第一篇：規(guī)范死亡結(jié)算業(yè)務(wù)要求

規(guī)范離退休人員死亡結(jié)算及遺屬待遇辦理業(yè)務(wù)要求和注意

事項(xiàng)

一、離退休人員死亡結(jié)算方面

離退休人員死亡后應(yīng)在三十日內(nèi)申報(bào)停發(fā)養(yǎng)老金，六十日內(nèi)辦理死亡待遇計(jì)算手續(xù)。離退休人員死亡后未及時(shí)申報(bào)，造成離退休人員待遇多發(fā)部分，在結(jié)算離退休人員死亡待遇時(shí)一并扣回。

申請(qǐng)結(jié)算離退休人員死亡待遇，需填寫(xiě)《省直統(tǒng)籌企業(yè)離退休人員死亡待遇申請(qǐng)表》。并提供以下證明材料：

①醫(yī)學(xué)死亡證明原件，復(fù)印件。如無(wú)醫(yī)學(xué)死亡證明，城市死亡人員需提供居委會(huì)出具的死亡證明，并加蓋辦事處公章。農(nóng)村死亡人員需提供村委會(huì)出具的死亡證明，并加蓋鄉(xiāng)民政所公章。證明其何時(shí)，何地，何原因死亡。

②當(dāng)?shù)貧浽釞C(jī)構(gòu)出具的火化證明原件，復(fù)印件。戶口不在火化區(qū)的，提供戶口所在地縣級(jí)以上民政局出具的非火化區(qū)證明。

根據(jù)民事發(fā)【1999】17號(hào)文規(guī)定，回、維吾爾等10個(gè)少數(shù)民族的土葬習(xí)俗應(yīng)予尊重。離退休人員為以上民族的，死亡后提供當(dāng)?shù)刈诮淌聞?wù)委員會(huì)或當(dāng)?shù)孛裾块T(mén)出具的民族原因土葬證明。

③戶口所在地派出所出具的戶口注銷證明原件，復(fù)印件。離退休人員因工死亡的，除按以上規(guī)定提供證明材料外，還需提供當(dāng)?shù)貏趧?dòng)鑒定委員會(huì)出具的職工工傷傷殘鑒定材料和工傷退休審批材料，且醫(yī)學(xué)死亡證明中主要死亡原因須是由勞動(dòng)鑒定委員會(huì)鑒

定結(jié)論的病史導(dǎo)致死亡。

以上材料復(fù)印件統(tǒng)一用A4紙復(fù)印按順序裝訂。

需注意事項(xiàng)：

①《省直統(tǒng)籌企業(yè)離退休人員死亡待遇申請(qǐng)表》要填寫(xiě)完整，死亡時(shí)間應(yīng)精確到日，且所附證明材料死亡時(shí)間應(yīng)一致。

②所附證明材料出現(xiàn)的死亡離退休人員姓名應(yīng)與數(shù)據(jù)庫(kù)姓名一致，如有同音不同字等情況出現(xiàn)，單位應(yīng)出具證明，證明為同一人。

二、申請(qǐng)死亡離退休人員供養(yǎng)直系親屬生活補(bǔ)助費(fèi)

申請(qǐng)死亡離退休人員供養(yǎng)直系親屬生活補(bǔ)助費(fèi)需要填寫(xiě)《省直統(tǒng)籌企業(yè)離退休人員遺屬生活費(fèi)補(bǔ)助申請(qǐng)表》并提供以下資料：

1、離退休人員終止待遇計(jì)算單

2、離退休人員離退休審批表復(fù)印件；

3、離退休人員檔案中能證明與遺屬關(guān)系的履歷表復(fù)印件；

4、離退休人員及其遺屬的身份證、戶口簿（首頁(yè)、附頁(yè)）復(fù)印件；

5、死亡離退休人員死亡證明、火化證明復(fù)印件。

6、供養(yǎng)直系親屬關(guān)系證明原件。農(nóng)村戶口的由村委會(huì)出具并加蓋鄉(xiāng)民政部門(mén)公章;城市戶口的由居委會(huì)出具并加蓋辦事處公章;證明需說(shuō)明以下事項(xiàng)：證明其供養(yǎng)直系親屬與離退休職工關(guān)系，證明其供養(yǎng)直系親屬無(wú)工作，無(wú)收入，無(wú)任何經(jīng)濟(jì)來(lái)源，完全依靠離退休人員養(yǎng)老金生活；

7、戶口所在地派出所出具的供養(yǎng)直系親屬生存狀況證明原件；

8、如是夫妻關(guān)系需提供結(jié)婚證復(fù)印件，或縣級(jí)以上民政部門(mén)出具夫妻關(guān)系證明。

另：如在校未滿18歲學(xué)生，需出具學(xué)校證明，證明其在哪所學(xué)校哪年級(jí)哪班上學(xué)。

如供養(yǎng)直系親屬為其父母，且其父母和離退休人員戶口不在一個(gè)戶口本上，檔案記載有其他兄弟姐妹的，其他兄弟姐妹所在農(nóng)村為村委會(huì)，鄉(xiāng)民政所;城市為居委會(huì)，辦事處出具證明;證明其無(wú)工作，無(wú)收入，其父母完全依靠其(指我單位離退休職工)生活，兄弟姐妹每個(gè)人都需要出具證明。

如供養(yǎng)直系親屬年滿18周歲完全喪失勞動(dòng)能力的，應(yīng)提供勞動(dòng)鑒定委員會(huì)出具的鑒定書(shū)。

以上材料統(tǒng)一用A4紙按順序裝訂。

三、離退休人員在世供養(yǎng)直系親屬死亡申請(qǐng)享受一個(gè)月喪葬費(fèi)

離退休人員在世供養(yǎng)直系親屬死亡申請(qǐng)享受一個(gè)月喪葬費(fèi)應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《省直統(tǒng)籌企業(yè)離退休人員供養(yǎng)直系親屬喪葬補(bǔ)助費(fèi)申請(qǐng)表》，并提供以下資料：

1、離退休人員離退休審批表復(fù)印件；

2、離退休人員檔案中能證明與供養(yǎng)直系親屬關(guān)系的履歷表復(fù)印件；

3、離退休人員及其供養(yǎng)直系親屬的身份證、戶口簿（首頁(yè)、附頁(yè)）復(fù)印件；

4、死亡證明（與離退休人員死亡結(jié)算要求一致）；

5、火化證明；

6、戶口注銷證明。

7、供養(yǎng)直系親屬關(guān)系證明原件。農(nóng)村戶口的由村委會(huì)出具并加蓋鄉(xiāng)民政部門(mén)公章;城市戶口的由居委會(huì)出具并加蓋辦事處公章;證明需說(shuō)明以下事項(xiàng)：證明其供養(yǎng)直系親屬與離退休職工關(guān)系，證明其供養(yǎng)直系親屬無(wú)工作，無(wú)收入，無(wú)任何經(jīng)濟(jì)來(lái)源，完全依靠離退休人員養(yǎng)老金生活；

8、如是夫妻關(guān)系需提供結(jié)婚證復(fù)印件，或縣級(jí)以上民政部門(mén)出具夫妻關(guān)系證明。

以上材料統(tǒng)一用A4紙按順序裝訂。

各項(xiàng)業(yè)務(wù)表單填表要求：

1、表格須干凈整潔、表格中的相關(guān)項(xiàng)目必須填寫(xiě)準(zhǔn)確、齊全，單位統(tǒng)一填寫(xiě)“河南煤化集團(tuán)”，單位代碼410000011580，離退休人員個(gè)人編號(hào)必須核準(zhǔn)。

