第一篇：新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年-2011年總體工作安排銀監(jiān)發(fā)〔2009〕72號(hào)

中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于做好《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年-2011年總體工作安排》有關(guān)事項(xiàng)的通知銀監(jiān)發(fā)〔2009〕72號(hào)

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各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲(chǔ)蓄銀行：

經(jīng)國務(wù)院同意，決定實(shí)施新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年-2011年總體工作安排。為認(rèn)真做好新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的培育和發(fā)展工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、全面做好三年計(jì)劃實(shí)施

為順利實(shí)施新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)三年總體工作安排，各銀監(jiān)局要成立“一把手”負(fù)責(zé)的工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，抓緊制訂實(shí)施方案，明確各階段要求，落實(shí)具體措施和責(zé)任，積極加以推進(jìn)。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要積極與地方人民政府溝通，爭取地方人民政府支持；要加強(qiáng)與當(dāng)?shù)刎?cái)政、工商、稅務(wù)等部門和人民銀行的協(xié)調(diào)，制定落實(shí)各項(xiàng)扶持政策；要積極宣傳相關(guān)政策，引導(dǎo)社會(huì)輿論，營造良好工作氛圍。

二、嚴(yán)格落實(shí)準(zhǔn)入掛鉤措施

為確保三年總體工作安排全面完成，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主發(fā)起人要按照社會(huì)責(zé)任和商業(yè)利益、網(wǎng)點(diǎn)覆蓋和戰(zhàn)略布局、自主選點(diǎn)和監(jiān)督指導(dǎo)有機(jī)結(jié)合的原則，首先考慮在國定貧困縣和中西部地區(qū)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司，重點(diǎn)解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融服務(wù)空白、競爭不充分的問題，以實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融服務(wù)全覆蓋的目標(biāo)?？紤]到我國地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡的實(shí)際情況，銀監(jiān)會(huì)決定實(shí)施準(zhǔn)入掛鉤措施，即主發(fā)起人在規(guī)劃內(nèi)的全國百強(qiáng)縣（按上年度評(píng)比結(jié)果執(zhí)行）或大中城市市轄區(qū)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的，原則上與國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣（以下簡稱國定貧困縣）實(shí)行1：1掛鉤，或與中西部地區(qū)實(shí)行1：2掛鉤，主發(fā)起人在這些地區(qū)沒有分支機(jī)構(gòu)的可以設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；在東部地區(qū)（全國百強(qiáng)縣、國定貧困縣和大中城市市轄區(qū)除外）規(guī)劃地點(diǎn)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的，原則上與國定貧困縣實(shí)行2：1掛鉤，或與中西部地區(qū)實(shí)行1：1掛鉤，主發(fā)起人在這些地區(qū)沒有分支機(jī)構(gòu)的可以設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

主發(fā)起人應(yīng)按上述要求選擇擬設(shè)村鎮(zhèn)銀行地點(diǎn)，并報(bào)經(jīng)主監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意后，按規(guī)定程序和要求向擬設(shè)村鎮(zhèn)銀行所在地銀監(jiān)局申請(qǐng)籌建。主監(jiān)管機(jī)構(gòu)是指負(fù)責(zé)主發(fā)起人法人機(jī)構(gòu)日常監(jiān)管的銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。主監(jiān)管機(jī)構(gòu)是銀監(jiān)會(huì)的，掛鉤計(jì)劃經(jīng)銀監(jiān)會(huì)合作部同意。全國百強(qiáng)縣、大中城市及東部地區(qū)所在地銀監(jiān)局要認(rèn)真把關(guān)，對(duì)到轄內(nèi)規(guī)劃地點(diǎn)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人，必須要求其提供主監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管意見書及有關(guān)掛鉤計(jì)劃批復(fù)。主監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促主發(fā)起人在6個(gè)月內(nèi)落實(shí)掛鉤計(jì)劃。對(duì)未按規(guī)定落實(shí)掛鉤計(jì)劃的主發(fā)起人，主監(jiān)管機(jī)構(gòu)不得為其新設(shè)村鎮(zhèn)銀行出具監(jiān)管意見書，全國百強(qiáng)縣、大中城市及東部地區(qū)所在地銀監(jiān)局也不得受理其村鎮(zhèn)銀行籌建申請(qǐng)。對(duì)積極到國定貧困縣和中西部地區(qū)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司的主發(fā)起人，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)支持其到發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展，并在分支機(jī)構(gòu)設(shè)立、高級(jí)管理人員任職資格審批和新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入方面開辟綠色通道。對(duì)落實(shí)掛鉤措施不力的地區(qū)，銀監(jiān)會(huì)將對(duì)該地區(qū)村鎮(zhèn)銀行設(shè)立計(jì)劃予以適當(dāng)調(diào)整。

本通知發(fā)布前已發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司的，一并實(shí)施掛鉤措施。

各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在實(shí)施準(zhǔn)入掛鉤措施過程中，要加強(qiáng)地區(qū)之間橫向溝通，系統(tǒng)之間上下聯(lián)動(dòng)，確保信息暢通，工作有序。銀監(jiān)局要定期及時(shí)上報(bào)掛鉤情況和機(jī)構(gòu)組建進(jìn)展，銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)掌握的情況，適時(shí)指導(dǎo)和調(diào)整計(jì)劃。各銀監(jiān)局可結(jié)合實(shí)際，制定轄內(nèi)掛鉤措施實(shí)施細(xì)則，并報(bào)銀監(jiān)會(huì)備案。

三、切實(shí)實(shí)現(xiàn)三年總體工作目標(biāo)

在大力推進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)三年總體工作安排過程中，鼓勵(lì)主發(fā)起人成立專司村鎮(zhèn)銀行、貸款公司管理的事業(yè)部，支持在經(jīng)營規(guī)模大、服務(wù)能力強(qiáng)、帶動(dòng)農(nóng)戶多、運(yùn)營管理好、信用記錄良的農(nóng)民專業(yè)合作社基礎(chǔ)上組建農(nóng)村資金互助社，允許各地在三年總體工作安排框架下經(jīng)銀監(jiān)會(huì)同意后適當(dāng)調(diào)整機(jī)構(gòu)類型、區(qū)域分布、時(shí)間安排。

