第一篇：小額貸款公司資金管理制度

小額貸款有限公司

資金管理制度

第一章總則

第一條 為了加強(qiáng)公司對(duì)資金的內(nèi)部控制，保證資金的安全, 提高資金的使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。

第二條 本制度所稱資金，是指公司所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金。

第三條 公司至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注涉及資金管理的下列風(fēng)險(xiǎn)：

(一）資金管理違反國(guó)家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。

(二）資金管理未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能因重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐而導(dǎo)致?lián)p失。

(三）銀行賬戶的開立、審批、使用、核對(duì)和清理不符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)要求，可能導(dǎo)致受到處罰造成資金損失。

(四）資金記錄不準(zhǔn)確、不完整，可能造成賬實(shí)不符或?qū)е仑?cái)務(wù)報(bào) 表信息失真。

(五）有關(guān)票據(jù)的遺失、變?cè)?、偽造、被盜用以及非法使用印章，可能導(dǎo)致資產(chǎn)損失、法律訴訟或信用損失。

第四條 公司在建立與實(shí)施資金內(nèi)部控制中，至少應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對(duì)下列關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制：

(一）職責(zé)分工、權(quán)限范圍和授權(quán)審批程序應(yīng)當(dāng)明確規(guī)范，機(jī)構(gòu)設(shè)/ 6

臵和人員配備應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理。

(二）現(xiàn)金、銀行存款的管理應(yīng)當(dāng)合法合規(guī)，銀行賬戶的開立、審批、使用、核對(duì)、清理嚴(yán)格有效，現(xiàn)金盤點(diǎn)和銀行對(duì)賬單的核對(duì)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。

(三）資金的會(huì)計(jì)記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。

(四）票據(jù)的購(gòu)買、保管、使用、銷毀等應(yīng)當(dāng)有完整記錄，銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格有效。

第二章職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

第五條 建立資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。

資金業(yè)務(wù)的不相容崗位至少應(yīng)當(dāng)包括：

(一）資金支付的審批與執(zhí)行。

(二）資金的保管、記錄與盤點(diǎn)清查。

(三）資金的會(huì)計(jì)記錄與審計(jì)監(jiān)督。

出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

第六條 配備合格的人員辦理資金業(yè)務(wù)，并結(jié)合公司實(shí)際情 況，對(duì)辦理資金業(yè)務(wù)的人員定期進(jìn)行崗位輪換。

公司關(guān)鍵財(cái)會(huì)崗位，可以實(shí)行強(qiáng)制休假制度，并在最長(zhǎng)不超過五 年的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行崗位輪換。實(shí)行崗位輪換的關(guān)鍵財(cái)會(huì)崗位，由公司根據(jù)實(shí)際情況確定并在內(nèi)部公布。

第七條 建立資金授權(quán)制度和審核批準(zhǔn)制度，并按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理資金支付業(yè)務(wù)。

(一）支付申請(qǐng)。公司有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前向經(jīng)授權(quán)的審批人提交資金支付申請(qǐng)，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù) 算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同協(xié)議、原始單據(jù)或相關(guān)證明。

(二）支付審批。審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾?qǐng)進(jìn)行審批。對(duì)不符合規(guī)定的資金支付申請(qǐng)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)，性質(zhì)或金額重大的，還應(yīng)及時(shí)報(bào)告有關(guān)部門。

(三）支付復(fù)核。復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對(duì)批準(zhǔn)后的資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付公司是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無(wú)誤后，交由出納人員等相關(guān)負(fù)責(zé)人員辦理支付手續(xù)。

(四）辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無(wú)誤的支付申請(qǐng)，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

第八條 嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的部門或人員辦理資金業(yè)務(wù)或直接接觸資金。

第三章現(xiàn)金和銀行存款的控制

第九條 加強(qiáng)現(xiàn)金庫(kù)存限額的管理，超過庫(kù)存限額的現(xiàn)金應(yīng) 當(dāng)及時(shí)存入開戶銀行。

第十條 根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)

際情況，確定本公司的現(xiàn)金開支范圍和現(xiàn)金支付限額。不屬于現(xiàn)金開支范圍或超過現(xiàn)金開支限額的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第十一條 公司現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)及時(shí)存入銀行，不得坐支現(xiàn) 金。公司借出款項(xiàng)必須執(zhí)行嚴(yán)格的審核批準(zhǔn)程序，嚴(yán)禁擅自挪 用、借出貨幣資金。

第十二條 公司取得的貨幣資金收入必須及時(shí)入賬,不得賬 外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。

如有條件，可以實(shí)行收支兩條線和集中收付制度，加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的集中統(tǒng)一管理。

第十三條 嚴(yán)格按照《支付結(jié)算辦法》等茵家有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。銀行賬戶的開立應(yīng)當(dāng)符合公司經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際需要，不得隨意開立多個(gè)賬戶，禁止公司內(nèi)設(shè)管理部門自行開立銀行賬戶。定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)未經(jīng)審批擅自開立銀行賬戶或者不按規(guī)定及時(shí)清理、撤銷銀行賬戶等問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)銀行結(jié)算憑證的填制、傳遞及保管等環(huán)節(jié)的管理與控制。

第十四條 嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不得簽發(fā)沒有資金保證 的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不得簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)；不得無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金；不得違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。

第十五條 指定專人定期核對(duì)銀行賬戶，每月至少核對(duì)一 次，編制銀行存款佘額調(diào)節(jié)表，并指派對(duì)賬人員以外的其他人員進(jìn)行審核，確定銀行存款賬面佘額與銀行對(duì)賬單佘額是否調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符，查明原因，及時(shí)處理。

第十六條 加強(qiáng)對(duì)銀行對(duì)賬單的稽核和管理。出納人員一般 不得同時(shí)從事銀行對(duì)賬單的獲取、銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制等工作。確需出納人員辦理上述工作的，應(yīng)當(dāng)指定其他人員定期進(jìn)行審核、監(jiān)督。

第十七條 實(shí)行網(wǎng)上交易、電子支付等方式辦理資金支付業(yè)務(wù)的公司，應(yīng)當(dāng)與承辦銀行簽訂網(wǎng)上銀行操作協(xié)議，明確雙方在資金女全方面的責(zé)任與義務(wù)、交易范圍等。操作人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)操作授權(quán)和密碼進(jìn)行規(guī)范操作。使用網(wǎng)上交易、電子支付方式的公司辦理資金支付業(yè)務(wù)，不應(yīng)因支付方式的改變而隨意簡(jiǎn)化、變更支付貨幣資金所必需的授權(quán)批準(zhǔn)程序。公司在嚴(yán)格實(shí)行網(wǎng)上交易，電子支付操作人員不相容崗位相互分離控制的同時(shí)，配備專人加強(qiáng)對(duì)交易和支付行為的審核

第十八條 定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬面余 額與實(shí)際庫(kù)存相符。發(fā)現(xiàn)不符，及時(shí)查明原因，做出處理。