2、涂改的表格，不予受理。

3、單位申報(bào)表所附的復(fù)印件必須加蓋單位公章和“與原始件相符”的印章或簽注。

4、單位提供的所有資料，必須A4規(guī)格紙張。

5、退休人員養(yǎng)老金停發(fā)或續(xù)發(fā)申請(qǐng)表一式三份，一份加蓋本單位公章，兩份不蓋。

以上業(yè)務(wù)受理時(shí)間每月25日-30日。

社保中心養(yǎng)老保險(xiǎn)科二〇一一年六月二十八日

第二篇：內(nèi)部規(guī)范(銷售結(jié)算業(yè)務(wù))

銷售結(jié)算業(yè)務(wù)流程規(guī)范

為了加強(qiáng)對(duì)銷售現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算工作的管理，建立規(guī)范的結(jié)算秩序，提高財(cái)務(wù)結(jié)算員的工作水平，結(jié)合部門(mén)制度建設(shè)的要求，制定本規(guī)范。

一、結(jié)算的依據(jù)

1、房?jī)r(jià)控制文件

與項(xiàng)目有關(guān)的預(yù)售面積計(jì)算表、開(kāi)盤(pán)定價(jià)文件、調(diào)價(jià)文件、優(yōu)惠政策文件、領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)特批文件等。

2、部門(mén)內(nèi)部規(guī)定

如票據(jù)保管與填開(kāi)、印章保管與使用、收款程序、臺(tái)帳記錄等

3、其他相關(guān)規(guī)定 散布在公司文件與通知、部門(mén)規(guī)范與通報(bào)等各種行文方式中的有關(guān)銷售結(jié)算或應(yīng)由銷售結(jié)算崗位實(shí)施的公司內(nèi)部控制方面的要求。如代收費(fèi)的征收規(guī)定、拆遷安臵戶購(gòu)房的相關(guān)規(guī)定等。

二、收款種類

1、誠(chéng)意金

根據(jù)項(xiàng)目開(kāi)盤(pán)要求的確定額度收取，僅可開(kāi)具專用收據(jù)，不得使用稅控憑據(jù)?？铐?xiàng)收取可采用現(xiàn)場(chǎng)收現(xiàn)或POS機(jī)刷卡的方式。

2、購(gòu)房定金

根據(jù)合同或認(rèn)購(gòu)協(xié)議上約定的額度收取，必須開(kāi)具稅控收據(jù)，內(nèi)容必須與合同或購(gòu)房協(xié)議一致?？铐?xiàng)收取可采用現(xiàn)場(chǎng)收現(xiàn)或POS機(jī)刷卡的方式。

3、首付款及購(gòu)房余款

根據(jù)合同或認(rèn)購(gòu)協(xié)議上約定的額度收取，必須開(kāi)具稅控收據(jù)，內(nèi)容必須與合同或購(gòu)房協(xié)議一致。原則上不得以現(xiàn)金方式收取，只能采取POS機(jī)刷卡方式，或公司預(yù)先提供繳款賬號(hào)，或由售樓員陪同客戶直接將現(xiàn)金款項(xiàng)解入指定賬戶，憑現(xiàn)金解款單至售樓現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)具相關(guān)票據(jù)。

4、購(gòu)房尾款

一般在結(jié)算交付時(shí)辦理多退少補(bǔ)，同上。

5、合同印花稅

系稅務(wù)局委托代征的稅金，應(yīng)按稅務(wù)局有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，于合同簽訂時(shí)收取，開(kāi)具印花稅票銷售憑證，粘貼印花，并當(dāng)場(chǎng)將貼花劃銷。印花稅票及所收款項(xiàng)應(yīng)單獨(dú)保管,定期清查核對(duì)，包括各種面值貼花的收發(fā)存數(shù)量及金額，均要求保持一致；若有短缺，應(yīng)由銷售結(jié)算員自行承擔(dān)；要求定期與辦稅人員辦理稅款結(jié)報(bào)手續(xù)。

6、違約金

因涉及退房、變更、逾期交款等原因需要向客戶收取的額外款項(xiàng)，不屬于銷售收入，必須憑相應(yīng)的審批手續(xù)或收款通知收取，僅可開(kāi)具手工收據(jù)，不得使用稅控收據(jù)。款項(xiàng)收取可采用現(xiàn)場(chǎng)收現(xiàn)或POS機(jī)刷卡的方式，亦可在應(yīng)退房款中直接抵減，但票據(jù)仍需照常開(kāi)具與退換。

7、代收款項(xiàng)

包括：契稅、有線電視、燃?xì)?、交易手續(xù)費(fèi)、土地證費(fèi)、配圖費(fèi)、公證費(fèi)等，于交付結(jié)算時(shí)一并收取，金額預(yù)先匯總在由部門(mén)統(tǒng)一填列的結(jié)算單上。委托代收單位提供票據(jù)的，不需另行開(kāi)票，只需將對(duì)方票據(jù)復(fù)印作為附件即可；不提供票據(jù)的，以公司手工收據(jù)開(kāi)列。

三、收款方式

1、現(xiàn)金

誠(chéng)意金及定金可以現(xiàn)金方式收取，首付款、進(jìn)度款原則上不收現(xiàn)金，或采取POS機(jī)刷卡方式，或公司預(yù)先提供繳款賬號(hào)，或由售樓員陪同客戶直接將現(xiàn)金款項(xiàng)解入指定賬戶，憑現(xiàn)金解款單至售樓現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)具相關(guān)票據(jù)。

以現(xiàn)金方式收取的誠(chéng)意金或購(gòu)房定金，在銀行當(dāng)日營(yíng)業(yè)時(shí)間結(jié)束前，由項(xiàng)目公司派車及專員護(hù)送，將現(xiàn)金繳存至公司賬戶。

開(kāi)盤(pán)或交付初期，由總部財(cái)務(wù)聯(lián)系銀行工作人員至售樓現(xiàn)場(chǎng)收款，并由項(xiàng)目公司派車及專員陪同銀行收款人員將現(xiàn)金繳存至公司賬戶。

非工作時(shí)間即在公司總部規(guī)定的作息時(shí)間之外，若有購(gòu)房者急需下定，銷售結(jié)算員可收取現(xiàn)金，所收款項(xiàng)不足萬(wàn)元的，由售樓現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)資金的安全；超過(guò)萬(wàn)元的，由項(xiàng)目公司或公司總部行政部派車，銷售結(jié)算員負(fù)責(zé)將現(xiàn)金送至公司總部財(cái)務(wù)部保管。除購(gòu)房定金外，非工作時(shí)間不得收取任何現(xiàn)金款項(xiàng)。

2、個(gè)人支票、匯票、本票

以個(gè)人票據(jù)方式交款的，原則上只受理購(gòu)房者本人的票據(jù)，一般情況下應(yīng)待款項(xiàng)到帳后方可開(kāi)具收據(jù)，若當(dāng)時(shí)開(kāi)具收據(jù)的必須在票據(jù)上填寫(xiě)個(gè)人票據(jù)信息并注明“款項(xiàng)到帳后有效”，客戶實(shí)際付款日以上述票據(jù)款項(xiàng)實(shí)際收訖日為準(zhǔn)，以此界定優(yōu)惠期限及欠款責(zé)任。

3、單位支票、匯票、本票

相關(guān)要求同上。若系單位代交房款的，還須由單位出具付款委托書(shū)（格式由部門(mén)統(tǒng)一編制）。

4、POS機(jī)劃卡

各售樓中心現(xiàn)場(chǎng)由財(cái)務(wù)融資部負(fù)責(zé)統(tǒng)一配臵POS機(jī)，各類款項(xiàng)的收取均可用POS機(jī)劃卡，原則上只能受理購(gòu)房者本人的銀行卡。POS機(jī)的操作應(yīng)根據(jù)銀行的要求，并做好每日結(jié)帳操作。

