第一篇：房地產(chǎn)制度管理--資產(chǎn)管理規(guī)定

1．資產(chǎn)管理規(guī)定

第一條本辦法適用于集團(tuán)固定資產(chǎn)、低值易耗品（以下簡稱“資產(chǎn)”）的預(yù)算計(jì)劃、購置、保管等有關(guān)管理工作及示范單位、樣板房財(cái)產(chǎn)處理辦法。

（1）固定資產(chǎn)：指單位價(jià)值在2000元以上，使用年限一年以上的設(shè)備、用具、工具等，具體范圍詳見附注；

（2）低值易耗品：不符合上述條件的勞動資料、物品，具體范圍詳見附注。

第二條本集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)實(shí)行實(shí)物負(fù)責(zé)人制，各級單位行政部門設(shè)資產(chǎn)管理員，對本單位的財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)管理，資產(chǎn)使用人對本人使用的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)保管責(zé)任。

第三條各單位負(fù)責(zé)人負(fù)有監(jiān)督保管本單位財(cái)物的責(zé)任。資產(chǎn)使用人遺失資產(chǎn)的，需按折舊價(jià)給予賠償；如遭搶劫或偷竊的，需以書面報(bào)告形式上報(bào)所在單位行政部門及主管管線領(lǐng)導(dǎo)審批（附公安部門證明文件），酌情處理。

第四條集團(tuán)的財(cái)物應(yīng)用于集團(tuán)工作，不得作私人用途。

第五條資產(chǎn)采購，應(yīng)在集中招投標(biāo)指定公司購買，未指定公司的，應(yīng)貨比三家，在保證質(zhì)量的前提下，力求價(jià)格低廉。

第六條固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公文具、用品納入行政費(fèi)用預(yù)算管理范圍，按《行政費(fèi)用預(yù)算管理規(guī)定》（見本管理辦法第四章）執(zhí)行。

購置計(jì)劃及申請

第七條集團(tuán)的資產(chǎn)購置實(shí)行計(jì)劃預(yù)算管理。

（1）各地區(qū)公司每年11月30日前需將下一年度本地區(qū)公司的《年度固定資產(chǎn)和低值易耗品采購計(jì)劃及預(yù)算》報(bào)集團(tuán)房地產(chǎn)管理中心審核；房地產(chǎn)管理中心將地產(chǎn)板塊的《年度固定資產(chǎn)和低值易耗品采購計(jì)劃及預(yù)算》匯總報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)；

（2）集團(tuán)《年度固定資產(chǎn)和低值易耗品采購計(jì)劃及預(yù)算》經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過后報(bào)董事會批準(zhǔn)；

（3）每年6月份集團(tuán)總部及各地區(qū)公司可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要按原審批程序?qū)Α赌甓裙潭ㄙY產(chǎn)和低值易耗品采購計(jì)劃及預(yù)算》進(jìn)行一次中期調(diào)整；

（4）預(yù)算計(jì)劃批準(zhǔn)后，應(yīng)抄送行政人事部門、財(cái)務(wù)部、監(jiān)事會等管理部門，便于監(jiān)督執(zhí)行。

第八條采購

（1）集團(tuán)總部各部門的資產(chǎn)采購統(tǒng)一由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)；各地區(qū)公司的資產(chǎn)采購由各地區(qū)公司行政人事部安排；

（2）預(yù)算內(nèi)（外）資產(chǎn)采購應(yīng)填寫“預(yù)算內(nèi)（外）資產(chǎn)采購審價(jià)表”，經(jīng)集團(tuán)或地區(qū)公司審核部審價(jià)確認(rèn)方可采購；

（3）10萬元或以上的資產(chǎn)采購需報(bào)集團(tuán)招標(biāo)管理中心招標(biāo)，并按集團(tuán)與中標(biāo)單位所簽的合同向中標(biāo)單位購買；

（4）資產(chǎn)的購置，必須取得正式發(fā)票，并要列明品種、規(guī)格、單價(jià)、數(shù)量，不能只填上總金額。

第九條計(jì)劃外資產(chǎn)購置申請

集團(tuán)總部各部門、地區(qū)公司各部門、二級公司在申請臨時(shí)購置資產(chǎn)時(shí)填寫“預(yù)算外資產(chǎn)購置申請審批表”，寫明購置物品目前數(shù)量、申請數(shù)量、申請理由、申請預(yù)算、人均使用率等，經(jīng)集團(tuán)或地區(qū)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。

第十條小件低值易耗品（單價(jià)300元以下，總額1000元以內(nèi)）在行政預(yù)算費(fèi)用內(nèi)由各二級公司掌握使用。

低值易耗品范圍具體包括：電話、電飯煲（廚房用）、驗(yàn)鈔機(jī)、保險(xiǎn)柜、消毒碗柜、飲水機(jī)、MO機(jī)、BB機(jī)、電風(fēng)扇、空氣凈化器（除濕機(jī)）、傳真機(jī)、打印機(jī)、電視機(jī)、VCD機(jī)、DVD機(jī)、錄像機(jī)、照相機(jī)、對講機(jī)、考勤機(jī)、MODEM等。

資產(chǎn)領(lǐng)用及造冊管理

第十一條（總）資產(chǎn)管理員應(yīng)對新購入的資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一分類編號，并設(shè)置資產(chǎn)管理臺賬和按使用部門建立《資產(chǎn)管理明細(xì)表》。

第十二條各二級公司設(shè)立資產(chǎn)管理賬以記載本單位資產(chǎn)的增減及調(diào)撥，并與地區(qū)公司行政人事部門資料保持一致。

第十三條凡經(jīng)驗(yàn)收合格的固定資產(chǎn)，若使用部門屬二級公司，資產(chǎn)管理員應(yīng)以噴字或其他方式將編號印記于該資產(chǎn)上，并應(yīng)與其所經(jīng)管的資產(chǎn)管理賬保持一致，若使用部門屬于集團(tuán)總部各部門，則由總資產(chǎn)管理員噴字或做其他標(biāo)記。

第十四條資產(chǎn)領(lǐng)用（包括新購、調(diào)配）操作程序：

（1）集團(tuán)總部（地區(qū)公司）各部門使用的資產(chǎn)：

領(lǐng)用時(shí)應(yīng)填寫“資產(chǎn)領(lǐng)用簽收表”一式二份，由（總）資產(chǎn)管理員簽名確認(rèn)。一份由（總）資產(chǎn)管理員將相關(guān)內(nèi)容輸入資產(chǎn)管理臺賬及使用部門的資產(chǎn)明細(xì)表后存檔；如為新購資產(chǎn)，另一份隨同發(fā)票到出賬的項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部入賬。

（2）二級公司使用的資產(chǎn)：

領(lǐng)用時(shí)應(yīng)填寫“資產(chǎn)領(lǐng)用簽收表”一式三份，一份資產(chǎn)管理員自留入賬、存檔，一份隨發(fā)票轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)入賬，一份由資產(chǎn)管理員轉(zhuǎn)地區(qū)公司資產(chǎn)管理員入賬、存檔。

賬務(wù)管理

第十五條集團(tuán)總部各部門使用資產(chǎn)，由集團(tuán)財(cái)務(wù)部按其分配辦法，將發(fā)票轉(zhuǎn)入有關(guān)項(xiàng)目公司入賬，集團(tuán)總資產(chǎn)管理員按其分配辦法登記入冊備案。

第十六條由公司購置但在公司以外使用的資產(chǎn)（如手機(jī)）按固定資產(chǎn)手續(xù)入賬，經(jīng)辦人視為使用人。

第十七條資產(chǎn)入賬規(guī)則

（1）為便于資產(chǎn)管理，下列品種資產(chǎn)不論數(shù)額大小一律作為固定資產(chǎn)入賬：

固定資產(chǎn)范圍具體包括：冰箱、電腦、手機(jī)、復(fù)印機(jī)、空調(diào)、刻錄機(jī)、汽車、摩托車、掃描儀、攝像機(jī)、數(shù)碼相機(jī)、手提電腦、速印機(jī)、碎紙機(jī)、投影儀、音響、點(diǎn)鈔機(jī)、繪圖儀、專業(yè)軟件（2000元以上）、電瓶車、沖擊鉆等。

（2）下列來源的資產(chǎn)不論是否超過2000元，是否可獨(dú)立存在，均不作為固定資產(chǎn)入賬：

1）成批或分散購入的辦公家具（如大、中班臺椅、柜、會議桌、沙發(fā)等）；辦公場地裝修中所含有的空調(diào)；

2）樣板房建造過程中購置的空調(diào)、冰箱、電視機(jī)、鋼琴等。

財(cái)產(chǎn)調(diào)配

第十八條集團(tuán)總經(jīng)理辦公室可在集團(tuán)總部各部門、各地區(qū)公司、各項(xiàng)目公司之間統(tǒng)籌調(diào)劑余缺全集團(tuán)的資產(chǎn)。

