第一篇：員工費用報銷流程及辦法

員工費用報銷流程及辦法 為規(guī)范本公司報銷程序，提升報銷流轉速度和精確度，充分發(fā)揮會計核算及監(jiān)督職能，提高管理效益，特制定本辦法，請各位同仁配合執(zhí)行；本辦法適用于湖南陽揚文化傳播有限公司全體員工；本辦法經總經理批準后立即實行，原來與之相關的其他辦法隨之失效。

一、通則

1.任何一種類型如請購及支出，包含物品設備請購、差旅費、車費、交際費等，必須于事件發(fā)

生前依照“預算及費用之審核權限”規(guī)定取得權責人的書面核準。

2.報銷人員必須取得完整真實、合法之原始憑證(發(fā)票之單位名稱必須是正確無誤《湖南陽揚文化傳播有限公司》)，由報銷人整齊地自行粘貼在公司統一的報銷單上，同類性質必須粘在一起?！罢埧顔巍焙汀百M用及出差旅費報銷申請表”按原始憑證之交易發(fā)生時間分類詳細填寫，并自行編號以便參照。付款一般采用（現金、支票、轉帳）及匯入員工帳戶等方式，經授權人員核準并經財務部復核通過，方可付款。3.報銷以“周”為單位每周二報銷上周產生的費用，并附相關憑證，不得幾周憑證粘于一起，否則財務部將予以退單處理。當月發(fā)生的費用應盡量在當月報銷，最晚不得超過發(fā)生月份的次月，如逾期須經總經理書面批準，否則財務部將不予報銷。4.對于報銷時出現填寫或計算的錯誤，公司采取只減不加的方式，針對不寫小計數和總計數，報銷總額的20%將會被扣除；針對加總錯誤，差額部分的50%將會被扣除。

5.簽名的規(guī)定： ① 所有員工在任何憑單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，并已盡到誠實申報或認真審核之責。② 所有簽名應同時附注日期，如不附注日期，當產生爭議時，未簽注日期之員工將承擔最不利之結果。6.財務復核結果視情況做下列處置： ① 退回報銷單(注明退回原因)。

② 剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額后付款(附剔除原因)。③ 要求報銷人員補充說明或補必要單證。④ 交出納付（匯）款。7.每周員工報銷款一次，每月的最后一個周五不報銷。8.在報銷流程前，所有單據未齊備的，必須補齊手續(xù)后方可進入報銷流程。

二、報銷流程：

1.事先核準及事后報銷表單流程如下： 實物報銷：報銷條件為發(fā)票（因故無法開據發(fā)票需由部門領導簽字）、驗收（入庫）單、采購單原件，三者缺一不可。出 差：“出差(預算)申請書”→“費用及出差旅費報銷申請表”和“交通費用報銷單”(附已經核準之“出差（預算）申請書”)；銷售人員須另附《行動周報及時間分配表》。① 交

際 費：“出差（預算）申請書(交際欄)” →“報銷請款單” 或“費用及出差旅費報銷申請表”(附已經核準之“出差預算申請書(交際欄)”)。② 車

費：“用車申請書”→“費用及出差旅費報銷申請表”和“交通費用報銷單”(出租車車費，附已經核準乘坐出租車之“用車申請書”)。③ 驗收 單據：公司自用物品采購驗收，請?zhí)顚憽妒聞沼闷夫炇諉巍?，生產，經營用存貨驗收，經IQC核驗后填寫《入庫單》。④ “采購單”（如有借款，應附“借款單”）或“費用及出差旅費報銷申請表”（如有借款，應附“借款單”；如有相關費用，應附“出差（預算）申請表”）——部門主管——財務復核——總經理簽準——出納報銷。

