第一篇：關(guān)于證券公司主要業(yè)務(wù)情況的調(diào)查[最終版]

我于8月8日至8月25日，在本溪證券公司進(jìn)行社會實踐活動，被公司領(lǐng)導(dǎo)安排在營業(yè)柜臺服務(wù)窗口實習(xí)，由營業(yè)部副主任李凌同志作為我的指導(dǎo)老師，直接面對客戶服務(wù)。在近三周的實踐活動中，我對本溪證券公司的整體情況和其開展的主要業(yè)務(wù)情況進(jìn)行了調(diào)查了解，獲得了第一手資料，這就是我實踐活動的一點(diǎn)點(diǎn)收獲和體會。

一、公司概況

本溪證券公司，隸屬于遼寧省證券公司?，F(xiàn)下設(shè)兩個營業(yè)部和兩個服務(wù)部，即解放北路營業(yè)部、風(fēng)光街營業(yè)部和小市服務(wù)部、桓仁服務(wù)部。公司機(jī)關(guān)設(shè)三部一室（財務(wù)部、業(yè)務(wù)部、網(wǎng)上交易部、辦公室）。

本溪證券公司現(xiàn)有正式員工64人，其中，大專以上學(xué)歷60人，占93.75%。營業(yè)總面積8871平方米，擁有設(shè)備數(shù)量2181臺套?，F(xiàn)有股民29359戶，客戶資金總量6.6億元。擁有自助委托、電話委托、刷卡委托、網(wǎng)上交易等多種交易服務(wù)手段。開展的業(yè)務(wù)主要有：代理發(fā)行各種有價證券業(yè)務(wù)；自營、代理證券買賣業(yè)務(wù)；代理證券還本付息和紅利支付業(yè)務(wù)。2004年實現(xiàn)股票、基金交易額達(dá)39.8億元，比上年同期29.9億元增加9.9億元，同比增長33%；證券交易額40.12億元，比上年同期30.25億元增加9.87億元，同比增長32.6%。2004年股民開戶凈增加475戶，全公司達(dá)到29279戶。全公司股票基金交易金額的市場占有率由2003年的萬分之八點(diǎn)三五上升到2004年的萬分之九點(diǎn)一五，增長了萬分之零點(diǎn)八。

其下屬營業(yè)部和服務(wù)部情況：

1、解放北路營業(yè)部

解放北路營業(yè)部與本溪證券公司同期成立，地址設(shè)在公司所在地：本溪市明山區(qū)解放北路79號。解放北路營業(yè)部下設(shè)辦公室、交易部、電腦部、客服部。交易部負(fù)責(zé)營業(yè)部日常證券交易業(yè)務(wù)，電腦部負(fù)責(zé)交易網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全保障，客服部直接為客戶提供咨詢服務(wù)。解放北路營業(yè)部現(xiàn)有正式員工18人，臨時工9人。其中正式員工包括：辦公室5人，交易部5人，電腦部3人，客服部5人，正式員工全部為大專以上學(xué)歷。解放北路營業(yè)部營業(yè)面積6671平方米，營業(yè)區(qū)域分為散戶大廳、中戶室、大戶室和辦公區(qū)四個部分。客戶總數(shù)15292戶。其中，大戶人數(shù)（客戶資金50萬元以上）32戶，中戶人數(shù)（15—50萬元）343戶?？蛻糍Y金總量約為3.4億元。營業(yè)部擁有設(shè)備數(shù)量1406臺（套）。2004年實現(xiàn)股票、基金交易額23.26億元，比上年同期17.04億元增加6.22億元，同比增長36.5%；2004年股民開戶凈增加265戶，現(xiàn)已達(dá)到15292戶。股票基金交易金額的全國證券市場占有率由2003年的萬分之四點(diǎn)三五上升到2004年的萬分之五點(diǎn)四九。

2、風(fēng)光街營業(yè)部

本溪風(fēng)光街營業(yè)部，成立于1997年1月，是本溪證券公司繼解放北路營業(yè)部之后在本溪市開辦的又一家證券營業(yè)部，地址設(shè)在永豐商業(yè)區(qū)風(fēng)光街24層農(nóng)墾大廈2樓。風(fēng)光街營業(yè)部下設(shè)辦公室、交易部、電腦部、客服部。交易部負(fù)責(zé)營業(yè)部日常證券交易業(yè)務(wù)，電腦部負(fù)責(zé)交易網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全保障，客服部直接為客戶提供咨詢服務(wù)，辦公室負(fù)責(zé)營業(yè)部日常管理和后勤保障工作。營業(yè)部現(xiàn)有正式員工15人，臨時工9人。正式員工包括：辦公室2人，交易部6人，電腦部2人，客服部5人。其中，大專以上學(xué)歷14人，占93.3%。風(fēng)光街營業(yè)部營業(yè)面積2000平方米，營業(yè)區(qū)域分為散戶大廳、中戶室、大戶室和辦公區(qū)四個部分。客戶總數(shù)14387戶?？蛻糍Y金總量約為3.2億元。營業(yè)部擁有設(shè)備數(shù)量775臺（套）。2004年實現(xiàn)股票、基金交易額16.85億元，比上年同期13億元增加3.85億元，同比增長29.6%；2004年股民開戶凈增加210戶，現(xiàn)已達(dá)到14387戶。2004年，股票基金交易金額的全國證券市場占有率為萬分之三點(diǎn)八六。

3、小市證券服務(wù)部

本溪縣小市證券服務(wù)部成立于2000年4月并試營業(yè)，2001年4月經(jīng)證監(jiān)會正式批準(zhǔn)，地址設(shè)在本溪縣小市鎮(zhèn)郵政大廈二樓。營業(yè)面積為800平方米，擁有設(shè)備數(shù)量116臺（套），股票交易和行情通過DDN進(jìn)行，股民的現(xiàn)金存取全部采用和農(nóng)行銀證轉(zhuǎn)款的方式進(jìn)行。現(xiàn)有正式員工2人，全部為本溪市區(qū)人口，長期外派?？蛻艨?cè)藬?shù)447戶，資金在15—50萬元的客戶為38戶，客戶資金總量在1200萬元左右。2003年證券交易量達(dá)10000萬元，傭金收入達(dá)30萬元；2004年證券交易量達(dá)13200萬元，傭金收入達(dá)39.7萬元。

4、桓仁證券服務(wù)部

桓仁證券服務(wù)部成立于2000年4月并試營業(yè)，2001年4月經(jīng)證監(jiān)會正式批準(zhǔn)，地址設(shè)在桓仁縣郵政大廈二樓。營業(yè)面積為800平方米，擁有設(shè)備數(shù)量94臺（套），股票交易和行情通過DDN進(jìn)行，股民的現(xiàn)金存取全部采用和農(nóng)行銀證轉(zhuǎn)款的方式進(jìn)行?，F(xiàn)有正式員工2人，全部為本溪市區(qū)人口，長期外派?？蛻艨?cè)藬?shù)557戶，資金在15—50萬元的客戶為20戶，客戶資金總量在1300萬元左右。2003年證券交易量達(dá)9000萬元，傭金收入達(dá)27萬元；2004年證券交易量達(dá)10300萬元，傭金收入達(dá)31萬元。

二、公司開展的主要業(yè)務(wù)情況及經(jīng)營成果

1、開展的主要業(yè)務(wù)項目

（1）開戶。投資者買賣股票、投資基金、債券首先要開設(shè)證券賬戶和資金賬戶，只有開設(shè)了證券賬戶和資金賬戶之后，才能進(jìn)行證券交易。

（2）委托。委托是指投資者決定買賣證券時以申報單、電話、電腦終端、網(wǎng)

上等形式向券商發(fā)出買賣指今。券投資者證券交易必須通過證券交易所的會員（即券商）進(jìn)行。現(xiàn)公司擁有自助委托、電話委托、刷卡委托、網(wǎng)上交易等多種交易服務(wù)手段。

（3）交割。即買賣證券后貨銀兌付的過程。

（4）轉(zhuǎn)托管。轉(zhuǎn)托管制度是深圳證券交易所采用的股份存管結(jié)算及交易服務(wù)制度。在這種制度下，投資者要將其托管股份從一個券商處轉(zhuǎn)移到另一個券商處托管，就必須辦理一定的手續(xù)，實現(xiàn)股份委托管理的轉(zhuǎn)達(dá)移，即所謂的轉(zhuǎn)托管。

（5）指定交易。這是上海證券交易所的交易服務(wù)制度，即指投資者指定某一證券營業(yè)部為自已買賣證券的唯一的并易營業(yè)部。投資者一旦采用指定交易方式，便只能在指定的證券商處辦理有關(guān)的委托交易，而不能再在其他地方進(jìn)行證券的買賣。

（6）代理證券還本付息和支付紅利。

（7）研究及咨詢服務(wù)。受投資者委托，為他們提供投資信息咨詢服務(wù)。

2、經(jīng)營方面

2004年公司實現(xiàn)股票、基金交易額達(dá)39.8億元，比上年同期29.9億元增加9.9億元，同比增長33%；證券交易額40.12億元，比上年同期30.25億元增加9.87億元，同比增長32.6%。2004年股民開戶凈增加475戶，全公司達(dá)到29279戶。全公司股票基金交易金額的市場占有率由2003年的萬分之八點(diǎn)三五上升到2004年的萬分之九點(diǎn)一五，增長了萬分之零點(diǎn)八。