各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范操作程序，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)，確保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入質(zhì)量。要加強(qiáng)相互聯(lián)動(dòng)，及時(shí)通報(bào)信息，形成工作合力。主監(jiān)管機(jī)構(gòu)要按照有關(guān)規(guī)定實(shí)施并表監(jiān)管，并督促主發(fā)起人實(shí)施并表管理。屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，明確股東責(zé)任，強(qiáng)化資本約束，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

銀監(jiān)局負(fù)責(zé)轄內(nèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入事項(xiàng)和非現(xiàn)場數(shù)據(jù)的組織報(bào)送工作。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開業(yè)當(dāng)月，要通過監(jiān)管信息系統(tǒng)及時(shí)上報(bào)相關(guān)非現(xiàn)場數(shù)據(jù)；本通知發(fā)布之日起，按月以電子郵件形式向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送《村鎮(zhèn)銀行掛鉤計(jì)劃統(tǒng)計(jì)表》（見附件2）和《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)三年工作安排進(jìn)度統(tǒng)計(jì)表》（見附件3）；年中和年末后20日內(nèi)要分別向銀監(jiān)會(huì)提交工作報(bào)告；涉及新情況、新問題以及境外金融機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等重大事項(xiàng)的，應(yīng)事先報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

銀監(jiān)會(huì)將及時(shí)督促指導(dǎo)各地積極開展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)培育和發(fā)展工作，年終對(duì)全國相關(guān)工作進(jìn)展情況進(jìn)行通報(bào)。 請(qǐng)各銀監(jiān)局速將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

附件：1.新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展計(jì)劃表

 2.村鎮(zhèn)銀行掛鉤計(jì)劃統(tǒng)計(jì)表

3．新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)三年工作安排進(jìn)度統(tǒng)計(jì)表

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二○○九年七月二十三日

銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人解讀新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)3年工作安排

涼山州人民政府門戶網(wǎng)站 日期：2009年07月30日 來源：中央政府門戶網(wǎng)站 【字體：大 中 小】

3年內(nèi)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)將基本覆蓋全國

――銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人詳解新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)３年工作安排

華社北京７月２９日電(劉詩平白潔純 李芳芳)中國銀監(jiān)會(huì)編制的《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)２００９年－２０１１年總體工作安排》已經(jīng)國務(wù)院原則同意，未來３年將再設(shè)１３００家左右新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。為何要大力培育和發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)？已經(jīng)開業(yè)的１００多家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)情況如何？３年工作安排重點(diǎn)將解決哪些地區(qū)的金融服務(wù)問題？銀監(jiān)會(huì)又將怎樣推動(dòng)這項(xiàng)工作？

２９日，銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)３年工作安排，詳細(xì)回答了記者的提問。

１１８家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)多數(shù)實(shí)現(xiàn)盈利

銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，自２００６年開展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)以來，試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)村資金實(shí)現(xiàn)了部分回流，農(nóng)村金融市場競爭得到加強(qiáng)，農(nóng)村金融服務(wù)得到積極改善。

截至２００９年６月末，全國已有１１８家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開業(yè)，其中村鎮(zhèn)銀行１００家、貸款公司７家、農(nóng)村資金互助社１１家。中西部地區(qū)８４家，東部地區(qū)３４家。

這位負(fù)責(zé)人說，已開業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)收資本４７．３３億元，存款余額１３１億元，貸款余額９８億元，累計(jì)發(fā)放農(nóng)戶貸款５５億元，發(fā)放中小企業(yè)貸款８２億元。多數(shù)機(jī)構(gòu)已實(shí)現(xiàn)盈利，其中２００９年累計(jì)盈利４０７４萬元。

農(nóng)村金融服務(wù)嚴(yán)重不足 １０００多個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)無金融服務(wù)

這位負(fù)責(zé)人說，現(xiàn)有新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)緩解整個(gè)農(nóng)村金融問題作用有限，農(nóng)村金融仍然是整個(gè)金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)，進(jìn)一步擴(kuò)大培育和發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)仍然非常必要。

他說，目前，農(nóng)村人均擁有機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、從業(yè)人員與實(shí)際需求相比差距仍然較大，農(nóng)村金融服務(wù)不足矛盾仍很突出。截至２００８年末，仍有１４２４個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有金融服務(wù)。農(nóng)村吸儲(chǔ)機(jī)構(gòu)眾多，但提供貸款等服務(wù)的機(jī)構(gòu)大多只有農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)業(yè)銀行，資金回流現(xiàn)象不同程度存在，壟斷經(jīng)營情況仍較普遍。

他說，進(jìn)一步擴(kuò)大培育和發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，有利于緩解農(nóng)村金融服務(wù)不足的矛盾，提高農(nóng)村金融服務(wù)覆蓋率，改進(jìn)農(nóng)村金融市場競爭狀況，發(fā)揮各方參與機(jī)構(gòu)培育發(fā)展的積極性。

新型機(jī)構(gòu)主要設(shè)在農(nóng)業(yè)占比高的縣域和中西部等地區(qū)

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)將主要分布在哪些地方？這位負(fù)責(zé)人說，２００９年至２０１１年，全國計(jì)劃設(shè)立１２９４家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。這些新機(jī)構(gòu)將主要分布在農(nóng)業(yè)占比高于全國平均水平的縣域、中西部地區(qū)、金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低的縣域，以及國家、省級(jí)扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣和中小企業(yè)活躍縣域。

他說，將充分發(fā)揮“支農(nóng)”作用，在第一產(chǎn)業(yè)占比高于全國平均水平（１１．２６％）的縣（市、區(qū)）設(shè)立新型機(jī)構(gòu)９７３家，占計(jì)劃數(shù)的７５．２％；充分發(fā)揮金融支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，在中西部１９個(gè)?。▍^(qū)、市，西藏除外）設(shè)立新型機(jī)構(gòu)８５３家，占計(jì)劃數(shù)的６５．９％；提升金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低地區(qū)的金融服務(wù)水平，在每萬人擁有網(wǎng)點(diǎn)數(shù)少于１．５４個(gè)的縣及縣以下區(qū)域設(shè)立新型機(jī)構(gòu)９１１家，包括在１７５個(gè)零銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立１７５家新型機(jī)構(gòu)，占計(jì)劃數(shù)的７０．４％。

