第一篇：經(jīng)營性費用報銷規(guī)定及流程

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費用報銷制度page 1 of

1經(jīng)營性費用報銷規(guī)定及流程

第五條、公司的經(jīng)營性費用（材料費用）支付，由公司的總經(jīng)理審批。

(一)材料費用（含原材料、輔助材料、備品備件、外購半成品、低值易耗品、包裝物以及其他直接材料）

(二)材料費用支付，一般須通過銀行轉(zhuǎn)賬或網(wǎng)銀支付，特殊情況須現(xiàn)金支付，須提前通知財務部備款，并經(jīng)公司財務經(jīng)理同意。

第六條、購置零星材料費用的支付程序：

材料進倉驗收 →倉庫入ERP→采購（相關部門）填《付款申請單》、《費用報銷單》→財務經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→報賬支付

第七條、零星購置材料或現(xiàn)付購置材料費用報銷規(guī)定：

(一)材料進倉驗收需供貨單位開出送貨單，無送貨單的由收貨部門開具入庫單，送貨單要由送貨單位加印章，送貨單或者入庫單要由送貨人簽名、經(jīng)辦人簽名、收貨人簽名。

(二)送貨單或入庫單必須寫明送貨單位、貨物名稱、規(guī)格、包裝規(guī)格、數(shù)量、單價、金額。

(三)零星材料支付的原始憑證（也就是《付款申請單》后面附件）須有發(fā)票、送貨單、入庫單、采購訂單、請購單。

(四)遇特殊情況急需購置的，經(jīng)總經(jīng)理批準后待回公司再補辦材料入、出庫單和請購單。

第八條、月結購置材料費用的支付程序：

材料進倉驗收 →倉庫入ERP→采購（相關部門）對賬→財務核對→采購（相關部門）填《付款申請單》→財務經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款

第九條、月結購置材料費用報銷規(guī)定：

(一)材料進倉驗收需供貨單位開出送貨單，無送貨單的由收貨部門開具入庫單，送貨單要由送貨單位加印章，送貨單或者入庫單要由送貨人簽名、經(jīng)辦人簽名、收貨人簽名。

(二)與供應商月底對賬，對賬單要附送貨單、入庫單、采購訂單（合同）或請購單。

(三)到期付款，填寫《付款申請單》要附發(fā)票、對賬單作為附件。發(fā)票要求：

1、發(fā)票金額要與對賬單的金額一致；

2、幾個月金額開在一起的發(fā)票，以最后一個月到期為付款期。

3、購入貨物含稅的，沒有發(fā)票財務有權拒簽和拒付。

第二篇：費用報銷規(guī)定

費用報銷規(guī)定

為了加強公司成本費用管理，減少不必要的開支，盡可能的實現(xiàn)公司利潤最大化，公司費用開支必須遵循‘費用與收入比’、‘計劃總額控制’、‘先申報、審批，后支出、報銷’的原則，必須堅持憑有效票據(jù)報銷的指導思想。有效票據(jù)主要指內(nèi)容填寫齊全、大小寫金額一致、票面完整、清晰的正規(guī)發(fā)票、收據(jù)。所謂正規(guī)的發(fā)票是指在發(fā)票上部蓋有橢圓形稅務機關統(tǒng)一監(jiān)制章，且從稅務局購入的發(fā)票，并蓋有購入單位發(fā)票專用章。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財政局統(tǒng)一監(jiān)制的章，且從稅務局購入的收據(jù)。發(fā)票與收據(jù)主要區(qū)別：發(fā)票是營業(yè)機構在取得營業(yè)收入時開具的，以此確認收入實現(xiàn)，而收據(jù)僅作為款項往來收訖一種證明，不列入收入范疇。在發(fā)生費用支出時應主動索取發(fā)票（對于匯總發(fā)票，在報銷時須附上銷售清單，清單應列明購入商品時間、名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價等詳盡信息）。

第一條 現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在“摘要”處填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務核報。

第二條 申購物品須事先填制《物品申購單》，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在100元以上（含100元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。