3、客戶服務(wù)方面。

開展投資者教育工作，為投資者進(jìn)行有效的投資咨詢服務(wù)，成立了股民投資技巧培訓(xùn)學(xué)校，采取開放式免費(fèi)教學(xué)，投資者教育活動不僅提高了股民素質(zhì)，而且活躍了股市。改善服務(wù)條件，樹立優(yōu)質(zhì)服務(wù)的良好信譽(yù)。在對客戶服務(wù)上，營業(yè)部規(guī)定了“首問制”，即股民提出問題由第一位接待人負(fù)責(zé)答復(fù)完畢?？头块T對股民進(jìn)行分類評估，戶室客戶和散戶中的黃金客戶落實到人。每天、每周、每月的工作計劃成表，通過電臺股評加大宣傳，增加每日即時解盤次數(shù)和每周股市沙龍的次數(shù)，設(shè)立專門小組研討行情，提供咨詢，收到良好的效果，市場占有率較去年上升明顯。網(wǎng)上交易部門對本溪市大小網(wǎng)吧、機(jī)關(guān)、大型企業(yè)進(jìn)行了統(tǒng)一調(diào)查，開通網(wǎng)上交易熱線電話，同客服部一起舉辦股評報告會，講解網(wǎng)上交易知識，2004年公司新增網(wǎng)上交易開戶909戶，實現(xiàn)網(wǎng)上交易金額8.3億元，與上年同期相比開戶數(shù)增加了27%，交易額增加了75%，創(chuàng)下歷史最好水平。

4、管理方面。

目前，公司各營業(yè)部下設(shè)交易部、電腦部、客服部。交易部負(fù)責(zé)營業(yè)部日常證券交易業(yè)務(wù)，電腦部負(fù)責(zé)交易網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全保障，客服部直接為客戶提供咨詢服務(wù)，營業(yè)部的后勤保障工作由公司辦公室負(fù)責(zé)。近年來，公司加強(qiáng)了各項基礎(chǔ)工作的管理。對客戶存取款憑證全部裝訂成冊，歸檔上柜，并建立了客戶檔案。對代保管憑證進(jìn)行了清點(diǎn)核對，確保財務(wù)資料的完整性和準(zhǔn)確性。對開戶銷戶、清密、解凍、凍結(jié)、轉(zhuǎn)托管等各項柜臺操作統(tǒng)一按照總公司制訂的《經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》辦理，對歷史交易資料進(jìn)行了清理，并建立了經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)統(tǒng)計系列報表制度。固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理也日益完善，每年度進(jìn)行全面盤點(diǎn)、登記造冊。營業(yè)部還建立和完善了計算機(jī)信息管理制度。為了加強(qiáng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的日常管理和風(fēng)險控制，營業(yè)部定期開展經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)檢查，從風(fēng)險揭示到各項交易業(yè)務(wù)流程，出現(xiàn)問題及時糾正，杜絕管理死角，從而使各項經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)更加規(guī)范化、制度化，保證了全年差錯率、投訴率為零的良好局面。

三、公司社會效益方面（同周邊其他證券企業(yè)比較）

本溪市是座擁有土地面積8000平方公里，人口160萬（市區(qū)人口90多萬）的全國較大城市，轄區(qū)內(nèi)物產(chǎn)豐富，工農(nóng)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)，特別是鋼鐵、煤炭工業(yè)是其支柱產(chǎn)業(yè)，近年來城郊民營企業(yè)也有較大發(fā)展。在行政區(qū)劃上全市共有四區(qū)兩縣，其中本溪縣和桓仁縣是遼寧東部山區(qū)較大的縣，經(jīng)濟(jì)實力很強(qiáng)，證券市場開發(fā)的潛力很大。到目前為止，本溪市只有本溪證券公司一家證券公司，同城還有青海三江源證券公司于2003年5月在本溪開設(shè)的一家營業(yè)部，客戶僅為2000人左右。目前，本溪證券公司在同城市場所占份額為90%。

國際會計班楊爽

第二篇：關(guān)于證券公司主要業(yè)務(wù)情況的調(diào)查

關(guān)于證券公司主要業(yè)務(wù)情況的調(diào)查

關(guān)于證券公司主要業(yè)務(wù)情況的調(diào)查2007-12-12 20:00:49第1文秘網(wǎng)第1公文網(wǎng)關(guān)于證券公司主要業(yè)務(wù)情況的調(diào)查關(guān)于證券公司主要業(yè)務(wù)情況的調(diào)查(2)我于8月8日至8月25日，在本溪證券公司進(jìn)行社會實踐活動，被公司領(lǐng)導(dǎo)安排在營業(yè)柜臺服務(wù)窗口實習(xí)，由營業(yè)部副主任李凌同志作為我的指導(dǎo)老師，直接面對客戶服務(wù)。在近三周的實踐活動中，我對本溪證券公司的整體情況和其開展的主要業(yè)務(wù)情況進(jìn)行了調(diào)查了解，獲得了第一手資料，這就是我實踐活動的一點(diǎn)點(diǎn)收獲和體會。

一、公司概況本溪證券公司，隸屬于遼寧省證券公司?，F(xiàn)下設(shè)兩個營業(yè)部和兩個服務(wù)部，即解放北路營業(yè)部、風(fēng)光街營業(yè)部和小市服務(wù)部、桓仁服務(wù)部。公

司機(jī)關(guān)設(shè)三部一室（財務(wù)部、業(yè)務(wù)部、網(wǎng)上交易部、辦公室）。

本溪證券公司現(xiàn)有正式員工64人，其中，大專以上學(xué)歷60人，占。營業(yè)總面積8871平方米，擁有設(shè)備數(shù)量2181臺套?，F(xiàn)有股民29359戶，客戶資金總量億元。擁有自助委托、電話委托、刷卡委托、網(wǎng)上交易等多種交易服務(wù)手段。開展的業(yè)務(wù)主要有：代理發(fā)行各種有價證券業(yè)務(wù)；自營、代理證券買賣業(yè)務(wù)；代理證券還本付息和紅利支付業(yè)務(wù)。2004年實現(xiàn)股票、基金交易額達(dá)億元，比上年同期億元增加億元，同比增長33；證券交易額億元，比上年同期億元增加億元，同比增長。2004年股民開戶凈增加475戶，全公司達(dá)到29279戶。全公司股票基金交易金額的市場占有率由2003年的萬分之八點(diǎn)三五上升到2004年的萬分之九點(diǎn)一五，增長了萬分之零點(diǎn)八。

其下屬營業(yè)部和服務(wù)部情況：

1、解放北路營業(yè)部

解放北路營業(yè)部與本溪證券公司同期成立，地址設(shè)在公司所在地：本溪市明山區(qū)解放北路79號。解放北路營業(yè)部下設(shè)辦公室、交易部、電腦部、客服部。交易部負(fù)責(zé)營業(yè)部日常證券交易業(yè)務(wù)，電腦部負(fù)責(zé)交易網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全保障，客服部直接為客戶提供咨詢服務(wù)。解放北路營業(yè)部現(xiàn)有正式員工18人，臨時工9人。其中正式員工包括：辦公室5人，交易部5人，電腦部3人，客服部5人，正式員工全部為大專以上學(xué)歷。解放北路營業(yè)部營業(yè)面積6671平方米，營業(yè)區(qū)域分為散戶大廳、中戶室、大戶室和辦公區(qū)四個部分。客戶總數(shù)15292戶。其中，大戶人數(shù)（客戶資金50萬元以上）32戶，中戶人數(shù)（15—50萬元）343戶。客戶資金總量約為億元。營業(yè)部擁有設(shè)備數(shù)量1406臺（套）。2004年實現(xiàn)股票、基金交易額億元，比上年同期億元增加億元，同比增長；2004年股民開戶凈增加265戶，現(xiàn)已達(dá)到15292戶。股票基金交易金額的全國證券市場占有率由

2003年的萬分之四點(diǎn)三五上升到2004年的萬分之五點(diǎn)四九。

2、風(fēng)光街營業(yè)部

本溪風(fēng)光街營業(yè)部，成立于1997年1月，是本溪證券公司繼解放北路營業(yè)部之后在本溪市開辦的又一家證券營業(yè)部，地址設(shè)在永豐商業(yè)區(qū)風(fēng)光街24層農(nóng)墾大廈2樓。風(fēng)光街營業(yè)部下設(shè)辦公室、交易部、電腦部、客服部。交易部負(fù)責(zé)營業(yè)部日常證券交易業(yè)務(wù)，電腦部負(fù)責(zé)交易網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全保障，客服部直接為客戶提供咨詢服務(wù)，辦公室負(fù)責(zé)營業(yè)部日常管理和后勤保障工作。營業(yè)部現(xiàn)有正式員工15人，臨時工9人。正式員工包括：辦公室2人，交易部6人，電腦部2人，客服部5人。其中，大專以上學(xué)歷14人，占。風(fēng)光街營業(yè)部營業(yè)面積2000平方米，營業(yè)區(qū)域分為散戶大廳、中戶室、大戶室和辦公區(qū)四個部分?？蛻艨倲?shù)14387戶。客戶資金總量約為億元。營業(yè)部擁有設(shè)備數(shù)量775臺（套）。2004年實現(xiàn)股票、基金交易額億元，比

上年同期13億元增加億元，同比增長；2004年股民開戶凈增加210戶，現(xiàn)已達(dá)到14387戶。2004年，股票基金交易金額的全國證券市場占有率為萬分之三點(diǎn)八六。

