第一篇：xxx小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度
XXX小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度
第一章 總 則
第一條 為了增強(qiáng)XXX小額貸款公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本公司）風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)、機(jī)制建設(shè)和制度建設(shè)，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國(guó)家金融方針政策和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章以及本公司章程的規(guī)定，制定XXX小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
第二條 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國(guó)家關(guān)于防范和處置金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控方法，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)全程管理，增強(qiáng)識(shí)別、計(jì)量、預(yù)警、防范和處置風(fēng)險(xiǎn)能力，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控目標(biāo)之內(nèi)，確保安全經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健發(fā)展，確保風(fēng)險(xiǎn)收益的優(yōu)化。
第三條 風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循全面管理、制度優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)分明的原則。
(一)全面管理原則。資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和收入、支出、損益以及人員、薪酬、獎(jiǎng)懲等各項(xiàng)事務(wù)，都應(yīng)全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，涉及風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)人人參與。
(二)制度優(yōu)先原則。開(kāi)展各項(xiàng)事務(wù)應(yīng)優(yōu)先制定相應(yīng)制度，盡可能使制訂的制度科學(xué)、合理并嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，對(duì)制度執(zhí)行效力和結(jié)果應(yīng)實(shí)行全程監(jiān)控。
(三)預(yù)防為主原則。各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)采取針對(duì)性措施予以處置化解。
(四)職責(zé)分明原則。防范和處置風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)明確職能部門(mén)和責(zé)任人，明確其相應(yīng)的權(quán)力和義務(wù)，對(duì)因?yàn)^職、失職或營(yíng)私舞弊造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的行為，應(yīng)依法追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和要素
第四條 風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)目標(biāo)產(chǎn)生不利（負(fù)面）影響的事件發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型包括：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由重大事項(xiàng)的決策失誤或戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)重偏差所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由內(nèi)部管理與服務(wù)的問(wèn)題引起自身外部社會(huì)名聲、信譽(yù)和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
法律風(fēng)險(xiǎn)是指由不當(dāng)?shù)姆晌臅?shū)、制度或行為所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
信用風(fēng)險(xiǎn)是指由借款人或市場(chǎng)交易對(duì)手違約所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)所造成的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。
操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、職員及系統(tǒng)或外部事件（如自然災(zāi)害）所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由資金流動(dòng)性狀況出現(xiàn)不足及其波動(dòng)所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
第五條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理受董事會(huì)、管理層和其他人員的影響。這個(gè)過(guò)程從發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃制定一直貫穿到具體的各項(xiàng)活動(dòng)中，用于識(shí)別可能影響的潛在事件并管理風(fēng)險(xiǎn)，使之在風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi)，從而合理確保取得既定的目標(biāo)。
第六條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)4個(gè)目標(biāo)，并以此促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。
戰(zhàn)略目標(biāo)是指某個(gè)時(shí)期內(nèi)打算實(shí)現(xiàn)或完成已確定的一項(xiàng)或幾項(xiàng)重大計(jì)劃。
經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是指為實(shí)施戰(zhàn)略目標(biāo)而在一個(gè)階段內(nèi)需要實(shí)現(xiàn)或完成的主要經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
報(bào)告目標(biāo)是指一個(gè)報(bào)告期間（通常為一個(gè)年度內(nèi)）需要實(shí)現(xiàn)或完成的工作計(jì)劃。
合規(guī)目標(biāo)是指各項(xiàng)活動(dòng)應(yīng)遵循法律法規(guī)和規(guī)章制度，盡可能避免不合規(guī)事件發(fā)生或由不合規(guī)事件發(fā)生所造成的風(fēng)險(xiǎn)控制在既定目標(biāo)之內(nèi)。
第七條 為服務(wù)并實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的4個(gè)目標(biāo)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須具備以下8個(gè)要素：
(一)內(nèi)部環(huán)境。即：董事會(huì)有義務(wù)批準(zhǔn)檢查經(jīng)營(yíng)決策和重要政策，了解經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，明確可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，確保管理層采取必要的步驟，識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制這些風(fēng)險(xiǎn)。管理層有義務(wù)實(shí)施董事會(huì)通過(guò)的經(jīng)營(yíng)策略和方針；制定和完善有關(guān)的制度和程序，用以識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)；建立和完善內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，明確相互的權(quán)利和責(zé)任，確保賦予下級(jí)的任務(wù)能得到有效執(zhí)行；執(zhí)行適當(dāng)?shù)膬?nèi)控政策，對(duì)內(nèi)控制度的有效性和是否完善進(jìn)行監(jiān)測(cè)。董事會(huì)和管理層有義務(wù)促進(jìn)內(nèi)部職業(yè)道德水平的提高，在內(nèi)部建立一種控制文化，向內(nèi)部各層級(jí)職員強(qiáng)調(diào)和宣傳內(nèi)部控制的重要性。所有職員都應(yīng)了解各自在內(nèi)部控制的作用，全面投入內(nèi)控制度建設(shè)。
(二)目標(biāo)設(shè)定。即：內(nèi)控制度應(yīng)與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。基于歷史概率統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)容忍度目標(biāo)，合理確保發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致，增長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)相聯(lián)系，促進(jìn)董事會(huì)、管理層實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。
(三)事件識(shí)別。即：應(yīng)當(dāng)設(shè)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的專(zhuān)門(mén)部門(mén)，制定并實(shí)施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和辦法，以確保既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、所有范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，開(kāi)發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)價(jià)的方法和模型，對(duì)目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的事件發(fā)生的可能性進(jìn)行識(shí)別和持續(xù)的監(jiān)控。應(yīng)當(dāng)建立明確的內(nèi)部制衡機(jī)構(gòu)和實(shí)行雙簽有效制度，涉及資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)和人員等重要事項(xiàng)變動(dòng)，都不得由一人獨(dú)自決定。
(四)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。即：為建立一個(gè)有效的內(nèi)部控制制度，必須有效識(shí)別和持續(xù)評(píng)價(jià)面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，特別是對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有負(fù)面影響的重要風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控制度還必須隨時(shí)加以修改和完善，對(duì)新的或者以前沒(méi)有控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的兩個(gè)因素是高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)分析人員。
(五)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。即：應(yīng)當(dāng)指定不同的機(jī)構(gòu)或部門(mén)分別負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)。前一機(jī)構(gòu)或部門(mén)負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)內(nèi)部控制體系，組織、督促各業(yè)務(wù)部門(mén)、下屬機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制；后一機(jī)構(gòu)或部門(mén)負(fù)責(zé)組織檢查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的健全性和有效性，督促管理層糾正內(nèi)部控制存在的問(wèn)題。應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問(wèn)題和缺陷的處理糾正機(jī)制，管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評(píng)價(jià)結(jié)果，提出整改意見(jiàn)和糾正措施，并督促業(yè)務(wù)部門(mén)和下屬機(jī)構(gòu)落實(shí)。應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制：董事會(huì)、管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督不力，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；業(yè)務(wù)部門(mén)和下屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正內(nèi)部控制存在的問(wèn)題，并對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)違反內(nèi)部控制的職員，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。
(六)控制活動(dòng)。即：內(nèi)部控制應(yīng)該成為日常業(yè)務(wù)中不可分離的一部分，一個(gè)有效的內(nèi)控制度應(yīng)建立一套適當(dāng)?shù)膬?nèi)控結(jié)構(gòu)，在業(yè)務(wù)的每一層級(jí)都有明確的內(nèi)控措施，包括：高層審核、不同部門(mén)采取的內(nèi)控措施；對(duì)是否遵守風(fēng)險(xiǎn)頭寸進(jìn)行檢查，并在出現(xiàn)違規(guī)情況時(shí)進(jìn)行監(jiān)督；建立審批、授權(quán)及核實(shí)制度。為建立有效的內(nèi)部控制，必須建立適應(yīng)的責(zé)任分離制度，職員不能承擔(dān)有利益沖突的工作；對(duì)于潛在的利益沖突，必須加以識(shí)別，盡可能降低到最低限度，且進(jìn)行仔細(xì)、獨(dú)立地監(jiān)督。
(七)信息和交流。即：有效的內(nèi)部控制同時(shí)也應(yīng)是一個(gè)有效的信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，掌握全面的內(nèi)部財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、監(jiān)測(cè)信息，以及對(duì)內(nèi)部決策有關(guān)的、反映重大事件和條件變化的外部市場(chǎng)信息；信息本身應(yīng)該是及時(shí)可靠的，隨時(shí)可以獲得，并且前后一致。有效的內(nèi)部控制要求必須建立可靠的信息系統(tǒng)，反映所有重大業(yè)務(wù)的情況；所有信息，包括以電子方式持有和使用的信息，必須保密，獨(dú)立監(jiān)測(cè)，并且在意外時(shí)間發(fā)生時(shí)，有完善的措施作為備用手段。有效的內(nèi)部控制必須有有效的信息溝通渠道，保證所有職員充分了解和遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的所有政策和程序，保證其他有關(guān)信息能夠向恰當(dāng)?shù)娜藛T溝通。
(八)監(jiān)控。即：應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制是否有效進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)，對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)應(yīng)成為日常業(yè)務(wù)活動(dòng)的組成部分，同時(shí)還由業(yè)務(wù)部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)其進(jìn)行定期評(píng)價(jià)。內(nèi)部控制還應(yīng)包括完善有效的內(nèi)部審計(jì)制度，由獨(dú)立的、經(jīng)過(guò)良好訓(xùn)練的合格職員從事內(nèi)部審計(jì)工作；內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部控制制度監(jiān)測(cè)工作的一部分，應(yīng)該直接向董事會(huì)或其審計(jì)委員會(huì)報(bào)告，向管理層報(bào)告。對(duì)于內(nèi)部控制中的缺陷，無(wú)論由業(yè)務(wù)部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)或者其他職員發(fā)現(xiàn)，都應(yīng)該及時(shí)向適應(yīng)的管理層報(bào)告，并加以及時(shí)處理。內(nèi)部控制的重大缺陷應(yīng)直接向管理層和董事會(huì)報(bào)告。所有支行，不管其大小，都應(yīng)該建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，同其業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜性以及表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中潛在風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，并且隨著外部環(huán)境和條件的變化而不斷完善。
第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系
第八條 風(fēng)險(xiǎn)管理層級(jí)包括整個(gè)董事會(huì)、管理層、各職能部門(mén)、各條業(yè)務(wù)線及下屬各分支機(jī)構(gòu)。各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的4個(gè)目標(biāo)；每個(gè)層次都必須從8個(gè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素方面實(shí)行全程風(fēng)險(xiǎn)管理。
第九條 規(guī)范、完善的法人治理機(jī)制通過(guò)合理劃分股東、董事、管理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策的科學(xué)性、內(nèi)部監(jiān)督的有效性和激勵(lì)約束的合理性。
