第一篇：財務(wù)部科目設(shè)定作業(yè)指導(dǎo)書

財務(wù)部科目設(shè)定作業(yè)指導(dǎo)書

財務(wù)科目設(shè)立

一、收入部分賬目

1、本月主要業(yè)務(wù)收入：根據(jù)業(yè)務(wù)部向財務(wù)部遞交的合同原件為依據(jù)，根據(jù)合同條款中約定的時間統(tǒng)計出本項收入的應(yīng)回款多少，實際回款多少。實際回款以銀行/現(xiàn)金到賬憑證為依據(jù)，并及時向公司匯報出應(yīng)回款的準(zhǔn)確金額，并配合相關(guān)責(zé)任人辦理與甲方回款相關(guān)的財務(wù)手續(xù)或憑證，每月將統(tǒng)計數(shù)字匯總報表交給總經(jīng)理。

2、賬目：合同臺賬收入賬目

3、憑證：發(fā)票、收據(jù)合同銀行對賬單

二、支出部分

1、市場開發(fā)費賬目

審核每名業(yè)務(wù)部人員在每個項目的跟進中所借支與報銷、工資等

對每一個業(yè)務(wù)人員的全年總成本進行統(tǒng)計，要對每一項目總費用進行統(tǒng)計體現(xiàn)，要對每一類花銷進行統(tǒng)計分類（如：差旅費、推廣費、考察費、招待費、易耗品費、標(biāo)書文件費），對每人所簽合同額統(tǒng)計。

憑證：借支單、報銷單、領(lǐng)款單、打款記錄、證明

賬目：個人賬目、市場部總賬

2、公司管理費賬目

對每月公司管理費進行統(tǒng)計、分類、入賬

工資、房租、水電、電話費、招待費、差旅費、固定資產(chǎn)購置、廣告費、易耗品、代理收費、獎金、快遞等 憑證：工資領(lǐng)款單、收據(jù)/發(fā)票、借支/報銷、證明

賬目：公司管理部賬目

3、項目管理部賬目

對公司項目管理部的財務(wù)進行統(tǒng)計

①項目管理部的相關(guān)人員設(shè)立單個人一本帳，要確保體現(xiàn)出借支、報銷、打款等記錄

②各項目能體現(xiàn)總分費用、差旅費、獎金、招待費、對外勞務(wù)費、吊裝費（設(shè)備租賃）、材料采購費（設(shè)備、加工、標(biāo)牌）、發(fā)票補夠費、稅費、易耗品費、運費（貨運、快遞）

對材料或其他涉外費用均由公司相關(guān)責(zé)任人以申請的形式由公司審批后由財務(wù)部進行打款，小配件需現(xiàn)金現(xiàn)場采購的由相關(guān)責(zé)任人借支并報銷

憑證：請款單、借支單、報銷單、收據(jù)/發(fā)票、證明

賬目：個人賬目、項目部賬目、預(yù)算對比帳

③ 據(jù)項目運營計劃表對外支付款項

4、售后服務(wù)類

對公司每個項目所產(chǎn)生的費用進行統(tǒng)計

① 對每個項目售后服務(wù)費設(shè)立單個人一本賬，要確保體現(xiàn)出各項費用明細(xì)

② 分項目包括：運輸?shù)跹b費（設(shè)備租賃）、對外勞務(wù)費、差旅費、差旅費、招待費、材料采購費（設(shè)備、加工、標(biāo)牌）、易耗品費。

憑證：請款單、借支單、報銷單、收據(jù)/發(fā)票、證明

賬目：售后服務(wù)

5、融資借貸

對公司融資借貸的資金（本金、利息）統(tǒng)計、入賬

憑證：借條、收據(jù)、發(fā)票、證明（還款時需要請款單或借支單）

賬目：融資借貸

第二篇：財務(wù)部作業(yè)指導(dǎo)書

財務(wù)部作業(yè)指導(dǎo)書

一、出納會計

1、現(xiàn)金借款及報銷結(jié)算

2、現(xiàn)金日記賬登記

3、現(xiàn)金盤點

4、備用金提取

5、現(xiàn)金、支票、承兌及有價證券管理

6、承兌匯票臺帳管理

7、銀行承兌匯票開具

8、銀行匯票辦理

9、保函辦理及到期收回管理

10、銀行資信證明開具

11、銀行付款業(yè)務(wù)

包括網(wǎng)銀支付及開具轉(zhuǎn)賬支票

12、回款查詢及登記

13、銀行回單取回

14、銀行賬戶年檢

15、工資發(fā)放

16、個人借款余額對賬

17、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦各項臨時任務(wù)。

二、核算會計

1、現(xiàn)金報銷單據(jù)審核

2、銷售發(fā)票開具

3、發(fā)票領(lǐng)購與保管業(yè)務(wù)