3、小市證券服務(wù)部

本溪縣小市證券服務(wù)部成立于2000年4月并試營業(yè)，2001年4月經(jīng)證監(jiān)會正式批準(zhǔn)，地址設(shè)在本溪縣小市鎮(zhèn)郵政大廈二樓。營業(yè)面積為800平方米，擁有設(shè)備數(shù)量116臺（套），股票交易和行情通過DDN進(jìn)行，股民的現(xiàn)金存取全部采用和農(nóng)行銀證轉(zhuǎn)款的方式進(jìn)行?，F(xiàn)有正式員工2人，全部為本溪市區(qū)人口，長期外派?？蛻艨?cè)藬?shù)447戶，資金在15—50萬元的客戶為38戶，客戶資金總量在1200萬元左右。2003年證券交易量達(dá)10000萬元，傭金收入達(dá)30萬元；2004年證券交易量達(dá)13200萬元，傭金收入達(dá)萬元。

4、桓仁證券服務(wù)部

桓仁證券服務(wù)部成立于2000年4月并

試營業(yè)，2001年4月經(jīng)證監(jiān)會正式批準(zhǔn)，地址設(shè)在桓仁縣郵政大廈二樓。營業(yè)面積為800平方米，擁有設(shè)備數(shù)量94臺（套），股票交易和行情通過DDN進(jìn)行，股民的現(xiàn)金存取全部采用和農(nóng)行銀證轉(zhuǎn)款的方式進(jìn)行。現(xiàn)有正式員工2人，全部為本溪市區(qū)人口，長期外派?？蛻艨?cè)藬?shù)557戶，資金在15—50萬元的客戶為20戶，客戶資金總量在1300萬元左右。200

關(guān)于證券公司主要業(yè)務(wù)情況的調(diào)查

第三篇：證券公司-盡職調(diào)查

業(yè)務(wù)流程指引第一號——盡職調(diào)查

第一章

總則

第一條

為規(guī)范和指導(dǎo)公司保薦代表人和相關(guān)業(yè)務(wù)人員（以下通稱“業(yè)務(wù)人員”）開展證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作，提高盡職調(diào)查工作質(zhì)量，控制和降低保薦風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）關(guān)于保薦業(yè)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，以及公司投資銀行事業(yè)部（以下簡稱“事業(yè)部”）業(yè)務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條

本指引所稱盡職調(diào)查及工作底稿，與中國證監(jiān)會關(guān)于保薦業(yè)務(wù)管理中的有關(guān)規(guī)定具有相同含義。業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會頒布實施的《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》和《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》等相關(guān)規(guī)定，開展盡職調(diào)查工作，編制和管理相關(guān)工作底稿。

第三條

本指引主要針對首次公開發(fā)行股票的工業(yè)企業(yè)（以下簡稱“發(fā)行人”）的保薦業(yè)務(wù)基本特征制定。業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)在參照本指引的基礎(chǔ)上，根據(jù)發(fā)行人的行業(yè)、業(yè)務(wù)、融資類型不同，在不影響保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量的前提下調(diào)整、增加、完善盡職調(diào)查工作。

第四條

對擬進(jìn)行業(yè)務(wù)部門內(nèi)部項目評議、申請項目立項、簽署財務(wù)顧問協(xié)議、簽署輔導(dǎo)協(xié)議、出具保薦意見的事項，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上形成盡職調(diào)查報告，盡職調(diào)查報告作為業(yè)務(wù)部門內(nèi)部項目評議、申請項目立項、簽署財務(wù)顧問協(xié)議、簽署輔導(dǎo)協(xié)議、出具保薦意見的必備文件，并作為項目工作底稿予以保存。

第五條

事業(yè)部內(nèi)核辦公室負(fù)責(zé)公司證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作操作指引的制訂、盡職調(diào)查工作的監(jiān)督和指導(dǎo)。

第二章

盡職調(diào)查目的、內(nèi)容及方式

第六條

盡職調(diào)查是保薦業(yè)務(wù)的一項基礎(chǔ)性工作，應(yīng)貫穿保薦業(yè)務(wù)始終。同時，根據(jù)保薦業(yè)務(wù)所處的不同階段，盡職調(diào)查應(yīng)有不同的調(diào)查目的，并根據(jù)調(diào)查目的確定相應(yīng)的調(diào)查內(nèi)容和重點(diǎn)，并采取相應(yīng)的調(diào)查方式。各階段盡職調(diào)查目的、內(nèi)容及方式不應(yīng)局限于本指引所列舉的內(nèi)容，還應(yīng)結(jié)合發(fā)行人自身規(guī)范程度、市場環(huán)境及發(fā)行人配合情況進(jìn)行調(diào)整、增加和完善。對各階段有所重復(fù)的調(diào)查內(nèi)容，應(yīng)根據(jù)調(diào)查目的確定調(diào)查的深入程度，對已調(diào)查清楚且無重大變化或變化不足以影響調(diào)查結(jié)論的事項，可適當(dāng)調(diào)整調(diào)查內(nèi)容。

第七條

業(yè)務(wù)部門初步接觸保薦項目階段，盡職調(diào)查的目的、內(nèi)容及方式如下：

（一）盡職調(diào)查目的

1、初步判斷發(fā)行人發(fā)行上市的可能性；

2、合理預(yù)計發(fā)行人發(fā)行上市方案及時間進(jìn)度；

3、發(fā)現(xiàn)和評價發(fā)行人所處行業(yè)及發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營的主要優(yōu)勢和風(fēng)險；

4、形成盡職調(diào)查報告。該盡職調(diào)查報告作為業(yè)務(wù)部門內(nèi)部項目評議的基礎(chǔ)性文件，由業(yè)務(wù)部門綜合評議后決定該項目是否向事業(yè)部申請儲備項目備案。

（二）盡職調(diào)查內(nèi)容和重點(diǎn)

1、發(fā)行人所處行業(yè)周期、市場容量及未來發(fā)展趨勢判斷；

2、發(fā)行人在行業(yè)中的市場地位及未來發(fā)展趨勢；

3、發(fā)行人簡要?dú)v史沿革、近三年重大資產(chǎn)和業(yè)務(wù)重組等；

4、發(fā)行人和實際控制人基本經(jīng)營模式、業(yè)務(wù)和資產(chǎn)架構(gòu)，其與實際控制人或重要股東之間的重要關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭情況；

5、發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)行上市的優(yōu)勢與風(fēng)險；

6、發(fā)行人近三年有關(guān)盈利能力和財務(wù)狀況的簡要財務(wù)數(shù)據(jù)；

7、同類（同行業(yè)、相同或類似經(jīng)營模式、相同或類似業(yè)務(wù)架構(gòu)、共同具有某些特殊性等）上市公司發(fā)行上市及經(jīng)營情況；

8、其他有助于達(dá)成調(diào)查目的的情況。

上述調(diào)查事項作為判斷發(fā)行人是否能夠發(fā)行上市的初步依據(jù)。

（三）盡職調(diào)查方式

鑒于該階段調(diào)查要求發(fā)行人提供完整詳盡資料有一定難度，該階段以訪談、咨詢、查閱公開資料、收集簡要書面材料等為主要調(diào)查方式。

1、就發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)務(wù)和資產(chǎn)架構(gòu)、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展、合法合規(guī)、上市意愿等方面內(nèi)容對其經(jīng)營者或?qū)嶋H控制人等進(jìn)行訪談；

2、就發(fā)行人經(jīng)營管理、合法合規(guī)、經(jīng)營優(yōu)勢與風(fēng)險等方面內(nèi)容咨詢擔(dān)任審計業(yè)務(wù)的會計師等中介機(jī)構(gòu)、行業(yè)主管部門、行業(yè)分析師等；

3、收集有關(guān)公司歷史沿革、主要資產(chǎn)的初步資料及簡要的財務(wù)數(shù)據(jù)；

4、通過網(wǎng)絡(luò)搜索等手段查閱發(fā)行人公開信息。

儲備項目備案要求參見業(yè)務(wù)流程指引第二號《項目立項》第五條。

第八條

保薦項目擬向事業(yè)部申請立項前，盡職調(diào)查的目的、內(nèi)容及方式如下：

（一）盡職調(diào)查目的

1、判斷發(fā)行人是否基本符合現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定的發(fā)行上市條件，暫時不符合條件的能否進(jìn)行規(guī)范及規(guī)范的難度和時間；

2、合理規(guī)劃發(fā)行人發(fā)行上市方案及時間進(jìn)度；

3、挖掘和厘清發(fā)行人所處行業(yè)及發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營的主要優(yōu)勢和風(fēng)險；

4、形成盡職調(diào)查報告。該盡職調(diào)查報告作為事業(yè)部項目立項的基礎(chǔ)性文件，由事業(yè)部綜合評議后決定是否進(jìn)行項目財務(wù)顧問立項。

（二）盡職調(diào)查內(nèi)容和重點(diǎn)

1、發(fā)行人基本情況，包括但不限于：歷史沿革、財務(wù)狀況、行業(yè)發(fā)展及競爭狀況、與同行業(yè)上市公司的比較（如有）等；

2、發(fā)行上市基本方案及時間進(jìn)度；

3、項目可行性分析，包括但不限于：發(fā)行人是否基本符合現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定的發(fā)行上市條件，暫時不符合條件的能否進(jìn)行規(guī)范及規(guī)范的方案和時間；該項目的主要競爭優(yōu)勢及需要重點(diǎn)關(guān)注和解決的問題；具有特殊經(jīng)營模式、特殊資產(chǎn)與業(yè)務(wù)架構(gòu)的發(fā)行人發(fā)行上市可行性的專項分析等；