5、銀行劃款

公司預(yù)先提供各售樓中心相應(yīng)的繳款賬號(hào)，接受客戶以電匯、票據(jù)解款等各種銀行結(jié)算方式直接將款項(xiàng)劃入公司帳戶，若付款人與購(gòu)房人不一致的，也必須出具相應(yīng)的付款委托書(shū)。

6、個(gè)人住房貸款

客戶通過(guò)公司指定銀行辦理的個(gè)人按揭貸款及公積金貸款，憑相應(yīng)的貸款進(jìn)帳單確認(rèn)款項(xiàng)收訖，具體業(yè)務(wù)辦理流程參照相關(guān)規(guī)定。

四、票據(jù)管理

1、票據(jù)申領(lǐng)

各售樓現(xiàn)場(chǎng)所有的財(cái)務(wù)票據(jù)必須為公司財(cái)務(wù)融資部統(tǒng)一下發(fā)或確認(rèn)的票據(jù)，不得自行外購(gòu)或自制。票據(jù)領(lǐng)用需提前向部門(mén)辦稅人員申請(qǐng)，并辦理領(lǐng)用登記。

2、手工收據(jù)

用于收取誠(chéng)意金、違約金、代收款項(xiàng)等，誠(chéng)意金必須填列“姓名”、“指定項(xiàng)目或分期”、“收款方式”、“購(gòu)房誠(chéng)意金”字樣等要素；違約金與代收款項(xiàng)也須填列“姓名”、“房號(hào)”、“違約金或代收**款”字樣。日期與開(kāi)票人也不得空缺。

3、預(yù)收房款收據(jù)

用于各類房款的收取，包括定金、首付、按揭、尾款等。根據(jù)購(gòu)房合同或協(xié)議如實(shí)填列“購(gòu)房單位（個(gè)人）”、“房屋座落”、“合同編號(hào)”、“合同總房?jī)r(jià)”，后兩項(xiàng)內(nèi)容協(xié)議房可暫時(shí)不填。

根據(jù)實(shí)際收款方式及收款額填列“結(jié)算方式”及“預(yù)收金額”?！敖Y(jié)算方式”一般分為現(xiàn)金、支票、劃卡、電匯、匯票、*行按揭、常公積金、武公積金、換票等。

項(xiàng)目”欄內(nèi)一般填列購(gòu)房定金、房款、車庫(kù)定金、車庫(kù)款、車位定金、車位款等。

4、銷售發(fā)票

用于房屋交付、辦理結(jié)算時(shí)開(kāi)具，必須收回此前開(kāi)出的所有收據(jù)，按正確的銷售總價(jià)填列，發(fā)票中 “購(gòu)房單位（個(gè)人）”、“房屋座落”、“合同編號(hào)”等須與合同核對(duì)一致；“項(xiàng)目”欄內(nèi)一般填列“商品房”、“閣樓” 或“店面”等；“套數(shù)”、“建筑面積”、“單價(jià)”、“金額”等。一般要求在備注欄內(nèi)將預(yù)收票據(jù)號(hào)填列齊全。銷售發(fā)票必須在查閱契稅完稅憑證后方可開(kāi)具，亦可由公司直接代收后辦理。

銷售發(fā)票一經(jīng)開(kāi)具，原則上不得再給予變更或退房。

5、票據(jù)使用要求

上述票據(jù)均應(yīng)按照順序使用，填開(kāi)內(nèi)容完整、開(kāi)票人必須由本人手工簽署或系統(tǒng)打印，客戶聯(lián)與記帳聯(lián)應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，電腦票據(jù)必須保證系統(tǒng)序列號(hào)與印刷號(hào)碼保持一致。稅控開(kāi)票應(yīng)嚴(yán)格按照“地稅開(kāi)票系統(tǒng)操作步驟”執(zhí)行，包括：發(fā)票入庫(kù)、開(kāi)具、作廢、打印、申報(bào)等。稅控開(kāi)票機(jī)的數(shù)據(jù)信息要求每月末實(shí)行讀卡操作，不得漏讀或重復(fù)讀卡。作廢的票據(jù)必須加蓋作廢章，并保證所有聯(lián)次齊全。

五、特殊結(jié)算業(yè)務(wù)

1、優(yōu)惠款退付

因客戶享受誠(chéng)意金優(yōu)惠、付款優(yōu)惠、特批優(yōu)惠等各種方式，造成已交房款超過(guò)應(yīng)交金額的，經(jīng)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可辦理退付手續(xù)。

先收回與應(yīng)退金額相同或金額接近的收據(jù)，開(kāi)具紅沖收據(jù)及補(bǔ)差收據(jù)，再填開(kāi)房款退付憑證，由批準(zhǔn)后辦理退款。一般來(lái)說(shuō)，收回的收據(jù)中不能包含定金收據(jù)或貸款收據(jù)。

所有優(yōu)惠款的退付必須在客戶交清房款后方可辦理，原優(yōu)惠審批原件必須一并收回。

2、銷售變更

因客戶原因發(fā)生的更名、添名、去名、換房等，必須憑經(jīng)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的申請(qǐng)方可辦理相關(guān)手續(xù)。收回此前所有開(kāi)具的相關(guān)收據(jù)，并按收回收據(jù)的總金額開(kāi)具紅沖收據(jù)；再根據(jù)換房后重新簽訂的購(gòu)房合同及實(shí)際已收金額開(kāi)具新收據(jù)。銷售變更原則上要求提供貸款還清證明，若涉及有未還清貸款的，應(yīng)要求先于償還或直接由售樓員協(xié)助現(xiàn)場(chǎng)還貸后方可辦理。若涉及需收取違約金的，應(yīng)同時(shí)一并辦理。

3、退房業(yè)務(wù)

因各種原因發(fā)生的退房情況，必須憑經(jīng)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的申請(qǐng)方可辦理相關(guān)手續(xù)。收回此前所有開(kāi)具的相關(guān)收據(jù)，并按收回收據(jù)的總金額開(kāi)具紅沖收據(jù)，再填開(kāi)房款退付憑證經(jīng)批準(zhǔn)后，交由住戶至財(cái)務(wù)部辦理退款。原則上要求提供貸款還清證明，若涉及有未還清貸款的，應(yīng)要求先于償還或直接由售樓員協(xié)助現(xiàn)場(chǎng)還貸后方可辦理。若涉及需收取違約金的，應(yīng)同時(shí)一并辦理。

4、單位購(gòu)房補(bǔ)貼

在交付結(jié)算前發(fā)生的單位購(gòu)房補(bǔ)貼，由售樓現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算員辦理相關(guān)手續(xù)。若房款未清視同單位委托付款方式，由單位出具房貼證明或付款委托，直接開(kāi)具預(yù)收房款收據(jù)；若房款已清的，還須參照優(yōu)惠款退付方式辦理退款手續(xù)。

在交付結(jié)算后發(fā)生的單位購(gòu)房補(bǔ)貼，由總部財(cái)務(wù)直接辦理。收到支票后，手工填開(kāi)收據(jù)，“交款人”填明購(gòu)房單位（個(gè)人）及房屋座落，摘要內(nèi)注明“購(gòu)房補(bǔ)貼款”，并注明支票出具單位?？铐?xiàng)到賬后辦理退款手續(xù)，購(gòu)房人需提供由出票單位加蓋公章及購(gòu)房人簽字的“付款委托書(shū)”，交回當(dāng)初開(kāi)具的手工收據(jù)，由出納編制房款退付憑證，交由財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后退款。

