第一篇：中國銀行廈門市分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)績效考核實(shí)施細(xì)則

中國銀行廈門市分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)績效考核實(shí)施細(xì)則

(2009年版)

第一章 總則

第一條根據(jù)總行中小企業(yè)業(yè)務(wù)模式試點(diǎn)要求和《中國銀行福建省分行中小企

業(yè)業(yè)務(wù)績效考核實(shí)施細(xì)則》以及我行績效考核指導(dǎo)意見，為進(jìn)一步完善激勵(lì)約束機(jī)制，建立科學(xué)、合理的中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展評(píng)價(jià)體系，促進(jìn)中小企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，特制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條中小企業(yè)業(yè)務(wù)人員績效考核工作的基本原則

一、績效目標(biāo)的下達(dá)、考核及與獎(jiǎng)金掛鉤體現(xiàn)中小企業(yè)業(yè)務(wù)單獨(dú)考核、獨(dú)立核算；

二、績效指標(biāo)根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算和生產(chǎn)力測(cè)算分解到每個(gè)崗位，具體落實(shí)到人；

三、簡化指標(biāo)體系，突出核心指標(biāo)和量化指標(biāo)，直接有效地反映中小企業(yè)業(yè)務(wù)人

員的實(shí)際業(yè)績和貢獻(xiàn)程度；

四、績效考核結(jié)果與獎(jiǎng)金發(fā)放直接掛鉤，拉大營銷類員工薪酬差距，對(duì)超過保底

目標(biāo)值的超額創(chuàng)利部分，按照一定比例提成獎(jiǎng)勵(lì)。

第二章 績效目標(biāo)的設(shè)定

第三條分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心和員工的績效考核體系由分行設(shè)定；對(duì)中小企

業(yè)業(yè)務(wù)中心的績效目標(biāo)由分行根據(jù)上級(jí)條線以及分行財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行設(shè)定，并由中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心具體落實(shí)到各鉆石團(tuán)隊(duì)及個(gè)人。

第四條分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心與中心所有員工簽定《主管、員工績效目標(biāo)承

諾與考核評(píng)價(jià)表》（詳見附件1）

第五條分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心和個(gè)人的績效指標(biāo)分為定量指標(biāo)和定性指標(biāo)，中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心的定量指標(biāo)為財(cái)務(wù)、客戶類指標(biāo)，定性指標(biāo)為工作進(jìn)程、學(xué)習(xí)與成長類指標(biāo)。

營銷類崗位員工定量指標(biāo)主要為財(cái)務(wù)類指標(biāo)，定性指標(biāo)主要為客戶和工作進(jìn)程指標(biāo)；非營銷類崗位員工的定量指標(biāo)主要為財(cái)務(wù)類和工作進(jìn)程類指標(biāo)，定性指標(biāo)為客戶指標(biāo)；

主管的定性指標(biāo)還包括學(xué)習(xí)與成長類指標(biāo)（各崗位考核指標(biāo)詳見附件2）。

第六條定量指標(biāo)的計(jì)分方法為：∑單項(xiàng)得分×權(quán)重，每個(gè)單項(xiàng)的得分上限為

150分，下限為0分，加權(quán)得分最高為150分。年度綜合績效指標(biāo)的計(jì)分方法為：定量指標(biāo)得分+定性指標(biāo)得分。

第七條中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心以及員工年度績效考核結(jié)果劃分為五個(gè)基本等級(jí)：

A+（表現(xiàn)突出）、A（超出要求）、B+（達(dá)到要求）、B（基本達(dá)到要求）、C（離要求有差距）、D（離要求有較大差距）。

第三章中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心績效考核

第八條中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心的財(cái)務(wù)與客戶維度指標(biāo)根據(jù)上級(jí)條線以及分行財(cái)務(wù)

預(yù)算制定，權(quán)重70％，并作為中心關(guān)鍵績效指標(biāo)設(shè)定80％的起付線和季度績效預(yù)發(fā)依據(jù)；工作進(jìn)程維度與學(xué)習(xí)成長維度由分行績效領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一制訂，權(quán)重30％；2009年度分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心《績效目標(biāo)承諾與考核評(píng)價(jià)表》詳見附件3。

第九條中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心年度績效考核結(jié)果是確定中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心員工績

效考核結(jié)果和績效獎(jiǎng)金的重要依據(jù)之一，并與中心員工年度績效考核等級(jí)分布動(dòng)態(tài)掛鉤。

第四章 員工績效考核

第十條中小企業(yè)業(yè)務(wù)人員的考核分為季度考核和年度考核，季度考核按定量

指標(biāo)計(jì)算考核得分，年度考核按綜合（定量+定性）指標(biāo)計(jì)算考核得分。員工年度考核等級(jí)每年評(píng)定一次，按照各崗位員工年度考核綜合得分排序確定。

第十一條中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心員工的考核由分行組織實(shí)施，其中定量部分由中小

企業(yè)業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)得分，定性部分則根據(jù)崗位性質(zhì)不同確定。中心主任以下人員定性指標(biāo)部分由中心主任予以評(píng)價(jià)并報(bào)送分行人力資源部審定。

第五章 績效獎(jiǎng)金的確定

第一節(jié)非營銷類員工的績效獎(jiǎng)金

第十二條中小企業(yè)非營銷類員工包括規(guī)劃管理團(tuán)隊(duì)、授信審批團(tuán)隊(duì)、授信管理

團(tuán)隊(duì)人員。

第十三條非營銷類員工季度績效獎(jiǎng)金的確定

非營銷類崗位的季度績效獎(jiǎng)金根據(jù)其季度定量考核得分按比例計(jì)發(fā)，最高不超過100%。

第十四條非營銷類員工年度績效獎(jiǎng)金的確定

非營銷類崗位獎(jiǎng)金與其考核等級(jí)結(jié)果直接掛鉤，根據(jù)其考核等級(jí)按我行現(xiàn)行規(guī)定確定員工的年度績效獎(jiǎng)金發(fā)放數(shù)額。

第二節(jié)營銷類員工的績效獎(jiǎng)金

第十五條中小企業(yè)營銷類員工包括銷售團(tuán)隊(duì)及下屬鉆石團(tuán)隊(duì)人員。鉆石團(tuán)隊(duì)指

中小企業(yè)業(yè)務(wù)模式下的客戶營銷小組，由鉆石團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人、客戶開發(fā)、客戶維護(hù)和銷售支持崗位組成。

第十六條營銷類員工季度績效獎(jiǎng)金的確定

營銷類崗位的季度績效獎(jiǎng)金根據(jù)其季度定量考核得分按比例計(jì)發(fā)，最高不超過100%。

第十七條營銷類員工年度績效獎(jiǎng)金的確定

1、銷售團(tuán)隊(duì)主管和銷售支持人員的年度績效獎(jiǎng)金與其考核等級(jí)結(jié)果直接掛鉤，根據(jù)其考核等級(jí)按我行現(xiàn)行規(guī)定確定員工的年度績效獎(jiǎng)金發(fā)放數(shù)額。

2、銷售團(tuán)隊(duì)其它營銷類員工的年度績效獎(jiǎng)金與其個(gè)人年度定量指標(biāo)得分直接掛鉤，個(gè)人年度定量指標(biāo)加權(quán)完成率達(dá)到80%（即考核得分達(dá)到80分）為起付線；若其年度定量指標(biāo)考核分?jǐn)?shù)在〔80分，120分〕之間，按其得分同比例計(jì)發(fā)績效獎(jiǎng)金；若其定量指標(biāo)考核分?jǐn)?shù)高于120分，則按120%計(jì)發(fā)年度績效獎(jiǎng)金。

3、若應(yīng)發(fā)績效獎(jiǎng)金總額與可發(fā)績效獎(jiǎng)金總額不相等，則根據(jù)二者比例最終確定各崗位員工的應(yīng)發(fā)績效獎(jiǎng)金金額。

4、營銷類崗位員工年度考核等級(jí)與其職位晉升及調(diào)整相關(guān)。

第十八條中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心關(guān)鍵績效指標(biāo)達(dá)80％的起付線，且鉆石團(tuán)隊(duì)年度

財(cái)務(wù)客戶維度指標(biāo)加權(quán)完成率達(dá)到100%（即考核得分高于100分）的基礎(chǔ)上，對(duì)超額創(chuàng)利部分實(shí)行提成。

第三節(jié)超額創(chuàng)利提成第十九條超額創(chuàng)利提成中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心的營銷類員工（不含銷售團(tuán)隊(duì)主管及銷售支持人員）實(shí)行超額創(chuàng)利提成獎(jiǎng)勵(lì)制度，在中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心關(guān)鍵績效指標(biāo)達(dá)80％的起付線，且鉆石團(tuán)隊(duì)財(cái)務(wù)客戶維度指標(biāo)加權(quán)完成率達(dá)到100%的情況下，啟動(dòng)超額創(chuàng)利提成，對(duì)超額創(chuàng)利即稅費(fèi)前利潤1[1]超過預(yù)算任務(wù)的部分按6%的比例進(jìn)行提成獎(jiǎng)勵(lì)，其中，超額創(chuàng)利提成獎(jiǎng)勵(lì)的4%由鉆石團(tuán)隊(duì)直接分配到個(gè)人，剩余2%由中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心統(tǒng)籌作為“績效調(diào)節(jié)基金”。

但員工獲得年度績效獎(jiǎng)金與超額創(chuàng)利提成獎(jiǎng)勵(lì)之和最高不超過其個(gè)人績效工資的1.5倍；“績效調(diào)節(jié)基金”不超過中心營銷類員工個(gè)人獲得的超額創(chuàng)利提成總和的1/2。

具體提成步驟如下：

步驟一：以鉆石團(tuán)隊(duì)為單位計(jì)算銷售（鉆石）團(tuán)隊(duì)定量指標(biāo)加權(quán)得分及超額創(chuàng)利提成獎(jiǎng)勵(lì)總額。若鉆石團(tuán)隊(duì)定量指標(biāo)加權(quán)得分低于100分，不論其創(chuàng)利是否超額均不啟動(dòng)提成；若得分達(dá)到100分，且有超額創(chuàng)利的，按該超額創(chuàng)利的6%計(jì)算提成獎(jiǎng)勵(lì)總額，其中4%在鉆石團(tuán)隊(duì)直接分配到個(gè)人。

步驟二：各鉆石團(tuán)隊(duì)按一定比例在內(nèi)部計(jì)發(fā)超額創(chuàng)利提成獎(jiǎng)勵(lì)（該比例＝鉆石團(tuán)隊(duì)各崗位目標(biāo)年薪＊各崗位核心指標(biāo)加權(quán)得分/∑（各崗位目標(biāo)年薪＊各崗位核心指標(biāo)加權(quán)得分））。

步驟三：鉆石團(tuán)隊(duì)超額創(chuàng)利的2%計(jì)提后作為中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心“績效調(diào)節(jié)基金”。“績效調(diào)節(jié)基金”主要用于組織各項(xiàng)激勵(lì)活動(dòng)、加大特別貢獻(xiàn)員工的激勵(lì)等，由中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心提出分配方案，經(jīng)分行人力資源部確認(rèn)后分配。

第四節(jié)績效獎(jiǎng)金和超額提成的發(fā)放

第二十條中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心人員的崗位工資、福利、戰(zhàn)略性獎(jiǎng)勵(lì)等按照分行現(xiàn)

行規(guī)定執(zhí)行并發(fā)放，績效獎(jiǎng)金由中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心計(jì)算確定每一員工的發(fā)放金額后，由分行人力資源部統(tǒng)一發(fā)放。

第二十一條中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心的績效獎(jiǎng)金及各鉆石團(tuán)隊(duì)的超額收益提成獎(jiǎng)勵(lì)

與中心或鉆石團(tuán)隊(duì)的業(yè)績完成情況直接掛鉤。

第六章 績效考核的工作程序

第二十二條中小企業(yè)業(yè)務(wù)績效考核涉及的主要工作流程

一、分行制定并下發(fā)績效考核實(shí)施細(xì)則。

二、中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心確定員工績效指標(biāo)和績效目標(biāo)，并與員工簽定《績效目標(biāo)

承諾與考核評(píng)價(jià)表》

三、人力資源部負(fù)責(zé)按中小企業(yè)業(yè)務(wù)人員的總數(shù)及目標(biāo)年薪比例將季度及年度獎(jiǎng)

金總額及個(gè)人基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)金金額按考核周期發(fā)送中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心。

四、中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心定期測(cè)算、提供績效考核所需數(shù)據(jù)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)數(shù)據(jù)予

以審核。

五、中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心每季或年度后將考核得分、等級(jí)及獎(jiǎng)金分配方案報(bào)分行人

力資源部，由人力資源部審核后下發(fā)執(zhí)行。

六、超額收益提成獎(jiǎng)勵(lì)原則上每年計(jì)發(fā)一次。

七、數(shù)據(jù)核對(duì)與調(diào)整：各崗位應(yīng)每季對(duì)考核數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的重大系統(tǒng)

數(shù)據(jù)遺漏/錯(cuò)誤，年底一次性對(duì)前11個(gè)月數(shù)據(jù)問題進(jìn)行反饋，由分行對(duì)各崗位反饋信息進(jìn)行確認(rèn)并在考核表中進(jìn)行調(diào)整。

八、各員工如對(duì)考核結(jié)果存有異議，在接到通知后的五個(gè)工作日之內(nèi)，有權(quán)提出

申訴，申訴時(shí)需提交相關(guān)證明材料。分行對(duì)申訴所涉及的事實(shí)進(jìn)行認(rèn)定，將事實(shí)認(rèn)定結(jié)果和申訴處理意見反饋給申訴員工及中小企業(yè)中心，并監(jiān)督落實(shí)處理意見。

第七章 附則

第二十三條本實(shí)施細(xì)則由分行人力資源部和中小企業(yè)業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋。本辦法自下發(fā)之日起試行。

第二篇：中國銀行長治分行企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)自查報(bào)告

中國銀行長治分行

關(guān)于企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的自查報(bào)告

省分行電子銀行部：

根據(jù)省分行電子銀行部對(duì)企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)進(jìn)行自查的要求，為促進(jìn)我行企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范及內(nèi)控管理，確保企業(yè)資金安全，使對(duì)公網(wǎng)銀更好地為企業(yè)服務(wù)，為銀行增收，我行現(xiàn)將企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)自查情況匯總?cè)缦拢?/p>

一、準(zhǔn)入環(huán)節(jié)：

我公司業(yè)務(wù)部對(duì)長治分行轄屬的各機(jī)構(gòu)所提交的企業(yè)網(wǎng)銀開戶、功能新增及操作員變更等資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行了嚴(yán)格審核，其中涉及到的申請(qǐng)表的各項(xiàng)內(nèi)容的填寫與所提供資料的一致性的情況進(jìn)行了重點(diǎn)自查，基本做到了按照合規(guī)制度審核與辦理，電話核實(shí)環(huán)節(jié)從未落下，做到了筆筆核實(shí)。

二、開通環(huán)節(jié)：

1.7495打標(biāo)及動(dòng)態(tài)口令牌的管理

我公司業(yè)務(wù)部組織企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)專業(yè)人員對(duì)我行21家機(jī)構(gòu)中的18家進(jìn)行了現(xiàn)場檢查（3家機(jī)構(gòu)距離市區(qū)較遠(yuǎn)，不易檢查），重點(diǎn)對(duì)開立企業(yè)網(wǎng)銀客戶的7495中第8項(xiàng)打標(biāo)，普通客戶是否為2，VIP客戶是否為1的情況進(jìn)行了檢查，動(dòng)態(tài)口令牌登記簿中的要素是否登記齊全，號(hào)碼是否連續(xù)，企業(yè)客戶的經(jīng)辦人員是否在領(lǐng)用人處簽字也進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。

2、BNMS管理

我公司業(yè)務(wù)部重點(diǎn)對(duì)企業(yè)網(wǎng)銀監(jiān)控的日常性及故障處理的跟蹤情況進(jìn)行了自查，同時(shí)對(duì)企業(yè)網(wǎng)銀開立的時(shí)效性是否符合省行要求做了自查，不存在BNMS柜員一手清的情況，客戶資料也進(jìn)行了專夾保管。