第十條 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系是指由受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)，以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心，以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室實(shí)施操作，以各職能部門(mén)、各條業(yè)務(wù)線、各分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制人員為主要參與人員組成的組織結(jié)構(gòu)體系。
第十一條 在董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。
風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)設(shè)辦公室，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的政策，對(duì)轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行垂直管理。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室應(yīng)作為日常部門(mén)開(kāi)展工作；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室合署于風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人擔(dān)任辦公室主任。
各職能部門(mén)、各條業(yè)務(wù)線、各分支機(jī)構(gòu)以及營(yíng)業(yè)點(diǎn)或崗位，均應(yīng)設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)控制人員。下一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制人員對(duì)本級(jí)負(fù)責(zé)人只承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告任務(wù)；下一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制人員對(duì)上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制人員負(fù)責(zé)，并逐步對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)。
風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室和風(fēng)險(xiǎn)控制人員對(duì)管轄內(nèi)的整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程和結(jié)果分級(jí)負(fù)責(zé)。董事會(huì)對(duì)轄內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)最終責(zé)任。
第十二條 本公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的一個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)管理原則和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的研究和提出，負(fù)責(zé)系統(tǒng)性、突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，并定期向董事會(huì)報(bào)告工作。
本公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)是：
(一)根據(jù)國(guó)家法律、行政法規(guī)和經(jīng)濟(jì)金融方針政策，并結(jié)合我市實(shí)際，對(duì)全行市場(chǎng)定位、信貸投向及資產(chǎn)運(yùn)作方向、方式進(jìn)行研究并提出建議；
(二)對(duì)全行信貸、投資和其他資產(chǎn)運(yùn)作中風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理的重要規(guī)定、政策和措施進(jìn)行研究并提出建議；
(三)對(duì)預(yù)防全行經(jīng)營(yíng)和管理中的全局性、突發(fā)性、傾向性重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行戰(zhàn)略研究并提出防范建議；
(四)對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)進(jìn)行前瞻性分析并提出建議；
(五)擬定系統(tǒng)突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案和重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題解決方案；
(六)對(duì)須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究和提出建議；
(七)對(duì)以上事項(xiàng)的實(shí)施進(jìn)行檢查；
(八)董事會(huì)授權(quán)的其他事項(xiàng)。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和文化
第十三條 風(fēng)險(xiǎn)管理是全方位與全員參與的管理。風(fēng)險(xiǎn)管理涉及業(yè)務(wù)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，因此需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的管理。風(fēng)險(xiǎn)存在于業(yè)務(wù)的每個(gè)環(huán)節(jié)之中，風(fēng)險(xiǎn)管理需要全員參與，全體職員必須營(yíng)造“全員重視、積極參與、獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策、齊抓共管”的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化。
第十四條 產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)部門(mén)和交易領(lǐng)域，應(yīng)將每日的風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)準(zhǔn)確向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告，使風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)保持密切有效聯(lián)系；同時(shí)建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線，除了縱向?qū)蛹?jí)之間的報(bào)告，還應(yīng)包括橫向之間的交流，實(shí)現(xiàn)信息共享，要建立一套具體的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模式，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的格式和傳遞路徑，使風(fēng)險(xiǎn)政策能得到很好貫徹。
第十五條 通過(guò)加強(qiáng)對(duì)職員風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化的灌輸、培養(yǎng)和提高，有效增強(qiáng)職員風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主觀能動(dòng)性、積極性和自覺(jué)性。
第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍和過(guò)程
第十六條 風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍涵蓋各個(gè)層級(jí)的業(yè)務(wù)單位和各類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)。要實(shí)行通盤(pán)管理，將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，并針對(duì)每一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的特征采取相應(yīng)的管理流程和辦法。
第十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理需要實(shí)行全程管理。要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)接受、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)劃清職責(zé)、分別把關(guān)、風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)、管理到位。完善業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)都能得到有效控制，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)的防范。
第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)量和方法
第十八條 風(fēng)險(xiǎn)管理需要不斷探索新的方法。主要有：
(一)既重視審貸分離，又重視全程管理；
(二)既重視單一信用風(fēng)險(xiǎn)管理，又重視信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性多種類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)管理；
(三)既重視審批授信管理，又重視問(wèn)題授信管理；
(四)既重視單筆交易單一風(fēng)險(xiǎn)，又重視所有信用敞口總體風(fēng)險(xiǎn)；
(五)事前主動(dòng)引導(dǎo)和事后被動(dòng)督導(dǎo)并重管理；
(六)懲戒功能和激勵(lì)功能并重管理；
(七)單一行業(yè)和資產(chǎn)組合并重管理；
(八)表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)和表外風(fēng)險(xiǎn)并重管理；
(九)源頭控制管理和末端治理管理相結(jié)合；
(十)定性分析管理和定量分析管理相結(jié)合。
第十九條 通過(guò)定性和定量方法，歸集、分析在不同時(shí)期、不同客戶、不同機(jī)構(gòu)、不同業(yè)務(wù)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，全面衡量自身總體風(fēng)險(xiǎn)承受能力。通過(guò)對(duì)資本、收益、風(fēng)險(xiǎn)的衡量，判斷局部風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的影響程度以及是否可接受，理性處理風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。
第七章 風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)
第二十條 法律。法律風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一種商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)可能造成經(jīng)濟(jì)損失。法律風(fēng)險(xiǎn)的原因通常包括違反有關(guān)法律法規(guī)、合同違約、侵權(quán)（例如知識(shí)產(chǎn)權(quán)）、怠于行使自身法律權(quán)利等。法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給自身帶來(lái)嚴(yán)重的后果；法律風(fēng)險(xiǎn)在事前是可防可控的。法律顧問(wèn)和律師的區(qū)別是：法律顧問(wèn)是內(nèi)部職員，律師則是外部人士；法律顧問(wèn)注重事前防范和事中控制，而律師則是事后訴訟。法律風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)強(qiáng)化法人法律治理來(lái)控制。具備充足的內(nèi)部和外部法律專(zhuān)業(yè)人員以及其他法律資源的法律部門(mén)是法律風(fēng)險(xiǎn)防御系統(tǒng)的心臟。我行應(yīng)采取預(yù)防性法律措施來(lái)應(yīng)對(duì)其法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，應(yīng)針對(duì)自身面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)做出一些防范性工作。分配給預(yù)防性法律措施的資源應(yīng)與面臨的風(fēng)險(xiǎn)成正比。
第二十一條 授權(quán)。對(duì)高級(jí)管理層、各職能部門(mén)、轄屬分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位授權(quán)開(kāi)展業(yè)務(wù)的品種、審批的限額應(yīng)該明確、清楚和適度；授權(quán)有權(quán)審批人員或組織審批品種和審批限額應(yīng)當(dāng)與其控制和管理信用風(fēng)險(xiǎn)的能力相適應(yīng)；既要管好授權(quán)，又要嚴(yán)格控制轉(zhuǎn)授權(quán)。
第二十二條 授信。實(shí)行統(tǒng)一授信管理，健全客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與監(jiān)測(cè)體系，完善授信決策與審批機(jī)制，授信審批部門(mén)與執(zhí)行部門(mén)應(yīng)相互獨(dú)立，形成健全的內(nèi)部制約機(jī)制，不得合二為一； 防止對(duì)單一客戶、關(guān)聯(lián)客戶和集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)的高度集中；防止違反信貸原則發(fā)放人情貸款和向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；防止信貸資金違規(guī)投向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和用于違法活動(dòng)。實(shí)行最高授信額度管理，對(duì)同一客戶實(shí)施最高額度授信，在最高授信額度下實(shí)行中長(zhǎng)期授信單筆授權(quán)管理。
第二十三條 資金業(yè)務(wù)。對(duì)資金業(yè)務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品實(shí)行統(tǒng)一授信，實(shí)行嚴(yán)格的前后臺(tái)職責(zé)分離（做到前臺(tái)交易與后臺(tái)結(jié)算分離、自營(yíng)業(yè)務(wù)與代理業(yè)務(wù)分離、業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分離），建立中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不足導(dǎo)致的重大損失。
第二十四條 存款及柜臺(tái)業(yè)務(wù)。對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、要害部門(mén)和重點(diǎn)崗位實(shí)施有效監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理、會(huì)計(jì)核算制度和各項(xiàng)操作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢(qián)、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動(dòng)，確保我行和客戶的資金安全。
第二十五條 中間業(yè)務(wù)。開(kāi)展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)主管部門(mén)核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。
第二十六條 會(huì)計(jì)。實(shí)行會(huì)計(jì)工作的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)操作規(guī)程，運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)施會(huì)計(jì)內(nèi)部控制。確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、完整和合法，嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬、設(shè)立小金庫(kù)，嚴(yán)禁亂用會(huì)計(jì)科目，嚴(yán)禁編制和報(bào)送虛假會(huì)計(jì)信息（報(bào)表）。
第二十七條 計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)。嚴(yán)格劃分計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)部門(mén)、管理部門(mén)和應(yīng)用部門(mén)的職責(zé)，建立和健全計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范的制度，確保計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運(yùn)行、系統(tǒng)環(huán)境和信息備份的安全。
第二十八條 ATM等自助設(shè)備。ATM等自助設(shè)備的保險(xiǎn)柜鑰匙、密碼必須由兩人分開(kāi)保管，嚴(yán)禁單人同時(shí)保管保險(xiǎn)柜鑰匙及密碼，并實(shí)行定向交接制度。自助設(shè)備加取鈔前，必須進(jìn)行清機(jī)，及時(shí)對(duì)賬，確保賬款相符。自助設(shè)備清機(jī)、加取鈔必須雙人操作，嚴(yán)格執(zhí)行雙人清機(jī)、雙人開(kāi)啟保險(xiǎn)柜、雙人加取鈔、雙人清點(diǎn)現(xiàn)金的工作制度。自助設(shè)備管理人員嚴(yán)禁向設(shè)備維護(hù)商在日常的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)過(guò)程中泄露開(kāi)機(jī)密碼和亂丟設(shè)備鑰匙。自助設(shè)備的紙制交易流水和電子交易流水均為重要檔案，紙制交易流水應(yīng)由設(shè)備管理機(jī)構(gòu)定期整理裝訂，歸檔保管；電子交易流水由省級(jí)行業(yè)管理部門(mén)定期備份，均需保存規(guī)定年限。ATM吞沒(méi)卡以保障客戶資金安全為前提按規(guī)定加強(qiáng)掛失、止付、領(lǐng)卡登記管理。凡24小時(shí)服務(wù)的具備現(xiàn)金功能的ATM等自助設(shè)備原則上要安裝攝像系統(tǒng)，監(jiān)視的區(qū)域、范圍必須符合有關(guān)要求。要加強(qiáng)對(duì)自助設(shè)備的安全巡視和對(duì)攝像系統(tǒng)的定期檢測(cè)；自助設(shè)備的錄像資料、運(yùn)行監(jiān)控資料、交易監(jiān)控資料需保留規(guī)定年限。提示持卡人妥善保管身份證件、銀行卡賬戶信息和密碼，防止犯罪分子偽造假卡盜取卡內(nèi)資金。