第十九條 按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度的規(guī)定對(duì)現(xiàn)金、銀 行存款和其他貨幣資金進(jìn)行核算和報(bào)告。

第四章票據(jù)及有關(guān)印章的管理

第二十條 加強(qiáng)與資金相關(guān)的票據(jù)的管理，明確各種票據(jù)的購(gòu)買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和處理程序，并專設(shè)登記簿進(jìn)行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。公司因填寫、開具失誤或者其他原因?qū)е伦鲝U的法定票據(jù)，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定予以保存，不得隨意處臵或銷毀。對(duì)超過法定保管期 限、可以銷毀的票據(jù)，在履行審核批準(zhǔn)手續(xù)后進(jìn)行銷毀，但應(yīng)當(dāng)建立銷毀清冊(cè)并由授權(quán)人員監(jiān)銷。設(shè)立專門的賬薄對(duì)票據(jù)的轉(zhuǎn)交進(jìn)行登記；對(duì)收取的重要票據(jù)，應(yīng)留有復(fù)印件并妥善保管；不得跳號(hào)開具票據(jù)，不得隨意開具印章齊全的空白支票。

第二十一條 加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理。財(cái)務(wù)專用章應(yīng)當(dāng)由 專人保管，個(gè)人名章應(yīng)當(dāng)由本人或其授權(quán)人員保管，不得由一個(gè)人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。按規(guī)定需要由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)與事項(xiàng)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)，用章必須履行相關(guān)的審批手續(xù)并進(jìn)行登記。

本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過后生效。

第二篇：小額貸款有限公司資金管理制度

ⅩⅩ小額貸款有限公司資金管理制度

為加強(qiáng)ⅩⅩ小額貸款有限公司（以下簡(jiǎn)稱：公司）資金內(nèi)部控制，保證資金使用安全，特制定本制度。本制度適用于公司使用小額貸款資金的所有業(yè)務(wù)過程。

第一條 職責(zé)

1、出納負(fù)責(zé)票據(jù)的保管及收付款項(xiàng)的辦理；

2、出納負(fù)責(zé)“承兌匯票登記簿的建立及登記；

3、公司財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)支付款項(xiàng)的審批；

4、公司綜合事務(wù)部和財(cái)務(wù)助理負(fù)責(zé)本制度的編制、培訓(xùn)落實(shí)與監(jiān)控執(zhí)行；

5、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)制度的審核確認(rèn)及執(zhí)行；

6、總經(jīng)理負(fù)責(zé)本制度的批準(zhǔn)執(zhí)行。

第二條 支票領(lǐng)用管理

1、經(jīng)辦人將經(jīng)過批準(zhǔn)后的《放款單》(依據(jù)公司《借款和費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)審批程序》制度)交出納；

2、出納填寫《支票領(lǐng)用審批單》交公司總經(jīng)辦財(cái)務(wù)總監(jiān)審核；

3、出納按批準(zhǔn)金額封頭、加蓋印章、填寫日期；

4、經(jīng)辦人在支票存根上簽字后領(lǐng)取支票；

5、出納將支票存根報(bào)總經(jīng)理簽字確認(rèn)；

6、內(nèi)部提現(xiàn)由出納填寫《支票領(lǐng)用審批單》，日累計(jì)提現(xiàn)金額在20000元(含)以下的由財(cái)務(wù)專員審核后可直接辦理，支票存根事后集

中報(bào)總經(jīng)理補(bǔ)簽，20000元以上須報(bào)總經(jīng)理審批后方可辦理提現(xiàn)。

第三條 支票核銷管理

1、經(jīng)辦人將付款或提現(xiàn)后的支票存根和有關(guān)發(fā)票等單據(jù)簽字后交出納；

2、出納人員核對(duì)有關(guān)金額是否相符。

第四條 承兌匯票保管管理

1、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將收取的承兌匯票交于出納并簽收；

2、出納根據(jù)承兌匯票登記“承兌匯票登記簿"；往來(lái)帳會(huì)計(jì)開具一式二聯(lián)到票收據(jù)。一聯(lián)給經(jīng)辦人；一聯(lián)做帳務(wù)處理。

第五條 承兌匯票使用管理

1、未到期使用

1.1經(jīng)辦人將經(jīng)過批準(zhǔn)后的《放款單》(依據(jù)本公司《借款和費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)審批程序》制度)及加蓋收票單位公章或財(cái)務(wù)章的收據(jù)交出納；

1.2出納將“承兌匯票登記簿”和收票單位收據(jù)報(bào)總經(jīng)理審批確認(rèn)；

1.3收款單位經(jīng)辦人“承兌匯票登記簿”上簽字，領(lǐng)取承兌匯票。

2、未到期貼現(xiàn)

2.1財(cái)務(wù)專員根據(jù)資金計(jì)劃向總經(jīng)理提出貼現(xiàn)中請(qǐng)； 2.2總經(jīng)理批準(zhǔn)后出納辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；

2.3出納將“承兌匯票登記簿”及銀行回單報(bào)總經(jīng)理審批確認(rèn)。

3、到期承兌

3.1出納填寫銀行進(jìn)帳單，辦理承兌手續(xù)；

3.2出納將“承兌匯票登記簿”及銀行回單報(bào)總經(jīng)理審批確認(rèn)。

第六條 匯款管理

1、經(jīng)辦人將批準(zhǔn)后的《放款單》（依據(jù)本公司《借款和費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)審批程序》制度)交出納；

2、根據(jù)資金計(jì)劃出納辦理匯款手續(xù)；

3、出納將銀行匯款回單報(bào)總經(jīng)理簽字確認(rèn)。

第七條 銀行匯票管理

1、收取匯票

1.1經(jīng)辦人將匯票交出納，往來(lái)帳會(huì)計(jì)開具一式二聯(lián)到票收據(jù)，一聯(lián)給經(jīng)辦人，一聯(lián)自留；

1.2出納辦理銀行進(jìn)帳手續(xù)。

2、開具匯票

2.1經(jīng)辦人將經(jīng)過批準(zhǔn)后的《放款單》(依據(jù)本公司《借款和費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)審批程序》制度)交出納； 2.2根據(jù)資金計(jì)劃出納辦理銀行匯票手續(xù)； 2.3出納將銀行匯票申請(qǐng)書回單報(bào)總經(jīng)理簽字確認(rèn)。

第八條 銀行本票管理

1、收取本票

1.1業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將本票交出納，往來(lái)帳會(huì)計(jì)開具一式二聯(lián)到票收據(jù)，一聯(lián)給經(jīng)辦人，一聯(lián)自留； 1.2出納辦理銀行進(jìn)帳手續(xù)。

2、開具本票

2.1經(jīng)辦人將經(jīng)過批準(zhǔn)后的《放款單》(依據(jù)本公司《借款和費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)審批程序》制度)交出納；