最后，我行在企業(yè)網(wǎng)銀的自查中現(xiàn)了一些問題并進(jìn)行了現(xiàn)場整改或限時(shí)整改，具體情況如下:在申請(qǐng)資料的審核上，發(fā)現(xiàn)有幾戶資料的復(fù)印件上未加蓋“本復(fù)印件只用于申請(qǐng)中國銀行股份有限公司網(wǎng)上銀行企業(yè)服務(wù)”的印鑒，現(xiàn)場進(jìn)行了處理；多數(shù)機(jī)構(gòu)多數(shù)客戶7495未打標(biāo)，有1戶VIP客戶打標(biāo)錯(cuò)誤，現(xiàn)場都進(jìn)行了整改；有2家機(jī)構(gòu)沒有專門的動(dòng)態(tài)口令牌領(lǐng)入使用登記簿（企業(yè)），所發(fā)口令牌皆登記在了對(duì)私客戶的登記簿上，但注明了是企業(yè)客戶領(lǐng)用的，此問題已解決，給這2家機(jī)構(gòu)重新配發(fā)了企業(yè)網(wǎng)銀客戶領(lǐng)用的動(dòng)態(tài)口令牌的登記簿。

長治分行公司業(yè)務(wù)部

二〇一一年九月十七日

第三篇：汽車分期付款業(yè)務(wù)操作實(shí)施細(xì)

附件1 中國農(nóng)業(yè)銀行陜西省分行營業(yè)部金穗貸記卡

汽車分期付款業(yè)務(wù)操作實(shí)施細(xì)則

（試行）第一章 總則

第一條 根據(jù)總行《金穗貸記卡汽車分期付款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（農(nóng)銀規(guī)章[2010]174號(hào)）和《關(guān)于發(fā)行金穗樂分卡的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)[2011]330號(hào)）文件精神，為有效、規(guī)范推動(dòng)營業(yè)部金穗貸記卡汽車分期付款業(yè)務(wù)開展，結(jié)合貸記卡業(yè)務(wù)信控管理等相關(guān)規(guī)定和西安貸記卡汽車分期市場實(shí)際情況，本著操作簡便、管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控、效益明顯的原則，特制定《中國農(nóng)業(yè)銀行陜西省分行營業(yè)部金穗貸記卡汽車分期付款業(yè)務(wù)操作實(shí)施細(xì)則》（試行）。

第二條 本細(xì)則所稱的金穗貸記卡汽車分期付款業(yè)務(wù)是以信用卡商戶分期付款業(yè)務(wù)為平臺(tái)，以金穗貸記卡為載體，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，進(jìn)行貸記卡分期付款，以達(dá)到購車目的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。

按業(yè)務(wù)種類分為自有額度貸記卡汽車分期付款、抵押擔(dān)保、保證擔(dān)保方式貸記卡汽車分期付款。保證擔(dān)?？捎蓳?dān)保公司、汽車經(jīng)銷商、自然人作為保證人。其中自然人作為保證人，保證上限為20萬。

本細(xì)則主要適用本車抵押或本車抵押+自然人擔(dān)保方式貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)的辦理流程。擔(dān)保公司、汽車經(jīng)銷商擔(dān)

保方式貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)的辦理流程參照《中國農(nóng)業(yè)銀行個(gè)人自用車貸款操作規(guī)程》辦理，只是放款環(huán)節(jié)采用樂分卡刷卡方式放款。

第三條 貸記卡汽車分期付款期限分為1年、2年、3年，即12期、24期、36期。

第四條 貸記卡汽車分期付款手續(xù)費(fèi)費(fèi)率最低標(biāo)準(zhǔn)為1年3.9%、2年7.5%、3年10%，可以上浮。

第五條 貸記卡汽車分期付款額度

貸記卡汽車分期付款業(yè)務(wù)的金穗樂分卡授信額度為1萬至100萬元。首付款比例暫定不低于30%，汽車價(jià)格30萬以上首付比例應(yīng)相應(yīng)提高，原則上汽車價(jià)格50萬元以上，首付不低于40%。首付款不得使用我行信用卡支付。

第六條 貸記卡汽車分期付款手續(xù)費(fèi)支付方式

（一）按手續(xù)費(fèi)支付對(duì)象劃分

1、汽車銷售商全額支付。

2、汽車銷售商與分期付款購車客戶按比例分擔(dān)支付。

3、分期付款購車客戶全額支付。

（二）按手續(xù)費(fèi)支付次數(shù)劃分

1、一次性全額支付：適合手續(xù)費(fèi)由汽車銷售商全額支付。

2、按月等額支付：適合分期付款購車客戶全額支付。

第二章 準(zhǔn)入條件

第七條 經(jīng)銷商與擔(dān)保方的準(zhǔn)入條件

經(jīng)銷商要符合我行汽車分期商戶的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，并與我行簽訂《金穗信用卡增值服務(wù)商戶業(yè)務(wù)合作協(xié)議》、《金穗信用卡增值服務(wù)補(bǔ)充協(xié)議》，開通商戶分期功能。

擔(dān)保公司、汽車經(jīng)銷商的擔(dān)保資格及準(zhǔn)入?yún)⒄招袃?nèi)汽車貸款相關(guān)規(guī)定執(zhí)行并經(jīng)當(dāng)?shù)匦匈J審會(huì)審批；符合總行《金穗貸記卡汽車分期付款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》中相關(guān)規(guī)定的自然人可以作為保證擔(dān)保人。

第八條 金穗貸記卡汽車分期付款業(yè)務(wù)客戶須符合以下條件：

（一）申請(qǐng)人必須具備的條件

1、年齡18（含）到60（含）周歲之間，具有完全民事行為能力，持有合法有效身份證明；

2、原則上具有西安市地區(qū)的戶籍證明或在本地區(qū)具有居住房產(chǎn)；

3、信用記錄和收入水平符合個(gè)人汽車貸款的有關(guān)規(guī)定，具備按期償還貸款的能力；

4、購車行為真實(shí)，且能支付不低于規(guī)定比例的購車首付款；

5、在農(nóng)業(yè)銀行開立借記卡或準(zhǔn)貸記卡賬戶，并以此作為貸記卡約定還款賬戶，愿意接受農(nóng)行信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；

6、個(gè)人信用等級(jí)應(yīng)在B級(jí)以上；

7、符合貸記卡資信評(píng)級(jí)條件（新客戶）和經(jīng)辦行要求的其它條件。

（二）客戶申請(qǐng)需出具的資料

1、有效身份證正反面復(fù)印件和戶籍證明；

2、戶口簿戶主頁與本人頁復(fù)印件；

3、結(jié)婚證或婚姻證明；

4、財(cái)產(chǎn)共有人（配偶）的承諾書。

5、個(gè)人收入證明（注：客戶個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債比率不得高于55%）；

6、房產(chǎn)證明（必須為申請(qǐng)人或配偶名下的）；

7、車輛保險(xiǎn)單（車輛商業(yè)險(xiǎn)保單）、車輛發(fā)票及合格證；

8、首付款憑證；

9、客戶本人在農(nóng)行開立的同一姓名、身份證號(hào)碼的借記卡及復(fù)印件；

10、他行優(yōu)質(zhì)客戶，需提供他行存貸款證明、貸記卡領(lǐng)卡、用卡證明、金融資產(chǎn)證明等；

11、客戶為私營企業(yè)的業(yè)主、個(gè)體工商戶的，應(yīng)提供營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證或近三個(gè)月繳稅記錄。對(duì)于私營企業(yè)主，其企業(yè)的納稅證明可視同為個(gè)人的納稅證明，納稅額按其在企業(yè)所占股份比例計(jì)算；

12、目標(biāo)客戶（見《中國農(nóng)業(yè)銀行陜西省分行營業(yè)部目

標(biāo)客戶營銷貸記卡實(shí)施意見》（試行）農(nóng)銀陜營辦發(fā)?2011?123號(hào)）中借記卡或準(zhǔn)貸記卡金卡、白金卡、鉆石卡客戶，已簽約的目標(biāo)客戶，需提供通過PCRM系統(tǒng)打印的客戶基本資料表；未簽約的目標(biāo)客戶，需提供通過ABIS系統(tǒng)或PCRM等系統(tǒng)打印客戶借記卡（準(zhǔn)貸記卡）存款、交易、消費(fèi)等明細(xì)，客戶購買理財(cái)產(chǎn)品以及個(gè)人貸款情況；

13、在我行辦理住房按揭的客戶。（以本車抵押辦理分期業(yè)務(wù)，應(yīng)符合客戶個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債比率不得高于55%的規(guī)定）；

14、提供個(gè)人年繳納住房公積金達(dá)4000元以上（含）以上證明和以下證明的至少一項(xiàng)：近三個(gè)月的銀行存折流水、近三期的信用卡消費(fèi)記錄、定期存單、汽車行駛證、繳稅記錄、國債憑證、有價(jià)證券（股票、基金）、投資理財(cái)證明和投資收入證明等。

15、政府機(jī)關(guān)、金融保險(xiǎn)、郵電通訊、電力石油、文教衛(wèi)生、新聞媒體、律師、事業(yè)單位等優(yōu)勢(shì)行業(yè)單位正式在編人員的需提供單位工作證明；

16、滿足以上1至11條條件且能提供相關(guān)資料的客戶，可按自然人保證擔(dān)保、本車抵押方式辦理汽車分期業(yè)務(wù)；除滿足以上1至11條條件且滿足12至14條條件并能提供相關(guān)資料的的客戶（11至14條為或有關(guān)系），可按免抵押、免擔(dān)保方式辦理汽車分期業(yè)務(wù)。

17、除本車抵押外也可采取以下?lián)７绞讲⑻峁┫鄳?yīng)擔(dān)保資料：

（1）以自然人保證擔(dān)保的，須提供保證人有效身份證件原件及復(fù)印件、現(xiàn)居住地址證明、有效聯(lián)系方式及其他相關(guān)資料，如學(xué)歷證明、職務(wù)證明、職稱證明、存款證明、房產(chǎn)證明、收入證明及銀行要求的其他資料原件及復(fù)印件；

（2）以本車抵押+自然人擔(dān)保方式進(jìn)行擔(dān)保的，應(yīng)分別提供上述資料。

（三）個(gè)人征信存在以下逾期狀態(tài)需補(bǔ)充佐證：

1、由于數(shù)據(jù)更新時(shí)限延遲，信用報(bào)告上顯示有當(dāng)前逾期，但客戶已還清，應(yīng)提供還款憑證。

2、屬于在認(rèn)定時(shí)不列入逾期期數(shù)的小額拖欠，需要提供還款憑證。

3、借款人信用卡呈凍結(jié)或止付或呆賬狀態(tài)，須出具相關(guān)銀行情況說明，證明其非惡意逾期。

4、信用卡透支利息年費(fèi)逾期的，需提供相關(guān)銀行出具的證明。

第三章 發(fā)卡流程

第九條 發(fā)卡流程

（一）受理申請(qǐng)。客戶與汽車銷售商達(dá)成購車意向，客戶填寫《金穗貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批表》；經(jīng)支行調(diào)查人員查詢個(gè)人征信，征信報(bào)告不為C、D級(jí)或能提供征信

佐證的，可辦理貸記卡汽車分期付款。

（二）支行分期業(yè)務(wù)營銷人員職責(zé)：

1、要求客戶提供上述第二章第八條

（二）所需資料；

2、輔導(dǎo)客戶填寫金穗樂分卡申請(qǐng)表；

3、簽訂告知事項(xiàng)書；

4、兩名客戶經(jīng)理與客戶面談并做好筆錄，5、客戶出具承諾書；

6、兩名客戶經(jīng)理對(duì)客戶資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，并在資料上加蓋“與原件核對(duì)一致”章并簽字確認(rèn)；并現(xiàn)場照相留存，證實(shí)現(xiàn)場調(diào)查真實(shí)性；

7、簽署《金穗貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》；

8、將所有資料提交支行調(diào)查崗，要求在一天之內(nèi)辦結(jié)。

（三）支行分期業(yè)務(wù)受理人員職責(zé)：

1、打印客戶征信報(bào)告及身份核查信息；

2、復(fù)審客戶經(jīng)理提交的資料；

3、對(duì)客戶進(jìn)行電話調(diào)查，核實(shí)客戶及聯(lián)系人信息；

4、簽署《金穗貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》審核意見并蓋章；

5、對(duì)檔案裝訂成冊(cè)并編號(hào)；

6、建立交接登記簿；

7、綁定借記卡卡號(hào)正確性核對(duì)；

8、將資料提交至營業(yè)部，要求一天內(nèi)辦結(jié)。

（四）貸記卡審批人職責(zé)：

1、貸記卡獨(dú)立審批人(或有權(quán)審批人)按權(quán)限審批汽車分期業(yè)務(wù)；

2、貸記卡獨(dú)立審批人(或有權(quán)審批人)在審批汽車分期樂分卡時(shí),要嚴(yán)格按照總行《關(guān)于發(fā)行金穗樂分卡的通知》(農(nóng)銀辦發(fā)?2011?330號(hào))要求,根據(jù)不同授信情況分類進(jìn)行處理；

3、原則上一個(gè)工作日內(nèi)提交省行。

（五）授信額度支行推薦權(quán)限參照第一章第五條之規(guī)定，每份資料均須支行主管行長審核簽字上報(bào)。

第四章 樂分卡放款及本車抵押登記、撤押流程 第十條 放款及本車抵押登記操作流程：

（一）客戶領(lǐng)卡。經(jīng)辦行在收到樂分卡卡片后,應(yīng)及時(shí)通知客戶到網(wǎng)點(diǎn)簽字領(lǐng)卡并當(dāng)場激活,經(jīng)辦客戶經(jīng)理須監(jiān)督客戶至約定分期商戶的POS機(jī)上完成分期交易，并收回一聯(lián)POS簽購單留檔；同時(shí)告知支行業(yè)務(wù)人員填寫貸記卡鎖定碼申請(qǐng)書，一個(gè)工作日內(nèi)提交營業(yè)部（信用卡中心）處理。

（二）信息核對(duì)。經(jīng)銷商代辦車輛上牌手續(xù)并將該車輛相關(guān)材料移交經(jīng)辦行客戶經(jīng)理，經(jīng)辦行行客戶經(jīng)理對(duì)客戶資料應(yīng)認(rèn)真核實(shí)購車發(fā)票、完稅證明、車輛登記證書、車輛保險(xiǎn)單、行駛證等材料的真實(shí)性，并核對(duì)每個(gè)要件記載的車主、車輛（發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)、車架號(hào)）、車價(jià)、購銷方等信息是否一致，與發(fā)放貸款前銀行取得的分期付款申請(qǐng)表、購車合同、首付款證明、《金穗貸記卡汽車業(yè)務(wù)擔(dān)保借款合同》等文件中的記載是否一致，確認(rèn)申請(qǐng)人分期購車行為真實(shí)性。

（三）抵押登記。以本車抵押的客戶需提供汽車登記證書、《車輛抵押合同》及《金穗貸記卡汽車業(yè)務(wù)擔(dān)保借款合同》，由經(jīng)辦行負(fù)責(zé)至車管所辦理抵押手續(xù)。汽車行駛證、購車發(fā)票、車輛商業(yè)險(xiǎn)保單、車輛購臵稅復(fù)印件（并加蓋與原件相符印章）與卡申請(qǐng)資料及抵押手續(xù)相關(guān)資料合并留存支行保管，其中保單原件與車輛登記證書原件入庫保管。

（四）還清分期款項(xiàng)后的撤押。抵押人還清貸記卡汽車分期付款透支額后，向經(jīng)辦行提出撤押申請(qǐng)，由經(jīng)辦行提交信用卡中心，等卡中心確認(rèn)客戶結(jié)清汽車分期款項(xiàng)后，經(jīng)辦行負(fù)責(zé)出具《機(jī)動(dòng)車抵押登記備案申請(qǐng)》（車管所制式），與抵押人共同到車管所辦理登記注銷手續(xù)。最后經(jīng)辦行將抵押的權(quán)利憑證交還抵押人并作簽收登記。

第五章 檔案管理

第十一條 汽車分期付款業(yè)務(wù)檔案管理

為便于檔案管理，要求對(duì)所收存、整理和記錄的、能夠真實(shí)反映業(yè)務(wù)處理過程中所規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的各種資料進(jìn)行保管、留存，統(tǒng)一由信用卡中心裝訂成冊(cè)保管，各經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)保留資料復(fù)印件。檔案管理必須并不限于以下內(nèi)容：

1、中國農(nóng)業(yè)銀行金穗貸記卡申請(qǐng)表（包括樂分卡）；

2、申領(lǐng)人及財(cái)產(chǎn)共有人（配偶）有效身份證件（居民身份證、軍官證、警官證、戶口簿、護(hù)照、港澳臺(tái)同胞回鄉(xiāng)證等）復(fù)印件、結(jié)婚證復(fù)印件；