一般情況，地區(qū)公司行政人事部門可在本地區(qū)公司各部門、各項(xiàng)目公司之間統(tǒng)籌調(diào)劑余缺全集團(tuán)的資產(chǎn)。各單位閑置未用的資產(chǎn)，應(yīng)列明品名、規(guī)格、型號、原值、完好程度等情況，并書面上報(bào)地區(qū)公司行政人事部，以便行政人事部在地區(qū)公司范圍內(nèi)統(tǒng)籌調(diào)劑余缺。

第十九條資產(chǎn)調(diào)配操作程序

（1）二級公司之間資產(chǎn)調(diào)配，應(yīng)通過地區(qū)公司資產(chǎn)管理員辦理移交手續(xù)，由地區(qū)公司資產(chǎn)管理員及雙方資產(chǎn)管理員在“資產(chǎn)調(diào)配情況表”（一式三份）簽名確認(rèn)并各執(zhí)一份，并在資產(chǎn)管理明細(xì)賬上作資產(chǎn)變更登記，牽涉到按本細(xì)則“入賬規(guī)則”規(guī)定入固定資產(chǎn)賬的資產(chǎn)，列出清單報(bào)財(cái)務(wù)部門轉(zhuǎn)賬；

（2）地區(qū)公司各部門之間、各部門與二級公司之間資產(chǎn)調(diào)配，除財(cái)務(wù)上不辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)外，其他操作按本條第一款執(zhí)行，并報(bào)出賬項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部備案。

第二十條離職或工作調(diào)動的員工，必須退還其領(lǐng)用的全部耐用物品，如未交清者，人事部門不能開具調(diào)離證明。資產(chǎn)管理員調(diào)動工作，交接雙方應(yīng)清查財(cái)產(chǎn)，列冊移交，雙方及總部資產(chǎn)管理員簽字并經(jīng)本部門經(jīng)理確認(rèn)。

第二十一條隨同資產(chǎn)使用調(diào)動而無償轉(zhuǎn)移到集團(tuán)以外（如××設(shè)計(jì)公司、××投資等）的資產(chǎn)，財(cái)務(wù)上不辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)。但總資產(chǎn)管理員及相關(guān)資產(chǎn)管理員在資產(chǎn)管理明細(xì)賬上應(yīng)作資產(chǎn)變更登記，報(bào)出賬項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部備案。

清查與維修

第二十二條每年7月集團(tuán)總經(jīng)理辦公室和各地區(qū)公司資產(chǎn)管理部門對固定資產(chǎn)狀況進(jìn)行每半年一次的抽樣檢查，檢查前各地區(qū)公司、二級公司應(yīng)先進(jìn)行自查。每年1月集團(tuán)總部和各地區(qū)公司資產(chǎn)管理部門應(yīng)會同財(cái)務(wù)部門對上一年度的資產(chǎn)狀況進(jìn)行清查，進(jìn)行賬實(shí)核對及使用情況的登記。

第二十三條各地區(qū)公司的清查結(jié)果須在1月15日前報(bào)集團(tuán)總部；集團(tuán)總部在1月30日前向董事會報(bào)告年度資產(chǎn)狀況。集團(tuán)總經(jīng)理辦公室將清查工作的結(jié)果和處理意見報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)，以備審批處理。

第二十四條為確保各項(xiàng)資產(chǎn)的正常使用，使用部門要經(jīng)常對資產(chǎn)進(jìn)行檢查維護(hù)，發(fā)現(xiàn)損壞，需要維修資產(chǎn)的由行政人事部門安排，不得擅自請人維修。

第二十五條資產(chǎn)的維修應(yīng)控制在預(yù)算范圍內(nèi)。超出預(yù)算范圍的維修費(fèi)用。由資產(chǎn)使用部門負(fù)擔(dān)。

報(bào)廢

第二十六條資產(chǎn)喪失使用效能需要報(bào)廢的，經(jīng)查實(shí)并辦理手續(xù)后，可以作報(bào)廢處理。第二十七條資產(chǎn)報(bào)廢審批操作程序

（1）集團(tuán)總部在財(cái)務(wù)入固定資產(chǎn)賬的資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)，由使用單位填制“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請表”一式三份（審批后本單位資產(chǎn)管理員、出賬項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)及集團(tuán)總資產(chǎn)管理員各一份），詳細(xì)說明固定資產(chǎn)的技術(shù)狀況和報(bào)廢原因，交集團(tuán)總部總資產(chǎn)管理員轉(zhuǎn)呈有關(guān)技術(shù)人員審定、鑒定，確認(rèn)該固定資產(chǎn)已喪失使用效能，經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人、集團(tuán)總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部第一負(fù)責(zé)人、主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審批后方可報(bào)廢。財(cái)務(wù)根據(jù)審批結(jié)果作相應(yīng)賬務(wù)處理。

（2）地區(qū)公司在財(cái)務(wù)入固定資產(chǎn)賬的資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)，由使用單位填制“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請表”一式三份（審批后本單位資產(chǎn)管理員、出賬項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)及地區(qū)公司資產(chǎn)管理員各一份），詳細(xì)說明固定資產(chǎn)的技術(shù)狀況和報(bào)廢原因，交地區(qū)公司資產(chǎn)管理員轉(zhuǎn)呈有關(guān)技術(shù)人員審定、鑒定，確認(rèn)該固定資產(chǎn)已喪失使用效能，經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人、地區(qū)公司行政人事部總監(jiān)、財(cái)務(wù)部總監(jiān)、主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審批后方可報(bào)廢。財(cái)務(wù)根據(jù)審批結(jié)果作相應(yīng)賬務(wù)處理。

（3）未在財(cái)務(wù)入固定資產(chǎn)賬的固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)廢時(shí)，除財(cái)務(wù)不作賬務(wù)處理外，其他審批程序按本條第一款執(zhí)行。

第二十八條有關(guān)人員審查鑒定審批后，（總）資產(chǎn)管理員應(yīng)作報(bào)廢登記處理。

示范單位、樣板房財(cái)產(chǎn)的處理辦法

第二十九條示范單位、樣板房資產(chǎn)購置在其立項(xiàng)時(shí)列入計(jì)劃并按《合同訂立實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行。

第三十條示范單位、樣板房資產(chǎn)采購按《示范單位、樣板房管理辦法》執(zhí)行。第三十一條示范單位、樣板房資產(chǎn)實(shí)行二級登記，并按單元、房間進(jìn)行明細(xì)登記，由項(xiàng)目公司行政部資產(chǎn)管理員管理，每季定期檢查?，F(xiàn)場管理員應(yīng)每天進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)丟失，應(yīng)及時(shí)向行政部報(bào)告，填寫“樣板房低值易耗品報(bào)失審核表”報(bào)相關(guān)單位審核。

第三十二條如需拆除示范單位或樣板房，二級公司應(yīng)提前一個(gè)月作好拆除計(jì)劃，并報(bào)地區(qū)公司主管營銷、行政、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審批。

第三十三條二級公司在對示范單位、樣板房作拆除時(shí)，應(yīng)對所在財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清查，列出自留、變賣、轉(zhuǎn)出集團(tuán)統(tǒng)一保管的物品清單，報(bào)地區(qū)公司行政人事部核對、批準(zhǔn)。

第三十四條鑒于家具流行趨勢變化較快，原則上除自留外，其余作變賣處理，自留部分應(yīng)寫明理由，對組建家具進(jìn)行拆除時(shí)，可請專業(yè)公司拆除及搬遷。

第三十五條對已批準(zhǔn)變賣的物品，由二級公司列出清單，地區(qū)公司行政人事部召集審核部，財(cái)務(wù)部、二級公司進(jìn)行評估，定出其殘余價(jià)值。

第三十六條行政人事部發(fā)通知給各部門、項(xiàng)目公司，公布擬變賣的財(cái)產(chǎn)名稱，進(jìn)行登記認(rèn)購，回收現(xiàn)金交財(cái)產(chǎn)所屬部門。

第三十七條對轉(zhuǎn)出地區(qū)公司統(tǒng)一保管的物品，拆除前應(yīng)先由行政人事部對每個(gè)物品單獨(dú)攝影拍照，便于再次利用。行政人事部應(yīng)將保管的物品，按名稱、品牌、規(guī)格、價(jià)格、購買時(shí)間和原擺放單元等連同照片，建立詳盡的檔案，并妥善保管。再度建造樣板房時(shí)，可向設(shè)計(jì)單位提供庫存物品檔案。

第二篇：資產(chǎn)管理規(guī)定

資產(chǎn)管理規(guī)定（2006修訂版）

為了資產(chǎn)規(guī)范的管理秩序，落實(shí)管理責(zé)任制，不斷優(yōu)化資產(chǎn)配置，確保其保值、增值、防止資產(chǎn)流失，保障公司各項(xiàng)工作的進(jìn)一步開展。在遵循聯(lián)華超市股份有限公司制定的資產(chǎn)管理規(guī)定的基礎(chǔ)上，結(jié)合本公司實(shí)際情況，對原世紀(jì)聯(lián)華資產(chǎn)管理規(guī)定進(jìn)行修訂：