第二十九條 資本充足與損失撥備。全面提高貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)的真實(shí)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性，揭示貸款內(nèi)在損失和資產(chǎn)質(zhì)量；嚴(yán)格執(zhí)行審慎的損失準(zhǔn)備金制度，及時(shí)足額提取各類(lèi)損失準(zhǔn)備，加大損失資產(chǎn)核銷(xiāo)力度；建立資本約束機(jī)制和資本充足率管理制度、程序和責(zé)任制，增強(qiáng)資本管理的主動(dòng)性，確保風(fēng)險(xiǎn)損失撥備充足，確保資本充足率符合審慎經(jīng)營(yíng)要求。
第八章 附 則
第三十條 本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的規(guī)定執(zhí)行。本制度施行前有關(guān)規(guī)定與本制度相抵觸的，以本制度為準(zhǔn)，原規(guī)定停止執(zhí)行。
第三十一條 本實(shí)施細(xì)則如遇省聯(lián)社金融風(fēng)險(xiǎn)基本制度正式出臺(tái)內(nèi)容相抵觸的，以省聯(lián)社為準(zhǔn)。
第三十二條 本實(shí)施細(xì)則由XXX小額貸款公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第三十三條 本實(shí)施細(xì)則自董事會(huì)決議通過(guò)之日起執(zhí)行。
第二篇：小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度
貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度
小額貸款有限公司
風(fēng)險(xiǎn)管理制度
第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制，切實(shí)化解和消化貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，保證信貸資產(chǎn)安全，建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱(chēng)銀監(jiān)會(huì)，下同）關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。
第二條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)：貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，建立和完善適應(yīng)公司貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)全程管理，有效防范、控制和化解各類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)，降低不良貸款，提高貸款質(zhì)量。
第三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：
（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)管理一般原則與貸款業(yè)務(wù)實(shí)際相結(jié)合；
（二）實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和歷史成因分類(lèi)管理；
（三）堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)責(zé)相結(jié)合；
（四）堅(jiān)持把封閉管理措施納入風(fēng)險(xiǎn)管理。
第四條 本制度適用于辦理的各項(xiàng)貸款。另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第二章 貸款風(fēng)險(xiǎn)劃分
第五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)是指在貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無(wú)法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風(fēng)險(xiǎn)的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，貸款風(fēng)險(xiǎn)主要?jiǎng)澐譃檎唢L(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。
第六條 政策風(fēng)險(xiǎn)。政策風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)國(guó)家和地方政府為實(shí)施宏觀調(diào)控、保護(hù)農(nóng)民利益、穩(wěn)定市場(chǎng)等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款；借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。
第七條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)借款人自身經(jīng)營(yíng)需要發(fā)放的貸款，借款人因經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影
貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度
響，不能或不愿意按照事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù)，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。
第八條 操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。主要包括公司內(nèi)控制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸政策超越權(quán)和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。
第三章 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)
第九條 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是指運(yùn)用定性和定量的分析方法，對(duì)貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行識(shí)別和測(cè)定。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。
第十條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。主要以國(guó)家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來(lái)源的落實(shí)與承諾保證情況、貸款貼息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據(jù)，對(duì)貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。
第十一條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，分別按照定性和定量的分析方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度進(jìn)行識(shí)別和預(yù)測(cè)。
（一）定性分析預(yù)測(cè)。主要是指通過(guò)借款人內(nèi)容各有關(guān)因素以及與借款人貸款償還密切相關(guān)的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析，預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。定性分析預(yù)測(cè)主要包括借款人法人代表素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽(yù)程度和發(fā)展前景分析；宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化所產(chǎn)生的影響；特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)供求變化、價(jià)格震蕩等情況；各種災(zāi)害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)事件影響的分析。
（二）定量分析預(yù)測(cè) 主要是依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)。預(yù)測(cè)借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要采用借款人信用等級(jí)評(píng)定、貸款項(xiàng)目評(píng)估、貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量以及貸款風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析等方法。借款人信用等級(jí)評(píng)分評(píng)定主要是根據(jù)借款人財(cái)務(wù)指標(biāo)設(shè)臵評(píng)價(jià)指標(biāo)，將評(píng)價(jià)指標(biāo)劃為不同分值，根據(jù)分值劃分信用等級(jí)，根據(jù)信用等級(jí)識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。貸款項(xiàng)目評(píng)估主要是通過(guò)
貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度
對(duì)借款人財(cái)務(wù)指標(biāo)和投資指標(biāo)、籌資成本、項(xiàng)目效益測(cè)算和不確定性分析等量化指標(biāo)評(píng)估，綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量主要是通過(guò)設(shè)臵貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)量貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，量化貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析是指貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要或關(guān)鍵影響因素的變化進(jìn)行量化分析，測(cè)定和判斷其對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。
第十二條 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。主要依據(jù)貸款公司是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)決策能力員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)；執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)和內(nèi)部控制制度能力；風(fēng)險(xiǎn)管理是否覆蓋貸款操作的各個(gè)環(huán)節(jié)；是否具有完善的信息管理手段等。
第四章 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
第十三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過(guò)程中，根據(jù)事前設(shè)臵的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化所發(fā)出的警示性信號(hào)，分析預(yù)報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和變化情況，提示貸款要及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。
貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警包括微觀預(yù)警和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及時(shí)判斷單個(gè)借款人或單筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)監(jiān)測(cè)，依據(jù)貸款組合風(fēng)險(xiǎn)分析，綜合評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量狀況，判斷全行或地區(qū)或行業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)程度（宏觀預(yù)警詳見(jiàn)第七章）。
第十四條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反映。政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)一般包括國(guó)家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動(dòng)。其中，國(guó)家和地方政府與公司貸款密切相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來(lái)源地落實(shí)和承諾保證變動(dòng)、貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位異動(dòng)，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要信號(hào)和監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)。通過(guò)對(duì)各種政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行識(shí)別、分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風(fēng)險(xiǎn)苗頭，提前對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警做出反映。
第十五條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)、市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)、行為預(yù)警信號(hào)和其他預(yù)警信號(hào)反映。
（一）財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如流動(dòng)性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)
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金流量等指標(biāo)低于行業(yè)水平或有較大變動(dòng)。
（二）市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)。主要通過(guò)市場(chǎng)供求和價(jià)格波動(dòng)信號(hào)進(jìn)行綜合反映。市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財(cái)政金融政策等發(fā)生改變，可能對(duì)行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和市場(chǎng)發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化；市場(chǎng)供求關(guān)系、產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動(dòng)；貸款上限和貸款支持價(jià)格上限面臨挑戰(zhàn)；地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等。
（三）行為預(yù)警信號(hào)。行為預(yù)警信號(hào)一般包括借款人在其他金融機(jī)構(gòu)存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，違規(guī)開(kāi)立存款賬戶，未按規(guī)定用途使用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增加，借款人法人代表的變動(dòng)，法人代表及其財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為，主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整，改制改組不規(guī)范，擔(dān)保物品價(jià)值下降或擔(dān)保撤銷(xiāo)，借款人未經(jīng)銀行同意對(duì)外提供擔(dān)保等。
（四）其他預(yù)警信號(hào)。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營(yíng)水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。
第十六條 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反映。操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全，信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面及信貸管理內(nèi)控機(jī)制不完善等；對(duì)不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款；貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實(shí)、信貸信息資料匱乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)行為和工作失誤等。
第十七條 建立和健全貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。要建立微觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與宏觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警相一致的預(yù)警體系。要運(yùn)用信貸登記咨詢系統(tǒng)，客戶信息系統(tǒng)，行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng)，特別是糧棉庫(kù)存監(jiān)管系統(tǒng)等信息，對(duì)貸款運(yùn)營(yíng)各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行收集、整理、識(shí)別、反饋，對(duì)影響信貸安全的主要風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行前瞻性判斷，并制訂處臵方案，落實(shí)各環(huán)節(jié)的責(zé)任，提出防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防性和補(bǔ)救性措施。
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第五章 貸款風(fēng)險(xiǎn)控制