3、申領(lǐng)人收入、居住、財(cái)產(chǎn)、工作單位等情況的資信證明材料；

4、人民銀行個(gè)人征信記錄、公安系統(tǒng)身份核查記錄；

5、金穗貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批表；

6、首付款憑證復(fù)印件；

7、購車合同、發(fā)票、完稅證明、車輛行駛證、車輛保險(xiǎn)單復(fù)印件；

8、客戶承諾函；

9、財(cái)產(chǎn)共有人承諾書；

10、動(dòng)車抵押清單

11、金穗貸記卡汽車業(yè)務(wù)擔(dān)保借款合同；

12、汽車登記證書及抵押登記合同復(fù)印件；

13、金穗樂分卡簽收單

14、其它相關(guān)材料

第六章 附則

第十二條 其他

(一)本操作細(xì)則由中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司陜西省分行營業(yè)部制定、解釋和修改。

（二）若上級(jí)行有新的操作規(guī)范、操作規(guī)程，內(nèi)容與本

操作指引存在沖突之處，以上級(jí)行為準(zhǔn)。

（三）本操作細(xì)則自二〇一一年十一月一日起執(zhí)行。附件1-1：《金穗貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批表》 附件1-2：《金穗貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)擔(dān)保借款合同》 附件1-3：借款人收入證明 附件1-4：客戶承諾函 附件1-5：財(cái)產(chǎn)共有人承諾書 附件1-6：同意抵押承諾書 附件1-7：汽車分期業(yè)務(wù)面談筆錄 附件1-8：樂分卡簽收單及用卡須知 附件1-9：鎖定碼調(diào)整意見單 附件1-10：動(dòng)車抵押清單

附件1-11：汽車分期購車刷卡臺(tái)賬 附件1-12：樂分卡申請(qǐng)表 附件1-13：保證人承諾書 附件1-14：車輛抵押登記臺(tái)賬 附件1-15：汽車分期付款檔案目錄

附件2 陜西省分行營業(yè)部貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)貸后管理實(shí)施細(xì)則（試行）

為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)汽車分期業(yè)務(wù)發(fā)生后的經(jīng)營管理,有效防范和控制貸后環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)有效健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)以及中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度的相關(guān)要求，特制定本實(shí)施細(xì)則。

一、基本原則

貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)貸后管理是指從用于分期購車的貸記卡（樂分卡）申請(qǐng)下來的刷卡放款直到本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理行為的總和，包括資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查與日常跟蹤管理、擔(dān)保物（人）監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處理、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、檔案管理、不良信貸資產(chǎn)管理、信用收回和總結(jié)等。貸后管理應(yīng)遵循“分層管理，職責(zé)明確；責(zé)任到人，考核到位；實(shí)時(shí)監(jiān)管，快速處理”的原則。

二、經(jīng)辦行與營業(yè)部信用卡中心職責(zé)

1、經(jīng)辦行職責(zé)。

（1）制定貸后管理方案。根據(jù)業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和業(yè)務(wù)管理要求，制定本行的貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)貸后管理方案。

（2）樂分卡管理。樂分卡的保管、領(lǐng)用、刷卡放款、還款環(huán)節(jié)必須嚴(yán)格按照總行《關(guān)于發(fā)行金穗樂分卡的通知》相關(guān)規(guī)定辦理。樂分卡卡片一律郵寄到經(jīng)辦行，專人接收保管。經(jīng)

辦行在收到樂分卡卡片后，應(yīng)立即通知客戶到網(wǎng)點(diǎn)簽字領(lǐng)卡并當(dāng)場激活，經(jīng)辦客戶經(jīng)理須現(xiàn)場監(jiān)督客戶在約定分期商戶的ＰＯＳ機(jī)上完成分期交易，嚴(yán)格防范虛假交易、挪用授信額度等業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。必須綁定一張我行準(zhǔn)貸記卡或借記卡作為約定還款賬戶。要告知客戶每期還款資金必須存入綁定卡，以實(shí)現(xiàn)自動(dòng)還款，如還款日綁定卡片余額不足的，必須將應(yīng)還款額直接存入樂分卡。

（3）車輛抵押登記手續(xù)辦理。經(jīng)辦行應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)車輛抵押手續(xù)的辦理。聯(lián)系抵押人于繳交首付款之日起五個(gè)工作日內(nèi)到車管所辦理抵押登記手續(xù)。抵押物的他項(xiàng)權(quán)利證書、抵押登記文件或者其他權(quán)利證書原件由經(jīng)辦行持有。

（4）抵押車輛保險(xiǎn)的要求。經(jīng)辦行應(yīng)要求車輛抵押人辦理交強(qiáng)險(xiǎn)，并連續(xù)投保以經(jīng)辦行為第一受益人的機(jī)動(dòng)車輛損失險(xiǎn)、盜搶險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)。除交強(qiáng)險(xiǎn)外，其他保險(xiǎn)單據(jù)原件由經(jīng)辦行保管。保險(xiǎn)期限應(yīng)不早于最后一期分期付款還款日。

（5）日常跟蹤和回訪?？蛻艚?jīng)理應(yīng)每月定期收集汽車分期客戶還款情況，通過多種渠道搜集行業(yè)、市場、客戶公開信息，跟蹤客戶和擔(dān)保人的情況。還要定期走訪客戶，及時(shí)掌握抵押車輛的實(shí)時(shí)狀況。

（6）定期分析。客戶經(jīng)理每季度對(duì)客戶的貸后情況進(jìn)行一次全面的分析，撰寫《貸后管理定期分析報(bào)告》，報(bào)告中至少包括客戶目前的基本情況、還款能力分析、風(fēng)險(xiǎn)因素分析、結(jié)論及工作措施建議?！顿J后管理定期分析報(bào)告》由客戶經(jīng)理簽字后提交客戶部門負(fù)責(zé)人和經(jīng)營主責(zé)任人閱簽。

（7）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與風(fēng)險(xiǎn)化解。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)提出處理建議并進(jìn)行報(bào)告，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)化解措施。

（8）報(bào)告。向經(jīng)辦行行長、貸后管理例會(huì)、客戶管理行客戶部門匯報(bào)轄內(nèi)客戶貸后管理情況。

（9）不良信貸資產(chǎn)管理。對(duì)未移交的不良貸款，制定處臵方案（按規(guī)定未移交專業(yè)資產(chǎn)處臵部門前），并組織實(shí)施。

2、營業(yè)部信用卡中心職責(zé)。

（1）對(duì)轄內(nèi)貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)經(jīng)辦行的貸后管理工作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。配合經(jīng)辦行進(jìn)行客戶還款情況查詢。

（2）定期檢查經(jīng)辦行在樂分卡管理、車輛抵押登記、抵押車輛保險(xiǎn)等重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)辦理流程的規(guī)范性和時(shí)效性。檢查經(jīng)辦行是否按要求妥善保管車輛抵押權(quán)利證書和車輛保險(xiǎn)單據(jù)原件。對(duì)于未按規(guī)定進(jìn)行貸后管理的經(jīng)辦行，卡中心下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示和整改通知，甚至?xí)和栴}行的該項(xiàng)業(yè)務(wù)，直至經(jīng)辦行按要求糾改。

三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處臵

風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理主要通過貸記卡外掛系統(tǒng)監(jiān)測(cè)客戶具體風(fēng)險(xiǎn)和車貸業(yè)務(wù)整體風(fēng)險(xiǎn)情況。

1、貸記卡貸款資產(chǎn)分類

正常類：指未到貸款到期日的貸款；

關(guān)注類：逾期期限為1至89天（含）的貸款； 次級(jí)類：逾期期限為90至119天（含）的貸款； 可疑類：逾期期限為120至179天（含）的貸款； 損失類：且逾期期限為180天（含）以上的貸款或者逾期期限在180天以下，但發(fā)生如下情形之一：持卡人和擔(dān)保人依法被宣告破產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)經(jīng)法定清償后，未能還清的貸款款項(xiàng)；持卡人和擔(dān)保人死亡或依法被宣告失蹤或死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款款項(xiàng)；經(jīng)訴訟或仲裁并經(jīng)強(qiáng)制執(zhí)行程序后，仍無法收回的貸款款項(xiàng)。

2、逾期客戶細(xì)分

記憶類：因忘還、少還造成逾期的借款人； 家庭類：因借款人婚姻狀況不良而逾期的借款人； 資金類：因生產(chǎn)經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)困難、因工作關(guān)系變換收入減少的借款人；

官司類：因生產(chǎn)經(jīng)營過程中與第三者發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛后造成逾期；

惡意類：因借款人主觀惡意騙貸的。

3、逾期客戶處理方法

關(guān)注類：貸后管理專員至客戶工作經(jīng)營場地查看借款人是否正常經(jīng)營、了解客戶逾期原因，請(qǐng)客戶明確還款時(shí)間。將具體結(jié)果做好記錄后上報(bào)貸后管理部經(jīng)理；

次級(jí)類：每周保證兩天客戶經(jīng)理至客戶工作經(jīng)營場地及客戶住址與客戶溝通客戶真實(shí)經(jīng)營情況和資金回收情況，下達(dá)“催收貸款通知函”至客戶本人或客戶直系親屬。加大壓力，讓客戶明白逾期時(shí)間越長責(zé)任越大、罰息越多。做好催收記錄并及時(shí)上報(bào)；

可疑類：至借款人家中，告知借款人親屬逾期后果，加大影響。有提供擔(dān)保的，至擔(dān)保人家中及工作場地告知其應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)與責(zé)任。使擔(dān)保人明白借款人不還款情況下，擔(dān)保人應(yīng)代其還款的嚴(yán)重性，達(dá)到擔(dān)保人同時(shí)催收的目的；

損失類：通過起訴、處臵抵押物等司法追索方式催收，并做好前期準(zhǔn)備。

四、到期管理

客戶還清貸記卡汽車分期付款透支款項(xiàng)后，向經(jīng)辦行提出撤押申請(qǐng)，由經(jīng)辦行提交信用卡中心，等卡中心確認(rèn)客戶結(jié)清汽車分期款項(xiàng)后，經(jīng)辦行負(fù)責(zé)出具《機(jī)動(dòng)車抵押登記備案申請(qǐng)》（車管所制式），與抵押人共同到車管所辦理登記注銷手續(xù)。最后經(jīng)辦行將抵押的權(quán)利憑證交還抵押人并作簽收登記。

五、其他

1、除本細(xì)則內(nèi)容以外的貸后管理工作的其他規(guī)定要求，依據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行貸后管理辦法》執(zhí)行。

2、檔案管理，不良信貸資產(chǎn)（抵押車輛）移交后的處臵按照相關(guān)制度辦法執(zhí)行。

3、本實(shí)施細(xì)則適用于農(nóng)業(yè)銀行貸記卡汽車分期業(yè)務(wù)。

4、本實(shí)施細(xì)則自2011年11月1日起執(zhí)行。

第四篇：中國銀行股份有限公司河南省分行銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程(2007)

附件2：

中國銀行股份有限公司河南省分行銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程

(2007年版)

二OO七年七月三十日

目

錄

一、受理承兌業(yè)務(wù)申請(qǐng)……………………………………3

二、承兌前調(diào)查審查………………………………………6

三、承兌審批………………………………………………10

四、承兌業(yè)務(wù)授信發(fā)放審核………………………………10

五、簽署承兌協(xié)議，落實(shí)擔(dān)保條件………………………11

六、出 票…………………………………………………12

七、承 兌…………………………………………………13

八、到期收款………………………………………………15

九、解付到期票款…………………………………………16

十、持票人開戶銀行委托收款……………………………18

十一、承兌匯票未用注銷…………………………………19

十二、掛失與解除…………………………………………21

十三、承兌匯票保證金……………………………………23

十四、承兌匯票憑證………………………………………27

十五、承兌匯票查詢查復(fù)…………………………………30

十六、承兌業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算…………………………………34

十七、風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)………………………………………36

十八、附 則………………………………………………40

中國銀行股份有限公司河南省分行銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程

(2007年版)

根據(jù)?中華人民共和國票據(jù)法?、?支付結(jié)算辦法?、?中國銀行股份有限公司河南省分行銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)管理辦法(2007年版)?等有關(guān)法規(guī)制度,特制定本規(guī)程。

本規(guī)程適用于符合?中國銀行股份有限公司開辦銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、退出管理辦法(試行)?（中銀營文[2006]32號(hào)）準(zhǔn)入條件,并經(jīng)省分行審批，報(bào)總行營業(yè)部備案的境內(nèi)機(jī)構(gòu)。

一、受理承兌業(yè)務(wù)申請(qǐng)

（一）承兌申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件：

1、承兌申請(qǐng)人符合我行授信客戶準(zhǔn)入管理要求；

2、承兌申請(qǐng)人在工商行政管理部門登記注冊(cè)，依法從事經(jīng)營活動(dòng)，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算，具有貸款資格（貸款證年檢有效），信用良好的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織；

3、承兌申請(qǐng)人資信狀況良好，具有支付承兌匯票金額的可靠資金來源；

4、承兌申請(qǐng)人與我行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系；

5、承兌申請(qǐng)人與承兌匯票收款人之間具有真實(shí)的貿(mào)易背景，具 3 有合法的商品交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系；

6、承兌申請(qǐng)人在承兌行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶(以下簡稱結(jié)算賬戶)，并有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)往來；

7、承兌申請(qǐng)人原則上應(yīng)就敞口風(fēng)險(xiǎn)金額（即承兌匯票金額剔除保證金后的余額），提供足額有效的擔(dān)保；

8、承兌申請(qǐng)人近兩年在我行無不良貸款、欠息以及其他不良信用記錄。

對(duì)于繳存100％保證金及足額擔(dān)保的承兌業(yè)務(wù)，承兌申請(qǐng)人可不受上述第1、7條的限制。

（二）承兌申請(qǐng)人提交資料：

1、辦理有風(fēng)險(xiǎn)敞口的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)提供資料：（1）“銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書”（附件（1））；

（2）承兌申請(qǐng)人資格證明文件及有關(guān)法律文件，包括但不限于： A、經(jīng)年審合格的營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件；

B、法定代表人證明書和授權(quán)委托書原件及復(fù)印件（不需授權(quán)的則不提供授權(quán)委托書原件及復(fù)印件）；

C、組織機(jī)構(gòu)代碼證原件及復(fù)印件； D、公司章程等；

E、承兌申請(qǐng)人就申請(qǐng)辦理的承兌業(yè)務(wù)已經(jīng)按照其章程或者其它內(nèi)部管理文件的要求進(jìn)行有效決策的相關(guān)文件（如承兌申請(qǐng)人為公司的，應(yīng)按照其公司章程規(guī)定提交董事會(huì)/股東會(huì)/股東大會(huì)決議等有效決策性文件）。F、經(jīng)年檢合格的貸款卡和密碼。

（3）與承兌匯票內(nèi)容相符的購銷合同原件與復(fù)印件；（4）承兌申請(qǐng)人開戶許可證；

（5）原則上需提供近三年及近期的財(cái)務(wù)報(bào)表（報(bào)表應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)）和審計(jì)意見；

（6）擔(dān)保人的基本情況；

（7）擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡及密碼；（8）擔(dān)保人近三年及近期的財(cái)務(wù)報(bào)表（報(bào)表應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)）和審計(jì)意見；

（9）按?中華人民共和國公司法?、?中華人民共和國擔(dān)保法?等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定證明擔(dān)保人提供擔(dān)保已進(jìn)行有效決策的相關(guān)文件材料（如擔(dān)保人若為公司的，就擔(dān)保事項(xiàng)按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及公司章程規(guī)定提交有效的股東會(huì)/股東大會(huì)或董事會(huì)決議;擔(dān)保人若為自然人的，應(yīng)提交其本人身份證明，已婚自然人做為擔(dān)保人的，保證合同上應(yīng)由保證人夫妻雙方簽字，并出具結(jié)婚證等證明文件）。

（10）抵、質(zhì)押物有關(guān)資料（清單、權(quán)屬證明和評(píng)估報(bào)告等）；（11）其他需要提交的資料。

對(duì)于無擔(dān)保條件的承兌業(yè)務(wù)，可不受上述（6）至（10）項(xiàng)的限制。

2、辦理符合我行質(zhì)押條件的足額質(zhì)押承兌匯票業(yè)務(wù)除上述有關(guān)擔(dān)保資料外，還須提供：

（1）用于質(zhì)押的定期存單、國債、銀行承兌匯票原件及復(fù)印件；（2）其他需要提交的材料。

3、辦理繳存100%保證金承兌匯票業(yè)務(wù)須提供：（1）“銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書”；