三、途中交通費標準和說明： 1.標準： 員工出差或培訓應以最經濟、有效的方式到達目的地，員工出差乘坐交通工具的規(guī)定按車程時間限定標準：6小時以下乘坐硬座或長途汽車；6～8小時可乘坐硬臥；8～16小時可乘坐軟臥；16小時以上可乘坐飛機。員工超標申請?zhí)嘏俗w機的，公司準予按上述規(guī)定標 準報銷途中費用之外，最多再增加200元/次。說明： ① 火車、長途汽車，應以火車、汽車票根為報銷依據。② 員工遇規(guī)定以外的緊急公務必須搭乘飛機者，應事先填寫“定票單”，并報總經理批準。③ 出差期間，由于其它與工作無涉的事情所發(fā)生的費用，或由于員工本人的原因導致發(fā)生的額外費用（如退票費等），一律由該員工本人承擔。

四、市內交通費用標準和說明：

1.標準： ① 凡從事銷售、業(yè)務等經常因公需要外出工作的員工，經部門經理批準日常工作所需的交通費可以選取以下方法之一： 據實報銷：憑公交車票據實全額報銷，憑出租車票按本辦法第3 點規(guī)定限額報銷出租車票。② 除銷售、業(yè)務之外的部門員工的出租車票報銷標準，出租車費依本辦法第3點規(guī)定執(zhí)行。公交車票可據實全額報銷。③ 員工在常駐工作當地公出，單次可以乘坐的出租車路程以單次最高車費為20元為限（從出發(fā)地到目的地單程最高只能報銷出租車費20元，而不是單張票據最高只能報銷出租車費20元），深夜（22：00以后，6：00前）允許單次報銷50元為限。④ 員工異地出差，在出差目的城市內允許在出差預算批準范圍內報銷出租車費。一般不允許報銷兩個城市間的跨市出租車費。⑤ 公司個人汽車報銷規(guī)定: a)申請報銷個人汽車費用必須事先填寫《異動審批表》，被核準后方可報銷相應費用。b)公司行政人員個人汽車、只有在辦理公司事務的前提下，才能給予補貼。采用實報實銷的辦法，汽車的最高限額為每月 元，若有到機場接送高層主管或公司客人，可增加每單程

元報銷標準，超過

元須經總經理簽字認可后方可報銷；異地出差可報銷來回過橋費及相關油費；辦理報銷手續(xù)時，都必須提供相應單據（如停車費、過橋費，汽油費等）的 原始發(fā)票實報實銷。受此補貼的員工原則上都不得再另行報銷其他與其有關的交通費用，如出租車費用等。說明：員工已享受任何其他車貼福利者,不享受本辦法規(guī)定待遇。

五、住宿費用標準和說明： 標準：出差費用標準 經理級： 辦事員： 常駐住房補貼： 職位 地區(qū) 部門經理 非經理員工

六、餐費補貼說明： 員工因公到常駐地以外的城市出差（不含長沙），每天有 元的伙食津貼，逢法定假日津貼加倍（不得再另行申請加班工資）；如有申請報銷交際餐費(含早茶，夜宵)者，則不再享受該餐津貼。伙食津貼填寫金額應為早餐10元，中餐和晚餐各為20元；可享受報銷的時間限定條件是：早餐為8：00 am以后、午餐為1：00pm以后、晚餐為19：00pm以后仍在出差途中。

七、交際費用說明： 員工外出聚（就）餐、請客：為某一特別的主題、或作公關和銷售活動，公司經理可以安排公司內部的員工聚（就）餐；為公關或銷售的目的，公司經理級及以上員工（如有必要，銷售員）可以請客，但必須遵守以下規(guī)定： a.屬于事先預知的情況，必須事先取得書面核準；屬于臨時發(fā)生的緊急情況的，必須在事后補得上述書面核準。b.這類費用產生的原因必須是有必要的、合理的和可解釋的。c.所產生的費用必須由當時在場的最高主管進行報銷，并在報銷時向其上一級主管說明具體原因。d.各級經理有責任和義務對此類費用的發(fā)生加以控制和管理。e.報銷時應注明所有在場人員姓名。

