不抵債，面臨破產(chǎn)的客戶；

（五）極不講信用，已被銀行同業(yè)公會等機構(gòu)列入制裁單位，上了“黑名單榜”的客戶等。

第三章客戶對象與基本條件

第十四條客戶應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

第十九條客戶申請信貸業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：

（一）從事的經(jīng)營活動合規(guī)合法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；

（二）有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應(yīng)付利息和到期貸款已清償或落實了信貸部認(rèn)可的還款計劃；

（三）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，須持有人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，以及技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證；

（四）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商行政管理機關(guān)辦理《營業(yè)執(zhí)照》年檢手續(xù)。特殊行業(yè)須持有有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的營業(yè)許可證；

（五）公司客戶應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權(quán)明晰、治理結(jié)構(gòu)完善，符合《公司法》要求。

（六）不符合信用方式的，應(yīng)提供符合規(guī)定條件的擔(dān)保；

（七）資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)符合農(nóng)信社的要求；

（八）公司要求的其它條件。

第四章業(yè)務(wù)種類

第二十條 抵押貸款，是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進(jìn)行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。要根據(jù)抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。具體比例按《貸款保證管理制度》規(guī)定執(zhí)行。

第五章業(yè)務(wù)操作流程管理

第二十一條辦理信貸業(yè)務(wù)要按權(quán)限、按程序運作。辦理信貸業(yè)務(wù)的基本程序：客戶申請→受理與調(diào)查→審查→審批→報備→與客戶簽訂合同→發(fā)放貸款→貸后管理。

第二十二信貸合同管理。信貸合同按規(guī)定使用統(tǒng)一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報風(fēng)險管理部門審查同意。

第六章信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理

第二十三條實行信貸資產(chǎn)風(fēng)險預(yù)警提示制度。信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，應(yīng)對所有可能影響信貸資產(chǎn)安全的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)疑義和問題及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風(fēng)險。第二十四條實行和完善信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理制度。對信貸風(fēng)險資產(chǎn)進(jìn)行分類、認(rèn)定、登記、債權(quán)保全、清償、核銷和監(jiān)測。

第二十五條貸款監(jiān)測實行期限分類法和質(zhì)量分類法。

（一）按期限分類。貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。

（二）按質(zhì)量分類。貸款分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。

第二十六條實行不良貸款認(rèn)定和監(jiān)測考核制度。嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，真實反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量。新發(fā)生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責(zé)任、分級審批、規(guī)范運作的原則，按規(guī)定權(quán)限和程序認(rèn)定。對不良貸款實行直接監(jiān)控和重點監(jiān)控，嚴(yán)格責(zé)任考核。

第二十七條債權(quán)保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢銀行債權(quán)、侵蝕信貸資金和逃避信貸監(jiān)督

以及其他不利于償還債權(quán)本息的行為。參與銀行監(jiān)督部門和人民銀行組織的同業(yè)聯(lián)合制裁行動。

第二十八條抵債資產(chǎn)管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保公司利益的原則，在權(quán)限范圍內(nèi)，做好抵債資產(chǎn)的接收、估價、保管、處置和核算等工作。

第二十九條呆賬（損失類）貸款核銷。按規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金，并按規(guī)定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。已核銷的貸款，要嚴(yán)格保密，由專人實行賬銷案存管理。

第三十條實行不良貸款清收管理制度。信貸管理部門負(fù)責(zé)對不良貸款進(jìn)行監(jiān)測，提出清收盤活的措施；信貸部門或?qū)I(yè)清收部門負(fù)責(zé)不良貸款的清收盤活。

第七章信貸管理特別規(guī)定

第三十一條信貸員對受理的貸款，必須報信貸部審查審批。

公司根據(jù)分類管理的要求，可對各部門的審批權(quán)限實時進(jìn)行調(diào)整。

第三十二條貸款展期的規(guī)定。對借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動正常、能按時支付利息、貸款擔(dān)保有效、屬周轉(zhuǎn)性的貸款可按規(guī)定申請展期，由原審批部門按貸款審批程序決定是否展期，同一筆貸款只能展期一次。第三十三條建立信貸工作稽查制度。公司按月對單戶到期未收回貸款進(jìn)行審計稽查，對各部門責(zé)任追究情況進(jìn)行監(jiān)督。各部門應(yīng)根據(jù)實際情況，建立貸款定期稽查制度，檢查貸款資料的合規(guī)性、合法性和完整性，評價貸款的安全性、流動性和效益性，落實清收責(zé)任及責(zé)任處理意見，確保信貸資產(chǎn)安全。

第三十四條建立新增貸款風(fēng)險補償機制。信貸部對貸款形成風(fēng)險或損失的，根據(jù)相關(guān)責(zé)任人責(zé)任大小，實行賠償制。在崗清收期限內(nèi)仍未收回的，應(yīng)由責(zé)任人先進(jìn)行全額賠償，收回貸款后再退還賠償款。因借款人死亡或依法宣告失蹤死亡、借款人遭受重大自然災(zāi)害等不可抗力因素形成貸款風(fēng)險的，逐級審查上報，經(jīng)公司風(fēng)險管理審批后可以免除賠償責(zé)任。

第八章違規(guī)違約違法的處置

第三十五條公司信貸經(jīng)營和管理人員違反相關(guān)法律法規(guī)的，按法律法規(guī)進(jìn)行處罰，情節(jié)嚴(yán)重的移送法律機關(guān)，嚴(yán)禁吃拿卡要、貪污受賄或利用公司及社會漏洞侵吞公司財產(chǎn)的。

第三十六條信貸人員違反本辦法有關(guān)規(guī)定，給予罰款或行政處分，造成損失的，根據(jù)損失程度按相關(guān)規(guī)定予以賠償；情節(jié)嚴(yán)重的，一律停職，只發(fā)基本生活費用，直至貸款收回為止，并適時考慮移送法律機關(guān)。

信貸人員違反單項信貸管理規(guī)定的，除按本辦法進(jìn)行處罰外，還應(yīng)按單項信貸規(guī)定給予處罰。

第三十七條客戶有違法違紀(jì)、違背信貸原則和借款合同行為的，公司應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重對其進(jìn)行信貸制裁。

信貸制裁的方式主要有：

（一）警告、通報。

（二）加息或罰息。

（三）限制或停止發(fā)放新的貸款，直至取消準(zhǔn)入資格。

（四）扣收未到期貸款或提前收回貸款。

（五）追索保證人清償貸款本息的連帶責(zé)任。

（六）依法處理借款抵(質(zhì))押財產(chǎn)。

（七）通過司法途徑依法凍結(jié)客戶賬戶，強制收回貸款本息。

（八）其它制裁方式。

第三十八條客戶有下列情形之一，要責(zé)成其限期改正。情節(jié)特別嚴(yán)重或逾期不改正的，可停止支付客戶尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：

（一）向公司提供虛假或隱瞞重要事實的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等資料。

（二）不如實向公司提供所有開戶行、賬號及存、貸款余額等資料的。

（三）拒絕接受公司對其使用貸款情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督的。

第九章附則

審批人要承擔(dān)審批失誤的主要責(zé)任。

第二篇：出口信貸制度

出口信貸

出口信貸是一種國際信貸方式，它是一國政府為支持和擴大本國大型設(shè)備等產(chǎn)品的出口，增強國際競爭力，對出口產(chǎn)品給予利息補貼、提供出口信用保險及信貸擔(dān)保，鼓勵本國的銀行或非銀行金融機構(gòu)對本國的出口商或外國的進(jìn)口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進(jìn)口商對本國出口商支付貨款需要的一種國際信貸方式。出口信貸名稱的由來就是因為這種貸款由出口方提供，并且以推動出口為目的。

出口信貸是一種國際信貸方式，是一國為了支持和鼓勵本國大型機械設(shè)備、工程項目的出口，加強國際競爭力，以向本國出口商或國外進(jìn)口商提供利息補貼和信貸擔(dān)保的優(yōu)惠貸款方式，鼓勵本國的銀行對本國出口商或國外的進(jìn)口商提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進(jìn)口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。簡介

國際貿(mào)易中，賣方同意買方在收到貨物后可以不立即支付全部貨款，而在規(guī)定期限內(nèi)付訖由出口方提供的信貸。為獎勵出口的一種措施。通常將1～5年期限的出口信貸列為中期，將5年以上者列為長期。中、長期出口信貸大多用于金額大、生產(chǎn)周期長的資本貨物，主要包括機器、船舶、飛機、成套設(shè)備等。出口國官方機構(gòu)、商業(yè)銀行為支持本國出口向本國出口商提供的信貸不屬于國際出口信貸范圍。

在國際貿(mào)易中的作用出口信貸是壟斷資本爭奪市場、擴大出口的一種手段。第二次世界大戰(zhàn)后，出口信貸發(fā)展迅速。20世紀(jì)70年代初，主要資本主義國家提供的出口信貸約為110億美元，到70年代末已增至320億美元以上。其產(chǎn)品的國際貿(mào)易額增長得也最為迅速。例如，1955～1971年國際貿(mào)易總額約增長2倍，而機器設(shè)備的貿(mào)易則增長34倍以上。生產(chǎn)和貿(mào)易的迅速增長，要求資金融通規(guī)模也相應(yīng)擴大，而市場問題的尖銳化更促使主要資本主義國家加緊利用出口信貸來提高自己的競爭能力。機器設(shè)備的國際貿(mào)易，除了在發(fā)達(dá)資本主義國家之間有了很大增長外，發(fā)展中國家以及前蘇聯(lián)、東歐國家也是機器設(shè)備的大買主，它們也都有增加利用出口信貸的需要。因此出口信貸在戰(zhàn)后國際貿(mào)易中的作用大為提高。特點 利率較低

