第一篇：股東身份認(rèn)定若干問(wèn)題分析

股東身份認(rèn)定若干問(wèn)題分析

眾所周知，公司股東身份（資格）的認(rèn)定關(guān)系到投資人在以公司為聯(lián)結(jié)點(diǎn)的法律關(guān)系體系運(yùn)作過(guò)程中的權(quán)利配置與責(zé)任負(fù)擔(dān)。除了股東身份確認(rèn)之訴外，各類(lèi)股東權(quán)（如表決權(quán)、知情權(quán)、利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)、派生訴訟權(quán)等）的行使、股東會(huì)各類(lèi)決議效力之異議等多類(lèi)糾紛案件中，股東身份的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)都是一個(gè)重要的先決問(wèn)題。新《公司法》的實(shí)施，仍未有效解決這些問(wèn)題。本文擬就公司股東身份與股東權(quán)的關(guān)系、股東身份的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、股東身份認(rèn)定的權(quán)力歸屬等問(wèn)題進(jìn)行探討。

一、股東身份與股東權(quán)

有學(xué)者認(rèn)為，股東即股權(quán)所有人。凡擁有股權(quán)者即為擁有股東資格，凡失去股權(quán)者即為失去股東資格。因此，凡可依法證明其股權(quán)有效存在者，即為股東。反之，凡可被依法證明其股權(quán)為無(wú)效或者是喪失者，即不為股東。依照不同的公司形態(tài)以及不同的資本表現(xiàn)形式，證明股權(quán)有無(wú)的方式可為協(xié)議、公司章程、出資證明、股份證書(shū)、股票、股東名冊(cè)以及公司注冊(cè)登記等?？傊?，不管以何等方式來(lái)證明，只要證明其為股權(quán)所有權(quán)之人，即可主張其股東資格之擁有。

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在確認(rèn)股東身份（資格）問(wèn)題上，簡(jiǎn)單地把股權(quán)享有作為股東身份的判斷依據(jù)可能會(huì)存在諸多問(wèn)題。首先，在判斷股東身份與股東權(quán)享有的邏輯關(guān)系上，應(yīng)當(dāng)是由股東身份產(chǎn)生股東權(quán)而不是相反。股東權(quán)的定義已經(jīng)說(shuō)明了這個(gè)問(wèn)題：股東權(quán)是股東基于其股東資格而享有的從公司取得經(jīng)濟(jì)利益并參與公司經(jīng)營(yíng)管理的權(quán)利。

[2]否則當(dāng)我們?cè)谟懻摴蓹?quán)擁有的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，就會(huì)陷入循環(huán)論證的境地。其次，協(xié)議、公司章程、出資證明、股份證書(shū)、股票、股東名冊(cè)以及公司注冊(cè)登記等文件對(duì)于股東身份問(wèn)題的證明指向未必是一致的。他們能夠證明什么，取決于我們對(duì)于股東身份確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的選擇。以出資證明為例，在以出資作為股東身份確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的情形下，出資證明無(wú)疑可以確認(rèn)股東身份；但如果股東身份確認(rèn)是股東名冊(cè)登記，股東身份的取得可能是在出資證明取得之前，換言之，出資證明或許可以證明股東身份，但他不能作為股東身份取得的標(biāo)準(zhǔn)。此外，出資證明書(shū)的功能主要是證明股東已向公司真實(shí)出資，本身并無(wú)設(shè)權(quán)性效力。只要股東持有出資證明書(shū)就應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其已合法出資，但不能僅以出資證明書(shū)即認(rèn)定持有人具有股東資格。

[3]

第三，股權(quán)本身是一種權(quán)利體系，而不是單一的權(quán)利體。在很多情況下，投資人的股權(quán)是不完整的，投資人取得完整股權(quán)有時(shí)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的甚至是變化的過(guò)程。在這些情況下，股東身份的取得并不能反映具體股東權(quán)能（利）的取得。

第四，導(dǎo)致審判實(shí)踐中把股東權(quán)的行使作為股東身份的判斷依據(jù)，而股東權(quán)行使在外在形式上并不具有排斥效應(yīng)。如股東享有查閱賬簿的權(quán)利，并不排斥其他不具有股東身份者查閱賬簿；在存在名義股東情況下，名義股東違背實(shí)質(zhì)股東意思的表決行為或參與利潤(rùn)分配的行為也未必就能用來(lái)確認(rèn)其股東身份。

第五，把股權(quán)享有作為股東身份（資格）的判斷依據(jù)會(huì)造成對(duì)案件性質(zhì)或證明方式的判斷失誤?！舶咐硨O某的兒子在A公司求職,A公司是由股東5人組成的有限公司，該公司股東張某告知孫某:公司準(zhǔn)備擴(kuò)張，如果孫某出資5萬(wàn)將成為公司的股東，年終分紅，其子工作也一并解決。孫某依約交

納了5萬(wàn)元，A公司發(fā)給孫某股東卡，其子也在A公司謀得一個(gè)職位，第1年孫某分紅得紅利4300元，但之后兩年不見(jiàn)公司分紅。在此情況下，孫某向法院起訴，要求A公司返還股本并兩年股東紅利。法院認(rèn)為本案爭(zhēng)議的焦點(diǎn)是股東身份的確立問(wèn)題，即公司的投資者在何時(shí)以及怎樣在法律上確立起股東的身份，股東身份確立的標(biāo)志是什么? 就該案而言，應(yīng)從“股東卡”人手，如果“股東卡”基本上反映了出資證書(shū)的記載事項(xiàng)，應(yīng)認(rèn)為孫某的股東身份，反之則認(rèn)定孫某的債權(quán)人身份，進(jìn)行相應(yīng)的處理。

[4]

事實(shí)上，該案涉及兩個(gè)層次的爭(zhēng)議，一是股東身份問(wèn)題，二是股東的利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)問(wèn)題。解決了第一個(gè)層次的問(wèn)題并不能必然解決第二個(gè)層次的問(wèn)題，而該案的訴訟請(qǐng)求是利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)問(wèn)題，法院選擇“股東卡”是否反映出資證書(shū)的記載事項(xiàng)作為案件判斷的關(guān)鍵也是要解決股東的利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)問(wèn)題，而不僅僅是股東身份問(wèn)題。法院之所以會(huì)錯(cuò)誤地將利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)糾紛置換為股東身份糾紛，原因可能就是簡(jiǎn)單地將股東身份與股東權(quán)等同起來(lái)。而在未確定股東身份的前提下，出資證書(shū)并不能證明存在股東的出資行為，最多只是證明了行為人對(duì)公司投入了資產(chǎn)。因?yàn)槌鲑Y權(quán)是股東的權(quán)利（同時(shí)也是義務(wù)），非股東的出資行為不能產(chǎn)生公司法上取得利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)、表決權(quán)等效果。非股東的出資行為充其量能夠產(chǎn)生的是債法上的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。只有在確認(rèn)股東身份的前提下，出資證明才可以用來(lái)證明股東權(quán)體系中利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)、剩余分配請(qǐng)求權(quán)、表決權(quán)等股東權(quán)利的存在。最高人民法院《公司法司法解釋》（草稿）第13條規(guī)定：“有限責(zé)任公司出資人履行出資義務(wù)或者股權(quán)受讓人受讓股權(quán)之后，公司未向其簽發(fā)出資證明書(shū)或者未將其記載于公司股東名冊(cè)的，股東可以向人民法院提起訴訟，請(qǐng)求公司履行簽發(fā)記載義務(wù)。但公司或者其他股東有證據(jù)證明未與出資人達(dá)成出資協(xié)議，或者未承諾接受股權(quán)受讓人為股東，主張公司不應(yīng)承擔(dān)簽發(fā)記載義務(wù)的，人民法院應(yīng)予支持”。事實(shí)上也是對(duì)此作出了區(qū)分的。

二、股東身份確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)