2.2根據(jù)資金計(jì)劃出納辦理銀行本票手續(xù)； 2.3出納將銀行本票申請(qǐng)書回單報(bào)總經(jīng)理簽字確認(rèn)。第九條 有關(guān)簡(jiǎn)化管理的說(shuō)明

1、采購(gòu)付款：凡“放款單”已經(jīng)總經(jīng)理簽字，金額在“10萬(wàn)元以內(nèi)，財(cái)務(wù)部門可根據(jù)資金計(jì)劃先安排付款，有關(guān)支付單據(jù)事后報(bào)總經(jīng)理集中補(bǔ)簽。另外：凡需由分管副總監(jiān)控或直接經(jīng)辦的采購(gòu)業(yè)務(wù)，“放款單”還需經(jīng)分管副總簽字；

2、行政后勤用款；對(duì)于金額在5000元(含)以下的行政后勤（電話、用餐、水電、辦公用品、汽油、維修、郵寄等）用款，凡“放款單”已經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部門可根據(jù)資金計(jì)劃先安排付款，有關(guān)支付單據(jù)事后報(bào)總經(jīng)理集中補(bǔ)簽；金額在5000元以上的應(yīng)先批后辦；

3、稅款：應(yīng)先報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，根據(jù)資金計(jì)劃安排付款。本制度自下發(fā)之日起施行。

第三篇：小額貸款公司管理制度

小額貸款有限公司

安全管理制度

為進(jìn)一步規(guī)范公司安全保衛(wèi)工作，保障公司員工人身和資金財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)正常工作秩序，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。

第一條安全保衛(wèi)工作應(yīng)貫徹：預(yù)防為主，領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)、突出重點(diǎn)，保障安全的方針.第二條 安全保衛(wèi)工作的基本任務(wù)是：防搶劫、防盜竊、防詐騙、防治安案件和災(zāi)害事故發(fā)生，維護(hù)正常的工作秩序，保障公司員工人身和資金安全。

第三條 安全保衛(wèi)工作，要認(rèn)真落實(shí)責(zé)任制?？偨?jīng)理是安全保衛(wèi)工作的第一責(zé)人。總經(jīng)理要經(jīng)常對(duì)員工進(jìn)行安全防范意識(shí)和防范知識(shí)教育，組織防搶防暴防火預(yù)案演練，提高員工預(yù)防暴力侵害的能力。

第四條 公司的各種消防設(shè)施、防衛(wèi)器具必須齊全有效，全體員工應(yīng)熟知掌握其使用方法。

第五條 公司員工要增強(qiáng)防范各種案件和事故的意識(shí)和能力，熟知安全制度和防暴預(yù)案，能正確使用報(bào)警設(shè)施、防衛(wèi)器械、消防器材。

第六條營(yíng)業(yè)時(shí)間及辦理業(yè)務(wù)過程中，注意做好“四防一?！?，即：防詐騙、防搶劫、防盜竊，防治安案件和災(zāi)害事故發(fā)生，保證資金安全。

第七條 到銀行或其他單位取送大宗現(xiàn)金，必須兩人以上乘車押運(yùn)，途中不得停車辦理其他事宜。

第八條 對(duì)前來(lái)公司辦理業(yè)務(wù)的客戶，應(yīng)給予口頭警示防搶案件發(fā)生。

第九條 辦公室管理

（一）辦公室的門窗、鎖及有關(guān)安全設(shè)施，必須符合安全要求，離開辦公室必須做到：人走燈滅、關(guān)窗、鎖門。下班前，文件必須入柜，切斷室內(nèi)電器設(shè)備電源。

（二）嚴(yán)禁私自安裝電器設(shè)備，改裝線路和使用非公用電器等，嚴(yán)禁動(dòng)用明火。辦公室、營(yíng)業(yè)室內(nèi)嚴(yán)禁存放易燃、易爆等危險(xiǎn)物品，禁止存放私人現(xiàn)金和貴重物品。

（三）下班后及節(jié)假日放假期間，不準(zhǔn)在辦公室、營(yíng)業(yè)室會(huì)客和進(jìn)行各種娛樂活動(dòng)。

第四篇：小額貸款公司管理制度

貸款管理制度

為了防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，合理設(shè)置制衡機(jī)制，確保公司貸款安全、穩(wěn)健、高效運(yùn)行，特制定本制度：

一、貸款政策界定

（一）資金主要投放于中小型企業(yè)、民營(yíng)私營(yíng)經(jīng)濟(jì)、微型企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)。

（二）同一借款人貸款最高額度為不超過資本金的5％。(三)本公司股東不得借款。(四)貸款利率

1、最高利率月息不超過人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率的四倍；

2、最低利率月息不低于人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率的0.9倍。

二、貸款對(duì)象和基本條件

(一)對(duì)象：企事業(yè)法人(尤其是中小、民營(yíng)、微小企業(yè))、“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)(尤其是種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和專業(yè)戶)、個(gè)私經(jīng)濟(jì)、具有完全民事行為的自然人。

(二)基本條件：借款人應(yīng)當(dāng)具備依法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、品質(zhì)優(yōu)良，恪守信用等基本條件，并且符合以下要求(農(nóng)戶和自然人貸款除外)： l、上經(jīng)工商局年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照(必備資料)；

2、上經(jīng)技監(jiān)局年檢的組織機(jī)構(gòu)代碼證；

3、上經(jīng)稅務(wù)部門年檢的稅務(wù)登記證；

4、法定代表人身份證明及簽字樣本或印鑒(必備)。；

5、企業(yè)章程和驗(yàn)資報(bào)告；

6、上及當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表；

7、股東會(huì)同意借款、用本公司財(cái)產(chǎn)辦理抵押擔(dān)保決議；股東會(huì)同意為借款人提供保證擔(dān)保決議；

8、有必要提供的其他材料。

三、貸款“三查”(一)貸前調(diào)查

1、貸前調(diào)查的基本內(nèi)容

(1)基本情況。主要是借款人的貸款主體資格，基本條件是否符合要求。(2)經(jīng)營(yíng)狀況。主要是借款人近年的生產(chǎn)、銷售、效益情況和發(fā)展前景預(yù)測(cè)。(3)財(cái)務(wù)狀況。主要是借款人近年的資產(chǎn)負(fù)債、資金結(jié)構(gòu)、資金周轉(zhuǎn)、盈利能力、現(xiàn)金流量等現(xiàn)狀及變化。

(4)信譽(yù)狀況。主要是借款人有無(wú)拖欠金融機(jī)構(gòu)的貸款本息和不良信用記錄。(5)經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)。主要是法定代表人和主要領(lǐng)導(dǎo)層的學(xué)識(shí)、經(jīng)歷、業(yè)績(jī)、品德和經(jīng)營(yíng)管理能力。

(6)擔(dān)保情況。主要是抵(質(zhì))押物的權(quán)屬，價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，保證人的保證資格和保證能力。

