第一篇：銀行以什么方法計(jì)算貸款利息

銀行以什么方法計(jì)算貸款利息

銀行以什么方法計(jì)算貸款利息？

中國(guó)人民銀行規(guī)定，銀行可采朋積數(shù)計(jì)息法和逐筆計(jì)息法計(jì)算利息。

(1)積數(shù)計(jì)息法。

積數(shù)引息法是按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)貸款余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算 利息。計(jì)息公式為：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)x日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日貸 款余額合計(jì)數(shù)。

(2)逐筆計(jì)息法：

逐筆計(jì)息法是按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息。

計(jì)息期為整年的，甘息公式為：利息=本金x年數(shù)x年利率。

（云貸undai）例：2012年7月11日銀行向張三發(fā)放了_-筆個(gè)人綜合消費(fèi)貸款30萬(wàn)元，貸款期限1年，采取的是一狄性到期還奉付息方式，貸款利率為7 8%．則按逐 筆計(jì)息法計(jì)算到劃貸款利息-300∞?！? 8%-23 400(元)。

計(jì)息期為整月的，計(jì)息公式為：利邑=本金×月數(shù)×月利率。

例：2012年7月I1日銀行向張三發(fā)放了一筆個(gè)人綜臺(tái)消費(fèi)貸款30萬(wàn)元，貸款期限1年，采取按季結(jié)息，到期遷本的方式，貸款利率為7.8%，則按逐筆計(jì) 息法計(jì)算每季到期貸款利息-300 000×3 x7.8c/o÷12-5 850（元）。

計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為衙0息=本金×年（月）數(shù)× 年（月）利率+本金×零頭天數(shù)×日利率。此種情況非常普遍，具體算法在相應(yīng) 的還款公式中進(jìn)行詳細(xì)介紹。

根據(jù)規(guī)定，銀行可選擇將計(jì)息期全部化為按實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為 365天（閏年366天），每月為當(dāng)月公歷實(shí)際天數(shù)，計(jì)息公式為：利息=本金×實(shí) 際天數(shù)x日利率

第二篇：貸款,利息,比例問(wèn)題,分段計(jì)算問(wèn)題

貸款.利息

2、某信用社將若干人民幣分成兩份貸款給不同對(duì)象，其中一份年利率是10%，另一份年利率8%，一年時(shí)間共得利息4400元，如果把兩份的利率交換，那么利息增加200元，問(wèn)貸出的兩份款各是多少？

1、某儲(chǔ)戶將12000元人民幣存入銀行一年，取出時(shí)共得到人民幣12240元，求該儲(chǔ)戶所存儲(chǔ)種的利率。

1、3、存款利率問(wèn)題

例3 國(guó)家規(guī)定存款利息的納稅辦法是：利息稅＝利息×20%，儲(chǔ)戶取款時(shí)由銀行代扣代收。若銀行一年定期儲(chǔ)蓄的年利率為2.25%，某儲(chǔ)戶取出一年到期的本金及利息時(shí)，扣除了利息稅36元，則銀行向該儲(chǔ)戶支付的現(xiàn)金是多少元？

15、某個(gè)體戶向銀行申請(qǐng)了甲、乙兩種貸款，共計(jì)136萬(wàn)元，每一年需付利息16．84萬(wàn)元，甲種貸款的年利率是１２％，乙種貸款的年利率是１３％，問(wèn)這兩種貸款的數(shù)額各是多少？

16、李明以兩種形式分別儲(chǔ)蓄了2000元各1000元，一年后全部取出，扣除利息所得稅可得利息43.92，已知兩種儲(chǔ)蓄年利率的和為3.24%，問(wèn)這兩種儲(chǔ)蓄的年利率各是百分之幾？（注：公民應(yīng)交利息所得稅=利息金額×20%）。

比例問(wèn)題

1、某一時(shí)期，日元與人民幣的比價(jià)為25.2：1，那么日元50萬(wàn)，可以兌換人民幣多少元？

2、圖紙上某零件的長(zhǎng)度為32cm，它的實(shí)際長(zhǎng)度是4cm，那么量得該圖紙上另一個(gè)零件長(zhǎng)度為12cm，求這個(gè)零件的實(shí)際長(zhǎng)度。