對外貿(mào)易中長期信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場利率，由國家補貼利差。大型機械設(shè)備制造業(yè)在西方國家的經(jīng)濟中占有重要地位，其產(chǎn)品價值和交易金額都十分巨大。為了加強本國設(shè)備的競爭力，削弱競爭對手，許多國家的銀行紛紛競相以低于市場的利率對外國進(jìn)口商或本國出口商提供中長期貸款即給予信貸支持，以擴大本國資本貨物的國外銷路，銀行提供的低利率貸款與市場利率的差額由國家補貼。

與信貸保險相結(jié)合

由于中長期對外貿(mào)易信貸償還期限長、金額大，發(fā)放貸款的銀行存在著較大的風(fēng)險，為了減緩出口國家銀行的后顧之憂，保證其貸款資金的安全發(fā)放，國家一般設(shè)有信貸保險機構(gòu)，對銀行發(fā)放的中長期貸款給予擔(dān)保。由專門機構(gòu)進(jìn)行管理

發(fā)達(dá)國家提供的對外貿(mào)易中長期信貸，一般直接由商業(yè)銀行發(fā)放，若因為金額巨大，商業(yè)銀行資金不足時，則由國家專設(shè)的出口信貸機構(gòu)給予支持。不少國家還對一定類型的對外貿(mào)易中長期貸款，直接由出口信貸機構(gòu)承擔(dān)發(fā)放的責(zé)任。它的好處是利用國家資金支持對外貿(mào)易中長期信貸，可彌補私人商業(yè)銀行資金的不足，改善本國的出口信貸條件，加強本國出口商奪取國外銷售市場的力量。主要形式 賣方信貸

1、定義：出口賣方信貸是出口方銀行向本國出口商提供的商業(yè)貸款。出口商（賣方）以此貸款為墊付資金，允許進(jìn)口商（買方）賒購自己的產(chǎn)品和設(shè)備。出口商（賣方）一般將利息等資金成本費用計入出口貨價中，將貸款成本轉(zhuǎn)移給進(jìn)口商（買方）。

2、方式：由出口商向國外進(jìn)口商提供的一種延期付款的信貸方式。一般做法是在簽訂出口合同后，進(jìn)口方支付5%～10%的定金，在分批交貨、驗收和保證期滿時再分期付給10%～15%的貨款，其余的75%～85%的貨款，則由出口廠商在設(shè)備制造或交貨期間向出口方銀行取得中、長期貸款，以便周轉(zhuǎn)。在進(jìn)口商按合同規(guī)定的延期付款時間付訖余款和利息時，出口廠商再向出口方銀行償還所借款項和應(yīng)付的利息。所以，賣方信貸實際上是出口廠商由出口方銀行取得中、長期貸款后，再向進(jìn)口方提供的一種商業(yè)信用。

3、程序：

①出口商(賣方)以延期付款的方式與進(jìn)口商(買方)簽訂貿(mào)易合同，出口大型機械設(shè)備。

②出口商(賣方)向所在地的銀行借款，簽訂貸款，以融通資金。

③進(jìn)口商隨同利息分期償還出口商的貨款后，出口商再償還銀行貸款

4、賣方信貸與延期付款的區(qū)別

① 當(dāng)事人不同，賣方信貸下是銀行與工商企業(yè)的關(guān)系，延期付款下是工商企業(yè)之間的關(guān)系。

② 標(biāo)的物不同，賣方信貸下是貨貨幣資本，延期付款下是商品資本。

③ 信用性質(zhì)不同，賣方信貸下是銀行信用，延期付款下是商業(yè)信用。

5、特點和優(yōu)勢

①相對于打包放款、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)等貿(mào)易融資方式，出口賣方信貸主要用于解決本國出口商延期付款銷售大型設(shè)備或承包國外工程項目所面臨的資金周轉(zhuǎn)困難，是一種中長期貸款，通常貸款金額大，貸款期限長。如中國進(jìn)出口銀行發(fā)放的出口賣方信貸，根據(jù)項目不同，貸款期限可長達(dá)10年。

②出口賣方信貸的利率一般比較優(yōu)惠。一國利用政府資金進(jìn)行利息補貼，可以改善本國出口信貸條件，擴大本國產(chǎn)品的出口，增強本國出口商的國際市場競爭力，進(jìn)而帶動本國經(jīng)濟增長。所以，出口信貸的利率水平一般低于相同條件下資金貸放市場利率，利差由出口國政府補貼。

③出口賣方信貸的發(fā)放與出口信貸保險相結(jié)合。由于出口信貸貸款期限長、金額大，發(fā)放銀行面臨著較大的風(fēng)險，所以一國政府為了鼓勵本國銀行或其他金融機構(gòu)發(fā)放出口信貸貸款，一般都設(shè)有國家信貸保險機構(gòu)，對銀行發(fā)放的出口信貸給予擔(dān)保，或?qū)Τ隹谏搪男泻贤媾R的商業(yè)風(fēng)險和國家風(fēng)險予以承保。在我國主要由中國出口信用保險公司承保此類風(fēng)險。買方信貸

1、定義：出口買方信貸是出口國政府支持出口方銀行直接向進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行提供信貸支持，以供進(jìn)口商購買技術(shù)和設(shè)備，并支付有關(guān)費用。出口買方信貸一般由出口國出口信用保險機構(gòu)提供出口買方信貸保險。出口買方信貸主要有兩種形式：一是出口商銀行將貸款發(fā)放給進(jìn)口商銀行，再由進(jìn)口商銀行轉(zhuǎn)貸給進(jìn)口商；二是由出口商銀行直接貸款給進(jìn)口商，由進(jìn)口商銀行出具擔(dān)保。貸款幣種為美元或經(jīng)銀行同意的其他貨幣。貸款金額不超過貿(mào)易合同金額的80-85%。貸款期限根據(jù)實際情況而定，一般不超過10年。貸款利率參照“經(jīng)濟合作與發(fā)展組織”（OECD）確定的利率水平而定。

2、方式：出口方銀行直接向進(jìn)口商提供的貸款，而出口商與進(jìn)口商所簽訂的成交合同中則規(guī)定為即期付款方式。出口方銀行根據(jù)合同規(guī)定，憑出口商提供的交貨單據(jù)，將貨款付給出口商。同時記入進(jìn)口商償款帳戶內(nèi)，然后由進(jìn)口方按照與銀行訂立的交款時間，陸續(xù)將所借款項償還出口方銀行，并付給利息。所以，買方信貸實際上是一種銀行信用。

3、這種買方信貸的程序與做法是：

①.進(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)，簽訂貿(mào)易合同后，進(jìn)口商(買方)先繳相當(dāng)于貨價15%的現(xiàn)匯定金?，F(xiàn)匯定金在貿(mào)易合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。

②在貿(mào)易合同簽訂后，至預(yù)付定金前，進(jìn)口商(買方)再與出口商(賣方)所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，這個協(xié)議是以上述貿(mào)易合同作為基礎(chǔ)的，若進(jìn)口商不購買出口國設(shè)備，則進(jìn)口商不能從出口商所在地銀行取得此項貸款。

③進(jìn)口商(買方)用其借到的款項，以現(xiàn)匯付款形式向出口商(賣方)支付貨款。

④進(jìn)口商(買方)對出口商(買方)所在地銀行的欠款，按貸款協(xié)議的條件分期償付。

4、直接貸給進(jìn)口商(買方)銀行

其做法與程序如下：

①進(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)洽談貿(mào)易，簽訂貿(mào)易合同后，買方先繳15%的現(xiàn)匯定金。

②簽訂合同至預(yù)付定金前，買方的銀行與賣方所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議雖以前述貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，但在法律上具有相對獨立性。

③買方銀行以其借得的款項，轉(zhuǎn)貸予買方，使買方以現(xiàn)匯向賣方支付貨款。

④買方銀行根據(jù)貸款協(xié)議分期向賣方所在地銀行償還貸款。

⑤買方與賣方銀行間的債務(wù)按雙方商定的辦法在國內(nèi)清償結(jié)算。

5、買方信貸的貸款原則

① 接受買方信貸的進(jìn)口商所得貸款僅限于向提供買方信貸國家的出口商或在該國注冊的外國出口公司進(jìn)行支付，不得用于第三國。

②進(jìn)口商利用買方信貸，僅限于進(jìn)口資本貨物，一般不能以貸款進(jìn)口原料和消費品。

③提供買方信貸國家出口的資本貨物限于本國制造的，若該項貨物系由多國部件組裝，本國部件應(yīng)占50%以上。

④貸款只提供貿(mào)易合同金額的85%，船舶為80%，其余部分需支付現(xiàn)匯，貿(mào)易合同簽訂后，買方可先付5%的定金，一般須付足15%或20%現(xiàn)匯后才能使用買方信貸。

⑤貸款均為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。還款期限根據(jù)貸款協(xié)議的具體規(guī)定執(zhí)行

⑥還款的期限對富國為5年，中等發(fā)達(dá)國家為8.5年，相對貧窮的為10年。

6、買方信貸利率和利息計算方法

買方信貸一般低于市場利率，但各國不同，大致可分為以下幾種類型：

* 經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD)國家的利率類型——一種是模式利率，它是由美元、英鎊、法國法郎、德國馬克和日元五種一攬子貨幣的政府債券利率加權(quán)平均而成的綜合利率，目前已經(jīng)停止使用;另一種是商業(yè)參考利率，它是經(jīng)合組織國家各國的政府債券利率，是單一貨幣利率;

* 倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)類型——此利率高于OECD類型;

* 加拿大類型——一般高于OECD類型，低于LIBOR類型;