第三條 員工因工作需要外出聯(lián)系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。

第四條 業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品應事先填制《招待費申請單》，報總經(jīng)理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的申請單。員工因工作需要所支付的業(yè)務招待費在報銷前須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。

第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差應事先填制《出差申請單》，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先在《出差申請單》上說明，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的申請單。

第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至辦公室登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關規(guī)定予以報銷。

第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。

第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報銷。

第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月費用控制在相應標準以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度的，應由部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準。

具體程序要求：

一、費用申請

1、費用發(fā)生均應事先申請，按各類費用具體管理辦法的要求填寫《費用申請單》，由費用發(fā) 生部門或分管領導對所轄范圍先進行申請審批，其中辦公費用、員工、車輛費用還需辦公室批準。

2、費用申請需辦理現(xiàn)金預借的及申請轉(zhuǎn)帳支票的，填寫《借款單》；聯(lián)同《費用申請單》由財務部審核，財務部長審批后辦理借款。

3、差旅費：員工出差需事先填寫《出差申請單》，經(jīng)部門或分管領導進行申請審批, 并總經(jīng)理審批后辦理預借現(xiàn)金。

4、招待費：員工因公對外發(fā)生的交際應酬費，應事先填寫《招待費申請單》，經(jīng)部門或分管領導批準后，報總經(jīng)理審批后方可報銷。

5、個人通訊費：部門個人通訊費報銷人員名單及報銷額度由所在部門提出申請，經(jīng)部門負責人及分管領導進行申請審核后交辦公室審批及財務部備案，作為費用報銷審核依據(jù)。

6、車輛費用：車輛修理費、油費、養(yǎng)路費、車輛保險費、車輛稅金、驗車費、駕駛員體檢費等車輛費用由辦公室負責管理申請，總經(jīng)理審批。

二、費用審核

1、費用經(jīng)辦人原則上應在費用發(fā)生后的3個工作日內(nèi)填制報銷憑證，履行報銷手續(xù)，當月費用在當月辦理報銷，特殊情況可另行處理。

2、現(xiàn)金報銷需填寫《費用報銷單》，并附真實、合法、完整的原始憑證（在背面注明人員、用途、原因和發(fā)生的時間），如有費用申請，應附經(jīng)批準的《費用申請單》。

3、報銷憑證根據(jù)對應的金額，依照相應的審批權限，經(jīng)相關的領導審核簽字后，方可提交報銷。經(jīng)本部門審核或經(jīng)辦公室復審的報銷憑證，可提交財務部門審核報銷。

4、費用審核原則上應在收到報銷憑證3個工作日內(nèi)完成并由審核人簽名。

5、審核內(nèi)容包括：費用報銷是否經(jīng)費用發(fā)生部門經(jīng)理或分管領導審批；需辦公室復審的費用是否已經(jīng)審核；報銷內(nèi)容是否符合公司規(guī)定；報銷憑證是否真實、合法、齊全；審批權限是否在合法授權范圍及額度內(nèi)；

6、在審核中發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完備，憑證缺失、填寫錯誤等不符點，審核部門應退回，由經(jīng)辦人補辦后重新提交審核。

三、費用報銷

1、經(jīng)業(yè)務部門、辦公室、財務部費用審核人員審核完畢的報銷憑證可以交財務部出納辦理現(xiàn)金報銷或付款。

2、現(xiàn)金報銷由財務部出納付款，費用發(fā)生前借支現(xiàn)金的，由出納根據(jù)《借款單》計算，在扣除借支金額后付款或收回剩余現(xiàn)金。

3、報銷憑證由財務部會計按順序編制并妥善保管。

四、報銷憑證

1、《費用報銷單》費用項目應明確、填寫齊全、不得混報；

2、差旅費報銷應填寫《差旅費報銷單》，附《出差申請單》、《出差報告》、相關的交通、住宿、通訊、餐費等發(fā)票原件。

3、招待費報銷應填寫《費用報銷單》，附《招待費申請單》、相關費用發(fā)票原件；

4、大額支出報銷需附合同復印件、相關費用發(fā)票原件

5、定期費用支出，如水電雜費、房租、電話費、物業(yè)管理費等需附合同原件及發(fā)票原件；合同由財務部留存一份作為審核依據(jù)。

第三篇：費用報銷規(guī)定

第一條　現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在“摘要”處填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務核報。（附流程）。