（2）與承兌匯票內(nèi)容相符的購銷合同復(fù)印件；（3）其他需要提交的材料。

以上提供“復(fù)印件”的須提交原件供授信人員核對(duì)，由授信人員加蓋“與原件核對(duì)一致”章和授信人員名章，并加蓋承兌申請(qǐng)人單位公章。

二、承兌前調(diào)查審查

公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)受理承兌申請(qǐng)人提交的承兌申請(qǐng)（包括繳存100％保證金及足額擔(dān)保的承兌申請(qǐng)），嚴(yán)格按照?中國銀行商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)授信風(fēng)險(xiǎn)管理辦法?（中銀險(xiǎn)[2004]372號(hào)）、?中國銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)授信風(fēng)險(xiǎn)管理的緊急通知?（中銀險(xiǎn)授[2004]188號(hào)）等相關(guān)文件要求進(jìn)行調(diào)查審查，重點(diǎn)調(diào)查審查以下內(nèi)容：

（一）根據(jù)“了解你的客戶”，“了解你的客戶的業(yè)務(wù)”的原則，嚴(yán)格審查承兌申請(qǐng)人實(shí)際經(jīng)營情況，并監(jiān)控其貿(mào)易背景,包括但不限于以下要求：

1、按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，要求企業(yè)提供購銷合同等相關(guān)貿(mào)易背景證明材料，進(jìn)行必要的交易背景調(diào)查，沒有真實(shí)性貿(mào)易背景的承兌匯票業(yè)務(wù)，嚴(yán)格禁止辦理；

2、貿(mào)易合同的內(nèi)容、金額等須與申請(qǐng)承兌匯票內(nèi)容相符;貿(mào)易合 6 同的商品須屬于承兌申請(qǐng)人經(jīng)營范圍;對(duì)應(yīng)一份貿(mào)易合同，累計(jì)開立承兌匯票的金額，不得超過對(duì)應(yīng)的貿(mào)易合同金額；

3、信貸投向應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和中國銀行信貸政策；

4、關(guān)聯(lián)企業(yè)母子公司或下屬關(guān)聯(lián)企業(yè)間，直接或間接以對(duì)方為交易對(duì)象，向我行申請(qǐng)承兌時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審查其交易及債權(quán)債務(wù)關(guān)系的真實(shí)性；

5、承兌匯票付款期限應(yīng)依據(jù)交易雙方簽訂的商品購銷合同合理確定，最長不超過6個(gè)月；

6、嚴(yán)禁以任何形式提供授信，用于償付到期承兌墊款，包括承兌匯票轉(zhuǎn)貸款、開新票抵舊票循環(huán)承兌等。

（二）承兌申請(qǐng)人以未到期的銀行承兌匯票做質(zhì)押，向我行申請(qǐng)辦理承兌匯票，須嚴(yán)格審查以下事項(xiàng)：

1、以未到期的銀行承兌匯票做質(zhì)押辦理承兌匯票，質(zhì)押銀行承兌匯票的承兌行應(yīng)屬于總行金融機(jī)構(gòu)部核定的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)承兌銀行準(zhǔn)入范圍內(nèi)的銀行同業(yè)，非此準(zhǔn)入行范圍的承兌匯票不得用于質(zhì)押；

2、承兌匯票背書必須連續(xù)，且承兌申請(qǐng)人為質(zhì)押銀行承兌匯票的合法持票人，不得接受背書記載“委托收款”、“不得轉(zhuǎn)讓”和“質(zhì)押”的銀行承兌匯票作質(zhì)押；

3、承兌申請(qǐng)人提交質(zhì)押的銀行承兌匯票到期日，原則上應(yīng)遲于申請(qǐng)承兌的銀行承兌匯票到期日；

4、承兌申請(qǐng)人提交質(zhì)押的銀行承兌匯票到期日如早于申請(qǐng)承兌 的銀行承兌匯票到期日，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在所簽訂承兌匯票質(zhì)押合同中注明所質(zhì)押銀行承兌匯票到期之后由承兌行負(fù)責(zé)托收且托收款項(xiàng)直接轉(zhuǎn)入承兌申請(qǐng)人保證金賬戶，并續(xù)簽保證金協(xié)議，同時(shí)要求承兌申請(qǐng)人出具如到期承兌行不能按時(shí)承付時(shí)承擔(dān)一切經(jīng)濟(jì)責(zé)任的承諾函；

5、公司業(yè)務(wù)部門對(duì)質(zhì)押銀行承兌匯票票面要素及背書情況進(jìn)行初審后，填寫“銀行承兌匯票質(zhì)押查詢申請(qǐng)書”（附件（2）），連同質(zhì)押銀行承兌匯票原件等材料交營業(yè)部（柜臺(tái)）審核。

若質(zhì)押銀行承兌匯票承兌行為同業(yè)，營業(yè)部(柜臺(tái))對(duì)質(zhì)押銀行承兌匯票票面要素、背書等進(jìn)行審核，同時(shí)向承兌行查詢質(zhì)押銀行承兌匯票內(nèi)容是否真實(shí)有效、是否掛失止付/公示催告，并取得承兌行的確認(rèn)，最終查詢結(jié)果以承兌行查詢/查復(fù)通知書回復(fù)內(nèi)容作為查詢回復(fù)最終依據(jù)。

若質(zhì)押銀行承兌匯票承兌行為中行機(jī)構(gòu)，營業(yè)部(柜臺(tái))對(duì)質(zhì)押銀行承兌匯票票面要素、背書、匯票專用章等進(jìn)行審核，同時(shí)向承兌行查詢質(zhì)押銀行承兌匯票內(nèi)容是否真實(shí)有效、是否掛失止付/公示催告，并取得承兌行的確認(rèn)。如票據(jù)真實(shí)性審驗(yàn)未發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)在查詢/查復(fù)通知書上注明“經(jīng)審驗(yàn)，未發(fā)現(xiàn)與防偽點(diǎn)要求不符之處”并由經(jīng)辦、復(fù)核人員簽章。

營業(yè)部(柜臺(tái))審核、查詢完畢，將查詢/查復(fù)通知書及質(zhì)押銀行承兌匯票原件退公司業(yè)務(wù)部門。

質(zhì)押銀行承兌匯票查詢、查復(fù)要嚴(yán)格履行交接手續(xù)，明確雙方責(zé) 任人。

6、營業(yè)部(柜臺(tái))審核未提出異議，由公司業(yè)務(wù)部簽訂有效的書面質(zhì)押合同，并在質(zhì)押合同中明確授權(quán)我行可依法處臵質(zhì)押的銀行承兌匯票；

7、出質(zhì)人（承兌申請(qǐng)人）在質(zhì)押銀行承兌匯票上背書記載“質(zhì)押”字樣并簽章、注明背書時(shí)間；

8、出質(zhì)人（承兌申請(qǐng)人）在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證（未到期的銀行承兌匯票）交付質(zhì)權(quán)人（承兌行）保存。

（三）以現(xiàn)金類資產(chǎn)（存單和國債）質(zhì)押，僅接受中行系統(tǒng)出具的定期存單和代售的記賬式國債及憑證式國債質(zhì)押，質(zhì)押率根據(jù)?關(guān)于發(fā)送?中國銀行境內(nèi)公司授信抵、質(zhì)押率管理辦法（2007年版）?的通知?（中銀險(xiǎn)[2007]10號(hào)）規(guī)定執(zhí)行。

質(zhì)押擔(dān)保須保證有關(guān)質(zhì)押擔(dān)保合同的有效性、嚴(yán)謹(jǐn)性，質(zhì)押的權(quán)利憑證必須交付給質(zhì)權(quán)人。其中對(duì)于以第三方在我行的存單作質(zhì)押的情況，承兌人、承兌申請(qǐng)人和存單所有權(quán)人必須在質(zhì)押擔(dān)保合同中明確三方的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任。

以中國銀行單位定期存款作質(zhì)押，須憑原存款開戶證實(shí)書和承兌申請(qǐng)人開具的單位定期存單委托書到存款行辦理開立單位定期存單（質(zhì)押貸款專用）和確認(rèn)書，并辦理存單凍結(jié)手續(xù)。

存單、國債和銀行承兌匯票等質(zhì)押方式不適用于繳存100%保證金的暫不評(píng)級(jí)客戶。

（四）采取第三方保證作為擔(dān)保方式的，應(yīng)提供合法有效的保證合 同及相關(guān)材料，如為異地?fù)?dān)保，按照異地授信有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（五）對(duì)于在我行有過承兌墊款的承兌申請(qǐng)人，應(yīng)在其全部清償原有墊款的前提下，從嚴(yán)審查其承兌授信需求、償還能力，并認(rèn)真分析墊款形成原因，本著謹(jǐn)慎的原則提供承兌授信，并采取有效的授信風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施。

（六）承兌授信要按照信貸原則采取相應(yīng)的授信風(fēng)險(xiǎn)防范措施。其中，是否收取承兌保證金、保證金的收取比例、擔(dān)保方式和擔(dān)保比例，需參照我行為客戶核定的信用等級(jí)，按照“高等級(jí)、寬要求、低比例；低等級(jí)、嚴(yán)要求、高比例”的原則掌握。

（七）對(duì)于客戶繳存100％承兌保證金及足額擔(dān)保的承兌業(yè)務(wù)，其貿(mào)易背景真實(shí)性調(diào)查審查，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照銀行承兌匯票調(diào)查審查程序辦理。

三、承兌審批

（一）公司業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶整體資信狀況和授信需求為承兌申請(qǐng)人申報(bào)承兌匯票短期授信總量（授信額度）。

（二）審批流程：

1、二級(jí)分、支行發(fā)起的銀行承兌匯票授信業(yè)務(wù)審批發(fā)放流程（1）短期授信總量（授信額度）內(nèi)的承兌業(yè)務(wù)：二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理→二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部主任→二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部部主管行長→授信發(fā)放審核。

（2）交納100%保證金或以合格的國債、存單、銀行承兌匯票足額質(zhì)押或按規(guī)定足額占用有關(guān)已經(jīng)按程序批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)授信額度 的承兌業(yè)務(wù)：二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理→二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部主任→二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部主管行長。

（3）敞口承兌授信業(yè)務(wù)按照“三位一體”授信審批程序?qū)徟?/p>

2、具備銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)準(zhǔn)入資格的縣支行發(fā)起的銀行承兌匯票授信業(yè)務(wù)審批發(fā)放流程

（1）短期授信總量（授信額度）內(nèi)的承兌業(yè)務(wù)：縣支行客戶經(jīng)理→縣支行業(yè)務(wù)發(fā)展部主任→縣支行行長→二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理→二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部主任→二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部主管行長→授信發(fā)放審核。

（2）交納100%保證金或以合格的國債、存單、銀行承兌匯票足額質(zhì)押或按規(guī)定足額占用有關(guān)已經(jīng)按程序批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)授信額度的承兌業(yè)務(wù)：縣支行客戶經(jīng)理→縣支行業(yè)務(wù)發(fā)展部主任→縣支行行長→二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理→二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部主任→二級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部主管行長。

（3）敞口承兌授信業(yè)務(wù)按照“三位一體”授信審批程序?qū)徟?/p>

四、承兌業(yè)務(wù)授信發(fā)放審核

（一）授信執(zhí)行部門（崗）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部授信審批批復(fù)條件和商業(yè)匯票承兌協(xié)議(以下簡稱承兌協(xié)議)及相關(guān)擔(dān)保合同文本等進(jìn)行預(yù)審，并將審核結(jié)果通知公司業(yè)務(wù)部門。

（二）公司業(yè)務(wù)部門按照第五項(xiàng)內(nèi)容簽署授信執(zhí)行部門（崗）審核通過的協(xié)議文本，同時(shí)落實(shí)批復(fù)條件和擔(dān)保條件，并將簽署完畢的承兌協(xié)議等資料提交授信執(zhí)行部（崗）審核。

（三）授信執(zhí)行部（崗）對(duì)承兌協(xié)議及授信批復(fù)條件和擔(dān)保條件 11 的落實(shí)等情況審核無誤，向承兌行營業(yè)部發(fā)出“授信發(fā)放審核通知書”，同時(shí)抄送公司業(yè)務(wù)部門，并將審核后的授信檔案及與該筆銀行承兌匯票業(yè)務(wù)有關(guān)的權(quán)證向相關(guān)部門人員歸檔保管。未經(jīng)審核人員審核但按照規(guī)定需要?dú)w檔的其他檔案資料，由業(yè)務(wù)發(fā)起部門向檔案管理人員移交保管。

五、簽署承兌協(xié)議，落實(shí)擔(dān)保條件

（一）公司業(yè)務(wù)部門根據(jù)授信發(fā)放預(yù)審?fù)ㄟ^的承兌協(xié)議及擔(dān)保合同文本，與承兌申請(qǐng)人簽署“商業(yè)匯票承兌協(xié)議”（附件（3））和擔(dān)保合同。

（二）落實(shí)擔(dān)保條件。

1、存入保證金。繳存保證金的承兌申請(qǐng)人應(yīng)按規(guī)定比例于承兌授信發(fā)放審核前將保證金存入在承兌行開立的承兌匯票保證金賬戶。

2、現(xiàn)金類資產(chǎn)（存單和國債）質(zhì)押。在質(zhì)押合同約定期限內(nèi)辦妥質(zhì)押手續(xù)。

3、銀行承兌匯票質(zhì)押。以銀行承兌匯票作質(zhì)押，在質(zhì)押合同約定期限內(nèi)辦理質(zhì)押背書和質(zhì)押承兌匯票移交手續(xù)，按押品管理要求進(jìn)行保管，銀行承兌匯票不到期，不得提前釋放。

4、抵押。根據(jù)?關(guān)于發(fā)送?中國銀行境內(nèi)公司授信抵、質(zhì)押率管理辦法（2007年版）?的通知?（中銀險(xiǎn)[2007]10號(hào)）文件進(jìn)行價(jià)值評(píng)估確定的抵押率，到相關(guān)抵押登記部門辦理登記手續(xù)，根據(jù)抵押品種和業(yè)務(wù)需要辦理公證及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等手續(xù)。

5、提供抵、質(zhì)押擔(dān)保,應(yīng)及時(shí)將抵、質(zhì)押品納入“0513/0613質(zhì)押品”（或“0514/0614抵押品”）表外核算。公司業(yè)務(wù)部門根據(jù)“授信發(fā)放審核通知書”填制“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”（附件（4）），連同公司業(yè)務(wù)部門及承兌申請(qǐng)人簽章確認(rèn)的“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”（附件（5））等資料，到營業(yè)部（柜臺(tái)）辦理承兌。

六、出票

（一）營業(yè)部（柜臺(tái)）對(duì)授信執(zhí)行部門（崗）送交的“授信發(fā)放審核通知書”、“商業(yè)匯票承兌協(xié)議”及保證金回單（若有）、公司業(yè)務(wù)部門送交的“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”、“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”等資料進(jìn)行如下審查：

1、承兌申請(qǐng)人是否在本行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；

2、承兌協(xié)議上承兌申請(qǐng)人和承兌人公章(或與公章具有同等效力的其他印章)及法定代表人或授權(quán)代理人的簽章是否齊備，要素是否齊全；

3、開立承兌匯票期限是否最長不超過6個(gè)月；

4、“授信發(fā)放審核通知書”、“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”內(nèi)容是否完整，公司業(yè)務(wù)部門和授信執(zhí)行部（崗）簽章是否齊全，“授信發(fā)放審核通知書”與“商業(yè)匯票承兌協(xié)議”中承兌協(xié)議編號(hào)、承兌申請(qǐng)人（出票人）名稱、收款人名稱、匯票金額、收取保證金比例等內(nèi)容是否一致；

5、“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”要素是否齊全、正確、領(lǐng)用人簽章與預(yù)留銀行印鑒是否相符；

6、其他應(yīng)審核項(xiàng)目。

（二）審核無誤，票據(jù)信息錄入柜員在國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行票據(jù)信息錄入，按規(guī)定收取承兌手續(xù)費(fèi)，并根據(jù)系統(tǒng)提示按憑證號(hào)碼順序 使用雙面復(fù)寫紙滿面套打承兌匯票1-3聯(lián)及轉(zhuǎn)賬傳票。

交易成功，票據(jù)信息錄入柜員在“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”上填寫匯票號(hào)碼，并在領(lǐng)用單上簽章。銷記“重要空白憑證登記簿”。將已打印完畢的承兌匯票交承兌申請(qǐng)人當(dāng)面核對(duì)，承兌申請(qǐng)人核對(duì)無誤，在承兌匯票第一、二聯(lián)加蓋簽章（預(yù)留印鑒）后交票據(jù)信息錄入柜員再次審核，審核無誤交建卡確認(rèn)柜員辦理承兌。