改善貧困地區(qū)的金融服務(wù)狀況，在４２３個(gè)貧困縣（其中國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣２４６個(gè)，省級(jí)扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣１７７個(gè)）設(shè)立新型機(jī)構(gòu)４６１家，占計(jì)劃數(shù)的３５．７％，占全國貧困縣總數(shù)的４１．８％；積極支持微小企業(yè)發(fā)展，在部分中小企業(yè)較為發(fā)達(dá)的東部地區(qū)和中西部經(jīng)濟(jì)較為活躍的縣（市、區(qū)）域設(shè)立以村鎮(zhèn)銀行為主的新型機(jī)構(gòu)近３００家。

大膽創(chuàng)新市場準(zhǔn)入政策 解決金融服務(wù)空白

銀監(jiān)會(huì)將采取哪些措施推動(dòng)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)設(shè)立工作？這位負(fù)責(zé)人說，為確保三年總體工作安排全面完成，有效解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融服務(wù)空白、競爭不充分的問題，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融服務(wù)全覆蓋的目標(biāo)，銀監(jiān)會(huì)大膽創(chuàng)新市場準(zhǔn)入政策。

在機(jī)構(gòu)布局上，實(shí)施“東西掛鉤、城鄉(xiāng)掛鉤”政策，即意向到東部發(fā)達(dá)地區(qū)以及其他經(jīng)濟(jì)活躍地區(qū)發(fā)起設(shè)立機(jī)構(gòu)的，必須同時(shí)到中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)；意向到較發(fā)達(dá)城鎮(zhèn)地區(qū)發(fā)起設(shè)立機(jī)構(gòu)的，必須同時(shí)到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)。

在管理架構(gòu)上，允許銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主發(fā)起人成立專司村鎮(zhèn)銀行和貸款公司管理的事業(yè)部。

在機(jī)構(gòu)類型上，引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社開展組建農(nóng)村資金互助社試點(diǎn)工作，對(duì)符合條件的小額貸款公司允許改制為村鎮(zhèn)銀行。

他說，銀監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、人民銀行已出臺(tái)多項(xiàng)政策支持新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展。下一步，有關(guān)部門將研究新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠、２０１０年至２０１２年監(jiān)管費(fèi)免征、農(nóng)村資金互助社工商注冊(cè)登記等問題，爭取及早出臺(tái)相關(guān)扶持政策，以促進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展。

三大措施引導(dǎo)新型機(jī)構(gòu)健康可持續(xù)發(fā)展

銀監(jiān)會(huì)如何引導(dǎo)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展？這位負(fù)責(zé)人說，一要強(qiáng)化資本約束，建立資本的動(dòng)態(tài)補(bǔ)充機(jī)制，確保任何時(shí)點(diǎn)的資本充足率不低于８％。

二要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立與機(jī)構(gòu)特點(diǎn)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和管控。實(shí)行審慎、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)分類制度，全面準(zhǔn)確反映資產(chǎn)形態(tài)，提足撥備并始終將資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率保持在１００％以上。

三要加強(qiáng)內(nèi)部自律機(jī)制建設(shè)，結(jié)合自身機(jī)構(gòu)特點(diǎn)建立科學(xué)合理、制衡有效的公司治理模式，根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)、規(guī)模及復(fù)雜程度建立適應(yīng)的內(nèi)部控制和監(jiān)督評(píng)價(jià)制度。

堅(jiān)持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主發(fā)起人制度不變

這位負(fù)責(zé)人說，堅(jiān)持村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人、最大股東必須是符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，主要考慮：一是保護(hù)存款人利益的需要。由于村鎮(zhèn)銀行吸收公眾存款，因此需通過引進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)作主發(fā)起人、最大股東，確保機(jī)構(gòu)安全運(yùn)營、健康發(fā)展，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，從根本上保護(hù)存款人利益，防止重蹈上世紀(jì)九十年代農(nóng)村基金會(huì)的覆轍。

二是確保村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展。吸收符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人，可引進(jìn)和利用銀行的運(yùn)營、管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，使村鎮(zhèn)銀行從設(shè)立開始就具有良好的發(fā)展基礎(chǔ)，從而有效保證農(nóng)村金融服務(wù)的質(zhì)量和水平。

“兩年多的發(fā)展實(shí)踐也證明，以村鎮(zhèn)銀行為主的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)能夠穩(wěn)健發(fā)展，堅(jiān)持‘主發(fā)起人是符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)’是重要原因之一，因此仍將堅(jiān)持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主發(fā)起人制度不變。”他說。

第二篇：銀監(jiān)發(fā)[2009]72號(hào)-新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年-2011年總體工作安排

中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于做好《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年-2011年總體工作安排》

有關(guān)事項(xiàng)的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2009〕72號(hào)

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲(chǔ)蓄銀行：

經(jīng)國務(wù)院同意，決定實(shí)施新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年-2011年總體工作安排。為認(rèn)真做好新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的培育和發(fā)展工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、全面做好三年計(jì)劃實(shí)施

為順利實(shí)施新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)三年總體工作安排，各銀監(jiān)局要成立“一把手”負(fù)責(zé)的工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，抓緊制訂實(shí)施方案，明確各階段要求，落實(shí)具體措施和責(zé)任，積極加以推進(jìn)。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要積極與地方人民政府溝通，爭取地方人民政府支持；要加強(qiáng)與當(dāng)?shù)刎?cái)政、工商、稅務(wù)等部門和人民銀行的協(xié)調(diào)，制定落實(shí)各項(xiàng)扶持政策；要積極宣傳相關(guān)政策，引導(dǎo)社會(huì)輿論，營造良好工作氛圍。