第二條　申購物品須事先填制物品申購單，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。（附流程）

第三條　員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。

第四條　業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經(jīng)理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務招待費在報銷時須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。（附流程）

第五條　市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。（附流程）

第六條　員工參加有關于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關規(guī)定予以報銷。

第七條　員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。

第八條　員工因探病發(fā)生的費用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報銷。

第九條　手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理批準。

第四篇：費用報銷規(guī)定

費用報銷規(guī)定

為了加強公司成本費用管理，減少不必要的開支，盡可能的實現(xiàn)公司利潤最大化，公司費用開支必須遵循‘費用與收入比’、‘計劃總額控制’、‘先申報、審批，后支出、報銷’的原則，必須堅持憑有效票據(jù)報銷的指導思想。有效票據(jù)主要指內(nèi)容填寫齊全、大小寫金額一致、票面完整、清晰的正規(guī)發(fā)票、收據(jù)。所謂正規(guī)的發(fā)票是指在發(fā)票上部蓋有橢圓形稅務機關統(tǒng)一監(jiān)制章，且從稅務局購入的發(fā)票，并蓋有購入單位發(fā)票專用章。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財政局統(tǒng)一監(jiān)制的章，且從稅務局購入的收據(jù)。發(fā)票與收據(jù)主要區(qū)別：發(fā)票是營業(yè)機構在取得營業(yè)收入時開具的，以此確認收入實現(xiàn)，而收據(jù)僅作為款項往來收訖一種證明，不列入收入范疇。在發(fā)生費用支出時應主動索取發(fā)票（對于匯總發(fā)票，在報銷時須附上銷售清單，清單應列明購入商品時間、名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價等詳盡信息）。

第一條 現(xiàn)金報銷需填制經(jīng)費精算書，按精算書內(nèi)容要求在表格上具體填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務核報。

第二條 申購物品須事先填制《費用申請單》，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在100元以上（含100元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。

第三條 員工因工作需要外出聯(lián)系工作，在上海地區(qū)應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。

第四條 業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品應事先填制《費用申請單》，報總經(jīng)理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的申請單。員工因工作需要所支付的業(yè)務招待費在報銷前須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。

第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差應事先填制《出差申請單》，路程超過六小時及需要過夜的可購買一等座，一般情況購買二等座或商務座；遇有急事需乘飛機的，必須事先在《出差申請單》上說明，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的申請單。

第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至辦公室登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關規(guī)定予以報銷。

第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。

第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報銷。

第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月費用控制在相應標準以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度的，應由部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準。

具體程序要求：

一、費用申請

1、費用發(fā)生均應事先申請，按各類費用具體管理辦法的要求填寫《費用申請單》，由費用發(fā)生部門或分管領導對所轄范圍先進行申請審批，其中辦公費用、員工、車輛費用還需辦公室批準。

2、費用申請需辦理現(xiàn)金預借的及申請轉(zhuǎn)帳支票的，填寫《費用申請單》由財務部審核，總經(jīng)理審批后辦理借款。

3、差旅費：員工出差需事先填寫《費用申請單》，經(jīng)部門或分管領導進行申請審批, 并總經(jīng)理審批后辦理預借現(xiàn)金。

4、招待費：員工因公對外發(fā)生的交際應酬費，應事先填寫《費用申請單》，經(jīng)部門或分管領導批準后，報總經(jīng)理審批后方可報銷。

5、個人通訊費：部門個人通訊費報銷人員名單及報銷額度由所在部門提出申請，經(jīng)部門負責人及分管領導進行申請審核后交辦公室審批及財務部備案，作為費用報銷審核依據(jù)。