若發(fā)生退房、更名及換房等情形，原收取的補(bǔ)貼款應(yīng)直接退回原單位，或由原單位另行出具相關(guān)手續(xù)。

六、銷售結(jié)算單的填開(kāi)

銷售結(jié)算單由總部財(cái)務(wù)部統(tǒng)一印制。交付前，現(xiàn)場(chǎng)銷售結(jié)算員應(yīng)與總部銷控人員核對(duì)銷控?cái)?shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確一致后由總部財(cái)務(wù)人員填制銷售結(jié)算單、內(nèi)容應(yīng)按相關(guān)格式要求填列并加蓋公司財(cái)務(wù)印章。結(jié)算員在交付過(guò)程中若發(fā)現(xiàn)有差錯(cuò)，應(yīng)經(jīng)主管核實(shí)后方可重新自行填制結(jié)算單，并將作廢的結(jié)算單一并交回總部財(cái)務(wù)部。結(jié)算單一式三聯(lián)，其中財(cái)務(wù)留存聯(lián)應(yīng)附在結(jié)算票據(jù)后，由總部財(cái)務(wù)部統(tǒng)一整理歸檔。

七、貸款的控制

1、用印審核

購(gòu)房者需辦理個(gè)人貸款的，必須在公司許可的合作銀行范圍內(nèi)，由受理銀行經(jīng)辦人員填寫(xiě)用印申請(qǐng)單（格式見(jiàn)附件），結(jié)算員應(yīng)審核購(gòu)房者的付款情況、申請(qǐng)單內(nèi)容與購(gòu)房合同、保證合同相關(guān)內(nèi)容保持一致，方可確認(rèn)簽字并交售樓主管加蓋“合同專用章”。

現(xiàn)場(chǎng)不得受理公司許可范圍外的銀行或其他分支機(jī)構(gòu)辦理房貸業(yè)務(wù)。

2、貸款資料登記

結(jié)算員應(yīng)對(duì)用印申請(qǐng)單進(jìn)行及時(shí)登記，填寫(xiě)“按揭貸款登記表”（格式見(jiàn)附件），登記內(nèi)容按格式要求，一旦貸款到帳應(yīng)及時(shí)記錄在上述登記表上。

3、未達(dá)貸款的統(tǒng)計(jì)

結(jié)算員應(yīng)定期審閱登記表，掌握后續(xù)動(dòng)態(tài)，及時(shí)列出逾期付款者中已辦理貸款手續(xù)但款項(xiàng)尚未到賬的相關(guān)信息。對(duì)于未達(dá)貸款應(yīng)及時(shí)與銀行經(jīng)辦人員聯(lián)系，了解具體情況，每月將相關(guān)信息報(bào)送至條線主管。

八、數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)

1、銷售日?qǐng)?bào)表

格式見(jiàn)附表。將當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)按報(bào)表要求逐項(xiàng)填列，房款及代收費(fèi)合計(jì)數(shù)應(yīng)與“資金流向”合計(jì)數(shù)保持一致。統(tǒng)計(jì)應(yīng)收款時(shí)應(yīng)注意扣除優(yōu)惠款，從而真實(shí)反映可收回款項(xiàng)。當(dāng)日開(kāi)出的房款退付憑證應(yīng)在備注中注明退款金額。

該報(bào)表必須于每日業(yè)務(wù)結(jié)束后當(dāng)天通過(guò)辦公網(wǎng)發(fā)送給總部相關(guān)人員。

2、日結(jié)賬清單

通過(guò)稅控卡打印當(dāng)日預(yù)收款收據(jù)及發(fā)票明細(xì)，手工收據(jù)應(yīng)在清單上注明起止票號(hào)及總金額，并核對(duì)所有票據(jù)齊全后簽字確認(rèn)，一并結(jié)報(bào)至總部財(cái)務(wù)部。特殊情況如退款收據(jù)在客戶手中的，應(yīng)單獨(dú)注明。

銷售日?qǐng)?bào)表與日結(jié)帳清單應(yīng)保證數(shù)據(jù)完全一致。

3、銷控表

該報(bào)表包含了項(xiàng)目開(kāi)盤(pán)至交付過(guò)程中所有的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息，對(duì)于銷售的財(cái)務(wù)控制發(fā)揮著重要作用。銷售結(jié)算員在填制該表時(shí)，必須注意數(shù)據(jù)的絕對(duì)準(zhǔn)確，平時(shí)及時(shí)記錄更新，當(dāng)月表格必須于月末次日通過(guò)辦公網(wǎng)發(fā)送給總部相關(guān)人員進(jìn)行核對(duì)。

4、稅控票據(jù)報(bào)表報(bào)送。每月末，需向總部財(cái)務(wù)提供以下票據(jù)報(bào)表：（1）發(fā)票使用情況表

（2）營(yíng)業(yè)收入結(jié)報(bào)單（3）發(fā)票作廢明細(xì)表（4）負(fù)數(shù)憑據(jù)明細(xì)表

（5）已開(kāi)發(fā)票憑據(jù)明細(xì)表（6）未開(kāi)發(fā)票憑據(jù)明細(xì)表

5、應(yīng)收房款明細(xì)分析表

每月末，按統(tǒng)一格式對(duì)每筆大額應(yīng)收款進(jìn)行篩選分析，通過(guò)辦公網(wǎng)發(fā)送給總部條線主管。

6、未交付明細(xì)表 每月末，按統(tǒng)一格式統(tǒng)計(jì)完工項(xiàng)目已售未交付情況，并通過(guò)辦公網(wǎng)發(fā)送給總部條線主管。

7、天諾軟件數(shù)據(jù)的錄入

現(xiàn)場(chǎng)結(jié)算員主要負(fù)責(zé)該軟件有關(guān)收款信息的錄入，要求將每一筆收款金額及票據(jù)號(hào)及時(shí)準(zhǔn)確地輸入該系統(tǒng)。

九、現(xiàn)場(chǎng)安全

1、現(xiàn)金安全

現(xiàn)場(chǎng)收取現(xiàn)金時(shí)必須當(dāng)面清點(diǎn)、驗(yàn)鈔機(jī)復(fù)點(diǎn)、隨時(shí)入柜（保險(xiǎn)柜），并要求及時(shí)解繳銀行。若發(fā)生短缺或假幣，原則上一律由個(gè)人承擔(dān)。

2、票據(jù)安全 各類空白票據(jù)、票據(jù)存根及作廢票據(jù)，包括手工票據(jù)、電腦票據(jù)及各類代收費(fèi)票據(jù)等，均應(yīng)妥善保管，非工作時(shí)間一律保存于保險(xiǎn)柜。

3、設(shè)備安全

結(jié)算設(shè)備如開(kāi)票電腦、讀卡器、專用打印機(jī)、POS機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)等，平時(shí)應(yīng)注意保護(hù)與保養(yǎng)，確保正常使用。

4、信息安全

電子信息如各類表格、開(kāi)票信息等應(yīng)注意保存與備份，相關(guān)密碼不得遺忘，還需防止病毒與人為破壞，保證數(shù)據(jù)不對(duì)外泄露。

5、印章安全

發(fā)票專用章必須嚴(yán)格按規(guī)定使用，不得用于其他用途，不得借出或交由他人保管。

十、考勤制度及現(xiàn)場(chǎng)禮儀

1、考勤制度

因現(xiàn)場(chǎng)工作的特殊性，作息時(shí)間與銷售現(xiàn)場(chǎng)保持一致，不得無(wú)故遲到早退，中午時(shí)間保持人員在崗，每周休息一天，采取輪休制，休息日由其他財(cái)務(wù)人員頂班。開(kāi)盤(pán)及交付期，根據(jù)實(shí)際工作需要適當(dāng)延長(zhǎng)工作時(shí)間。