二、嚴(yán)格落實(shí)準(zhǔn)入掛鉤措施

為確保三年總體工作安排全面完成，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主發(fā)起人要按照社會(huì)責(zé)任和商業(yè)利益、網(wǎng)點(diǎn)覆蓋和戰(zhàn)略布局、自主選點(diǎn)和監(jiān)督指導(dǎo)有機(jī)結(jié)合的原則，首先考慮在國定貧困縣和中西部地區(qū)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司，重點(diǎn)解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融服務(wù)空白、競爭不充分的問題，以實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融服務(wù)全覆蓋的目標(biāo)?？紤]到我國地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡的實(shí)際情況，銀監(jiān)會(huì)決定實(shí)施準(zhǔn)入掛鉤措施，即主發(fā)起人在規(guī)劃內(nèi)的全國百強(qiáng)縣（按上評(píng)比結(jié)果執(zhí)行）或大中城市市轄區(qū)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的，原則上與國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣（以下簡稱國定貧困縣）實(shí)行1：1掛鉤，或與中西部地區(qū)實(shí)行1：2掛鉤，主發(fā)起人在這些地區(qū)沒有分支機(jī)構(gòu)的可以設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；在東部地區(qū)（全國百強(qiáng)縣、國定貧困縣和大中城市市轄區(qū)除外）規(guī)劃地點(diǎn)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的，原則上與國定貧困縣實(shí)行2：1掛鉤，或與中西部地區(qū)實(shí)行1：1掛鉤，主發(fā)起人在這些地區(qū)沒有分支機(jī)構(gòu)的可以設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。 主發(fā)起人應(yīng)按上述要求選擇擬設(shè)村鎮(zhèn)銀行地點(diǎn)，并報(bào)經(jīng)主監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意后，按規(guī)定程序和要求向擬設(shè)村鎮(zhèn)銀行所在地銀監(jiān)局申請(qǐng)籌建。主監(jiān)管機(jī)構(gòu)是指負(fù)責(zé)主發(fā)起人法人機(jī)構(gòu)日常監(jiān)管的銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。主監(jiān)管機(jī)構(gòu)是銀監(jiān)會(huì)的，掛鉤計(jì)劃經(jīng)銀監(jiān)會(huì)合作部同意。全國百強(qiáng)縣、大中城市及東部地區(qū)所在地銀監(jiān)局要認(rèn)真把關(guān)，對(duì)到轄內(nèi)規(guī)劃地點(diǎn)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人，必須要求其提供主監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管意見書及有關(guān)掛鉤計(jì)劃批復(fù)。主監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促主發(fā)起人在6個(gè)月內(nèi)落實(shí)掛鉤計(jì)劃。對(duì)未按規(guī)定落實(shí)掛鉤計(jì)劃的主發(fā)起人，主監(jiān)管機(jī)構(gòu)不得為其新設(shè)村鎮(zhèn)銀行出具監(jiān)管意見書，全國百強(qiáng)縣、大中城市及東部地區(qū)所在地銀監(jiān)局也不得受理其村鎮(zhèn)銀行籌建申請(qǐng)。對(duì)積極到國定貧困縣和中西部地區(qū)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司的主發(fā)起人，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)支持其到發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展，并在分支機(jī)構(gòu)設(shè)立、高級(jí)管理人員任職資格審批和新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入方面開辟綠色通道。對(duì)落實(shí)掛鉤措施不力的地區(qū)，銀監(jiān)會(huì)將對(duì)該地區(qū)村鎮(zhèn)銀行設(shè)立計(jì)劃予以適當(dāng)調(diào)整。本通知發(fā)布前已發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司的，一并實(shí)施掛鉤措施。

各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在實(shí)施準(zhǔn)入掛鉤措施過程中，要加強(qiáng)地區(qū)之間橫向溝通，系統(tǒng)之間上下聯(lián)動(dòng)，確保信息暢通，工作有序。銀監(jiān)局要定期及時(shí)上報(bào)掛鉤情況和機(jī)構(gòu)組建進(jìn)展，銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)掌握的情況，適時(shí)指導(dǎo)和調(diào)整計(jì)劃。各銀監(jiān)局可結(jié)合實(shí)際，制定轄內(nèi)掛鉤措施實(shí)施細(xì)則，并報(bào)銀監(jiān)會(huì)備案。

三、切實(shí)實(shí)現(xiàn)三年總體工作目標(biāo)

在大力推進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)三年總體工作安排過程中，鼓勵(lì)主發(fā)起人成立專司村鎮(zhèn)銀行、貸款公司管理的事業(yè)部，支持在經(jīng)營規(guī)模大、服務(wù)能力強(qiáng)、帶動(dòng)農(nóng)戶多、運(yùn)營管理好、信用記錄良的農(nóng)民專業(yè)合作社基礎(chǔ)上組建農(nóng)村資金互助社，允許各地在三年總體工作安排框架下經(jīng)銀監(jiān)會(huì)同意后適當(dāng)調(diào)整機(jī)構(gòu)類型、區(qū)域分布、時(shí)間安排。

各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范操作程序，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)，確保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入質(zhì)量。要加強(qiáng)相互聯(lián)動(dòng)，及時(shí)通報(bào)信息，形成工作合力。主監(jiān)管機(jī)構(gòu)要按照有關(guān)規(guī)定實(shí)施并表監(jiān)管，并督促主發(fā)起人實(shí)施并表管理。屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，明確股東責(zé)任，強(qiáng)化資本約束，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

銀監(jiān)局負(fù)責(zé)轄內(nèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入事項(xiàng)和非現(xiàn)場數(shù)據(jù)的組織報(bào)送工作。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開業(yè)當(dāng)月，要通過監(jiān)管信息系統(tǒng)及時(shí)上報(bào)相關(guān)非現(xiàn)場數(shù)據(jù)；本通知發(fā)布之日起，按月以電子郵件形式向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送《村鎮(zhèn)銀行掛鉤計(jì)劃統(tǒng)計(jì)表》（見附件2）和《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)三年工作安排進(jìn)度統(tǒng)計(jì)表》（見附件3）；年中和年末后20日內(nèi)要分別向銀監(jiān)會(huì)提交工作報(bào)告；涉及新情況、新問題以及境外金融機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等重大事項(xiàng)的，應(yīng)事先報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

銀監(jiān)會(huì)將及時(shí)督促指導(dǎo)各地積極開展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)培育和發(fā)展工作，年終對(duì)全國相關(guān)工作進(jìn)展情況進(jìn)行通報(bào)。

請(qǐng)各銀監(jiān)局速將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

附件：1.新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展計(jì)劃表2.村鎮(zhèn)銀行掛鉤計(jì)劃統(tǒng)計(jì)表3．新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)三年工作安排進(jìn)度統(tǒng)計(jì)表

二○○九年七月二十三日

第三篇：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引銀監(jiān)發(fā)2006-51號(hào)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引

銀監(jiān)發(fā)[2006]第51號(hào)2006年6月27日

第一章 總則

第一條 為促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善公司治理，加強(qiáng)內(nèi)部控制，健全內(nèi)部審計(jì)體系，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國審計(jì)法》和《中華人民共和國審計(jì)法實(shí)施條例》等法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 本指引所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的政策性銀行和商業(yè)銀行。經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國銀監(jiān)會(huì)）批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)可參照?qǐng)?zhí)行本指引。