第十八條 貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是指針對(duì)可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后，收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。應(yīng)對(duì)不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險(xiǎn)采取不同的防范措施，也可以對(duì)同一種類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)采取多種風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。
第十九條 實(shí)行借款人貸款認(rèn)定制度，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)情況、經(jīng)營(yíng)效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及貸款風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。
第二十條 實(shí)行有效地貸款管理辦法。貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制按照區(qū)別對(duì)待、分類(lèi)管理的原則，根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類(lèi)，分別實(shí)行授信管理、逐筆核貸管理和項(xiàng)目管理的方法。
（一）授信管理。通過(guò)核定借款人一定時(shí)期內(nèi)的授信額度，集中同一控制借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)借款人的不同信用狀況分別實(shí)行內(nèi)部授信和公開(kāi)授信。結(jié)合公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸款的特殊要求，確定借款人的基本授信和特別授信。
（二）逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度，對(duì)不符合授信管理?xiàng)l件的，繼續(xù)實(shí)行逐筆審貸、錢(qián)糧掛鉤、購(gòu)貸銷(xiāo)還的貸款管理制度。
（三）項(xiàng)目管理。對(duì)各種專(zhuān)項(xiàng)貸款，要按照項(xiàng)目管理程序，對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)、評(píng)估、審批、實(shí)施、驗(yàn)收、評(píng)價(jià)的管理過(guò)程，以確保貸款項(xiàng)目的成功。
第二十一條 選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類(lèi)，分別選擇擔(dān)保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人，除另有規(guī)定外，原則要有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和一定比例的自有流動(dòng)資金，并分別采取貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理和自有流動(dòng)資金比例管理的方式。
（一）貸款擔(dān)保。對(duì)不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素較多的貸款，可以按照有關(guān)管理制度，分別采取貸款保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式。
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（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償管理。對(duì)借款人自主經(jīng)營(yíng)糧棉油等用于農(nóng)業(yè)的貸款需求，但又不具備發(fā)放擔(dān)保貸款的相應(yīng)條件，可以采取貸款補(bǔ)償金方式，作為貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。借款人在貸款前，提供符合有關(guān)自籌要求的收購(gòu)（調(diào)入）糧棉油價(jià)款一定比例的補(bǔ)償金，存入指定的貸款補(bǔ)償金存款賬戶。補(bǔ)償金在貸款本息未結(jié)清前，不參與借款人的購(gòu)銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，專(zhuān)項(xiàng)用于彌補(bǔ)收購(gòu)（調(diào)入）糧棉油產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。借款人還清貸款本息后，全額退還補(bǔ)償金。
（三）自有流動(dòng)資金比例管理?？梢愿鶕?jù)貸款種類(lèi)和性質(zhì)，確定 借款人自有流動(dòng)資金比例最低限額。
第二十二條 嚴(yán)格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。實(shí)行貸款審核和貸款審批授權(quán)制度，按照貸款“三查’程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，確保要素完整，合法有效，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。
第二十三條 完善庫(kù)存監(jiān)管制度。根據(jù)收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品資金貸款的特點(diǎn)，制定庫(kù)存監(jiān)管制度，對(duì)借款人糧棉油等庫(kù)存實(shí)施有效監(jiān)管，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持實(shí)行糧棉油等農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)報(bào)賬制度、庫(kù)存檢查制度和貨款回籠制度。定期檢查或抽查責(zé)任人的管戶情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。
第二十四條 加強(qiáng)對(duì)貸款管理制度執(zhí)行情況的檢查和稽核，以促進(jìn)各項(xiàng)管理制度的落實(shí)，做到規(guī)范和及時(shí)操作。
第二十五條 鼓勵(lì)借款人投保。鼓勵(lì)借款人對(duì)庫(kù)存糧棉油等商品和其他符合保險(xiǎn)規(guī)定條件的財(cái)產(chǎn)辦理保險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)。
第二十六條 防范和控制借款人改革改制風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)借款人實(shí)行合并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及公司債權(quán)的改制行為，要全程參與，落實(shí)貸款債權(quán)，防止借款人逃廢懸空銀行債務(wù)。對(duì)需要辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)的，要規(guī)范簽訂債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議，確保債務(wù)落實(shí)手續(xù)合法有效。
第六章 貸款風(fēng)險(xiǎn)化解
第二十七條 貸款風(fēng)險(xiǎn)化解是指對(duì)已發(fā)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)、特征、運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等手段，采取財(cái)政補(bǔ)償、補(bǔ)償金抵償、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)補(bǔ)償，以資抵債、保險(xiǎn)理賠、依法訴訟、呆賬核銷(xiāo)等措施，避免或減少貸款損失。
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第二十八條 對(duì)已經(jīng)發(fā)生的政策風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)向政府匯報(bào)，以政策為依據(jù)，督促按政策規(guī)定落實(shí)補(bǔ)貼政策和消化計(jì)劃，消除貸款風(fēng)險(xiǎn)。
第二十九條 對(duì)已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取補(bǔ)償金抵償、向保證人追索、處臵抵（質(zhì)）押資產(chǎn)、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、訴訟和呆賬核銷(xiāo)等措施，化解、補(bǔ)償貸款風(fēng)險(xiǎn)。
（一）用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金抵償貸款本息。當(dāng)借款人銷(xiāo)售庫(kù)存糧棉油發(fā)生差虧損、貸款本息不能全額償還時(shí)，要將借款人風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金作為貸款的償還來(lái)源，及時(shí)收回貸款本息。
（二）向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息，采取貸款保證擔(dān)保方式的，應(yīng)依法向保證人追索，督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本息。
（三）處臵抵（質(zhì)）押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本息，采取貸款抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，應(yīng)依法對(duì)抵（質(zhì)）押物品進(jìn)行處臵，處臵價(jià)款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。
（四）辦理以資抵債。借款人確無(wú)貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息應(yīng)對(duì)借款人事先抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)辦理以資抵債，通過(guò)處臵抵債資產(chǎn)收回貸款本息。
（五）辦理保險(xiǎn)理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期歸還貸款本息，借款人已經(jīng)辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的，應(yīng)督促其及時(shí)向保險(xiǎn)公司索賠。保險(xiǎn)理賠款應(yīng)優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息。
（六）依法訴訟。對(duì)不按期歸還貸款本息或故意逃廢債務(wù)的借款人，應(yīng)通過(guò)訴訟手段依法清收。
（七）辦理呆賬核銷(xiāo)。對(duì)已形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)，采取一切化解補(bǔ)償措施后仍無(wú)法收回的，按照呆賬認(rèn)定與核銷(xiāo)程序報(bào)批核銷(xiāo)。對(duì)表外利息，按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)后實(shí)行減免。
第三十條 操作風(fēng)險(xiǎn)的化解。對(duì)未按規(guī)定權(quán)限和程序操作造成貸款決策失誤，借款合同要素不全或合同無(wú)效，信貸監(jiān)管制度不落實(shí)，信貸信息資料缺乏，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真，以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取相應(yīng)措施，及時(shí)糾正或補(bǔ)救，規(guī)范管理和操作，將貸款風(fēng)險(xiǎn)減輕到最低限度直至
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消除。
第三十一條 認(rèn)真解讀國(guó)家或省級(jí)人民政府的政策規(guī)定，積極應(yīng)對(duì)“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險(xiǎn)，研究政策對(duì)“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、化解。
第七章 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與考核
第三十三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的依據(jù)。貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要依據(jù)貸款質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)結(jié)果。將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(lèi)，依次反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度、前兩類(lèi)為正常貸款，后三類(lèi)為不良貸款。通過(guò)貸款質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性。分類(lèi)的具體依據(jù)是貸款實(shí)際使用情況和物資保證程度，同時(shí)考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數(shù)）和還款意愿，以及貸款償還的法律責(zé)任和銀行信貸管理等因素。
第三十四條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法。貸款質(zhì)量分類(lèi)，有信貸和會(huì)計(jì)部門(mén)按有關(guān)規(guī)定適時(shí)認(rèn)定，并按照貸款質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)監(jiān)測(cè)要求進(jìn)行歸并統(tǒng)計(jì)。實(shí)行貸款質(zhì)量分種類(lèi)、分地區(qū)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。
第三十五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容。圍繞貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)，設(shè)臵若干貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo)，監(jiān)測(cè)貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動(dòng)態(tài)變化情況、貸款質(zhì)量的量比及其變動(dòng)情況，貸款質(zhì)量布局和地區(qū)、行業(yè)、種類(lèi)等結(jié)構(gòu)情況，評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。
第三十六條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析。通過(guò)建立自下而上逐級(jí)定期監(jiān)測(cè)分析制度，真實(shí)、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的高危品種、高危地區(qū)、高危行業(yè)的分布情況，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)的宏觀預(yù)警功能。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果，上級(jí)行及時(shí)完善信貸政策，調(diào)整授權(quán)管理，采取各種有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。
第三十七條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)考核。實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理量化考核制度，通過(guò)對(duì)貸款質(zhì)量動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，重點(diǎn)對(duì)不良貸款增減變化情況進(jìn)行評(píng)價(jià)考核，將其作為衡量各級(jí)行工作業(yè)績(jī)的重要內(nèi)容。對(duì)不良貸款絕對(duì)額非正常原因增加的，實(shí)行一票否決制。
第三十八條 貸款風(fēng)險(xiǎn)的披露。貸款質(zhì)量分類(lèi)狀況按規(guī)定統(tǒng)一對(duì)外披露，對(duì)銀監(jiān)會(huì)。人民銀行有特殊要求的，按規(guī)定另行上報(bào)。
貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度
第八章 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制
第三十九條 實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。要建立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制，總經(jīng)理負(fù)總責(zé)。
第四十條 實(shí)行貸款調(diào)查、審查、審批分開(kāi)管理。貸款調(diào)查、審查、審批應(yīng)分別由不同的崗位或部門(mén)負(fù)責(zé)。建立貸款評(píng)審委員會(huì)，明確其職能和責(zé)任。貸款評(píng)審委員會(huì)只負(fù)責(zé)對(duì)信貸部門(mén)提交的貸款建議進(jìn)行評(píng)審并提出評(píng)審意見(jiàn)，貸款有執(zhí)行董事或執(zhí)行董事的授權(quán)人審批。
第四十一條 明確落實(shí)各相關(guān)部門(mén)的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)制度制定及分類(lèi)的組織實(shí)施，檢查指導(dǎo)和貸款質(zhì)量的監(jiān)測(cè)分析、評(píng)價(jià)與考核；會(huì)計(jì)部門(mén)實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督及按貸款科目核算反映；稽核部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作真實(shí)性、貸款損失責(zé)任認(rèn)定和處理情況進(jìn)行稽核檢查；信息電腦部門(mén)負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的生成與上報(bào)；法規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度制度合法性的審核和風(fēng)險(xiǎn)保障措施的法律工作。
第四十二條 實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作機(jī)決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，交司法部門(mén)追究其法律責(zé)任。