6、車輛費用：車輛修理費、油費、養(yǎng)路費、車輛保險費、車輛稅金、驗車費、駕駛員體檢費等車輛費用由辦公室負責管理申請，總經(jīng)理審批。

二、費用審核

1、費用經(jīng)辦人原則上應在費用發(fā)生后的3個工作日內(nèi)填制報銷憑證，履行報銷手續(xù)，當月費用在當月辦理報銷，特殊情況可另行處理。

2、現(xiàn)金報銷需填寫《經(jīng)費精算書》，并附真實、合法、完整的原始憑證（在背面注明人員、用途、原因和發(fā)生的時間），如有費用申請，應附經(jīng)批準的《費用申請單》。

3、報銷憑證根據(jù)對應的金額，依照相應的審批權限，經(jīng)相關的領導審核簽字后，方可提交報銷。經(jīng)本部門審核或經(jīng)辦公室復審的報銷憑證，可提交財務部門審核報銷。

4、費用審核原則上應在收到報銷憑證3個工作日內(nèi)完成并由審核人簽名。

5、審核內(nèi)容包括：費用報銷是否經(jīng)費用發(fā)生部門經(jīng)理或分管領導審批；需辦公室復審的費用是否已經(jīng)審核；報銷內(nèi)容是否符合公司規(guī)定；報銷憑證是否真實、合法、齊全；審批權限是否在合法授權范圍及額度內(nèi)；

6、在審核中發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完備，憑證缺失、填寫錯誤等不符點，審核部門應退回，由經(jīng)辦人補辦后重新提交審核。

三、費用報銷

1、經(jīng)業(yè)務部門、辦公室、財務部費用審核人員審核完畢的報銷憑證可以交財務部出納辦理現(xiàn)金報銷或付款。

2、現(xiàn)金報銷由財務部出納付款，費用發(fā)生前借支現(xiàn)金的，由出納根據(jù)《借款單》計算，在扣除借支金額后付款或收回剩余現(xiàn)金。

3、報銷憑證由財務部會計按順序編制并妥善保管。

四、報銷憑證

1、報銷費用項目應明確、按日期順序填寫、填寫齊全、不得混報；

2、差旅費報銷應填寫《交通費精算書》，附《出差申請單》、相關的交通、住宿、通訊、餐費等發(fā)票原件，《出差報告》直接以郵件形式給總經(jīng)理及相關人員，不用打印。

3、招待費報銷應填寫《交通費精算書》，附《費用申請單》、相關費用發(fā)票原件；

4、大額支出報銷需附合同復印件、相關費用發(fā)票原件

5、定期費用支出，如水電雜費、房租、電話費、物業(yè)管理費等需附合同原件及發(fā)票原件；合同由財務部留存一份作為審核依據(jù)。

6、所有的報銷原始憑證，按要求粘貼在經(jīng)費精算書、交通費精算書背后，要美觀、不要雜亂，紫色及綠色的普通發(fā)票要折角粘貼，不能直接粘貼。

第五篇：費用報銷規(guī)定

費用報銷規(guī)定

一、為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷制度,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。備注：根據(jù)公司的發(fā)展，財務管理制度會添加內(nèi)容或內(nèi)容修改，會另行通知。

二、本制度適用公司全體員工。

三、費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：

1、報銷單據(jù)填寫要求整潔美觀，不得隨意涂改，每項要求都要填寫清楚。

2、報銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據(jù)不得突出于報銷單和粘貼單之外(票據(jù)過大時應按報銷單大小折疊)。

3、各票據(jù)應均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致。

4、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼;

5、報銷單據(jù)金額、類型相同的(如車票等)，應盡量粘貼在一塊，并按金額大小排列。

6、報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額;

7、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫;

8、報銷單椐各項目應填寫完整，大小寫金額要一致，并經(jīng)行政部門批準才有效;報銷單據(jù)不得涂改，粘貼好后請仔細核對金額，票據(jù)金額與填寫金額不符，財務不予報銷。

9、有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應附入庫單;