某人將2600元工資作了打算，購(gòu)書(shū)費(fèi)用、休閑娛樂(lè)費(fèi)用、家庭開(kāi)支、存款比為1：3：5：4，請(qǐng)問(wèn)此人打算休閑娛樂(lè)花去多少元？

6、甲、乙兩塊合金，含銀和銅的比分別是甲為4：3，乙為7：9，今從兩塊合金中各取多少千克，能得到含銀84千克、含銅82千克的新合金？

*

1、一時(shí)期，日元與人民幣的比價(jià)為25.2：1，那么日元50萬(wàn)，可以兌換人民幣多少元？ *

2、圖紙上某零件的長(zhǎng)度為32cm，它的實(shí)際長(zhǎng)度是4cm，那么量得該圖紙上另一個(gè)零件長(zhǎng)度為12cm，求這個(gè)零件的實(shí)際長(zhǎng)度。

分段計(jì)算問(wèn)題

例4 國(guó)家規(guī)定個(gè)人發(fā)表文章或出書(shū)獲得稿費(fèi)的納稅計(jì)算方法是：（1）稿費(fèi)不高于800元的，不納稅；（2）稿費(fèi)高于800元又不高于4000元的應(yīng)交超過(guò)800元那一部分稿費(fèi)的14% 的稅；（3）稿費(fèi)高于4000元的應(yīng)交全部稿費(fèi)的11% 的稅。王老師曾獲得一筆稿費(fèi)，并交稅280元，算一算王老師這筆稿費(fèi)是

元。

有一旅客攜帶了30千克行李從南京祿口國(guó)際機(jī)場(chǎng)乘飛機(jī)去天津，按民航規(guī)定，旅客最多可免費(fèi)攜帶20千克行李，超重部分每千克按飛機(jī)票價(jià)的1.5% 購(gòu)買(mǎi)行李票?，F(xiàn)該旅客購(gòu)了120元

4、某校初一年級(jí)一班、二班共104人到博物館參觀，一班人數(shù)不足50人，二班人數(shù)超過(guò)50人，已知博物館門(mén)票規(guī)定如下：1～50人購(gòu)票，票價(jià)為每人13元；51～100人購(gòu)票為每人11元，100人以上購(gòu)票為每人9元

（1）若分班購(gòu)票，則共應(yīng)付1240元，求兩班各有多少名學(xué)生？（2）請(qǐng)您計(jì)算一下，若兩班合起來(lái)購(gòu)票，能節(jié)省多少元錢(qián)？

（3）若兩班人數(shù)均等，您認(rèn)為是分班購(gòu)票合算還是集體購(gòu)票合算？

第三篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息計(jì)算

銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息計(jì)算

現(xiàn)率：貼現(xiàn)利息與承兌匯票票面金額的比例就是銀行承兌匯票貼現(xiàn)率。

那么未到期的銀行承兌匯票貼現(xiàn)需要支付多少給銀行作為利息呢？我們可以套用下面的貼現(xiàn)計(jì)算公式（設(shè)年貼現(xiàn)率為x%，月貼現(xiàn)率為y%）。

如果按照月利率計(jì)算，則貼現(xiàn)計(jì)算公式為：匯票面值－匯票面值 × 月貼現(xiàn)率y% × 貼現(xiàn)日至匯票到期日的月數(shù)；

部分銀行是按照天數(shù)來(lái)計(jì)算的，貼現(xiàn)計(jì)算公式為：匯票面值－匯票面值 × 年貼現(xiàn)率x% ×（貼現(xiàn)日－承兌匯票到期日）的天數(shù) / 360。

以上公式只是大致的承兌匯票貼現(xiàn)計(jì)算公式，實(shí)際中，還要根據(jù)是否是外地匯票、實(shí)際銀行托收時(shí)間等在計(jì)算中加、減天數(shù)。最新銀行承兌匯票貼現(xiàn)率還要咨詢當(dāng)?shù)劂y行，這個(gè)利率是隨時(shí)都在變動(dòng)的。