第九章 附 則
第四十三條 本制度由公司股東會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修訂、第四十四條 本制度自股東會(huì)審議通過(guò)之日起施行。
第三篇：小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度
XXX小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度
第一章 總 則
第一條 為了增強(qiáng)XXX小額貸款公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本公司）風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)、機(jī)制建設(shè)和制度建設(shè)，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國(guó)家金融方針政策和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章以及本公司章程的規(guī)定，制定XXX小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
第二條 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國(guó)家關(guān)于防范和處置金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控方法，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)全程管理，增強(qiáng)識(shí)別、計(jì)量、預(yù)警、防范和處置風(fēng)險(xiǎn)能力，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控目標(biāo)之內(nèi)，確保安全經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健發(fā)展，確保風(fēng)險(xiǎn)收益的優(yōu)化。
第三條 風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循全面管理、制度優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)分明的原則。
(一)全面管理原則。資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和收入、支出、損益以及人員、薪酬、獎(jiǎng)懲等各項(xiàng)事務(wù)，都應(yīng)全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，涉及風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)人人參與。
(二)制度優(yōu)先原則。開(kāi)展各項(xiàng)事務(wù)應(yīng)優(yōu)先制定相應(yīng)制度，盡可能使制訂的制度科學(xué)、合理并嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，對(duì)制度執(zhí)行效力和結(jié)果應(yīng)實(shí)行全程監(jiān)控。
(三)預(yù)防為主原則。各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)采取針對(duì)性措施予以處置化解。
(四)職責(zé)分明原則。防范和處置風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)明確職能部門(mén)和責(zé)任人，明確其相應(yīng)的權(quán)力和義務(wù)，對(duì)因?yàn)^職、失職或營(yíng)私舞弊造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的行為，應(yīng)依法追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和要素
第四條 風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)目標(biāo)產(chǎn)生不利（負(fù)面）影響的事件發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型包括：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由重大事項(xiàng)的決策失誤或戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)重偏差所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由內(nèi)部管理與服務(wù)的問(wèn)題引起自身外部社會(huì)名聲、信譽(yù)和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
法律風(fēng)險(xiǎn)是指由不當(dāng)?shù)姆晌臅?shū)、制度或行為所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
信用風(fēng)險(xiǎn)是指由借款人或市場(chǎng)交易對(duì)手違約所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)所造成的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。
操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、職員及系統(tǒng)或外部事件（如自然災(zāi)害）所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由資金流動(dòng)性狀況出現(xiàn)不足及其波動(dòng)所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
第五條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理受董事會(huì)、管理層和其他人員的影響。這個(gè)過(guò)程從發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃制定一直貫穿到具體的各項(xiàng)活動(dòng)中，用于識(shí)別可能影響的潛在事件并管理風(fēng)險(xiǎn)，使之在風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi)，從而合理確保取得既定的目標(biāo)。
第六條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)4個(gè)目標(biāo)，并以此促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。
戰(zhàn)略目標(biāo)是指某個(gè)時(shí)期內(nèi)打算實(shí)現(xiàn)或完成已確定的一項(xiàng)或幾項(xiàng)重大計(jì)劃。
經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是指為實(shí)施戰(zhàn)略目標(biāo)而在一個(gè)階段內(nèi)需要實(shí)現(xiàn)或完成的主要經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
報(bào)告目標(biāo)是指一個(gè)報(bào)告期間（通常為一個(gè)內(nèi)）需要實(shí)現(xiàn)或完成的工作計(jì)劃。
合規(guī)目標(biāo)是指各項(xiàng)活動(dòng)應(yīng)遵循法律法規(guī)和規(guī)章制度，盡可能避免不合規(guī)事件發(fā)生或由不合規(guī)事件發(fā)生所造成的風(fēng)險(xiǎn)控制在既定目標(biāo)之內(nèi)。
第七條 為服務(wù)并實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的4個(gè)目標(biāo)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須具備以下8個(gè)要素：
(一)內(nèi)部環(huán)境。即：董事會(huì)有義務(wù)批準(zhǔn)檢查經(jīng)營(yíng)決策和重要政策，了解經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，明確可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，確保管理層采取必要的步驟，識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制這些風(fēng)險(xiǎn)。管理層有義務(wù)實(shí)施董事會(huì)通過(guò)的經(jīng)營(yíng)策略和方針；制定和完善有關(guān)的制度和程序，用以識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)；建立和完善內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，明確相互的權(quán)利和責(zé)任，確保賦予下級(jí)的任務(wù)能得到有效執(zhí)行；執(zhí)行適當(dāng)?shù)膬?nèi)控政策，對(duì)內(nèi)控制度的有效性和是否完善進(jìn)行監(jiān)測(cè)。董事會(huì)和管理層有義務(wù)促進(jìn)內(nèi)部職業(yè)道德水平的提高，在內(nèi)部建立一種控制文化，向內(nèi)部各層級(jí)職員強(qiáng)調(diào)和宣傳內(nèi)部控制的重要性。所有職員都應(yīng)了解各自在內(nèi)部控制的作用，全面投入內(nèi)控制度建設(shè)。
(二)目標(biāo)設(shè)定。即：內(nèi)控制度應(yīng)與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。基于歷史概率統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)容忍度目標(biāo)，合理確保發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致，增長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)相聯(lián)系，促進(jìn)董事會(huì)、管理層實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。
(三)事件識(shí)別。即：應(yīng)當(dāng)設(shè)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的專(zhuān)門(mén)部門(mén)，制定并實(shí)施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和辦法，以確保既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、所有范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，開(kāi)發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)價(jià)的方法和模型，對(duì)目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的事件發(fā)生的可能性進(jìn)行識(shí)別和持續(xù)的監(jiān)控。應(yīng)當(dāng)建立明確的內(nèi)部制衡機(jī)構(gòu)和實(shí)行雙簽有效制度，涉及資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)和人員等重要事項(xiàng)變動(dòng)，都不得由一人獨(dú)自決定。
(四)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。即：為建立一個(gè)有效的內(nèi)部控制制度，必須有效識(shí)別和持續(xù)評(píng)價(jià)面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，特別是對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有負(fù)面影響的重要風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控制度還必須隨時(shí)加以修改和完善，對(duì)新的或者以前沒(méi)有控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的兩個(gè)因素是高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)分析人員。
(五)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。即：應(yīng)當(dāng)指定不同的機(jī)構(gòu)或部門(mén)分別負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)。前一機(jī)構(gòu)或部門(mén)負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)內(nèi)部控制體系，組織、督促各業(yè)務(wù)部門(mén)、下屬機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制；后一機(jī)構(gòu)或部門(mén)負(fù)責(zé)組織檢查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的健全性和有效性，督促管理層糾正內(nèi)部控制存在的問(wèn)題。應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問(wèn)題和缺陷的處理糾正機(jī)制，管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評(píng)價(jià)結(jié)果，提出整改意見(jiàn)和糾正措施，并督促業(yè)務(wù)部門(mén)和下屬機(jī)構(gòu)落實(shí)。應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制：董事會(huì)、管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督不力，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；業(yè)務(wù)部門(mén)和下屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正內(nèi)部控制存在的問(wèn)題，并對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)違反內(nèi)部控制的職員，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。
(六)控制活動(dòng)。即：內(nèi)部控制應(yīng)該成為日常業(yè)務(wù)中不可分離的一部分，一個(gè)有效的內(nèi)控制度應(yīng)建立一套適當(dāng)?shù)膬?nèi)控結(jié)構(gòu)，在業(yè)務(wù)的每一層級(jí)都有明確的內(nèi)控措施，包括：高層審核、不同部門(mén)采取的內(nèi)控措施；對(duì)是否遵守風(fēng)險(xiǎn)頭寸進(jìn)行檢查，并在出現(xiàn)違規(guī)情況時(shí)進(jìn)行監(jiān)督；建立審批、授權(quán)及核實(shí)制度。為建立有效的內(nèi)部控制，必須建立適應(yīng)的責(zé)任分離制度，職員不能承擔(dān)有利益沖突的工作；對(duì)于潛在的利益沖突，必須加以識(shí)別，盡可能降低到最低限度，且進(jìn)行仔細(xì)、獨(dú)立地監(jiān)督。
(七)信息和交流。即：有效的內(nèi)部控制同時(shí)也應(yīng)是一個(gè)有效的信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，掌握全面的內(nèi)部財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、監(jiān)測(cè)信息，以及對(duì)內(nèi)部決策有關(guān)的、反映重大事件和條件變化的外部市場(chǎng)信息；信息本身應(yīng)該是及時(shí)可靠的，隨時(shí)可以獲得，并且前后一致。有效的內(nèi)部控制要求必須建立可靠的信息系統(tǒng)，反映所有重大業(yè)務(wù)的情況；所有信息，包括以電子方式持有和使用的信息，必須保密，獨(dú)立監(jiān)測(cè)，并且在意外時(shí)間發(fā)生時(shí)，有完善的措施作為備用手段。有效的內(nèi)部控制必須有有效的信息溝通渠道，保證所有職員充分了解和遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的所有政策和程序，保證其他有關(guān)信息能夠向恰當(dāng)?shù)娜藛T溝通。
(八)監(jiān)控。即：應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制是否有效進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)，對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)應(yīng)成為日常業(yè)務(wù)活動(dòng)的組成部分，同時(shí)還由業(yè)務(wù)部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)其進(jìn)行定期評(píng)價(jià)。內(nèi)部控制還應(yīng)包括完善有效的內(nèi)部審計(jì)制度，由獨(dú)立的、經(jīng)過(guò)良好訓(xùn)練的合格職員從事內(nèi)部審計(jì)工作；內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部控制制度監(jiān)測(cè)工作的一部分，應(yīng)該直接向董事會(huì)或其審計(jì)委員會(huì)報(bào)告，向管理層報(bào)告。對(duì)于內(nèi)部控制中的缺陷，無(wú)論由業(yè)務(wù)部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)或者其他職員發(fā)現(xiàn)，都應(yīng)該及時(shí)向適應(yīng)的管理層報(bào)告，并加以及時(shí)處理。內(nèi)部控制的重大缺陷應(yīng)直接向管理層和董事會(huì)報(bào)告。所有支行，不管其大小，都應(yīng)該建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，同其業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜性以及表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中潛在風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，并且隨著外部環(huán)境和條件的變化而不斷完善。
第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系
第八條 風(fēng)險(xiǎn)管理層級(jí)包括整個(gè)董事會(huì)、管理層、各職能部門(mén)、各條業(yè)務(wù)線及下屬各分支機(jī)構(gòu)。各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的4個(gè)目標(biāo)；每個(gè)層次都必須從8個(gè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素方面實(shí)行全程風(fēng)險(xiǎn)管理。