2、現(xiàn)場(chǎng)禮儀

結(jié)算員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德，敬業(yè)的工作精神，誠(chéng)懇的工作態(tài)度，積極的工作狀態(tài)，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，嚴(yán)于職守，對(duì)同事友善，對(duì)客戶熱情耐心。平時(shí)應(yīng)注重提高專業(yè)工作的熟練程度，加強(qiáng)協(xié)調(diào)溝通能力。

十一、財(cái)務(wù)結(jié)算員與現(xiàn)場(chǎng)售樓員及總部財(cái)務(wù)人員之間的職責(zé)界定與業(yè)務(wù)銜接事宜，將在具體的崗位職責(zé)描述中另行規(guī)定。

十二、本規(guī)范要求常州區(qū)域銷售結(jié)算業(yè)務(wù)完全遵照?qǐng)?zhí)行，南京、上海區(qū)域?qū)τ诒疽?guī)范一般性要求及同類業(yè)務(wù)一并執(zhí)行，區(qū)域特殊情況另行規(guī)范。

本規(guī)范自即日起執(zhí)行。

第三篇：委托收款結(jié)算業(yè)務(wù)

委托收款結(jié)算業(yè)務(wù)

委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。單位和個(gè)人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項(xiàng)的結(jié)算，均可以使用委托收款結(jié)算方式。

收款人

付款人

收款人開(kāi)戶銀行

付款人開(kāi)戶銀行

① ② ⑦ ④ ⑤

③

⑥

①委托收款人將委托收款的憑證及有關(guān)債務(wù)證明一并交開(kāi)戶銀行。

②收款人開(kāi)戶行按照委托收款的適用范圍和基本規(guī)定進(jìn)行審查，審查無(wú)誤，在憑證第一聯(lián)加蓋受理章交收款人。

③收款人開(kāi)戶行將審查無(wú)誤的托收憑證及有關(guān)債務(wù)證明文件寄付款人開(kāi)戶行

④付款人開(kāi)戶行將第五聯(lián)托收憑證及有關(guān)單證交付款人簽收。

⑤付款人確認(rèn)付款

⑥付款人開(kāi)戶行將款項(xiàng)劃給收款人開(kāi)戶行。

⑦收款人開(kāi)戶行收妥款項(xiàng)后辦理轉(zhuǎn)賬。

（一）收款人開(kāi)戶行發(fā)出委收

收款人辦理委托收款時(shí)，應(yīng)填制一式五聯(lián)托收憑證，采取郵劃項(xiàng)的，在業(yè)務(wù)類型的委托收款欄選郵劃；采取電劃款項(xiàng)的，在業(yè)務(wù)類型的委托收款欄選電劃。由收款人在第二聯(lián)托收憑證上簽章后，將有關(guān)債務(wù)證明（存單、債券、銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票）連同托收憑證一并提交開(kāi)戶行。

1．受理業(yè)務(wù)

收款人開(kāi)戶銀行接到收款人提交的托收憑證和有關(guān)債務(wù)證明后，應(yīng)按規(guī)定審查托收憑證填寫(xiě)是否完整、有無(wú)欠缺記載事項(xiàng)；所附的債務(wù)證明與托收憑證內(nèi)容和金額是否一致；托收憑證第二聯(lián)上的印章與預(yù)留本行印鑒是否相符；如為銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票托收，除按匯票審查要求審查外，還應(yīng)審核匯票上是否已作成委托中信×行收款的委托收款背書(shū)。

2．退給回單

經(jīng)憑證審查無(wú)誤后，在第一聯(lián)托收憑證上加蓋業(yè)務(wù)受理專用章，作為回單退還給收款人。

3．登記發(fā)出委收登記簿

將托收憑證第二聯(lián)按托收順序編號(hào)后專夾保管，并根據(jù)第二聯(lián)托收憑證填制表外科目收入傳票。提交0013多借多貸傳票提交其會(huì)計(jì)分錄為：

（收）610發(fā)出托收結(jié)算憑證

4．打印憑證

根據(jù)系統(tǒng)提示，在表外科目收入傳票上打印有關(guān)表外科目的交易記錄。

5．寄發(fā)憑證

如收款人開(kāi)戶行未核發(fā)全國(guó)聯(lián)行或分行轄內(nèi)往來(lái)行號(hào)的，可以向付款人開(kāi)戶行直接發(fā)出托收憑證，但應(yīng)在托收憑證的備注欄加蓋款項(xiàng)收妥請(qǐng)劃收××（行號(hào)）轉(zhuǎn)劃我行戳記，以便付款人開(kāi)戶行向指定的轉(zhuǎn)劃行劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)。在第三聯(lián)托收憑證上加蓋帶有聯(lián)行行號(hào)的結(jié)算專用章，連同第四、五聯(lián)委收憑證及有關(guān)債務(wù)證明，一并裝入聯(lián)行專用信封寄交給付款人開(kāi)戶行，異地一般應(yīng)通過(guò)特快專遞寄交。

（二）付款人開(kāi)戶行承付劃款

1．受理業(yè)務(wù)

付款人開(kāi)戶銀行接到收款人開(kāi)戶銀行寄來(lái)的第三、四、五聯(lián)托收憑證及有關(guān)債務(wù)證明時(shí)，應(yīng)審查是否屬于本行受理的憑證（誤寄本行的辦理轉(zhuǎn)寄）、托收憑證第三聯(lián)是否加蓋了結(jié)算專用章。

2．登記登記簿科目

審查無(wú)誤后，在第三、四、五托收憑證上填注收到日期，根據(jù)第三、四聯(lián)托收憑證逐筆填制表外科目收入傳票，并提交0013多借多貸傳票提交交易，同時(shí)將第三、四聯(lián)托收憑證按解付時(shí)間順序排放并專夾保管。

其會(huì)計(jì)分錄為：

（收）611定期代收結(jié)算憑證

3．打印憑證

按系統(tǒng)提示，在表外科目收入傳票上打印交易記錄。

4．付款處理

（1）付款人為單位（商業(yè)承兌匯票、存單、債券）的處理

1）送交付款通知

銀行在接到托收憑證和有關(guān)債務(wù)證明時(shí)，按照有關(guān)辦法規(guī)定需要將有關(guān)證明留存的，應(yīng)將第五聯(lián)托收憑證加蓋業(yè)務(wù)公章及時(shí)交給付款人，并由付款人在托收憑證第三聯(lián)的備注欄內(nèi)簽收。

按照有關(guān)辦法規(guī)定需要將有關(guān)債務(wù)證明交給付款人的，應(yīng)將第五聯(lián)托收憑證加蓋業(yè)務(wù)公章連同有關(guān)債務(wù)證明及時(shí)交給付款人，并由付款人在托收憑證第三聯(lián)的備注欄內(nèi)簽收。

2）付款人通知付款

付款人收到銀行的付款通知，應(yīng)通知銀行表示同意付款；銀行在接到付款人的付款通知書(shū)時(shí)或債務(wù)到期日（商業(yè)匯票到期日）當(dāng)天辦理付款手續(xù)；

如付款人未通知銀行付款的，且未作拒絕付款通知的，銀行也視同其同意付款，在付款人簽收付款通知的次日起第4天上午開(kāi)始營(yíng)業(yè)時(shí)辦理付款手續(xù)。

3）銷記登記簿科目

在銀行發(fā)出付款通知的次日起第四天上午開(kāi)始營(yíng)業(yè)時(shí)，柜員抽出原專夾保管的第三、四聯(lián)托收憑證填制表外科目付出傳票，并在托收第三、四聯(lián)憑證上填明轉(zhuǎn)帳日期。提交0013多借多貸傳票提交其會(huì)計(jì)分錄為：