那么股東身份確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該是什么呢？有的學(xué)者提出了“股東資格形式特征與實(shí)質(zhì)特征分析路徑”，認(rèn)為公司登記機(jī)關(guān)對(duì)公司股東的登記、公司章程和股東名冊(cè)的記載屬于股東資格的形式特征，簽署公司章程、實(shí)際出資、取得出資證明書(shū)及實(shí)際享有股東權(quán)利屬于股東資格的實(shí)質(zhì)特征。形式特征的功能主要是對(duì)外的，是為使相對(duì)人易于判斷和辨識(shí)，它在與公司以外的第三人的爭(zhēng)議中對(duì)于股東資格的認(rèn)定比實(shí)質(zhì)特征更有意義，而其中公司登記機(jī)關(guān)的登記公示性最強(qiáng)，又優(yōu)先于其他形式特征。實(shí)質(zhì)特征的功能主要是對(duì)內(nèi)的，用于確定股東之間的權(quán)利義務(wù)，在解決股東之間的爭(zhēng)議時(shí)其意義優(yōu)于形式特征，而其中簽署公司章程反映行為人作為股東的真實(shí)意思表示，其又優(yōu)先于其他實(shí)質(zhì)特征。在個(gè)案中，可以抽象地說(shuō)，當(dāng)在案件中發(fā)現(xiàn)與股東上述特征相關(guān)的證據(jù)相互之間發(fā)生矛盾和沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照爭(zhēng)議當(dāng)事人的具體構(gòu)成，優(yōu)先選擇適用相應(yīng)的證據(jù)，對(duì)股東資格進(jìn)行認(rèn)定。

[5]

這種分析方法在結(jié)果上很可能導(dǎo)致在不同的案件中由于當(dāng)事人的不同，同一個(gè)主體在股東身份確認(rèn)上的不同結(jié)果。這對(duì)于一個(gè)相對(duì)民事法律關(guān)系而言，由于判決既判力的相對(duì)性，或許可以接受。但是對(duì)于確認(rèn)身份關(guān)系的訴訟，其既判力往往具有向一般第三人擴(kuò)張的效力，這就容易引發(fā)裁判權(quán)之爭(zhēng)，因?yàn)橄茸鞒龅呐袥Q會(huì)具有確定股東身份的效力。此外，由于商法上的外觀主義原則，股東身份是和一系

列登記、記載制度相關(guān)聯(lián)的，而這些登記、記載又是向公眾開(kāi)放以取得公示的效力。如果允許在股東身份確認(rèn)上根據(jù)內(nèi)外法律關(guān)系的不同作出不同的判斷，當(dāng)事人依照不同的判決要求進(jìn)行登記、記載的時(shí)候，以哪一份判決為準(zhǔn)呢？我認(rèn)為，對(duì)于身份判斷的標(biāo)準(zhǔn)，必須要有一個(gè)一元的、最終的標(biāo)準(zhǔn)，多元主義、分別討論的路徑是不可取的。事實(shí)上，對(duì)外在關(guān)系上，只需從信賴(lài)保護(hù)原則出發(fā)給予救濟(jì)，并不需要賦予這種信賴(lài)以設(shè)權(quán)的效果。因此，問(wèn)題的關(guān)鍵在于這個(gè)一元的、最終的標(biāo)準(zhǔn)落腳于何處。按照我國(guó)《公司法》（2006）及《公司登記管理?xiàng)l例》（2006）的規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東在公司設(shè)立過(guò)程中依次參與下列與股東身份的認(rèn)定有關(guān)的程序：（1）依照《公司法》第二十五條簽署公司章程，在公司章程上被記載為股東；（2）依照《公司法》第二十八條繳納首期出資，經(jīng)驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具證明；（3）依照《公司法》第三十條及《公司登記管理?xiàng)l例》，在公司登記機(jī)關(guān)（工商行政管理機(jī)關(guān)）進(jìn)行公司設(shè)立登記，公司登記簿上記載為公司股東，供社會(huì)公眾查閱；（4）公司成立后依照《公司法》第三十二條向股東簽發(fā)出資證明書(shū)；（5）公司依照《公司法》第三十三條置備股東名冊(cè)，記載股東的姓名或者名稱(chēng)及住所、股東的出資額以及出資證明書(shū)編號(hào)。在這些程序中，哪個(gè)程序能夠作為認(rèn)定股東身份的標(biāo)準(zhǔn)？

目前, 各國(guó)公司法的理論與規(guī)則關(guān)于股東身份的界定有兩類(lèi)標(biāo)準(zhǔn), 即出資標(biāo)準(zhǔn)與記載標(biāo)準(zhǔn)。

記載標(biāo)準(zhǔn)是以股東是否被按照特定的程序記載于特定的法律文件作為確定股東身份的標(biāo)準(zhǔn)。依照法律文件的不同又有股東名冊(cè)標(biāo)準(zhǔn)、章程標(biāo)準(zhǔn)、公司登記文件標(biāo)準(zhǔn)等。如美國(guó)《標(biāo)準(zhǔn)公司法》（2002年修訂版）規(guī)定, “股東”是指在公司記錄中股票以其名義注冊(cè)的人或者股票的受益所有人, 后者的權(quán)利以公司存檔的指定人證書(shū)所賦范圍為限。

[6]

在新公司法實(shí)施前的一些司法判例也表明，公司章程和工商登記是我國(guó)法院在確認(rèn)股東資格案件中著重考慮的因素。

有學(xué)者提出，對(duì)于記名股東，以股東名冊(cè)的記載作為確認(rèn)股東權(quán)的標(biāo)準(zhǔn)。

[7]由于公司登記程序在先，公司備置股東名冊(cè)在后，如果采用這樣的標(biāo)準(zhǔn)，那么就有可能會(huì)造成公司的成立與股東資格取得的脫節(jié)，即存在一個(gè)沒(méi)有股東的公司存在時(shí)期。對(duì)于記名股東而言，在股東名冊(cè)的記載以前，投資人的身份是什么？傳統(tǒng)股東權(quán)理論中股東要求公司進(jìn)行股東名冊(cè)記載的權(quán)利是否就沒(méi)有了？如果記載的股東出資有瑕疵，其股東權(quán)是否仍然圓滿(mǎn)？如果公司拒絕在股東名冊(cè)上記載，投資人如何得到救濟(jì)？此時(shí)，投資人與公司是什么關(guān)系？ 這一系列涉及公司制度方方面面的問(wèn)題可能都要重新設(shè)計(jì)方案加以解決，得要通過(guò)完全重構(gòu)公司法才行。不管什么時(shí)候，現(xiàn)存法律限制著制度安排的演化范圍。盡管法是可以變化的，但至少在短期里，它制約了安排的選擇。

[8]

就域外的制度看，英國(guó)公司法對(duì)于簽署了公司章程而在公司注冊(cè)時(shí)未登錄于股東名冊(cè)的，也視為股東。

[9] 并沒(méi)有把股東名冊(cè)作為最終依據(jù)。事實(shí)上，選擇股東名冊(cè)標(biāo)準(zhǔn)的一個(gè)重要原因是可以對(duì)第三人提供信賴(lài)保護(hù)。在英國(guó)法上，這是通過(guò)禁反言制度實(shí)現(xiàn)的。禁反言也可以產(chǎn)生公司成員。禁反言產(chǎn)生公司成員是由于某人允許將其名字出現(xiàn)在成員登記簿上予以記載。

[10]筆者認(rèn)為，由于對(duì)于錯(cuò)誤登記的信賴(lài)主體是第三人，而股東身份雖然涉及到第三人，但其所反映的主要是公司與股東、股東與股東的內(nèi)部關(guān)系。用確認(rèn)內(nèi)部關(guān)系的方式來(lái)解決外部關(guān)系問(wèn)題的方法是否妥當(dāng)，值得討論。其實(shí)對(duì)于這

個(gè)問(wèn)題完全可以采取非公司法的方法來(lái)解決，即不確認(rèn)錯(cuò)誤登記人的股東身份，而只是依照侵權(quán)法要求其承擔(dān)因信賴(lài)產(chǎn)生損失的賠償責(zé)任，這就能夠提供足夠的救濟(jì)了。日本2005年新公司法第二章第二節(jié)專(zhuān)門(mén)規(guī)定了“誤認(rèn)的責(zé)任”，其中第589條“實(shí)施了使人誤以為是股東行為者的責(zé)任”確定了以清償公司債務(wù)為原則的解決方案，而不是去確認(rèn)什么股東身份。

冊(cè)標(biāo)準(zhǔn)的主要理由也就不存在了。

此外，實(shí)踐中，很多公司股東名冊(cè)記載不實(shí)甚至沒(méi)有置備股東名冊(cè)。股東名冊(cè)與不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)登記相比較也有登記主體不同、公信力不強(qiáng)等問(wèn)題。股東名冊(cè)僅在無(wú)相反證據(jù)的情況下具有推定的證明力。易言之，在有相反的源泉證據(jù)時(shí)，股東名冊(cè)可以被推翻。