2、貸前調(diào)查的程序和方法

一般采用查閱有關(guān)資料與實(shí)地調(diào)查相結(jié)合，定性分析和定量分析相結(jié)合的方法。貸前調(diào)查工作要求由雙人（主辦信貸員與信貸主管等）共同完成。

3、調(diào)查結(jié)論

經(jīng)深入細(xì)致的調(diào)查，將資料和信息進(jìn)行分析和研究，提出是否貸款意見，連同其他貸款資料一并送交審查部門審查。(二)貸中審查 l、審查的主要內(nèi)容

(1)借款人的主體資格是否合法，有無(wú)承擔(dān)民事責(zé)任能力。(2)借款人是否符合貸款基本條件。

(3)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景及內(nèi)部管理是否良好。(4)借款用途是否合規(guī)，金額、期限、利率是否合規(guī)。

(5)法人公章、法定代表人或授權(quán)代理人的印章、簽字的真?zhèn)巍?6)抵(質(zhì))押物的可靠性或保證人資格、能力的審查。

2、貸款審批

在貸款調(diào)查、審查意見的基礎(chǔ)上，按授權(quán)權(quán)限進(jìn)行審批，決定貸與不貸，貸多貸少以及貸款方式、期限和利率。(三)貸后檢查

1、建立貸款臺(tái)帳和貸款業(yè)務(wù)管理檔案。

2、貸后檢查的主要內(nèi)容：

(1)對(duì)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資信狀況、償債能力及貸款使用情況定期進(jìn)行檢查。貸后10-15天內(nèi)電話或走訪客戶貸款資金使用情況，了解相關(guān)信息；對(duì)期限在二個(gè)月以上一年以內(nèi)的貸款，每?jī)蓚€(gè)月內(nèi)至少走訪客戶一次，實(shí)地察看借款人資金使用及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，重點(diǎn)檢查貸款使用情況、償債能力變化情況和履行借款合同情況，實(shí)時(shí)進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，做到風(fēng)險(xiǎn)可控。

(2)對(duì)提供保證擔(dān)保的貸款，對(duì)保證人定期檢查的期限、內(nèi)容同借款人。(3)檢查抵(質(zhì))押物的現(xiàn)狀及價(jià)值變化情況以及保證人償債能力的變化情況。

3、貸后管理

(1)貸款到期前一個(gè)星期，要向借款人發(fā)出提示還貸的通知(電話提示)。(2)貸款逾期要向借款人、擔(dān)保人每月發(fā)書面催款通知，并取得回執(zhí)。(3)貸款逾期三個(gè)月以上，采取向借款人、擔(dān)保人依法收貸。

四、信貸資產(chǎn)分類與撥備(一)信貸資產(chǎn)分類方法

參照銀行業(yè)評(píng)估信貸資產(chǎn)質(zhì)量的分類方法，在以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的前提下，將信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，前兩類為正常信貸資產(chǎn)，后三類為不良信貸資產(chǎn)。

(二)五級(jí)分類的定義

1、正常。債務(wù)人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息和其他債務(wù)不能按時(shí)足額償還。

2、關(guān)注。盡管債務(wù)人目前有能力償還貸款本息和其他債務(wù)，但存在一些可能對(duì)償還債務(wù)產(chǎn)生不利影響的因素。

3、次級(jí)。債務(wù)人的償債能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息和其他債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。

4、可疑。債務(wù)人無(wú)法足額償還本息和其他債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。

5、損失。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息和其他債務(wù)仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。(三)五級(jí)分類的目標(biāo)意義

1、揭示信貸資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面且動(dòng)態(tài)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

2、及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及在不良貸款管理中存在的問題，從而加強(qiáng)信貸管理。

3、為提取損失準(zhǔn)備提供依據(jù)，并建立損失類貸款全額撥備制度，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金充足率始終保持在100％以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。(四)五級(jí)分類的時(shí)效

按照央行的要求規(guī)定，五級(jí)分類工作采取“按季認(rèn)定，實(shí)時(shí)調(diào)整”的原則，及時(shí)進(jìn)行五級(jí)分類認(rèn)定，實(shí)時(shí)監(jiān)控和調(diào)整信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并將結(jié)果上報(bào)給人民銀行。

(五)撥備計(jì)提與處置

1、一般準(zhǔn)備。按照國(guó)家稅務(wù)總局規(guī)定，以按當(dāng)年年末貸款余額l％的比例提取風(fēng)險(xiǎn)金，按稅后利潤(rùn)的l0％提取盈余資本公積金，累計(jì)達(dá)到其注冊(cè)資本金30％以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。

2、專項(xiàng)準(zhǔn)備。按信貸資產(chǎn)五級(jí)分類后的損失高低程度計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備。關(guān)注類計(jì)提比例為2％，次級(jí)類計(jì)提比例為25％，可疑類計(jì)提比例為50％，損失類計(jì)提比例為100％。

3、不良貸款處置。當(dāng)經(jīng)營(yíng)過程中發(fā)生不良貸款超過資本金10％時(shí)，或者是發(fā)生損失類貸款，由董事會(huì)召開會(huì)議研究處置不良貸款的方案，并實(shí)行賬銷案存制度，留待以后繼續(xù)清收。

五、貸款風(fēng)險(xiǎn)控制(一)操作實(shí)務(wù)

風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵在于實(shí)務(wù)操作，落實(shí)《擔(dān)保法》中的擔(dān)保措施，以保障公司營(yíng)運(yùn)的安全和效益。

1、抵押貸款

能提供房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證作為抵押，其抵押物座落于城鎮(zhèn)較為繁華的地段，價(jià)高且易變現(xiàn)。

2、質(zhì)押貸款

一是能提供有價(jià)證券、銀行承兌匯票、存款單、憑證式國(guó)庫(kù)券等作為質(zhì)押物； 二是能提供可封存的有銷售市場(chǎng)的原材料、產(chǎn)成品等作為質(zhì)押物。

3、保證貸款

選擇有擔(dān)保實(shí)力的國(guó)企、民企、私企及自然人、縣重點(diǎn)企業(yè)和縣龍頭企業(yè)等提供保證擔(dān)保?！叭r(nóng)”貸款中的村級(jí)經(jīng)濟(jì)組織和村委會(huì)主任的保證擔(dān)保貸款。

4、貸后監(jiān)控

加強(qiáng)貸后管理工作，也是控制風(fēng)險(xiǎn)的一種必要手段。必須設(shè)立貸款臺(tái)帳，加強(qiáng)貸后監(jiān)控和檢查，關(guān)注借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金動(dòng)向和其他重大變更等，提前提示還貸和到期催收乃至依法收貸，以保證資金的安全和高效營(yíng)運(yùn)。