第九條 規(guī)范、完善的法人治理機(jī)制通過(guò)合理劃分股東、董事、管理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策的科學(xué)性、內(nèi)部監(jiān)督的有效性和激勵(lì)約束的合理性。
第十條 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系是指由受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)，以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心，以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室實(shí)施操作，以各職能部門(mén)、各條業(yè)務(wù)線、各分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制人員為主要參與人員組成的組織結(jié)構(gòu)體系。
第十一條 在董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。
風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)設(shè)辦公室，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的政策，對(duì)轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行垂直管理。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室應(yīng)作為日常部門(mén)開(kāi)展工作；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室合署于風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人擔(dān)任辦公室主任。
各職能部門(mén)、各條業(yè)務(wù)線、各分支機(jī)構(gòu)以及營(yíng)業(yè)點(diǎn)或崗位，均應(yīng)設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)控制人員。下一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制人員對(duì)本級(jí)負(fù)責(zé)人只承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告任務(wù)；下一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制人員對(duì)上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制人員負(fù)責(zé)，并逐步對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)。
風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室和風(fēng)險(xiǎn)控制人員對(duì)管轄內(nèi)的整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程和結(jié)果分級(jí)負(fù)責(zé)。董事會(huì)對(duì)轄內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)最終責(zé)任。
第十二條 本公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的一個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)管理原則和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的研究和提出，負(fù)責(zé)系統(tǒng)性、突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，并定期向董事會(huì)報(bào)告工作。
本公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)是：
(一)根據(jù)國(guó)家法律、行政法規(guī)和經(jīng)濟(jì)金融方針政策，并結(jié)合我市實(shí)際，對(duì)全行市場(chǎng)定位、信貸投向及資產(chǎn)運(yùn)作方向、方式進(jìn)行研究并提出建議；
(二)對(duì)全行信貸、投資和其他資產(chǎn)運(yùn)作中風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理的重要規(guī)定、政策和措施進(jìn)行研究并提出建議；
(三)對(duì)預(yù)防全行經(jīng)營(yíng)和管理中的全局性、突發(fā)性、傾向性重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行戰(zhàn)略研究并提出防范建議；
(四)對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)進(jìn)行前瞻性分析并提出建議；
(五)擬定系統(tǒng)突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案和重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題解決方案；
(六)對(duì)須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究和提出建議；
(七)對(duì)以上事項(xiàng)的實(shí)施進(jìn)行檢查；
(八)董事會(huì)授權(quán)的其他事項(xiàng)。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和文化
第十三條 風(fēng)險(xiǎn)管理是全方位與全員參與的管理。風(fēng)險(xiǎn)管理涉及業(yè)務(wù)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，因此需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的管理。風(fēng)險(xiǎn)存在于業(yè)務(wù)的每個(gè)環(huán)節(jié)之中，風(fēng)險(xiǎn)管理需要全員參與，全體職員必須營(yíng)造“全員重視、積極參與、獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策、齊抓共管”的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化。
第十四條 產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)部門(mén)和交易領(lǐng)域，應(yīng)將每日的風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)準(zhǔn)確向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告，使風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)保持密切有效聯(lián)系；同時(shí)建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線，除了縱向?qū)蛹?jí)之間的報(bào)告，還應(yīng)包括橫向之間的交流，實(shí)現(xiàn)信息共享，要建立一套具體的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模式，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的格式和傳遞路徑，使風(fēng)險(xiǎn)政策能得到很好貫徹。
第十五條 通過(guò)加強(qiáng)對(duì)職員風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化的灌輸、培養(yǎng)和提高，有效增強(qiáng)職員風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主觀能動(dòng)性、積極性和自覺(jué)性。
第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍和過(guò)程
第十六條 風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍涵蓋各個(gè)層級(jí)的業(yè)務(wù)單位和各類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)。要實(shí)行通盤(pán)管理，將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，并針對(duì)每一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的特征采取相應(yīng)的管理流程和辦法。
第十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理需要實(shí)行全程管理。要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)接受、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)劃清職責(zé)、分別把關(guān)、風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)、管理到位。完善業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)都能得到有效控制，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)的防范。
第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)量和方法
第十八條 風(fēng)險(xiǎn)管理需要不斷探索新的方法。主要有：
(一)既重視審貸分離，又重視全程管理；
(二)既重視單一信用風(fēng)險(xiǎn)管理，又重視信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性多種類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)管理；
(三)既重視審批授信管理，又重視問(wèn)題授信管理；
(四)既重視單筆交易單一風(fēng)險(xiǎn)，又重視所有信用敞口總體風(fēng)險(xiǎn)；
(五)事前主動(dòng)引導(dǎo)和事后被動(dòng)督導(dǎo)并重管理；
(六)懲戒功能和激勵(lì)功能并重管理；
(七)單一行業(yè)和資產(chǎn)組合并重管理；
(八)表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)和表外風(fēng)險(xiǎn)并重管理；
(九)源頭控制管理和末端治理管理相結(jié)合；
(十)定性分析管理和定量分析管理相結(jié)合。
第十九條 通過(guò)定性和定量方法，歸集、分析在不同時(shí)期、不同客戶、不同機(jī)構(gòu)、不同業(yè)務(wù)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，全面衡量自身總體風(fēng)險(xiǎn)承受能力。通過(guò)對(duì)資本、收益、風(fēng)險(xiǎn)的衡量，判斷局部風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的影響程度以及是否可接受，理性處理風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。
第七章 風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)
第二十條 法律。法律風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一種商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)可能造成經(jīng)濟(jì)損失。法律風(fēng)險(xiǎn)的原因通常包括違反有關(guān)法律法規(guī)、合同違約、侵權(quán)（例如知識(shí)產(chǎn)權(quán)）、怠于行使自身法律權(quán)利等。法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給自身帶來(lái)嚴(yán)重的后果；法律風(fēng)險(xiǎn)在事前是可防可控的。法律顧問(wèn)和律師的區(qū)別是：法律顧問(wèn)是內(nèi)部職員，律師則是外部人士；法律顧問(wèn)注重事前防范和事中控制，而律師則是事后訴訟。法律風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)強(qiáng)化法人法律治理來(lái)控制。具備充足的內(nèi)部和外部法律專(zhuān)業(yè)人員以及其他法律資源的法律部門(mén)是法律風(fēng)險(xiǎn)防御系統(tǒng)的心臟。我行應(yīng)采取預(yù)防性法律措施來(lái)應(yīng)對(duì)其法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，應(yīng)針對(duì)自身面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)做出一些防范性工作。分配給預(yù)防性法律措施的資源應(yīng)與面臨的風(fēng)險(xiǎn)成正比。
第二十一條 授權(quán)。對(duì)高級(jí)管理層、各職能部門(mén)、轄屬分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位授權(quán)開(kāi)展業(yè)務(wù)的品種、審批的限額應(yīng)該明確、清楚和適度；授權(quán)有權(quán)審批人員或組織審批品種和審批限額應(yīng)當(dāng)與其控制和管理信用風(fēng)險(xiǎn)的能力相適應(yīng)；既要管好授權(quán)，又要嚴(yán)格控制轉(zhuǎn)授權(quán)。
第二十二條 授信。實(shí)行統(tǒng)一授信管理，健全客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與監(jiān)測(cè)體系，完善授信決策與審批機(jī)制，授信審批部門(mén)與執(zhí)行部門(mén)應(yīng)相互獨(dú)立，形成健全的內(nèi)部制約機(jī)制，不得合二為一； 防止對(duì)單一客戶、關(guān)聯(lián)客戶和集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)的高度集中；防止違反信貸原則發(fā)放人情貸款和向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；防止信貸資金違規(guī)投向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和用于違法活動(dòng)。實(shí)行最高授信額度管理，對(duì)同一客戶實(shí)施最高額度授信，在最高授信額度下實(shí)行中長(zhǎng)期授信單筆授權(quán)管理。
第二十三條 資金業(yè)務(wù)。對(duì)資金業(yè)務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品實(shí)行統(tǒng)一授信，實(shí)行嚴(yán)格的前后臺(tái)職責(zé)分離（做到前臺(tái)交易與后臺(tái)結(jié)算分離、自營(yíng)業(yè)務(wù)與代理業(yè)務(wù)分離、業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分離），建立中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不足導(dǎo)致的重大損失。
第二十四條 柜臺(tái)業(yè)務(wù)。對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、要害部門(mén)和重點(diǎn)崗位實(shí)施有效監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理、會(huì)計(jì)核算制度和各項(xiàng)操作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢(qián)、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動(dòng)，確保我行和客戶的資金安全。
第二十五條 中間業(yè)務(wù)。開(kāi)展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)主管部門(mén)核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。
第二十六條 會(huì)計(jì)。實(shí)行會(huì)計(jì)工作的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)操作規(guī)程，運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)施會(huì)計(jì)內(nèi)部控制。確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、完整和合法，嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬、設(shè)立小金庫(kù)，嚴(yán)禁亂用會(huì)計(jì)科目，嚴(yán)禁編制和報(bào)送虛假會(huì)計(jì)信息（報(bào)表）。
第二十七條 計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)。嚴(yán)格劃分計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)部門(mén)、管理部門(mén)和應(yīng)用部門(mén)的職責(zé)，建立和健全計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范的制度，確保計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運(yùn)行、系統(tǒng)環(huán)境和信息備份的安全。
第二十八條 資本充足與損失撥備。全面提高貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)的真實(shí)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性，揭示貸款內(nèi)在損失和資產(chǎn)質(zhì)量；嚴(yán)格執(zhí)行審慎的損失準(zhǔn)備金制度，及時(shí)足額提取各類(lèi)損失準(zhǔn)備，加大損失資產(chǎn)核銷(xiāo)力度；建立資本約束機(jī)制和資本充足率管理制度、程序和責(zé)任制，增強(qiáng)資本管理的主動(dòng)性，確保風(fēng)險(xiǎn)損失撥備充足，確保資本充足率符合審慎經(jīng)營(yíng)要求。
第八章 附 則
第二十九條 本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的規(guī)定執(zhí)行。本制度施行前有關(guān)規(guī)定與本制度相抵觸的，以本制度為準(zhǔn)，原規(guī)定停止執(zhí)行。
第三十條 本實(shí)施細(xì)則由XXX小額貸款公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第三十一條 本實(shí)施細(xì)則自董事會(huì)決議通過(guò)之日起執(zhí)行。
第四篇：小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度