* 美國類型——美國發(fā)放的買方信貸資金一部分由進(jìn)出口銀行提供，一部分由商業(yè)銀行提供，前者收取的利率較低。混合信貸

混合信貸是出口國銀行發(fā)放賣方信貸或買方信貸的同時，從政府預(yù)算中提出一筆資金，作為政府貸款或給予部分贈款，連同賣方信貸或買方信貸一并發(fā)放。由于政府貸款收取的利率比一般出口信貸要低，這更有利于出口國設(shè)備的出口。賣方信貸或買方信貸與政府信貸或贈款混合貸放的方式，構(gòu)成了混合信貸

西方發(fā)達(dá)國家提供的混合信貸的形式大致有兩種。

1.對一個項目的融資，同時提供一定比例的政府貸款(或贈款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)。

2.對一個項目的融資，將一定比例的政府信貸(或贈款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)混合在一起，然后根據(jù)贈予成分的比例計算出一個混合利率。如英國的ATP方式。

福費廷(Forfaiting)

(一)概念

福費廷是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限在半年以上到五、六年的遠(yuǎn)期匯票、無追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式，它是出口信貸的一個類型。

(二)福費廷業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容

1.出口商與進(jìn)口商在洽談設(shè)備、資本貨物的貿(mào)易時，若要使用福費廷，應(yīng)該先行與其所在地銀行約定。

2.進(jìn)出口商簽訂貿(mào)易合同言明使用福費廷，進(jìn)口商提供擔(dān)保。

3.進(jìn)出口商簽訂合同

4.出口商發(fā)運貨物后，將全套貨運單據(jù)通過銀行的正常途徑寄給進(jìn)口商以換取進(jìn)口商銀行承兌的付有銀行擔(dān)保的匯票。

5.進(jìn)口商將經(jīng)承兌的匯票寄交出口商.6.出口商取得經(jīng)進(jìn)口商銀行的附有銀行擔(dān)保的匯票后，按照事先的約定，出售給出口地銀行,辦理貼現(xiàn)手續(xù)。

(三)福費廷業(yè)務(wù)與一般貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的區(qū)別

貼現(xiàn)的定義：貼現(xiàn)(DISCOUNT)是指遠(yuǎn)期匯票承兌后，尚未到期，由銀行或貼現(xiàn)公司從票面金額中扣減一定貼現(xiàn)率計算的貼現(xiàn)息后，將余款付給持票人的行為。

1.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)有追索權(quán);而福費廷業(yè)務(wù)中貼現(xiàn)的票據(jù)無追索權(quán)。

2.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)一般為國內(nèi)貿(mào)易和國際貿(mào)易往來中的票據(jù)，而福費廷票據(jù)則多是與出口大型設(shè)備相聯(lián)系的有關(guān)票據(jù)，可包括數(shù)張等值的匯票(或期票)，每張票據(jù)的間隔時間一般為六個月。

3.有的國家規(guī)定貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)要具備三個人的背書，但一般不須銀行擔(dān)保，而辦理福費廷業(yè)務(wù)的票據(jù)，必須有第一流的銀行擔(dān)保。

4.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的手續(xù)比較簡單，而福費廷業(yè)務(wù)的手續(xù)則比較復(fù)雜。貼現(xiàn)的費用負(fù)擔(dān)一般僅按當(dāng)時市場利率收取貼現(xiàn)息，而辦理福費廷業(yè)務(wù)的費用負(fù)擔(dān)則較高，除按市場利率收取利息外，一般還要收取管理費、承擔(dān)費、罰款等費用。

(四)福費廷業(yè)務(wù)與保付代理業(yè)務(wù)的區(qū)別

(1)福費廷用于大型成套設(shè)備交易，金額大，付款期限長，多在較大的企業(yè)間進(jìn)行。而保付代理用于一般商品的進(jìn)出口貿(mào)易，金額不大，付款期在1年以下，通常在中小企業(yè)之間進(jìn)行。

(2)福費廷的票據(jù)要求進(jìn)口商所在地的銀行擔(dān)保，而保付代理業(yè)務(wù)中的票據(jù)不要求擔(dān)保。

(3)福費廷業(yè)務(wù)是經(jīng)進(jìn)出口雙方協(xié)商確定的，而做保理業(yè)務(wù)可由進(jìn)口商或出口商單邊決定。

(4)福費廷業(yè)務(wù)內(nèi)容單一，主要用于大型成套設(shè)備的出口和結(jié)算，而保付代理業(yè)務(wù)內(nèi)容比較綜合，它包括多種金融服務(wù)項目。

(五)福費廷業(yè)務(wù)對進(jìn)出口商的作用

對出口商的作用：

1.能提前融通資金，改善資產(chǎn)負(fù)債表，有利于其證券的發(fā)行和上市;

2.可以加速資金周轉(zhuǎn);

3.不受匯率變化與債務(wù)人情況變化的影響。

4.減少信貸管理和票據(jù)托收費用與風(fēng)險都轉(zhuǎn)嫁給了銀行。

對進(jìn)口商來說，辦理福費廷業(yè)務(wù)手續(xù)比較簡單，但也有不利之處：

1.福費廷業(yè)務(wù)的利息和所發(fā)生的費用要計算在貨價之中，因此，貨價比較高;

[1]

2.要有一流銀行的擔(dān)保，保費高。買賣雙方銀行間信貸

買方信貸的另一種形式，即由出口方銀行向進(jìn)口方銀行提供信貸，以便進(jìn)口方得以用現(xiàn)匯償付進(jìn)口的機械設(shè)備的貨款。進(jìn)口方銀行可以按照進(jìn)口商原計劃延期付款的時間陸續(xù)向出口方銀行歸還貸款，也可以按照雙方銀行另行商定的還款辦法辦理。至于進(jìn)口商對進(jìn)口方銀行的債務(wù)，則由它們在國內(nèi)直接結(jié)算清償。

無論是賣方信貸還是買方信貸，其信用的實際代價通常并不僅僅限于合同中所規(guī)定的利息一項，還包括出口信貸保險費和辦理信貸的各種手續(xù)費用、管理費用等。買單信貸

20世紀(jì)50年代產(chǎn)生于西歐，60年代獲得較大發(fā)展的出口信貸業(yè)務(wù)，音譯為福費廷，即買單信貸。其基本含義是權(quán)利的轉(zhuǎn)讓。它是出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限為3～5年左右的遠(yuǎn)期匯票無追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。在付款承諾書上通常要有無條件的、不可撤銷的、可以轉(zhuǎn)讓的銀行擔(dān)保。在這項業(yè)務(wù)中承擔(dān)最終風(fēng)險的是擔(dān)保銀行，通常采用固定利率，一般是每半年償還一部分，使用西歐的主要貨幣。出口信貸保險

指在國際貿(mào)易中，按中、長期信貸方式成交后，如果買方不能按期付款，由出口國有關(guān)的承保機構(gòu)負(fù)責(zé)賠償。這是壟斷資本利用國家機器轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，并加強爭奪國外市場的一項重要措施。通常商業(yè)性風(fēng)險由私營金融機構(gòu)承保，而非商業(yè)性風(fēng)險，例如由于戰(zhàn)爭、政治**、政府法令變更等原因而不能付款的風(fēng)險，則由官方機構(gòu)承保。但也有些國家將上述兩類風(fēng)險均歸政府承保。

主要資本主義國家都有類似的機構(gòu)從事這項業(yè)務(wù)，為壟斷資本的利益服務(wù)。例如，英國政府設(shè)有出口信貸擔(dān)保局，日本官方有輸出入銀行。美國政府的進(jìn)出口銀行除向國外購買者提供出口信貸外，也對美國出口商提供國外購買者的信貸給予擔(dān)保。

一、出口信貸的概念和特點

1.概念：出口信貸是一種國際信貸方式，是一國為了支持和鼓勵本國大型機械設(shè)備、工程項目的出口，加強國際競爭力，以向本國出口商或國外進(jìn)口商提供利息補貼和信貸擔(dān)保的優(yōu)惠貸款方式，鼓勵本國的銀行對本國出口商或國外的進(jìn)口商提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進(jìn)口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。

例：

發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行或?qū)ν赓Q(mào)易銀行向本國的出口商或國外的進(jìn)口商發(fā)放的出口信貸的期限為1年至5年或5年以上。(是)(04年試題)

2.特點：

(1)利率較低

對外貿(mào)易中長期信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場利率，由國家補貼利差。大型機械設(shè)備制造業(yè)在西方國家的經(jīng)濟中占有重要地位，其產(chǎn)品價值和交易金額都十分巨大。為了加強本國設(shè)備的競爭力，削弱競爭對手，許多國家的銀行紛紛競相以低于市場的利率對外國進(jìn)口商或本國出口商提供中長期貸款即給予信貸支持，以擴大本國資本貨物的國外銷路，銀行提供的低利率貸款與市場利率的差額由國家補貼。

(2)與信貸保險相結(jié)合

由于中長期對外貿(mào)易信貸償還期限長、金額大，發(fā)放貸款的銀行存在著較大的風(fēng)險，為了減緩出口國家銀行的后顧之憂，保證其貸款資金的安全發(fā)放，國家一般設(shè)有信貸保險機構(gòu)，對銀行發(fā)放的中長期貸款給予擔(dān)保。

(3)由專門機構(gòu)進(jìn)行管理

發(fā)達(dá)國家提供的對外貿(mào)易中長期信貸，一般直接由商業(yè)銀行發(fā)放，若因為金額巨大，商業(yè)銀行資金不足時，則由國家專設(shè)的出口信貸機構(gòu)給予支持。不少國家還對一定類型的對外貿(mào)易中長期貸款，直接由出口信貸機構(gòu)承擔(dān)發(fā)放的責(zé)任。它的好處是利用國家資金支持對外貿(mào)易中長期信貸，可彌補私人商業(yè)銀行資金的不足，改善本國的出口信貸條件，加強本國出口商奪取國外銷售市場的力量。