第三條 本指引所稱內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)立、客觀的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和咨詢活動(dòng)，是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分。通過系統(tǒng)化和規(guī)范化的方法，審查評(píng)價(jià)并改善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部控制和公司治理效果，促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。

第四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)是，保證國家有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章的貫徹執(zhí)行；在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)框架內(nèi)，促使風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受水平；改善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營，增加價(jià)值。

第五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于經(jīng)營管理，以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，確保客觀公正。

第六條 中國銀監(jiān)會(huì)依據(jù)本指引檢查評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)工作。

第二章 機(jī)構(gòu)和人員

第七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事會(huì)負(fù)責(zé)建立和維護(hù)健全有效的內(nèi)部審計(jì)體系。沒有設(shè)立董事會(huì)的，由高級(jí)管理層負(fù)責(zé)履行有關(guān)職責(zé)。董事會(huì)應(yīng)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)。審計(jì)委員會(huì)成員不少于3人，多數(shù)成員應(yīng)是非執(zhí)行董事。審計(jì)委員會(huì)主席應(yīng)由獨(dú)立董事?lián)?。沒有設(shè)立董事會(huì)的，審計(jì)委員會(huì)組成及委員會(huì)負(fù)責(zé)人由高級(jí)管理層確定。

第八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立審計(jì)全系統(tǒng)經(jīng)營管理行為的內(nèi)部審計(jì)部門，可設(shè)立一名首席審計(jì)官負(fù)責(zé)全系統(tǒng)的審計(jì)工作。首席審計(jì)官由董事會(huì)任命并納入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格核準(zhǔn)范圍，首席審計(jì)官崗位變動(dòng)要事前向中國銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

第九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立獨(dú)立垂直的內(nèi)部審計(jì)管理體系。審計(jì)預(yù)算、人員薪酬、主要負(fù)責(zé)人任免由董事會(huì)或其專門委員會(huì)決定。內(nèi)部審計(jì)人員薪酬不低于本機(jī)構(gòu)其他部門同職級(jí)人員平均水平。

第十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)人員原則上按員工總?cè)藬?shù)的1%配備，并建立內(nèi)部崗位輪換制。

第十一條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)從業(yè)資格：

（一）專業(yè)水平。內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，掌握與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)相關(guān)的專業(yè)知識(shí)，熟悉金融相關(guān)法律法規(guī)及內(nèi)部控制制度。

（二）從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。內(nèi)部審計(jì)人員至少應(yīng)具備兩年以上金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人員至少應(yīng)具有三年以上審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，或六年以上金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

（三）道德準(zhǔn)則。內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)具有正直、客觀、廉潔、公正的職業(yè)操守，且從事金融業(yè)務(wù)以來無不良記錄。

第三章 職責(zé)

第十二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以制度形式明確董事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、首席審計(jì)官和內(nèi)部審計(jì)部門及人員職責(zé)。

第十三條 董事會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的適當(dāng)性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)章程、中長期審計(jì)規(guī)劃和工作計(jì)劃等，為獨(dú)立、客觀開展內(nèi)部審計(jì)工作提供必要保障，并對(duì)審計(jì)工作情況進(jìn)行考核監(jiān)督。

第十四條 審計(jì)委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，根據(jù)董事會(huì)授權(quán)組織指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作。審計(jì)委員會(huì)應(yīng)定期召開會(huì)議，并可視需要邀請(qǐng)高級(jí)管理層人員列席。

第十五條 首席審計(jì)官負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)章程、中長期審計(jì)規(guī)劃和工作計(jì)劃，做好協(xié)調(diào)工作，及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)人報(bào)告審計(jì)工作情況，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)的整體質(zhì)量負(fù)責(zé)。

第十六條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)對(duì)董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，制定內(nèi)部審計(jì)程序，評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理情況，落實(shí)審計(jì)工作計(jì)劃，開展后續(xù)審計(jì)，監(jiān)督整改情況，對(duì)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量負(fù)責(zé)，做好檔案管理。

第十七條 內(nèi)部審計(jì)事項(xiàng)主要包括：

（一）經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況。

（二）內(nèi)部控制的健全性和有效性。

（三）風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的適用性和有效性。

（四）信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況。

（五）會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性。

（六）與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況。

（七）機(jī)構(gòu)運(yùn)營績效和管理人員履職情況等。

第四章 權(quán)限

第十八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以制度形式明確賦予內(nèi)部審計(jì)部門履行職責(zé)所必需的權(quán)限。

第十九條 內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)列席或參加與內(nèi)部審計(jì)部門職責(zé)有關(guān)的會(huì)議。

第二十條 內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)及時(shí)、全面了解經(jīng)營管理信息，并就有關(guān)問題向?qū)徲?jì)對(duì)象和相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查、質(zhì)詢、取證。

第二十一條 內(nèi)部審計(jì)部門認(rèn)為必要時(shí)有權(quán)向董事會(huì)直接匯報(bào)審計(jì)發(fā)現(xiàn)。

第二十二條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)具有處理建議權(quán)和必要的處罰權(quán)。

第二十三條 內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)拒絕接受或不配合內(nèi)部審計(jì)、拒絕提供或提供虛假資料、打擊報(bào)復(fù)或陷害審計(jì)人員的，有權(quán)向上級(jí)報(bào)告，要求及時(shí)予以制止并做出處理。

第五章 質(zhì)量控制

第二十四條 內(nèi)部審計(jì)部門可就風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等有關(guān)問題提供咨詢服務(wù)，但不應(yīng)直接參與或負(fù)責(zé)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和經(jīng)營管理決策與執(zhí)行。

第二十五條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上確定審計(jì)重點(diǎn)，審計(jì)頻率和程度應(yīng)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理水平相一致。對(duì)每一營業(yè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估每年至少一次，審計(jì)每兩年至少一次。第二十六條 內(nèi)部審計(jì)部門和審計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)格按照審計(jì)程序和審計(jì)方法實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目，并定期進(jìn)行自我評(píng)估。

第二十七條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)人員的審計(jì)回避制度，確保內(nèi)部審計(jì)的客觀性。