八、雜費報銷說明： 1.勞務費：總部勞務費需事先填報《使用臨時勞務人員申請表》，經核準后由人事部統一報銷，如重大活動人手緊缺的情況在取得經理同意后可外請人員幫忙。如無法取得完整、真實、有效的原始憑證，請相關人員另簽簽收單并附該外請人員之身份證復印件以備報銷。其它費用：除另有特別規(guī)定外，一律以合法之憑證為可否報銷之依據。

九、借支流程 填寫借款單（需詳細填寫原由）——部門領導審核（簽字）——總經理意見（簽字）——財務部報備——出納。

十、工資流程 起薪

1、接收人事科轉來的新參加工作人員身份證復印件1份；

2、依據國家有關政策，按照新參加工作人員的學歷、學位獲得情況核定工資；

3、身份證復印件（用于開設員工工資帳戶）、人員起薪通知單（公司經理額定）起薪； 發(fā)薪 當月工資定于下月的15日發(fā)放。員工工資經由人事、行政部門考核后（無異議）——財務部備案——總經理審核——出納按起薪通知單全額總經理：

發(fā)

放

第二篇：各類費用報銷流程

各類費用報銷、物資申購、工程等款項支付流程操作規(guī)范

一、借

支：

1、事前審批：提交電子流程借支報告，詳細寫明借支事由，金額組成，報公司副總、總經理、董事長電子審批；

其中：差旅費借支申請，在電子報告中需寫明差旅費報銷標準；

業(yè)務招待費單次發(fā)生金額500元（含）以下，不需提交電子報告；超過500元，提交電子報告，報告中需簡要寫明發(fā)生事由，參與人數，預計發(fā)生金額。

公司實行計劃物資采購，計劃外的緊急零星物資采購，在電子報告中需寫明申購原因，價格、金額。

2、手續(xù)辦理：填列紙質借支單，簡要寫明借支事由，報公司副總、總經理、董事長審批后，交財務支取款項。

3、財務受理：會計受理借支單，審查紙質審批手續(xù)是否完結；電子流程請示內容是否清晰，是否符合當月各部門費用預算，以及審批流程是否完結，然后填制會計憑證后，交出納辦理現金支付，借支人收到現金后在借支單“現金付訖”領款人中簽字確認。

4、公司原則上控制個人借支行為：部門日常工作需頻繁使用現金，則可請示分管領導同意后申請備用金，按照公司備用金管理有關規(guī)定執(zhí)行，同樣按上述流程辦理。備用金借支后，經辦人需及時報銷補足備用金。

二、日常費用報銷：是指日常零星費用、汽車費用（指汽油費、過路費、停車費、洗車費，不含保養(yǎng)維修費）水、電、電話網絡費用、經公司批準固定費用開支等，不需辦理電子流程審批，直接填寫紙質報銷單，后附合規(guī)票據及粘貼單，填寫報銷清單。交會計審核后，交出納辦理現金支付，報銷人收到現金后在報銷單“現金付訖”領款人中簽字確認。

三、集中采購辦公用品、辦公設施、家具、固定資產、無形資產等支款程序：

1、行政部統籌負責組織采購；

2、各申請部門提交電子流程審批報告（填電子申購單）：

在電子流程中先提交分管領導審批；

由行政部統籌審查申請數量合理性，有無可調劑無需購買資產，并簽署意見；同時，在市場尋至少三家供應商洽談比價，提交詢價報告，按擬定商家價格，在申購單上填列申購單價，計算總金額后報批；

財務部審查前述程序是否完結，是否有比價報告，及是否在預算內開支，簽署意見；

報分管副總、總經理、董事長審批。

3、經電子流程審批后，行政部在電子流程中打印經審批后的紙質申購報告，辦理采購或通知廠家送貨；

4、送貨到公司：行政部與使用部門共同驗收所采購物資，填制“驗收單”一式三聯，使用部門經辦人、負責人、行政部驗收人員簽字確認。行政部門、使用部門、財務部門各存一份；