[12][11]解決了這個(gè)問(wèn)題，選擇股東名最高人民法院《公司法司法解釋》（草稿）第14條第2款規(guī)定：“有限責(zé)任公司未置備股東名冊(cè)，或者因股東名冊(cè)登記管理不規(guī)范，未及時(shí)將出資人或者受讓人記載于股東名冊(cè)，但有證據(jù)證明其以其他形式認(rèn)可出資人或者受讓人股東身份的，出資人或者受讓人可以依照前款向公司主張權(quán)利”?？梢?jiàn)，公司沒(méi)有股東名冊(cè)并不妨礙股東身份的確認(rèn)以及股東權(quán)利之行使。因此，把一個(gè)可以被推翻的文件作為確認(rèn)股東身份的標(biāo)準(zhǔn)難以保證作為身份認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的安定性，也不利于交易秩序的穩(wěn)定。但是，該解釋草案把出資行為作為股東名冊(cè)更正的依據(jù)并不妥當(dāng)，出資行為并非股東身份取得的標(biāo)準(zhǔn)。

出資標(biāo)準(zhǔn)是指以投資人是否履行出資義務(wù)作為確定股東身份的標(biāo)準(zhǔn)。漢密爾頓提出，認(rèn)購(gòu)或者同意購(gòu)買(mǎi)股份的人在完全支付認(rèn)購(gòu)價(jià)款之前不能成為股東。

[13]有人認(rèn)為，投資人用出資為代價(jià)，換取成為公司成員的資格，藉以享受公司為之帶來(lái)的各種經(jīng)濟(jì)利益。這就是投資人出資的本質(zhì)目標(biāo)。從股權(quán)本身的性質(zhì)而言，股權(quán)本是一種資格性權(quán)利，股東資格是股東向公司投入自己的財(cái)產(chǎn)后，以自己的財(cái)產(chǎn)權(quán)換取的。從這一意義講，不向公司投入財(cái)產(chǎn)，就不能取得公司的股東資格。因此，實(shí)際出資應(yīng)當(dāng)成為確認(rèn)股東身份的實(shí)質(zhì)要件，這才符合股東設(shè)立公司的真實(shí)目的。

[14]

新《公司法》第三十一條規(guī)定：“有限責(zé)任公司成立后，發(fā)現(xiàn)作為設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補(bǔ)足其差額；公司設(shè)立時(shí)的其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任?！泵鞔_把出資填補(bǔ)責(zé)任作為股東的責(zé)任，也就是說(shuō)，只有具備股東身份才承擔(dān)出資填補(bǔ)責(zé)任。如果把出資作為股東身份的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，那么出資填補(bǔ)責(zé)任的適用范圍就會(huì)大大縮小，起碼未出資者就不必承擔(dān)了。筆者認(rèn)為，股東身份與股東權(quán)并不能簡(jiǎn)單地劃等號(hào)，股東身份的取得并非基于投資人出資行為的完成，而是投資人對(duì)公司出資義務(wù)的承擔(dān)。可以說(shuō)，決定股東身份的是責(zé)任，而不是什么權(quán)利。正如英國(guó)法官Farwell J在Borlands’ Trustee v Steel Brothers & Co Ltd案判決中所說(shuō)：“股份是用一定數(shù)量金錢(qián)來(lái)衡量的股東在公司中的利益，首先是因?yàn)樨?zé)任，其次才是利益。同時(shí)還有所有股東與公司的一系列相互承諾，尤其是依據(jù)《1862年公司法》第16條（現(xiàn)為第14條）。含有公司細(xì)則內(nèi)容的契約就是該股份的一個(gè)初始源流?！?15]而在德國(guó)有限責(zé)任公司制度中，會(huì)員身份在出資義務(wù)到期時(shí)就成立了。

[16]當(dāng)投資人在公司章程上簽字時(shí)，意味著其對(duì)成立后公司承擔(dān)了出資的義務(wù)，從而取得準(zhǔn)股東（設(shè)立中公司的成員）地位。準(zhǔn)股東地位意味著除了在對(duì)外關(guān)系上不享有股東所具有的有限責(zé)任優(yōu)待，準(zhǔn)股東具備股東所具有的一切條件。一旦公司依法成立，締約人即成為公司股東。而我國(guó)香港地區(qū)《公司條例》第28條(1)也規(guī)定，“在公司章程大綱內(nèi)簽署的股份認(rèn)購(gòu)

人，須當(dāng)作已同意成為公司的成員，并須在公司注冊(cè)時(shí)作為成員記入公司的成員登記冊(cè)?！?這意味著即使公司沒(méi)有對(duì)他配給股份或?qū)⑺男彰浫朊麅?cè)，而他又與公司毫無(wú)瓜葛，他仍然是公司的成員。

[17]在英國(guó)公司法中，頒發(fā)公司注冊(cè)證則意味著將公司股東合并為法律上的人（法人），并且在章

[18]程有要求的情況下限制其責(zé)任。

因此，在公司成立的情況下，簽署公司章程應(yīng)當(dāng)成為有限責(zé)任

公司股東身份認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)。新《公司法》第二十五條規(guī)定，股東應(yīng)當(dāng)在公司章程上簽名、蓋章。這也為簽署公司章程作為認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)提供了良好的基礎(chǔ)。

此外，股東身份既體現(xiàn)著股東與公司法人之間的永久關(guān)系，也代表著許多具體權(quán)利和義務(wù)。章程對(duì)股東身份的這種確認(rèn)效力是由章程的性質(zhì)所決定的。公司章程是公司成立的基礎(chǔ)性法律文件,是公司法律人格的書(shū)面表現(xiàn)形式,它規(guī)定了公司構(gòu)成的基本要素。作為股東身份具體表現(xiàn)的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容,是依公司章程確定的，而這些由章程確定的權(quán)利和義務(wù)內(nèi)容具體體現(xiàn)了股東的資格。作為公司法人最為主要的象征之一，簽署章程同時(shí)表明簽署者愿意成為公司這個(gè)社團(tuán)法人的成員之一。因而，以簽署章程作為股東身份確認(rèn)的法律標(biāo)準(zhǔn)具有典型的意義。

而股東在簽署章程后的出資行為則與股東權(quán)有密切聯(lián)系。股東權(quán)是一個(gè)集合性權(quán)利體，而非單一的權(quán)利。股東身份的取得能確保股東享有出資權(quán)和信息權(quán)（如查閱賬冊(cè)的權(quán)利），而諸如利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)、表決權(quán)和剩余財(cái)產(chǎn)索取權(quán)等權(quán)利則取決于出資行為的完成情況。因此，可以說(shuō)股東身份的取得是一個(gè)時(shí)間點(diǎn)的問(wèn)題，而股東權(quán)的取得有一個(gè)逐步完備的過(guò)程。正如所有權(quán)在設(shè)立抵押后其權(quán)能受限相似，股東權(quán)也會(huì)受制于出資狀況等因素。如德國(guó)股份公司法第134條2項(xiàng)的規(guī)定：“在全部支付投資款后，表決權(quán)才生效。章程可以規(guī)定，在支付了法律或章程所規(guī)定的更高的最低投資款后，表決權(quán)才生效。在這種情況下，已支付的最低投資款只保證一票；在支付了更多的投資款后，表決的比例關(guān)系也根據(jù)所支付的投資數(shù)額進(jìn)行調(diào)整；如果章程中沒(méi)有規(guī)定，表決權(quán)是在全部付清投資款后才生效，并且對(duì)任何一份股票都還沒(méi)有付清投資款，那么選票的比例關(guān)系根據(jù)已支付的投資數(shù)額加以調(diào)整；已支付最低投資款的保證一票。只有當(dāng)票數(shù)的一小部分是為有表決權(quán)的股東提供全票時(shí)，對(duì)該部分選票才予以考

慮?！?/p>

題。

三、股東身份認(rèn)定的權(quán)力歸屬

誰(shuí)來(lái)確認(rèn)股東身份是另一個(gè)重要的問(wèn)題。有學(xué)者提出，股東權(quán)的確認(rèn)，是法律賦予的公司權(quán)力之一，是公司的內(nèi)部事務(wù)，屬于公司自治的范圍，根據(jù)私法自治原則，股東權(quán)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)首先要看公司自己的意思表示，只要不違反法律的強(qiáng)制性規(guī)定，公司承認(rèn)這個(gè)人是公司的股東，他就可以成為公司的股東，國(guó)家不能強(qiáng)行干預(yù)，也沒(méi)必要強(qiáng)行干預(yù)，只有在公司自身不能確認(rèn)的時(shí)候，才可由法院來(lái)進(jìn)行確認(rèn)。