（付）611定期代收結(jié)算憑證

4）打印表外憑證

按系統(tǒng)提示，在表外科目收入傳票上打印交易記錄。

5）辦理轉(zhuǎn)帳付款手續(xù)

如付款人帳戶足夠支付全部款項(xiàng)的，按收款行不同，柜員提交0818同城提出交易、3600匯出匯款交易（參照相應(yīng)流程處理），以第三聯(lián)托收憑證作轉(zhuǎn)帳借方憑證辦理轉(zhuǎn)帳，如留存?zhèn)鶆?wù)證明的，其債務(wù)證明和付款通知書(shū)作借方憑證附件。其會(huì)計(jì)分錄為：

借：××科目--付款人戶

貸：30402（或3030101）

6）打印付款憑證

根據(jù)系統(tǒng)提示在第三聯(lián)托收憑證上打印支付款項(xiàng)的交易記錄；

（2）付款人為銀行（銀行承兌匯票）的處理

1）審查匯票

接到收款人開(kāi)戶銀行寄來(lái)的托收憑證和有關(guān)債務(wù)證明(本行承兌的銀行承兌匯票)，首先審查確為本行承兌的匯票、托收憑證與匯票金額等內(nèi)容一致。

如匯票已到期則接到匯票當(dāng)日按規(guī)定付款；如匯票未到期則于匯票到期日付款。

2）提交交易

審查無(wú)誤后辦理付款手續(xù)。

其會(huì)計(jì)分錄為：

借：265應(yīng)解匯款××戶

貸：30402（或3030101）

提交0013多借多貸傳票提交交易。

3）打印憑證

根據(jù)系統(tǒng)提示打印憑證及交易清單。

4）辦理轉(zhuǎn)賬

將款項(xiàng)通過(guò)本行系統(tǒng)內(nèi)電子匯兌向收款人開(kāi)戶行劃款；或以票據(jù)交換通過(guò)他行向收款人開(kāi)戶行辦理轉(zhuǎn)劃；或通過(guò)支付系統(tǒng)辦理轉(zhuǎn)劃。

（三）收款人開(kāi)戶行收到劃來(lái)款項(xiàng)

收款人開(kāi)戶行接到付款人開(kāi)戶行或轉(zhuǎn)匯行劃來(lái)的委托收款款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)抽出原專夾保管的第二聯(lián)托收憑證，核對(duì)托收號(hào)碼、收付款人名稱和托收金額相符。

1．銷記登記簿科目

經(jīng)審查無(wú)誤后，在第二聯(lián)托收憑證上填注轉(zhuǎn)帳日期，并填制表外科目付出傳票，提交0013多借多貸傳票提交其會(huì)計(jì)分錄為：

（付）610發(fā)出托收結(jié)算憑證

2．辦理轉(zhuǎn)帳收款手續(xù)

根據(jù)付款行的不同，使用同城提入或電匯匯入辦理收款，具體操作參照相應(yīng)流程處理，以第二聯(lián)托收憑證作貸方憑證；如電子匯兌劃回以補(bǔ)充報(bào)單作傳票（第二聯(lián)托收憑證作附件），給收款人辦理收款進(jìn)帳手續(xù)。其會(huì)計(jì)分錄為：

借30403（或303）

貸：××科目收款人戶

3．打印憑證

按系統(tǒng)提示在托收憑證第二聯(lián)上打印有關(guān)交易記錄。

4．送交收帳通知

轉(zhuǎn)帳后，在第四聯(lián)托收憑證，或在電劃劃回的補(bǔ)充報(bào)單收帳通知聯(lián)上加蓋轉(zhuǎn)訖章作收帳通知交給收款人。

（四）特殊情況

1.付款人拒絕付款

（1）付款人開(kāi)戶行的處理

1）付款人為單位的處理

①受理業(yè)務(wù)

付款人為單位的，銀行在付款人簽收付款通知日的次日起3天內(nèi)，收到付款人填制的四聯(lián)拒絕付款理由書(shū)以及付款人持有的債務(wù)證明和第五聯(lián)托收憑證，經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后，在托收憑證備注欄注明拒絕付款字樣。

②回單退付款人 將第一聯(lián)拒付理由書(shū)加蓋業(yè)務(wù)公章作為回單退還付款人，將第二聯(lián)拒付理由書(shū)連同第三聯(lián)托收憑證一并留存?zhèn)洳?，將第三、四?lián)拒付理由書(shū)連同付款人提交或本行留存的債務(wù)證明和第四、五聯(lián)托收憑證一并寄收款人開(kāi)戶行。如系電報(bào)劃款的，不另拍發(fā)電報(bào)。

③銷登記簿科目

填制表外科目付出傳票，在摘要欄填寫(xiě)拒絕付款，提交0013多借多貸傳票提交其會(huì)計(jì)分錄為：

（付）611定期代收結(jié)算憑證

2）付款人為銀行的處理

銀行提出拒絕付款（或無(wú)款支付），比照單位為付款人的有關(guān)手續(xù)，作成拒付理由書(shū)后，將拒付理由書(shū)連同銀行承兌匯票一并寄交給收款人開(kāi)戶行。

（2）收款人開(kāi)戶行的處理

1）受理業(yè)務(wù)

收款人開(kāi)戶行接到第三、四聯(lián)拒絕付款理由書(shū)，以及第四、五聯(lián)托收憑證和有關(guān)債務(wù)證明，經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后，抽出第二聯(lián)托收憑證，并在該聯(lián)憑證備注欄注明拒絕付款字樣，填制表外科目付出傳票，在摘要欄填寫(xiě)拒絕付款。

2）提交交易

提交0013多借多貸傳票提交其會(huì)計(jì)分錄為：

（付）610發(fā)出托收結(jié)算憑證

（3）憑證退收款人

然后將第四、五聯(lián)托收憑證及有關(guān)債務(wù)證明和第四聯(lián)拒付理由書(shū)一并退給收款人，由收款人在第三聯(lián)拒付理由書(shū)上簽收后；收款人開(kāi)戶行將第三聯(lián)拒付理由書(shū)連同第二聯(lián)托收憑證一并保管備查。

2.無(wú)款支付

（1）付款人開(kāi)戶行的處理

1）受理業(yè)務(wù)

付款人開(kāi)戶銀行在辦理劃款時(shí)，付款人帳戶不足支付全部款項(xiàng)的，柜員應(yīng)在專夾保管的第三、四聯(lián)托收憑證的備注欄內(nèi)注明退回日期和無(wú)款支付字樣，并填制三聯(lián)付款人未付款項(xiàng)通知書(shū)（用異地結(jié)算通知書(shū)代）。

2）寄收款人開(kāi)戶行

將一聯(lián)通知書(shū)和第三聯(lián)托收憑證留存?zhèn)洳?，將第二、三?lián)通知書(shū)連同第四聯(lián)托收憑證郵寄收款人開(kāi)戶行。留存?zhèn)鶆?wù)證明的，其債務(wù)證明一并郵寄收款人開(kāi)戶行。如系電報(bào)劃款的，不另拍發(fā)電報(bào)。

（2）收款人開(kāi)戶行的處理

1）受理業(yè)務(wù)

收款人開(kāi)戶行接到付款人開(kāi)戶行寄來(lái)的第四聯(lián)委托憑證和第二、三聯(lián)付款人未付款項(xiàng)通知書(shū)以及付款人開(kāi)戶行留存的債務(wù)證明，抽出原專夾保管的第二聯(lián)托收憑證，并在該聯(lián)憑證備注欄注明無(wú)款支付字樣。