********小額貸款有限責(zé)任公司
風(fēng)險(xiǎn)管理制度
（********小額貸款有限責(zé)任公司****年股東會(huì)第***次會(huì)議審議通過(guò)）
為加強(qiáng)貸款管理，有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《合同法》等金融法律、法規(guī)和有關(guān)小額貸款公司貸款管理規(guī)定，特制定如下風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
第一條 公司建立業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，組織貸款業(yè)務(wù)人員定期學(xué)習(xí)金融方面的法律、法規(guī)以及小額貸款公司貸款管理相關(guān)規(guī)定，不斷提高貸款管理水平，增強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)和能力。
第二條 找準(zhǔn)市場(chǎng)定位，堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨，積極支持農(nóng)村種養(yǎng)殖戶、個(gè)體工商戶和中小企業(yè)的發(fā)展，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，分散貸款風(fēng)險(xiǎn)。
第三條 在貸款對(duì)象選擇上，貸款的受理及發(fā)放只針對(duì)有擔(dān)保的借款人，并且對(duì)其擔(dān)保方式、擔(dān)保物及其價(jià)值、償還能力、資信情況等進(jìn)行嚴(yán)格審查、綜合考慮，確認(rèn)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)后才能發(fā)放貸款。
第四條 嚴(yán)格貸款程序，健全制約機(jī)制，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。根據(jù)貸款管理制度規(guī)定，認(rèn)真審查貸款的發(fā)放對(duì)象，對(duì)照貸款的基本條件，嚴(yán)格貸款程序，確保貸款投放效果。
第五條 建立健全貸款審查管理制度。一是執(zhí)行貸款“三查”制度，提高放款質(zhì)量；二是貸款實(shí)行受理、審查、批準(zhǔn)“三職”分離，健全制度，嚴(yán)守程序，控制人情貸款和低質(zhì)量貸款的發(fā)生。
第六條 強(qiáng)化部門(mén)、崗位職責(zé)意識(shí)，明確責(zé)任。在公司內(nèi)部建立統(tǒng)一的貸款風(fēng)險(xiǎn)控制體系。信貸業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任，也是第一清收責(zé)任人?？偨?jīng)理是貸款審批人，負(fù)最終決策責(zé)任。
第七條 嚴(yán)格貸款發(fā)放審批制度，層層把關(guān)，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款發(fā)放的程序是，信貸業(yè)務(wù)部受理，并進(jìn)行初核，然后交由風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)借款人進(jìn)行信用調(diào)查、核實(shí)，再交回信貸業(yè)務(wù)部履行貸款發(fā)放手續(xù)，最后由總經(jīng)理審批。每一筆貸款均須遵守這一程序。
第八條 建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和貸款退出機(jī)制。按季對(duì)存量貸款進(jìn)行貸款五級(jí)分類(lèi)、對(duì)借款人存在隱患以及制約借款人發(fā)展的因素及時(shí)預(yù)警，要采取積極有效措施，把貸款風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度，同時(shí)，對(duì)有可疑因素的借款人貸款應(yīng)盡快退出，不得再增加貸款。
第九條 公司建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類(lèi)制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類(lèi)，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
第十條 在防御風(fēng)險(xiǎn)方面，同時(shí)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。每年從資本金和營(yíng)業(yè)利潤(rùn)中提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，提取比例不低于注冊(cè)資本的20%。
第十一條 公司在經(jīng)營(yíng)中發(fā)生超過(guò)資本金10%以上的不良貸款，或者發(fā)生超過(guò)資本金5%以上的可疑類(lèi)以下(含可疑類(lèi))貸款，三日內(nèi)召開(kāi)股東會(huì)研究處置。
第十二條 實(shí)行貸后跟蹤管理制度，對(duì)發(fā)生的每一筆貸款的使用，公司風(fēng)險(xiǎn)控制部均應(yīng)跟蹤監(jiān)督。如果發(fā)現(xiàn)存在逾期還款或者無(wú)法還款的情況，應(yīng)立即向公司總經(jīng)理報(bào)告，并采取有效措施降低風(fēng)險(xiǎn)，第十三條 建立貸款到期催收制度。每一筆貸款到期之前的十日，信貸業(yè)務(wù)部應(yīng)對(duì)借款人發(fā)出償還借款通知書(shū)，要求其按時(shí)償還貸款。
******小額貸款有限責(zé)任公司籌建工作小組
****年**月***日
第五篇：小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)大調(diào)查
小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)大調(diào)查
2011年06月24日13:33 來(lái)源：商界評(píng)論 作者：王力 李彤
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■文/本刊特約記者 王力
小額貸款公司承受著最受歧視的政策，干著為中小企業(yè)“雪中送炭”的苦差，風(fēng)險(xiǎn)要一肩扛，身份卻寄人籬下。二等公民能走多遠(yuǎn)，謀事在己，成事在政策。
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危機(jī)！印度小額貸款危機(jī)！
2010年末，印度的安德拉邦，小額信貸行業(yè)開(kāi)始陷入了混亂。在地方官員和政客們的“力勸”下，成千上萬(wàn)的小額貸款借款人停止償還貸款，雖然他們并非沒(méi)有還錢(qián)的資金。此前，地方上的政治人物將數(shù)十起自殺案件歸咎于小額貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)，并敦促借款人不要償還自己的貸款。
在鄰國(guó)孟加拉，盡管與印度小額貸款機(jī)構(gòu)追求商業(yè)利益有所不同，以公益性標(biāo)榜的尤努斯，還是被當(dāng)局指責(zé)為“吸血者”，被免除格萊珉銀行董事總經(jīng)理之職。尤努斯仰天長(zhǎng)嘆，小額貸款之父黯然下課。
那么，小額貸款公司在中國(guó)呢？
3月22日，人民銀行的數(shù)據(jù)顯示，小額貸款公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)小貸公司)從2008年底的不到500家，迅速增加到2010年底的2614家，這個(gè)數(shù)據(jù)還在不斷刷新?！吨袊?guó)農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告(2010)》中又提到，小貸公司短期貸款余額1952.57億元，2010年實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)98.3億元。誰(shuí)也沒(méi)有想到小額貸款公司會(huì)如此的“茁壯”。
是沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)地迅速崛起嗎？迄今為止，沒(méi)有一個(gè)機(jī)構(gòu)對(duì)小貸公司進(jìn)行過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。但不評(píng)估，不代表風(fēng)險(xiǎn)不存在。
尷尬身份融資難
銀監(jiān)會(huì)的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》提到，小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。
不能吸收存款！身份是工商企業(yè)！從誕生那一刻起，資金困境就是小額貸款公司如影相隨的問(wèn)題。公司大部分資金屬于自有資金，以大股東注資補(bǔ)充為主。身戴枷鎖，融資還有其他渠道嗎？
2010年5月18日，東信小額貸款公司與建設(shè)銀行內(nèi)蒙古分行、新華信托股份三方合作，共同推出了資金信托計(jì)劃，發(fā)行信托資金2億元人民幣。這2億元最終以注冊(cè)資本金的形式注入東信小額貸款。
同年6月，山西信托推出合作信托計(jì)劃，向呂梁市信源小額貸款公司提供流動(dòng)資金貸款；7月，西安信托也以類(lèi)似方式向博源小額貸款公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款。
除此之外，按照最先的制度設(shè)計(jì)，小貸公司是可以從銀行渠道批發(fā)融資的，多數(shù)小貸公司的批發(fā)渠道都是國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。截止到2010年底，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行在全國(guó)范圍內(nèi)為274家小貸公司提供了130億元人民幣的批發(fā)資金。河南省分行在2010年就已向14家小貸公司承諾授信23650萬(wàn)元。但是，其他銀行卻對(duì)小貸公司一點(diǎn)也不感冒。
一個(gè)值得玩味的現(xiàn)象是，銀監(jiān)會(huì)三令五申，希望銀行投入力量支持中小企業(yè)。很多銀行在設(shè)立中小企業(yè)貸款中心后就打忽悠玩起數(shù)字游戲，中小企業(yè)依然饑渴難解。一般而言，小貸公司比銀行更能深入地接觸中小企業(yè)，是有效解決中小企業(yè)貸款問(wèn)題的支點(diǎn)。令人遺憾的是，銀監(jiān)會(huì)對(duì)小貸公司卻未做出特別的表態(tài)。所有的人都明白銀監(jiān)會(huì)對(duì)于銀行的號(hào)召力——小貸公司在困惑，中小企業(yè)在困惑，研究人士也在困惑。
連人民銀行前副行長(zhǎng)吳曉靈也很抓狂，她大聲疾呼，“我實(shí)在沒(méi)有耐心了，從2005年呼吁到現(xiàn)在，不過(guò)我現(xiàn)在就是人民代表，我代表人民向所有的金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管當(dāng)局發(fā)出呼吁，希望你們正視小貸機(jī)構(gòu)在中國(guó)金融業(yè)中的地位。”對(duì)于資金批發(fā)機(jī)構(gòu)的認(rèn)識(shí)問(wèn)題，她聲色俱厲：“不是認(rèn)識(shí)問(wèn)題，不是技術(shù)問(wèn)題，而是我們是不是真心實(shí)意的想幫這些窮人和這些小貸機(jī)構(gòu)來(lái)發(fā)放貸款的問(wèn)題?！?/p>
有人認(rèn)為小貸公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，吳曉靈有些不耐煩，“你給一個(gè)企業(yè)貸款，貸了1000萬(wàn)元，你給一個(gè)小貸公司貸款1000萬(wàn)元，這兩筆1000萬(wàn)元，哪一個(gè)出壞賬的概率更大？”言外之意，小貸公司有很多客戶，風(fēng)險(xiǎn)更為分散。
融資比例有所突破也是行業(yè)中的吶喊。當(dāng)前，小貸公司在銀行融資額度的比例為注冊(cè)資本金的0.5倍。巨大的資金缺口面前，這個(gè)比例有點(diǎn)低，都有點(diǎn)不好意思提。0.5倍的融資杠桿連一般的工商企業(yè)都不如！后者是4倍的杠桿率?！百J款公司”的稱(chēng)呼在這里更像一種諷刺。
中國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)聯(lián)席會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)焦瑾璞建議，應(yīng)該放寬小額貸款公司融資比例，注冊(cè)資本與融入資金的比例適當(dāng)提高到1：1或者是1：2，或者是根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)能力確定。
重慶瀚華小額貸款公司總經(jīng)理林鋒認(rèn)為，無(wú)論是增資還是從銀行融資，都只是手段。理想狀態(tài)下，小額貸款公司資金短缺的根本原因是其沒(méi)有真正進(jìn)入金融市場(chǎng)，不具備進(jìn)入拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)的資格。小額貸款公司進(jìn)入市場(chǎng)后，是否可以獲得融資，交給市場(chǎng)決定；參與主體會(huì)根據(jù)小額貸款公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況給出融資規(guī)模。
把話挑明了！小貸公司非金融機(jī)構(gòu)，自己難以從金融市場(chǎng)中分一杯羹，大佬們也懶得帶你玩。焦瑾璞的建議離現(xiàn)實(shí)還很遠(yuǎn)。轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行需“賣(mài)身”
小貸公司都在想，如果能夠轉(zhuǎn)變?yōu)榇彐?zhèn)銀行，能吸收存款，那該多好？有好消息也有壞消息。好消息是時(shí)間窗口已經(jīng)打開(kāi)。
按照銀監(jiān)會(huì)的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，新成立的小額貸款公司，持續(xù)營(yíng)業(yè)3年以上(含3年)，并且近兩個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利，不良貸款率低于2%，貸款損失準(zhǔn)備充足率130%以上，就可以轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行。
按此推算，小額貸款公司將進(jìn)入轉(zhuǎn)制時(shí)間窗口，需要的只是一個(gè)資歷。照此發(fā)展，揮之不去的資金困境的夢(mèng)魘將會(huì)隱去，代之以民營(yíng)企業(yè)家的銀行夢(mèng)想。
多個(gè)省市對(duì)此已經(jīng)有所準(zhǔn)備。
重慶一直希望探索小貸公司向村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行改制試點(diǎn)，目前重慶全市小貸公司總數(shù)約為120家；杭州在2010年3月就出臺(tái)文件，表示將“支持小額貸款公司擴(kuò)大試點(diǎn)并增資擴(kuò)股，支持有條件的小額貸款公司發(fā)展為村鎮(zhèn)銀行，增強(qiáng)融資服務(wù)能力”。
不過(guò)，轉(zhuǎn)制的制度設(shè)計(jì)卻讓小貸公司如鯁在喉，難以下咽?！蛾P(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》還規(guī)定，小額貸款公司轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行，必須由已確定符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擬作為主發(fā)起人。換句話說(shuō)，在轉(zhuǎn)制之時(shí)，銀行將通過(guò)增資擴(kuò)股或者股權(quán)購(gòu)買(mǎi)的方式成為村鎮(zhèn)銀行的第一大股東。這絕對(duì)是現(xiàn)有股東難以接受的。
全國(guó)近3000家小貸公司，幾乎無(wú)一家有銀行股東。很多股東在創(chuàng)立小貸公司之時(shí)，其遠(yuǎn)期目標(biāo)就是要組建自己控股的村鎮(zhèn)銀行。西部一家小額貸款公司的總經(jīng)理就明確表示，如果是銀行非要做第一大股東，就不轉(zhuǎn)制，繼續(xù)做小貸公司。
他的擔(dān)憂是，如果銀行進(jìn)入做大股東，銀行可以通過(guò)股權(quán)獲得經(jīng)營(yíng)上的話語(yǔ)權(quán)，將會(huì)極為強(qiáng)勢(shì)，小額信貸公司很可能會(huì)變質(zhì)。交通銀行在入股常熟農(nóng)村商業(yè)銀行后的大肆干涉就是鮮活的例子。而且，按照銀行的經(jīng)營(yíng)邏輯，小貸公司的客戶都將會(huì)被看作“高風(fēng)險(xiǎn)”客戶，往往不被銀行認(rèn)可，之前已經(jīng)成型的小貸公司業(yè)務(wù)模式有可能被全盤(pán)否定。
事實(shí)上，多種因素決定了很多銀行在微小企業(yè)貸款上技術(shù)并不如小貸公司。比如客戶的經(jīng)營(yíng)狀況：開(kāi)網(wǎng)吧的，可以通過(guò)查電費(fèi)開(kāi)支來(lái)斷定營(yíng)業(yè)是否穩(wěn)定；開(kāi)餐館的，就看他疏通下水道的次數(shù)。行業(yè)特有的數(shù)據(jù)可以從側(cè)面反映出經(jīng)營(yíng)收入情況，小貸公司比銀行更諳此道。
不過(guò)，如果不引進(jìn)銀行作為第一大股東，依照小額貸款公司目前的景況，即使轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行也將面臨諸多問(wèn)題。比如吸存，其實(shí)這也是現(xiàn)在村鎮(zhèn)銀行面臨的最大問(wèn)題。很多村鎮(zhèn)銀行的存款更多是依靠股東的業(yè)務(wù)支持，顯然這根本不具備可持續(xù)性。
另外一方面，一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)是，現(xiàn)在90%以上的小貸公司根本沒(méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)。大部分還是幾個(gè)人幾張椅子做幾千萬(wàn)的業(yè)務(wù)，沒(méi)有系統(tǒng)的管理、投入，沒(méi)有權(quán)限分置，沒(méi)有稽核等設(shè)置。在存款保險(xiǎn)制度缺失的情況下，要有多大的勇氣，老百姓才敢將存款放進(jìn)這樣的“銀行”？
這需要引導(dǎo)式的進(jìn)化，引導(dǎo)小貸公司按照銀監(jiān)會(huì)的要求進(jìn)行改進(jìn)?？墒亲鳛楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)的金融辦并不在此著力——金融辦的監(jiān)管人員，他們大多數(shù)也并非專(zhuān)業(yè)出身。可以預(yù)見(jiàn)，未來(lái)5年內(nèi)，不會(huì)有超過(guò)5%的小貸機(jī)構(gòu)能轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行。對(duì)于大部分小貸公司而言，吸收存款就是一個(gè)奢望，資金問(wèn)題還是需要自己另想辦法。偽小貸“壘大戶”
龍馬興達(dá)小額貸款公司2010年正式掛牌營(yíng)業(yè)，注冊(cè)資本8億元，是目前全國(guó)最大的小額貸款公司。成立僅3個(gè)半月，龍馬興達(dá)就向?yàn)o州老窖(000568,股吧)(45.20,0.20,0.44%)的產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)及瀘州市的中小企業(yè)、個(gè)人客戶發(fā)放貸款共計(jì)7.9831億元，單筆貸款額約為1600萬(wàn)元。這幾乎就是一家小型城市商業(yè)銀行的貸款規(guī)模！