5、拔備制度：風(fēng)險(xiǎn)金的提取和呆帳損失準(zhǔn)備金的管理等。

六、貸款審批權(quán)限(一)貸款權(quán)限劃分

1、信貸員(調(diào)查崗)。對(duì)是否給客戶貸款只有建議權(quán)，沒有否定權(quán)和審批權(quán)。

2、信貸部經(jīng)理。對(duì)有疑問、有爭(zhēng)議的貸款有建議權(quán)，無(wú)否定權(quán)和審批權(quán)。

3、總經(jīng)理。貸款審批權(quán)限為100萬(wàn)元(含)以下。

4、審貸委。（1）貸款審批權(quán)限為100萬(wàn)元以上至250萬(wàn)元；（2）審批疑難貸和優(yōu)惠利率貸款。(二)審貸委：

l、人員組成。審貸委由 人組成，主任，成員。

2、議事規(guī)則。召開審貸委會(huì)議，必須有 個(gè)以上人員到會(huì)方能成立，必須讓與會(huì)人員充分發(fā)表意見。審貸委主任(會(huì)議召集人)不做定調(diào)或暗示性發(fā)言，以左右或影響其他參會(huì)人員(下屬)的判斷能力和真實(shí)意思表示。

3、表決程序。采用書面表決或舉手表決方式；主任有最終不放貸的決定權(quán)；表決必須有60％的同意票即通過；以電話等形式征詢未到會(huì)審貸委成員的意見，會(huì)后補(bǔ)上

七、貸款操作流程

（一）借款人提出書面借款申請(qǐng)。

申請(qǐng)內(nèi)容包括借款人基本情況、借款用途、借款金額、借款期限、還款來(lái)源、擔(dān)保方式等。

（二）貸前調(diào)查

信貸員及信貸業(yè)務(wù)部依據(jù)借款人提出的借款申請(qǐng)，對(duì)借款人的貸款資格、誠(chéng)信程度、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保方式以及風(fēng)險(xiǎn)程度等進(jìn)行調(diào)查分析，并提出貸款建議：包括是否貸款、貸款多少、貸款期限、擬定利率、擔(dān)保方式等。

（三）向總經(jīng)理匯報(bào)確定是否放貸。

（四）超過總經(jīng)理審批權(quán)限的貸款，提交審貸委研究決定。

（五）辦理借款抵押登記、擔(dān)保等相關(guān)手續(xù)，填寫借款合同、擔(dān)保合同、借據(jù)、擔(dān)保承諾、轉(zhuǎn)賬承諾、簽字蓋章等，履行貸款審批手續(xù)。

（六）按約定收取利息。

（七）檢查確認(rèn)貸款相關(guān)合同發(fā)生時(shí)效時(shí)間生效后，向計(jì)劃財(cái)務(wù)部提交簽批后的貸款借據(jù)第二聯(lián)作為轉(zhuǎn)賬通知，計(jì)劃財(cái)務(wù)部依據(jù)轉(zhuǎn)賬通知對(duì)借款人按期發(fā)放貸款。

（八）建立貸款、還款、收息和抵押權(quán)證管理明細(xì)臺(tái)賬；

（九）加強(qiáng)貸后監(jiān)測(cè)，實(shí)時(shí)核查借款人資金使用、經(jīng)營(yíng)、還款資金回籠等情況，督促借款人按時(shí)還貸付息，防止發(fā)生貸款逾期形成風(fēng)險(xiǎn)。

（十）整理完善信貸檔案資料，建立檔案臺(tái)賬。貸款發(fā)放后5個(gè)工作日內(nèi)歸檔；對(duì)已還清貸款本息的信貸檔案資料，在還貸款結(jié)清后10個(gè)工作日內(nèi)移交綜合管理部保管（保管期限6年）。

八、抵押貸款操作流程(一)抵押物的范圍

1、抵押人所有的房屋和其它地上定著物。

2、抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物。

3、抵押人購(gòu)買的預(yù)售房屋。

4、抵押人所有的國(guó)有土地使用權(quán)。

5、抵押人所有的機(jī)器設(shè)備、交通工具和其他財(cái)產(chǎn)。

6、依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。(二)抵押人應(yīng)提交的材料

l、抵押人為法人的需提交下列材料：

(1)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及最近的年檢證明(附本及復(fù)印件，必備)。(2)組織機(jī)構(gòu)代碼證書及最近的年檢證明。(3)稅務(wù)登記證明及最近的年檢證明。

(4)法定代表人身份證明及簽字樣本或印鑒(必備)。(5)企業(yè)章程。

(6)抵押人同意提供抵押擔(dān)保的書面文件，即股東會(huì)決議(必備)。(7)抵押人對(duì)抵押物享有所有權(quán)、使用權(quán)或者依法處分權(quán)的權(quán)屬證明。(8)抵押人所有的國(guó)有土地使用權(quán)證和房屋所有權(quán)證(必備)。

2、抵押人為自然人的需提交下列材料：

(1)抵押人及配偶的有效身份證件(居民身份證)。(2)抵押人的居住證明(戶口薄)或結(jié)婚證明。(3)抵押人及配偶同意提供抵押擔(dān)保的書面文件。(4)抵押人所有的國(guó)有土地使用權(quán)證和房屋所有權(quán)證。(三)辦理財(cái)產(chǎn)抵押應(yīng)注意的事項(xiàng)

l、以共有財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)有共有人簽字同意抵押的書面文件。

2、以集體所有制企業(yè)的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)有該企業(yè)職工代表大會(huì)同意抵押的書面決議。

3、以鄉(xiāng)鎮(zhèn)(村)企業(yè)廠房和集體土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)有鄉(xiāng)鎮(zhèn)(村)出具并經(jīng)村民代表大會(huì)審議通過的同意抵押的書面文件。

4、以有限責(zé)任公司、股份有限公司的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)有該公司董事會(huì)或股東大會(huì)依公司章程作出的同意抵押的書面決議。

5、以承包經(jīng)營(yíng)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)有發(fā)包方同意抵押的書面文件。

6、以預(yù)售房抵押的，應(yīng)有商品房預(yù)售許可證及生效的預(yù)購(gòu)房屋合同。

7、以在建工程抵押的，應(yīng)具有國(guó)有土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)許可證等。

8、以機(jī)動(dòng)車輛抵押的，應(yīng)有機(jī)動(dòng)車登記證書。

9、以機(jī)器設(shè)備、原輔材料、產(chǎn)成品以及其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，應(yīng)有抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證明及存放狀況資料。(四)抵押擔(dān)保的調(diào)查評(píng)審 l、應(yīng)綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、貸款風(fēng)險(xiǎn)度，抵押物所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價(jià)可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時(shí)可能發(fā)生的價(jià)格變動(dòng)、變現(xiàn)稅費(fèi)等因素，根據(jù)抵押物的不同種類確定合理的抵押率。(1)個(gè)人房產(chǎn)及國(guó)有土地使用權(quán)證(出讓方式)的抵押率不超過70％(以房產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估書為準(zhǔn))。