總 則

資產(chǎn)（指除商品外的所有財(cái)產(chǎn)）是國有資產(chǎn)的組成部分，是企業(yè)開展經(jīng)營活動正常進(jìn)行的主要工具。

第一條 資產(chǎn)管理的主要內(nèi)容：即資產(chǎn)的采購、使用、調(diào)撥、維修培訓(xùn)、報(bào)廢、供應(yīng)商設(shè)

備的管理、結(jié)算、組織落實(shí)、資產(chǎn)管理評估和備案十個(gè)方面。

第二條 資產(chǎn)管理的主要任務(wù)：完善管理體制，健全規(guī)章制度，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，落實(shí)管理

責(zé)任，合理配置資產(chǎn)，保證資產(chǎn)安全、完整。第三條 資產(chǎn)的分類

1、固定資產(chǎn)：單價(jià)一般大于（等于）800元，使用期限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)且為生產(chǎn)經(jīng)營使用的主要設(shè)備，公司的固定資產(chǎn)主要為冷庫，冷柜、貨架、電腦等。財(cái)務(wù)使用公司財(cái)務(wù)部下發(fā)的固定資產(chǎn)折舊軟件，提取每月折舊。

2、低值易耗品：單價(jià)小于800元，100元以上的易損、易耗財(cái)產(chǎn)。一個(gè)月內(nèi)攤銷，不留余額。其中特殊低值易耗品：手推車、墊倉板二類資產(chǎn)，按三年攤銷。

3、物料用品：一次購進(jìn)，陸續(xù)領(lǐng)用使用的物品，每月末按實(shí)際使用攤銷。主要有背心袋、工作服、辦公用品等。

4、固定資產(chǎn)、低值易耗品又分在用、備用資產(chǎn)、閑置和待報(bào)廢資產(chǎn)。在用、備用資產(chǎn)是指公司總部、門店正常使用的各類設(shè)備及為了應(yīng)付銷售高峰所備用的設(shè)備，包括正在維修的設(shè)備和折舊完畢但仍在使用的設(shè)備。

5、閑置資產(chǎn)是指在公司總部、區(qū)域及門店資產(chǎn)中已連續(xù)停用半年以上，但仍有使用價(jià)值的資產(chǎn)(固定資產(chǎn)和低值易耗品)，閑置資產(chǎn)中不包含計(jì)入裝修費(fèi)用資產(chǎn)及待報(bào)廢資產(chǎn)。

第四條 所有資產(chǎn)以世紀(jì)聯(lián)華工程資產(chǎn)部的《工程/資產(chǎn)分類表》（附件一）為準(zhǔn)做成本

預(yù)算、下訂單及財(cái)務(wù)入帳，任何其它部門不得隨意更改。第五條 所有的使用表單必須妥善保管，不得缺號，填寫錯誤報(bào)廢的單據(jù)也須保存以備查詢。

第一章 采購管理

第六條 門店平面概念圖經(jīng)商品總監(jiān)及各區(qū)總經(jīng)理確認(rèn)后，由工程資產(chǎn)部及信息部對工程施工、設(shè)計(jì)及所有需訂購的資產(chǎn)做出投資成本預(yù)算，工程資產(chǎn)總監(jiān)審核后由總經(jīng)理簽字確認(rèn)。工程資產(chǎn)部及信息部根據(jù)已確認(rèn)的圖紙?jiān)陬A(yù)算范圍內(nèi)簽訂施工、設(shè)計(jì)及所有資產(chǎn)合同，信息部定購資產(chǎn)同時(shí)匯總至工程資產(chǎn)部備份。

第七條 所有的營運(yùn)資產(chǎn)由資產(chǎn)部根據(jù)確認(rèn)的圖紙做出營運(yùn)資產(chǎn)預(yù)算，以notes形式發(fā)至在任新店店長，經(jīng)店長、區(qū)域總經(jīng)理確認(rèn)，資產(chǎn)部根據(jù)已確認(rèn)的投資費(fèi)用及資產(chǎn)預(yù)算簽訂合同及下訂單。所有的訂單必須在送貨之前以notes形式給門店店長及資產(chǎn)管理員，以便門店根據(jù)訂單安排相關(guān)人員收貨驗(yàn)收。

第八條

店內(nèi)自購項(xiàng)目(參見《工程/資產(chǎn)分類表》店內(nèi)自購項(xiàng)目欄), 門店在資產(chǎn)部提供 的建議采購價(jià)格范圍內(nèi)經(jīng)區(qū)域總經(jīng)理的簽字確認(rèn)后自行采購，并在開店后一個(gè)月內(nèi)將店內(nèi)自購項(xiàng)目匯總以notes形式傳給資產(chǎn)部備份。

第九條 在設(shè)計(jì)合同和施工合同簽訂后所提出的任何改動，由工程資產(chǎn)部針對改動部分

做相應(yīng)的預(yù)算及可行性研究后，申請部門須填寫《工程/資產(chǎn)變更單》（附件二）并由區(qū)域總經(jīng)理、工程資產(chǎn)部總監(jiān)及世紀(jì)聯(lián)華總經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可執(zhí)行。

第十條

為便于資產(chǎn)盤點(diǎn)及財(cái)務(wù)做成本核算，所有的合同須經(jīng)工程資產(chǎn)總監(jiān)審核后，由

工程資產(chǎn)部統(tǒng)一下訂單歸檔管理，訂單號統(tǒng)一根據(jù)《工程/資產(chǎn)代碼表》分類。

第十一條所有資產(chǎn)的采購必須嚴(yán)格遵循招標(biāo)確定的供應(yīng)商、單品價(jià)格及中標(biāo)條件執(zhí)行。每年公司招投標(biāo)前，各區(qū)域可將本地區(qū)在質(zhì)量、服務(wù)、價(jià)格上有優(yōu)勢的小資產(chǎn)和低值易耗品以及各類資產(chǎn)推薦供應(yīng)商上報(bào)總部資產(chǎn)部，由聯(lián)華資產(chǎn)工程管理總部對上報(bào)的申請進(jìn)行審核，需集中采購的資產(chǎn)由總部集中招投標(biāo)，對于審核同意地采的資產(chǎn)如門店有售則在店內(nèi)采購。

第十二條所有的合同及訂單必須嚴(yán)格參照已確認(rèn)的預(yù)算方案執(zhí)行，并做完整的業(yè)務(wù)記錄以備審計(jì)。

第十三條工程資產(chǎn)收貨： a.由承包商安裝調(diào)試的項(xiàng)目，按照訂單由承包商在供應(yīng)商的送貨單上簽字確認(rèn)，并履行搬運(yùn)、吊裝及安裝調(diào)試義務(wù)，工程完畢最后由承包商和項(xiàng)目經(jīng)理共同簽字確認(rèn)。

b.供應(yīng)商安裝調(diào)試的項(xiàng)目，由供應(yīng)商自行履行搬運(yùn)、吊裝及安裝調(diào)試義務(wù)，工程完畢由使用部門、維修部經(jīng)理和項(xiàng)目經(jīng)理共同在《工程/資產(chǎn)驗(yàn)收報(bào)告》（附件三）上簽字確認(rèn)。

第十四條 營運(yùn)資產(chǎn)收貨：

供應(yīng)商按訂單的送貨時(shí)間及門店現(xiàn)場進(jìn)度送貨至收貨部，由收貨部、資產(chǎn)管理員以及使用部門共同收貨，并按訂單及實(shí)際收貨數(shù)量確認(rèn)《資產(chǎn)收貨憑證》(附件四)(該收貨單一式四聯(lián)，白聯(lián)留收貨部，黃聯(lián)由資產(chǎn)管理員保管，紅聯(lián)為財(cái)務(wù)結(jié)算聯(lián)(該聯(lián)將作為供應(yīng)商申請付款的憑證之一)；，綠聯(lián)供應(yīng)商聯(lián)，每聯(lián)須加蓋收貨部收貨原章及收貨人員簽字。（需要安裝調(diào)試的資產(chǎn)，安裝調(diào)試完畢后由店使用部門、維修部經(jīng)理及項(xiàng)目經(jīng)理共同簽字確認(rèn)《工程/資產(chǎn)驗(yàn)收報(bào)告》。

第十五條 已開業(yè)門店資產(chǎn)的增訂，由各使用部門填寫《資產(chǎn)申購單》（附件五）,經(jīng)部門主管或經(jīng)理簽字后轉(zhuǎn)交店內(nèi)資產(chǎn)管理員，資產(chǎn)管理員根據(jù)申請項(xiàng)目的單項(xiàng)金額按以下費(fèi)用審批權(quán)限上報(bào)審批：

?

單價(jià)金額在RMB500以下(含RMB500)，且單項(xiàng)總金額在RMB5,000(含RMB5,000)以內(nèi)，店長簽字；

?

單價(jià)金額在RMB500～2,000以下(含RMB2,000.00)，且單項(xiàng)總金額在RMB5,000 至RMB20,000(含RMB20,000)以內(nèi)，店長、區(qū)域總經(jīng)理及工程資產(chǎn)部總監(jiān)共同簽字；

?