4、擬簽署財務(wù)顧問協(xié)議的，須就協(xié)議主要條款與發(fā)行人達(dá)成初步意見，并提供財務(wù)顧問協(xié)議文本。

（三）盡職調(diào)查方式

鑒于該階段調(diào)查作為事業(yè)部項目正式立項的基礎(chǔ)，該階段調(diào)查應(yīng)強(qiáng)調(diào)調(diào)查的真實性和準(zhǔn)確性，證據(jù)形式應(yīng)以書面證據(jù)為主，同時著重于對項目發(fā)行上市優(yōu)勢和風(fēng)險客觀而充分的分析論證。

1、收集有關(guān)發(fā)行人歷史沿革、資產(chǎn)和財務(wù)狀況等方面的原始資料，有關(guān)發(fā)行人行業(yè)發(fā)展及競爭狀況、與同行業(yè)上市公司的比較（如有）等方面具有權(quán)威數(shù)據(jù)支持的分析說明材料；

2、通過訪談、咨詢、分析等方式，挖掘和厘清發(fā)行人所處行業(yè)及發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營的主要優(yōu)勢和風(fēng)險；

3、對暫時不符合現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定的發(fā)行上市條件的，對其能否進(jìn)行規(guī)范及規(guī)范的方案和時間進(jìn)行分析論證；

4、根據(jù)同類上市公司發(fā)行上市及經(jīng)營情況，以及現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定的發(fā)行上市條件，分析論證具有特殊經(jīng)營模式、特殊資產(chǎn)與業(yè)務(wù)架構(gòu)、重大關(guān)聯(lián)交易、重大同業(yè)競爭的發(fā)行人發(fā)行上市可行性。

財務(wù)顧問立項要求參見業(yè)務(wù)流程指引第二號《項目立項》第六條。第九條

保薦項目擬申請保薦項目立項或簽署輔導(dǎo)協(xié)議前，盡職調(diào)查的目的、內(nèi)容及方式如下：

（一）盡職調(diào)查目的

1、充分論證發(fā)行人競爭優(yōu)勢，確信發(fā)行人具有較完善的公司治理結(jié)構(gòu)，發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)；

2、確信發(fā)行人基本符合首次公開發(fā)行股票并上市的基本要求，暫時不符合條件的能夠在3—6個月內(nèi)完成規(guī)范且不影響推薦上市；

3、確信在未來3—6個月內(nèi)推薦發(fā)行人發(fā)行上市不會導(dǎo)致公司承擔(dān)重大保薦風(fēng)險。

（二）盡職調(diào)查內(nèi)容和重點(diǎn)

1、發(fā)行人資產(chǎn)和業(yè)務(wù)架構(gòu)、公司治理架構(gòu)、公司治理制度建設(shè)與執(zhí)行情況的合法合規(guī)性；

2、發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營在財務(wù)、稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、海關(guān)、環(huán)保、勞動等方面均合法合規(guī)；

3、確保發(fā)行人經(jīng)過輔導(dǎo)后符合當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局有關(guān)輔導(dǎo)驗收的要求；

4、對暫不符合發(fā)行條件的事項進(jìn)行規(guī)范的解決方案及時間安排；

5、發(fā)行上市基本方案及時間進(jìn)度，發(fā)行上市申請材料制作安排；

6、就擬簽署的輔導(dǎo)協(xié)議主要條款與發(fā)行人達(dá)成初步意見，并提供輔導(dǎo)協(xié)議文本。

（三）盡職調(diào)查方式

鑒于輔導(dǎo)為公司與發(fā)行人正式確定保薦關(guān)系的起點(diǎn)，對擬確定輔導(dǎo)關(guān)系的發(fā)行人調(diào)查以控制和降低公司保薦風(fēng)險為目的，調(diào)查方式主要是綜合分析前期調(diào)查成果，研究判斷發(fā)行人是否具備進(jìn)入輔導(dǎo)階段及擬保薦發(fā)行上市的條件。對未取得足夠證據(jù)的，追加調(diào)查程序。保薦項目立項要求參見業(yè)務(wù)流程指引第二號《項目立項》第七條和第八條。第十條

保薦項目輔導(dǎo)及材料制作階段（即項目報事業(yè)部內(nèi)核前），盡職調(diào)查的目的、內(nèi)容及方式如下：

（一）盡職調(diào)查目的

1、充分了解發(fā)行人的經(jīng)營情況及其面臨的風(fēng)險和問題；

2、有充分理由確信發(fā)行人符合《證券法》等法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行條件；

3、確信發(fā)行人申請文件和公開發(fā)行募集文件真實、準(zhǔn)確、完整；

4、形成盡職調(diào)查報告。該盡職調(diào)查報告的形式和內(nèi)容參考《發(fā)行保薦工作報告》。

（二）盡職調(diào)查內(nèi)容和重點(diǎn)

1、嚴(yán)格對照中國證監(jiān)會頒布的《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》的要求對發(fā)行人進(jìn)行全面調(diào)查；

2、按照中國證監(jiān)會頒布的《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》整理完善盡職調(diào)查工作底稿。

（三）盡職調(diào)查方式

對前期盡職調(diào)查的工作進(jìn)行梳理，調(diào)查不夠充分的應(yīng)追加調(diào)查程序，直至有充分依據(jù)可以推薦發(fā)行人發(fā)行上市。

第十一條

保薦項目監(jiān)管部門審核階段，盡職調(diào)查的目的、內(nèi)容及方式如下：

（一）盡職調(diào)查目的

1、根據(jù)中國證監(jiān)會審核意見的要求確定；

2、根據(jù)發(fā)行人及其所處行業(yè)變化、證券市場變化、重大不利影響的事件確定。

（二）盡職調(diào)查內(nèi)容和重點(diǎn)

1、根據(jù)中國證監(jiān)會審核意見的要求確定；

2、根據(jù)發(fā)行人及其所處行業(yè)變化、證券市場變化確定。

（三）盡職調(diào)查方式

1、根據(jù)中國證監(jiān)會審核意見的要求確定；

2、根據(jù)發(fā)行人及其所處行業(yè)變化、證券市場變化確定。

第十二條

保薦項目持續(xù)督導(dǎo)階段，盡職調(diào)查的目的、內(nèi)容及方式如下：

（一）盡職調(diào)查目的

根據(jù)以下發(fā)表意見類型確定：

1、募集資金使用情況；

2、關(guān)聯(lián)交易；

3、對外擔(dān)保（不含對合并財務(wù)報表范圍內(nèi)的子公司的擔(dān)保）；

4、委托理財、委托貸款；

5、證券投資、套期保值業(yè)務(wù)；

6、證券交易所或保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要發(fā)表意見的其他事項。

（二）盡職調(diào)查內(nèi)容和重點(diǎn)

盡職調(diào)查的內(nèi)容和重點(diǎn)應(yīng)根據(jù)專項意見書確定，具體參考《深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引》。

（三）盡職調(diào)查方式

根據(jù)發(fā)表意見類型確定，具體參考《深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引》。

第三章

盡職調(diào)查程序

第十三條

業(yè)務(wù)人員開展盡職調(diào)查工作，首先應(yīng)制訂盡職調(diào)查計劃，并按計劃實施相關(guān)工作及編制工作底稿，最后形成相應(yīng)的盡職調(diào)查報告。在公司履行保薦職責(zé)期間，業(yè)務(wù)人員還應(yīng)對盡職調(diào)查事項進(jìn)行跟蹤調(diào)查。

第十四條

盡職調(diào)查應(yīng)根據(jù)調(diào)查目的制訂相應(yīng)的計劃，調(diào)查計劃應(yīng)主要包括：調(diào)查的時間安排、地點(diǎn)、實施方式、調(diào)查對象、配合調(diào)查人員、調(diào)查內(nèi)容、擬達(dá)成目標(biāo)等。調(diào)查計劃要求形成書面材料，在必要的時候需提前送達(dá)調(diào)查對象。進(jìn)入輔導(dǎo)階段的調(diào)查計劃應(yīng)作為工作底稿留存。

第十五條

盡職調(diào)查的實施包括調(diào)查工作及工作底稿編制兩部分。調(diào)查工作分為現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查。現(xiàn)場調(diào)查是指業(yè)務(wù)人員在發(fā)行人及相關(guān)各方（以下通稱“調(diào)查對象”）的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理場所以及其他相關(guān)場所，采取查閱、復(fù)制文件和資料、查看實物、談話及詢問等多種方式，對調(diào)查對象的經(jīng)營情況及其面臨的風(fēng)險進(jìn)行的全面調(diào)查行為。非現(xiàn)場調(diào)查是指業(yè)務(wù)人員采取現(xiàn)場調(diào)查以外的方式，對調(diào)查對象的經(jīng)營情況及其面臨的風(fēng)險進(jìn)行的全面調(diào)查行為。業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會頒布實施的《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，開展盡職調(diào)查工作。

工作底稿是指保薦人在從事保薦業(yè)務(wù)全部過程中獲取和編寫的，與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的各種資料和工作記錄的總稱。業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會頒布的《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》的要求編制和管理盡職調(diào)查工作底稿。