[20][19]在股東出資不足的情況下如何限制其股東權(quán)的行使是完善我國(guó)公司制度的一個(gè)重要課

筆者認(rèn)為，這一論斷同樣把股東權(quán)等同于股東身份，對(duì)這一問(wèn)題不再贅述。事實(shí)上這里是在討論股東身份問(wèn)題。股東身份的確認(rèn)，恰恰不是純粹的公司內(nèi)部事務(wù)，且不說(shuō)基于股東身份產(chǎn)生的出資責(zé)任與公司債權(quán)人的關(guān)系已經(jīng)不是公司內(nèi)部事務(wù)，即使在公司與股東關(guān)系以及股東與股東關(guān)系上，股東身份的確認(rèn)也絕不是公司自治能夠解決的問(wèn)題。在存在爭(zhēng)議的情況下，股東資格的確認(rèn)是一個(gè)公共問(wèn)題，只能由司法的權(quán)力加以解決。事實(shí)上所謂公司自己的意思，在涉及股東資格問(wèn)題上，主要是多數(shù)股東或控制股東的意思。因此，這是基本權(quán)利保障的要求對(duì)公司民主的限制，是防止在資本多數(shù)決制度基礎(chǔ)上形成多數(shù)資本的暴政，防止大股東利用公司架構(gòu)下形成的優(yōu)位對(duì)小股東赤裸裸的剝奪的需求。股東資格是股東權(quán)利的基礎(chǔ)，把股東資格（或者股東權(quán)）的確認(rèn)交給公司自治等于把公民的基本權(quán)利交給政府（行政機(jī)關(guān)）來(lái)判讀一樣危險(xiǎn)。

對(duì)于這個(gè)問(wèn)題，域外的一些經(jīng)驗(yàn)值得我們思考。英國(guó)公司法上要求對(duì)于公司細(xì)則的變更不得剝奪法院給與股東的權(quán)利。在Dafen Tinplate Co v Llanelly Steel Co(1907)Ltd 一案中，Llanelly Steel Co試圖通過(guò)修改公司細(xì)則，使得公司能夠以普通決議的方式強(qiáng)制任何股東按照董事會(huì)所確定的合理價(jià)格將股份轉(zhuǎn)讓給其他股東，并以此擠出公司股東Dafen Tinplate Co。法官

Peterson.J認(rèn)為，多數(shù)股東強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓的權(quán)力的行使不能輕易地取決于多數(shù)股東的意愿。

[21]在另一個(gè)方向上，德國(guó)法上認(rèn)為股東的成員資格是一種主體性權(quán)利。德國(guó)聯(lián)邦最高法院對(duì)于有限責(zé)任公司開(kāi)除股東，不僅要求股東大會(huì)作出開(kāi)除決議，要求向股東宣布，而且要求類(lèi)比適用德國(guó)《有限責(zé)任公司法》第61條、德國(guó)《商法典》第117條、第127條、第133條和第140條的規(guī)定，提起開(kāi)除之訴。這樣就由法庭審查開(kāi)除的理由，并通過(guò)法院判決來(lái)確認(rèn)開(kāi)除決議。

[22]因此，筆者認(rèn)為，公司對(duì)于股東身份認(rèn)定的權(quán)力，只能是建立在公司管理和契約履行的基礎(chǔ)之上，是一種契約上的權(quán)利，而不帶有任何裁判、判斷的意義。股東資格確認(rèn)是一個(gè)身份判斷的行為。股東資格確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)是一個(gè)法律規(guī)則問(wèn)題而不是什么私法自治。股東資格確認(rèn)的權(quán)力只能由司法機(jī)關(guān)享有。對(duì)此，有必要在公司制度上設(shè)計(jì)專(zhuān)門(mén)的股東身份確認(rèn)的程序。在程序設(shè)計(jì)上建議采用公司內(nèi)部機(jī)制與司法確認(rèn)機(jī)制兩個(gè)層級(jí)。在內(nèi)部層級(jí)，由投資人向公司提出確認(rèn)股東身份請(qǐng)求，對(duì)于確有依據(jù)的，公司應(yīng)當(dāng)在一定時(shí)間內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)明確其股東身份。對(duì)于公司拒絕確認(rèn)，或股東會(huì)決議認(rèn)為不具有股東身份的，投資人可以啟動(dòng)外部層級(jí)機(jī)制，提出股東身份確認(rèn)之訴。對(duì)于股東會(huì)決議認(rèn)為具有股東身份的，持有異議的股東也可以啟動(dòng)外部層級(jí)機(jī)制，提出股東身份確認(rèn)之訴。

第二篇：股東身份證明書(shū)

股 東 身 份 證 明

（自然人）

注：提交人應(yīng)在身份證復(fù)印件上注明：“內(nèi)容與原件一致”字樣 篇二：4-股東身份證明

新公司成立時(shí),需要用到的股東身份證明

股 東 身 份 證 明 篇三：股東身份證明表

股東身份證明表 民或城市居民由所在鄉(xiāng)、鎮(zhèn)或街道辦事處簽署意見(jiàn)。停薪留職或離職退休人員由原單位簽署意見(jiàn)。2.異地人員須提供當(dāng)?shù)貢鹤∽C明。

第三篇：淺析股東資格的認(rèn)定問(wèn)題

淺析股東資格的認(rèn)定問(wèn)題

浙江萬(wàn)盛律師事務(wù)所毛卓良

摘要：股東資格是股東享有股東權(quán)利和承擔(dān)股東義務(wù)的基礎(chǔ)，是其作為股東發(fā)生與公司有關(guān)的法律關(guān)系的前提。本文從認(rèn)定股東資格的兩種理論學(xué)說(shuō)出發(fā)，對(duì)股東資格認(rèn)定的實(shí)質(zhì)要件和形式要件缺乏的兩種情況進(jìn)行了分析。

關(guān)鍵詞：股東資格；實(shí)質(zhì)要件；形式要件

一、對(duì)認(rèn)定股東資格的兩種學(xué)說(shuō)的看法

關(guān)于認(rèn)定股東資格的標(biāo)準(zhǔn)存在兩種學(xué)說(shuō)，一為實(shí)質(zhì)說(shuō)，即以是否實(shí)際出資作為認(rèn)定股東資格的標(biāo)準(zhǔn)。另一為形式說(shuō)，即以是否存在形式上的證明來(lái)認(rèn)定股東資格。

首先來(lái)分析實(shí)質(zhì)出資與股東資格的關(guān)系?！霸谑澜绶秶鷥?nèi)，自有公司制度以來(lái)，以出資或認(rèn)購(gòu)股權(quán)作為獲取股東資格的方式，從來(lái)就是最主要、最為核心的法律方式?！???實(shí)質(zhì)說(shuō)強(qiáng)調(diào)實(shí)質(zhì)正義價(jià)值，以民法的意思主義為其理論基礎(chǔ)，主張誰(shuí)出資誰(shuí)收益，實(shí)際出資人當(dāng)然應(yīng)成為公司股東。然而實(shí)際出資是否就能與股東資格之間完全無(wú)縫隙地畫(huà)上等號(hào)，這個(gè)問(wèn)題是值得探討的。誠(chéng)然，股東出資是成立公司的基礎(chǔ)性要素，也是投資人取得股東身份的最直接最主要的方式之一，股東未履行出資義務(wù)是一種根本違約行為，將導(dǎo)致其股東地位的喪失，當(dāng)然不能取得股東資格。但是在實(shí)踐中存在大量出資而未取得股東資格或者未出資而取得股東資格的情況。前者如隱名股東的存在，而后者在我國(guó)《公司法》采取緩和的法定資本制后更是常見(jiàn)。因此，如若固守股東因出資而取得股東資格的觀念將無(wú)法跟上，當(dāng)下實(shí)務(wù)中大量出現(xiàn)的出資與股東資格的取得相背離的情況，同時(shí)也會(huì)在一定程度上妨礙了當(dāng)事人對(duì)相互之間的利益關(guān)系的自由安排。故筆者認(rèn)為實(shí)際出資可以作為判斷股東資格的重要標(biāo)準(zhǔn)之一，但不應(yīng)當(dāng)為唯一的標(biāo)準(zhǔn)，更不能作為具有確定性的不可推翻的標(biāo)準(zhǔn)。

其次分析形式說(shuō)的觀點(diǎn)。這種學(xué)說(shuō)是指以股東是否被記載于出資證明書(shū)、股東名冊(cè)、公司章程及工商登記等形式要件作為確定股東資格的標(biāo)準(zhǔn)。該說(shuō)認(rèn)為股東應(yīng)該符合法律規(guī)范意義上的形式特征。股東制定章程、公司登記、簽發(fā)出資證??? 虞政平：“股東資格的法律確認(rèn)”，載于《法律適用》2003年第8期。