(2)個(gè)人房產(chǎn)及國(guó)有土地使用權(quán)證(劃撥方式)的抵押率不超過50％。(3)個(gè)人房產(chǎn)及集體土地使用權(quán)證的抵押率不超過50％。(4)廠房及國(guó)有土地使用權(quán)證(出讓方式)的抵押率不超過70％。(5)廠房及國(guó)有土地使用權(quán)證(劃撥方式)的抵押率不超過50％。(6)以在建工程作抵押的，其抵押率不超過50％。(7)車輛等交通工具的抵押率不超過50％。(8)機(jī)器設(shè)備及其他動(dòng)產(chǎn)的抵押率不超過50％。(五)抵押物的登記

抵押物要以有關(guān)部門辦理抵押登記才有效，貸款經(jīng)辦人(信貸員)應(yīng)與抵押人一同前往有關(guān)部門辦理抵押登記，并親自拿回產(chǎn)權(quán)證和抵押登記證明書。

1、房地產(chǎn)抵押登記機(jī)關(guān)為市、縣、區(qū)房管局和縣國(guó)土資源局。

2、在建工程抵押登記機(jī)關(guān)為市國(guó)土資源局和縣規(guī)劃建設(shè)局。

3、車輛抵押登記機(jī)關(guān)為市交通局車管所。

4、設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押登記機(jī)關(guān)為市、縣、區(qū)工商局。

5、位于農(nóng)村的個(gè)人私有房產(chǎn)抵押登記為公證處(辦理抵押公證)。(六)抵押物的保管

1、房地產(chǎn)他項(xiàng)權(quán)證封包后，填寫交接清單雙人簽章(信貸員和出納)交出納入庫(kù)(保險(xiǎn)箱)保管，并登記抵押物保管登記薄。

2、抵押物由抵押人占管的，貸后檢查崗或信貸員應(yīng)定期檢查抵押物的使用、管理和變化情況。

3、貸后檢查抵押人及抵押物的主要內(nèi)容：

(1)抵押人涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛，經(jīng)營(yíng)范圍與注冊(cè)資本變更，股權(quán)變動(dòng)。(2)抵押人經(jīng)營(yíng)機(jī)制或組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

(3)抵押人破產(chǎn)、歇業(yè)、解散、停業(yè)整頓、營(yíng)業(yè)執(zhí)照被吊銷、被撤消。(4)抵押人章程、法定代表人、住所等發(fā)生變更。(5)抵押物的權(quán)屬發(fā)生爭(zhēng)議。

(6)抵押物毀損、滅失、價(jià)值減少或者被征用。(7)抵押的在建工程竣工或者形成新增財(cái)產(chǎn)。(8)抵押物被再設(shè)立抵押、質(zhì)押、或被出租、轉(zhuǎn)讓、饋贈(zèng)。(9)抵押物被有關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)依法查封、扣押。(10)抵押權(quán)受到或可能受到來(lái)自任何第三方的侵害。

4、抵押權(quán)存續(xù)期間信貸員要密切關(guān)注上述情況的發(fā)生，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以采取相對(duì)應(yīng)的策略、措施，向有關(guān)機(jī)關(guān)主張權(quán)利。(七)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)

1、借款合同履行期限屆滿，借款人未能按期歸還貸款本息的，可依法向人民法院申請(qǐng)抵押權(quán)，變賣或拍賣抵押物優(yōu)先受償貸款本息以及相關(guān)費(fèi)用。

2、處分抵押物所得價(jià)款不足以清償貸款本息及相關(guān)費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)向借款人繼續(xù)追償其不足部分；清償后尚有剩余的，應(yīng)退還給抵押人。

3、抵押擔(dān)保的貸款本息清償后，應(yīng)當(dāng)與抵押人向原登記機(jī)關(guān)辦理注銷登記，并將相關(guān)抵押物權(quán)屬證明及證件交還抵押人，辦妥交接手續(xù)。

九、質(zhì)押貸款操作流程(一)質(zhì)物的范圍

l、可以接受下列條件的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：(1)出質(zhì)人享有所有權(quán)或依法處分權(quán)。(2)依法可以流通、轉(zhuǎn)讓。(3)依法可以特定化和轉(zhuǎn)移占有。(4)易變現(xiàn)、易保值、易保管。

2、可以接受以保證金等形式特定化的金錢質(zhì)押。

3、可以接受下列權(quán)利質(zhì)押：

(1)銀行承兌匯票、人民幣存單、憑證式國(guó)債。(2)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。(二)出質(zhì)人應(yīng)提交的材料

同抵押人應(yīng)提交的材料。(三)質(zhì)押貸款應(yīng)注意的事項(xiàng)

1、以存貨質(zhì)押的，應(yīng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、有銷路、有保管質(zhì)物的倉(cāng)儲(chǔ)條件。

2、以銀行承兌匯票質(zhì)押的，應(yīng)有出質(zhì)人與出票人或其前手之間的商品交易合同和增值稅發(fā)票。

3、以憑證式國(guó)債質(zhì)押的，應(yīng)有出質(zhì)人出具的所有權(quán)無(wú)爭(zhēng)議、沒有掛失或依法止付的，同意提供質(zhì)押擔(dān)保的書面承諾文件。(四)質(zhì)押擔(dān)保的調(diào)查評(píng)審

1、應(yīng)綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、貸款風(fēng)險(xiǎn)度、出質(zhì)動(dòng)產(chǎn)所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價(jià)可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時(shí)的價(jià)格變動(dòng)、變現(xiàn)稅費(fèi)等因素，根據(jù)質(zhì)物的不同種類確定合理的質(zhì)押率，并據(jù)此與出質(zhì)人簽定質(zhì)押合同。原則上一般動(dòng)產(chǎn)的質(zhì)押率不超過評(píng)估價(jià)的50％。

2、應(yīng)當(dāng)綜合考慮質(zhì)押權(quán)利的易變現(xiàn)性、市場(chǎng)價(jià)格、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、相關(guān)費(fèi)用等因素，確定合理的權(quán)利質(zhì)押率，并據(jù)此與質(zhì)押人簽訂合同。原則上：(1)人民幣存款單的質(zhì)押率不超過存款行確認(rèn)數(shù)的90％。(2)國(guó)家債券的質(zhì)押率不超過90％。(3)銀行承兌匯票的質(zhì)押率不超過90％。(五)質(zhì)押登記

1、質(zhì)押登記手續(xù)辦妥曰期不得遲于質(zhì)押貸款的實(shí)際發(fā)放日期。(六)質(zhì)押擔(dān)保的管理

1、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同項(xiàng)下質(zhì)物的權(quán)屬證書、發(fā)票、保險(xiǎn)單證及其他相關(guān)資料正本經(jīng)確認(rèn)后，填寫移交清單并簽字蓋章后交出納入庫(kù)保管。

2、以銀行承兌匯票，還應(yīng)當(dāng)要求出質(zhì)人在出質(zhì)權(quán)利憑證上正確背書記載并簽章。

3、在質(zhì)押合同有效期內(nèi)，應(yīng)按貸后檢查間隔期定期檢查質(zhì)物的管理和變化情況，并督促出質(zhì)人按約定履行各項(xiàng)義務(wù)。