5、行政部填制紙質“付款申請表”，后附打印件申購報告、驗收單、發(fā)票、廠家送貨單，交會計審核，出納辦理轉賬支付。

集中性物資采購一律轉賬支付，不采用現金支付。

四、工程款：相關合同先經過電子流程審批，合同原件（含對方單位資質、證照、法人身份證復印件蓋鮮章）一式四份，分別交對方兩份、公司行政部、財務部各存一份。辦理支款時，全部填制紙質表單，按公司工程進度款支付管理規(guī)定執(zhí)行；

五、營銷設計費、代理費等款項：相關合同先經過電子流程審批，合同原件（含對方單位資質、證照、法人身份證復印件蓋鮮章）一式四份，分別交對方兩份、公司行政部、財務部各存一份。辦理支款時，全部填制紙質表單，附發(fā)票及相關圖片等佐證資料辦理。

六、其他: 項目預算、預算、月度預算、營銷計劃等事前審批事項，全部在電子流程中完成審批，同時，經辦部門打印紙質件，做為后期紙質手續(xù)辦理依據或附件。

財務部

2014年4月3日

第三篇：報銷費用流程

招待費用、其它費用報銷流程

銷售總監(jiān)審批

相關人員于發(fā)生費用前向銷售總監(jiān)報批

財務部報銷

招待費

元以下

一步

其它費用

元以下

銷售總監(jiān)審核

董事總經理審批

聲匿跡

招持費

元以上

財務部報銷

其它費用

元以上

說明：

1、招待費用及其它費用發(fā)出前必須向銷售部總監(jiān)申請，經同意后方可執(zhí)行，否則不予報銷。

2、招待費用

元以內由銷售總監(jiān)審批，超過

元由銷售總監(jiān)審核后報董事總經理審批。

3、其它費用

元以內由銷售總監(jiān)審批，超過

元由銷售總監(jiān)審核后報董事總經理審批。

經銷商處外聘業(yè)務人員工資核發(fā)流程

銷售總監(jiān)審核

財務部依據合同規(guī)定和銷售數據進行審核

區(qū)域經理、銷售部文員確認經銷商處外聘人員數量和工作性質的唯一性

財務部入賬后計劃部將人員工資轉成經轉成經銷商貸款

董事總經理審批

說明：

1、經銷商處外聘業(yè)務人員需按要求辦理入職手續(xù)，報公司備案。（檔案由銷售部文員存檔并負責動態(tài)跟蹤）

2、經銷商處外聘業(yè)務人員工資將按合同規(guī)定根據每月銷售回款額計提，按各區(qū)城市場《外聘業(yè)務人員工資標準》的規(guī)定發(fā)放。

3、當月回款計提金額當地少于應發(fā)工資總額差額部分由當地經銷商支付，若當月回款計提金額高于應發(fā)工資總額，則按實際發(fā)生額發(fā)放。

4、區(qū)域經理必須于每月5日前必須將聘業(yè)務人員工資發(fā)放表照各區(qū)城市外聘業(yè)務人員工資標準及考評結果制好交銷售部文員匯總，由銷售總監(jiān)審核。

5、財務部核計經銷商處外聘業(yè)務人員工資后報銷售總監(jiān)審核，董事總經理審批。

6、外聘業(yè)務人員工資在財務部入賬后由計劃部將其轉入經銷商貨款，由經銷商代為發(fā)放。

銷售部職

能部門人員核發(fā)工資流程

財務部審核后按新資標準計工資

行政人事部審核考勤

銷售總監(jiān)確認考勤

銷售部文員制作考核表

董事總經理審批

銷售總監(jiān)審核

財務部發(fā)放工資

說明：

1、銷售部職能部門工作人員按簽到按打卡制度核算考勤。請假、外勤、出差需填寫相應表單由各極權限人審批生效。

2、售部文員必須于每月5日前將相關職能部門工作人員考勤統一匯總交銷售總監(jiān)確認、行政人事部統一審核后，于每月7日前上報財務部。

3、財務部統計工資后報銷售總監(jiān)審核，董事總經理審批。

第四篇：費用報銷制度及流程

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范公司費用的使用、報銷、控制管理，本著有計劃，全面節(jié)約、合理使用，有效控制，特制定本制度。