明書(shū)等行為均屬于要式法律行為。而要式法律行為是依據(jù)法定的形式要件判定其行為的效力，而不能依據(jù)其他的事實(shí)證明其效力。在實(shí)踐中經(jīng)常出現(xiàn)的實(shí)際出資人與名義出資人的糾紛將變得很容易判斷，即凡是在出資證明書(shū)、股東名冊(cè)、公司章程或工商登記中記載的股東為公司股東，其他的實(shí)際出資人不予認(rèn)可。這是因?yàn)檎J(rèn)可實(shí)際出資人的法律地位會(huì)導(dǎo)致以名義出資人的名義形成的所有的法律關(guān)系的效力被全盤(pán)否定，從而使與公司有關(guān)的法律關(guān)系變得不穩(wěn)定，損害善意股東和第三人的利益，這也不利于公司的登記管理，并可能為某些單位和個(gè)人采用隱名的方式暗中投資并操縱經(jīng)營(yíng)提供了法律保護(hù)，助長(zhǎng)了以權(quán)謀私的不正之風(fēng)。公司法是一種典型的團(tuán)體法，應(yīng)優(yōu)先適用團(tuán)體法的一般規(guī)則，注重維護(hù)法律關(guān)系的穩(wěn)定性，采取實(shí)質(zhì)說(shuō)將損害善意第三人的利益，這將不利于市場(chǎng)交易的安全和秩序。因此，形式說(shuō)更加強(qiáng)調(diào)形式正義價(jià)值，以商法的表示主義為其理論基礎(chǔ)，認(rèn)為內(nèi)心的效果意思不是意思表示的成立要件，民事法律行為的效力應(yīng)該以表示行為來(lái)最終確定。相比較而言，形式說(shuō)偏重于考量形式正義，旨在使法律行為易于識(shí)別，從而保障交易安全和維持法律關(guān)系的穩(wěn)定。

二、股東資格認(rèn)定的實(shí)質(zhì)要件和形式要件

上述兩種觀點(diǎn)都有一定的合理之處，但都不全面。這兩種觀點(diǎn)實(shí)際上反映了實(shí)質(zhì)正義與形式正義的價(jià)值沖突。相比較而言，實(shí)質(zhì)說(shuō)片面強(qiáng)調(diào)了實(shí)質(zhì)正義而忽視了交易安全的的維護(hù)；形式說(shuō)則相反，它片面強(qiáng)調(diào)了形式正義而忽視了對(duì)實(shí)際投資人的保護(hù)。對(duì)于股東資格的確認(rèn)，應(yīng)當(dāng)著眼于適度平衡投資安全與交易安全的社會(huì)需求，尋求務(wù)實(shí)和靈活的解決方式，公正合理地處理實(shí)際出資人的股東資格問(wèn)題。筆者認(rèn)為，一個(gè)完整的毫無(wú)爭(zhēng)議的股東資格當(dāng)然應(yīng)該具備如下實(shí)質(zhì)要件加上形式要件：1）完全正確地履行了出資義務(wù)并獲得公司出具的出資證明書(shū)；

2）在公司章程中被記載為股東并且簽署公司章程；3）在公司股東名冊(cè)中被記載為公司股東；4）在工商部門(mén)登記為公司股東。這樣一個(gè)股東就具有了從推定為股東到有對(duì)抗效力的完整的股東身份。但實(shí)際上正是因?yàn)樯鲜鲆星啡绷似渲心硞€(gè)或某幾個(gè)而導(dǎo)致在股東資格認(rèn)定上產(chǎn)生了各種問(wèn)題?，F(xiàn)針對(duì)幾種常見(jiàn)的欠缺上述要件的股東資格進(jìn)行如下認(rèn)定分析：

（一）欠缺實(shí)質(zhì)要件的情況

1、出資瑕疵

若某股東出資不實(shí)或者不符合法律或出資合同的約定，此時(shí)可否因出資瑕疵而否認(rèn)其股東資格呢？筆者認(rèn)為，如果該股東的出資瑕疵嚴(yán)重到影響公司的設(shè)立，導(dǎo)致公司無(wú)法順利成立，此時(shí)自然不應(yīng)將該出資人視為公司的股東，而是讓其承擔(dān)公司設(shè)立失敗的后果，并且應(yīng)當(dāng)對(duì)履行了出資義務(wù)的其他發(fā)起人承擔(dān)違約責(zé)任；如果出資瑕疵尚未影響到公司的成立，而只是使公司在成立時(shí)資本不充足，此時(shí)應(yīng)當(dāng)承認(rèn)該出資人具有股東資格，否則將會(huì)導(dǎo)致公司股東缺位,不利于公司穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)、保護(hù)第三人利益和維護(hù)交易安全。但對(duì)于瑕疵出資者未嚴(yán)格履行出資義務(wù)的行為,根據(jù)公司法和有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)該讓有瑕疵出資行為的股東承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任和行政責(zé)任甚至刑事責(zé)任。???當(dāng)然,由于瑕疵出資人的出資并未全部到位,其股東權(quán)也應(yīng)當(dāng)受到限制,其股東權(quán)利只能在出資范圍內(nèi)行使,未出資部分不得行使，例如在公司收益的分配方案方面可以相應(yīng)地減少該股東的紅利或者在股東會(huì)表決上降低其表決權(quán)比重。但是，是否應(yīng)當(dāng)對(duì)出資瑕疵的股東的知情權(quán)進(jìn)行限制，理論界和實(shí)務(wù)界是有爭(zhēng)議的，筆者認(rèn)為不應(yīng)該限制該類(lèi)股東的知情權(quán)，因?yàn)橹闄?quán)相比較股東收益權(quán)而言更具有共益的性質(zhì)，且這也是公司治理的需要，否則公司將實(shí)際淪為某些或者某個(gè)別股東個(gè)人的工具。而且雖然不限制知情權(quán)，但是對(duì)于股東表決權(quán)的限制能起到相同的效果，甚至能起到督促瑕疵出資的股東補(bǔ)正其出資行為的效果。

2、隱名股東的問(wèn)題

隱名股東是實(shí)務(wù)中認(rèn)定股東資格方面最常見(jiàn)的一個(gè)類(lèi)型的糾紛。由于名義上的股東并非實(shí)際出資人，一旦因?yàn)榈降缀稳四苷鎸?shí)地享有股東權(quán)利而發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，確定認(rèn)定股東資格標(biāo)準(zhǔn)就成為了解決該類(lèi)爭(zhēng)議的最關(guān)鍵之所在。在認(rèn)定有關(guān)“隱名股東”的資格時(shí)???，首先應(yīng)該考慮的是隱名股東和名義股東作出這種利益安排的原因是否是為了規(guī)避法律。由于法律對(duì)一些投資主體的資格進(jìn)行了一定限制，故有一些不具備投資資格的主體為了規(guī)避法律而與他人協(xié)議由其出資但由他人成為掛名股東。例如，我國(guó)《公務(wù)員法》規(guī)定，公務(wù)員是被禁止從事或者參??? 我國(guó)《公司法》第28條第二款規(guī)定，“股東不按照欠款規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當(dāng)向公司足額繳納外，還應(yīng)當(dāng)向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任”。

???此處隱名股東的說(shuō)法實(shí)有不妥，因?yàn)楣蓶|資格尚未確定，仍不能肯定該不出名者是否為股東，實(shí)際只是出資人而已。但為了敘述的方便，故且稱(chēng)呼為“隱名股東”。

與贏利性活動(dòng)的人，公務(wù)員不能成為股東，一部分黨政干部為了牟取巨額利潤(rùn)，利用手中的職權(quán)以隱名股東的身份參股公司經(jīng)營(yíng)。于此情形，這種做法違背了法律中的禁止性規(guī)范，因此不應(yīng)該認(rèn)定該隱名股東的股東資格。對(duì)于該隱名股東與名義股東之間就股東資格進(jìn)行安排的協(xié)議，由于該協(xié)議的目的是規(guī)避法律，屬于《合同法》第58條規(guī)定的“以合法形式掩蓋非法的目的”的情形，因此該協(xié)議無(wú)效。此時(shí)，隱名股東當(dāng)然不能取得公司股東的地位因此也不能得到法律的保護(hù)。