第十六條

業(yè)務(wù)人員完成階段性盡職調(diào)查工作后，應(yīng)根據(jù)調(diào)查情況形成階段性盡職調(diào)查報告。根據(jù)保薦業(yè)務(wù)所處的不同階段，階段性盡職調(diào)查報告主要類型包括：

1、業(yè)務(wù)部門內(nèi)部項目評議階段的盡職調(diào)查報告；

2、申請項目立項階段的盡職調(diào)查報告；

3、簽署財務(wù)顧問協(xié)議階段的盡職調(diào)查報告；

4、簽署輔導(dǎo)協(xié)議階段的輔導(dǎo)備案表；

5、為出具保薦意見而形成的發(fā)行保薦書及發(fā)行保薦工作報告。第十七條

階段性盡職調(diào)查報告內(nèi)容應(yīng)包括：調(diào)查目的、調(diào)查時間、調(diào)查內(nèi)容、履行的程序、核查的文件、現(xiàn)場檢查的資料、調(diào)查結(jié)論、其他應(yīng)說明的事項等。每項調(diào)查結(jié)論均應(yīng)載明得出結(jié)論的查證過程及事實依據(jù)。每階段調(diào)查報告應(yīng)包括前階段的盡職調(diào)查報告。第十八條

階段性盡職調(diào)查報告應(yīng)由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、項目負(fù)責(zé)人簽署，簽署輔導(dǎo)協(xié)議階段的輔導(dǎo)備案表和為出具保薦意見而形成的發(fā)行保薦書還應(yīng)由相關(guān)保薦代表人簽署。第十九條

對已形成調(diào)查結(jié)論并進(jìn)入下一保薦階段的盡職調(diào)查事項，業(yè)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)發(fā)行人及其所處行業(yè)變化、證券市場的重大變化及時補(bǔ)充調(diào)查，并據(jù)此維持或調(diào)整調(diào)查結(jié)論，規(guī)避相關(guān)保薦風(fēng)險。

第四章

操作范例

第二十條

盡職調(diào)查的范圍和程度應(yīng)由保薦代表人根據(jù)不同行業(yè)的特點(diǎn)和不同事件的重要性水平來確定。

第二十一條

盡職調(diào)查的具體方法和手段包括但不限于：收集原始資料、政策法規(guī)，調(diào)檔查閱歷史資料，訪談、咨詢、走訪、會議，現(xiàn)場實地考察，實物資產(chǎn)監(jiān)盤，發(fā)函詢證，抽查，審慎復(fù)核其他中介機(jī)構(gòu)意見，發(fā)行人及相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員書面聲明，計算、分析、判斷等。第二十二條

業(yè)務(wù)人員應(yīng)參考附件樣式，確定各種不同調(diào)查方法的具體實施流程、重要事項強(qiáng)調(diào)，并編制工作底稿。

第五章

附則

第二十三條

階段性盡職調(diào)查工作完成后、保薦責(zé)任解除前，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)參照本指引的規(guī)定，持續(xù)履行盡職調(diào)查義務(wù)。

如果發(fā)生對原盡職調(diào)查結(jié)論有重大影響且可能產(chǎn)生新的保薦責(zé)任的事項，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)及時履行相關(guān)的盡職調(diào)查義務(wù)、出具新的專項盡職調(diào)查報告，并在此基礎(chǔ)上對發(fā)行人公開發(fā)行募集文件做相應(yīng)修改。

第二十四條

公司不需承擔(dān)保薦責(zé)任的，盡職調(diào)查工作參照本指引的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。第二十五條

本指引由投資銀行事業(yè)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十六條

本指引自發(fā)布之日起施行。

附件：

1、收集原始資料、政策法規(guī)、調(diào)檔查閱歷史資料

2、訪談、咨詢、走訪、會議

3、現(xiàn)場實地考察

4、實物資產(chǎn)監(jiān)盤

5、發(fā)函詢證

6、抽查

7、審慎復(fù)核其他中介機(jī)構(gòu)意見

8、發(fā)行人及相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員書面聲明

9、計算、分析、判斷

10、保薦代表人盡職調(diào)查工作日志

附件：

一、收集原始資料、政策法規(guī)、調(diào)檔查閱歷史資料

（一）實施流程

（二）重要事項強(qiáng)調(diào)

1、取得發(fā)行人基本情況資料，主要內(nèi)容包括：（1）發(fā)行人改制的相關(guān)資料（2）發(fā)行人設(shè)立的相關(guān)資料（3）發(fā)行人歷史沿革的相關(guān)資料（4）發(fā)行人股東及發(fā)起人的出資資料（5）發(fā)行人重大股權(quán)變動的相關(guān)資料（6）發(fā)行人重大重組情況的相關(guān)資料（7）發(fā)行人主要股東情況的相關(guān)資料（8）發(fā)行人員工情況的相關(guān)資料（9）發(fā)行人獨(dú)立情況的相關(guān)資料

（10）發(fā)行人內(nèi)部職工股等情況的相關(guān)資料（11）發(fā)行人商業(yè)信用情況的相關(guān)資料

2、了解行業(yè)監(jiān)管體制和政策趨勢，收集行業(yè)主管部門制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件；

3、收集行業(yè)雜志、行業(yè)分析報告、主要競爭對手意見、行業(yè)專家意見、行業(yè)協(xié)會意見。了解發(fā)行人所屬行業(yè)的市場環(huán)境、市場容量、市場細(xì)分、市場化程度、進(jìn)入壁壘、供求狀況、競爭狀況、行業(yè)利潤水平和未來變動情況，判斷行業(yè)的發(fā)展前景及行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，了解行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)及其市場份額情況，調(diào)查競爭對手情況，分析發(fā)行人在行業(yè)中所處的競爭地位及變動情況；

4、收集發(fā)行人會計管理的相關(guān)資料，核查發(fā)行人的會計管理是否涵蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，是否制訂了專門的、操作性強(qiáng)的會計制度，分析評價發(fā)行人會計管理內(nèi)部控制的完整性、合理性及有效性。

（三）工作底稿范例 編號 章節(jié)名 文件名 日期 冊號 頁數(shù) 備注發(fā)行人基本情況

1-1 改制與設(shè)立

1-1-1 改制前原企業(yè)的相關(guān)財務(wù)資料及審計報告

1-1-2 上級主管部門同意改制的批復(fù)文件

1-1-3 發(fā)行人的改制重組方案,包括業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、債務(wù)、人員等的重組安排

1-1-4 改制時所做的專項審計報告、評估報告、驗資報告等

1-1-4-1 審計報告

1-1-4-2 評估報告

1-1-4-3 驗資報告

1-1-4-4 國有資產(chǎn)評估報告的備案文件、國有股權(quán)管理文件(如有)

1-1-5 發(fā)行人設(shè)立的政府批準(zhǔn)文件、法律文件、營業(yè)執(zhí)照、工商登記文件

1-1-6 發(fā)起人協(xié)議、創(chuàng)立文件

1-1-7 發(fā)行人設(shè)立時的公司章程

1-1-8 改制前原企業(yè)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)構(gòu)成情況的說明

1-1-9 發(fā)行人成立時擁有的主要資產(chǎn)和業(yè)務(wù)情況說明

1-1-10 發(fā)行人成立后主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實際從事業(yè)務(wù)情況的說明

1-1-11 改制前原企業(yè)業(yè)務(wù)流程、改制后發(fā)行人業(yè)務(wù)流程,以及原企業(yè)和發(fā)行人業(yè)務(wù)流程間聯(lián)系的說明

1-1-12 發(fā)行人成立以來,在生產(chǎn)管理方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變過程的說明

1-2 歷史沿革

1-2-1 發(fā)行人歷次變更的營業(yè)執(zhí)照、歷次備案的公司章程以及相關(guān)的工商登記文件

1-2-1-1 設(shè)立登記申請書等

1-2-1-2 設(shè)立登記注冊書

1-2-1-3 年檢報告

1-2-1-4 其他資料

二、訪談、咨詢、走訪、會議

（一）實施流程

（二）重要事項強(qiáng)調(diào)

1、通過訪談發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員及其員工，咨詢中介機(jī)構(gòu)，核查發(fā)行人在改制時業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、債務(wù)、人員等重組情況，分析判斷是否符合法律、法規(guī)，是否符合證券監(jiān)管、國有資產(chǎn)管理、稅收管理、勞動保障等相關(guān)規(guī)定；

2、通過走訪主管機(jī)構(gòu)、咨詢中介機(jī)構(gòu)、訪談發(fā)行人及其主要股東的高管人員及員工，調(diào)查主要股東是否存在影響發(fā)行人正常經(jīng)營管理、侵害發(fā)行人及其他股東的利益、違反相關(guān)法律法規(guī)等情形；

3、通過實地走訪發(fā)行人員工的工作生活場所、訪談發(fā)行人員工，了解發(fā)行人員工的工作面貌及調(diào)查發(fā)行人在執(zhí)行國家用工制度、勞動保護(hù)制度、社會保障制度、住房制度和醫(yī)療保障制度等方面是否存在違法、違規(guī)情況；

4、對發(fā)行人產(chǎn)品大量出口的，應(yīng)咨詢或走訪海關(guān)等相關(guān)機(jī)構(gòu)，調(diào)查其銷售方式、銷售途徑和客戶回款情況，確認(rèn)銷售的真實性，判斷收入確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的合理性；