目前銀行承兌匯票貼現(xiàn)有個(gè)人辦理和銀行辦理，現(xiàn)就商業(yè)銀行銀行承兌匯票的貼現(xiàn)簡(jiǎn)單說(shuō)一下：

1、銀行承兌匯票貼現(xiàn)，是企業(yè)手里有一張銀行承兌匯票，等錢(qián)用到銀行去“貼現(xiàn)”，銀行按票面金額減去“貼現(xiàn)息”把錢(qián)給企業(yè)。

2、貼現(xiàn)利息的計(jì)算：假設(shè)企業(yè)手里有一張2009年7月15日簽發(fā)銀行承兌匯票，金額是100萬(wàn)元，到期日2009年12月15日，企業(yè)2009年8月10日到銀行要求“貼現(xiàn)”，要與銀行簽定貼現(xiàn)合同，貼現(xiàn)息的計(jì)算公式是：金額×?xí)r間×利率＝貼現(xiàn)息，100萬(wàn)元×127天×1.88%利率＝6632.22元。給企業(yè)錢(qián)是：100萬(wàn)－6632.22元＝993367.78元。說(shuō)明：

（1）時(shí)間八月21天＋九月30天＋十月31天＋十一月30天＋十二月15天等于127天。

（2）利率是各行是按國(guó)家票據(jù)掛牌價(jià)上下浮動(dòng)定的，如1.88%是年利率，要轉(zhuǎn)換成日利率計(jì)算，該日利率是0.000052222/元

（3）如天數(shù)是年，利率就不轉(zhuǎn)換，天數(shù)是月就轉(zhuǎn)換月利率，天數(shù)是日就轉(zhuǎn)換為日利率。

（4）利率表示：年利率：0/100，月利率0/1000，日利率0/10000%

第四篇：助學(xué)貸款還款流程及利息計(jì)算

助學(xué)貸款還款流程及利息計(jì)算

一、還款方式及流程

1、助學(xué)貸款還款方式為按月等額本息還款法，由于國(guó)家政策規(guī)定助學(xué)貸款的學(xué)生還款有兩年的寬限期，即學(xué)生在畢業(yè)后第24個(gè)月后必須開(kāi)始償還貸款本息，并在此之前結(jié)清兩年寬限期的所有利息。比如：2010年畢業(yè)的學(xué)生，貸款計(jì)息時(shí)間為2010年7月1日，從2012年6月開(kāi)始首先要還清這兩年的貸款利息，然后每月開(kāi)始等額償還本息，至貸款到期日還清。（注意：如果當(dāng)中有一期沒(méi)有按時(shí)還款就會(huì)形成違約信息，造成不良記錄，并有一定的罰息。）

2、提前歸還貸款，如果在畢業(yè)之前還款的，只需歸還貸款本金即可，如在畢業(yè)之后的兩年內(nèi)提前還款的，我行安合同約定利率和貸款實(shí)際天數(shù)計(jì)息，不加收其他費(fèi)用。

3、還款流程：學(xué)生還款時(shí)，按期還款的應(yīng)將當(dāng)期應(yīng)還本息足額存入我行辦理貸款時(shí)所發(fā)的銀行卡內(nèi)，我行于貸款發(fā)放對(duì)應(yīng)日自動(dòng)從賬戶中扣收；提前還款的可將本息存入原開(kāi)立的賬戶內(nèi)或貸款本人其他的農(nóng)行卡內(nèi)，然后通知我行柜面扣收本息，異地工作的學(xué)生可用電話通知我行。

二、利息計(jì)算

1、在兩年寬限期的利息計(jì)算方式為：利息＝本金×利率×天數(shù)。比如：1萬(wàn)元的貸款，每年應(yīng)付利息大約600元左右。（按現(xiàn)行利率計(jì)算，如利率有調(diào)整參見(jiàn)合同第四條）。