第二條 本規(guī)定中所稱費用是指除工程項目支出外，在經營管理活動過程中發(fā)生的各項支出。費用報銷管理包括費用發(fā)生前的借款、費用發(fā)生時原始票據的取得、費用發(fā)生后報銷單據的填寫、審核以及報銷款項的支付等方面的管理。

第三條 費用報銷的內容應當真實、合理；報銷的憑證應當合法、有效；報銷的手續(xù)應當健全、嚴謹。

第二章 費用報銷的內容和范圍

第四條 費用報銷應當符合本制度規(guī)定的內容和范圍，費用主要包括： 1)工資福利：是指支付給員工的勞動報酬、福利。2)租賃費：是指因辦公、住宿需要而租住房屋的租金等。

3)業(yè)務招待費：是指因經營管理業(yè)務需要而發(fā)生的餐飲費、禮品費等。4)差旅費：是指因公務需要到本市區(qū)以外出差而發(fā)生的交通工具費、住宿費、出差補貼（膳食費）等。

5)辦公費：是指因辦理公務需要而發(fā)生的辦公用品、水、電費等。

6)培訓費：是指為提高員工業(yè)務技能和綜合素質而發(fā)生的培訓教材費、授課費等。7)廣告費：是指因宣傳企業(yè)和產品形象而支付給媒體的各種宣傳、策劃及展示費用等。

8)通訊費：是指因公務需要而使用的電話（傳）費、移動電話費等。9)原材料費：是指生產所需外購件、原材料、輔助材料等。

10)固定資產購置費：是指因經營管理需要而經批準購置的符合固定資產規(guī)定標準的物品而發(fā)生的費用。

11)工程費用：是指公司新建項目、現有項目的擴、改、修等基建項目發(fā)生的費用。12)低值易耗品購置費：是指因經營管理需要而經批準購置的、符合低值易耗品規(guī)定標準的物品而發(fā)生的費用。

13)運輸費用：是指公司發(fā)生的汽運、空運、海運等費用，含裝卸費用。14)醫(yī)療費用：是指公司員工發(fā)生工傷治療等費用。15)其它：是指不包括在以上項目內的不可預見的零星支出。

第三章 費用報銷的程序及標準

第五條 費用報銷應符合公司相關程序規(guī)定：

一、業(yè)務招待費

因公司業(yè)務發(fā)展的需要，與外界各有關行政事業(yè)單位、客戶、供應商、融資關系

單位以及其它一切外部關系單位所發(fā)生的交際費、應酬費和招待費應依據《業(yè)務應酬費用管理程序》規(guī)定執(zhí)行。

二、出差費用

因公務需要到本市區(qū)以外出差而發(fā)生的交通費、住宿費、出差補貼費等應依據《出差報銷程序》規(guī)定執(zhí)行。

三、通訊費用

（一）公司對特定人員根據工作性質、業(yè)務量給予報銷手機話費，具體應依據《手機話費管理程序》規(guī)定執(zhí)行。

（二）公司為各辦公場所配備固定電話，開通國內長途電話功能或因業(yè)務原因需開通國際電話及其他收費電話功能的，須經總經理批準。

四、市內交通費：

1、公司人員確因公務需要外出時，一般由公司安排車輛，確實無法安排車輛時，乘坐公共交通工具或特殊情況下經公司特許乘坐出租車可以申請報銷。

2、預算期內各部門交通費總額不得超過預算金額．超預算部分財務部不予報銷。確因實際情況發(fā)生變化，需要調整預算的，按規(guī)定程序調整預算。

第四章 費用報銷的審批和手續(xù)