第二十八條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)人員后續(xù)培訓(xùn)制度，鼓勵(lì)內(nèi)部審計(jì)人員取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師、注冊(cè)信息系統(tǒng)審計(jì)師等執(zhí)業(yè)資格，以保證內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)勝任能力。

第二十九條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)加強(qiáng)科技手段和信息技術(shù)在審計(jì)工作中的運(yùn)用，建立完善非現(xiàn)場內(nèi)部審計(jì)監(jiān)測(cè)體系及內(nèi)部審計(jì)操作系統(tǒng)、信息管理系統(tǒng)。

第三十條 內(nèi)部審計(jì)部門根據(jù)工作需要，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，可將部分內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目外包，但需事先對(duì)外包機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、客觀性和專業(yè)勝任能力進(jìn)行評(píng)估。

第三十一條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)建立審計(jì)復(fù)議制度，對(duì)審計(jì)對(duì)象提出異議的審計(jì)結(jié)論，由作出審計(jì)結(jié)論的審計(jì)機(jī)構(gòu)的上級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)議。

第三十二條 董事會(huì)可聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部審計(jì)部門的盡職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并保證外部檢查人員獨(dú)立于評(píng)價(jià)對(duì)象、具備專業(yè)勝任能力以及與評(píng)價(jià)對(duì)象沒有利益沖突。

第六章 報(bào)告制度

第三十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立與垂直管理體系相適應(yīng)的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告制度和報(bào)告線路。

第三十四條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)按季度向董事會(huì)報(bào)告審計(jì)工作情況，并通報(bào)高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)。

第三十五條 首席審計(jì)官和內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)按季向董事會(huì)和高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)人報(bào)告審計(jì)工作情況。每年至少一次向董事會(huì)提交包括履職情況、審計(jì)發(fā)現(xiàn)和建議等內(nèi)容的審計(jì)工作報(bào)告。

第三十六條 首席審計(jì)官和內(nèi)部審計(jì)部門在審計(jì)事項(xiàng)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)人報(bào)送包括審計(jì)概況、審計(jì)依據(jù)、審計(jì)結(jié)論、審計(jì)決定、審計(jì)建議、審計(jì)對(duì)象反饋意見等內(nèi)容的項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告。

第三十七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善與中國銀監(jiān)會(huì)的溝通和報(bào)告制度。董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)就重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)及時(shí)向中國銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)就以下事項(xiàng)向中國銀監(jiān)會(huì)或中國銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）向董事會(huì)提交的全面審計(jì)工作報(bào)告。

（二）內(nèi)部審計(jì)部門開展異地審計(jì)的，應(yīng)同時(shí)將審計(jì)報(bào)告抄報(bào)審計(jì)對(duì)象所在地的中國銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。

（三）內(nèi)部審計(jì)部門發(fā)現(xiàn)重大問題并報(bào)告董事會(huì)后，在問題未得到認(rèn)真查處整改的情況下，應(yīng)直接向中國銀監(jiān)會(huì)報(bào)告相關(guān)情況。

（四）外部中介機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審計(jì)報(bào)告。

（五）中國銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)要求報(bào)告的其他事項(xiàng)。

第七章 考核與問責(zé)

第三十八條 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)采取有效措施，確保內(nèi)部審計(jì)成果得以充分利用。高級(jí)管理層對(duì)未按要求進(jìn)行整改的問題，應(yīng)督促整改，追究相關(guān)人員責(zé)任，并承擔(dān)未對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)采取糾正措施所產(chǎn)生的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。

第三十九條 董事會(huì)應(yīng)建立激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)內(nèi)部審計(jì)相關(guān)各方的盡職、履職情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，建立內(nèi)部審計(jì)工作問責(zé)制度，明確內(nèi)部審計(jì)責(zé)任追究、免責(zé)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和程序。

第四十條 董事會(huì)應(yīng)對(duì)具有以下情節(jié)的內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人追究責(zé)任：

（一）未執(zhí)行審計(jì)方案、程序和方法導(dǎo)致重大問題未能被發(fā)現(xiàn)。

（二）對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報(bào)或者未如實(shí)反映。

（三）審計(jì)結(jié)論與事實(shí)嚴(yán)重不符。

（四）對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題查處整改工作跟蹤不力。

（五）未按要求執(zhí)行保密制度。

（六）其他有損銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)利益或聲譽(yù)的行為。

第四十一條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)檢查監(jiān)督和責(zé)任認(rèn)定，有充分證據(jù)表明內(nèi)部審計(jì)部門和審計(jì)人員按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和本指引以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)制度勤勉盡職地履行了職責(zé)，并及時(shí)報(bào)告了審查出的問題，在審計(jì)對(duì)象相關(guān)問題暴露時(shí)，可視情況免除或部分免除內(nèi)部審計(jì)部門和相關(guān)審計(jì)人員的責(zé)任。

第八章 附則

第四十二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本指引制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)中國銀監(jiān)會(huì)備案。

第四十三條 本指引由中國銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第四十四條 本指引自二○○六年七月一日實(shí)施。

第四篇：新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)安排

《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年—2011年總體工作安排》發(fā)布

未來3年再設(shè)1300家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)

銀監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人答記者問

銀監(jiān)會(huì)編制的《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年—2011年總體工作安排》（以下簡稱《工作安排》）已經(jīng)國務(wù)院原則同意，未來3年計(jì)劃在全國再設(shè)立約1300家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。日前，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)專門通知，組織各地貫徹落實(shí)。

自2006年底銀監(jiān)會(huì)調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入政策以來，經(jīng)過兩年多的探索實(shí)踐，到2009年6月末，全國已有118家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開業(yè)，引入各類資本47.33億元，吸收存款131億元，累計(jì)發(fā)放農(nóng)戶貸款55億元，中小企業(yè)貸款82億元。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，有效縮小了城鄉(xiāng)金融差距，改善了農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)。對(duì)此，黨中央、國務(wù)院高度重視并給予了充分肯定，社會(huì)各界廣泛認(rèn)同并給予大力支持。實(shí)踐證明，這一政策措施符合農(nóng)村地區(qū)廣大人民群眾愿望和要求，符合社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的客觀需要。

《工作安排》的實(shí)施，對(duì)于加大新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)培育力度，持續(xù)提高農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的覆蓋率，加快完善農(nóng)村金融組織體系和服務(wù)體系，具有重要而深遠(yuǎn)的意義。