四川，瀘州。龍馬興達(dá)小額貸款公司2010年正式掛牌營(yíng)業(yè)，注冊(cè)資本8億元，是目前全國(guó)最大的小額貸款公司。成立僅3個(gè)半月，龍馬興達(dá)就向?yàn)o州老窖的產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)及瀘州市的中小企業(yè)、個(gè)人客戶發(fā)放貸款共計(jì)7.9831億元，單筆貸款額約為1600萬(wàn)元。
這是“小額貸款”嗎？這幾乎就是一家小型城市商業(yè)銀行的貸款規(guī)模！
一些小貸公司都如龍馬興達(dá)一樣，極富“壘大戶”情結(jié)，“這正是小貸公司監(jiān)管難點(diǎn)之一?！眱?nèi)蒙古金融辦主任宋亮如此抱怨。
不過(guò)，不是每家小額貸款公司都像龍馬興達(dá)那樣財(cái)大氣粗，規(guī)規(guī)矩矩地小貸的機(jī)構(gòu)屬于多數(shù)。
江蘇，南京。詹文嶽，富登金融前中小企業(yè)及商業(yè)銀行總經(jīng)理，他說(shuō)：“小額貸款公司的目標(biāo)很明確，就是要去做銀行不做的業(yè)務(wù)。比規(guī)模，小貸公司肯定比不過(guò)銀行，只能差異化競(jìng)爭(zhēng)”。生死好壞無(wú)人管
時(shí)至今日，小貸公司監(jiān)管架構(gòu)仍然缺失著最為重要的一環(huán)——銀監(jiān)會(huì)。這是小貸公司成長(zhǎng)面臨的尷尬之一。也許，試點(diǎn)之初小貸公司被定義為一般工商企業(yè)之時(shí)就已經(jīng)注定。
更遺憾的是，小貸公司的監(jiān)管被移交給地方金融辦，銀監(jiān)會(huì)鮮有發(fā)言，金融辦則成為監(jiān)管的主角。還記得2003年時(shí)，國(guó)家將農(nóng)村信用社的監(jiān)管交給地方政府，之后人民銀行與地方政府砸進(jìn)了數(shù)萬(wàn)億元進(jìn)行重組，但整個(gè)行業(yè)依然是一地雞毛。信用社有自身因素，但是地方監(jiān)管的弊端顯而易見(jiàn)。
那地方金融辦到底在干些什么？?jī)?nèi)蒙古金融辦主任宋亮說(shuō)，小貸公司目前不是銀行，企業(yè)家拿出自己的錢(qián)去社會(huì)放貸，承擔(dān)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，要以保護(hù)服務(wù)為主，而不是監(jiān)管為主。對(duì)于金融辦而言，就是把日常的監(jiān)管，經(jīng)常性的、連續(xù)性監(jiān)管變成不連續(xù)的監(jiān)管，不是控制整個(gè)存款到貸款的全過(guò)程。比如說(shuō)不非法吸儲(chǔ)，不高息放貸，不暴力收貸??只管幾個(gè)大的原則和底線。
此外則是一些基礎(chǔ)性的監(jiān)管工作，比如對(duì)行業(yè)基本內(nèi)控制度作出統(tǒng)一要求，制定考核、審查辦法。
內(nèi)蒙古的監(jiān)管模式幾乎是全國(guó)監(jiān)管的縮影。寬準(zhǔn)入、重服務(wù)并沒(méi)有錯(cuò)，但令人擔(dān)憂的是小貸公司薄弱的風(fēng)險(xiǎn)控制和粗放經(jīng)營(yíng)模式。數(shù)量眾多的小貸公司在幾年之間遍布全國(guó)，良莠不齊，許多公司種種“放水”的模式經(jīng)營(yíng)，讓整個(gè)行業(yè)蒙羞。
“我們希望銀監(jiān)能把小額貸款公司納入監(jiān)管，現(xiàn)在數(shù)量比較多，可以先把各地幾個(gè)大的小貸公司納入，這樣全國(guó)有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。”一位資深小額貸款人士說(shuō)。其實(shí)，這句話的潛臺(tái)詞是，小貸公司在幾年經(jīng)營(yíng)后，有的如亞財(cái)聯(lián)、瀚華小額貸款、富登這些已經(jīng)在幾個(gè)省市布局的機(jī)構(gòu)，希望能組建統(tǒng)一的控股公司，統(tǒng)一調(diào)度。盡管監(jiān)管名義不同意，而事實(shí)上，這些機(jī)構(gòu)已經(jīng)逐漸有了控股公司的雛形。這種監(jiān)管則能給其他小貸公司樹(shù)立一個(gè)標(biāo)桿，究竟自己該如何控制風(fēng)險(xiǎn)，該完善哪些指標(biāo)。
該人士說(shuō)，希望能對(duì)小貸公司實(shí)行分類(lèi)監(jiān)管，即在制定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，把小貸公司分級(jí)。在此情況下，給予一些優(yōu)質(zhì)、履行了試點(diǎn)要義的小貸款公司資金放大倍數(shù)、分支機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)的權(quán)限。
最為重要的是，通過(guò)分級(jí)，建立小貸公司的行政退出機(jī)制。只要經(jīng)濟(jì)不發(fā)生大的轉(zhuǎn)折點(diǎn)，小額貸款公司本身將沒(méi)有大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。換句話說(shuō)，小貸公司將通過(guò)獲得較高的利息得以生存，市場(chǎng)洗牌的退出機(jī)制也將得以形成，做好有錢(qián)賺，做不好也不怕，就這么賴(lài)在市場(chǎng)。
但事實(shí)上，市場(chǎng)之外的風(fēng)險(xiǎn)是可能存在的。目前近3000家機(jī)構(gòu)到底蘊(yùn)藏了多少風(fēng)險(xiǎn)，誰(shuí)能做出準(zhǔn)確的評(píng)估？印度小貸公司危機(jī)就很值得思考和引以為鑒。
縱觀中國(guó)股市和銀行亂象，根本原因就在于沒(méi)有健全嚴(yán)謹(jǐn)?shù)耐顺鰴C(jī)制。
對(duì)于金融辦而言，誰(shuí)也不愿意把自己的痛處暴露出來(lái)。對(duì)外，小貸公司的數(shù)量和貸款余額是各地金融辦對(duì)外炫耀的支點(diǎn)，也沒(méi)有誰(shuí)會(huì)沉下心來(lái)研究小貸公司的模式或者經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新。這與當(dāng)年信用社交由地方政府監(jiān)管是何等的相似？
瀚華小額貸款的客戶中中小企業(yè)占比約為60%，個(gè)體戶占比約40%。從貸款結(jié)構(gòu)上看，瀚華小額貸款金額低于10萬(wàn)元的筆數(shù)占到了46%，低于50萬(wàn)元的筆數(shù)占到了82%。目前每月平均放款筆數(shù)達(dá)到80筆，單筆平均金額低于20萬(wàn)元，小額貸款(50萬(wàn)元以下貸款)客戶數(shù)量呈逐月增加的趨勢(shì)。
截止到2011年4月末，四川南充美興小額貸款公司的有效客戶是6498戶，貸款金額是1.4億元。單筆平均貸款金額是21553元。美興的貸款額度從2000元到30萬(wàn)元不等，該公司定義小額貸款為10萬(wàn)元以內(nèi)的貸款，10萬(wàn)元到30萬(wàn)元的則是微小企業(yè)貸款。美興三年里一共發(fā)放近17000筆貸款，累計(jì)發(fā)放金額達(dá)到了4.55億元。即使按照30萬(wàn)元的最高額算，這也只相當(dāng)于龍馬興達(dá)單筆貸款的零頭。
生意雖然紅火，但是壓力很大。美興每做一筆5000元以下的貸款會(huì)虧掉171元，每一筆1萬(wàn)元以下的貸款，會(huì)虧掉58塊錢(qián)，當(dāng)做到單筆15000元的時(shí)候，才能達(dá)到收支平衡。
“以前我們每個(gè)月平均發(fā)放額度是2萬(wàn)元多一點(diǎn)，到現(xiàn)在是3萬(wàn)，總體是盈利的。我們做小額貸款考慮的是投資?！泵琅d運(yùn)營(yíng)總監(jiān)何良剛說(shuō)小貸業(yè)務(wù)要做長(zhǎng)遠(yuǎn)打算。
過(guò)去3年，美興發(fā)放5000元以內(nèi)的貸款達(dá)到了3000多筆。前期可能會(huì)虧掉一些錢(qián)，但是客戶會(huì)跟美興小額貸款公司一起成長(zhǎng)。美興小額貸款公司有一個(gè)客戶，從開(kāi)始只能給他放5000塊錢(qián)，現(xiàn)在已經(jīng)可以給他放5萬(wàn)了。換句話說(shuō)，前期對(duì)其放貸不賺錢(qián)，但是現(xiàn)在能賺錢(qián)了。這正是一個(gè)客戶培育的過(guò)程。
都去壘大戶，小貸公司就失去了生存的意義。如果小貸公司還是按照以前“放水”的粗放式套路走，做過(guò)橋貸款、大額貸款，最多就是一個(gè)水公司的翻牌，只是高利貸的合法化運(yùn)營(yíng)。
南京的詹文嶽說(shuō)，出于成本的考量、技術(shù)限制，很多小貸公司沒(méi)有能力、也少有興趣去做微小貸款，但是應(yīng)該在這些方面做一些嘗試和努力。如果能給予銀行不能企及的企業(yè)資金支持，也算有其正面的意義。
這，需要引導(dǎo)。或成民企金融夢(mèng)炮灰
■文/本刊特約研究員 李彤
當(dāng)年，國(guó)有銀行壞賬達(dá)到天文數(shù)字，國(guó)開(kāi)行董事長(zhǎng)陳元驚呼：“我們的銀行在技術(shù)上已經(jīng)破產(chǎn)！”政府不惜血本把納稅人的錢(qián)成萬(wàn)億地往窟窿里填，又“揮淚”將幾大銀行部分股權(quán)賤賣(mài)給洋人，圖的不僅是充實(shí)資本金，更為引進(jìn)發(fā)達(dá)國(guó)家銀行運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)。終于，國(guó)有銀行轉(zhuǎn)危為安，風(fēng)險(xiǎn)控制能力也上了不止一個(gè)臺(tái)階。
民營(yíng)企業(yè)則沒(méi)有這種幸運(yùn)。旗下有三家上市公司、兩家金融租賃公司及證券公司、“嘯聚”千億資產(chǎn)的德隆系轟然倒塌，沒(méi)人救。今天，德隆那樣的大鱷倒是沒(méi)有再現(xiàn)，但“野蠻生長(zhǎng)”著的小額貸款公司卻已遍地開(kāi)花。中國(guó)人講“好了傷疤忘了疼”，西諺云“市場(chǎng)沒(méi)有記性(Market has no memory)”，民企金融之夢(mèng)不死，但此番恐怕又是一枕黃粱！
風(fēng)險(xiǎn)控制掛一漏萬(wàn)
總的來(lái)說(shuō)，小貸企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的“法寶”不外有三個(gè)：分散投資、抵押物和高息。
由于服務(wù)對(duì)象的原因，小貸企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法被分散的！吳曉靈認(rèn)為把1000萬(wàn)元資金貸給小公司的風(fēng)險(xiǎn)比貸給大公司少，因?yàn)榘奄Y金貸給眾多中小企業(yè)從而分散了風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)國(guó)外經(jīng)驗(yàn)中小企業(yè)存活三年以上的概率不到10%。我國(guó)多個(gè)版本的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)的平均壽命在2.9到3.7年之間。也就是說(shuō)，隨機(jī)地把1000萬(wàn)元貸給100家小企業(yè)，三年后收回本息的概率趨近于零！好比遇到大地震，把雞蛋放到不同的籃子里有什么用？
于是乎小貸公司普遍要求借款方提供房產(chǎn)抵押。放出50萬(wàn)元貸款，拿到價(jià)值100萬(wàn)的房產(chǎn)作抵押。假如用房產(chǎn)抵押就能萬(wàn)無(wú)一失，美國(guó)“次貸”就不可能演變?yōu)橄砣虻慕鹑谖C(jī)了！如果壞賬集中爆發(fā)，小貸公司現(xiàn)金枯竭，儲(chǔ)戶“擠兌”，拍賣(mài)房產(chǎn)遠(yuǎn)水不解近渴怎么辦？國(guó)家限購(gòu)二套房，辦不了房產(chǎn)證怎么辦？另外，不論貸款人原先有多少套房產(chǎn)，壞賬時(shí)如果名下只有一套房，按照相關(guān)法規(guī)是不可以把人家掃地出門(mén)的！
高息也不能解決問(wèn)題。小額貸款公司的貸款利率上限雖然被放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行<民法通則>若干問(wèn)題的意見(jiàn)》(修改稿)(一九九零年十二月五日)第一百三十九條規(guī)定，“公民之間借貸的利率，生活性借貸利率不得高于國(guó)家銀行同類(lèi)貸款利率的二倍，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性借貸利率不得高于國(guó)家銀行同類(lèi)貸款利率的四倍。”
雖然小貸公司收取的利息可以比大銀行高出4倍，但融資成本也成倍提高，最終的“息差”還是只有幾個(gè)百分點(diǎn)。股東投入自有資金，付出的是機(jī)會(huì)成本，比如直接拆借給其它企業(yè)、投入信托基金或者作股權(quán)投資基金(PE)的“有限合伙人”(LP)，預(yù)期收益都不會(huì)低于15%。如果非法吸收公眾存款，年利息也不可能低于兩位數(shù)，而且法律風(fēng)險(xiǎn)巨大。
專(zhuān)業(yè)VC(風(fēng)投基金)精選出來(lái)的項(xiàng)目也會(huì)有一大半青黃不接，投一百個(gè)項(xiàng)目出一兩個(gè)阿里巴巴、盛大、百度賺它幾十倍、上百倍才能使基金的總收成差強(qiáng)人意。而面向準(zhǔn)上市公司的PE(股權(quán)投資基金)，投資對(duì)象破產(chǎn)的概率很小，有的項(xiàng)目也僅能全身而退，所以從那些成功上市的項(xiàng)目上也要獲取十倍以上的收益。
小貸公司玩著風(fēng)投的風(fēng)險(xiǎn)、收銀行的利息，真正是得不償失。而且，高息反而會(huì)使小貸公司客戶結(jié)構(gòu)惡化。經(jīng)濟(jì)學(xué)里有個(gè)著名的命題叫做“逆向選擇”。假如把非強(qiáng)制商業(yè)車(chē)險(xiǎn)費(fèi)率提高一倍，平素開(kāi)車(chē)謹(jǐn)慎的車(chē)主會(huì)傾向于放棄投保，而每月都出險(xiǎn)的“二愣子”仍會(huì)覺(jué)得“劃算”。提高費(fèi)率不僅沒(méi)有使保險(xiǎn)公司的業(yè)績(jī)提升，反而會(huì)惡化。同樣的道理，穩(wěn)健的實(shí)業(yè)家寧可擴(kuò)張慢些也不會(huì)把房子抵出去借高利貸，而那些準(zhǔn)備明天消失的借款人根本不會(huì)在意利息！四倍于商業(yè)銀行的高息，為小貸公司選擇的是高風(fēng)險(xiǎn)的客戶。
聞道有先后，術(shù)業(yè)有專(zhuān)攻。沒(méi)行醫(yī)資格不能給人看病，沒(méi)駕照不能開(kāi)車(chē)??沒(méi)有銀行背景的數(shù)千家小貸公司，懵懵懂懂地拿出幾條想當(dāng)然的措施就能有效控制風(fēng)險(xiǎn)？
我國(guó)多個(gè)版本的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)的平均壽命在2.9到3.7年之間。也就是說(shuō)，隨機(jī)地把1000萬(wàn)元貸給100家小企業(yè)，三年后收回本息的概率趨近于零！
政府民間各懷鬼胎
流動(dòng)性過(guò)剩、游資左突右沖，國(guó)有銀行對(duì)中小企業(yè)的支持卻是“只聽(tīng)樓梯響，不見(jiàn)人下來(lái)”。另一方面，私有資本染指金融業(yè)，夢(mèng)里早已有之，如今實(shí)業(yè)難搞，不如通過(guò)小貸公司把錢(qián)放出去坐收高息。這就是小額貸款公司興盛的社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景。
民間資本雖然被允許從事小額貸款業(yè)務(wù)，但小貸公司完全游離于金融系統(tǒng)之外，沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)資質(zhì)，更不能進(jìn)入同業(yè)拆借等專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)。監(jiān)管部門(mén)的想法昭然若揭：有錢(qián)有野心的不必去搞地下錢(qián)莊，成立個(gè)小貸公司“陽(yáng)光”些。干不好，你們血本無(wú)歸，也不會(huì)直接影響到金融系統(tǒng)；干得好，那就由“官府”收編，比如轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行。這種意圖已經(jīng)顯現(xiàn)：小貸公司要轉(zhuǎn)制成立村鎮(zhèn)銀行必須由“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)”作為主發(fā)起人。
2008年《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定：?jiǎn)我还蓶|及其關(guān)聯(lián)方持有的股份不得超過(guò)注冊(cè)資本總額的10%。也就是說(shuō)股權(quán)比較分散，作為主發(fā)起人的銀行從股比、經(jīng)驗(yàn)及責(zé)任出發(fā)，必然獲得“村鎮(zhèn)銀行”的控制權(quán)。唯其如此，只貸不存的小貸公司才有可能升級(jí)為可以吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)。
中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大是“普世”問(wèn)題。雖然九成企業(yè)活不過(guò)三年，而在它們短暫的壽命里為社會(huì)提供了產(chǎn)品和服務(wù)、雇傭了人員、或多或少地探索了新的應(yīng)用技術(shù)或商業(yè)模式。雖然股東血本無(wú)歸，但它們的企業(yè)對(duì)社會(huì)是有貢獻(xiàn)的。
所以，政府理應(yīng)不遺余力地鼓勵(lì)創(chuàng)新、扶持中小企業(yè)。比如美國(guó)有專(zhuān)項(xiàng)基金，對(duì)貸款給中小企業(yè)而形成的壞賬予以補(bǔ)貼，金額最高能達(dá)到本金的90%！另外，擔(dān)保公司、租賃公司、典當(dāng)行等非銀行金融機(jī)構(gòu)也能以各自的專(zhuān)業(yè)特長(zhǎng)在銀行與中小企業(yè)間架起橋梁。金融機(jī)構(gòu)的不作為，任民間資本涌入小貸公司，讓它們自生自滅。正如《論語(yǔ)》所言：“以不教民戰(zhàn)，是謂棄之?！?/p>
那么，民間資本是怎么想的呢？除了申報(bào)材料里冠冕堂皇的那套話，他們也有自己的小算盤(pán)。其實(shí)，對(duì)于把1000萬(wàn)元貸給100個(gè)小企業(yè)這樣的“累活”，小貸公司的操盤(pán)者也沒(méi)多大興趣。即便是面向個(gè)人消費(fèi)、面向中小企業(yè)的業(yè)務(wù)，小貸公司掌握的貸款期限一般是2~3個(gè)月，很少超過(guò)半年。讓相當(dāng)一部分小貸公司老板眼睛發(fā)亮是那些旁門(mén)左道！
比如，把資金借貸給炒股的私募基金或投資于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的信托計(jì)劃。正像前面說(shuō)的那樣，股東自有資金可以直接投入信托，成立小貸公司沒(méi)有意義。只有非法集資，才能坐收利差。還有一個(gè)“財(cái)路”，就是里應(yīng)外合從銀行拿優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目！比如，銀行看好某企業(yè)卻找些理由不放貸，暗地把項(xiàng)目轉(zhuǎn)給小貸公司，利息一下子高好幾倍。銀行或銀行工作人員再與小貸公司瓜分利益。
但是刀刃上的游戲玩不久。古人說(shuō)得太好了：“言悖而出、亦悖而入；貸悖而入，亦悖而出”。賭桌上贏的錢(qián)終將輸在賭桌上，抱有此類(lèi)心態(tài)的小貸公司難免有一天會(huì)栽倒！
總之，解決中小企業(yè)融資難的責(zé)任首先在政府，其次是金融機(jī)構(gòu)。作為“一般工商企業(yè)”的小貸公司本不應(yīng)趟這渾水。但是貪婪與僥幸還是讓那么多資金投了進(jìn)來(lái)，數(shù)千家公司中的絕大多數(shù)會(huì)自生自滅。只有少數(shù)公司有幸被招安，由銀行作大股東轉(zhuǎn)制為“村鎮(zhèn)銀行”。
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