如果并非為規(guī)避法律，而是由于其他原因雙方自愿作出這種安排，此時(shí)不能簡(jiǎn)單地?cái)喽ㄕl(shuí)具有真正的股東資格。應(yīng)該根據(jù)發(fā)生法律關(guān)系的主體具體牽涉到哪幾方來(lái)判斷。1）如果僅僅是隱名股東與名義股東之間的關(guān)系，而無(wú)關(guān)其他，這就可以根據(jù)雙方之間事先約定的協(xié)議來(lái)處理。因?yàn)楣痉▽儆谒椒ㄐ再|(zhì)，尊重當(dāng)事人對(duì)自身利益進(jìn)行的自主安排，因此在不涉及雙方以外他人利益時(shí)，應(yīng)該按照雙方之間的約定來(lái)處理二者之間的權(quán)利義務(wù)，此時(shí)依合同法來(lái)調(diào)整。2）如果涉及到與公司之間的關(guān)系，又分為兩種情況。如果公司不知曉該隱名股東的存在，則不應(yīng)當(dāng)僅憑雙方之間的約定而認(rèn)定該隱名股東具有公司股東的身份。如果公司知曉該隱名股東，例如該隱名股東參與過(guò)公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，于此應(yīng)當(dāng)視為公司認(rèn)可該隱名股東是真正的股東，因此如果該隱名股東請(qǐng)求行使股東權(quán)利應(yīng)當(dāng)支持。同時(shí)該股東也應(yīng)該遵守《公司法》為股東規(guī)定的義務(wù)，例如對(duì)控股股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保時(shí)的相關(guān)股東的表決回避，此外隱名股東也應(yīng)該像其他股東一樣承擔(dān)出資不實(shí)的責(zé)任等。3）但是當(dāng)法律關(guān)系主體涉及到公司以外的第三人時(shí)，判斷的標(biāo)準(zhǔn)又有變化。不知情的第三人，如果其出于相信了工商部門(mén)的公示而將顯名股東當(dāng)成真正的股東與之進(jìn)行了交易行為或其他法律行為，此時(shí)應(yīng)嚴(yán)格遵守外觀主義，認(rèn)定該行為發(fā)生完全的確定的效力，法律后果由該顯名股東承擔(dān)。這是因?yàn)楣ど滩块T(mén)的登記具有對(duì)外的公信力，第三人因相信登記而產(chǎn)生的信賴(lài)?yán)響?yīng)受到法律保護(hù)。特別地，不管“隱名股東”的資格是否被承認(rèn)，隱名股東均不得與名義股東約定隱名股東只享受利益不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，這些將會(huì)被認(rèn)定為“名為投資，實(shí)為借貸”的保底條款，而非隱名投資合同關(guān)系。

（二）欠缺形式要件的情況

如前所述，能夠確認(rèn)股東資格的證明性材料有四種，分別為工商登記簿出資證明書(shū)、公司章程、股東名冊(cè)。當(dāng)這四種材料記載的股東名字同一時(shí)，具有最完整的證明效力。但若記載不一致時(shí)，則又會(huì)產(chǎn)生依何者來(lái)認(rèn)定股東資格的問(wèn)題。

工商登記是指公司登記的主管機(jī)關(guān)依照法定程序，對(duì)法定的公司登記事項(xiàng)進(jìn)行審查、登記注冊(cè)的一種法律行為。公司的登記包括公司的設(shè)立登記、變更登記、注銷(xiāo)登記和分公司的登記。公司登記中關(guān)于股東資格的等級(jí)從本質(zhì)上來(lái)講是一種證權(quán)性的登記，其本身不具創(chuàng)設(shè)股東資格的效力，只具有對(duì)善意第三人宣示股東資格的效力。在確定股東資格的四種證明材料中，工商登記的對(duì)外公示力是最強(qiáng)的，在設(shè)計(jì)第三人的公司外部法律關(guān)系爭(zhēng)議中具有最強(qiáng)的證明效力。如果第三人與公司或公司的股東發(fā)生關(guān)于股東資格的糾紛，第三人完全可以直接依據(jù)工商登記要求登記記載的股東承擔(dān)相應(yīng)地責(zé)任。

出資證明書(shū)是根據(jù)公司法規(guī)定,有限責(zé)任公司成立后,應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書(shū)。《公司法》第32條規(guī)定，有限公司成立后，應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書(shū)。出資證明書(shū)是一種要式證書(shū)，必須記載《公司法》規(guī)定的事項(xiàng)，并由公司蓋章。但是出資證明書(shū)其本身并無(wú)創(chuàng)權(quán)性效力, 它僅是一種物權(quán)性憑證,其功能主要是證明股東已向公司真實(shí)出資。出資人出資后,只要公司一經(jīng)核準(zhǔn)登記成立,出資者就當(dāng)然地轉(zhuǎn)化為公司股東。因此出資證明書(shū)可以作為確認(rèn)股東資格的最初證據(jù)，即在無(wú)相反證明的情況下，可憑出資證明書(shū)確認(rèn)某一股東的身份。

而公司章程和股東名冊(cè)具有對(duì)內(nèi)效力，在處理公司與股東內(nèi)部之間的關(guān)系時(shí)可以作為確定股東資格的依據(jù)。如果公司依照章程記載或者名冊(cè)記載的股東名單為一定行為，可以認(rèn)定公司履行了應(yīng)盡的義務(wù)。但如果章程或名冊(cè)的記載與工商部門(mén)登記簿不一致，例如在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中，股權(quán)受讓人在得到公司的確認(rèn)并修改公司章程加以記載后，由于某種原因還未到工商部門(mén)變更登記，此種情況下的股東資格爭(zhēng)議并不能單純以公司章程記載的內(nèi)容來(lái)解決。而股東名冊(cè)不需要進(jìn)行登記，故其對(duì)外的效力更不能與登記簿相比。因此在涉及到他方利益時(shí)，還是應(yīng)該優(yōu)先考慮登記簿的效力。

因此可見(jiàn)，確認(rèn)股東資格應(yīng)該結(jié)合實(shí)質(zhì)說(shuō)和形式說(shuō)各自的合理之處，并且考量糾紛的各方之間的關(guān)系：一方面應(yīng)當(dāng)重視形式說(shuō)的形式要件的公信公示力，將形式要件作為股東資格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；另一方面，也應(yīng)該注意實(shí)質(zhì)說(shuō)在調(diào)節(jié)公司和

股東之間的內(nèi)部關(guān)系上的優(yōu)勢(shì)，涉及當(dāng)事人之間的有關(guān)協(xié)議，如隱名出資人與名義出資人之間的內(nèi)部關(guān)系的約定等，只要不違反法律的效力性禁止性規(guī)范，即應(yīng)當(dāng)受到法律的保護(hù)。

參考文獻(xiàn)

1、吳晶宇,《有限責(zé)任公司股東資格認(rèn)定初探》，載于《經(jīng)濟(jì)師》2008年第9期

2、虞政平，《股東資格的法律確認(rèn)》，載于《法律適用》2003年第8期

3、王成勇、陳廣秀:“隱名股東資格認(rèn)定若干問(wèn)題探析”，載《法律適用》2004年第7期。

第四篇：股東資格認(rèn)定

股東資格認(rèn)定的相關(guān)問(wèn)題闡述

李云飛

傳統(tǒng)理論認(rèn)為，股東出資是判斷股東資格最重要的標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)楣蓶|之所以能夠成其為股東，從根本上是源于其對(duì)公司的出資，所以也把股東出資稱(chēng)為實(shí)質(zhì)要件。而股東名冊(cè)、公司章程等這些形式要件只是實(shí)質(zhì)要件的外在表現(xiàn)，或者說(shuō)是對(duì)股東出資事實(shí)的一種記載和證明，因此，自然人或法人如果不對(duì)公司出資便不具有股東資格。