2、兩年后等額本息計(jì)算方式為：還款月數(shù)月利率×（1+月利率）

每月還款額=貸款金額× ──────────────

還款月數(shù)-1

月利率×（1+月利率）

比如：1萬(wàn)元貸款畢業(yè)后六年還清的每月還250元左右，畢業(yè)后五年還清每月還370元左右，畢業(yè)后四年還清的每月還500元左右。

三、還款聯(lián)系方式

辦理助學(xué)貸款的機(jī)構(gòu)名稱(chēng)為湖北省農(nóng)行荊州長(zhǎng)江大學(xué)支行，還款電話為0716-8082995或0716-8474266，咨詢和投訴電話為0716-8422428。

農(nóng)行荊州長(zhǎng)江大學(xué)支行

2010年5月12日

第五篇：逾期借款利息計(jì)算

逾期借款，是指借款人未按借款合同的約定期限返還給貸款人的款項(xiàng)。根據(jù)合同法的相關(guān)規(guī)定，借款人未按借款合同的約定期限返還借款的行為是違約行為，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。承擔(dān)違約責(zé)任的方式包括返還借款本金、支付合同約定的借款期間的利息及支付借款逾期部分的利息。對(duì)于返還借款本金、支付合同約定的借款期間的利息因當(dāng)事人在借款合同中約定明確，一般無(wú)爭(zhēng)議;對(duì)于借款逾期部分的利息，借款人應(yīng)按何標(biāo)準(zhǔn)支付及支付至何時(shí)止，不僅當(dāng)事人間有很大的爭(zhēng)議，法官在裁決這類(lèi)案件時(shí)適用的標(biāo)準(zhǔn)也不統(tǒng)一，影響了法律的權(quán)威性。律師以為，對(duì)這一問(wèn)題有必要作一整合，使大家的認(rèn)識(shí)能夠統(tǒng)一。

一、逾期借款利息的計(jì)算方法

我們知道，借款合同依貸款人性質(zhì)，分為商業(yè)借款和民間借款。前者是指由商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)作為貸款人的借款，后者是自然人間及法人與自然人間的借款。對(duì)于逾期借款利息的計(jì)算方法，因借款合同的性質(zhì)不同而有所區(qū)

別。

一是當(dāng)事人在借款合同中對(duì)借款期限、借款期間的利息及逾期借款利息有約定的，尊重當(dāng)事人的意思自治，應(yīng)從其約定。商業(yè)借款的逾期利息只要不超過(guò)人民銀行規(guī)定的利率標(biāo)準(zhǔn)，民間借款符合最高人民法院規(guī)定的不高于銀行貸款利率的4倍，就應(yīng)按照其約定的利率計(jì)算。

二是當(dāng)事人在借款合同中只對(duì)借款期間的利息作了約定，對(duì)逾期借款利息沒(méi)有約定。商業(yè)借款的貸款人既可以按合同約定的借款期間內(nèi)的利率要求借款人支付逾期利息，亦可按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定要求借款人支付逾期利息，其選擇權(quán)在于貸款人，而民間借款只能要求借款人按合同約定的借款期間內(nèi)的利率支付逾期利息。商業(yè)借款按合同約定的借款期間內(nèi)的利率支付逾期利息的理由是：依當(dāng)然解釋方法，“舉輕以明重”，借款期限內(nèi)尚需支付約定利息，借款逾期后更應(yīng)按期限內(nèi)的利率支付利息，即合法行為尚負(fù)支付約定利息之責(zé)，違法行為則更應(yīng)負(fù)該責(zé)任;按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定支付逾期利息的理由則為：根據(jù)有約定從約定，無(wú)約定從法定之法理，當(dāng)事人在借款合同中未作約定的，可按國(guó)家的有關(guān)規(guī)

定支付逾期利息。

三是當(dāng)事人在借款合同中，既未對(duì)借款期間的利息作出約定，也未對(duì)逾期借款利息作出約定，此類(lèi)合同多見(jiàn)于民間借款。又分為兩種類(lèi)型：一類(lèi)是定期的無(wú)息借款，一類(lèi)是不定期的無(wú)息借款。定期的無(wú)息借款，貸款人則要求借款人從還款期限屆滿之日起按銀行貸款利率支付逾期利息;不定期的無(wú)息借款，貸款人則從向借款人催討借款或從起訴之間起要求按銀行貸款利率支付利息。依據(jù)是最高人民法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)民法通則〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)(試行)》第123條，《關(guān)于人民法院審理借貸案件的工若干意見(jiàn)》第8條、第9條的規(guī)定。