七、承 兌

（一）承兌行辦理承兌前，應(yīng)審核以下內(nèi)容：

1、承兌匯票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證;

2、承兌匯票票面內(nèi)容（包括憑證號(hào)碼和業(yè)務(wù)編號(hào)）與國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)錄入票據(jù)信息是否一致；

3、承兌匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全無誤；

4、出票人簽章是否與出票人預(yù)留印鑒相 符；

5、承兌匯票上記載的出票人名稱、賬號(hào)是否相符；

6、承兌匯票金額大小寫是否一致；

7、承兌匯票要素與商業(yè)匯票承兌協(xié)議是否相符；

8、承兌匯票上是否打印密押及業(yè)務(wù)編號(hào);

9、其他審核項(xiàng)目。

（二）審核無誤，通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)，完成建卡確認(rèn)交易，進(jìn)行“0781/0881銀行承兌匯票”表外賬務(wù)處理。交易成功后在承兌匯票第二聯(lián) “承兌行簽章”處加蓋“匯票專用章”，由授權(quán)的經(jīng)辦人簽章，并登記“銀行承兌匯票印章使用登記簿”。將承兌匯票第二、三聯(lián)連同一份承兌協(xié)議及手續(xù)費(fèi)、保證金回單交出票人并在“銀行承 14 兌匯票業(yè)務(wù)通知書”上辦理簽收。

承兌匯票第一聯(lián)(卡片)由票據(jù)信息錄入柜員、復(fù)核柜員、建卡確認(rèn)柜員簽章后連同承兌協(xié)議副本、“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”、“授信發(fā)放審核通知書”等按承兌匯票到期日順序排列，專夾保管?！般y行承兌匯票領(lǐng)用單”、“銀行承兌匯票外帶簽章申請(qǐng)書”（若有）作當(dāng)日傳票附件。每日業(yè)務(wù)終了，對(duì)承兌匯票第一聯(lián)（卡片）留底與0781會(huì)計(jì)系統(tǒng)余額進(jìn)行核對(duì)，確保相符。各級(jí)營業(yè)部(柜臺(tái))業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人每周應(yīng)至少一次對(duì)“未銷卡承兌匯票清單”與0781銀行承兌匯票會(huì)計(jì)系統(tǒng)余額進(jìn)行核對(duì)，確保相符。

票據(jù)信息錄入與建卡確認(rèn)應(yīng)為同一日，特殊情況需隔日建卡確認(rèn)時(shí)，應(yīng)打印未建卡確認(rèn)報(bào)表，由經(jīng)辦柜員注明原因并簽章，經(jīng)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審核并簽字，隨建卡當(dāng)日傳票裝訂。經(jīng)辦柜員應(yīng)監(jiān)控未建卡承兌匯票及時(shí)建卡。

(三)客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)已承兌的銀行承兌匯票加強(qiáng)跟蹤檢查，主要檢查可能影響出票人到期兌付票款的因素,包括是否按申請(qǐng)用途使用銀行承兌匯票，資金流向和銷貨款回籠是否正常，生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況是否正常，保證人資格和保證能力，抵、質(zhì)押物權(quán)屬和價(jià)值有無重大變化，承兌匯票到期前是否按承兌協(xié)議要求繳存票款等，一旦發(fā)現(xiàn)不利因素,立即根據(jù)實(shí)際情況采取必要的資產(chǎn)保全措施。

八、到期收款

（一）公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)于承兌匯票到期日前5個(gè)工作日通知出票人于承兌匯票到期日前，將扣除該筆承兌匯票已繳保證金后不足部分款項(xiàng)存入其結(jié)算賬戶。

（二）負(fù)責(zé)保管承兌匯票卡片人員應(yīng)每日查看承兌匯票到期情況，對(duì)到期的承兌匯票，應(yīng)于到期日（法定休假日順延）在國內(nèi)支付結(jié)算 15 系統(tǒng)做到期收款交易，按照對(duì)應(yīng)保證金額從出票人保證金賬戶轉(zhuǎn)出、承兌匯票與保證金差額部分從結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)出，同時(shí)轉(zhuǎn)入“8331臨時(shí)存款”核算碼。

當(dāng)出票人保證金賬戶和結(jié)算賬戶余額不足支付票款時(shí)，營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)立即通知公司業(yè)務(wù)部門，并根據(jù)公司業(yè)務(wù)部門的墊款通知，當(dāng)日將墊款通過“9991臨時(shí)存欠”核算碼，轉(zhuǎn)至公司業(yè)務(wù)部門。公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)日在新一代信貸管理系統(tǒng)進(jìn)行承兌匯票墊款處理，并按墊款金額每日計(jì)收萬分之五的利息。

（三）發(fā)生承兌匯票墊款后，公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)就墊付的款項(xiàng)向出票人催收，必要時(shí)處理抵、質(zhì)押物或要求擔(dān)保人履行保證義務(wù)，減少墊款損失；授信執(zhí)行部（崗）負(fù)責(zé)因承兌墊款形成不良后移交到本部門不良資產(chǎn)的經(jīng)營、管理和處臵。

九、解付到期票款

（一）到期付款

1、承兌行接到承兌匯票托收憑證及承兌匯票第二聯(lián)正本后，抽出專夾保管的承兌匯票第一聯(lián)（卡片）、承兌協(xié)議副本等，認(rèn)真審核：（1）票是否統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證；

（2）承兌匯票票面內(nèi)容（包括憑證號(hào)碼和業(yè)務(wù)編號(hào)）與國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)錄入票據(jù)信息是否一致；

（3）根據(jù)承兌匯票的防偽點(diǎn)鑒別其是否為偽造、變?cè)炱睋?jù)；（4）承兌匯票上匯票專用章與留存匯票專用章印模是否一致；（5）承兌匯票是否為本行承兌，是否與留存承兌匯票第一聯(lián)（卡片）號(hào)碼、業(yè)務(wù)編號(hào)、密押等記載事項(xiàng)相符；

（6）承兌匯票是否記載事項(xiàng)齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否無更改，其他記載事項(xiàng)若有更改是否由記載人簽章證明；

16（7）承兌匯票是否做成委托收款背書，背書是否連續(xù)，匯票與粘單粘接處簽章是否為粘單上第一記載人簽章；

（8）承兌匯票是否超過提示付款期限，是否掛失止付/公示催告；（9）承兌匯票上是否記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，及是否有匯票轉(zhuǎn)讓行為；

（10）托收憑證的記載事項(xiàng)與承兌匯票記載的事項(xiàng)是否相符；（11）托收憑證填寫要素是否齊全無涂改，大小寫金額是否相符；（12）托收憑證第三聯(lián)是否有持票人開戶銀行加蓋的結(jié)算專用章；（13）其他審核項(xiàng)目。

2、審核無誤，通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)做系統(tǒng)內(nèi)收單或接收系統(tǒng)外托收交易，錄入票據(jù)信息。若承兌匯票未到期，先將托收憑證、承兌匯票第二聯(lián)與承兌匯票第一聯(lián)（卡片）及承兌協(xié)議副本等專夾保管，待到期日付款,同時(shí)登記收到委托收款登記簿。

3、承兌匯票到期日或到期日之后的見票當(dāng)日，經(jīng)辦人員憑已審核無誤的承兌匯票，在國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行解付到期票款或柜臺(tái)解付票款交易，經(jīng)系統(tǒng)檢驗(yàn)密押無誤，銷記“0781/0881銀行承兌匯票”表外賬，向持票人開戶行支付票款，承兌匯票第二聯(lián)與承兌匯票第一聯(lián)（卡片）及承兌協(xié)議副本等資料作當(dāng)日傳票附件裝訂保管。

（二）超過提示付款期

持票人超過承兌匯票提示付款期限，在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)（即自承兌匯票到期日起2年內(nèi)）向承兌銀行請(qǐng)求付款時(shí)應(yīng)作出書面說明，并提交承兌匯票第二聯(lián)原件，承兌銀行應(yīng)按照到期付款審核要點(diǎn)對(duì)持票人提交的承兌匯票要素及真?zhèn)螄?yán)格審核，并與留存承兌匯票第一聯(lián)（卡片）及系統(tǒng)信息核對(duì)無誤后，以持票人為收款人在國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行柜臺(tái)解付票款交易，辦理付款手續(xù)。

因持票人超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效未提示付款導(dǎo)致的長期未解付款，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)柜臺(tái)解付票款交易將票款由“8331臨時(shí)存款”核算碼轉(zhuǎn)入“8421應(yīng)付及暫收”核算碼核算，同時(shí)系統(tǒng)銷記“0781/0881銀行承兌匯票”表外賬。

（三）拒絕付款

1、營業(yè)部(柜臺(tái))收到提示付款的承兌匯票第二聯(lián)及托收憑證，經(jīng)雙人審核，若存在合法抗辯事由可以拒絕支付。

2、辦理拒絕付款手續(xù)時(shí)，營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)于接到承兌匯票及托收憑證次日起3日內(nèi)，出具“拒絕付款理由書”。

3、營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)將“拒絕付款理由書”第一、二聯(lián)連同托收憑證第三聯(lián)一并專夾保管留存?zhèn)洳??！熬芙^付款理由書”第二、三聯(lián)應(yīng)加蓋經(jīng)辦、復(fù)核人員名章及結(jié)算專用章，第三、四聯(lián)連同托收憑證四、五聯(lián)及承兌匯票第二聯(lián)原件退回持票人開戶銀行或持票人(柜臺(tái)提示付款時(shí))，并在國內(nèi)結(jié)算托（委）登記簿中登記處理結(jié)果。

十、持票人開戶銀行委托收款

（一）受理委托收款

1、持票人憑承兌匯票第二聯(lián)原件委托其開戶銀行辦理委托收款時(shí)，持票人開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審核：

（1）承兌匯票是否統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證；（2）承兌匯票是否超過提示付款期；

（3）承兌匯票上最后一手背書人（即持票人）是否在本行開戶；（4）承兌匯票出票人、承兌人、背書人的簽章是否符合規(guī)定；（5）承兌匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)若更改是否由原記載人簽章證 18 明；

（6）是否作成委托收款背書；

（7）背書轉(zhuǎn)讓的承兌匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定；（8）背書使用粘單的是否按規(guī)定在匯票與粘單粘接處加蓋粘單上第一記載人簽章；

（9）托收憑證必須記載事項(xiàng)是否齊全無誤,記載事項(xiàng)是否與承兌匯票記載的事項(xiàng)相符；

（10）托收憑證 “托收憑據(jù)名稱”欄是否注明“銀行承兌匯票”及其承兌匯票號(hào)碼；

（11）托收憑證第二聯(lián)收款人簽章是否為持票人銀行預(yù)留印鑒；（12）托收憑證填寫要素是否齊全無涂改，大小寫金額是否相符；（13）其他審核事項(xiàng)。

2、審核無誤后，通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行發(fā)出委托收款交易。持票人開戶銀行應(yīng)同等比例尺寸正反面復(fù)印承兌匯票第二聯(lián)原件（包括附帶證明），連同托收憑證第二聯(lián)專夾保管備查，同時(shí)登記發(fā)出委托收款登記簿，將承兌匯票第二聯(lián)和托收憑證及附件以特快專遞方式郵寄至承兌行，或通過同城票據(jù)交換提交至承兌行。

對(duì)已發(fā)出的承兌匯票委托收款，若自該承兌匯票到期日起5日內(nèi)仍未收到承兌行劃回托收款項(xiàng)，應(yīng)立即向承兌行發(fā)出委托收款催辦查詢，查明原因，確保委托收款款項(xiàng)及時(shí)、準(zhǔn)確劃回。

（二）持票人開戶銀行收款

持票人開戶銀行收到通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)、人行大額支付系統(tǒng)及同城票據(jù)清算系統(tǒng)劃回的款項(xiàng)，與托收憑證第二聯(lián)底卡核對(duì)無誤后,按照委托收款業(yè)務(wù)款項(xiàng)劃回手續(xù)辦理入帳。

十一、承兌匯票未用注銷

（一）受理未用注銷承兌匯票

出票人對(duì)已承兌未使用（僅限未背書）的承兌匯票申請(qǐng)注銷時(shí)，應(yīng)提交承兌匯票第二、三聯(lián)原件和未用注銷書面說明提交公司業(yè)務(wù)部門審核，未用注銷書面說明內(nèi)容應(yīng)包括出票人賬號(hào)、戶名、出票日期、到期日期、銀行承兌匯票號(hào)碼、金額、未用注銷原因以及出票人簽章等內(nèi)容。公司業(yè)務(wù)部門審驗(yàn)后填制“銀行承兌匯票未用注銷業(yè)務(wù)通知書”（附件（6）），繳存保證金的還需填制“銀行承兌匯票保證金退還通知書”（附件（7）），連同承兌匯票第二、三聯(lián)原件及未用注銷書面說明交營業(yè)部（柜臺(tái)）辦理注銷手續(xù)。

（二）注銷承兌匯票

營業(yè)部（柜臺(tái)）收到公司業(yè)務(wù)部門“銀行承兌匯票未用注銷業(yè)務(wù)通知書”、“銀行承兌匯票保證金退還通知書”（如有）及客戶提交的書面說明、未使用已承兌的承兌匯票第二、三聯(lián)后，應(yīng)從專夾中抽出該承兌匯票第一聯(lián)（卡片）和承兌協(xié)議，審核以下內(nèi)容：

1、未用注銷承兌匯票是否為統(tǒng)一印制憑證；

2、承兌匯票票面內(nèi)容（包括憑證號(hào)碼和業(yè)務(wù)編號(hào)）與國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)錄入票據(jù)信息是否一致；

3、根據(jù)承兌匯票的防偽點(diǎn)鑒別其是否為偽造、變?cè)炱睋?jù)；

4、承兌匯票上匯票專用章與留存匯票專用章印模是否一致；

5、承兌匯票第二、三聯(lián)，是否與留存承兌匯票第一聯(lián)（卡片）的號(hào)碼、密押等記載事項(xiàng)內(nèi)容相符；

6、承兌匯票是否確未背書，且無掛失止付/公示催告；

7、“銀行承兌匯票未用注銷業(yè)務(wù)通知書”、“銀行承兌匯票保證金退還通知書”（如有）及客戶提交的書面說明是否內(nèi)容一致，要素 齊全，且簽章完備；

8、其他需審核項(xiàng)目。

營業(yè)部（柜臺(tái)）審核無誤，在國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行未用注銷交易，銷記“0781/0881銀行承兌匯票”表外賬。若出票人繳存保證金的，同時(shí)根據(jù)“銀行承兌匯票保證金退還通知書”將所注銷承兌匯票對(duì)應(yīng)繳存的保證金退至出票人原結(jié)算賬戶；若未用注銷承兌匯票已到期尚未解付，將對(duì)應(yīng)已轉(zhuǎn)入“8331臨時(shí)存款”核算碼的款項(xiàng)轉(zhuǎn)回原出票人結(jié)算賬戶。

系統(tǒng)處理完畢，在承兌匯票第一、二、三聯(lián)備注欄和承兌協(xié)議上注明“未用注銷”字樣。如有“銀行承兌匯票保證金退還通知書”，填寫處理結(jié)果，簽章后將其中一聯(lián)退公司業(yè)務(wù)部門憑以銷記保證金臺(tái)賬。

8、承兌匯票未用注銷后，若需重新開立承兌匯票，應(yīng)按規(guī)定程序辦理，并收取承兌手續(xù)費(fèi)。

十二、掛失與解除

（一）承兌匯票掛失

1、已承兌未結(jié)清的銀行承兌匯票喪失，失票人（指最后合法持票人）應(yīng)及時(shí)到承兌行辦理掛失止付，并自辦理掛失日起12日內(nèi)憑人民法院停止支付通知書到承兌行辦理停止支付。

2、失票人到承兌行辦理掛失止付時(shí)，應(yīng)提交三聯(lián)掛失止付通知書并簽章，掛失止付通知書應(yīng)記載下列事項(xiàng)：

(1)票據(jù)喪失的時(shí)間、地點(diǎn)和原因;(2)票據(jù)種類、號(hào)碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱;(3)掛失止付人的名稱、營業(yè)場所或住所以及聯(lián)系方式。欠缺以上記載事項(xiàng)之一的，承兌行不予受理。

3、承兌行營業(yè)部（柜臺(tái)）收到“掛失止付通知書”應(yīng)審核:(1)掛失承兌匯票是否為本行承兌,是否確未付款;(2)“掛失止付通知書”要素是否齊全,是否簽章確認(rèn)；(3)掛失承兌匯票第一聯(lián)（卡片）和承兌協(xié)議副本與掛失止付通知書內(nèi)容是否相符。