二、出口信貸的主要形式

(一)賣方信貸：

1、定義：出口國所在地銀行向本國出口商提供的中長期貸款就是賣方信貸。

2、程序：

①出口商(賣方)以延期付款的方式與進(jìn)口商(買方)簽訂貿(mào)易合同，出口大型機械設(shè)備。

②出口商(賣方)向所在地的銀行借款，簽訂貸款，以融通資金。

③進(jìn)口商隨同利息分期償還出口商的貨款后，出口商再償還銀行貸款

3、賣方信貸與延期付款的區(qū)別

① 當(dāng)事人不同，賣方信貸下是銀行與工商企業(yè)的關(guān)系，延期付款下是工商企業(yè)之間的關(guān)系。

② 標(biāo)的物不同，賣方信貸下是貨貨幣資本，延期付款下是商品資本。

③ 信用性質(zhì)不同，賣方信貸下是銀行信用，延期付款下是商業(yè)信用。

(二)買方信貸 ：

1、定義：出口商所在地銀行直接給外國進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行提供貸款。

例：

買方信貸的授信人是(C)

A.出口商

B.進(jìn)口商

C.出口商所在地銀行

判斷：

買方信貸就是延期付款。(否)

買方信貸不是全額貸款。(是)

2、直接貸給進(jìn)口商(買方)

這種買方信貸的程序與做法是：

①.進(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)，簽訂貿(mào)易合同后，進(jìn)口商(買方)先繳相當(dāng)于貨價15%的現(xiàn)匯定金。現(xiàn)匯定金在貿(mào)易合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。

②在貿(mào)易合同簽訂后，至預(yù)付定金前，進(jìn)口商(買方)再與出口商(賣方)所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，這個協(xié)議是以上述貿(mào)易合同作為基礎(chǔ)的，若進(jìn)口商不購買出口國設(shè)備，則進(jìn)口商不能從出口商所在地銀行取得此項貸款。

③進(jìn)口商(買方)用其借到的款項，以現(xiàn)匯付款形式向出口商(賣方)支付貨款。

④進(jìn)口商(買方)對出口商(買方)所在地銀行的欠款，按貸款協(xié)議的條件分期償付。

3、直接貸給進(jìn)口商(買方)銀行

其做法與程序如下：

①進(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)洽談貿(mào)易，簽訂貿(mào)易合同后，買方先繳15%的現(xiàn)匯定金。

②簽訂合同至預(yù)付定金前，買方的銀行與賣方所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議雖以前述貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，但在法律上具有相對獨立性。

③買方銀行以其借得的款項，轉(zhuǎn)貸予買方，使買方以現(xiàn)匯向賣方支付貨款。

④買方銀行根據(jù)貸款協(xié)議分期向賣方所在地銀行償還貸款。

⑤買方與賣方銀行間的債務(wù)按雙方商定的辦法在國內(nèi)清償結(jié)算。

4、買方信貸的貸款原則

① 接受買方信貸的進(jìn)口商所得貸款僅限于向提供買方信貸國家的出口商或在該國注冊的外國出口公司進(jìn)行支付，不得用于第三國。

②進(jìn)口商利用買方信貸，僅限于進(jìn)口資本貨物，一般不能以貸款進(jìn)口原料和消費品。

③提供買方信貸國家出口的資本貨物限于本國制造的，若該項貨物系由多國部件組裝，本國部件應(yīng)占50%以上。

④貸款只提供貿(mào)易合同金額的85%，船舶為80%，其余部分需支付現(xiàn)匯，貿(mào)易合同簽訂后，買方可先付5%的定金，一般須付足15%或20%現(xiàn)匯后才能使用買方信貸。

⑤貸款均為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。還款期限根據(jù)貸款協(xié)議的具體規(guī)定執(zhí)行

⑥還款的期限對富國為5年，中等發(fā)達(dá)國家為8.5年，相對貧窮的為10年。

例：

進(jìn)口商只能利用買方信貸資金從提供貸款國家進(jìn)口(B)

A.原材料

B.資本貨物

C.糧食

5、買方信貸利率和利息計算方法

買方信貸一般低于市場利率，但各國不同，大致可分為以下幾種類型：

* 經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD)國家的利率類型——一種是模式利率，它是由美元、英鎊、法國法郎、德國馬克和日元五種一攬子貨幣的政府債券利率加權(quán)平均而成的綜合利率，目前已經(jīng)停止使用;另一種是商業(yè)參考利率，它是經(jīng)合組織國家各國的政府債券利率，是單一貨幣利率;

* 倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)類型——此利率高于OECD類型;

* 加拿大類型——一般高于OECD類型，低于LIBOR類型;

* 美國類型——美國發(fā)放的買方信貸資金一部分由進(jìn)出口銀行提供，一部分由商業(yè)銀行提供，前者收取的利率較低。

三、混合信貸

混合信貸是出口國銀行發(fā)放賣方信貸或買方信貸的同時，從政府預(yù)算中提出一筆資金，作為政府貸款或給予部分贈款，連同賣方信貸或買方信貸一并發(fā)放。由于政府貸款收取的利率比一般出口信貸要低，這更有利于出口國設(shè)備的出口。賣方信貸或買方信貸與政府信貸或贈款混合貸放的方式，構(gòu)成了混合信貸

西方發(fā)達(dá)國家提供的混合信貸的形式大致有兩種。

1.對一個項目的融資，同時提供一定比例的政府貸款(或贈款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)。

2.對一個項目的融資，將一定比例的政府信貸(或贈款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)混合在一起，然后根據(jù)贈予成分的比例計算出一個混合利率。如英國的ATP方式。

四、福費廷(Forfaiting)

(一)概念

福費廷是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限在半年以上到五、六年的遠(yuǎn)期匯票、無追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式，它是出口信貸的一個類型。

(二)福費廷業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容

1.出口商與進(jìn)口商在洽談設(shè)備、資本貨物的貿(mào)易時，若要使用福費廷，應(yīng)該先行與其所在地銀行約定。

2.進(jìn)出口商簽訂貿(mào)易合同言明使用福費廷，進(jìn)口商提供擔(dān)保。

3.進(jìn)出口商簽訂合同

4.出口商發(fā)運貨物后，將全套貨運單據(jù)通過銀行的正常途徑寄給進(jìn)口商以換取進(jìn)口商銀行承兌的付有銀行擔(dān)保的匯票。

5.進(jìn)口商將經(jīng)承兌的匯票寄交出口商.6.出口商取得經(jīng)進(jìn)口商銀行的附有銀行擔(dān)保的匯票后，按照事先的約定，出售給出口地銀行,辦理貼現(xiàn)手續(xù)。

例：

1、在(C)方式下，出口商出具的匯票對其無追索權(quán)。

A.買方信貸

B.賣方信貸

C.福費廷

2、福費廷業(yè)務(wù)的風(fēng)險最后承擔(dān)者是進(jìn)口商。(否)

3、福費廷業(yè)務(wù)中的遠(yuǎn)期匯票應(yīng)得到(B)

A.進(jìn)口商擔(dān)保 B.進(jìn)口商銀行擔(dān)保 C.出口商銀行擔(dān)保

(三)福費廷業(yè)務(wù)與一般貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的區(qū)別

貼現(xiàn)的定義：貼現(xiàn)(DISCOUNT)是指遠(yuǎn)期匯票承兌后，尚未到期，由銀行或貼現(xiàn)公司從票面金額中扣減一定貼現(xiàn)率計算的貼現(xiàn)息后，將余款付給持票人的行為。

1.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)有追索權(quán);而福費廷業(yè)務(wù)中貼現(xiàn)的票據(jù)無追索權(quán)。

2.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)一般為國內(nèi)貿(mào)易和國際貿(mào)易往來中的票據(jù)，而福費廷票據(jù)則多是與出口大型設(shè)備相聯(lián)系的有關(guān)票據(jù)，可包括數(shù)張等值的匯票(或期票)，每張票據(jù)的間隔時間一般為六個月。

3.有的國家規(guī)定貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的票據(jù)要具備三個人的背書，但一般不須銀行擔(dān)保，而辦理福費廷業(yè)務(wù)的票據(jù)，必須有第一流的銀行擔(dān)保。

4.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的手續(xù)比較簡單，而福費廷業(yè)務(wù)的手續(xù)則比較復(fù)雜。貼現(xiàn)的費用負(fù)擔(dān)一般僅按當(dāng)時市場利率收取貼現(xiàn)息，而辦理福費廷業(yè)務(wù)的費用負(fù)擔(dān)則較高，除按市場利率收取利息外，一般還要收取管理費、承擔(dān)費、罰款等費用。

(四)福費廷業(yè)務(wù)與保付代理業(yè)務(wù)的區(qū)別

(1)福費廷用于大型成套設(shè)備交易，金額大，付款期限長，多在較大的企業(yè)間進(jìn)行。而保付代理用于一般商品的進(jìn)出口貿(mào)易，金額不大，付款期在1年以下，通常在中小企業(yè)之間進(jìn)行。

(2)福費廷的票據(jù)要求進(jìn)口商所在地的銀行擔(dān)保，而保付代理業(yè)務(wù)中的票據(jù)不要求擔(dān)保。

(3)福費廷業(yè)務(wù)是經(jīng)進(jìn)出口雙方協(xié)商確定的，而做保理業(yè)務(wù)可由進(jìn)口商或出口商單邊決定。

(4)福費廷業(yè)務(wù)內(nèi)容單一，主要用于大型成套設(shè)備的出口和結(jié)算，而保付代理業(yè)務(wù)內(nèi)容比較綜合，它包括多種金融服務(wù)項目。

(五)福費廷業(yè)務(wù)對進(jìn)出口商的作用

對出口商的作用：

1.能提前融通資金，改善資產(chǎn)負(fù)債表，有利于其證券的發(fā)行和上市;