4、發(fā)票紅字通知單開具

5、銷售合同管理

6、銷售發(fā)票記賬

7、齊慧賢、萬明帳務(wù)處理

8、收到貨款記賬

限貨款

9、應(yīng)收賬款管理

10、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦各項臨時任務(wù)。

三、記賬會計

1、核對每日現(xiàn)金支付記錄

2、現(xiàn)金收支記賬

3、銀行收支記賬

4、ERP現(xiàn)金日記賬與出納現(xiàn)金日記賬核對

5、出具銀行存款余額調(diào)節(jié)表

6、工資分配業(yè)務(wù)

7、資質(zhì)文件管理

8、各類證件年檢換證工作

9、開發(fā)區(qū)月報申報

10、公司申報項目財務(wù)數(shù)據(jù)填制

11、工商、稅務(wù)等設(shè)立、變更登記辦理

12、鈦能軟件發(fā)展、鈦能電子科技帳務(wù)處理

11、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦各項臨時任務(wù)。

四、成本會計

1、購貨發(fā)票簽收

2、購貨發(fā)票勾對與記賬

3、模件、裝置成本核算

能對異常情況查明原因并分析

4、生產(chǎn)成本核算與記賬

5、銷售成本核算與記賬

6、完成完工項目情況明細(xì)表

要求對異常情況查明原因并調(diào)整、分析

7、打印記賬憑證

8、庫房盤點

9、分公司、責(zé)任中心各項費用統(tǒng)計

10、中悅、開悅帳務(wù)處理

11、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦各項臨時任務(wù)。

五、主管會計

1、現(xiàn)金報銷審核

2、銀行付款審批

3、保證金統(tǒng)計及分析

4、資金預(yù)算管理

5、完成軟件退稅

6、完成財務(wù)分析

7、出具財務(wù)報表

8、高新技術(shù)企業(yè)、軟件企業(yè)季報、年報申報

9、各項稅款繳納與控制

10、公司申報項目財務(wù)數(shù)據(jù)審核

12、完成各項審計工作

13、A級納稅人、重合同、守信用單位、AAA資信證明辦理

14、研發(fā)費用管理制度編制與完善

15、財務(wù)部作業(yè)指導(dǎo)書編制與完善

16、團隊建設(shè)

包括部門例會、團隊學(xué)習(xí)

17、部門環(huán)境與職業(yè)健康建設(shè)

18、記賬憑證裝訂

19、財務(wù)檔案管理

20、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦各項臨時任務(wù)。

第三篇：作業(yè)指導(dǎo)書

作業(yè)指導(dǎo)書

1、薊縣項目正常收款、更新臺賬、并于月末上報臺賬。薊縣中行8119賬戶的管理與維護如年檢等，與銀行方對賬并上報公司賬戶資金情況。

2、與薊縣案場銷售對接、協(xié)調(diào)及對賬。

3、旅游公司的不動產(chǎn)發(fā)票領(lǐng)用、保管、使用，及與當(dāng)?shù)囟悇?wù)的一切聯(lián)系事宜和上報給領(lǐng)導(dǎo)稅務(wù)對企業(yè)的各項文字與口頭的轉(zhuǎn)達(dá)與要求。（包括地稅與國稅）。

4、從協(xié)萬豪酒店半與的固定資產(chǎn)盤點及其他事宜。

5、房管局的解進抵押和各項咨詢問題。

6、招待與賬務(wù)有關(guān)的一切外聯(lián)單位來訪，并負(fù)責(zé)接待以及墊付招待費等。

7、公司領(lǐng)導(dǎo)臨時安排各種加急事件。

財務(wù)薊縣項目現(xiàn)場出納：謝紅軍

2015年4月15日

第四篇：作業(yè)指導(dǎo)書

五金有限公司作業(yè)文件

QMS/C-ZY.01-2007

生產(chǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

擬制：崔平日期：2007.10.0

1審批：潘強日期：2007.10.01

版本：I

受控狀態(tài)：Y □N□

2007年10月01日發(fā)布2007年10月01日實行目的對合頁的生產(chǎn)過程進行有效控制，確保產(chǎn)品符合要求。適用范圍

適用于本公司合頁產(chǎn)品的生產(chǎn)和控制。主要職責(zé)

3.1 操作工負(fù)責(zé)按作業(yè)指導(dǎo)書的要求進行生產(chǎn)和過程控制。

3.2 技術(shù)質(zhì)量部負(fù)責(zé)操作工的培訓(xùn)工作，確保操作工能勝任該崗位工作。

3.3 檢驗員負(fù)責(zé)產(chǎn)品的檢驗和試驗工作并按規(guī)定做好標(biāo)識，確保只交付合格的產(chǎn)品。操作程序

4.1 生產(chǎn)過程

4.1.1 落料：根據(jù)生產(chǎn)計劃要求領(lǐng)用相應(yīng)的原材料和模具，安裝調(diào)試好模具后開始落料，對首件落料產(chǎn)品進行外觀和尺寸的檢驗，確認(rèn)合格后方可開始批量生產(chǎn)，要求落料時出手送料向前要平直，嚴(yán)禁用手直接伸入模具，發(fā)現(xiàn)有異常問題關(guān)機后再處理；