5、通過訪談發(fā)行人及其控股股東或?qū)嶋H控制人、實地走訪生產(chǎn)或銷售部門，調(diào)查發(fā)行人控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)實際業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)性質(zhì)、客戶對象、與發(fā)行人產(chǎn)品的可替代性等情況，判斷是否構(gòu)成同業(yè)競爭；

6、通過走訪有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、訪談發(fā)行人高管人員或財務(wù)人員、咨詢中介機(jī)構(gòu)，核查發(fā)行人所有對外擔(dān)保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）合同。

（三）工作底稿格式

訪談紀(jì)要

發(fā)行人名稱： 訪談對象： 訪談目的： 訪談時間： 訪談地點(diǎn)： 訪談記錄

訪談效果評價

訪談對象（簽名）： 日期： 業(yè)務(wù)人員（簽名）： 日期：

三、現(xiàn)場實地考察

（一）實施流程

（二）重要事項強(qiáng)調(diào)

1、調(diào)查發(fā)行人的機(jī)構(gòu)是否與控股股東或?qū)嶋H控制人完全分開且獨(dú)立運(yùn)作，是否存在混合經(jīng)營、合署辦公的情形，是否完全擁有機(jī)構(gòu)設(shè)置自主權(quán)等，判斷其機(jī)構(gòu)獨(dú)立性；

2、核查發(fā)行人主要設(shè)備、房產(chǎn)等資產(chǎn)的成新率和剩余使用年限，在發(fā)行人及其下屬公司的分布情況。關(guān)注是否存在閑置，是否對閑置資產(chǎn)做出安排；涉及租賃的，應(yīng)取得租賃合同，分析相關(guān)條款和實際執(zhí)行情況；涉及關(guān)聯(lián)方租賃的，應(yīng)分析租賃的必要性、合理性和租賃價格的公允性；

3、核查固定資產(chǎn)的使用狀況、在建工程的施工進(jìn)度。確認(rèn)固定資產(chǎn)的使用狀態(tài)是否良好，在建工程是否達(dá)到結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的條件，了解是否存在已長期停工的在建工程、長期未使用的固定資產(chǎn)等情況；

4、考察發(fā)行人產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)調(diào)查分析其是否具有完整的業(yè)務(wù)流程、獨(dú)立的生產(chǎn)經(jīng)營場所以及獨(dú)立的采購、銷售系統(tǒng)，調(diào)查分析其對產(chǎn)供銷系統(tǒng)和下屬公司的控制情況；

5、察看發(fā)行人員工工作情況，調(diào)查發(fā)行人員工的年齡、教育、專業(yè)等結(jié)構(gòu)分布情況及近年來的變化情況，分析其變化的趨勢；了解發(fā)行人員工的工作面貌、工作熱情和工作的滿意程度；調(diào)查發(fā)行人在執(zhí)行國家用工制度、勞動保護(hù)制度、社會保障制度、住房制度和醫(yī)療保障制度等方面是否存在違法、違規(guī)情況；

6、核查質(zhì)量管理的組織設(shè)置、質(zhì)量控制制度及實施情況；

7、觀察三廢的排放情況，核查有無污染處理設(shè)施及其實際運(yùn)行情況，并走訪周圍居民。

（三）工作底稿格式

現(xiàn)場實地考察紀(jì)要

發(fā)行人名稱： 發(fā)行人代表： 業(yè)務(wù)人員： 目的：

現(xiàn)場實地考察記錄

現(xiàn)場實地考察結(jié)論

發(fā)行人代表（簽字）： 日期： 業(yè)務(wù)人員（簽字）： 日期：

四、實物資產(chǎn)監(jiān)盤

（一）實施流程

（二）重要事項強(qiáng)調(diào)

1、對房產(chǎn)、主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備、存貨等主要財產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)盤；

2、在檢查已盤點(diǎn)的實物資產(chǎn)時，應(yīng)當(dāng)從盤點(diǎn)記錄中選取項目追查至實物資產(chǎn)，以測試盤點(diǎn)記錄的準(zhǔn)確性；還應(yīng)當(dāng)從實物資產(chǎn)中選取項目追查至盤點(diǎn)記錄，以測試盤點(diǎn)記錄的完整性；

3、應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注存貨的移動情況，防止遺漏或重復(fù)盤點(diǎn)。

（三）工作底稿格式

存貨監(jiān)盤計劃

發(fā)行人名稱：

存貨監(jiān)盤的目標(biāo)和范圍

存貨監(jiān)盤的時間安排和人員分工

存貨監(jiān)盤的要點(diǎn)及關(guān)注事項

業(yè)務(wù)人員（簽名）： 日期：

存貨盤點(diǎn)表

發(fā)行人名稱： 盤點(diǎn)時間： 存貨類別：

序號 物資 名稱 型號 規(guī)格 單位 單價 賬面數(shù) 盤存數(shù) 差異 原因 分析

數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額

五、發(fā)函詢證

（一）實施流程

（二）重要事項強(qiáng)調(diào)

1、對大客戶，用函證的方法確定銷售業(yè)務(wù)發(fā)生的真實性；

2、對產(chǎn)品大量出口的，應(yīng)函證海關(guān)等相關(guān)機(jī)構(gòu)，調(diào)查其銷售方式、銷售途徑和客戶回款情況，確認(rèn)銷售的真實性；

3、通過向銀行函證等方式，核查定期存款賬戶、保證金賬戶、非銀行金融機(jī)構(gòu)賬戶等非日常結(jié)算賬戶形成原因及目前狀況；

4、通過向合同對方函證等方法，核查有關(guān)發(fā)行人的重大合同是否真實、是否均已提供，并核查合同條款是否合法、是否存在潛在風(fēng)險；

5、詢證函經(jīng)發(fā)行人蓋章后，由項目組人員直接發(fā)出。

（三）工作底稿格式

企業(yè)詢證函

編號： ××（公司）：

本公司聘請的國信證券股份有限公司正在對本公司進(jìn)行盡職調(diào)查，按照盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則的有關(guān)要求，應(yīng)當(dāng)詢證本公司與貴公司的往來賬項等事項。下列數(shù)據(jù)出自本公司賬簿記錄，如與貴公司記錄相符，請在本函下端“信息證明無誤”處簽章證明；如有不符，請在“信息不符”處列明不符金額。回函請直接寄至國信證券股份有限公司?；睾刂罚?/p>

郵編：

電話：

傳真：

聯(lián)系人：

（1）本公司與貴公司的往來賬項列示如下： 單位：元 截止日期 貴公司欠 欠貴公司 備

注

（2）其他事項

本函僅為復(fù)核賬目之用，并非催款結(jié)算。若款項在上述日期之后已經(jīng)付清，仍請及時函復(fù)為盼。

（公司蓋章）年

月

日 結(jié)論：（1）信息證明無誤。（公司蓋章）年

月

日 經(jīng)辦人：

（2）信息不符，請列明不符的詳細(xì)情況：（公司蓋章）年

月

日 經(jīng)辦人：

應(yīng)收賬款賬齡分析表

發(fā)行人名稱

****年**月**日

貨幣單位： 顧客名稱 期末余額 賬齡

1年以內(nèi) 1-2年 2-3年 3年以上

合計

應(yīng)收賬款函證結(jié)果匯總表

發(fā)行人名稱：

****年**月**日 詢證函編號 債務(wù)人名稱 債務(wù)人地址及聯(lián)系方式 賬面金額 函證日期 回函日期 確認(rèn)余額 差異金額及說明 備注

第一次 第二次

合計

六、抽查

（一）實施流程

（二）重要事項強(qiáng)調(diào)

1、如果存在影響成本的重大關(guān)聯(lián)采購，抽查不同時點(diǎn)的關(guān)聯(lián)交易合同，分析不同時點(diǎn)的關(guān)聯(lián)采購價格與當(dāng)時同類原材料市場公允價格是否存在異常，判斷關(guān)聯(lián)采購的定價是否合理，是否存在大股東與發(fā)行人之間的利益輸送或資金轉(zhuǎn)移情況；

2、抽查不同時點(diǎn)的關(guān)聯(lián)銷售合同，分析不同時點(diǎn)銷售價格的變動，并與同類產(chǎn)品當(dāng)時市場公允價格比較；

3、抽查貨幣資金明細(xì)賬，重點(diǎn)核查大額貨幣資金的流出和流入，分析是否存在合理的業(yè)務(wù)背景，判斷其存在的風(fēng)險；

4、抽查相應(yīng)的單證和合同，對賬齡較長的大額應(yīng)收賬款，分析其發(fā)生的業(yè)務(wù)背景，核查其核算依據(jù)的充分性，判斷其收回風(fēng)險。

（三）工作底稿格式

抽查表

發(fā)行人名稱： 抽查項目： 抽查過程記錄

抽查結(jié)論或抽查出問題摘要及其依據(jù)

業(yè)務(wù)人員（簽名）： 日期：

七、審慎復(fù)核其他中介機(jī)構(gòu)意見

（一）實施流程

（二）重要事項強(qiáng)調(diào)

1、保薦機(jī)構(gòu)有充分理由確信中介機(jī)構(gòu)及其簽名人員出具的專業(yè)意見可能存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏等違法違規(guī)情形或者其他不當(dāng)情形的，應(yīng)當(dāng)及時發(fā)表意見；情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告；

2、募集說明書所引用的審計報告、盈利預(yù)測審核報告、資產(chǎn)評估報告、資信評級報告，應(yīng)當(dāng)由有資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具，并由至少二名有從業(yè)資格的人員簽署；