第六條 費用報銷票據的填寫與粘貼。

報銷人須憑有關原始票據填寫報銷憑證，應數字準確書寫清晰。并應將票據分類整齊地粘貼在報銷憑證背面（應讓出左上角）。第七條 費用報銷憑證的審核

報銷人所在部門經理應對報銷內容的真實性和合理性進行審核；財務人員應對原始票據的合法性和有效性以及數字的準確性進行審核。第八條 費用報銷的審批

一、因購買物品、業(yè)務招待、預付費用和出差（含外出培訓）等需要借款時，應填寫《通用費用暫借條》，經借款人所在部門部門經理審核、財務經理審核，總經理批準后，財務部門方予借款。

二、購買物品、預付費用和業(yè)務招待性質的借款應當在借款之日一周內報銷或還款，特殊情況下，不得超出一個月，差旅費借款應當在出差歸來一周內報銷或還款。

三、超過期限未辦理報銷手續(xù)或還款手續(xù)的，財務部門應進行催收。經催收無正當理由仍不辦理相關手續(xù)的，財務部有權從其工資中將所欠款項扣回。

四、對因業(yè)務需要需要借款和費用報銷審批應應依據《資金授權審批制度》規(guī)定執(zhí)行。第九條 費用報銷的監(jiān)督和支付

一、公司財務部門負責監(jiān)督費用報銷（包括借款、用款）審批權限的實施。

二、財務部門應當堅決抵制、及時匯報無視費用報銷審批和手續(xù)的行為；同時應當提供良好的服務，在報銷人符合規(guī)定的報銷審批和手續(xù)的情況下，應當及時給予報銷。

三、任何部門和個人都應當自覺遵守費用報銷的審批和手續(xù)，不得借故逃避、刁難財務的監(jiān)督，更不得打擊報復財務人員。

四、集團財務審計部門應定期進行稽核、審計。

第五章 罰 則

第十條 費用報銷時，違反本規(guī)定，出現下列行為的，一經查實，將處以經濟罰款直至行政處罰：

一、報銷時弄虛作假、虛報冒領的，除退回所報銷金額外，還要處以當事人一定的罰款。情節(jié)嚴重的將給予警告、記過處分或開除。

二、越權批準用款的，情節(jié)嚴重的還將給予處分。

三、濫用職權，借故逃避、刁難財務監(jiān)督甚至打擊報復財務人員的，按不同情節(jié)處理,直至追究刑事責任.四、喪失原則，放棄監(jiān)督甚至同流合污的財務人員視情節(jié)的嚴重程度給與降職、撤職或開除的處分，直至追究刑事責任。

第六章 附 則

第十一條 公司發(fā)生費用報銷時應遵照本制度及相關規(guī)定程序執(zhí)行。第十二條 本制度由集團管理部制（修）定，自發(fā)布之日起開始執(zhí)行。

編 制 人：

批 準 人：

審 核 人：

發(fā)布日期：

第五篇：費用報銷單流程

費用報銷流程

關于費用報銷單的填寫及貼票的細節(jié)，相關程序整理如下：

一、報銷流程及時間：

報銷人員填報——→逐級簽字——→總經理/副總經理簽字——→財務簽字付款 備注：無憑單據請直接填寫一張“費用報銷單”，有憑單據請加一張?zhí)顚憽皥箐N單據粘貼單”（將發(fā)票用回形針或者訂書針固定在報銷單據粘貼單左上角）；

二、按發(fā)票分類填寫費用報銷單：

備注：參考財務的分類，將發(fā)票分類后，算出總額，填入費用報銷單相應的費用項目里，（如果產生了財務里沒有的發(fā)票，或不知道將發(fā)票如何分類填寫的，請用鉛筆填寫金額，方便我修改，千萬別在費用報銷單上的空白處畫 S 線）