2.可以加速資金周轉(zhuǎn);

3.不受匯率變化與債務(wù)人情況變化的影響。

4.減少信貸管理和票據(jù)托收費用與風(fēng)險都轉(zhuǎn)嫁給了銀行。

對進(jìn)口商來說，辦理福費廷業(yè)務(wù)手續(xù)比較簡單，但也有不利之處：

1.福費廷業(yè)務(wù)的利息和所發(fā)生的費用要計算在貨價之中，因此，貨價比較高;

2.要有一流銀行的擔(dān)保，保費高。

第三篇：安高瑞員工手冊

東莞市安高瑞新材料科技有限公司

員 工 手 冊

2012年1月

目 錄

第一章: 公司簡介 2 第二章: 企業(yè)文化 2 第三章: 薪酬福利 3 第四章: 公司紀(jì)律 10 第五章: 消防安全 14 第六章: 突發(fā)事件處理 15

第一章 公司簡介

東莞市安高瑞新材料科技有限公司是一家專業(yè)致力于低煙、無鹵、阻燃、高性能電線電纜材料的高分子塑膠改性生產(chǎn)商。主要產(chǎn)品有TPE、TPR、MPPE、TPV、TPU、XLPE….。公司具有專業(yè)資深的研發(fā)團隊，擁有化學(xué)與化工博士后1人，高分子化學(xué)專業(yè)博士2人，特聘教授2人；公司與中國科學(xué)院、中國科學(xué)技術(shù)大學(xué)、同濟大學(xué)等單位建立緊密合作關(guān)系。我們將致力于無鹵阻燃環(huán)保材料領(lǐng)域提供客戶全方位解決方案，堅持專業(yè)化與創(chuàng)新引領(lǐng)行業(yè)未來，給客戶產(chǎn)品創(chuàng)造更高價值，取得雙贏成效，成就未來高度的經(jīng)營理念。

第二章 企業(yè)文化

一、公司經(jīng)營理念

1.企業(yè)愿景：

創(chuàng)中國品牌企業(yè)，造全球信耐產(chǎn)品。2.核心價值觀： 創(chuàng)新，共贏，和諧。3.質(zhì)量方針：

持續(xù)、穩(wěn)定供應(yīng)能滿足客戶真正需求的產(chǎn)品。4.環(huán)境方針

遵守環(huán)境保護(hù)法規(guī)，培訓(xùn)員工環(huán)境責(zé)任觀念，在持續(xù)發(fā)展企業(yè)的同時，追求持續(xù)的環(huán)境改善，堅持綠色生產(chǎn)，落實節(jié)能、防污及減廢，成為全球環(huán)保供應(yīng)鏈之一環(huán)。

二、公司管理原則 1.公司用人理念 又紅又專 德才兼?zhèn)?2.員工精神 勤奮務(wù)實 細(xì)心專注 團結(jié)共進(jìn) 3.工作要求 日事日畢 日清日高

將簡單的事情堅持做好

第三章 薪酬福利待遇

一.作息時間

公司實行每周工作5天，每天工作8小時，延長的工作時間算加班。生產(chǎn)車間分白班和夜班兩班運作。1.白班：

根據(jù)用餐時間不同，分如下兩種作息時間： 1）上午工作時間 08：00-11：30

午餐時間

11：30-12：00，下午工作時間 12：00-17：00 晚餐時間

17：00-17：30，2）上午工作時間 08：00-12：00 午餐時間

12：00-12：30 下午工作時間 12：30-17：30 晚餐時間

17：30-18：00 2.夜班：

根據(jù)用餐時間不同，分如下兩種作息時間： 1）上午夜班時間

20：00-23：00 夜宵時間

23：00-23：30 下午夜班時間

23：30-04：00 早點時間

04：00-04：30 2）上午夜班時間

20：00-23：30 夜宵時間

23：30-24：00 下午夜班時間

24：00-04：30 早點時間

04：30-05：00

辦公室職員的正常工作時間為8：00-12：00，1：30-17：30 3.加班及加班費計算方法

因工作需要經(jīng)批準(zhǔn)，員工上班時間超過正常工作時間的算加班,加班費以每30分鐘為一個最小時間單位計算。加班費按政府規(guī)定執(zhí)行：平時加班1.5倍，周六周日2倍，法定假日3倍計付加班費。4.請假、休假：

1）公司假期分為：事假、病假、工傷假、有薪年假、法定假、產(chǎn)假、婚假、喪假。2）法定假期：元旦1天、春節(jié)3天、清明節(jié)1天、端午節(jié)1天、勞動節(jié)1天、國慶節(jié)3天、中秋節(jié)1天，共11天。

3）事假：請事假必須先提前一天寫好請假單交部門主管審批并將請假單交到人事部方可生效，否則按曠工論處。請假以1小時為最小單位。

4）病假：請病假享有基本工資但須提供醫(yī)院證明。突發(fā)疾病可先就醫(yī)后補假。5）婚假：公司在職員工結(jié)婚時可享受3天基本工資的婚假（必須提供結(jié)婚證明）6）產(chǎn)假：能提供準(zhǔn)生證明的女員工，懷孕臨產(chǎn)時可休90天產(chǎn)假，假期計付基本工資。7）喪假：在職員工直系親屬去世時可享受3天喪假。（必須由當(dāng)?shù)卣峁┧劳鲎C明）8）年假：在公司連續(xù)服務(wù)滿1年以上的員工，每年可享受5天有薪假。因工作需要而未能獲準(zhǔn)休年假的員工，公司另補5天基本工資。

9）工傷假：員工因工受傷在治療期間不能正常上的，為休工傷假，工傷假期間計發(fā)基本工資。

10）請假審批程序及權(quán)限

生產(chǎn)作業(yè)員工：請假1-5天由部門主管批準(zhǔn)、5天以上由部門主管審核后交部門經(jīng)理批準(zhǔn)。職員（經(jīng)理級以下）：請假1-2天由部門經(jīng)理批準(zhǔn)、3天及以上由總經(jīng)理批準(zhǔn)。經(jīng)理：請假由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

公司所有人員請假都必須提前申請，并將請假條交到人事部，以便考勤。5.入職、試用期、調(diào)職、離職及離職人員工資結(jié)算

1）入職：任何員工經(jīng)公司面試合格后由人事部通知報到時間，報到時提供縣級及以上醫(yī)院的入職體檢證明（包括肝功能及胸肺部X光片）、身份證原件及復(fù)印件、畢業(yè)證原件及復(fù)印件，3張1寸近期相片，由人事部辦理入職手續(xù)。

新入職人員必須經(jīng)過相應(yīng)的培訓(xùn)，包括：《員工手冊》，安全知識，品質(zhì)意識，產(chǎn)品知識。特殊崗位必須經(jīng)過崗前培訓(xùn)方可正式上崗作業(yè)。電工須有電工資格證。2）試用期

公司所有員工的試用期均為三個月，因職員或管理人員的工作性質(zhì)及因素比較復(fù)雜，試用期最長可延續(xù)到6個月。3）調(diào)職/調(diào)崗：

A、為挖掘員工潛能，根據(jù)工作崗位需要，公司可調(diào)動員工到最合適的工作崗位工作，公司內(nèi)部有招聘需求時員工可以自己提出申請，人事部同用人部門考核合格后，由人事部辦理相關(guān)調(diào)崗手續(xù)。

B、員工試用期滿后，經(jīng)指導(dǎo)培訓(xùn)，其工作技能達(dá)不到崗位要求的，員工必須服從公司安排調(diào)換工作崗位，工資作相應(yīng)調(diào)整變動。

4）辭職：試用期內(nèi)的員工辭職，需提前一周提出申請。已過試用期的正式員工辭職，需提前一個月提出申請，由直屬部門經(jīng)理批準(zhǔn)。辭職申請書批準(zhǔn)后應(yīng)交到人事部。5）辭退：在試用期內(nèi)，任何員工若達(dá)不到其工作崗位要求，公司可隨時解除其雇傭關(guān)系。6）開除：任何員工嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度：包括一年累計曠工7天以上，打架、偷竊、貪污受賄，泄露公司秘密，工作態(tài)度惡劣等，公司均可立即解除其雇傭關(guān)系，且不承擔(dān)任何賠償責(zé)任。若該員工的過錯行為給公司造成損失，須向公司承擔(dān)賠償責(zé)任。

7）自離：即不向公司申請就自動離職。連續(xù)曠工三天，或辭職申請未經(jīng)批準(zhǔn)就擅自離職的，或辭職經(jīng)批準(zhǔn)但未到時間就不來上班的，都按自離處理。自離人員無論何時自離均不計發(fā)任何工資。

8）離職手續(xù)辦理：所有離職人員必須于批準(zhǔn)離職日期的當(dāng)天辦好所有交接手續(xù)，包括工作移交，辦公用品、宿舍床位、鑰匙、廠證等移交，并把自有物品整理好放到門衛(wèi)室，到人事部核對考勤后離開公司。9）離職人員工資發(fā)放規(guī)定：

辭職人員：于次月20號左右，公司統(tǒng)一發(fā)工資時計發(fā)在員工銀行卡上。開除/辭退人員：當(dāng)天結(jié)現(xiàn)金。二.薪酬制度 1.薪酬原則及標(biāo)準(zhǔn)

公司薪酬標(biāo)準(zhǔn)本著公平、公正，競爭優(yōu)勢的原則確定。新入職的生產(chǎn)作業(yè)員工，工資按國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)確定，職員按雙方約定確定。2.薪資結(jié)構(gòu)