二、逾期借款利息計(jì)算的截止時(shí)間

逾期借款利息計(jì)算的截止時(shí)間因無(wú)法律規(guī)定，在學(xué)界存有很大爭(zhēng)議，也是司法裁判中較為棘手的難題。現(xiàn)將不同

觀點(diǎn)，概述如下：

第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，逾期借款利息應(yīng)計(jì)算至借款償付完畢之日止。此觀點(diǎn)在實(shí)務(wù)中占主導(dǎo)地位，支持者眾多，并被大多數(shù)法官在判決時(shí)所采用。其理由是：

《民事訴訟法》第232條雖然規(guī)定了被執(zhí)行人未按判決指定的期間履行給付金錢(qián)義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。但借款人未按判決指定的期間履行給付金錢(qián)義務(wù)的行為又是違約行為的繼續(xù)。既有法定又有約定，依約定優(yōu)于法定之法理，貸款人有權(quán)要求借款人支付至借款償付完畢之日的利息，同時(shí)也可選擇加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利

息。

第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，逾期借款利息應(yīng)計(jì)算至判決確定的履行期(又叫寬限期)滿之日止。持此種觀點(diǎn)者亦不在少數(shù)。其理由是：司法裁判的主要目的是定紛止?fàn)帲ㄔ簩?duì)當(dāng)事人爭(zhēng)議的事實(shí)進(jìn)行確認(rèn)后，判明是非曲直，確定一個(gè)履行期限，要求借款人必須按此期限履行義務(wù)，這是法律的強(qiáng)制力所在。借款人若不按此期限履行義務(wù)，則應(yīng)承擔(dān)公法的責(zé)任，如民訴法上的加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息，刑法上的拒不履行判決、裁定罪等。

第三種觀點(diǎn)認(rèn)為，逾期借款利息應(yīng)計(jì)算至判決發(fā)生法律效力之日止。持此觀點(diǎn)的人數(shù)不多，其理由與第二種觀點(diǎn)的理由基本相同。不同之處在于：《民法通則》第 108條規(guī)定了“債務(wù)應(yīng)當(dāng)清償”的原則，該原則中當(dāng)然含有全面、及時(shí)清償之義。只有在債務(wù)人暫時(shí)無(wú)力償還債務(wù)的情況下，才可以由債務(wù)人分期償還。此分期償還的例外規(guī)定即為寬限期，在學(xué)理上叫“恩惠條款”?！逗贤ā返?06條規(guī)定，對(duì)借款期限沒(méi)有約定或者約定不明確，借款人可以隨時(shí)返還，貸款人可以催告借款人在合理期限內(nèi)返還。此“合理期限”一般為10日，即使未經(jīng)催告，從起訴到判決發(fā)生法律效力，往往也大于10日。有定期的借款，期限屆滿，借款人就應(yīng)當(dāng)清償債務(wù)，更無(wú)寬限期的問(wèn)題。給予借款人一定的履行期限或?qū)捪奁?，主要是?duì)暫無(wú)履行債務(wù)能力的債務(wù)人的“恩惠”。據(jù)此，斷無(wú)給予不依法履行債務(wù)的人“恩惠”的必要。實(shí)務(wù)中一律判決給予借款人一定的寬限期，曲解了立法本意，應(yīng)屬裁判權(quán)的濫用。