4.1.2分片：用鑷子將落料好的合格品放入模具中進行分片，做到手腳動作一致協(xié)調(diào)，嚴(yán)禁用手直接放料，對首件進行外觀檢驗，確認(rèn)合格后方可開始批量生產(chǎn)；

4.1.3卷邊：將合格的分片放入模具中進行卷邊，做到手腳動作一致協(xié)調(diào)，嚴(yán)禁用手直接放料，對首件進行外觀、尺寸檢驗，確認(rèn)合格后方可開始批量生產(chǎn)；

4.1.4 組裝：將卷邊合格的分片用不銹鋼棒組裝好，要求轉(zhuǎn)動靈活，間隙符合要求；

4.1.5 鉆眼：將組裝好的合頁在鉆床上進行鉆眼，外觀及尺寸應(yīng)符合標(biāo)準(zhǔn)要求，做到光滑無毛刺，鉆眼深淺一致；

4.1.6 拋光：將鉆好孔的合頁在砂輪機上進行拋光，要求表面光滑，花紋一致，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求

4.1.7包裝：按客戶要求進行包裝，并在內(nèi)包裝及外箱上貼上標(biāo)簽。

4.2 現(xiàn)場管理

4.2.1 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的可回收材料，操作工應(yīng)按要求進行收集，放到規(guī)定區(qū)域，堆放整齊，標(biāo)明回料的名稱和規(guī)格型號；

4.2.2 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢料應(yīng)及時清理，堆放到指定區(qū)域，操作工應(yīng)保持生產(chǎn)現(xiàn)場的整潔；

4.2.3 嚴(yán)格執(zhí)行安全操作規(guī)程，嚴(yán)禁違章作業(yè)和違章指揮。

第五篇：商務(wù)談判目標(biāo)設(shè)定

談判目標(biāo)設(shè)定

最高目標(biāo)：盡可能少的股權(quán)轉(zhuǎn)讓保留控股權(quán),也就是只轉(zhuǎn)讓福汽持有東南汽車40%的股權(quán)，最高報價為50億人民幣。同時吸收對方先進技術(shù)以及資金優(yōu)勢，以實現(xiàn)己方未來發(fā)展策略，實現(xiàn)雙贏。可接受目標(biāo)：盡可能少的股權(quán)轉(zhuǎn)讓即保留控股權(quán)達(dá)成重組目標(biāo)，即轉(zhuǎn)讓股權(quán)范圍在40%-50%或者先轉(zhuǎn)讓40%的股權(quán)，如果年銷售量達(dá)到30萬以上再轉(zhuǎn)讓10%——20%的股權(quán)?？山邮艿膱髢r在30—50億人民幣。

最低目標(biāo)：對方稍多一點的股權(quán)，也就是50%以上，但必須年銷售量達(dá)到30萬以上，由福汽繼續(xù)管理生產(chǎn)運作。最低報價為30億人民幣。

談判細(xì)則議程內(nèi)容：

1、統(tǒng)一口徑：（1）統(tǒng)一談判的最高目標(biāo)、可接受目標(biāo)、最低目標(biāo)，如果未在可接受目標(biāo)內(nèi)我方將退出此次談判，做離開狀。（2）如果需要妥協(xié)與讓步時抓住正確時機做小手勢表示暗示等。

1、對策安排：我們針對開局、價格磋商等階段采取了開局氣氛營造策略、開局陳述策略、軟硬兼施策略、制造僵局策略、休會策略、雙贏讓步策略、“最優(yōu)方案替代”策略、最后立場策略等，具體的方案策略的應(yīng)用見前面的談判策略詳述。

2、設(shè)置策略：在開局階段：用了氣氛營造策略，雙方以朋友的身份開始談判。在報價階段：我方采用了先聲奪人的方式采用西歐式報價明確表達(dá)了我方的期望值。在價格磋商階段：我們對不能確定的事情采用了休會策略、權(quán)利有限策略，在關(guān)于股權(quán)收購比例出現(xiàn)僵局時我們采用了最優(yōu)方案替代策略即先轉(zhuǎn)讓40%的股份當(dāng)年銷售量到達(dá)30萬量時再轉(zhuǎn)讓20%的股份，但是還是未能達(dá)成一致，東風(fēng)公司還是想要全部收購我方持有的100%股權(quán)，我們采用了最后立場策略，表明我們合作的期望，同時指出對方的交易條件我方不能接受。最后，對方公司作出讓步經(jīng)過協(xié)商討論后最終達(dá)成以40億人民幣轉(zhuǎn)讓50%的股權(quán)的協(xié)議。

3、談判時限：總時間為45分鐘。開局雙方確定談判通則3分鐘，開局陳述5分鐘，磋商階段30分鐘，結(jié)束階段7分鐘。

4、人員更換：由于談判人員分工明確且人員比較到位能滿足此次談判的需要，所以我們沒有人員更換，就爭議較大一個人無法全面回答時本組其他人員可以在我們可以接受的目標(biāo)范圍內(nèi)補充。