單價(jià)金額在RMB2,000以上，且單項(xiàng)總金額在RMB20,000以上，店長、區(qū)域總

經(jīng)理、工程資產(chǎn)部總監(jiān)及公司總經(jīng)理共同簽字；

資產(chǎn)管理員將已批復(fù)好的資產(chǎn)申請單整理好后傳真或以notes形式發(fā)至工程資產(chǎn)部，由工程資產(chǎn)部統(tǒng)一下訂單，并以notes形式將訂單發(fā)給資產(chǎn)管理員，由資產(chǎn)管理員協(xié)助資產(chǎn)部跟蹤所訂資產(chǎn)的到貨（收貨程序同開店前）。每月統(tǒng)計(jì)當(dāng)月資產(chǎn)增訂情況并制成《資產(chǎn)變動月報(bào)表》（附件六）以notes形式發(fā)至區(qū)域總部，區(qū)域總部于每月26日前將報(bào)表上傳總部工程資產(chǎn)部，并抄送給店長、區(qū)域總經(jīng)理，報(bào)表發(fā)生期間為上個(gè)月的二十六號至下個(gè)月的二十五號之間，以到貨記錄為準(zhǔn)。

第十六條已開業(yè)門店的工程改造，門店提出規(guī)劃方案，由工程資產(chǎn)部做可行性研究，根據(jù)改造審批的相應(yīng)權(quán)限上報(bào)審批后方可執(zhí)行（世紀(jì)聯(lián)華總經(jīng)理室頒發(fā)的世紀(jì)超字（2003）第 32 號 文件）。

第二章 使用管理

第十七條 公司資產(chǎn)實(shí)施誰使用，誰保管，誰負(fù)責(zé)的原則。公司總部各部門經(jīng)理，各區(qū)域總經(jīng)理、各門店店長為資產(chǎn)的直接責(zé)任人及使用保管者，各門店下設(shè)資產(chǎn)管理員，且向工程資產(chǎn)部負(fù)責(zé)。

第十八條 公司總部及區(qū)域資產(chǎn)要求落實(shí)至各部門，責(zé)任落實(shí)到人，建立部門臺帳。調(diào)撥時(shí)必須開具調(diào)撥單加以調(diào)整，以保持臺帳與實(shí)物相一致，特別在員工調(diào)離時(shí)，在臺帳中加以注明各項(xiàng)資產(chǎn)的接收人。

第十九條 總部、各區(qū)域及各門店財(cái)務(wù)部建立固定資產(chǎn)臺帳，和有統(tǒng)一編號的低值易耗品臺帳；各店資產(chǎn)管理員按照資產(chǎn)收貨憑證及實(shí)物建立固定資產(chǎn)臺帳，并且按使用部門建立所有低值易耗品臺帳，維修部業(yè)必須設(shè)立安裝固定資產(chǎn)的重點(diǎn)零配件臺帳。每月月底根據(jù)（變動表）與財(cái)務(wù)部核對電子臺帳，做到資產(chǎn)管理員臺帳－財(cái)務(wù)帳-實(shí)物相一致。同時(shí)根據(jù)資產(chǎn)管理編碼對固定資產(chǎn)進(jìn)行標(biāo)貼。

第二十條 新開門店正式營業(yè)一個(gè)月內(nèi)，由店長組織，資產(chǎn)管理員、財(cái)務(wù)部、信息部及使用部門共同根據(jù)工程資產(chǎn)部下發(fā)的資產(chǎn)匯總明細(xì)(總部采購)及門店財(cái)務(wù)部提供的門店自行采購的資產(chǎn)進(jìn)行店內(nèi)的固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果由相關(guān)使用部門主管或處長、防損部、資產(chǎn)管理員及財(cái)務(wù)部共同簽字確認(rèn)，（店長）并由財(cái)務(wù)部及維修部共同按部門建立資產(chǎn)臺帳（附件七）。固定資產(chǎn)和低值易耗品須進(jìn)行編號，具體編號為：固定資產(chǎn): 門店號G0001-0001，低值易耗品：門店號D0001-0001；并于每年六月底和十二月底分別進(jìn)行盤點(diǎn)，并及時(shí)做出固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告（附表八）和分部門資產(chǎn)盤點(diǎn)表(附表九)匯報(bào)至總部工程資產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部以及審計(jì)稽查部。店長離任時(shí)，應(yīng)在商品盤點(diǎn)的同時(shí)監(jiān)督門店所有資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，并由新、老店長交接確認(rèn)。日常工程資產(chǎn)部和店資產(chǎn)管理員將組織進(jìn)行不定期抽盤。

第二十一條對于大量的營運(yùn)資產(chǎn)如貨架，門店應(yīng)設(shè)立專門的資產(chǎn)倉庫，由工程資產(chǎn)部制定相關(guān)的收發(fā)領(lǐng)用制度，店長落實(shí)各部門主管為資產(chǎn)責(zé)任人，配合資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)清點(diǎn)、退還、申請領(lǐng)用，并及時(shí)更新庫存記錄。

第二十二條門店必須加強(qiáng)資產(chǎn)管理，避免資產(chǎn)的流失。通過盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)由于保養(yǎng)管理不當(dāng)造成提前報(bào)廢（經(jīng)報(bào)廢專業(yè)部門確認(rèn)）或無任何原因造成資產(chǎn)遺失的，由工程資產(chǎn)部出具損失確認(rèn)，結(jié)果報(bào)人事部和財(cái)務(wù)部，由人事部和財(cái)務(wù)部決定賠償金額：店長作為資產(chǎn)責(zé)任人賠償20%，部門經(jīng)理（或主管）賠償20％，直接保管人、當(dāng)事人賠償30％，防損經(jīng)理賠償20％，資產(chǎn)管理員賠償10％。賠償金額原則：固定資產(chǎn)按帳面凈值賠償，低值易耗品使用在一年內(nèi)的（含一年）按原價(jià)值的50％賠償。低值易耗品使用超過一年的按原價(jià)值的30％賠償使用部門內(nèi)部根據(jù)實(shí)際情況制定相關(guān)的經(jīng)濟(jì)懲罰手段與行政手段，來加強(qiáng)員工對所有資產(chǎn)的愛惜與保護(hù)。

第二十三條工程資產(chǎn)部所屬的資產(chǎn)管理部和維修部將協(xié)同對各店的維修保養(yǎng)工作和設(shè)備使用狀況定期做出檢查評估，并據(jù)此通報(bào)工程資產(chǎn)總監(jiān)及店長。

第三章 調(diào)撥管理

第二十四條對店內(nèi)符合閑置不用的資產(chǎn)，由使用部門提出申請，資產(chǎn)管理員匯總填好《資產(chǎn)閑置單》（附件十）并附閑置資產(chǎn)照片后，由店長核實(shí)并經(jīng)區(qū)域總經(jīng)理確認(rèn)后，以區(qū)總的notes發(fā)至資產(chǎn)部信箱，以作為調(diào)撥至其它店之資料依據(jù)。同時(shí)，已確定的閑置或調(diào)撥資產(chǎn)，調(diào)出門店在調(diào)撥后在一年內(nèi)不予重新購買相同功能的設(shè)備。

第二十五條為了修理設(shè)備或營運(yùn)所需借用的資產(chǎn)，必須由資產(chǎn)管理員填寫《資產(chǎn)借用單》（一式兩份，白聯(lián)交借入店，黃聯(lián)由借出店資產(chǎn)管理員保存，附件十一），經(jīng)借出部門、資產(chǎn)管理員、店長及當(dāng)班的防損員簽字后方可出店。對于長期外借（半年為限），必須報(bào)區(qū)域總經(jīng)理同意并報(bào)總部工程資產(chǎn)部備案，對于超出半年以上的設(shè)備須補(bǔ)辦調(diào)撥手續(xù)。在借用期間資產(chǎn)折舊攤銷由借出方進(jìn)行。

第二十六條公司各部門、門店不得以任何借口，擅自將設(shè)備進(jìn)行調(diào)撥，任何設(shè)備的調(diào)撥必須經(jīng)工程資產(chǎn)部同意及指導(dǎo)下憑《資產(chǎn)調(diào)撥單》（附件十二）進(jìn)行調(diào)撥。資產(chǎn)的調(diào)撥必須由資產(chǎn)管理員填寫《資產(chǎn)調(diào)撥單》（一式三聯(lián)白紅藍(lán)，流水號，白聯(lián)至調(diào)出店防損部，紅聯(lián)至調(diào)出店財(cái)務(wù)部，藍(lán)聯(lián)至調(diào)入店財(cái)務(wù)部）。該表單由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資產(chǎn)帳務(wù)的專員保管、收發(fā)，按表格序號嚴(yán)格登記，并負(fù)責(zé)與調(diào)入店財(cái)務(wù)溝通、開發(fā)票，（一般按調(diào)出門店的帳面數(shù)為依據(jù)）直至跟蹤所調(diào)出資產(chǎn)的回款；藍(lán)聯(lián)同所調(diào)出資產(chǎn)到調(diào)入店后，由收貨部門簽字確認(rèn)后轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，并作為調(diào)入店向調(diào)出店付款的依據(jù)。