審核無誤后,若確未付款的，通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行臨時(shí)掛失交易處理，并登記掛失止付登記簿。第二聯(lián)掛失止付通知書由經(jīng)辦和復(fù)核人員簽章后與承兌匯票第一聯(lián)（卡片）及承兌協(xié)議副本等一并另行保管，憑以控制付款。若收到掛失止付通知書前，已經(jīng)依法向持票人付款的，承兌行不再受理掛失止付。

4、承兌行自收到掛失止付通知書起12日內(nèi)收到人民法院的停止支付通知書，按照人民法院停止支付通知書要求辦理停止支付，營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)審核：

（1）停止支付通知書所示承兌匯票是否為本行承兌,是否確未付款；

（2）停止支付通知書要素是否齊全,人民法院是否簽章確認(rèn)；（3）停止支付承兌匯票第一聯(lián)（卡片）、承兌協(xié)議副本、對(duì)應(yīng)國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)票據(jù)信息與停止支付通知書內(nèi)容是否相符；

（4）他審核項(xiàng)目。

審核無誤，營業(yè)部（柜臺(tái)）通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行票據(jù)掛失 交易處理，登記掛失止付登記簿，并將停止支付通知書與承兌匯票第一聯(lián)（卡片）及承兌協(xié)議副本等專夾保管，以作備查。

(二)承兌匯票掛失解除

1、承兌銀行自收到掛失止付通知書起12日內(nèi)未收到人民法院的停止支付通知，自第13日起，掛失止付通知書失效，掛失解除。通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行票據(jù)掛失解掛交易處理，并將處理情況在掛失止付登記簿上注明。

2、法院公示催告期滿，法院作出除權(quán)判決后，失票人應(yīng)于承兌匯票到期后憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利證明、注明單位全稱、賬號(hào)、開戶行等內(nèi)容的單位公函以及經(jīng)辦人員身份證件到承兌行提示付款。

承兌行應(yīng)根據(jù)人民法院出具的票據(jù)權(quán)利證明等材料，抽出原保管的承兌匯票第一聯(lián)（卡片）、承兌協(xié)議和停止支付通知書等資料進(jìn)行審核。審核無誤，通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行票據(jù)掛失解掛交易處理，以票據(jù)權(quán)利人為收款人辦理匯款或轉(zhuǎn)賬付款手續(xù)，并在掛失止付登記簿上注明處理情況。留存單位公函并復(fù)印身份證件連同承兌匯票第一聯(lián)（卡片）、承兌協(xié)議和停止支付通知書等資料做付款憑證附件。

3、未收到人民法院的停止支付通知前，失票人若撤消掛失，應(yīng)出具書面撤消掛失止付申請(qǐng)書并簽章，內(nèi)容應(yīng)包括撤銷掛失原因、掛失日期、票據(jù)種類、號(hào)碼、金額、出票日期等內(nèi)容。掛失行對(duì)原掛失止付通知書及承兌匯票第一聯(lián)內(nèi)容及簽章進(jìn)行核對(duì)無誤后，在國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行票據(jù)掛失解掛交易處理，并在掛失止付登記簿上注明 處理情況。

十三、承兌匯票保證金

（一）保證金賬戶的開立與核算

1、開立保證金賬戶前，出票人必須在其開戶行開立人民幣單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶，且賬戶資料真實(shí)、合規(guī)、有效。

2、營業(yè)部門應(yīng)依據(jù)公司業(yè)務(wù)部門審核同意的“開立/變更銀行承兌匯票保證金賬戶申請(qǐng)書”（附件（8））、出票人在有效期內(nèi)的營業(yè)執(zhí)照辦理銀行承兌匯票人民幣保證金賬戶的開戶手續(xù)，保證金開戶資料視同客戶開戶檔案保管。

3、保證金賬戶名稱應(yīng)與其在本行開立的人民幣單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶名稱一致，以及單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶檔案中相關(guān)證明文件的名稱一致；保證金賬戶的客戶號(hào)應(yīng)與其在本行開立的單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶的客戶號(hào)一致。

4、承兌匯票保證金應(yīng)通過“8401承兌匯票保證金”核算碼核算。

5、保證金應(yīng)與已簽發(fā)的銀行承兌匯票配對(duì)管理，一一對(duì)應(yīng)。

（二）保證金繳存

承兌授信發(fā)放審核前，出票人提交轉(zhuǎn)賬支票繳存保證金時(shí)，營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)審核轉(zhuǎn)賬支票與出票人預(yù)留印鑒是否相符，保證金賬號(hào)與繳納保證金賬戶客戶號(hào)是否一致等內(nèi)容。

審核無誤，在國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行繳納保證金交易，從其在承兌行開立的人民幣基本存款賬戶或一般存款賬戶按規(guī)定足額繳存。

（三）保證金支取

1、承兌匯票到期，營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)于到期日通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行到期收款交易，將到期承兌匯票對(duì)應(yīng)保證金轉(zhuǎn)入“8331臨時(shí)存款”核算碼。

2、承兌匯票未用注銷辦理退回保證金時(shí)，營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)依據(jù)經(jīng)公司業(yè)務(wù)部門審核的“銀行承兌匯票保證金退還通知單”及“銀行承兌匯票未用注銷通知書”和未使用已承兌的銀行承兌匯票第二、三聯(lián)，在國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行未用注銷交易處理，將對(duì)應(yīng)保證金退回原繳納保證金結(jié)算賬戶。

（四）保證金賬戶變更與撤銷

1、保證金賬戶變更。保證金賬戶名稱應(yīng)與結(jié)算賬戶名稱保持一致，如果單位銀行結(jié)算賬戶名稱、地址、郵編、聯(lián)系方式等內(nèi)容變更，應(yīng)同時(shí)變更保證金賬戶相關(guān)內(nèi)容。變更時(shí)，承兌申請(qǐng)人應(yīng)提交“開立/變更銀行承兌匯票保證金賬戶申請(qǐng)書”（附件（8））及有關(guān)證明材料。

2、保證金賬戶撤銷。銀行承兌匯票業(yè)務(wù)全部執(zhí)行完畢，方可辦理保證金賬戶的撤銷。

（1）撤銷保證金賬戶時(shí)，承兌申請(qǐng)人應(yīng)向開戶銀行公司業(yè)務(wù)部門提交“撤銷銀行承兌匯票保證金賬戶申請(qǐng)書”（附件（9））。（2）營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)根據(jù)經(jīng)公司業(yè)務(wù)部門核準(zhǔn)的“撤銷銀行承兌匯票保證金賬戶申請(qǐng)書”，辦理保證金賬戶撤銷手續(xù)，并本著“原路退回”的原則將余款及利息劃回出票人在本行開立的原結(jié)算賬戶。（3）對(duì)一年內(nèi)保證金賬戶未發(fā)生交易,且出票人在我行已無債務(wù) 的，經(jīng)公司業(yè)務(wù)部門確認(rèn)，書面通知出票人來行銷戶。

（五）保證金賬戶計(jì)息

1、保證金賬戶計(jì)息原則上按活期計(jì)息。

2、對(duì)于各行重點(diǎn)客戶和綜合貢獻(xiàn)度高的客戶，若有特殊計(jì)息需求，可按照?關(guān)于發(fā)送中國銀行人民幣存貸款計(jì)結(jié)息管理辦法的通知?（中銀管[2005]96號(hào)）有關(guān)規(guī)定，按單位存款同檔次利率計(jì)息。

保證金賬戶計(jì)息按照單位存款相應(yīng)期限計(jì)息時(shí)，其存期不得超過6個(gè)月且保證金存款到期日不得遲于對(duì)應(yīng)承兌匯票到期日。

（六）保證金賬戶檢查監(jiān)督

1、公司業(yè)務(wù)部門按承兌申請(qǐng)人設(shè)立保證金臺(tái)賬，并按照“商業(yè)匯票承兌協(xié)議”逐筆登記與之相對(duì)應(yīng)的“保證金臺(tái)賬”；逐日與會(huì)計(jì)系統(tǒng)保證金余額核對(duì)相符。

“保證金臺(tái)賬”包含但不限于以下要素：（1）承兌協(xié)議編號(hào)、承兌協(xié)議金額；（2）承兌匯票號(hào)碼、票面金額；（3）保證金賬戶賬號(hào)；（4）保證金收取比例；（5）承兌匯票到期日；

（6）保證金每筆存入的金額及日期；（7）保證金支取、退還的金額及日期。

2、營業(yè)部（柜臺(tái)）根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生情況，依據(jù)國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)“已凍結(jié)保證金余額表”、“保證金變動(dòng)情況表”與會(huì)計(jì)系統(tǒng)“8401 承兌匯票保證金”賬戶余額核對(duì)相符。

3、公司業(yè)務(wù)部門和營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)分別建立逐日與會(huì)計(jì)系統(tǒng)對(duì)賬制度，確保會(huì)計(jì)系統(tǒng)“8401承兌保證金”核算碼余額與國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)報(bào)表及保證金臺(tái)賬相符。若發(fā)現(xiàn)不符，公司業(yè)務(wù)部門、營業(yè)部門應(yīng)立即進(jìn)行明細(xì)核對(duì)，查找原因，及時(shí)糾正。

4、各行會(huì)計(jì)結(jié)算/運(yùn)營/綜合管理部門應(yīng)將銀行承兌匯票保證金業(yè)務(wù)納入日常檢查的范疇，對(duì)其轄屬分支機(jī)構(gòu)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)保證金賬戶使用情況進(jìn)行定期或不定期的檢查與監(jiān)督。

十四、承兌匯票憑證

（一）空白銀行承兌匯票憑證管理依據(jù)?關(guān)于印發(fā)?中國銀行有價(jià)單證管理辦法（試行）、?中國銀行重要空白憑證管理辦法（試行）?及相應(yīng)會(huì)計(jì)核算手續(xù)的通知?（中銀財(cái)[2000]48號(hào)）以及?關(guān)于發(fā)送國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)重要空白憑證業(yè)務(wù)相關(guān)管理規(guī)定的通知?（中銀營[2007]12號(hào)）有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（二）承兌匯票憑證保管

1、銀行承兌匯票憑證管理，實(shí)行證賬分管，證印分管，建立出入庫制度，堅(jiān)持專人管庫。

2、空白銀行承兌匯票憑證由各行指定的專管部門負(fù)責(zé)。

3、銀行承兌匯票憑證一律納入備查登記類科目核算，建立“重要空白憑證登記簿”，詳細(xì)登記銀行承兌匯票憑證出、入庫的數(shù)量、起訖號(hào)碼和出入庫日期，以一份一元為人民幣假定價(jià)格登記備查登記類科目賬。

4、建立銀行承兌匯票憑證出庫預(yù)留印鑒制度。下級(jí)行必須向上級(jí)行憑證庫預(yù)留印鑒。

（三）承兌匯票憑證領(lǐng)用

1、銀行承兌匯票憑證的領(lǐng)用采取逐級(jí)申領(lǐng)的辦法，建立嚴(yán)格逐級(jí)交接制，由下級(jí)行向上級(jí)行領(lǐng)用，嚴(yán)禁橫向調(diào)劑。

2、未經(jīng)批準(zhǔn)辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)不得領(lǐng)用銀行承兌匯票。銀行承兌匯票必須指定專人領(lǐng)用，非銀行承兌匯票憑證管理人員不得領(lǐng)用銀行承兌匯票憑證。嚴(yán)禁將銀行承兌匯票憑證作教學(xué)實(shí)習(xí)和練習(xí)使用。

3、各行領(lǐng)取空白銀行承兌匯票憑證時(shí)，領(lǐng)用行或本行業(yè)務(wù)部門必須填寫“中國銀行重要空白憑證領(lǐng)用單”。領(lǐng)用單上填明憑證名稱、數(shù)量等并加蓋預(yù)留印鑒，雙人攜帶工作證前往。

4、各行根據(jù)本行承兌業(yè)務(wù)按需核定承兌匯票領(lǐng)用數(shù)量，承兌匯票庫存量不能超過上季度月均使用量的20%，月均使用量20％的不足一本按一本領(lǐng)用；承兌匯票作廢率應(yīng)控制在月實(shí)際使用量的5%之內(nèi)。

（四）承兌匯票憑證使用

1、承兌申請(qǐng)人辦理承兌手續(xù)時(shí)，應(yīng)填制“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”，加蓋預(yù)留銀行印鑒，并經(jīng)公司業(yè)務(wù)部審核。營業(yè)部（柜臺(tái)）人員應(yīng)嚴(yán)格審核領(lǐng)用單上的簽章是否與該客戶預(yù)留銀行簽章一致。

2、營業(yè)部（柜臺(tái)）對(duì)“商業(yè)匯票承兌協(xié)議”、“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”和“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”等審核無誤后，在國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行票據(jù)信息錄入并打印承兌匯票憑證。

3、承兌匯票憑證應(yīng)按號(hào)碼順序逐份使用雙面復(fù)寫紙滿面套打，未與客戶簽訂承兌協(xié)議前不得預(yù)先打印給客戶，空白承兌匯票不得預(yù)先蓋章備用。不得自行在空白紙上打印承兌匯票內(nèi)容。承兌匯票打印后經(jīng)復(fù)核無誤后，方可由客戶在銀行柜臺(tái)當(dāng)面核對(duì)并加蓋預(yù)留印鑒，并登記“柜臺(tái)售出憑證登記簿”。

4、銀行承兌匯票憑證如打印錯(cuò)誤，須于作廢時(shí)逐聯(lián)加蓋“作廢”戳記，并在“重要空白憑證登記簿”上注明作廢日期、憑證號(hào)碼，在備注欄注明“作廢”字樣，雙人簽章。將作廢憑證第二聯(lián)右上角號(hào)碼剪下，粘貼在“重要空白憑證登記簿”上，作廢的全套憑證作當(dāng)日傳票的附件裝訂保管，以便備查。

5、根據(jù)國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)打印的“重要空白憑證出售登記單”、“重要空白憑證作廢/銷號(hào)清單”與“重要空白憑證登記簿”進(jìn)行核對(duì)，并與該業(yè)務(wù)發(fā)生日的傳票進(jìn)行查實(shí)；根據(jù)國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)打印“憑證日結(jié)清單”與“重要空白憑證登記簿”及留存空白銀行承兌匯票憑證進(jìn)行核對(duì)，確保領(lǐng)入、使用、作廢憑證數(shù)量及號(hào)碼等核對(duì)相符。

（五）空白銀行承兌匯票憑證檢查。

1、各級(jí)憑證保管和使用部門負(fù)責(zé)人每月應(yīng)至少一次對(duì)空白銀行承兌匯票憑證保管、領(lǐng)用、使用、作廢情況進(jìn)行逐筆檢查，核對(duì)賬實(shí)，并在“中國銀行重要空白憑證查庫登記簿”上作出檢查記錄，簽章備查。

2、各級(jí)行應(yīng)建立空白銀行承兌匯票憑證定期檢查制度，各級(jí)會(huì)計(jì)結(jié)算部門/運(yùn)營部門/綜合管理部門應(yīng)會(huì)同監(jiān)察、稽核、保衛(wèi)等部門，對(duì)空白銀行承兌匯票的領(lǐng)用、保管、使用情況應(yīng)定期和不定期進(jìn)行檢查，以加強(qiáng)對(duì)本行及轄屬各機(jī)構(gòu)空白銀行承兌匯票憑證的管理。

3、檢查中發(fā)現(xiàn)銀行承兌匯票憑證賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)追查原因并逐級(jí)上報(bào)。

十五、承兌匯票查詢查復(fù)

（一）承兌業(yè)務(wù)查詢查復(fù)工作應(yīng)遵循有疑必查、有查必復(fù)、復(fù)必詳盡、切實(shí)處理的原則。根據(jù)?中國人民銀行關(guān)于商業(yè)銀行跨行銀行承兌匯票查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)處理問題的通知?（銀發(fā)[2002]63號(hào)）及 ?中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知?（銀發(fā)[2005]235號(hào)）辦理。

（二）查詢查復(fù)方式

1、人民銀行大額支付系統(tǒng)查詢；

2、中國銀行國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)查詢；

3、實(shí)地查詢；

4、郵寄查詢；

5、傳真查詢。

中行系統(tǒng)內(nèi)承兌業(yè)務(wù)查詢查復(fù)應(yīng)使用國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)查詢方式，跨系統(tǒng)（同業(yè)間）承兌業(yè)務(wù)查詢查復(fù)應(yīng)使用人民銀行大額支付系統(tǒng)查詢。根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要可采用實(shí)地查詢或傳真查詢?yōu)橄到y(tǒng)查詢輔助查詢方式。不具備系統(tǒng)查詢條件的，可采用郵寄方式查詢。