備注：票據報銷分項費用名錄如下：

1、辦公費

2、通訊費

3、差旅費

4、業(yè)務招待費

5、會議費

6、運雜費

7、車雜費

8、修理費

9、培訓費

10、咨詢費

11、廣告費

12、業(yè)務宣傳費

13、福利費

14、后勤生活費

1、辦公費

項目內容：購書、報刊雜志、印名片、購買的辦公用品（如：傳真機、打印機、色帶、墨盒、復印紙、筆、薄等）、公司分店工商登記注冊費、刻章費、復印費、郵寄費、辦公室租賃費用及辦公場地的物業(yè)管理水電費等，印刷宣傳彩頁（大額的，需要附上合同）

說明：金額在（）元以上須附明細，另外個人購買電腦等固定資產不得沖賬

2、通訊費

項目內容：有線電話使用費、移動電話使用費、上網費

3、差旅費

項目內容:職工出差發(fā)生的長途交通費、住宿費（包括啟動會期間產生的交通費及住宿費），如：汽車票、火車票、機票、的士票、公交車票、地鐵、輕軌、住宿發(fā)票、購買火車票的手續(xù)費等

4、業(yè)務招待費

項目內容：招待客戶的餐飲、香煙、茶葉、禮品（包括訂貨會上產生的餐飲費、制作印有企業(yè)標志的禮品及紀念品等的費用）、紅包、正常的娛樂活動、安排客戶旅游、5、會議費

項目內容：酒店開具的會議費，會議組織者開具的發(fā)票

說明：須附會議時間、地點、出席人員、內容、目的、費用標準等會議清單

6、運雜費

項目內容：指產品所發(fā)生運輸費、整理及裝卸貨物等的費用

說明：海運費、空運費、陸運費、過秤費、機車作業(yè)費、貨物暫存費

7、車雜費

項目內容：車輛使用的汽油費用、車輛維修費、租車費用、車輛過路過橋費、停車費、車輛年審及駕駛員證件審查等費用

8、修理費

項目內容：電腦、空調、打印機、復印機等辦公用品的修理安裝費、硬件升級費、辦公樓和宿舍裝修費，其他辦公用品移動和安裝費等

9、培訓費

項目內容：購買培訓材料的費用、場地使用費及其他費用

10、咨詢費

項目內容：律師顧問費、會計稅務咨詢費及其他信息咨詢費用

11、廣告費

項目內容：產品廣告費

說明：廣告是經工商部門批準的專門機構制作、已支付并已取得相應發(fā)票、通過一定的媒體傳播并附廣告合同

12、業(yè)務宣傳費

項目內容：各種訂貨會產生的制作展架、背景橫幅等費用、聘請講師的講課費、專家費、勞務費等

13、福利費

項目內容：體檢費

說明：必須是公司員工本人

14、后勤生活費

項目內容：食材費、生活物料費

說明：各種食材、大米、油鹽醬醋、煤氣、桶裝水等。

票據審核注意事項：

1.發(fā)票上的單位名稱一律填寫

2.發(fā)票開具時間須為當年日期;

3.所有票據要求正規(guī)、合法，發(fā)票內容與開具單位的經營業(yè)務范圍相符，并加蓋發(fā)票專用章；

4.所有發(fā)票是稅務機關或財政部門批準在用的發(fā)票,已過期作廢的發(fā)票一律不得使用;

三報銷單填寫注意事項： 準確性

1.報銷單上的大小寫金額須一致；

2.報銷單封面的金額、內容應與發(fā)票金額、內容一致； 規(guī)范性

1.規(guī)定用黑色水筆或鋼筆填寫報銷單；

2.報銷單封面原則上不允許更改，如需改，請在錯誤的文字或數字上劃一紅線，再用黑筆在旁邊寫上正確的文字或數字，另外再簽上更改人的姓名；