資產(chǎn)需調(diào)撥出店時(shí)，由資產(chǎn)管理員到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫《調(diào)撥單》，經(jīng)調(diào)出店店長、值班防損員簽字后方可放行，資產(chǎn)管理員在《資產(chǎn)變動月報(bào)表》中反映每項(xiàng)資產(chǎn)的增訂、調(diào)撥及報(bào)廢情況。

第二十七條所有調(diào)撥資產(chǎn)時(shí)所發(fā)生的設(shè)備整修費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)由調(diào)出門店承擔(dān)，供貨商第二次安裝費(fèi)用由調(diào)入門店承擔(dān)。固定資產(chǎn)根據(jù)帳面當(dāng)前凈值結(jié)算，低值易耗品由調(diào)出門店根據(jù)已使用年限（開店之日起一年(含一年)以內(nèi)按原值50％金額調(diào)撥，一年以上按原值30％調(diào)撥。特殊低值易耗品－手推車及墊倉板按三年攤銷帳面凈值調(diào)撥）結(jié)算。所有調(diào)撥結(jié)果須反饋至工程資產(chǎn)部備案。

第二十八條對于已開門店的資產(chǎn)的調(diào)撥必須在調(diào)撥完畢后當(dāng)月內(nèi)進(jìn)行調(diào)撥轉(zhuǎn)帳；已開門店與新開門店間的資產(chǎn)的調(diào)撥，必須在新開門店開業(yè)后一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行調(diào)撥轉(zhuǎn)賬。如未及時(shí)調(diào)整，造成帳務(wù)處理不及時(shí)的，門店責(zé)任人則每筆扣款200元。

第四章 資產(chǎn)使用與維護(hù)培訓(xùn)

第二十九條各門店應(yīng)建立健全資產(chǎn)保管和維護(hù)制度，應(yīng)落實(shí)安全防護(hù)措施，做好防火、防盜、防爆、防潮、防銹等工作。

第三十條在合同中具體明確：

供應(yīng)商應(yīng)編制和提供設(shè)備的中文操作手冊和維修手冊。

供應(yīng)商應(yīng)在設(shè)備交付使用之際安排使用操作培訓(xùn)，并在隨后的整個(gè)保修期內(nèi)安排不少于每年4次的相關(guān)培訓(xùn)，每次培訓(xùn)須由門店簽字確認(rèn)，并做好相關(guān)培訓(xùn)內(nèi)容記錄。在保修期內(nèi)對設(shè)備的定期維護(hù)保養(yǎng)工作，并如期實(shí)施，以及免費(fèi)維修工作。

開店前做出各項(xiàng)資產(chǎn)培訓(xùn)計(jì)劃，并要求門店相關(guān)員工配合執(zhí)行；開店后各門店若對培訓(xùn)有特殊需求，須向總部培訓(xùn)中心提出申請，由培訓(xùn)中心予以落實(shí)安排。

第三十一條對資產(chǎn)的檢修工作應(yīng)做到及時(shí)、經(jīng)常。對大型、重要設(shè)備要定期檢測，確保性能完好，防止故障發(fā)生。各門店任何設(shè)備出現(xiàn)故障，超出使用部門解決范圍的，須及時(shí)填寫《報(bào)修單》交維修部門，由維修部進(jìn)行維修；若超出維修部處理能力范圍的，由維修部及時(shí)與相關(guān)的供應(yīng)商聯(lián)系，由供應(yīng)商來處理，對于每一次故障的處理，維修部必須作好記錄，以便日后查詢。維修的其它事項(xiàng)，均參照工程資產(chǎn)部頒發(fā)的《維修指南》。第三十二條由于不規(guī)范操作而造成設(shè)備損壞，由相關(guān)人員承擔(dān)，使用部門有責(zé)任和義務(wù)對設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和愛惜。

第五章 報(bào)廢管理

第三十三條有以下情況的,資產(chǎn)設(shè)備可予以報(bào)廢處理: 由于使用日久自然損壞;因人力不能抗拒而導(dǎo)致?lián)p壞的;因技術(shù)更新而不能為或使用的資產(chǎn)；關(guān)閉門店無法拆除的設(shè)備;因經(jīng)濟(jì)壽命不再使用的;一次性維修費(fèi)用超過資產(chǎn)凈值的;日常維護(hù)費(fèi)用超過折舊費(fèi)用的;已折舊完畢且已無使用價(jià)值的。

第三十四條需報(bào)廢資產(chǎn)須由資產(chǎn)管理員填寫《資產(chǎn)報(bào)廢單》(該單一式紅黃白三聯(lián)，附件十三)，由店長簽字并注明報(bào)廢原因, 根據(jù)需要報(bào)廢資產(chǎn)購買時(shí)的原值按世紀(jì)聯(lián)華總經(jīng)理室頒發(fā)的世紀(jì)超字2003）第 32 號 文件規(guī)定的審批權(quán)限上報(bào)審批后進(jìn)行報(bào)廢處理。

第三十五條需報(bào)廢的資產(chǎn)和審批好的《資產(chǎn)報(bào)廢單》出店時(shí)由防損部簽字并登記出店表，并由資產(chǎn)管理員與防損部共同處理報(bào)廢的資產(chǎn)，殘值收入交財(cái)務(wù)部入帳，白聯(lián)由資產(chǎn)管理員保管，紅聯(lián)交工程資產(chǎn)部，黃聯(lián)至店財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部作相應(yīng)的帳務(wù)處理。資產(chǎn)管理員在《資產(chǎn)變動匯總月報(bào)表》中反映當(dāng)月所報(bào)廢的資產(chǎn)情況。

第六章 供應(yīng)商設(shè)備的管理

第三十六條 供應(yīng)商設(shè)備是指由供應(yīng)商借予或贈予門店使用的設(shè)備如冰柜、生鮮制品等。供應(yīng)商資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)屬于供應(yīng)商，門店即有無償使用的權(quán)利，又有保管的義務(wù)。門店必須建立供應(yīng)商設(shè)備的臺帳。在供應(yīng)商將設(shè)備送至門店后，門店在供應(yīng)商的送貨單上簽字確認(rèn)，并留一聯(lián)登記在臺帳上備查。供應(yīng)商設(shè)備的調(diào)撥，供應(yīng)商設(shè)備原則上不予調(diào)撥，除非由于門店關(guān)閉等因素。經(jīng)區(qū)域同意后由調(diào)出門店開出調(diào)撥單并將設(shè)備及調(diào)撥單送至調(diào)入門店，調(diào)入門店簽字確認(rèn)后將調(diào)撥單交調(diào)出門店。調(diào)出門店將調(diào)入門店已確認(rèn)的調(diào)撥單交區(qū)域確認(rèn)，區(qū)域經(jīng)理確認(rèn)后調(diào)撥單返調(diào)出門店、調(diào)入門店分別登記臺帳。供應(yīng)商設(shè)備的回收，由于設(shè)備的產(chǎn)權(quán)是供應(yīng)商的，則供應(yīng)商有權(quán)將其設(shè)備收回。門店在供應(yīng)商要求收回其設(shè)備時(shí)必須查驗(yàn)登記薄，若確有該設(shè)備的，則允許供應(yīng)商收回。但必須在收回時(shí)寫有收條證明。門店憑收條登記臺帳，并保留收條備查。對于供應(yīng)商由于營運(yùn)所需而自行提供的設(shè)備，日常維修保養(yǎng)工作由其負(fù)責(zé)，若需門店進(jìn)行維修，則門店必須合理收取零配件更換費(fèi)用。

第七章 結(jié)算管理 第三十七條工程資產(chǎn)部根據(jù)資產(chǎn)付款合同，在付款期限內(nèi)，提供相關(guān)原始憑證，做預(yù)付款、付款申請，由工程資產(chǎn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字后由財(cái)務(wù)部付款，申請金額超過RMB200,000, 由總經(jīng)理簽字后上交集團(tuán)總經(jīng)理簽字后由財(cái)務(wù)部付款。

第三十八條資產(chǎn)付款流程分四類，具體操作如下:

一、工程類

首次預(yù)付款，由工程資產(chǎn)部根據(jù)合同約定，填暫支單后，財(cái)務(wù)部按付款流程操作；

后繼預(yù)付款，由工程資產(chǎn)部填暫支單，同時(shí)提供項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)的工程進(jìn)度意見書，財(cái)務(wù)按付款流程付款；

當(dāng)預(yù)付款達(dá)工程總額75%時(shí)，工程資產(chǎn)部根據(jù)供應(yīng)商提供已付款發(fā)票；填制報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部按付款流程付款：

當(dāng)付款達(dá)總額95%時(shí)，工程資產(chǎn)部根據(jù)審計(jì)報(bào)告、審計(jì)公司發(fā)票及供應(yīng)商全額發(fā)票，分別填報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部按付款流程付款；