3、募集說明書所引用的法律意見書，應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所出具，并由至少二名經(jīng)辦律師簽署。

（三）工作底稿格式

審慎復(fù)核其他中介機(jī)構(gòu)意見

中介機(jī)構(gòu)：

審慎復(fù)核的項目： 審慎復(fù)核的主要內(nèi)容

審慎復(fù)核的差異

主動與中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商過程

結(jié)論及其依據(jù)

中介機(jī)構(gòu)人員（簽名）： 日期： 業(yè)務(wù)人員（簽名）： 日期：

八、發(fā)行人及相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員書面聲明

（一）實施流程

（二）重要事項強(qiáng)調(diào)

1、發(fā)行人三年內(nèi)如不存在違法違規(guī)行為，應(yīng)取得發(fā)行人明確的書面聲明；

2、就重大合同是否真實、是否均已提供，應(yīng)取得發(fā)行人高管人員的書面聲明；

3、就發(fā)行人對外擔(dān)保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）和資金占用情況，應(yīng)取得發(fā)行人的書面聲明；

4、就發(fā)行人及其控股股東或?qū)嶋H控制人、控股子公司、發(fā)行人高管人員和核心技術(shù)人員是否存在作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項以及發(fā)行人高管人員和核心技術(shù)人員是否存在涉及刑事訴訟的情況，應(yīng)取得相關(guān)人員（單位）的書面聲明；

5、就高管人員及其近親屬以任何方式直接或間接持有發(fā)行人股份的情況、近三年所持股份的增減變動以及所持股份的質(zhì)押或凍結(jié)情況，取得相關(guān)高管人員的書面聲明；

6、要求發(fā)行人控股股東或?qū)嶋H控制人對避免同業(yè)競爭做出書面承諾；

7、要求發(fā)行人全體董事對發(fā)行申請文件真實性、準(zhǔn)確性、完整性做出書面承諾；

8、如發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員無兼職情況，應(yīng)取得相關(guān)人員的書面聲明。

（三）工作底稿格式 關(guān)于**的申請函

**（單位）：

因**（原因），授權(quán)***（身份證號：****，授權(quán)有效期：*年*月*日至*年*月*日）赴貴**（單位）查閱（復(fù)制）**（單位）以下資料： ?? ??

特此申請！

**（申請單位名稱、公章）

****年**月**日

承諾函

致： *** 作為貴公司***發(fā)起人股東之一，以此函向貴公司做出如下承諾： ??

特此承諾

***公司（簽章）

****年**月**日

九、計算、分析、判斷

（一）實施流程

（二）重要事項強(qiáng)調(diào)

1、通過計算發(fā)行人最近幾期原材料類存貨的周轉(zhuǎn)天數(shù)，判斷是否存在原材料積壓風(fēng)險；

2、通過計算發(fā)行人主要產(chǎn)品（服務(wù)）的毛利率，并與同類公司數(shù)據(jù)比較，分析發(fā)行人較同行業(yè)公司在成本方面的競爭優(yōu)勢或劣勢；

3、通過計算發(fā)行人產(chǎn)品的主要原材料、動力、燃料的比重，分析評價其價格的變動可能給發(fā)行人銷售和利潤所帶來的重要影響；

4、在計算發(fā)行人向前十名客戶的銷售額時，受同一實際控制人控制的銷售客戶，應(yīng)合并計算銷售額；

5、在計算發(fā)行人向前十名供應(yīng)商的采購額時，受同一實際控制人控制的供應(yīng)商，應(yīng)合并計算采購額；

6、通過計算發(fā)行人關(guān)聯(lián)采購額和關(guān)聯(lián)銷售額分別占其同期采購總額和銷售總額的比例，分析是否存在影響發(fā)行人獨(dú)立性的重大或頻繁的關(guān)聯(lián)交易，判斷其業(yè)務(wù)獨(dú)立性；計算關(guān)聯(lián)方的應(yīng)收、應(yīng)付款項余額分別占發(fā)行人應(yīng)收、應(yīng)付款項余額的比例，關(guān)注關(guān)聯(lián)交易的真實性和關(guān)聯(lián)方應(yīng)收款項的可收回性；對經(jīng)常性的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)計算關(guān)聯(lián)交易金額占營業(yè)收入或營業(yè)成本的比重、占同類型交易的比重，并分析關(guān)聯(lián)交易增減變化的趨勢以及與交易相關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項余額及增減變化的原因；

7、通過計算發(fā)行人各毛利率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、每股收益等，分析發(fā)行人各盈利能力及其變動情況，分析母公司報表和合并報表的利潤結(jié)構(gòu)和利潤來源，判斷發(fā)行人盈利能力的持續(xù)性；

8、通過計算發(fā)行人各資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)等，結(jié)合發(fā)行人的現(xiàn)金流量狀況、在銀行的資信狀況、可利用的融資渠道及授信額度、表內(nèi)負(fù)債、表外融資及或有負(fù)債等情況，分析發(fā)行人各償債能力及其變動情況，判斷發(fā)行人的償債能力和償債風(fēng)險；

9、通過計算發(fā)行人各資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等，結(jié)合市場發(fā)展、行業(yè)競爭狀況、發(fā)行人生產(chǎn)模式及物流管理、銷售模式及賒銷政策等情況，分析發(fā)行人各營運(yùn)能力及其變動情況，判斷發(fā)行人經(jīng)營風(fēng)險和持續(xù)經(jīng)營能力。

（三）工作底稿格式

計算分析判斷表

發(fā)行人名稱：

計算分析判斷的項目： 計算分析判斷的主要內(nèi)容

計算分析判斷的主要依據(jù)

結(jié)論

業(yè)務(wù)人員（簽名）： 日期：

十、保薦代表人盡職調(diào)查工作日志 序列 日期 事項 結(jié)論 執(zhí)行人 備注 1

保薦代表人：

備注：保薦代表人需在每一頁簽字。

第四篇：3證券公司業(yè)務(wù)規(guī)范

1.保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道德準(zhǔn)則，珍視和維護(hù)保薦代表人職業(yè)聲譽(yù)，保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎，保持和提高專業(yè)勝任能力。

2.證券公司應(yīng)當(dāng)向客戶如實披露其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資質(zhì)、管理能力和業(yè)績等情況，并應(yīng)當(dāng)充分揭示市場風(fēng)險，證券公司因喪失客戶資產(chǎn) 管理業(yè)務(wù)資格給客戶帶來的法律風(fēng)險，以及其他投資風(fēng)險。者間接有償咨詢服務(wù)的活動。3.證券投資咨詢是指從事證券投資咨詢業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)及其投資咨詢?nèi)藛T為證券投資人或者客戶提供證券投資分析和預(yù)測或者建議等直接或4.中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)對證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)監(jiān)管，主要包括：(1)證券公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)的報告制度。(2)信息披露。(3)檢查制度。5.融資融券業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)體系原則上按照“董事會一業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)一業(yè)務(wù)執(zhí)行部門一分支機(jī)構(gòu)”的架構(gòu)設(shè)立和運(yùn)行。6.禁止內(nèi)幕交易的主要措施是嚴(yán)格把關(guān)措施。

7.證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的主管人員從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，損害客戶合法利益的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。8.證券交易對象是委托合同中的標(biāo)的物。

9.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：(1)單一客戶定向資產(chǎn)管理。(2)為多個客戶集合資產(chǎn)管理。(3)客戶特定目的的專項資產(chǎn)管理。10.證券公司提供網(wǎng)上查詢、書面查詢或營業(yè)場所公示，保證客戶查詢經(jīng)辦人員和經(jīng)紀(jì)人的姓名、執(zhí)業(yè)證書、經(jīng)紀(jì)人證書編號等。11.客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶用于記錄客戶委托證券公司持有、擔(dān)保證券公司因向客戶融資融券所產(chǎn)生債權(quán)的證券。

融券專用賬戶主要用于證券的融出和歸還，不能用于證券交易。

12.證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)辦理年檢時，提交包括：年檢申請報告、業(yè)務(wù)報告；經(jīng)注冊會計師審計的財務(wù)會計報表。13.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)表現(xiàn)在四個方面：業(yè)務(wù)對象的廣泛性、證券經(jīng)紀(jì)商的中介性、客戶指令的權(quán)威性和客戶資料的保密性。14.證券公司與客戶簽訂證券交易委托代理協(xié)議，應(yīng)當(dāng)為客戶開立資金賬戶，代理證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為首次進(jìn)入證券市場的客戶開立證券賬戶，并按規(guī)定辦理客戶交易結(jié)算資金存管手續(xù)。

15.財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人內(nèi)部控制機(jī)制和管理制度、盡職調(diào)查制度以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則存在重大缺陷或者未得到有效執(zhí)行的，中國 證監(jiān)會對其采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令改正措施。

16.自營買賣損失準(zhǔn)備金除用于彌補(bǔ)證券自營買賣損失之外，只能用于形成非股票類高流動性資產(chǎn)，不得用作其他用途。17.委托人在受托人按其委托要求成交后，必須如期履行交割手續(xù)，否則即為違約。