（三）持票人辦理承兌匯票查詢應(yīng)提交已簽章的單位書面查詢申請(qǐng)及承兌匯票原件，并填制“銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書”（附件（10））。

（四）承兌行本部因質(zhì)押/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需要辦理承兌匯票查詢時(shí)，業(yè)務(wù)發(fā)起部門應(yīng)填制“銀行承兌匯票質(zhì)押查詢申請(qǐng)書”/“銀行承兌匯票貼現(xiàn)查詢申請(qǐng)書”（附件（11））一式二聯(lián)并簽章，連同承兌匯票第二聯(lián)原件交營業(yè)部/票據(jù)中心辦理查詢。

（五）查詢行應(yīng)于受理查詢當(dāng)日最遲不得超過次日上午發(fā)出查詢信息。

（六）查詢查復(fù)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守“為客戶保密”原則，不得向無關(guān)人員泄露查詢信息。

（七）對(duì)于查詢2次以上的承兌匯票查詢查復(fù)業(yè)務(wù)，查詢查復(fù)行應(yīng)提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，查復(fù)行應(yīng)在查詢回復(fù)中注明他行已查并注明查詢次數(shù)，并對(duì)此筆業(yè)務(wù)重點(diǎn)關(guān)注，解付票款時(shí)要嚴(yán)格審核票面真?zhèn)巍２樵冃袘?yīng)高度重視此類承兌匯票在敘做質(zhì)押/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)可能存在偽造、變?cè)斐袃秴R票的風(fēng)險(xiǎn)。

（八）通過人民銀行大額支付系統(tǒng)收到查詢查復(fù)報(bào)文，可直接作為對(duì)外回復(fù)查詢依據(jù)。國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)查詢、查復(fù)應(yīng)填制一式三聯(lián)“銀行承兌匯票查詢（復(fù)）書”，并將系統(tǒng)打印的 “中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復(fù)證實(shí)書”作為填制“銀行承兌匯票查詢（復(fù)）書”的依據(jù)，“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復(fù)證實(shí)書”僅供內(nèi)部使用，不得外傳。

（九）查詢、查復(fù)行應(yīng)分別建立銀行承兌匯票查詢查復(fù)登記簿，并登記簽收記錄。

（十）查詢查復(fù)業(yè)務(wù)須由經(jīng)辦、復(fù)核（即授權(quán)人）雙簽后方能回復(fù)。

（十一）承兌查詢

營業(yè)部（柜臺(tái)）受理持票人、本行內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)起部門經(jīng)辦人員（以下統(tǒng)稱查詢?nèi)耍┨峤坏牟樵兩暾?qǐng)及承兌匯票第二聯(lián)原件，審核無誤后，將承兌匯票原件按同比例正反面復(fù)印留存，依據(jù)承兌匯票第二聯(lián)原件內(nèi)容發(fā)出查詢：

1、人民銀行大額支付系統(tǒng)（跨系統(tǒng)）查詢處理

（1）承兌行為跨系統(tǒng)機(jī)構(gòu)時(shí)，查詢行應(yīng)通過人民銀行（以下簡稱人行）大額支付系統(tǒng)，向承兌行發(fā)出查詢信息。

（2）查詢行接到查復(fù)行通過人行大額支付系統(tǒng)查復(fù)信息，對(duì)所查詢問題得到明確答復(fù)的，打印兩份查復(fù)報(bào)文，經(jīng)辦、復(fù)核簽章后，一份與承兌匯票復(fù)印件、原發(fā)出查詢報(bào)文、查詢申請(qǐng)書合并保管。一份查復(fù)報(bào)文加蓋結(jié)算專用章連同承兌匯票原件交查詢?nèi)?，同時(shí)登記銀行承兌匯票查詢查復(fù)登記簿，并簽章確認(rèn)。

2、國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)查詢處理

查詢行辦理中行系統(tǒng)承兌匯票查詢時(shí)，依據(jù)承兌匯票原件在國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行承兌匯票查詢交易處理，交易提交后打印“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復(fù)證實(shí)書”由經(jīng)辦、授權(quán)人簽章確認(rèn)。根據(jù)“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復(fù)書證實(shí)書”內(nèi)容填制“銀行承兌匯票查詢（復(fù)）書”（一式三聯(lián)），注明查詢情況、處理結(jié)果，經(jīng)辦、授權(quán)人簽章后，其中第一聯(lián)連同“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復(fù)書證實(shí)書”、承兌匯票復(fù)印件、查詢申請(qǐng)書合并保管。第三聯(lián)加蓋結(jié)算專用章連同承兌匯票原件退交查詢?nèi)耍瑫r(shí)登記銀行承兌匯票

查詢查復(fù)登記簿，并簽章確認(rèn)。

對(duì)于在國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)“承兌匯票查詢”交易查詢后，仍有疑問的，可通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)“查詢查復(fù)”交易，向承兌行發(fā)出查詢信息。

3、查詢行通過郵寄方式查詢時(shí)，應(yīng)依據(jù)承兌匯票第二聯(lián)原件內(nèi)容填制“銀行承兌匯票查詢（復(fù)）書”（一式三聯(lián)），注明查詢內(nèi)容，經(jīng)辦、復(fù)核簽章后，第二聯(lián)加蓋結(jié)算專用章后連同第三聯(lián)向查復(fù)行發(fā)出查詢，第一聯(lián)留存?zhèn)洳椤?/p>

查詢行在接到查復(fù)行“銀行承兌匯票查詢（復(fù)）書”第三聯(lián)查詢回復(fù)后，在“銀行承兌匯票查詢（復(fù)）書”第一聯(lián)上注明查復(fù)情況和本行處理結(jié)果，第三聯(lián)與原承兌匯票復(fù)印件、查詢申請(qǐng)書合并保管，第一聯(lián)查復(fù)書加蓋結(jié)算專用章交查詢?nèi)?，同時(shí)登記銀行承兌匯票查詢查復(fù)登記簿，并簽章確認(rèn)。

（十二）承兌查復(fù)

1、查復(fù)行受理人行大額支付系統(tǒng)承兌匯票查詢報(bào)文，應(yīng)確認(rèn)查詢內(nèi)容是否齊全、清晰。核對(duì)系統(tǒng)查詢報(bào)文內(nèi)容與原承兌匯票第一聯(lián)（卡片）及原系統(tǒng)票據(jù)信息內(nèi)容是否一致，核對(duì)后，當(dāng)日通過原路向查詢行發(fā)出查復(fù)信息，打印查復(fù)報(bào)文，在查復(fù)報(bào)文內(nèi)注明匯票狀態(tài)、查詢次數(shù)等信息，一聯(lián)查復(fù)報(bào)文由經(jīng)辦、授權(quán)人簽章，與原承兌匯票第一聯(lián)（卡片）等配對(duì)保管，同時(shí)登記銀行承兌匯票查詢查復(fù)登記簿，并簽章確認(rèn)。

2、查復(fù)行收到通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)查詢查復(fù)交易發(fā)出查詢報(bào)

文，具體業(yè)務(wù)參照

（十二）1處理。

3、查復(fù)行受理郵寄方式查詢時(shí)，應(yīng)確認(rèn)“銀行承兌匯票查詢（復(fù)）書”內(nèi)容是否填寫齊全、清晰，是否加蓋查詢行結(jié)算專用章及經(jīng)辦人員印章。查復(fù)行應(yīng)根據(jù)票據(jù)防偽特征認(rèn)真審核票據(jù)真?zhèn)?、票面要素，核?duì)“匯票專用章”印模、出票人簽章。核對(duì)與原承兌匯票第一聯(lián)（卡片）內(nèi)容及國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)承兌匯票系統(tǒng)信息是否一致。核對(duì)后，打印“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復(fù)證實(shí)書”，經(jīng)辦、授權(quán)人簽章，依據(jù)證實(shí)書內(nèi)容在“銀行承兌匯票查詢（復(fù)）書”中注明查復(fù)情況及查詢次數(shù)等信息并由經(jīng)辦、授權(quán)人簽章?！爸袊y行銀行承兌匯票查詢/查復(fù)證實(shí)書”、“銀行承兌匯票查詢（復(fù)）書”第二聯(lián)與原承兌匯票第一聯(lián)（卡片）配對(duì)保管，第三聯(lián)加蓋結(jié)算專用章，經(jīng)辦人員簽章后連同承兌匯票第二聯(lián)原件通過郵寄方式回復(fù)查詢行。同時(shí)登記銀行承兌匯票查詢查復(fù)登記簿，并簽章確認(rèn)。

十六、承兌業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算(一)承兌銀行辦理承兌

Dr：客戶號(hào)（銀行承兌匯票）--0781 001 Cr：部門號(hào)（銀行承兌匯票）--0881 001 同時(shí)收取承兌手續(xù)費(fèi)和工本費(fèi)：

Dr：客戶號(hào)（單位活期存款等）---809*等 001 或Dr：柜員號(hào)（尾箱現(xiàn)金）--7011 001 Cr：部門號(hào)（承兌匯票手續(xù)費(fèi)）--5313 001 Cr：部門號(hào)（承兌匯票工本費(fèi)）--5320 001

如按規(guī)定，需收取銀行承兌匯票保證金時(shí)：

Dr：客戶號(hào)（單位活期存款等）--809*等 001 Cr：客戶號(hào)（承兌匯票保證金）--8401 001 如按規(guī)定，收到質(zhì)押品時(shí)：

Dr：部門號(hào)（貸款質(zhì)押品）--0513 001 Cr：客戶號(hào)（貸款質(zhì)押品）--0613 001

（二）承兌銀行于匯票到期日向出票人收取票款

1、出票人賬戶余額足夠支付票款時(shí)：

Dr：客戶號(hào)（單位活期存款/承兌匯票保證金）

--809、8401 001 Cr：部門號(hào)（臨時(shí)存款）--8331 001

2、出票人賬戶無款支付票款時(shí)：

Dr：客戶號(hào)（承兌匯票墊款）---7401 001 Cr：部門號(hào)（臨時(shí)存款）----8331 001

3、出票人賬戶不足支付票款時(shí)：

Dr：客戶號(hào)（承兌匯票墊款）---7401 001 Dr：客戶號(hào)（單位活期存款/承兌匯票保證金）

--809*、8401 001 Cr：部門號(hào)（臨時(shí)存款）----8331 001

4、出票人用質(zhì)押單據(jù)支付票款時(shí)

Dr：客戶號(hào)（單位定期存款）等—8211等 001 Cr：客戶號(hào)（單位活期存款）等---809等 001

多余款和利息通過特種轉(zhuǎn)帳傳票轉(zhuǎn)入單位結(jié)算賬戶 同時(shí)銷記押品表外帳

Dr：客戶號(hào)（貸款質(zhì)押品）---0613 Cr：部門號(hào)（貸款質(zhì)押品）---0513

（三）承兌銀行支付匯票款項(xiàng)

Dr：部門號(hào)（臨時(shí)存款）----8331 001 Cr：清算行客戶號(hào)（總、分行清算等）---9062等 001 或Cr：人行客戶號(hào)（存放中央銀行）---9131 001 同時(shí)，轉(zhuǎn)銷表外分錄

Dr：部門號(hào)（銀行承兌匯票）---0881 001 Cr：客戶號(hào)（銀行承兌匯票）---0781 001

十七、風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)

(一)承兌申請(qǐng)人是否符合條件。

承兌申請(qǐng)人必須符合規(guī)定條件，必須在承兌行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)往來。嚴(yán)格審查承兌申請(qǐng)人資格，不符合條件的承兌申請(qǐng)堅(jiān)決不予受理，嚴(yán)禁辦理承兌。

（二）是否嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行承兌前調(diào)查。

對(duì)承兌申請(qǐng)人資信狀況、經(jīng)營情況、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)等情況嚴(yán)格審查，確保承兌申請(qǐng)人提交的材料內(nèi)容合法、合規(guī)、有效和真實(shí)。監(jiān)控其申請(qǐng)承兌金額與當(dāng)期銷售收入相匹配，保證承兌匯票用途、金額與客戶經(jīng)營范圍及經(jīng)營規(guī)模一致。

（三）是否具有真實(shí)貿(mào)易背景。

必須對(duì)承兌申請(qǐng)人嚴(yán)格審查確保貿(mào)易背景真實(shí)、合法，防止承兌申請(qǐng)人利用承兌匯票套取銀行資金。

（四）承兌業(yè)務(wù)購銷合同是否真實(shí)、有效。

承兌業(yè)務(wù)購銷合同應(yīng)與對(duì)應(yīng)的承兌匯票相關(guān)內(nèi)容相匹配。購銷合同不得存在簽章不全、合同金額小于承兌匯票金額、合同收款人與承兌匯票收款人不符、合同簽定日期遲于承兌匯票出票日期、合同超過有效期、同一合同重復(fù)使用等情況。留存的合同復(fù)印件應(yīng)與原件核對(duì)一致。

（五）是否超授權(quán)承兌。

嚴(yán)格按照授信審批權(quán)限辦理承兌匯票業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁進(jìn)行違規(guī)承兌。

（六）是否以新票抵舊票，循環(huán)承兌。

承兌業(yè)務(wù)到期收款必須按規(guī)定辦理，嚴(yán)格防止承兌申請(qǐng)人在無款支付時(shí)，承兌申請(qǐng)人不愿進(jìn)行墊款或承兌行因控制不良貸款率，采取以新票抵舊票的方式進(jìn)行循環(huán)承兌，規(guī)避真實(shí)的承兌監(jiān)控。

（七）是否辦理無真實(shí)貿(mào)易背景的承兌匯票。

對(duì)于連續(xù)申請(qǐng)開立承兌匯票的申請(qǐng)人，應(yīng)特別關(guān)注貿(mào)易背景的真實(shí)性，必要時(shí)應(yīng)要求其提供上一筆承兌匯票交易確已履行的證明，如增值稅發(fā)票、貨運(yùn)憑證等。

（八）抵、質(zhì)押品是否真實(shí)，是否按規(guī)定落實(shí)有效、足額的抵、質(zhì)押擔(dān)保條件，是否辦妥相關(guān)登記、交付等抵、質(zhì)押手續(xù)，是否違規(guī)管理。

抵、質(zhì)押品應(yīng)真實(shí)有效，并按規(guī)定落實(shí)有效、足額的抵、質(zhì)押擔(dān)

保條件并辦妥相關(guān)登記、交付等抵、質(zhì)押手續(xù)。抵、質(zhì)押品不得違規(guī)管理，未經(jīng)審批不得提前釋放抵、質(zhì)押品。

（九）存單質(zhì)押是否按規(guī)定臵換為質(zhì)押貸款專用存單。

以存單作質(zhì)押，應(yīng)到存款行將開戶證實(shí)書臵換為質(zhì)押貸款專用存單，并辦理存單凍結(jié)手續(xù)。

（十）第三方擔(dān)保人與承兌申請(qǐng)人是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)。

承兌申請(qǐng)人為第三方提供擔(dān)保的,重點(diǎn)關(guān)注第三方是否與承兌申請(qǐng)人為關(guān)聯(lián)企業(yè)，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔(dān)保存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（十一）承兌手續(xù)是否合規(guī)。

必須嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理承兌業(yè)務(wù)，避免先承兌后由客戶補(bǔ)辦承兌手續(xù)等逆程序操作。

（十二）客戶經(jīng)理是否切實(shí)履行承兌授信后管理職責(zé)。

承兌后客戶經(jīng)理必須隨時(shí)關(guān)注出票人的資信狀況與資金使用情況，切實(shí)履行承兌授信貸后管理職責(zé)，確保承兌資金到期收回。

（十三）保證金賬戶是否串用挪用，保證金是否原路退回。銀行承兌匯票業(yè)務(wù)保證金賬戶用于承兌到期付款，不能挪用或與承兌申請(qǐng)人結(jié)算賬戶混用，不能憑以出具虛假資金資信證明。提前支取需公司業(yè)務(wù)部門審批后，退回承兌申請(qǐng)人原結(jié)算賬戶。

（十四）是否按規(guī)定領(lǐng)用空白銀行承兌匯票憑證。

空白銀行承兌匯票憑證必須按規(guī)定領(lǐng)用，未經(jīng)審批報(bào)備總行開辦承兌業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)不得領(lǐng)用空白銀行承兌匯票憑證。