剩余5%工程款，工程資產(chǎn)根據(jù)門店維修主管及店長簽字確認(rèn)單，財(cái)務(wù)部按付款流程付款。

二、不需安裝設(shè)備類

工程資產(chǎn)部根據(jù)門店確認(rèn)資產(chǎn)驗(yàn)收單(第一聯(lián)復(fù)印件、第三聯(lián)原件)、全額發(fā)票，填制報(bào)銷單；

設(shè)備尾款，經(jīng)門店的維修主管及店長簽字確認(rèn)后，由工程資產(chǎn)部填制報(bào)銷單；

三、需安裝調(diào)試設(shè)備類

首次支付，由工程資產(chǎn)部(信息部)根據(jù)門店確認(rèn)資產(chǎn)驗(yàn)收單(第一聯(lián)復(fù)印件、第三聯(lián)原件)，填制暫支單，財(cái)務(wù)部按流程付款；

設(shè)備調(diào)試完畢后，根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)理調(diào)試報(bào)告及全額發(fā)票填制報(bào)銷單；尾款，由門店的維修主管及店長簽字確認(rèn)后，資產(chǎn)管理部填制報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部按付款流程付款。

四、工程材料類

首次付款，工程資產(chǎn)部(信息部)根據(jù)合同約定，填暫支單，財(cái)務(wù)部按流程付款；

待材料到達(dá)門店，根據(jù)施工方收貨證明單，填暫支，由財(cái)務(wù)部按付款流程付款；

工程材料施工(安裝)完畢，經(jīng)驗(yàn)收(調(diào)試)合格后，根據(jù)全額發(fā)票填報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部按流程付款。

第八章 組織落實(shí)

第三十九條建立必要的資產(chǎn)管理（保管）人員崗位責(zé)任制，各門店必須設(shè)置一名資產(chǎn)管理員；門店所有資產(chǎn)由財(cái)務(wù)部和資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)帳務(wù)管理，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立固定資產(chǎn)帳務(wù)及有統(tǒng)一編號的低值易耗品臺帳，資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)建立所有資產(chǎn)的臺帳，并與各使用部門及防損部共同負(fù)責(zé)部門實(shí)物管理。任何人未經(jīng)管理人員同意，不得擅自動用、移動和拆卸。

資產(chǎn)管理員應(yīng)保持相對穩(wěn)定，確需調(diào)動時(shí)，應(yīng)辦理好交接手續(xù)。

第九章 資產(chǎn)管理評估指標(biāo)

第四十條工程資產(chǎn)部根據(jù)制定的資產(chǎn)管理評估指標(biāo)并結(jié)合各門店日常的資產(chǎn)管理情況分別在年終對各門店的資產(chǎn)管理做出評估（附件十四），并反饋至各區(qū)總及績效考核部，將作為門店考核指標(biāo)之一。

第十條 備案

第四十一條本規(guī)定報(bào)聯(lián)華超市股份有限公司工程資產(chǎn)管理部、財(cái)務(wù)管理部、審計(jì)督察部和人力資源部及績效考核部備案。

第三篇：公司資產(chǎn)管理規(guī)定

[鍵入文字]

_______資產(chǎn)管理規(guī)定

為加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)和低值易耗品采購、使用、保管和報(bào)廢等管理，保證公司資產(chǎn)完整和安全，特制定本規(guī)定。本規(guī)定適用于公司所有固定資產(chǎn)和辦公低值易耗品的采購、發(fā)放、保管和報(bào)廢。

第一章資產(chǎn)管理分類

第一條根據(jù)使用年限將公司資產(chǎn)分為固定資產(chǎn)和易耗品兩類：

1、固定資產(chǎn)：使用年限超過半年以上的資產(chǎn)；

2、易耗品：使用年限為半年以下的勞動工具和辦公耗材等。

第二條資產(chǎn)使用人要愛惜保管公司物品，定期做好資產(chǎn)維護(hù)和保養(yǎng)工作。

第二章資產(chǎn)管理流程

第三條物資采購：

1、使用部門根據(jù)工作需要填寫《物資申購審批單》，經(jīng)批示后，管理中心統(tǒng)一采購；

2、低值易耗品申購由管理中心根據(jù)庫存填寫《物資申購審批單》，經(jīng)批示后采購。

第四條物資發(fā)放。采購物資經(jīng)管理中心登記后，申購部門領(lǐng)用。員工領(lǐng)取易耗品要填寫領(lǐng)用單；領(lǐng)取固定資產(chǎn)類物資，離職時(shí)要交接，除經(jīng)批示報(bào)廢的物品外，損壞要照價(jià)賠償。

第五條資產(chǎn)管理。管理中心管理公司固定資產(chǎn)和易耗品，分薄建立臺帳，每月底進(jìn)行盤點(diǎn)，詳細(xì)登記。

第六條資產(chǎn)報(bào)廢。

1、物資超過使用年限或經(jīng)長期磨損自然損壞維修后已無法正常使用，可申請報(bào)廢；由于技術(shù)進(jìn)步，物資已無法滿足現(xiàn)階段工作要求，可申請報(bào)廢；

2、報(bào)廢流程：使用人填寫《物資報(bào)廢申請單》，部門總監(jiān)批示上報(bào)公司負(fù)責(zé)人，管理中心憑《物資報(bào)廢申請單》做報(bào)廢物資登記，并回收報(bào)廢物資；

3、使用人填寫《物資申購審批單》再另申購。

第三章附則

第七條本規(guī)定的解釋權(quán)歸管理中心。

第四篇：公司資產(chǎn)管理規(guī)定

公司物資管理辦法

一、固定資產(chǎn)管理制度

1.凡2000元以上的非低值易耗品均為公司固定資本。一部分價(jià)格低于2000元，但確屬公司長期使用，并構(gòu)成主要設(shè)備的資產(chǎn)，也應(yīng)列入固定資產(chǎn)。

2.凡屬公司的固定資產(chǎn)一律由公司登記、編號、造冊，并對其使用情況定期進(jìn)行檢查、核對，做到帳物相符。

3.固定資產(chǎn)的添置，由行政部、財(cái)務(wù)部根據(jù)需要及收支情況而決定，請總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可添置。

4.固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行定期維修、保養(yǎng)，以保證完好無損。

5.各部門及其他部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對部門所屬固定資產(chǎn)的管理、使用負(fù)責(zé)；屬于個(gè)人使用的固定資產(chǎn)，須

經(jīng)總務(wù)部門登記并建立個(gè)人使用財(cái)產(chǎn)表。個(gè)人使用的固定資產(chǎn)由使用者本人簽字領(lǐng)用并負(fù)責(zé)保管。

7.固定資產(chǎn)的折舊，由財(cái)務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定及實(shí)際破損情況確定。

6.各部門及其他部門所屬固定資產(chǎn)經(jīng)總務(wù)部門登記造冊后，將造冊清單發(fā)至各各部門及其他部門負(fù)責(zé)人并由該部門核實(shí)。經(jīng)總務(wù)部門登記造冊的固定資產(chǎn)如有丟失、損壞應(yīng)及時(shí)報(bào)總務(wù)部門處理。

8.固定資產(chǎn)在部門之間轉(zhuǎn)移須經(jīng)行政部同意，并辦理正式手續(xù)，任何個(gè)人不得將公司的固定資產(chǎn)據(jù)為己有或長期私用。

9.凡屬故意破壞公司固定資產(chǎn)者，將根據(jù)破壞程度以固定資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)格罰款。

二、辦公用品管理辦法

1.辦公用品（低值易耗品）由行政部統(tǒng)一訂制、購置和管理。

2.各部門購置辦公用品時(shí)，應(yīng)事先提出計(jì)劃，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可購置。購入后應(yīng)由專人驗(yàn)收、登記、管理。辦公用品的購置應(yīng)在確保供應(yīng)的前提下核定庫存限額以防超儲，減少資金占用。

3.辦公用品購入后憑原始發(fā)票明細(xì)單、入庫單在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，隨到隨報(bào)。由財(cái)務(wù)部建立庫存商品帳，由行政部建立庫存帳。領(lǐng)用時(shí)請注明業(yè)務(wù)號、用途、數(shù)量，填寫出庫單，財(cái)務(wù)部每月按實(shí)際數(shù)額計(jì)算各部門費(fèi)用。財(cái)務(wù)部和行政部每年盤點(diǎn)兩次，做到帳物相符。

4.辦公用品（包括固定資產(chǎn)）的領(lǐng)用，實(shí)行個(gè)人（部門）領(lǐng)用物資登記制，由行政部負(fù)責(zé)辦理手續(xù)，員工調(diào)離時(shí)必須辦理移交手續(xù)。

三、禮品的管理辦法

1.凡公司統(tǒng)一制作的禮品，由行政部統(tǒng)一負(fù)責(zé)安排和管理。

2.禮品的選擇，由行政部、財(cái)務(wù)部共同協(xié)商確定，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