根據(jù)《工作安排》，未來3年將在全國再設(shè)立約1300家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，主要分布在農(nóng)業(yè)占比高于全國平均水平的縣域、中西部地區(qū)、金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低的縣域、貧困縣和中小企業(yè)活躍縣域。3年總體工作安排的實(shí)施，將進(jìn)一步改善農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融服務(wù)空白、競爭不充分的狀況。

為確保實(shí)現(xiàn)3年總體工作安排，銀監(jiān)會(huì)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主發(fā)起人按照社會(huì)責(zé)任和商業(yè)利益、網(wǎng)點(diǎn)覆蓋和戰(zhàn)略布局、自主選點(diǎn)和監(jiān)督指導(dǎo)有機(jī)結(jié)合的原則，首先考慮到國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣和中西部地區(qū)發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)，實(shí)行“東西掛鉤、城鄉(xiāng)掛鉤、發(fā)達(dá)與欠發(fā)達(dá)地區(qū)掛鉤”的準(zhǔn)入掛鉤措施，對(duì)到全國百強(qiáng)縣、大中城市轄區(qū)及東部地區(qū)的規(guī)劃地點(diǎn)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人，要求其按照規(guī)定在國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣或中西部地區(qū)掛鉤設(shè)立相應(yīng)數(shù)量的村鎮(zhèn)銀行或貸款公司。在實(shí)施準(zhǔn)入掛鉤措施過程中，各級(jí)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)將嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)，加強(qiáng)地區(qū)之間橫向溝通，系統(tǒng)之間上下聯(lián)動(dòng)，確保信息暢通，工作有序。對(duì)積極到國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣和中西部地區(qū)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要支持其到發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展，為其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立、高級(jí)管理人員審批和新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入開辟綠色通道；對(duì)未按規(guī)定落實(shí)掛鉤計(jì)劃的主發(fā)起人，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不得為其新設(shè)村鎮(zhèn)銀行出具監(jiān)管意見書，不得受理其村鎮(zhèn)銀行籌建申請(qǐng)。

銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，將督促各地監(jiān)管部門認(rèn)真組織實(shí)施3年總體工作安排，成立專門領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，抓緊制訂實(shí)施方案，明確各階段要求，落實(shí)具體措施和責(zé)任，并加強(qiáng)與地方政府和有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，確保3年目標(biāo)全面實(shí)現(xiàn)，更好地支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

第五篇：銀監(jiān)發(fā)2007-6

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 中國人民銀行 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見 銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)

各銀監(jiān)局，中國人民銀行上?？偛?、各分行、營業(yè)管理部、各省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行：

為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，現(xiàn)就小額貸款公司試點(diǎn)事項(xiàng)提出如下指導(dǎo)意見：

一、小額貸款公司的性質(zhì)

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

二、小額貸款公司的設(shè)立

小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2--200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。小額貸款公司的注冊(cè)資本來源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%。

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級(jí)政府主管部門提出正式申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有必要的營業(yè)場所、組織機(jī)構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會(huì)組織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自然人，應(yīng)無犯罪記錄和不良信用記錄。

小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅費(fèi)。

三、小額貸款公司的資金來源

小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。

小額貸款公司應(yīng)向注冊(cè)地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

四、小額貸款公司的資金運(yùn)用

小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。

小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。

五、小額貸款公司的監(jiān)督管理

凡是省級(jí)政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。

小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。從事非法集資活動(dòng)的，按照國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)處置。對(duì)于跨省份非法集資活動(dòng)的處置，需要由處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)的，可由省級(jí)人民政府請(qǐng)求處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)處置。其他違反國家法律法規(guī)的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

中國人民銀行對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。

六、小額貸款公司的終止

小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（二）股東大會(huì)決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；

（五）人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散，依照《公司法》進(jìn)行清算和注銷。

小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。

小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。

七、其他

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)，要密切配合當(dāng)?shù)卣?，?chuàng)造性地開展工作，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司工作的政策宣傳。同時(shí)，積極開展小額貸款培訓(xùn)工作，有針對(duì)性的對(duì)小額貸款公司及其客戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。

本指導(dǎo)意見未盡事宜，按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》等法律法規(guī)執(zhí)行。

本指導(dǎo)意見由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

請(qǐng)各銀監(jiān)局和人民銀行上海總部、各分行、營業(yè)管理部、各省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行聯(lián)合將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至銀監(jiān)分局、人民銀行地市中心支行、縣（市）支行和相關(guān)單位。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 中國人民銀行 二○○八年五月四日頒發(fā)

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

關(guān)于印發(fā)《貸款公司管理暫行規(guī)定》的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2007〕6號(hào)

各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行，北京、上海農(nóng)村商業(yè)銀行，天津農(nóng)村合作銀行：

為做好調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的試點(diǎn)工作，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)制定了《貸款公司管理暫行規(guī)定》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

請(qǐng)各銀監(jiān)局速將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀監(jiān)分局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行。

二○○七年一月二十二日

貸款公司管理暫行規(guī)定

第一章 總則 

第一條 為保護(hù)貸款公司、客戶的合法權(quán)益，規(guī)范貸款公司的行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障貸款公司穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條 貸款公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供貸款服務(wù)的非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

貸款公司是由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資的有限責(zé)任公司。

第三條 貸款公司是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有由投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，并以全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事 責(zé)任。

貸款公司的投資人依法享有資產(chǎn)收益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利。

第四條 貸款公司以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則，自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。

第五條 貸款公司依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。 第六條 貸款公司應(yīng)遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。

第二章 機(jī)構(gòu)的設(shè)立 

第七條 貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱或地名。

第八條 設(shè)立貸款公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）注冊(cè)資本不低于50萬元人民幣，為實(shí)收貨幣資本，由投資人一次足額繳納；

（三）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；

（四）有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；

（五）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他條件。 第九條 設(shè)立貸款公司，其投資人應(yīng)符合下列條件：

（一）投資人為境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行；

（二）資產(chǎn)規(guī)模不低于50億元人民幣；

（三）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（四）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第十條 設(shè)立貸款公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

第十一條 籌建貸款公司，申請(qǐng)人應(yīng)提交下列文件、材料：

（一）籌建申請(qǐng)書；

（二）可行性研究報(bào)告；

（三）籌建方案；

（四）籌建人員名單及簡歷；

（五）非貸款公司設(shè)立地的投資人應(yīng)提供最近兩年資產(chǎn)負(fù)債表和損益表以及該投資人注冊(cè)地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的書面意見；