（十五）承兌匯票憑證是否按憑證號(hào)碼順序使用雙面復(fù)印紙滿面套

打。

承兌匯票必須按憑證號(hào)碼順序使用雙面復(fù)印紙滿面套打，不得分別打印?？瞻足y行承兌匯票憑證不得預(yù)先蓋好匯票專用章備用。不得在未與客戶簽定承兌協(xié)議前交付給客戶。

（十六）是否按規(guī)定處理作廢空白銀行承兌匯票憑證。

作廢空白銀行承兌匯票必須于作廢時(shí)逐聯(lián)加蓋“作廢”戳記，將作廢承兌匯票第二聯(lián)右上角號(hào)碼剪下，粘貼在“重要空白憑證登記簿”上，并簽章確認(rèn)，作廢的全套憑證作為當(dāng)日傳票的附件裝訂保管，不能私自留存。

（十七）銀行承兌匯票票面真?zhèn)舞b別是否實(shí)行“雙人審核”制。承兌行對(duì)承兌匯票票面真?zhèn)舞b別，嚴(yán)格實(shí)行經(jīng)辦、復(fù)核“雙人審核”制，按程序進(jìn)行初審、復(fù)審后，方可確定審驗(yàn)結(jié)果。（十八）未用注銷是否按規(guī)定手續(xù)處理。

未用注銷僅限于已承兌未背書的承兌匯票退回。若已承兌未使用銀行承兌匯票內(nèi)容變更，不可做簡單憑證臵換，必須按未用注銷處理后，重新根據(jù)變更內(nèi)容按規(guī)定辦理承兌，并收取承兌手續(xù)費(fèi)。已掛失止付/公示催告，超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效的承兌匯票不可作未用注銷。（十九）查詢查復(fù)是否按照規(guī)定辦理。

查詢查復(fù)必須嚴(yán)格按規(guī)定時(shí)限辦理，避免延誤積壓造成資金損失。系統(tǒng)查詢應(yīng)依據(jù)承兌匯票原件準(zhǔn)確錄入查詢信息。實(shí)地查詢必須雙人前往，手續(xù)完備、查復(fù)加封。發(fā)送或收到承兌匯票查詢傳真時(shí)，應(yīng)立即進(jìn)行電話核實(shí)。

（二十）查詢查復(fù)崗位與其他重要業(yè)務(wù)崗位設(shè)臵是否遵循風(fēng)險(xiǎn)分離

原則。

承兌業(yè)務(wù)查詢查復(fù)復(fù)核崗必須與承兌業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗相分離，做到承兌業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)崗位之間相互制約，相互監(jiān)督。

（二十一）系統(tǒng)打印的“銀行承兌匯票查詢/查復(fù)證實(shí)書”與“銀行承兌匯票查詢/查復(fù)書”填寫內(nèi)容是否一致。

通過國內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)辦理承兌業(yè)務(wù)查詢查復(fù)，“銀行承兌匯票查詢/查復(fù)書”應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)系統(tǒng)打印的“銀行承兌匯票查詢/查復(fù)證實(shí)書”內(nèi)容準(zhǔn)確填寫，經(jīng)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后，方可回復(fù)查詢?nèi)恕＃ǘ┡R時(shí)存款核算碼中承兌匯票款項(xiàng)是否與已到付款期尚未付款的承兌匯票第一聯(lián)（卡片）核對(duì)一致。

承兌匯票到期后，應(yīng)加強(qiáng)臨時(shí)存款核算碼中承兌匯票款項(xiàng)的監(jiān)控，保證與已到付款期尚未付款的承兌匯票第一聯(lián)（卡片）核對(duì)一致。（二十三）各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)檔案資料是否齊全完整。

承兌匯票各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)嚴(yán)格按要求建立承兌匯票檔案資料，由專人保管，日常資料及時(shí)歸檔，定期檢查，嚴(yán)格調(diào)閱手續(xù)，確保承兌業(yè)務(wù)資料齊全、完整。

十八、附則

（一）本規(guī)程未規(guī)定事宜參照法律法規(guī)、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定及省行相關(guān)制度執(zhí)行。

（二）本規(guī)程涉及承兌授信業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)賬務(wù)處理等有關(guān)內(nèi)容，按照省行相關(guān)部門有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（三）本規(guī)程適用于本行客戶銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù),有關(guān)代理同業(yè)銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)操作，按省行金融機(jī)構(gòu)部相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（四）自本規(guī)程實(shí)施之日起，原?中國銀行股份有限公司河南省分行銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)管理辦法及操作規(guī)程實(shí)施細(xì)則(試行)?

40（豫中銀會(huì)[2006]56號(hào)）及?關(guān)于對(duì)豫中銀會(huì)?2006?56號(hào)文的補(bǔ)充通知?（豫中銀會(huì)?2006?58號(hào)）廢止，省行其他相關(guān)規(guī)定與本規(guī)程有抵觸的，以本規(guī)程為準(zhǔn)。

（五）本規(guī)程由省行會(huì)計(jì)結(jié)算部、公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部和授信執(zhí)行部負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

（六）本規(guī)程自下發(fā)之日起執(zhí)行。

附件：（1）：銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書

（2）：銀行承兌匯票質(zhì)押查詢申請(qǐng)書（3）[2-1]：商業(yè)匯票承兌協(xié)議（3）[2-2]：銀行承兌匯票內(nèi)容（4）：銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書（5）：銀行承兌匯票領(lǐng)用單

（6）：銀行承兌匯票未用注銷業(yè)務(wù)通知書（7）：銀行承兌匯票保證金退還通知單

（8）：開立/變更銀行承兌匯票保證金賬戶申請(qǐng)書（9）：撤銷銀行承兌匯票保證金賬戶申請(qǐng)書（10）：銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書（11）：銀行承兌匯票貼現(xiàn)查詢申請(qǐng)書（12）：銀行承兌匯票業(yè)務(wù)流程圖（13）：承兌業(yè)務(wù)操作流轉(zhuǎn)程序圖

第五篇：中國銀行股份有限公司江蘇省分行個(gè)人黃金期權(quán)業(yè)務(wù)管理規(guī)定

中國銀行股份有限公司江蘇省分行 個(gè)人黃金期權(quán)業(yè)務(wù)管理規(guī)定

第一章

總則

第一條

為防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)對(duì)個(gè)人黃金期權(quán)業(yè)務(wù)的管理，保證業(yè)務(wù)健康、持續(xù)和穩(wěn)定發(fā)展，特制定本規(guī)定。

第二條

服務(wù)對(duì)象：凡在我行開立美元或紙黃金帳戶的、具有完全民事行為能力的自然人均可申請(qǐng)與我行敘做個(gè)人黃金期權(quán)業(yè)務(wù)。

第三條

申請(qǐng)人選擇期權(quán)業(yè)務(wù)的目的是利用國際黃金市場的波動(dòng)進(jìn)行保值增值，其基本原則是：自主決定，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

第二章

業(yè)務(wù)品種及范圍

第四條

個(gè)人黃金期權(quán)業(yè)務(wù)，簡稱“黃金期權(quán)寶”，是結(jié)合國際市場黃金期權(quán)產(chǎn)品與中行個(gè)人實(shí)盤黃金買賣業(yè)務(wù)（美元金）特點(diǎn)，為個(gè)人客戶提供的一種黃金投資理財(cái)產(chǎn)品，包括“買入期權(quán)”和“賣出期權(quán)”兩個(gè)品種。

1、“買入期權(quán)”產(chǎn)品的內(nèi)容是：客戶選擇中行期權(quán)報(bào)價(jià)系統(tǒng)中的協(xié)定黃金價(jià)格和期限，自行確定所購期權(quán)面值（以黃金XAU表示,貨幣代碼034），在支付相應(yīng)期權(quán)費(fèi)（美元）后從中行買入黃金期權(quán)（看漲期權(quán)或看跌期權(quán)），在期權(quán)到期日客戶有權(quán)按協(xié)定價(jià)格從中行買入或賣出規(guī)定面值的紙黃金。

2、“賣出期權(quán)”產(chǎn)品

（1）賣出黃金看漲期權(quán)的內(nèi)容是：客戶將自己的紙黃金作抵押，以紙黃金的金額作為期權(quán)面值，在確定期權(quán)協(xié)定價(jià)格和到期日后，向中行賣出一份黃金看漲期權(quán)。中行在向客戶支付期權(quán)費(fèi)（美元）后享有如下權(quán)利，即：期權(quán)到期日中行有權(quán)將客戶紙黃金按協(xié)定價(jià)格轉(zhuǎn)換成美元。

（2）賣出黃金看跌期權(quán)的內(nèi)容是：客戶以自己美元定期存單的金額作為期權(quán)面值，在確定期權(quán)協(xié)定價(jià)格和到期日后，向中行賣出一份黃金看跌期權(quán)。中行在向客戶支付期權(quán)費(fèi)（美元）后享有如下權(quán)利，即：期權(quán)到期日中行有權(quán)將客戶定期存單上的美元按協(xié)定價(jià)格轉(zhuǎn)換成紙黃金。第五條

報(bào)價(jià)期限

1、“買入黃金期權(quán)”產(chǎn)品

期限結(jié)構(gòu)暫定與現(xiàn)有外匯期權(quán)寶相同。我行提供最長期限為6個(gè)月的固定協(xié)定價(jià)格的滾動(dòng)雙邊報(bào)價(jià)。另外，每天還提供期限為1周、2周、1個(gè)月、3個(gè)月，分別含有三個(gè)檔次協(xié)定價(jià)格的期權(quán)賣出價(jià)。期權(quán)到期前總行提供平盤機(jī)會(huì)。

2、“賣出黃金期權(quán)”產(chǎn)品

期限結(jié)構(gòu)暫定與現(xiàn)有外匯兩得寶相同?？傂忻刻烨跋蚍中刑峁┢谙逓?周、2周、1個(gè)月、3個(gè)月，分別含有三個(gè)檔次協(xié)定價(jià)格的期權(quán)買入價(jià)，客戶在美元存款（或紙黃金）被凍結(jié)的前提下可賣出期權(quán)給我行，但總行不提供平盤機(jī)會(huì)（大額客戶除外）。

第六條

起點(diǎn)金額

1、客戶買入黃金期權(quán)的期權(quán)面值大于（含）20盎司。

2、客戶賣出黃金期權(quán)的期權(quán)面值大于（含）10盎司或等值美元。第七條

交易幣種：美元/紙黃金

第三章 職能分工

第八條 省行個(gè)人金融部負(fù)責(zé)選擇開辦該業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)，制定前臺(tái)操作流程，負(fù)責(zé)協(xié)議文本的制定，與資金業(yè)務(wù)部一起負(fù)責(zé)全轄從業(yè)人員的培訓(xùn)。

第九條 省行資金業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)期權(quán)業(yè)務(wù)的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，負(fù)責(zé)黃金期權(quán)實(shí)時(shí)報(bào)價(jià)及頭寸平倉，負(fù)責(zé)在期權(quán)到期時(shí)決定是否行使期權(quán)，負(fù)責(zé)向運(yùn)營部提供交割清單，與個(gè)人金融部共同負(fù)責(zé)產(chǎn)品的宣傳和推廣。

第十條 省行運(yùn)營部負(fù)責(zé)省市行間的交易證實(shí)、資金清算、帳務(wù)處理，負(fù)責(zé)審核資金業(yè)務(wù)部提交的期權(quán)交割清單，以及相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

第十一條 轄內(nèi)分行獲得開辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)授權(quán)的理財(cái)中心負(fù)責(zé)面向客戶的柜臺(tái)操作，包括與客戶簽署黃金期權(quán)買賣協(xié)議書，負(fù)責(zé)接受客戶交易委托并審核相應(yīng)賬戶資料，負(fù)責(zé)協(xié)助客戶完成交易，在必要時(shí)負(fù)責(zé)凍結(jié)客戶資金和及時(shí)解凍，負(fù)責(zé)客戶期權(quán)費(fèi)用和期權(quán)收益的轉(zhuǎn)帳，負(fù)責(zé)客戶歷史交易記錄的保存，進(jìn)行產(chǎn)品宣傳和客戶營銷。

第四章

風(fēng)險(xiǎn)控制

第十一條

黃金期權(quán)業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)管理

1、報(bào)價(jià)途徑：省行每日十點(diǎn)之前向轄內(nèi)分行下發(fā)當(dāng)日個(gè)人黃金期權(quán)的參考報(bào)價(jià)，客戶敘做業(yè)務(wù)時(shí)再向省行資金業(yè)務(wù)部進(jìn)行詢價(jià)。

2、交易時(shí)間：我行辦理期權(quán)業(yè)務(wù)的時(shí)間為每個(gè)銀行工作日的10:00-16:30。法定公休日及相關(guān)國際金融市場休市期間業(yè)務(wù)停辦。

3、期權(quán)行使時(shí)間：到期日的北京時(shí)間14:30。

4、期限結(jié)構(gòu)：以總行報(bào)價(jià)為準(zhǔn)。

5、對(duì)期權(quán)面值在100萬美元以上的大客戶可提供個(gè)性化服務(wù)，即客戶可自行設(shè)定協(xié)定價(jià)格和到期日，可以在期權(quán)到期日之前進(jìn)行交易平倉。

第十二條

期權(quán)費(fèi)的收取

期權(quán)買賣成交后，客戶應(yīng)在交易日按照成交價(jià)向我行支付或收取期權(quán)費(fèi)。我行支付期權(quán)費(fèi)均以美元現(xiàn)鈔形式支付，客戶支付期權(quán)費(fèi)，可選擇以美元現(xiàn)鈔或現(xiàn)匯支付。

第十三條

交易方式

各分行通過電話進(jìn)行詢價(jià)，并以傳真的委托書作為交易依據(jù)。第十四條

期權(quán)交易的到期處理

1、到期參考價(jià)格：以總行下發(fā)的北京時(shí)間14:30中國銀行黃金寶中間價(jià)為準(zhǔn)。

2、客戶買入期權(quán)到期時(shí)，凡是對(duì)客戶有利的期權(quán)分行必須代客戶進(jìn)行交割，其收益隔日進(jìn)客戶資金帳戶。

3、客戶賣出期權(quán)到期時(shí)，凡是對(duì)我行有利的期權(quán)必須進(jìn)行交割。銀行將該客戶在交易日凍結(jié)的美元存款（或紙黃金）按照協(xié)定價(jià)格轉(zhuǎn)換為紙黃金（或美元存款）。第十五條

期權(quán)交易的平盤

客戶在敘作“買入期權(quán)”交易后，由于各種原因造成客戶所持期權(quán)價(jià)值發(fā)生變動(dòng)，使客戶所持期權(quán)發(fā)生或盈或虧的變化，客戶可以根據(jù)市場情況和自己的判斷，在該期權(quán)到期以前進(jìn)行平盤，以鎖定盈利或虧損。期權(quán)交易平盤后，在到期日不再進(jìn)行處理。

第五章

客戶收益的計(jì)算

第十七條

客戶敘做“買入期權(quán)”業(yè)務(wù)時(shí)，如果期權(quán)到期日該期權(quán)對(duì)客戶有利，則中行替客戶行使期權(quán)，客戶的收益按以下情況計(jì)算：

1、客戶買入黃金看漲期權(quán)，則客戶的收益為：

期權(quán)面值*（參考價(jià)格－協(xié)定價(jià)格）

2、買入黃金看跌期權(quán)，則客戶的收益為：

期權(quán)面值*（協(xié)定價(jià)格－參考價(jià)格）

3、我行將計(jì)算所得的美元收益存入客戶資金帳戶。

第十八條

客戶敘做“賣出期權(quán)”業(yè)務(wù)，如果到期日期權(quán)對(duì)銀行有利，銀行則行使期權(quán)，客戶的存款按以下方式處理：

1、客戶賣出黃金看漲期權(quán)，在到期日若參考價(jià)格

a)高于協(xié)定價(jià)格，則我行行使期權(quán)，即我行按協(xié)定價(jià)格將客戶的紙黃金轉(zhuǎn)換成美元后存入客戶資金帳戶； b)低于或等于協(xié)定價(jià)格，則我行不行使期權(quán)，即我行將客戶的紙黃金解凍。

2、客戶賣出黃金看跌期權(quán)，在到期日若參考價(jià)格

a)低于協(xié)定價(jià)格，則我行行使期權(quán)，即我行按協(xié)定價(jià)格將客戶的美元存款轉(zhuǎn)換成紙黃金后存入客戶資金賬戶。b)高于或等于協(xié)定價(jià)格，則中行不行使期權(quán)，即我行將客戶的美元存款解凍。

中國銀行股份有限公司江蘇省分行

二零零七年二月