公司工資結(jié)構(gòu)由基本工資，職務(wù)津貼，崗位津貼（如高溫津貼、環(huán)境津貼等），特殊技能津貼，加班費，工齡獎，全勤獎（職員無此獎項），特殊貢獻(xiàn)獎，獎勵獎等。1）基本工資：作業(yè)員按國家標(biāo)準(zhǔn)確定的工資，職員應(yīng)聘時與公司約定一致的工資。2）職務(wù)津貼：員工在管理工作崗位擔(dān)任職務(wù)而享有的報酬，職務(wù)津貼與其管理技能及工作績效相關(guān)聯(lián)。職務(wù)津貼可能會根據(jù)職員的工作能力，公司薪酬制度變化等因素

3）崗位津貼: 針對某些特定崗位如高溫高熱、化學(xué)、粉塵、噪聲等設(shè)立的津貼。不在此崗位不享受此崗位的津貼。

4）技能津貼: 為某個員工在業(yè)務(wù)或?qū)I(yè)等方面具備特殊技能而支付的報酬。5）加班費：因生產(chǎn)需要安排員工延長工作時間，并按規(guī)定支付給員工的報酬。

6）工齡獎金：根據(jù)作業(yè)員工為公司服務(wù)的年限而設(shè)立的獎勵工資。標(biāo)準(zhǔn)：從入職第一天算起，每工作滿3個月每月獎勵50元。最高每月不超過150元。

7）全勤獎；員工當(dāng)月按公司安排正常出勤，享有全勤獎50元/月。員工有下列現(xiàn)象之一者不享有全勤獎：

請假（年休假，非過錯的工傷假除外）；遲到或早退；曠工。

8)特殊貢獻(xiàn)獎：在工作中做出如下事跡之一的員工，部門可為其申請?zhí)厥庳暙I(xiàn)獎，獎勵標(biāo)準(zhǔn) 100-2000元：

對生產(chǎn)制造工藝或技術(shù)有重大改進(jìn)的。對產(chǎn)品工程項目的研制和完成有重大貢獻(xiàn)的。

在提高產(chǎn)品質(zhì)量或者節(jié)約（降低）成本或者在保護(hù)公司財產(chǎn)方面有重大貢獻(xiàn)的。其他為公司掙得較好榮譽的行為

特殊貢獻(xiàn)獎由部門負(fù)責(zé)人提出，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

9）獎勵獎：員工在某方面表現(xiàn)優(yōu)秀，起到了表率作用，部門可申請給予一定獎勵。3.薪資調(diào)整

薪資調(diào)整分為試用期調(diào)薪、職位異動調(diào)薪、調(diào)薪、特別調(diào)薪。工資可調(diào)升調(diào)低。試用期調(diào)薪、職位異動調(diào)薪、特別調(diào)薪均由部門提出申請，與人事部共同考核，由人事部擬定調(diào)整項目、幅度，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后交財務(wù)部執(zhí)行。4.薪資支付依據(jù)

以員工每月實際出勤的天數(shù)或時數(shù)計算薪資。5.工資中代扣代繳項目

根據(jù)國家規(guī)定，公司在員工工資中代扣如下項目：

由員工承擔(dān)的其社會保險及公積金費用及個人所得稅，政府規(guī)定所收取的其他費用。6.公司每月20號左右放發(fā)工資。

工資發(fā)放后，如有疑問，員工必須在一周內(nèi)向人事部查詢。三.福利待遇

1.公司為員工提供免費住宿，宿舍內(nèi)配有電視機，衛(wèi)生間沖涼房。2.公司為員工配有食堂餐廳，提供早、中、晚三餐及夜宵服務(wù)。3.公司免費安排員工外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)機會。4.公司為員工購買社會保險，住房公積金。

第四章 公司紀(jì)律及管理規(guī)定

一、門禁管理：

1）員工進(jìn)出公司大院大門時須佩戴廠證/入證并配合保安檢查。

2）員工攜帶私人物品離開公司大院時須開具放行條，經(jīng)批準(zhǔn)后方可外出，保安憑物品放行條上的內(nèi)容核對后放行。

3）攜帶公司物品外出必須開具放行條，經(jīng)批準(zhǔn)后方可放行。

4）任何員工嚴(yán)禁私自將公司財物（含廢品）帶出公司，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)終止勞動關(guān)系并送公安機關(guān)處理。5）上班時間員工外出必須開具放行條，經(jīng)批準(zhǔn)后方可外出。6）非本公司人員任何時候未經(jīng)總經(jīng)理許可不得進(jìn)入公司生產(chǎn)區(qū)域。7）所有外來人員在公司區(qū)域都必須由被訪人或被訪人指定人員陪同，外來人員的一切行為都由被訪人或被訪人指定人員負(fù)責(zé)。

二、考勤管理：

1)上下班時間員工應(yīng)按規(guī)定打考勤卡。

2)員工遲到、早退30分鐘以內(nèi)者扣1小時工資；超過30分鐘，不足1小時者扣半天工資，超過1小時者扣1天工資。

3)上班后未經(jīng)批準(zhǔn)請假私自外出者以曠工1日處理，除當(dāng)天不發(fā)工資外另扣一天工資。緊急情況除外。

4)嚴(yán)禁代替他人打考勤卡，違者雙方均將受到處罰。

5)因考勤機、考勤卡等設(shè)備故障導(dǎo)致打卡無效時，員工應(yīng)報備部門主管，由部門主管確認(rèn)后交人事部審核并統(tǒng)一簽卡。

三、儀表儀容管理：

1）男士：不戴耳環(huán)、不染鮮艷顏色頭發(fā)，夏季襯衫下擺扎褲腰內(nèi)，不留長發(fā)，不蓄胡子，在公司內(nèi)不穿背心短褲，衣服干凈整潔大方。

2）女士：不化濃妝，佩戴飾物與本職工作相適宜；穿著得體、大方，不穿露背低胸裝。

四、宿舍管理：

1)公司為所有在職人員提供住宿，未經(jīng)行政部許可不得私自調(diào)換宿舍及床位。2)宿舍內(nèi)嚴(yán)禁私接電源。

3)宿舍內(nèi)嚴(yán)禁打架、斗毆、賭博、洶酒、吸毒等。

4)住宿人員應(yīng)節(jié)約水電。白天宿舍不開燈，上班時應(yīng)關(guān)掉電器電源。5)注意宿舍衛(wèi)生，宿舍保持干凈整潔，物品擺放整齊。6)未經(jīng)公司允許，不準(zhǔn)私自帶廠外人員進(jìn)入公司宿舍留宿。

五、環(huán)境衛(wèi)生：

1)養(yǎng)成講衛(wèi)生、愛護(hù)環(huán)境的良好習(xí)慣。

2)嚴(yán)禁隨地吐痰，垃圾丟到指定的垃圾桶內(nèi)，嚴(yán)禁隨意到處亂丟垃圾。3)生活垃圾、生產(chǎn)垃圾及危險品回收物品要丟到指定的垃圾回收倉內(nèi)。4)愛護(hù)公司的綠化、花草樹木，嚴(yán)禁采摘或踩踏。

5)做好作業(yè)現(xiàn)場的5S工作，下班前必須按規(guī)定做好作業(yè)現(xiàn)場的5S工作，保持生產(chǎn)工具歸位、工作臺面干凈、整齊，以便于下一班次上班員工使用。

六、保密規(guī)定：

1)對在工作過程中所接觸到的有關(guān)公司技術(shù)、業(yè)務(wù)、人事等方面的機密資料，員工有保密的義務(wù)。2)在外出或下班前，各員工應(yīng)將屬個人使用的文件柜及抽屜鎖上，以免公司資料外泄。對儲存在個人電腦設(shè)備上的機密資料應(yīng)加裝密碼，并采取有效的防病毒保護(hù)措施。3)如因個人原因?qū)е鹿举Y料泄密者，公司有權(quán)追究其責(zé)任。

4)公司所有受控文件、圖紙必須保密，嚴(yán)禁私自復(fù)印、影印，嚴(yán)禁私自帶離工作崗位，一經(jīng)查出視情節(jié)處理責(zé)任人。

5)對于非法竊取公司機密資料、文件的人員公司將其送公安機關(guān)處理。

七、通訊管理規(guī)定：

1)公司按規(guī)定配發(fā)的手機和電話卡屬于公司財產(chǎn)，必須妥善保管，離職時必須交還公司。2)公司按不同職務(wù)和級別給予不同的話費限額。超過限額的話費由職員個人承擔(dān)。3）公司管理人員電話要24小時開通，保證聯(lián)絡(luò)暢通。4）嚴(yán)禁用公司電話閑聊。

八、空調(diào)使用規(guī)定：

1)室內(nèi)溫度在28度以上時辦公室方可開啟空調(diào)，開空調(diào)時溫度最低只能設(shè)定在26度。2)中午休息時間在辦公室休息嚴(yán)禁開空調(diào)、加班或值班時同一辦公區(qū)域達(dá)到三人以上方可開啟空調(diào)。

3)最后離開辦公室要關(guān)閉燈、空調(diào)。

九、紙張管理

1)傳真復(fù)印室嚴(yán)禁打印、復(fù)印、傳真與工作無關(guān)的私人資料。盡可能減少打?。軓?fù)印就不打?。侵匾獙ν赓Y料盡可能使用再生紙。

2)打印資料時先要仔細(xì)核對,無誤后方可打印.如發(fā)現(xiàn)因工作疏忽導(dǎo)致打印、復(fù)印浪費者對當(dāng)事人視其情節(jié)處理。

十、車輛管理規(guī)定：

公司職員因工作需要使用外租車輛由總經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)理外出時由人事部負(fù)責(zé)人代理審批。財務(wù)部按《用車申請單》及《用車服務(wù)費用收據(jù)》與司機結(jié)算費用。