一、那么股東資格如何認(rèn)定？股東資格的認(rèn)定，既是一個(gè)重要的理論問(wèn)題，又是一個(gè)重要的實(shí)踐問(wèn)題，并且是公司法案件審理中經(jīng)常遇到的問(wèn)題。由于我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)公司法律制度不夠完善，理論上對(duì)股東資格認(rèn)定這個(gè)問(wèn)題研究不夠，再加上實(shí)踐中我國(guó)公司的設(shè)立和運(yùn)作不規(guī)范，審判實(shí)踐中各地的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不一，給處理這類(lèi)糾紛造成一定的混亂，急需統(tǒng)一規(guī)范，新《公司法》對(duì)此規(guī)定仍然比較原則，沒(méi)有得到有效解決。股東資格認(rèn)定也即股權(quán)確認(rèn),是公司法實(shí)務(wù)中較為常見(jiàn)的問(wèn)題。當(dāng)前發(fā)生的與公司股權(quán)相關(guān)的民事案件中,許多都涉及到股東資格的確認(rèn)。由于《公司法》對(duì)此沒(méi)有直接的規(guī)定,在處理相關(guān)實(shí)務(wù)時(shí)往往缺乏確定的標(biāo)準(zhǔn)。因此,討論股東資格的認(rèn)定具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。我認(rèn)為，一個(gè)完整的毫無(wú)爭(zhēng)議的股東資格當(dāng)然應(yīng)該具備如下實(shí)質(zhì)要件加上形式要件：1）完全正確地履行了出資義務(wù)并獲得公司出具的出資證明書(shū)；2）在公司章程中被記載為股東并且簽署公司章程；3）在公司股東名冊(cè)中被記載為公司股東；4）在工商部門(mén)登記為公司股東。這樣一個(gè)股東就具有了從推定為股東到有對(duì)抗效力的完整的股東身份。

二、在股東資格取得的相關(guān)問(wèn)題上面分為不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，股東資格的取得按時(shí)間及原因而論，股東資格的取得可分為原始取得和繼受取得。股東資格的原始取得，是指直接向公司認(rèn)購(gòu)股份，包括設(shè)立取得和增資取得。股東資格的繼受取得，又稱(chēng)傳來(lái)取得或派生取得，包括轉(zhuǎn)讓取得、繼受取得、贈(zèng)與取得和因公司合并而取得股東資格。股東資格取得之必要而充分的條件是具備完整的形式要件，但在實(shí)務(wù)中，這些條件常常并不完全具備，如何通過(guò)不完整的證據(jù)來(lái)判斷股東資格，就成為司法實(shí)踐中必須解決的問(wèn)題。當(dāng)股東出資、公司章程記載、股東名冊(cè)記載與工商登記的股東不一致，可按以下原則來(lái)認(rèn)定股東資格：

1、當(dāng)實(shí)質(zhì)性證據(jù)與形式化證據(jù)發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)優(yōu)先適用形式化證據(jù)來(lái)認(rèn)定股東的資格。

2、在對(duì)內(nèi)關(guān)系，即股東資格的爭(zhēng)議發(fā)生于公司與股東、股東與股東或股份出讓人與受讓人之間，也就是不存在第三人時(shí)，工商登記只具有對(duì)外公示的功能和證權(quán)的效力，應(yīng)當(dāng)以股東名冊(cè)和公司章程記載為認(rèn)定股東資格的依據(jù);如果公司章程記載與股東名冊(cè)記載的內(nèi)容發(fā)生沖突，原則上應(yīng)堅(jiān)持公司章程優(yōu)先適用的原則處理，因?yàn)楣菊鲁虨樯鐖F(tuán)的自治性憲章，而股東名冊(cè)只是經(jīng)公司章程確認(rèn)的股東資格的一種記載，是由公司章程派生而來(lái)的。

3、在對(duì)外關(guān)系上，工商登記是對(duì)抗第三人最主要的證據(jù)。

三、在關(guān)于股東資格認(rèn)定應(yīng)遵循的原則上應(yīng)采用以下原則：第一，維護(hù)公司法律關(guān)系的 定。公司作為社團(tuán)，涉及利益主體眾多，法律關(guān)系復(fù)雜，應(yīng)當(dāng)保持公司內(nèi)部各種法律關(guān)系的相對(duì)穩(wěn)定性。第二，遵循商法的公示外觀主義。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中相對(duì)人在與公司交易的過(guò)程中，通常是通過(guò)工商登記、公司章程等外觀表象來(lái)判斷公司及股東的資信情況，而公司法律制度規(guī)定的工商登記、公司章程等事項(xiàng)必須對(duì)外公示，其目的之一就是在于使當(dāng)事人簡(jiǎn)化交易程序、降低交易成本，相對(duì)人不應(yīng)承擔(dān)公司外觀特征不實(shí)造成的交易成本和風(fēng)險(xiǎn)。第三，保護(hù)善意第三人利益的原則。第四，區(qū)分公司的內(nèi)外部法律關(guān)系，保持各方主體的利益平衡?？傊?，因此可見(jiàn)，確認(rèn)股東資格應(yīng)該結(jié)合實(shí)質(zhì)說(shuō)和形式說(shuō)各自的合理之處，并且考量糾紛的各方之間的關(guān)系：應(yīng)當(dāng)重視形式說(shuō)的形式要件的公信公示力，將形式要件作為股東資格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

第五篇：干部身份認(rèn)定

干部身份：

干部身份是原來(lái)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，人事管理的制度，一直沿用到今天。現(xiàn)在大部分的單位都在弱化這一概念。但在一些情況下還有用。比如報(bào)考公務(wù)員，一些國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位的招聘、錄取。如果沒(méi)有干部身份就會(huì)有一系列的麻煩，甚至可能無(wú)法到該單位工作。還有一些職稱(chēng)的認(rèn)定、評(píng)定，工齡的審核等也和此有關(guān)。

在中國(guó)社會(huì)體系中，公民分三中身份：農(nóng)民、工人、干部。農(nóng)民歸農(nóng)業(yè)部管理，工人歸勞動(dòng)局管理，而干部歸人事局管理。大學(xué)生屬于國(guó)家培養(yǎng)的專(zhuān)業(yè)人才，屬于國(guó)家干部身份。很多農(nóng)村來(lái)的朋友家里都希望孩子通過(guò)念大學(xué)而改變祖輩農(nóng)民的身份（這里沒(méi)有貶低農(nóng)民朋友的意思），而很多人卻從畢業(yè)后就莫名其妙的丟了自己的干部身份。當(dāng)然也有很多是根本不在乎自己的干部身份。認(rèn)為有就有，沒(méi)有就沒(méi)有，沒(méi)有的話我至少是四年大學(xué)畢業(yè)學(xué)士學(xué)位。其實(shí)你錯(cuò)了。如果你沒(méi)有留住你的干部身份，可以說(shuō)你的大學(xué)就是白念，而你只是個(gè)有學(xué)士學(xué)位的工人，根本沒(méi)有改變你自己（就很多農(nóng)村朋友來(lái)講）。

干部身份靠什么來(lái)？靠三方協(xié)議，靠派遣證。派遣證就是你大學(xué)生干部身份的證明，假如某天你被提干時(shí)，這個(gè)就是你可以被提干的證明，因?yàn)槟闶歉刹可矸?。否則你就不能被提，因?yàn)槟闶枪と恕?/p>

也許很多人說(shuō)：我不會(huì)被提干，那我要干部身份干嘛，我就想掙錢(qián)。[編輯本段]報(bào)到證

報(bào)到證（派遣證）：

派遣證一式兩份，一份是派遣證，另一部分是報(bào)到證。派遣證在你畢業(yè)后將放入你的檔案，由國(guó)家直接打到你的單位（檔案屬?lài)?guó)家機(jī)密，不允許個(gè)人持有。如果你的用人單位擁有檔案保存資格那么你的檔案就放在單位，如果沒(méi)有，那單位會(huì)掏錢(qián)將你的檔案放在人才市場(chǎng)類(lèi)的檔案保存處。你過(guò)你沒(méi)工作，那你的檔案就直接打回原籍）。而報(bào)到證則交由你手自行保管。在這里必須要重點(diǎn)說(shuō)的是，很多人在畢業(yè)后沒(méi)多久就把報(bào)到證丟了，而當(dāng)若干年后單位希望將你提干要求出示報(bào)到證時(shí)，很多就沒(méi)有了，而只能再跑回某地去重新開(kāi)證明，這時(shí)的證明可就沒(méi)那么好開(kāi)了，所以還是勸君保管好。[編輯本段]職稱(chēng)評(píng)定