第四種觀點(diǎn)認(rèn)為，逾期借款利息應(yīng)計(jì)算至貸款人起訴之日止。持此觀點(diǎn)的人數(shù)最少，可謂曲高和寡。其理由是：借款人未按約定期限還款或者經(jīng)催告后仍不還款，貸款人認(rèn)為其合法權(quán)益受到了損害，依法提起訴訟，以保護(hù)自己的合法權(quán)益。法院只能對(duì)已經(jīng)發(fā)生的事實(shí)進(jìn)行認(rèn)定并予裁決，而不得對(duì)未發(fā)生的事實(shí)進(jìn)行認(rèn)定和裁決，即不能對(duì)將來(lái)發(fā)生的事實(shí)進(jìn)行預(yù)決。從貸款人起訴之日至判決發(fā)生法律效力之日的期間，是法院審查裁決階段，根本談不上借款人違約。判決發(fā)生法律效力后，借款人不履行判決確定的義務(wù)，則應(yīng)承擔(dān)公法上的責(zé)任，將受到法律的制裁。

上述前三種觀點(diǎn)，均有不足之處，相比之下，唯有第四種觀點(diǎn)較為妥當(dāng)，現(xiàn)試論如下：

根據(jù)《合同法》第107條、第 207條的規(guī)定，借款人未按照約定的期限返還借款，除應(yīng)當(dāng)返還本金和支付期限內(nèi)的利息外，還應(yīng)當(dāng)按照約定或者國(guó)家有關(guān)規(guī)定支付逾期借款的利息。借款人未按照約定的期限返還借款的行為，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的是違約責(zé)任。返還本金、支付期限內(nèi)的利息及逾期利息都是承擔(dān)違約責(zé)任的具體方式。債務(wù)人的違約行為亦為違法行為，當(dāng)然對(duì)債權(quán)人的權(quán)益造成了損害。債權(quán)人起訴請(qǐng)求法院制裁債務(wù)人的違約行為，以保護(hù)其合法權(quán)益不受損害。債權(quán)人起訴請(qǐng)求裁決的事實(shí)應(yīng)是已發(fā)生的事實(shí)，而不能對(duì)尚未發(fā)生的事實(shí)請(qǐng)求法院裁決。從借款逾期之日至起訴之日，應(yīng)為借款人違約持續(xù)期間;起訴之次日至裁決生效之日，為法院審理的期間，不能算作債務(wù)人違約的期間。因?yàn)榉ㄔ簭牧甘芾淼阶鞒雠袥Q并生效，時(shí)間長(zhǎng)

短不一，短的不足一個(gè)月(簡(jiǎn)易程序)，長(zhǎng)的近一年(延長(zhǎng)審限)。若法院審理的期間算作債務(wù)人違約的期間，那么，債務(wù)人的違約期間的長(zhǎng)短則操于法官之手，審限時(shí)間長(zhǎng)則違約期間長(zhǎng)，審限時(shí)間短則違約時(shí)間短，此對(duì)債務(wù)人實(shí)為不公。對(duì)此有人不僅要問(wèn)，貸款人不提起訴訟，借款人則要繼續(xù)承擔(dān)逾期利息下去，起訴后借款人反而不再承擔(dān)起訴后的逾期

利息了，此對(duì)貸款人不公。

律師認(rèn)為，司法裁判，旨在定紛止?fàn)帯ＹJ款人起訴旨在要求借款人返還借款及約定期間的借款利息，以實(shí)現(xiàn)借款合同的目的。法院對(duì)已發(fā)生的事實(shí)進(jìn)行裁決，強(qiáng)制債務(wù)人返還借款、支付約定利息及已逾期利息，以結(jié)束當(dāng)事人之間的紛爭(zhēng)。貸款人在起訴前應(yīng)仔細(xì)斟酌，認(rèn)真計(jì)算，是及時(shí)起訴要求借款盡快返還借款，還是耐等時(shí)機(jī)，待逾期利息長(zhǎng)足后再行主張，對(duì)此貸款人當(dāng)不難選擇。第一種觀點(diǎn)雖從者眾，但亦最不合理，對(duì)貸款人過(guò)于偏袒。第二種觀點(diǎn)乃曲解法意，人云亦云，將錯(cuò)就錯(cuò)。第三種觀點(diǎn)看似合理，但未將法院審理的期間去除，對(duì)借款人不公。第四種觀點(diǎn)逾期借款利息應(yīng)計(jì)算至貸款人起訴之日止，既能達(dá)到司法裁判定紛止?fàn)幹康?，又能?duì)當(dāng)事人予以平等保護(hù)。