18.證券公司選擇客戶時，要求申請開展融資融券業(yè)務(wù)的證券公司營業(yè)部開設(shè)普通證券賬戶從事交易時間連續(xù)計算滿半年以上。19.證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，接受單個客戶的資產(chǎn)凈值不得低于人民幣100萬元。20.申請證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的機(jī)構(gòu)，要求有100萬元人民幣以上的注冊資本。21.集合資產(chǎn)管理計劃應(yīng)當(dāng)面向合格投資者推廣，合格投資者累計不得超過200人。

不得將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資、對外擔(dān)保、可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資。22.證券公司從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，財務(wù)主辦人不少于5人。

23.證券公司證券自營賬戶上持有的權(quán)益類證券按成本價計算的總金額不得超過其凈資產(chǎn)的80%。24.證券金融公司的組織形式為股份有限公司，注冊資本不少于人民幣60億元。25.財務(wù)顧問主辦人發(fā)生變化的，財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告。

26.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：證券從業(yè)資格，其中3年以上證券自營、資產(chǎn)管理或證券投資基金管理從業(yè)經(jīng)歷的人員不少于5人。27.證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)在取得資格證前或資格證失效后從事或變相從事證券自營業(yè)務(wù)，單或并處警告、沒收非法所得、3萬以上30萬以下。28.單只轉(zhuǎn)融通標(biāo)的證券轉(zhuǎn)融券余額達(dá)到該證券上市可流通市值的10%時，暫停該證券的轉(zhuǎn)融券業(yè)務(wù)，并向市場公布。29.上市公司或其關(guān)聯(lián)公司持有證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)10%以上的股份時，該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得自營買賣該上市公司股票。30.證券自營業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件、資料、賬冊、報表和其他必要的材料應(yīng)至少妥善保管20年。

31.證券專營機(jī)構(gòu)負(fù)債總額與凈資產(chǎn)之比不得超過10：1，證券兼營機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)發(fā)生的負(fù)債總額與證券營運(yùn)資金之比不得超過10：1。32.在與客戶簽訂證券交易委托代理協(xié)議時，對客戶進(jìn)行初次風(fēng)險承受能力評估，以后至少每2年根據(jù)客戶證券投資情況等進(jìn)行一次后續(xù) 評估，并對客戶進(jìn)行分類管理，分類結(jié)果應(yīng)當(dāng)以書面或電子方式記載、留存。

33.自營業(yè)務(wù)涉及自營規(guī)模、風(fēng)險限額、資產(chǎn)配置、業(yè)務(wù)授權(quán)方面重大決策，應(yīng)集體決策并采取書面形式，相關(guān)人員簽字確認(rèn)后存檔。34.在簽訂資產(chǎn)管理合同之前，證券公司應(yīng)當(dāng)了解客戶的資產(chǎn)與收入狀況、風(fēng)險承受能力及投資偏好.35.證券公司從事自營業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守：(1)真實、合法的資金和賬戶。(2)業(yè)務(wù)隔離。(3)明確授權(quán)。(4)風(fēng)險監(jiān)控。(5)報告制度.36.向戰(zhàn)略投資者配售股票的，應(yīng)當(dāng) 在網(wǎng)下配售結(jié)果公告中披露戰(zhàn)略投資者的名稱、認(rèn)購數(shù)量及持有期限等情況。

37.客戶要求柜臺在打印的對賬單上加蓋營業(yè)部業(yè)務(wù)用章，核對客戶身份，核對對賬單與電腦上的時點(diǎn)證券余額或資金余額是否一致。38.財務(wù)顧問從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)公平競爭，按照業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及所承擔(dān)的責(zé)任和風(fēng)險與委托人商議財務(wù)顧問報酬。39.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)一般由委托人、證券經(jīng)紀(jì)商、證券交易所、證券交易的對象四個要素構(gòu)成。40.客戶征信調(diào)查內(nèi)容一般包括：客戶基本資料；投資經(jīng)驗；誠信記錄；還款能力；融資融券需求。41.直投子公司可以為客戶提供與股權(quán)投資相關(guān)的投資顧問、投資管理、財務(wù)顧問服務(wù)。

42.客戶申請開展融資融券業(yè)務(wù)要在證券公司開立實名信用資金臺賬戶和信用證券賬戶，在存管銀行開立信用資金賬戶。

證券公司經(jīng)營融資融券業(yè)務(wù)，以自己的名義，在商業(yè)銀行分別開立融資專用資金賬戶和客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶。

在證券登記結(jié)算 機(jī)構(gòu)開立融券專用證券賬戶、客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶、信用交易證券交收賬戶和信用交易資金交收賬戶。43.上市證券是：(1)人民幣普通股。(2)基金券。(3)認(rèn)股權(quán)證。(4)國債。(5)公司或企業(yè)債券。44.財務(wù)顧問服務(wù)對象為企業(yè)、上市公司等.45.證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)及其投資咨詢?nèi)藛T，應(yīng)當(dāng)以行業(yè)公認(rèn)的謹(jǐn)慎、誠實和勤勉盡責(zé)的態(tài)度，提供服務(wù)。

46.證券公司參與區(qū)域性市場，應(yīng)合理確定參與的數(shù)量和地域，制定開展區(qū)域性市場業(yè)務(wù)方案，建立健全的業(yè)務(wù)規(guī)則、內(nèi)部控制制度和風(fēng) 險防范機(jī)制。

47.證券公司對證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)人員的績效考核和激勵，應(yīng)將行為的合規(guī)性、服務(wù)的適當(dāng)性、客戶投訴的情況等作為考核的重要內(nèi)容.48.保薦業(yè)務(wù)中，持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人應(yīng)履行規(guī)范運(yùn)作、信守承諾、信息披露等義務(wù).49.發(fā)行人披露的招股意向書除不含發(fā)行價格、籌資金額，其內(nèi)容與格式應(yīng)當(dāng)與招股說明書一致，并與招股說明書具有同等法律效力。50.中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)按照審慎監(jiān)管原則，對證券公司從事的介紹業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。

51.境內(nèi)自然人申請開立證券賬戶，提交客戶本人填寫《自然人證券賬戶注冊申請表》 和 本人有效身份證明文件及復(fù)印件。

委托他人代辦的，還需提供經(jīng)公證的委托代辦書、代辦人的有效身份證明文件及復(fù)印件。

52.靜默期一般指證券機(jī)構(gòu)擔(dān)任證券公開發(fā)行活動的承銷商或財務(wù)顧問，在本機(jī)構(gòu)承銷或管理的證券發(fā)行活動之前和之后的一段時期內(nèi)，其研究人員不得對外發(fā)布關(guān)于該發(fā)行人的研究報告。靜默期的意義在于，防止分析師為配合本公司投資銀行業(yè)務(wù)調(diào)控發(fā)行人股價的需要，發(fā)布傾向性、誤導(dǎo)性的研究報告。月內(nèi)不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦。

十萬元以下的罰款。主管人員和直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。53.保薦代表人在2個自然內(nèi)被采取《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第六十六條規(guī)定監(jiān)管措施累計2次以上，中國證監(jiān)會可6個54.未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令 改正，給予警告，并處以三十萬元以上六55.在公開募集及上市文件中披露持股5%以上股東的持股意向及減持意向的，相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照意向持股和減持。56.證券交易所要求會員按月編制庫存證券報表。

57.上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組報告書的管理層討論與分析部分，就持續(xù)經(jīng)營能力、未來發(fā)展前景、當(dāng)年每股收益等財務(wù)指標(biāo)和非財務(wù) 指標(biāo)的影響進(jìn)行詳細(xì)分析。

58.財務(wù)顧問代表委托人向中國證監(jiān)會提交申請文件后，應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會的審核，并承擔(dān)相關(guān)工作。

59.證券經(jīng)紀(jì)商是證券市場的中堅力量，其作用:①充當(dāng)證券買賣的媒介，提高證券市場的流動性和效率；②提供信息服務(wù)。60.證券投資收益分配：

①以證券形式分配投資收益，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)將分派的證券記錄在“證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶”內(nèi)。

②以現(xiàn)金形式分配投資收益，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)將分派的資金劃入“證券公司信用交易資金交收賬戶”。

61.在集合資產(chǎn)管理合同中，管理人承諾以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用本集合計劃資產(chǎn)，不保證一定盈利和最低收益。62.轉(zhuǎn)融通擔(dān)業(yè)務(wù)中分派投資收益，應(yīng)分別將分派的證券或現(xiàn)金記錄在轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶或轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶內(nèi)，并變更證券公司轉(zhuǎn) 融通擔(dān)保證券明細(xì)賬戶或轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金明細(xì)賬戶的數(shù)據(jù)。

63.禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易；禁止法人出借自己或者他人的證券賬戶。

64.證券交易結(jié)算資金賬戶是投資者用于證券交易資金清算，記錄資金的幣種、余額和變動情況的專用賬戶。

65.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)利用“薦股軟件”從事證券投資咨詢業(yè)務(wù)，應(yīng)在公司營業(yè)場所、公司網(wǎng)站、中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站公示信息。66.中國證監(jiān)會的非現(xiàn)場檢查:①證券公司的報告；②董事會報告；③財務(wù)報表附注；④與承銷業(yè)務(wù)有關(guān)的自查內(nèi)容。

第五篇：業(yè)務(wù)助理崗位職責(zé)(證券公司)

1.通過銀行及其他渠道開拓證券客戶。

2.負(fù)責(zé)證券、開放式基金及理財產(chǎn)品的銷售。

3.負(fù)責(zé)客戶的日常服務(wù)和維護(hù)工作。

4.負(fù)責(zé)營業(yè)部綜合事務(wù)。