收款人開(kāi)戶行收到付款人開(kāi)戶行發(fā)來(lái)的未付款項(xiàng)通知書(shū)，按拒付的交易辦理。

2）退收款人

由收款人在未付款項(xiàng)通知書(shū)上簽收后，將第四聯(lián)托收憑證及一聯(lián)未付款項(xiàng)通知書(shū)以及收到的債務(wù)證明退給收款人。將第一聯(lián)未付款項(xiàng)通知書(shū)連同第二聯(lián)收款憑證一并保管備查。

第四篇：汽車4S店業(yè)務(wù)結(jié)算管理規(guī)范（2022年）

4S店業(yè)務(wù)結(jié)算管理規(guī)范

（2022年）

目的規(guī)范4S店業(yè)務(wù)結(jié)算，降低結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，提升客戶滿意度。

適用范圍

汽車4S店

術(shù)語(yǔ)和定義

3.1

業(yè)務(wù)結(jié)算：指4S店日常經(jīng)營(yíng)涉及的銷售收款結(jié)算、采購(gòu)付款結(jié)算。

3.2

業(yè)務(wù)反結(jié)算：指4S店因各種原因?qū)I(yè)務(wù)系統(tǒng)已結(jié)算單據(jù)進(jìn)行的二次結(jié)算處理。

職責(zé)

4.1

總經(jīng)理職責(zé)

4.1.1

督促財(cái)務(wù)部門(mén)建立財(cái)務(wù)結(jié)算管理制度，督促業(yè)務(wù)部門(mén)依據(jù)財(cái)務(wù)結(jié)算制度建立業(yè)務(wù)結(jié)算流程及細(xì)則,并監(jiān)督其執(zhí)行情況。

4.1.2

根據(jù)總經(jīng)理審批權(quán)限對(duì)采購(gòu)付款結(jié)算做最終確認(rèn)，負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)審批簽署或授權(quán)簽署購(gòu)銷合同。

4.1.3

根據(jù)總經(jīng)理審批權(quán)限對(duì)特殊業(yè)務(wù)價(jià)格優(yōu)惠進(jìn)行最終審批。

4.1.4

對(duì)違規(guī)操作業(yè)務(wù)人員的考核處理決定進(jìn)行審批。

4.1.5

負(fù)責(zé)超總經(jīng)理審批權(quán)限銷售收款結(jié)算和采購(gòu)付款結(jié)算向上級(jí)有關(guān)部門(mén)或股東的報(bào)備。

4.2

財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)

4.2.1

負(fù)責(zé)制定4S店財(cái)務(wù)結(jié)算制度及流程，降低財(cái)務(wù)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

4.2.2

與業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理協(xié)調(diào)確認(rèn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)各模塊結(jié)算流程及細(xì)則。

4.2.3

監(jiān)督財(cái)務(wù)結(jié)算制度及流程的有效執(zhí)行，指導(dǎo)收銀員、出納、會(huì)計(jì)開(kāi)展結(jié)算工作。

4.2.4

督促業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)收賬款及時(shí)催收，根據(jù)相關(guān)要求及時(shí)預(yù)警。

4.2.5

審核銷售收款結(jié)算和采購(gòu)付款結(jié)算。

4.2.6

對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)人員的違規(guī)結(jié)算行為提出處罰建議，報(bào)總經(jīng)理審批。

4.3

銷售部經(jīng)理職責(zé)

4.3.1

對(duì)管理權(quán)限內(nèi)銷售收款結(jié)算和采購(gòu)付款結(jié)算業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行審核。

4.3.2

依據(jù)財(cái)務(wù)結(jié)算制度及流程的要求制定銷售部門(mén)業(yè)務(wù)結(jié)算流程及細(xì)則，并監(jiān)督業(yè)務(wù)結(jié)算流程的有效執(zhí)行，指導(dǎo)下屬開(kāi)展工作。

4.3.3

根據(jù)管理權(quán)限對(duì)車輛、精品等價(jià)格優(yōu)惠銷售進(jìn)行審核。

4.3.4

根據(jù)廠家銷售商務(wù)政策和總部相關(guān)制度制定店內(nèi)整車銷售及關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)價(jià)格體系。

4.3.5

對(duì)本部門(mén)違規(guī)結(jié)算人員提出處罰意見(jiàn)報(bào)總經(jīng)理審批。

4.4

售后服務(wù)部經(jīng)理職責(zé)

4.4.1

對(duì)管理權(quán)限內(nèi)銷售收款結(jié)算和采購(gòu)付款結(jié)算業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行審核。

4.4.2

依據(jù)財(cái)務(wù)結(jié)算制度及流程的要求制定售后服務(wù)部業(yè)務(wù)結(jié)算流程及細(xì)則，并監(jiān)督業(yè)務(wù)結(jié)算流程的有效執(zhí)行，指導(dǎo)下屬開(kāi)展工作。

4.4.3

根據(jù)廠家銷售商務(wù)政策和總部相關(guān)制度制定店內(nèi)售后服務(wù)營(yíng)銷價(jià)格體系。

4.4.4

依據(jù)價(jià)格審批權(quán)限對(duì)維修保養(yǎng)費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)、精品裝飾費(fèi)等優(yōu)惠折扣進(jìn)行審核。

4.4.5

對(duì)本部門(mén)違規(guī)結(jié)算人員提出處罰意見(jiàn)報(bào)總經(jīng)理審批。

4.4.6

對(duì)外采購(gòu)付款結(jié)算時(shí)核定采購(gòu)業(yè)務(wù)的真實(shí)性，依據(jù)協(xié)議辦理結(jié)算。

4.5

業(yè)務(wù)結(jié)算員職責(zé)

4.5.1

按照財(cái)務(wù)結(jié)算制度及流程的具體要求，收銀員做好銷售收款結(jié)算工作，出納員做好采購(gòu)付款結(jié)算工作。

4.5.2

重點(diǎn)審核結(jié)算金額是否與結(jié)算單據(jù)相符，價(jià)格折扣是否符合各項(xiàng)商務(wù)政策及各級(jí)審批權(quán)限，對(duì)于不符合財(cái)務(wù)結(jié)算制度及流程的結(jié)算業(yè)務(wù)可以拒絕辦理，并按流程逐級(jí)上報(bào)。

管理內(nèi)容和要求

5.1

綜述

5.1.1

財(cái)務(wù)部門(mén)制定財(cái)務(wù)結(jié)算制度及流程。

5.1.2

各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)結(jié)算制度及流程，制定本部門(mén)結(jié)算類業(yè)務(wù)管理制度及細(xì)則。

5.1.3

各部門(mén)業(yè)務(wù)要建立自己的結(jié)算業(yè)務(wù)備查臺(tái)賬，期末會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)賬，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。

5.1.4

對(duì)應(yīng)收賬款，各業(yè)務(wù)部門(mén)要落實(shí)跟進(jìn)責(zé)任人，負(fù)責(zé)及時(shí)催收。

5.1.5

對(duì)于業(yè)務(wù)反結(jié)算，原則上不允許。必須反結(jié)算的情況，應(yīng)填寫(xiě)反結(jié)算申請(qǐng)，報(bào)業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批方可執(zhí)行，從而確保經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性。期末對(duì)于反結(jié)算責(zé)任人落實(shí)績(jī)效考核，促使相關(guān)責(zé)任人提升業(yè)務(wù)水平。

5.1.6

對(duì)于采購(gòu)付款結(jié)算業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部采用轉(zhuǎn)賬支付，必須使用現(xiàn)金支付的，報(bào)總經(jīng)理審批后方可。

5.2

銷售

5.2.1

依據(jù)市場(chǎng)情況制定不同級(jí)別的銷售價(jià)格管理權(quán)限，財(cái)務(wù)結(jié)算員依據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行收款。