外租車輛是指由公司與汽車所有人或駕駛?cè)撕炗喠恕蹲廛嚪?wù)合同》的非公司車輛。未與公司簽立合同的車輛原則上不使用。

1）審批程序：申請人在用車前1小時填寫《用車申請單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后由總經(jīng)理批準(zhǔn)。當(dāng)總經(jīng)理外出時由人事部負(fù)責(zé)人審批。有批準(zhǔn)權(quán)限的人均不在公司時，需按此程序向其打電話請示。人事部根據(jù)《用車申請單》統(tǒng)一叫車。

2）租車費用：外租車輛費用標(biāo)準(zhǔn)如附件《外租車輛費用參考標(biāo)準(zhǔn)表》。此標(biāo)準(zhǔn)為參考標(biāo)準(zhǔn)，人事部將根據(jù)情況適時進(jìn)行調(diào)整。用車部門或人員不與司機協(xié)議租車費用。

3）簽名確認(rèn)：用車過程中，用車人員應(yīng)與司機共同就行車路線，公里數(shù)及本次用車費用在由司機提供的租車費用收據(jù)上注明并簽名確認(rèn)，此收據(jù)一式兩聯(lián)，司機保留一聯(lián)，另一聯(lián)由乘車人帶回公司交人事部保管。）費用結(jié)算：用車部門或人員用車結(jié)束后不得向司機支付用車費用。公司財務(wù)部憑《用車申請 單》及《用車收據(jù)聯(lián)》與司機結(jié)算費用。

5）費用限額：公司業(yè)務(wù)部銷售人員出差時，如果乘坐公交車方便，在不影響工作的情況下，應(yīng)盡量使用公交車。銷售人員每月使用外租車輛服務(wù)的費用總計不得超過人民幣2000元。若外租車費用超過2000元時，須由總經(jīng)理簽字后費用方可由公司承擔(dān)。使用公交車的費用實報實銷。

十一、其他管理規(guī)定：

1）公司廠區(qū)、車間嚴(yán)禁吸煙。吸煙請到園區(qū)吸煙室。下班時間在生活區(qū)吸煙時，不能隨意亂丟煙頭。煙頭要熄滅后丟入垃圾桶內(nèi)。

2）公司所有在職人員必須和睦相處，不吵架，嚴(yán)禁打架斗毆，違者嚴(yán)肅處理。情節(jié)嚴(yán)重的送公安機關(guān)處理。

3）公司所有在職人員嚴(yán)禁利用職務(wù)之便謀取私利，收受賄賂、侵占公司 財物，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)對當(dāng)事人終止勞動關(guān)系，情節(jié)嚴(yán)重送公安機關(guān)處理。4）愛護(hù)公司財物，節(jié)約用水、電，杜絕浪費。故意損壞公司財物要照價 賠償并視情節(jié)輕重給予處罰。

5）工作時間嚴(yán)禁擅自離開工作崗位，嚴(yán)禁做任何與工作無關(guān)的事情。6）公司倉庫，總經(jīng)理辦公室等重要區(qū)域非工作需要不能隨便進(jìn)入。7）公司所有人員都有自由參加或不參加合法組織、社團的權(quán)利，都有宗 教信仰的自由，任何人不得歧視。

8）任何人不得歧視他人的信仰，不得騷擾他人、調(diào)戲異性。

第五章 消防安全

1.行政部負(fù)責(zé)公司所有消防器材、設(shè)施的保管和點檢、保養(yǎng)，必須定時對所有消防器材設(shè)施進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)一次。

2． 消防設(shè)施器材屬于滅火專用設(shè)備，任何部門和個人在非火警情況下嚴(yán)

禁私自動用或挪作他用、消防專用通道必須時刻保障暢通，嚴(yán)禁堆放 物品堵塞消防通道，情節(jié)嚴(yán)重造成嚴(yán)重后果的依法追究當(dāng)事人法律責(zé) 任。

3． 上班時間任何通道門嚴(yán)禁上鎖，下班時間要關(guān)閉所有門窗及電源。4． 公司所有員工必須熟練掌握消防滅火器材的操作使用方法。

5． 上班時，嚴(yán)格遵守操作規(guī)定，按規(guī)定佩戴防護(hù)用具有，嚴(yán)禁違章操作和冒險作業(yè)，管理人員嚴(yán)禁安排員工冒險作業(yè)。

6． 上班時間前4小時嚴(yán)禁喝灑，發(fā)現(xiàn)醉酒者必須立即離開工作崗位。7． 操機人員上班時間不得戴項鏈，不得留長發(fā)。8． 操機人員必須經(jīng)培訓(xùn)考核合格后方可上崗。

9． 工作前必須仔細(xì)檢查工具或設(shè)備是否正常，發(fā)現(xiàn)異常要立即停止作業(yè)。

10．檢修機器設(shè)備時必須將機器設(shè)備停止動作，并在開關(guān)設(shè)備旁掛上明顯警告標(biāo)示。11．儲存貨物要分區(qū)域存放，易燃易爆等危險品要專門存放于危險品倉內(nèi)，不得混存。12．生產(chǎn)主管必須每天安排對車間、倉庫等各區(qū)域進(jìn)行安全巡查，排查糾正安全隱患。13．員工必須定時接受公司組織安排的消防安全培訓(xùn)。

第六章 突發(fā)事件處理

1． 發(fā)生突發(fā)事件后要及時通報相關(guān)負(fù)責(zé)人，由相關(guān)負(fù)責(zé)人做出處理方案。

2． 發(fā)生火警后要立即通知保安隊，準(zhǔn)確報告火險發(fā)生的具體位置和情況，同時展開滅火作業(yè)?；饎萋有枰冯x時必須保持冷靜，不要驚慌，按秩序疏散。公司安全集結(jié)地為辦公樓前廣場。

3.員工發(fā)生工傷事故要及時通知急救員現(xiàn)場處理，情況緊急要及時送往醫(yī)院就治。4． 常平鎮(zhèn)白石崗緊急聯(lián)絡(luò)電話：

火警電話：119，匪警電話：110，急救電話：120，派出所電話：83392404，環(huán)保局電話：83551169。

附則

1．本《員工手冊》自2012年1月1日起實施。

2．本《員工手冊》如有未盡之處，公司保留修改和解釋的權(quán)利。

東莞市安高瑞新材料科技有限公司

人事部

2011年12月30日

第四篇：安瑞招聘簡介

浙江安瑞控股黃山分公司專場招聘會

浙江安瑞集團座落于歷史悠久、風(fēng)景秀美的西子湖畔杭州，是一家集軸承實驗、設(shè)計、定制、生產(chǎn)、銷售于一體的軸承專業(yè)企業(yè)，公司在歙縣工業(yè)園建有黃山分公司?，F(xiàn)黃山分公司因業(yè)務(wù)發(fā)展需要誠聘新聞學(xué)專業(yè)和理工科、外語過6級的應(yīng)屆畢業(yè)生。崗位需求如下：

一軸承銷售人員4名品德優(yōu)秀，熱愛銷售！性格開朗，有強烈的學(xué)習(xí)欲望和時刻前進(jìn)的動力有一定的專業(yè)技能待遇 ：實習(xí)期3個月，基本工資1800+（0-500）元/月績效考核，上崗期3個月，按照崗位工資和績效工資發(fā)放2500+（0~300）元/月，6個月后按績效工資發(fā)放（2800保底~15000元以上）

二 財務(wù)人員2名品德優(yōu)秀，有從業(yè)資格證并熱愛財務(wù)工作有一定的專業(yè)技能，尤其成本核算和財務(wù)分析善于溝通并協(xié)調(diào)待遇 ： 實習(xí)期6個月，基本工資1800+（0-500）元/月績效考核，上崗后按照崗位工資發(fā)放（2500保底+績效考核）元/月。

三 人力資源管理2名

1品德優(yōu)秀，有一定的演講能力和組織能力！

2具有一定的寫作能力！熱愛生活、性格開朗，適應(yīng)培訓(xùn)需求待遇： 實習(xí)期6個月，基本工資1800+（0-500）績效考核，上崗后按照崗位工資發(fā)放（2500保底+崗位績效考核）元/月。

四 綜合文秘2名品德優(yōu)秀，細(xì)心、執(zhí)行力強！由一定的文字組織和語言表達(dá)能力有較好的市場策劃能力和協(xié)調(diào)能力英語四級以上待遇 ：實習(xí)期6個月，基本工資1800+（0-500）績效考核，上崗后按照崗位工資發(fā)放（2500保底+崗位績效考核）元/月。

其他福利;

市級銷售人員最高200元，省級業(yè)務(wù)人員最高400元/月；

按照工齡享受旅游福利；

餐費補貼一半 ；各類節(jié)假日補貼

崗位不同享受不同額度住房補貼。

健全的社保福利，享受五險，工齡滿1年后享受住房公積金。

備注：專科生實習(xí)期間基本工資1500+（0-500）績效考核，其余均和本科生一樣。

公司定于12月21日（本周三）下午2:30在學(xué)校南校區(qū)大學(xué)生活動中心四樓就業(yè)招聘室舉辦專場招聘，歡迎畢業(yè)生參加應(yīng)聘。

第五篇：信貸系統(tǒng)制度考試題

信貸系統(tǒng)制度考試題

部門 ；姓名

1、信貸業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)是貫穿信貸營銷、申請受理、、信貸審批、、發(fā)放管理、貸后監(jiān)控直至資產(chǎn)保全整個信貸流程的綜合性信貸業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。