3.禮品的費(fèi)用由公司總經(jīng)理根據(jù)工作需要和公司的收支情況決定。

4.禮品的領(lǐng)用一律填表、登記，并打入各部門成本。

四、資料管理辦法

1.資料（包括統(tǒng)計(jì)資料、市場資料、圖片資料）要加強(qiáng)管理，避免流失。

2.各部門凡申請購買資料均要事先有計(jì)劃，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)才能購買。各部門購買資料后必須經(jīng)行政部登記后才能報(bào)銷。

3、各種資料必須由專人負(fù)責(zé)，不得遺失，不得私人長期占用，離開公司時(shí)要交代清楚，由行政部定期檢查。

五、公司財(cái)產(chǎn)丟失、損壞的賠償

1．愛護(hù)公司財(cái)產(chǎn)是員工應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，每一位員工都應(yīng)按公司有關(guān)規(guī)定對公司財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管、使用，各負(fù)其責(zé)。

2．凡因個(gè)人保管、使用不當(dāng)導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)丟失或損壞者，都應(yīng)由當(dāng)事者本人作相應(yīng)賠償。對丟失的公司財(cái)產(chǎn)，原則上按其折舊價(jià)90%進(jìn)行賠償；對被損壞的公司財(cái)產(chǎn)，應(yīng)由當(dāng)事者承擔(dān)修理費(fèi)用，如被損壞財(cái)產(chǎn)無法修復(fù)，則應(yīng)視情況由當(dāng)事者進(jìn)行賠償。

2011年5月

第五篇：房地產(chǎn),管理,制度

物業(yè)部申購與領(lǐng)用管理制度

為加強(qiáng)公司各物業(yè)小區(qū)的物品申購和領(lǐng)用管理，保障各物業(yè)小區(qū)工作的正常進(jìn)行，控制物品的規(guī)格及節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支，提高資金和物品的利用率，特制定本制度。

一、物業(yè)部物品的申購

1、物業(yè)部各物業(yè)小區(qū)對日常所需的辦公用品、保安用品、保潔用品、綠化用品、安全消防器材、物業(yè)及工程維護(hù)維修保養(yǎng)所需的工具物品等，原則上要求按月填報(bào)《月度物資申購表》，報(bào)物業(yè)倉庫核查庫存情況。具體如下表所示：

2、物業(yè)部各物業(yè)小區(qū)填寫《月度物資申購表》時(shí)，要本著計(jì)劃性、節(jié)約性的原則，預(yù)估易損易耗及常規(guī)消耗配件和常規(guī)消耗物料，分類、分項(xiàng)標(biāo)明規(guī)格、型號及用途等，各物業(yè)小區(qū)主任要嚴(yán)格把關(guān)，防止重復(fù)、超標(biāo)準(zhǔn)購買，避免造成人為積壓。

3、物業(yè)部各物業(yè)小區(qū)應(yīng)于每月20日前填寫《月度物資申購表》，于25日前完成物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，報(bào)采購部詢價(jià)初審、財(cái)務(wù)部復(fù)審，30日前報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)進(jìn)入采購流程，次月10日前采購部完成物品采購交物業(yè)倉庫入庫。

4、物業(yè)倉庫可根據(jù)實(shí)際庫存情況和日常庫存的消耗記錄，設(shè)立常用消耗物品安全庫存量，一般以三個(gè)月的消耗量儲備。

5、各物業(yè)小區(qū)所需的物品，均須按年分季做 出計(jì)劃，經(jīng)物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，知會采購部備案。

6、如遇突發(fā)性等特殊情況，急需購買配件物料時(shí)，可隨即填寫《物資申購表》，經(jīng)物業(yè)小區(qū)主任、物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審核確認(rèn)簽字后，急轉(zhuǎn)采購部進(jìn)入采購流程處理。采購部在接到經(jīng)過審批的急需購買配件或物品《物資申購表》，必須在3個(gè)工作日內(nèi)完成采購交物業(yè)倉庫入庫。具體申報(bào)表如下：

7、物業(yè)部或各物業(yè)小區(qū)可設(shè)立應(yīng)急維修備用金，金額為人民幣1，000元，主要用于工程維 修和突發(fā)事件，如供水、供電、消防、排水、備用發(fā)電、道閘、門襟等設(shè)備所需物品維修的釆購，需動用備用金采購的物品，必須提前上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)，待批準(zhǔn)后實(shí)施，費(fèi)用在1，000元之內(nèi)，可從備用金內(nèi)支取，1，000元以上的由公司統(tǒng)一開具支票或轉(zhuǎn)帳。

8、若遇設(shè)備／系統(tǒng)緊急故障，急需要采購物品，費(fèi)用在人民幣500元之內(nèi)，可先支取備用金，維修好后再上報(bào)公司統(tǒng)一報(bào)銷。

二、物品采購

1、物品選購三原則：

⑴同種物品購置部門找三家。⑵同種物品報(bào)三家。⑶同種物品最后定三家。

2、定購三原則： ⑴同類物品質(zhì)量最優(yōu)。⑵同類物品價(jià)格最低。

⑶同類物品的供應(yīng)商服務(wù)最好。

3、驗(yàn)收三原則：

⑴由購置部門、使用部門、資產(chǎn)管理等部門共同參與驗(yàn)收。

⑵經(jīng)參與驗(yàn)收的各方代表簽字方能視為有效。⑶發(fā)現(xiàn)假偽劣產(chǎn)品，一票否決，堅(jiān)決退貨。

4、物業(yè)部和各物業(yè)小區(qū)正常申購的物品，經(jīng)申購審批流程完成后，交由采購部按《采購流程》處理，并在規(guī)定要求期限完成采購交物業(yè)倉庫入庫。

5、若遇設(shè)備／系統(tǒng)緊急故障，急需要零星采購費(fèi)用在人民幣500元之內(nèi)物品，可經(jīng)過物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)同意批準(zhǔn)后，先行支取備用金實(shí)施 零星采購急需物品或配件，要求零星采購必須取得相關(guān)票據(jù)，待維修好后再按報(bào)銷流程統(tǒng)一報(bào)銷。

三、物品入庫

1、物品入庫，是為了確保采購物品的質(zhì)量，辦理完備的入庫手續(xù)。

2、入庫時(shí)需登記的內(nèi)容為：日期、時(shí)間、名稱、數(shù)量、品種、重量、有效期及類別等，并要有申購物業(yè)小區(qū)和使用明細(xì)，并要求與發(fā)票或收據(jù)相吻合。

3、入庫時(shí)需開箱／盒查驗(yàn)物品的質(zhì)量，若倉庫人員無法把握時(shí)，可請申購或維修或工程人員協(xié)助，并對查驗(yàn)的物品簽字認(rèn)可。

4、倉庫管理人員應(yīng)將驗(yàn)收入庫的物品分別堆放、編號，方便查找。

5、燃油、應(yīng)急發(fā)電機(jī)和裝修工程等使用的汽 油、柴油、油漆、涂料等燃料和化學(xué)品，不需入庫，但供貨商必須送到申購地時(shí)，倉庫管理員要在現(xiàn)場核實(shí)油料和化學(xué)品的質(zhì)量、數(shù)量。

6、所有申購的物品、配件、設(shè)備等可不進(jìn)入物業(yè)倉庫，但入庫、出庫的手續(xù)必須按公司規(guī)定辦理相關(guān)領(lǐng)用手續(xù)。

7、申購的物品、配件、設(shè)備到申購地開箱后，若有技術(shù)數(shù)據(jù)和隨機(jī)文件，需交物業(yè)工程或檔案管理人員統(tǒng)一歸檔，安裝和使用人員需閱用這些數(shù)據(jù)文件時(shí)，可辦理借閱手續(xù)。

四、倉儲管理

1、物品在倉庫內(nèi)儲存，應(yīng)按不同種類分別存放，并設(shè)置品種代碼與之對應(yīng)，設(shè)立“物品的進(jìn)、出、存貨卡”，物品要先進(jìn)先出，定期盤點(diǎn)，當(dāng)提貨時(shí)可快捷的提出

2、要節(jié)約倉容，合理使用倉容，對干貨、液體貨、物品輕重、危險(xiǎn)品等需區(qū)分和分開存放，重載物品與輕拋物品不要混放，有揮發(fā)性物品與吸潮物品不要混放。

3、倉庫管理員要留意倉房的溫度和濕度情況，注意防火和防潮安全，確保所有物品的安全存放。

4、倉庫管理員對倉儲的物品應(yīng)經(jīng)常檢查，對存放在倉庫時(shí)間較長的物品要主動向部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)反映滯存情況，對倉儲中發(fā)現(xiàn)霉變、破損或超保管期的物品應(yīng)及時(shí)提出處理意見。

5、倉庫重地，除倉庫管理人員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)許可不準(zhǔn)隨意出入倉庫。

6、倉庫管理員必須每月最少2次與各物業(yè)小區(qū)主任核對物品情況和具體數(shù)據(jù)，每月30號完成 對各物業(yè)小區(qū)的物品盤點(diǎn)，于次月2號完成物業(yè)倉庫和各物業(yè)小區(qū)物品的《月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表》，交物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)備案，防止人為流失和造成浪費(fèi)。