4、質(zhì)押貸款的貸后檢查主要內(nèi)容同抵押貸款的檢查內(nèi)容。(七)質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)

基本上同抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

十、保證擔(dān)保貸款操作流程(一)保證人的資格

1、具有代為清償能力的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、自然人，可以作為借款人的保證人。其中其他經(jīng)濟(jì)組織指依法登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)等。

2、原則上應(yīng)當(dāng)選擇代為清償能力強(qiáng)、信譽(yù)狀況好的法人為保證人。

3、國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門不能作為保證人。

4、擔(dān)任法定代表人、董事或高管人員所在公司曾有過破產(chǎn)、逃廢銀行債務(wù)、拖欠銀行貸款本息等不良信用記錄的不能作為保證人。(二)保證人應(yīng)提交的材料

1、法人、其他組織為保證人的，應(yīng)提交下列材料：(1)最近經(jīng)年檢的的營(yíng)業(yè)執(zhí)照(必備資料)；(2)最近經(jīng)年檢的組織機(jī)構(gòu)代碼證；

(3)法定代表人(負(fù)責(zé)人)身份證明及簽字樣本或印鑒(必備資料)；(4)經(jīng)年審的貸款卡(無(wú)貸款的可不必)；(5)最近經(jīng)年檢的稅務(wù)登記證；(6)企業(yè)章程；

(7)上和當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表；(8)有必要提交的其他材料。

2、有限責(zé)任公司、股份有限公司為保證人的，還要提交下列材料：

(1)公司董事會(huì)或股東大會(huì)依據(jù)公司章程作出的同意提供保證擔(dān)保的書面決議；(2)公司董事會(huì)或股東大會(huì)依據(jù)公司章程作成的簽約人授權(quán)委托書及簽字樣本或印鑒。

3、承包經(jīng)營(yíng)企業(yè)為保證人的，還要提交發(fā)包人同意該保證擔(dān)保的書面文件。

4、專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為保證人的，還應(yīng)提交下列材料：(1)中介機(jī)構(gòu)出具的實(shí)收資本驗(yàn)資報(bào)告；(2)一定數(shù)額的擔(dān)?；鸫婵钭C明文件；(3)同意提供該保證擔(dān)保的書面文件。

5、自然人為保證人的，應(yīng)提交下列材料：(1)保證人及配偶的有效身份證件；(2)保證人的居住證明(戶口薄)；

(3)保證人財(cái)產(chǎn)及收入狀況證明(公務(wù)員)；(4)保證人及配偶同意提供擔(dān)保的書面文件。(三)保證擔(dān)保貸款的調(diào)查評(píng)審

l、應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的主體資格、意思表示、授權(quán)情況以及其他相關(guān)文件進(jìn)行審查，確定其真實(shí)性、完整性、合法性和有效性。

2、應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的資信狀況、代償能力等事項(xiàng)進(jìn)行審查評(píng)估，確定保證擔(dān)保的可靠性。

3、應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的資產(chǎn)規(guī)模、所有者權(quán)益、已為他人擔(dān)保的余額、信用等級(jí)、現(xiàn)金流量、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景等因素進(jìn)行綜合考證。

4、保證額度＝資產(chǎn)總額—負(fù)債總額一已為他人提供的各類擔(dān)保余額（或有負(fù)債）。

5、保證人為村委會(huì)和村主任的，所保證擔(dān)保“三農(nóng)”貸款中的種、養(yǎng)殖大戶、專業(yè)戶，給予大力支持，扶持他們做大做強(qiáng)，發(fā)展新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，可適當(dāng)放寬保證擔(dān)保條件，并且給予優(yōu)惠貸款利率。(四)保證合同的訂立

1、保證合同的訂立可以采取以下形式：(1)保證人與小額貸款公司簽訂書面合同；

(2)保證人向小額貸款公司出具無(wú)條件、不可撤消、對(duì)主債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的保函；

(3)保證人向小額貸款公司出具無(wú)條件、不可撤消、對(duì)主債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的其他書面擔(dān)保文件。

2、同一筆貸款有兩個(gè)以上保證人的，應(yīng)當(dāng)與保證人分別簽訂保證合同，或者是簽訂聯(lián)保協(xié)議。

3、同一筆貸款既有保證人又有第三人提供的抵(質(zhì))押擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)分別簽訂保證合同和抵(質(zhì))押合同。(五)保證擔(dān)保的管理

1、保證合同有效期間，應(yīng)當(dāng)按照貸后檢查問隔期，對(duì)保證人的資信狀況、償債能力及保證合同的履行情況定期檢查，督促保證人按照保證合同的約定按期提交有關(guān)材料并履行各項(xiàng)義務(wù)。

2、應(yīng)當(dāng)檢查保證人是否發(fā)生下列情形：(1)財(cái)務(wù)狀況惡化或涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛；

(2)經(jīng)營(yíng)機(jī)制或組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，如承包、租賃、分立、合并、股份制改造等；(3)經(jīng)營(yíng)范圍與注冊(cè)資本變更、股權(quán)變動(dòng)；(4)破產(chǎn)、歇業(yè)、解散、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等；

(5)企業(yè)章程、法定代表人、住所、電話等發(fā)生變更。(六)擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)

1、借款合同到期、借款人未能按期歸還本付息的，除按規(guī)定向借款人催收外，還應(yīng)當(dāng)在合同履行期屆滿六個(gè)月內(nèi)向保證人送達(dá)催收通知收，并取得回執(zhí)。

2、借款人和保證人均不履行責(zé)任的，在保證期間或訴訟時(shí)效內(nèi)及時(shí)提起訴訟或申請(qǐng)仲裁。

3、保證人拒絕履行法院已生效的民事判決或調(diào)解，應(yīng)在六個(gè)月內(nèi)向法院申請(qǐng)執(zhí)行，以收回貸款本息。

二○一一年十一月

第五篇：小額貸款公司農(nóng)戶小額貸款管理制度

XXXX小額貸款公司

農(nóng)戶小額貸款管理制度

第一章 總則

第一條 為提高信貸服務(wù)水平，增加對(duì)農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的信貸投入，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，更好地發(fā)揮公司的支農(nóng)作用，根據(jù)《貸款通則》等有關(guān)法規(guī)和規(guī)定，制定本管理制度。

第二條 本制度中農(nóng)戶小額貸款包括農(nóng)戶小額保證貸款、農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶小額聯(lián)保貸款。農(nóng)戶是指主要從事農(nóng)村土地耕作或者其他與農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的農(nóng)民、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶等。

第三條 農(nóng)戶小額貸款采取“一次核定貸款余額（限額）、隨用隨貸、年內(nèi)周轉(zhuǎn)使用”的管理制度。

第四條 符合條件的農(nóng)戶使用《農(nóng)戶小額貸款證》，貸款證以農(nóng)戶為單位，一戶一證，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓。