（六）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他材料。

第十二條 貸款公司的籌建期最長為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。籌建期內(nèi)達(dá)到開業(yè)條件的，申請(qǐng)人可提交開業(yè)申請(qǐng)。

貸款公司申請(qǐng)開業(yè)，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)提交下列文件、材料：

（一）開業(yè)申請(qǐng)書；

（二）籌建工作報(bào)告；

（三）章程草案；

（四）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告；

（五）擬任高級(jí)管理人員的備案材料；

（六）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

（七）公安、消防部門對(duì)營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；

（八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他資料。

第十三條 貸款公司的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或自受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書面決定。

貸款公司的開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。

第十四條 貸款公司可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在縣域內(nèi)設(shè)立分公司。分公司的設(shè)立需經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

貸款公司分公司的籌建方案，應(yīng)事先報(bào)監(jiān)管辦事處備案。未設(shè)監(jiān)管辦事處的，向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。貸款公司在分公司籌建方案備案后即可開展籌建工作。 分公司的開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定，銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。

第十五條 經(jīng)核準(zhǔn)開業(yè)的貸款公司及其分公司，由決定機(jī)關(guān)頒發(fā)金融許可證，并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。第三章 組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營管理 

第十六條 貸款公司可不設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，但必須建立健全經(jīng)營管理機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。投資人可委派監(jiān)督人員，也可聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)履行監(jiān)督職能。

第十七條 貸款公司的經(jīng)營管理層由投資人自行決定，報(bào)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。

第十八條 貸款公司章程由投資人制定和修改，報(bào)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局審查并核準(zhǔn)。

第十九條 貸款公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制訂經(jīng)營方針和業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，未設(shè)董事會(huì)的，由經(jīng)營管理層制訂，并經(jīng)投資人決定后組織實(shí)施。

第二十條 經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn)，貸款公司可經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：

（一）辦理各項(xiàng)貸款；

（二）辦理票據(jù)貼現(xiàn)；

（三）辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（四）辦理貸款項(xiàng)下的結(jié)算；

（五）經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 貸款公司不得吸收公眾存款。

第二十一條 貸款公司的營運(yùn)資金為實(shí)收資本和向投資人的借款。第二十二條 貸款公司開展業(yè)務(wù)，必須堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營宗旨，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第二十三條 貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。貸款公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%；對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

第二十四條 貸款公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理能力，提高貸款質(zhì)量。

第二十五條 貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，真實(shí)反映經(jīng)營成果，確保資本充足率在任何時(shí)點(diǎn)不低于8%，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%。

第二十六條 貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

第二十七條 貸款公司執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，按照國家有關(guān)規(guī)定，建立健全貸款公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。 第二十八條 貸款公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并由投資人聘請(qǐng)具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)報(bào)告須報(bào)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。

第二十九條 貸款公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局

報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料，并對(duì)報(bào)告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

第三十條 貸款公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露制度，及時(shí)披露經(jīng)營情況、重大事項(xiàng)等信息。 第四章 監(jiān)督管理



第三十一條 貸款公司開展業(yè)務(wù)，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理，與投資人實(shí)施并表監(jiān)管。

第三十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)法律、法規(guī)對(duì)貸款公司的資本充足率、不良貸款率、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易等實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

第三十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款公司資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時(shí)采取下列監(jiān)管措施：

（一）對(duì)資本充足率大于8%，且不良貸款率在5%以下的，可適當(dāng)減少檢查頻率，支持其穩(wěn)健發(fā)展；

（二）對(duì)資本充足率低于8%、大于4%，或不良貸款率在5%以上的，要加大非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查力度，并督促其限期補(bǔ)充資本、改善資產(chǎn)質(zhì)量；

（三）對(duì)資本充足率降至4%以下，或不良貸款率高于15%的，適時(shí)采取責(zé)令其調(diào)整高級(jí)管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施；

（四）對(duì)限期內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資本充足率降至2%以下的，應(yīng)責(zé)令投資人適時(shí)接管或由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以撤銷。 第三十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)對(duì)貸款公司的資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量以及內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，督促其完善資本補(bǔ)充機(jī)制、貸款管理制度及內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

第三十五條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求投資人加強(qiáng)對(duì)貸款公司的監(jiān)督檢查，定期對(duì)其資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審計(jì)，對(duì)其貸款授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系進(jìn)行評(píng)估，有權(quán)根據(jù)貸款公司的運(yùn)行情況要求投資人追加補(bǔ)充資本，確保貸款公司穩(wěn)健運(yùn)行。

第三十六條 貸款公司違反本規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時(shí)進(jìn)行整改，防范資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

第三十七條 貸款公司及其工作人員在業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理過程中，有違反國家法律法規(guī)行為的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及有關(guān)法律、行政

法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十八條 貸款公司及其工作人員對(duì)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的處罰決定不服的，可依法提請(qǐng)行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟。

第五章 機(jī)構(gòu)變更與終止 

第三十九條 貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn)：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊(cè)資本；

（三）變更住所；

（四）修改章程；

（五）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。

第四十條 貸款公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)解散：

（一）章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；

（二）股東決定解散；

（三）因分立、合并需要解散。

第四十一條 貸款公司解散的，由其投資人按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》及有關(guān)行政法規(guī)的規(guī)定實(shí)施。第四十二條 貸款公司因解散、被撤銷而終止的，應(yīng)當(dāng)向發(fā)證機(jī)關(guān)繳回金融許可證，并及時(shí)到工商行政管理部門辦理注銷登記，并予以公告。第六章 附則 

第四十三條 本規(guī)定所稱農(nóng)村地區(qū)，是指中西部、東北和海南省縣（市）及縣（市）以下地區(qū)，以及其他?。▍^(qū)、市）的國定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區(qū)。

第四十四條 外資金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立貸款公司，參照本規(guī)定執(zhí)行。

第四十五條 本規(guī)定未盡事宜，按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國公司法》等法律、法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。

第四十六條 本規(guī)定由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第四十七條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

情

況

說

明

我公司已向省中小企業(yè)局申報(bào)增加注冊(cè)資金到人民幣陸仟萬元整。已通過省專家組初審。

特此說明。

秦皇島鑫融匯擔(dān)保有限公司

2011年10月25日