5.2.2

銷售顧問(wèn)對(duì)業(yè)務(wù)合同要素中結(jié)算部分審核，努力防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，并由銷售經(jīng)理進(jìn)行最終審核。

5.2.3

只有確認(rèn)收款的銷售業(yè)務(wù)才能辦理交車業(yè)務(wù)。

5.2.4

明確二網(wǎng)車輛、價(jià)格及資金管理額度，資金往來(lái)務(wù)必與車輛出入庫(kù)相符。

5.2.5

發(fā)生特殊業(yè)務(wù)退貨時(shí)，務(wù)必由總經(jīng)理進(jìn)行簽字確認(rèn)方可退款。

5.3

售后

5.3.1

對(duì)于售后工時(shí)及備件依據(jù)不同管理權(quán)限具有不同的折扣條件。

5.3.2

售后服務(wù)部對(duì)保險(xiǎn)的不計(jì)免賠、多次免賠，特殊理賠及保險(xiǎn)回款做出明確規(guī)定，制定相應(yīng)理賠超期未回款責(zé)任考核制度。

5.3.4

財(cái)務(wù)部對(duì)保險(xiǎn)理賠超期未回款進(jìn)行監(jiān)督跟進(jìn)，并督促售后服務(wù)部進(jìn)行回款跟進(jìn)。

5.3.5

對(duì)于續(xù)保費(fèi)用的結(jié)算依據(jù)管理權(quán)限進(jìn)行分層管理。

5.3.6

對(duì)于簽約的大客戶維修業(yè)務(wù)結(jié)算，依據(jù)相應(yīng)合同規(guī)定執(zhí)行。

5.3.7

備件外銷價(jià)格務(wù)必經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)備案，不得低于備案金額銷售。

5.3.8

常用工時(shí)及備件價(jià)格財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行備案，日常結(jié)算中收銀人員進(jìn)行日常核定。

5.3.9

保險(xiǎn)理賠手續(xù)齊全，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員及主管人員負(fù)責(zé)審核，財(cái)務(wù)人員根據(jù)合格審核結(jié)果才能進(jìn)行開(kāi)具出門(mén)證放行。

5.3.10

售后服務(wù)部對(duì)外采購(gòu)結(jié)算時(shí)，務(wù)必核對(duì)其數(shù)量金額是否符合相關(guān)協(xié)議。

5.3.11

對(duì)于特殊情況下的車輛放行，主辦人員及主管經(jīng)理做好備案，總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5.4

精品

5.4.1

精品采購(gòu)對(duì)外符合采購(gòu)相關(guān)管理規(guī)定。

5.4.2

精品價(jià)格建立詢價(jià)比價(jià)機(jī)制，定期對(duì)價(jià)格進(jìn)行對(duì)比，并做好相應(yīng)記錄備查。

5.4.3

精品銷售價(jià)格按照價(jià)格管理體系進(jìn)行，并有財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督。

—

END

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第五篇：科任學(xué)科教師業(yè)務(wù)規(guī)范要求

科任學(xué)科教師業(yè)務(wù)規(guī)范要求

科任學(xué)科組教師的教學(xué)業(yè)務(wù)主要體現(xiàn)在教案設(shè)計(jì)、課堂教學(xué)、聽(tīng)課評(píng)課、指導(dǎo)作業(yè)、學(xué)生成績(jī)記錄和指導(dǎo)學(xué)生競(jìng)賽，為了提高教學(xué)質(zhì)量、明確教師的業(yè)務(wù)要求、促進(jìn)教師的責(zé)任感，為了對(duì)教師的教學(xué)業(yè)務(wù)考核有據(jù)可依，現(xiàn)制訂《打虎山路第一小學(xué)科任組教師教學(xué)業(yè)務(wù)管理規(guī)范》，作為科任組教師每學(xué)期教學(xué)業(yè)務(wù)的常規(guī)要求。

一、備課要求

1、教案封面詳細(xì)、首頁(yè)有教學(xué)進(jìn)度。

2、教學(xué)目標(biāo)（三維）具體恰當(dāng)、教學(xué)重點(diǎn)和教學(xué)難點(diǎn)明確、教學(xué)準(zhǔn)備充分、能設(shè)計(jì)板書(shū)。

3、教學(xué)過(guò)程中內(nèi)容明確、環(huán)節(jié)清楚、教法具體，應(yīng)有引題、設(shè)問(wèn)，能反映課堂練習(xí)與作業(yè)。

4、備課要有二周的余量，期中前后各完成一篇教學(xué)隨筆。

5、眉批的書(shū)寫(xiě)字跡要清晰，對(duì)教案和教學(xué)環(huán)節(jié)中的問(wèn)題要有具體的改進(jìn)意見(jiàn)與方法，做到每個(gè)教

學(xué)單元撰寫(xiě)一篇詳細(xì)的課后隨筆。

二、聽(tīng)課要求

1、教學(xué)過(guò)程記錄較詳細(xì)，上課教師的相關(guān)情況齊全。

2、有評(píng)議記錄，且評(píng)議既要有針對(duì)性，又要具體、完整。

3、聽(tīng)課筆記總數(shù)不少于15節(jié)，本學(xué)科次數(shù)不少于10節(jié)。

4、聽(tīng)課筆記須在期終教學(xué)質(zhì)量考查前完成，書(shū)寫(xiě)字跡清晰。

三、成績(jī)冊(cè)要求

1、建立統(tǒng)一的所教班級(jí)學(xué)生成績(jī)記錄冊(cè)。

2、對(duì)所教班的每個(gè)學(xué)生進(jìn)行成績(jī)記錄不少于5次（期中考試后須達(dá)到3次）。

3、每次成績(jī)記錄應(yīng)有時(shí)間與項(xiàng)目名稱。

4、成績(jī)記錄要補(bǔ)差補(bǔ)缺，避免遺漏。

四、課堂教學(xué)要求

1、嚴(yán)格按照教學(xué)單元和教學(xué)進(jìn)度實(shí)施教學(xué)。

2、教學(xué)目標(biāo)明確，并能圍繞教學(xué)目標(biāo)組織教學(xué)活動(dòng)（練習(xí)、作業(yè)、實(shí)驗(yàn)、訓(xùn)練），有效完成教學(xué)任務(wù)。

3、課前準(zhǔn)備要充分，如熟悉教材、備好教具。

4、積極參與公開(kāi)課教學(xué)。

五、指導(dǎo)競(jìng)賽要求

1、指導(dǎo)學(xué)生參加競(jìng)賽是教師的必需工作，因此，教師必須經(jīng)備課組內(nèi)協(xié)調(diào)后承擔(dān)學(xué)生參賽團(tuán)隊(duì)指導(dǎo)任務(wù)。

2、教師不僅要積極指導(dǎo)學(xué)生參加競(jìng)賽，還須努力獲得和提高競(jìng)賽獎(jiǎng)的等級(jí)、等第。

3、教師如懈怠與放棄指導(dǎo)學(xué)生參加競(jìng)賽，將作為教學(xué)事故處置。

六、教研活動(dòng)要求

1、備課組教研活動(dòng)不少于2周一次，時(shí)間基本固定。

2、備課組教研活動(dòng)的內(nèi)容應(yīng)以提高教師教學(xué)業(yè)務(wù)、提高課堂教學(xué)質(zhì)量為主。

3、教師須認(rèn)真參加備課組教研活動(dòng)和區(qū)業(yè)務(wù)進(jìn)修活動(dòng)，不得隨意遲到與缺席。

4、教研記錄較具體，能反映教研活動(dòng)的內(nèi)容。