2、還款資金落實檢查的重點是客戶的經(jīng)營管理、、還款意愿、、預(yù)計還款時間等。

3、客戶的信用等級由系統(tǒng)根據(jù)客戶經(jīng)理錄入的 和其他資料進(jìn)行定量判斷和，自動生成初評結(jié)果。

4、法人客戶授信申請要素的填寫，申請金額：分幣種，以 為單位。幣種按原幣填列，需使用多種外幣的，在申請時折合成 填列。

5、已錄入的客戶基礎(chǔ)信息的修改。如該客戶尚未創(chuàng)建授信申請，則客戶經(jīng)理應(yīng)直接進(jìn)入“ ”中對客戶信息進(jìn)行修改。如已創(chuàng)建授信申請，客戶經(jīng)理必須在持有任務(wù)且審批尚未完成時，進(jìn)入“ ”模板，對客戶信息進(jìn)行修改。

6、客戶的信用等級由系統(tǒng)根據(jù)客戶經(jīng)理錄入的 和其他資料進(jìn)行，自動生成初評結(jié)果。

7、項目貸款進(jìn)行首次發(fā)放檢查時，還應(yīng)要求客戶上報資金使用計劃、工程進(jìn)度計劃、工程付款合同和設(shè)備采購合同，并按照“、、”原則進(jìn)行監(jiān)督。

8、對未能按期還款的企業(yè)，需于到期提前20天需向分行公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部提交書面。內(nèi)容包括貸款基本情況、清收化解目標(biāo)、具體清收措施、清收化解時限、清收進(jìn)度計劃、清收責(zé)任人。

9、實地考察報告中“重大事件檢查”是指借款人、保證人出現(xiàn)如、，等，預(yù)計對我行信貸資產(chǎn)的影響。

10、根據(jù)總行對分行授權(quán)，分行綜合授信最高審批額度為 萬元，分行對AA、A客戶綜合授信最高審批額度分別為 萬元 ； 萬元。

11、首次提款檢查應(yīng)在單筆貸款支用 內(nèi)由 客戶經(jīng)理完成。

12、對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，可以設(shè)置，實現(xiàn)多個業(yè)務(wù)品種之間的額度換用；也可以設(shè)置，在額度換用時將個別業(yè)務(wù)品種控制在限定的子額度內(nèi)。

13、保證人分析模塊屬系統(tǒng)升級后新增加內(nèi)容，故對保證人分析時，除按借款人檢查分析外，還需對保證人在保證期間的、、是否發(fā)生變化進(jìn)行檢查。

14、還款資金落實檢查的重點是客戶的、財務(wù)狀況、還款意愿、、預(yù)計還款時間等。

15、安全擔(dān)保金額由系統(tǒng)根據(jù) 和 自動計算生成。

16、主辦客戶經(jīng)理在系統(tǒng)上崗位職責(zé)：、、負(fù)責(zé)額度使用的發(fā)起、負(fù)責(zé)紙質(zhì)檔案的收集和移交、負(fù)責(zé)日常監(jiān)控的發(fā)起、負(fù)責(zé)預(yù)警流程的發(fā)起、負(fù)責(zé)信貸重檢流程的發(fā)起。

17、擔(dān)保償還次序，如抵（質(zhì)）押物已有其他債權(quán)人設(shè)定了擔(dān)保，而以 為本筆業(yè)務(wù)設(shè)定擔(dān)保，則客戶經(jīng)理應(yīng)選擇“ ”。

18、客戶經(jīng)理主管在收到輔辦客戶經(jīng)理提交的任務(wù)后，客戶經(jīng)理主管可以直接修改，但推薦的額度 申請額度，且“意見”欄中必須寫明推薦結(jié)論，其意思表述不得與所選的操作相悖。

19、根據(jù)華銀辦發(fā)?2006?1074號，在辦理特別授信業(yè)務(wù)時，可以不進(jìn)行掃描的項目有：稅務(wù)登記證、、。20、財務(wù)報表錄入當(dāng)中，如客戶本年經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為，“本實際累計經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/本實際累計到期銀行短期債務(wù)”應(yīng)填寫“ ”。

二、選擇題（每題2分，共30分，每錯選、漏選一項扣一分）：

1、在授信申請中，按申請目的劃分，目前在我行無有效授信和信貸業(yè)務(wù)余額的客戶，提起的授信申請。各種授信申請類型均適用。是屬于。

A、附加重組 B、新建 C、新建+附加重組 D、重檢

2、在辦理低風(fēng)險業(yè)務(wù)時必須掃描的基礎(chǔ)材料有。

A、經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照（副本）B、貸款卡及貸款卡年檢登記卡 C、經(jīng)年檢的組織機構(gòu)代碼證 D、近三年審計報告

3、客戶經(jīng)理主管可以對申請要素進(jìn)行以下修改

。A、申請金額 B、申請期限 C、申請利率 D、擔(dān)保方式

4、如申請企業(yè)營業(yè)執(zhí)照注明成立日期為2002年5月21日，則該企業(yè)法人加入公司時間可以為。

A、1986年8月23日 B、2002年5月20日 C、2002年5月21日 D、以上均不正確

5、福費廷業(yè)務(wù)需要提供的材料有。A、債權(quán)轉(zhuǎn)讓函 B、出口合同

C、信用證正本 D、出口報關(guān)單原件或出口收匯核銷單原件

6、信用證項下出口押匯、出口貼現(xiàn)需要掃描的材料有

。A、出口押匯聲明 B、出口押匯業(yè)務(wù)審核表 C、商品交易或服務(wù)合同 D、信用證正本

7、特別授信業(yè)務(wù)申請人可以不進(jìn)行掃描的項目有

。A、法人簽字樣本 B、營業(yè)執(zhí)照副本 C、稅務(wù)登記證 D、授信業(yè)務(wù)申請書

8、系統(tǒng)中的申請類型分為。

A、一次性授信 B、單項/綜合授信 C、項目融資 D、銀團貸款四類

9、在申報低風(fēng)險業(yè)務(wù)時，不需要進(jìn)行的操作有

。A、信用等級評定 B、信貸分析 C、登記咨詢系統(tǒng)錄入 D、額度測算

10、系統(tǒng)允許主管直接修改申請要素，但推薦的額度

申請額度，且“意見”欄中必須寫明推薦結(jié)論，其意思表述不得與所選的操作相悖。

A、可大于

B、可等于 C、可以小于

D、以上都不正確

11、信用等級為A級、AA級，貸款金額為1000萬元的授信企業(yè)，實地考察報告的檢查頻率至少為。

A、每季度一次

B、每兩個月一次 C、每月一次

D、每半個月一次

12、實地考察報告的“經(jīng)營環(huán)境檢查”內(nèi)容包括。

A、檢查國家對借款人、保證人所處行業(yè)的近期政策

B、政府、銀行、國內(nèi)外主要競爭對手、供應(yīng)商、經(jīng)銷商、最終消費者動態(tài)

C、行業(yè)統(tǒng)計、分析，同類產(chǎn)品、相關(guān)產(chǎn)品及主要原輔材料價格、市場變化

D、主要關(guān)聯(lián)企業(yè)、控股公司的經(jīng)營情況

13、創(chuàng)建“主要貸款資金支付列表”內(nèi)容主要包括（）

A、付款日期

B、收款人及收款人開戶行 C、付款金額

D、用途

14、實地考察報告的“履約、合作情況檢查”內(nèi)容包括

。A、必須說明借款人在我行貸款使用情況，還本付息、報表報送情況，貸審會決議執(zhí)行情況，銀企協(xié)議履行情況（簡要敘述銀企協(xié)議，貸審會決議的內(nèi)容）及借款人在我行全部存貸款帳戶大額資金變動情況 B、必須說明借款人、保證人在經(jīng)營過程中各類合同的履行情況 C、需要說明借款人、保證人在他行存貸款情況，還本付息情況 D、需要了解借款人的主要領(lǐng)導(dǎo)對員工、上下游客戶、各開戶銀行、政府部門的態(tài)度和主要領(lǐng)導(dǎo)人的道德品質(zhì)、口碑、信用情況

15、額度內(nèi)開立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)放款環(huán)節(jié)必須掃描的材料

。A、銀承協(xié)議

B、額度使用申請書 C、貿(mào)易合同

D、保證金進(jìn)帳單

三、是非題(每題1分，共10分)

1、借新還舊及展期需進(jìn)行首次發(fā)放檢查。（）

2、借款人、保證人的突發(fā)事件是在實地考察報告中的“法律風(fēng)險調(diào)查”模塊中反映。（）

3、貸后檢查中收集的企業(yè)財務(wù)報表至少應(yīng)按季在客戶基礎(chǔ)信息中錄入。（）

4、授信申請時為外幣的，系統(tǒng)允許在額度使用時提用人民幣；授信申請時為人民幣的，系統(tǒng)也允許在額度使用時提用外幣。（）

5、授信期限可以直接填寫到期日，也可以按年數(shù)、月數(shù)、日數(shù)填寫，授信期限可以超過一年。（）

6、客戶提供的復(fù)印件資料，只需要企業(yè)蓋公章即可掃描在信貸系統(tǒng)內(nèi)提交審查。（）

7、在利率的表述方面。系統(tǒng)中可以按基準(zhǔn)利率上浮（或下?。┑姆忍顚懀豢梢灾苯犹顚憟?zhí)行利率。（）

8、系統(tǒng)允許客戶經(jīng)理主管直接修改申請要素，推薦的額度可高于申請額度。（）

9、信用證業(yè)務(wù)不需要在系統(tǒng)中填寫業(yè)務(wù)費。（）

10、額度使用時不應(yīng)使用或連接已停用的擔(dān)保品。（）

四、題答題(每題5分，共20分)

（一）1、簡述支行授信業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作流程？ 答：

（二）、客戶經(jīng)理主管在系統(tǒng)上的崗位職責(zé)？

答：

（三）、實地考察報告中的“擔(dān)保品變現(xiàn)能力分析”應(yīng)包括哪幾方面內(nèi)容？

答：

（四）、簡述系統(tǒng)錄入法人客戶擔(dān)保的要點？答：