第二章 借款人及借款用途

第五條 公司農(nóng)戶小額貸款借款人條件：

1、社區(qū)內(nèi)的農(nóng)戶或個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶，具有完全民事行為能力；

2、信用觀念強(qiáng)，資信狀況良好，品行好，無(wú)不良記錄；

3、從事土地耕作或其他符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并有可靠的收入；

4、具有清償貸款本息的能力。第六條 農(nóng)戶小額貸款用途及安排次序：

1、種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等方面農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用貸款；

2、小型農(nóng)機(jī)具貸款；

3、為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)貸款；

4、農(nóng)民購(gòu)房、治病、子女上學(xué)等生活消費(fèi)貸款。

第三章 農(nóng)戶資信評(píng)定及信貸額度

第七條 公司成立農(nóng)戶資信評(píng)定小組。小組成員由公司董事 長(zhǎng)、總經(jīng)理、信貸人員、監(jiān)事會(huì)成員參加。還可約請(qǐng)村委會(huì)成員參加。

第八條 農(nóng)戶資信評(píng)定步驟：

1、農(nóng)戶向公司提出借款申請(qǐng)（可由與公司合作的村委會(huì)代收）；

2、信貸人員調(diào)查農(nóng)戶生產(chǎn)資金需求和家庭經(jīng)濟(jì)收入情況，了解借款人的信用狀況，并提出初步意見；

3、由公司農(nóng)戶資信評(píng)定小組根據(jù)信貸人員及村信用代辦員、村委會(huì)提供的資料，確定農(nóng)戶信用等級(jí)，核發(fā)《農(nóng)戶小額貸款證》。

此項(xiàng)工作原則上在年初進(jìn)行，每年評(píng)定一次。也可以在農(nóng)戶提出借款申請(qǐng)時(shí)評(píng)定。對(duì)農(nóng)戶信譽(yù)發(fā)生變化，及時(shí)變更資信等級(jí)和貸款限額，對(duì)已不夠等級(jí)和隨意出租、出借、轉(zhuǎn)讓貸款證的要及時(shí)收回，并取消貸款限額。

第九條 農(nóng)戶資信等級(jí)及貸款額度的確定。農(nóng)戶資信分優(yōu)秀、較好、一般三級(jí)。

評(píng)定優(yōu)秀等級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)是：（1）三年內(nèi)在公司貸款按時(shí)歸還貸款本息，無(wú)不良記錄；（2）家庭年純收入在20000元以上；（3）自有資金占生產(chǎn)所需資金的50%以上。

評(píng)定較好等級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)是：（1）三年內(nèi)在公司貸款按時(shí)歸還貸款本息，無(wú)不良記錄；（2）家庭年純收入在10000元以上。

評(píng)定一般等級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)是：（1）貸款按時(shí)歸還，無(wú)不良記錄；（2）家庭年純收入在5000元以上。

小額保證（聯(lián)保）貸款限額為：優(yōu)秀等級(jí)2萬(wàn)元；較好等級(jí)1.5萬(wàn)元；一般等級(jí)1萬(wàn)元。

小額信用貸款限額為：優(yōu)秀等級(jí)10000元；較好等級(jí)8000元；一般等級(jí)5000元。

貸款方式的選定：可結(jié)合本地實(shí)際情況，選擇實(shí)行。小額信用貸款和小額保證或聯(lián)保貸款同時(shí)實(shí)行。無(wú)拖欠公司貸款農(nóng)戶占總貸款農(nóng)戶的90%以上；公司不良貸款占比在10%以下的村方可實(shí)行農(nóng)戶信用貸款。

小額保證貸款的保證人主要指：與借款人居住在同一村莊的自然人或公司轄內(nèi)有固定收入的其他自然人；其具備的條件是：具有完全民事能力家庭有固定經(jīng)濟(jì)收入；家庭有一定規(guī)模的固定資產(chǎn)。其保證額度不超過家庭固定財(cái)產(chǎn)價(jià)值的80%或不超過家庭經(jīng)濟(jì)純收入的2倍。一戶貸款須由2人以上作保證人。

第四章 貸款的發(fā)放與管理

第十條 已評(píng)定資信等級(jí)，核定貸款限額，核發(fā)《農(nóng)戶小額貸款證》的農(nóng)戶在第一次貸款時(shí)訂立借款合同，以后在期限和額度內(nèi)農(nóng)戶可憑《農(nóng)戶小額貸款證》、身份證、原借款合同到公司直接填寫借據(jù)，辦理借款。

第十一條 合同文本使用。

1、小額信用貸款。參照信用社合同，在合同中加注：本合同借款金額為最高限額（余額）。在借款期限內(nèi)，可分次使用借款額度，借款借據(jù)作為本合同的從合同，與本合同具有同等效力。

2、小額保證貸款（聯(lián)保）。使用最高額保證擔(dān)保借款合同。

第十二條 公司信貸人員要以村、戶為單位建立小額農(nóng)戶貸款臺(tái)帳（登記簿），登記授信農(nóng)戶基本情況，并隨時(shí)登記小額農(nóng)戶貸款的發(fā)放和收回情況，按月與借據(jù)、會(huì)計(jì)帳、表核對(duì)一致。

第十三條 貸款發(fā)放后，信貸人員要經(jīng)常深入農(nóng)戶，了解和掌握農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和貸款使用情況，加強(qiáng)貸后管理。信貸員要對(duì)提供給資信評(píng)定小組的考察材料真實(shí)性負(fù)責(zé)，信貸調(diào)查人員承擔(dān)永久責(zé)任。

第五章 貸款期限和利率

第十四條 農(nóng)戶小額貸款期限根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的周期確定，原則上不超過一年，遇特殊情況按規(guī)定辦理展期手續(xù)。

第十五條 農(nóng)戶小額貸款按人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率和浮動(dòng)幅度適當(dāng)優(yōu)惠。具體按公司規(guī)定。

第六章 考核與獎(jiǎng)懲

第十六條 每年至少發(fā)放不低于100萬(wàn)元的農(nóng)戶小額貸款戶數(shù)不少于100戶。

第十七條 對(duì)貸款收回率達(dá)到90%以上的信貸人員，按收回利息的2%給予獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)發(fā)放農(nóng)戶小額貸款無(wú)進(jìn)展的信貸人員給予通報(bào)批評(píng)，并給予一定的經(jīng)濟(jì)處罰，對(duì)貸款造成逾期除因天災(zāi)人禍等不可抗力因素外，一律實(shí)行責(zé)任追究制，直至收回，因人為因素而造成損失的，在經(jīng)濟(jì)處罰的同時(shí)，給予行政處分。

第七章 附則

第十八條 未評(píng)定信用等級(jí)的農(nóng)戶和2萬(wàn)元（不含）以上貸款不得發(fā)放信用貸款，可采取質(zhì)（抵）押貸款或保證貸款方式，逐筆調(diào)查，逐筆核貸。

第十九條 本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)修改、解釋。

第二十條 本制度自董事會(huì)審議通過之日起實(shí)行。