四、費用報銷規(guī)定：

1、各部門，報賬必須要有明確的賬單，體現(xiàn)收入支出利潤，才能轉(zhuǎn)款

2、給供應商或者轉(zhuǎn)賬的時候，先由經(jīng)辦人寫單子，負責人簽字，（誰的團誰簽字）

流程：行政審核簽字—出納審核簽字—總經(jīng)理審批簽字—出納核對付款。

3、報銷如果是收據(jù)，必須有負責人在收據(jù)上簽字 出納這邊查詢銀行是否到賬簽字 否則單據(jù)無效

4、報銷人必須取得相應的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

5、填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù);嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。

6、現(xiàn)金報銷需填寫報銷憑證，按報銷憑證內(nèi)容，填寫要求及金額。（驗證人和領款人處必須填寫姓名）。

7、經(jīng)辦人員因特殊原因確實不能取得合法憑證時，允許以普通收據(jù)報銷，對于既沒發(fā)票，也沒收據(jù)的，本人必須寫明原因及證明人簽字，否則一律不予報銷。

8、公司所有員工，外出聯(lián)系工作，應乘坐公交車輛，費用實報實銷，若有特

殊情況，經(jīng)部門主管同意，方可乘坐出租車及其它車輛。必須索要票據(jù)。報銷時須在發(fā)票上寫明：事由、出發(fā)地、目的地。備注：（沒有票據(jù)不予報銷）

9、員工因工作需要，所支付的業(yè)務招待費在報銷時，由經(jīng)辦人及部門主管在該發(fā)票后簽字，須向公司行政管理審核人員主動說明，再報總經(jīng)理審批簽字，可到財務核報。（附說明）

10、費用報銷基本流程：經(jīng)辦人填寫報銷單—行政部門審核簽字—總經(jīng)理審批簽字—財務復核付款)

五、辦公費用報銷管理

1、各部門需要辦公用品，到行政部門申請，行政上報總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理審批簽字，行政和財務部出納負責辦公用品的統(tǒng)一采購。采購人須填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。備注：購置物品先入庫后領用。

2、辦公費用包括印刷各種宣傳冊、打印紙、辦公用品、筆墨、印制名片、郵寄等費用。

3、辦公用品采購和印刷各種廣告宣傳冊等由行政部統(tǒng)一安排，行政和出納負責采購、印制。

4、各部門所需購置的辦公用品，統(tǒng)一到財務出納處領用，并辦理領用登記。

5、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。

6、個人領用的辦公用品、要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。

六、借款規(guī)定

1、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。

2、借款流程：填寫借款單—行政審核—出納審核—總經(jīng)理審批簽字—出納核對付款。

七、借款標準

1、凡借用公款，須確有公務需要。

4、在原有借據(jù)未辦理報銷手續(xù)或未還清欠款的不得再借。

5、借款人員完結事務，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。因特殊原因當時不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時扣回。

6、員工因個人非公原因一律不得向公司借支。

八、申購物品規(guī)定：

1、申購辦公物品或工作需要的工具，須事先填寫物品申購單，行政 審核簽字、總經(jīng)理審批簽字后，由行政和出納統(tǒng)一采購。備注：先入庫后領用。

2、領用物品（物品：包括電腦、手機、辦公耗材、工具、等統(tǒng)稱物品），要妥善保管，責任落實個人，誰領用誰保管，如出現(xiàn)人為損壞，或亂 丟亂放丟失，按價賠償。

九、聚餐報銷規(guī)定：

1、公司聚餐及其它禮品購買，由行政部門報總經(jīng)理審批簽字，行政部 門統(tǒng)一安排辦理。先到出納處填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理審批簽字，出 納處核對領款。流程：寫申請—行政部審核—總經(jīng)理審批—到出納處領款—行政部 組織實施。

十、業(yè)務招待費

1、公司級招待費用原則上由行政部統(tǒng)一安排，財務統(tǒng)一結算。

2、業(yè)務部門因公需招待時，應事先向行政部門申請，由行政報總經(jīng)理審批簽字后，方可招待。

3、進行招待申請時應填寫“業(yè)務招待申請單”，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。4.其它非公招待客人一律由個人承擔。

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2016年6月26日行政起草