五、工具借用

1、臨時(shí)借用工具，由使用小區(qū)主任填寫《臨時(shí)工具借用申請表》，經(jīng)物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，向倉庫管理員申請借用，并在《工具借用登記本》上登記。在交還時(shí)，倉庫管理員也要在該表上寫明交還時(shí)間并簽收，簽收時(shí)應(yīng)檢查工具及其附件是否完好無損，若發(fā)現(xiàn)問題立即記錄，并向物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)反映。

2、個(gè)人借用工具的品種根據(jù)需要配備，由使用人提出申請，經(jīng)物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后到倉庫辦理借用乎續(xù)，借用后個(gè)人負(fù)責(zé)使用和保管，業(yè)務(wù)完成請及時(shí)交還，倉庫管理人需作簽收記錄。

3、公共工具借用由工程人員或小區(qū)主任申請，經(jīng)物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，到倉庫辦理借用手續(xù)，借用后由申請人或指定專人負(fù)責(zé)保管。

4、工具調(diào)換原則上以舊換新，發(fā)生丟失和毀損，由保管者寫明原因，向上級領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，不屬人力不可抗拒的丟失和損壞，由使用人按當(dāng)時(shí)工具的價(jià)格賠償；屬長期使用正常磨損或損壞，由物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)辦理報(bào)廢手續(xù)。

5、工具一律不得公物私用，特殊情況須經(jīng)物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，否則丟失或損壞由使用人全部賠償。

六、物品領(lǐng)用

1、物品到各物業(yè)小區(qū)后，請物業(yè)工程人員或各物業(yè)小區(qū)主任到物業(yè)倉庫辦理物品領(lǐng)用手續(xù)，填寫《物資領(lǐng)用記錄表》，注明數(shù)量、規(guī)格、名稱、維修或施工內(nèi)容、安裝位置等，經(jīng)物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后領(lǐng)取使用。

2、《物資領(lǐng)用記錄表》一式三聯(lián)，一聯(lián)留存?zhèn)}庫（核賬對賬用），一聯(lián)由領(lǐng)料工程人員或小區(qū)主任保管（核賬對賬用），一聯(lián)由倉庫管理員月底轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)（核算成本，沖減庫存用）。

3、物品領(lǐng)用原則上以舊換新，但在實(shí)施過程中可先領(lǐng)后交，若發(fā)生多領(lǐng)，應(yīng)主動歸還物業(yè)倉庫。

4、若工程或維修中確需新增的物品，被盜或遺失的物品，需在領(lǐng)料記錄表上注明，經(jīng)物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后備案。

5、物業(yè)倉庫嚴(yán)格落實(shí)履行物品驗(yàn)收、出入庫手續(xù)，建立物資物品倉庫管理臺賬，做到賬物相符，數(shù)量一致；做好日常物資物品衛(wèi)生整潔、有序擺放；堅(jiān)持每月一查一清工作。

6、工程人員和各物業(yè)小區(qū)主任，必須將領(lǐng)用 的物品使用和維修情況，在《物品使用記錄表》進(jìn)行記錄，將換下來的物品和配件歸還物業(yè)倉庫。

七、物品報(bào)廢

1、工程人員對所有物業(yè)設(shè)備除加強(qiáng)日常運(yùn)行、維修和保養(yǎng)等工作外，還應(yīng)認(rèn)真做好物業(yè)設(shè)備、材料的更新工作。

2、工作人員以舊換新的舊料，如燈具、閥門和配件等集中到一定數(shù)量作報(bào)廢處理，對有回收利用價(jià)值的金屬、塑料可集中送至廢品回收站，所得款項(xiàng)交財(cái)務(wù)入帳。

3、申請?jiān)O(shè)備報(bào)廢，經(jīng)物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo) 批準(zhǔn)同意后，填寫“固定資產(chǎn)報(bào)廢鑒定書”，經(jīng)財(cái)務(wù)部和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報(bào)廢。

4、設(shè)備報(bào)報(bào)廢需符合下列情況之一 ⑴經(jīng)預(yù)測，繼續(xù)大修后技術(shù)性能仍不能滿足工作（技術(shù)）要求，并且大修需要費(fèi)用相對更新設(shè)備較多的。

⑵嚴(yán)重影響安全，又無法改造，繼續(xù)使用可能引起事故的。

⑶嚴(yán)重污染環(huán)境，危害人體健康，進(jìn)行改造又不經(jīng)濟(jì)的。

⑷其它需淘汰或更換的設(shè)備。

⑸對倉庫中發(fā)現(xiàn)因過期、損壞和老化不能使用的物品，倉管員應(yīng)按報(bào)物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報(bào)廢，相關(guān)人員應(yīng)吸取教訓(xùn)，在以后的工作中加以避免。

八、物品盤點(diǎn)

1、每月30日前各物業(yè)小區(qū)主任，負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)小區(qū)物資的庫存情況報(bào)物業(yè)倉管。

2、物業(yè)倉管應(yīng)定期（每月30日前）盤點(diǎn)物業(yè)倉庫和各物業(yè)小區(qū)物品庫存，發(fā)現(xiàn)升溢或損缺，應(yīng)尋找原因，并寫出盤盈盤虧報(bào)告，若差額嚴(yán)重，物業(yè)倉管應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

3、物業(yè)倉庫內(nèi)的各種物品應(yīng)做到帳、物、卡三相符，物業(yè)經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)需監(jiān)督物業(yè)倉庫的情況，防止物品過多、過少、損壞或過期等情況。

4、物業(yè)倉管負(fù)責(zé)在次月2日前，根據(jù)物業(yè)倉庫和各物業(yè)小區(qū)物品庫存數(shù)據(jù)，統(tǒng)計(jì)編制《月度物資進(jìn)出庫存統(tǒng)計(jì)表》交物業(yè)經(jīng)理和物業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)，防止人為流失和造成浪費(fèi)。

九、物品報(bào)銷

1、為了減少因附件不齊單據(jù)被退回的情況，報(bào)銷人要按《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》所列各類具體業(yè)務(wù)的附件要求備齊附件，如《物業(yè)部零星費(fèi)用報(bào)銷匯總表》、《物資申購表》、《發(fā)票或收據(jù)》、《送貨單》、《驗(yàn)收單》、《入庫單》、《物資領(lǐng)用記錄表》、《物品使用記錄表》等。

2、報(bào)銷人可按照《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》附表所列的審核要點(diǎn)首先進(jìn)行自審，自審?fù)ㄟ^后再送下一環(huán)節(jié)的物業(yè)小區(qū)主任——物業(yè)工程人員——物業(yè)經(jīng)理——分管領(lǐng)導(dǎo)審核與審批，并按審核、審批 要點(diǎn)進(jìn)行審核審批，確保及早發(fā)現(xiàn)問題及早解決。

3、物業(yè)部門的辦公費(fèi)用、清潔綠化費(fèi)用、勞動保護(hù)費(fèi)用、物業(yè)活動費(fèi)用、公司車輛費(fèi)用、維護(hù)維修費(fèi)用等報(bào)銷，按上述審核審批流程和《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》執(zhí)行。

4、關(guān)于物業(yè)部門處理應(yīng)急供水、供電、發(fā)電、排水、三防、消防、道閘、門襟、電梯、救人等維修設(shè)備設(shè)施，緊急需要購買的物品，需要先電話報(bào)告物業(yè)經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)同意后才可實(shí)施應(yīng)急采購活動，事后按《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》的報(bào)銷和審核審批流程處理。

5、報(bào)銷單上的報(bào)銷摘要內(nèi)容必需與發(fā)票或收據(jù)內(nèi)容填寫一致，嚴(yán)格控制無票據(jù)報(bào)銷的行為，如需要附加說明的必須用鉛筆在備注欄注明。

6、預(yù)算內(nèi)物業(yè)維修費(fèi)用的報(bào)銷要與預(yù)算審批 表一一對應(yīng)標(biāo)注，當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用必須在下月25日前報(bào)銷完畢，否則如果要發(fā)生該筆費(fèi)用必須重新進(jìn)行預(yù)算審批，正常預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用不得挪作他用。

十、附則

1、本《物業(yè)部申購與領(lǐng)用管理制度》自2018年8月1日起實(shí)施，之前如有相關(guān)制度或規(guī)定沖突的，以本制度執(zhí)行為準(zhǔn)。

2、騰瑞地產(chǎn)公司物業(yè)部負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行與解釋。

十一、附頁

1、《月度物資申購表》

2、《物資申購表》

3、《臨時(shí)工具借用申請表》

4、《物資領(lǐng)用記錄表》

5、《物品使用記錄表》

6、《物品報(bào)廢申請鑒定表》

7、《月度物資進(jìn)出庫存統(tǒng)計(jì)表》

8、《物業(yè)部零星費(fèi)用報(bào)銷匯總表》

9、《物業(yè)部物資申購與領(lǐng)用流程》

騰瑞地產(chǎn)公司物業(yè)部 2018年7月18日