現(xiàn)在要說(shuō)的就是職稱(chēng)評(píng)定了。

大學(xué)生持報(bào)到證到單位上崗后，必須要經(jīng)過(guò)一年的見(jiàn)習(xí)期（國(guó)家規(guī)定。相當(dāng)于中專(zhuān)、大專(zhuān)的實(shí)習(xí)期）。見(jiàn)習(xí)期滿(mǎn)后，本人必須記得要簽“畢業(yè)生見(jiàn)習(xí)期考核鑒定表”，這是你轉(zhuǎn)正的鑒定表（從此你就拿正常工資了），說(shuō)明你已經(jīng)是一個(gè)合格的人才了（見(jiàn)習(xí)期需要在同一單位完成，也就是你的三方、派遣證以及你的轉(zhuǎn)正證明表，這三個(gè)上面蓋的要是同一單位的章，否則視為無(wú)效）。緊接著要記得填寫(xiě)“國(guó)家統(tǒng)一分配大中專(zhuān)院校畢業(yè)生 專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格認(rèn)定表”，也就是初級(jí)職稱(chēng)評(píng)定表（這些事要你自己留心，沒(méi)有人會(huì)提醒你去做的，表要到人事部網(wǎng)站下載）。具體可評(píng)定的職稱(chēng)可以到人事部網(wǎng)站上查詢(xún)（職稱(chēng)最好和自己學(xué)的專(zhuān)業(yè)有聯(lián)系，否則到中高級(jí)評(píng)定時(shí)比較難）。現(xiàn)在我國(guó)職稱(chēng)評(píng)定這塊要通過(guò)考試（除藝術(shù)、工藝美術(shù)、體育教練員及廣播電視播音4個(gè)系列外，申報(bào)其他初級(jí)系列都需要通過(guò)考試才能獲得初級(jí)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格。考試采用閉卷筆答方式，實(shí)行統(tǒng)一大綱、統(tǒng)一命題、統(tǒng)一組織。申報(bào)人員參加北京市初級(jí)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試成績(jī)合格，即可取得《北京市專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格證書(shū)》），以考試來(lái)決定你是否能評(píng)上職稱(chēng)。當(dāng)然有些職稱(chēng)評(píng)定也不排除某些單位內(nèi)部的人為原因。在你初級(jí)職稱(chēng)評(píng)完四年后，也就是你工作的第六年，你可以申請(qǐng)?jiān)u定中級(jí)職稱(chēng)。再五年后，也就是工作第十二年，評(píng)定高級(jí)職稱(chēng)（具體可上網(wǎng)查）。這樣你一輩子的職稱(chēng)就基本評(píng)定完了，所以有些幸運(yùn)的人10年就可以當(dāng)上“高級(jí)工程師”。在我國(guó)，無(wú)論各行各業(yè)都會(huì)有職稱(chēng)評(píng)定，而且相信任何單位都希望有那些有職稱(chēng)的人來(lái)工作，而且，就算你工作的單位沒(méi)有職稱(chēng)評(píng)定一說(shuō)，那想你如果是高級(jí)工程師，你拿的錢(qián)也絕對(duì)比別人多。而什么人能評(píng)定職稱(chēng)呢？有干部身份的人。所以從此看出，就算你不當(dāng)官，你只掙錢(qián)，那干部身份對(duì)你來(lái)說(shuō)還是有用的。[編輯本段]回京就業(yè)

說(shuō)到這里，基本上一般的情況都講完了。但有些人會(huì)問(wèn)了，我不是本地生，我戶(hù)口不能留這，沒(méi)公司給我簽三方，你說(shuō)的都是屁話。呵呵，那你就錯(cuò)了。為什么不變通的想想呢？例如：你在北京上學(xué)，但畢業(yè)后沒(méi)有公司解決你的戶(hù)口，怎么辦？好辦！在家里找公司簽三方。因?yàn)槟悴荒芰艟?，所以你的?hù)口會(huì)打回原籍，而檔案與戶(hù)口不能脫離，所以你的檔案也要打回原籍，而如果你想保住干部身份（但想在北京工作），那你就托人也好，請(qǐng)客也好在家找個(gè)單位把你的三方簽了。然后其他和上邊一樣，只是一年后記得回家去辦轉(zhuǎn)正與職稱(chēng)評(píng)定。如果嫌麻煩，沒(méi)關(guān)系，你就回家就業(yè)，別擔(dān)心回不來(lái)北京，因?yàn)槿绻阌新毞Q(chēng)，那么你就可以以后來(lái)京找工作，而你也會(huì)屬于人才流動(dòng)，這時(shí)只要你提出單位也會(huì)適當(dāng)解決你的戶(hù)口問(wèn)題，否則憑你打工者的身份要求單位解決你戶(hù)口，夢(mèng)吧你！三方協(xié)議的簽署是沒(méi)有限制的，與任何公司或單位簽都可以，不一定要國(guó)企或事業(yè)單位，否則每年那么多大學(xué)生就業(yè)，還不80%都要丟了干部身份，國(guó)家還不成白癡了。但要保證一點(diǎn)，就算是三個(gè)人的小公司也能簽，但不要在一年內(nèi)倒閉，否則你就沒(méi)有人給你簽轉(zhuǎn)正了，切記切記。

又有人說(shuō)了，我想考研，我明年要考，我就不簽三方了，隨便找個(gè)活干干，掙點(diǎn)錢(qián)完了。那你就大錯(cuò)特錯(cuò)了。

記住，不論任何時(shí)候，別放棄你的身份！[編輯本段]轉(zhuǎn)正定級(jí)

想要不失去干部身份，也不用聽(tīng)某些人才服務(wù)機(jī)構(gòu)的勸說(shuō)。關(guān)鍵是注意干部身份的載體，畢業(yè)時(shí)候是“報(bào)道證”，報(bào)道證和檔案轉(zhuǎn)到合適的接收單位（有人事接受能力的單位或單位合作的人才服務(wù)中心）滿(mǎn)一年后，辦理轉(zhuǎn)正定級(jí)手續(xù)，以后干部身份的轉(zhuǎn)移就等同于人事關(guān)系的轉(zhuǎn)移，干部身份的載體就是人事關(guān)系、憑該單位開(kāi)出的人事關(guān)系轉(zhuǎn)移介紹信轉(zhuǎn)到下個(gè)單位。

對(duì)于你的具體情況來(lái)說(shuō)，外資企業(yè)都有其對(duì)應(yīng)的人才服務(wù)機(jī)構(gòu)。你和該單位簽訂《畢業(yè)生就業(yè)協(xié)議書(shū)》后，到學(xué)?；蛩诘氐漠厴I(yè)生就業(yè)主管部門(mén)開(kāi)具《報(bào)道證》，再把《報(bào)道證》和檔案交至企業(yè)對(duì)應(yīng)的人才服務(wù)機(jī)構(gòu)，就完成了人事關(guān)系的建立和轉(zhuǎn)移。這與和誰(shuí)簽訂合同沒(méi)有直接的關(guān)系。

需要注意的是，某些單位現(xiàn)在出于規(guī)避人力成本的考慮，不直接接受人事，勞動(dòng)關(guān)系，而是通過(guò)人才派遣、租賃的辦法。則你本人需注意你簽訂合同的人才服務(wù)機(jī)構(gòu)，須有辦理這一合同的資質(zhì)。防止自身受到不必要的損失。如果你工作的單位管理不正規(guī)，不接受人事關(guān)系，你也可以自己找（最好是讓學(xué)校推薦）有資質(zhì)的人才服務(wù)機(jī)構(gòu)管理你的人事檔案關(guān)系

有什么具體問(wèn)題，可以咨詢(xún)你學(xué)校的就業(yè)指導(dǎo)中心，或所在省市的畢業(yè)生就業(yè)中心。

如果你要考研，那么你屬于在職考研一類(lèi)，我們分類(lèi)說(shuō)一下。

假如你考上了：

你6月大學(xué)畢業(yè)，7月到單位報(bào)到。第二年7月，你轉(zhuǎn)正，初級(jí)職稱(chēng)評(píng)定。研究生9月入學(xué)。當(dāng)你研究生入學(xué)時(shí)，哥們已經(jīng)是有身份的人了，3年研究生讀完，哥們出來(lái)直接拿正常工資了（進(jìn)私企），沒(méi)有見(jiàn)習(xí)期一說(shuō)了（研究生畢業(yè)也有3個(gè)月的見(jiàn)習(xí)期）。如果你進(jìn)國(guó)企或事業(yè)單位，那么研究生3年算工齡（我不知道私企是不是，但國(guó)企或事業(yè)單位絕對(duì)是），你出來(lái)就可以評(píng)中級(jí)職稱(chēng)了，哥們又賺了一大筆。所以你說(shuō)你該不該保你的干部身份？

假如你沒(méi)考上：

沒(méi)考上更簡(jiǎn)單，直接繼續(xù)工作，回頭等著評(píng)中級(jí)，沒(méi)差什么。

很多人總是怕麻煩，其實(shí)一切就是這么簡(jiǎn)單（我打的不簡(jiǎn)單），如果你做了，那么也許我的話會(huì)改變你的一生，如果你沒(méi)做，那么就當(dāng)給我捧場(chǎng)，也謝謝你，我們又少了一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。不過(guò)要記住一句話，別因小失大，謹(jǐn)記！