第一篇：沈陽市小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展問題探究

目 錄

摘要..................................................................................................................................................2

一、引言...........................................................................................................................................4

二、沈陽市小額貸款公司發(fā)展?fàn)顩r分析.......................................................................................4

（一）沈陽市小額貸款公司發(fā)展歷程...................................................................................4

（二）沈陽市小額貸款公司的運(yùn)作特點(diǎn)...............................................................................5

三、沈陽市小額貸款公司發(fā)展面臨的主要問題...........................................................................6

（一）相關(guān)法律法規(guī)不夠完善...............................................................................................6

（二）資金來源渠道較窄.......................................................................................................7

（三）風(fēng)險防范能力較弱.......................................................................................................8

（四）內(nèi)部管理水平有待進(jìn)一步提升...................................................................................9

四、沈陽市小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的對策建議.....................................................................10

（一）加大政府支持力度.....................................................................................................10

（二）拓寬資金來源渠道.....................................................................................................11

（三）建立健全風(fēng)險防范機(jī)制.............................................................................................12

（四）提高內(nèi)部管理水平.....................................................................................................12 參考文獻(xiàn).........................................................................................................................................13 致 謝..............................................................................................................................................14

沈陽市小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展問題探究

摘要

上世紀(jì)后期，為了解決中國貧困人口的收入問題以及幫助中國發(fā)展，小額信貸作為對我國的一種扶貧手段，由國際組織推薦引入我國。小額貸款公司的創(chuàng)立和發(fā)展是我國金融體制和組織機(jī)構(gòu)的重要創(chuàng)新，為民營資本進(jìn)入合規(guī)的金融領(lǐng)域提供了有效和安全的渠道，是我國由保險、證券和銀行組成的現(xiàn)有金融體系的一個有效補(bǔ)充。本文首先對沈陽市小額貸款公司的發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行整理和分析，找出其發(fā)展所面臨的主要問題，然后根據(jù)發(fā)展問題提出相應(yīng)的對策，幫助提高我國小額信貸金融市場的運(yùn)作效率，引導(dǎo)民間閑置資金的合法有序流轉(zhuǎn)與造福我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：沈陽市 小額貸款公司 可持續(xù)發(fā)展 問題 對策

Abstract Late last century, in order to solve the income problem of China's poorest women and help China's development and microfinance as a means for poverty alleviation in China, introduced into China in recommended by international organizations.The establishment and development of small loan companies is of great importance in China's financial system and organization innovation, for private capital to enter the compliance of the financial sector provides an efficient and safe channel, is composed of insurance, securities and banking in our country the existing financial system is an effective supplement.This article first to the development of small loan companies in ShenYang, sorting and analysis to find out the main problems faced by its development, then put forward the corresponding countermeasures according to the development, help to improve the efficiency of operation of microfinance financial market in our country, guide the folk idle capital legal transfer to benefit the economic development of our country.Keywords:ShenYang Small Loan Companies;The Sustainable Development;Problems Countermeasures

一、引言

上世紀(jì)后期，為了解決中國貧困人口的收入問題以及幫助中國發(fā)展，小額信貸作為對我國的一種扶貧手段，由國際組織推薦引入我國。2004年，小額信貸第一次在中央一號文件中被明確的提出，由此揭開了理論和實務(wù)界對我國小額信貸的研究。近些年，為了更加有效配置資金資源，引導(dǎo)民間閑置資金轉(zhuǎn)向需要資金卻難以在銀行獲得貸款的“三農(nóng)”和中小企業(yè)，在一系列國家政策的支持和鼓勵下，我國小額貸款公司開始不斷涌現(xiàn)。截止2011年12月，全國共有小額貸款公司 4282 家，貸款余額 3915 億元，全年累計新增小額貸款公司 1668 家，新增貸款總額1935億元，小額貸款公司在2011年發(fā)展迅猛。小額貸款公司由于信貸手續(xù)簡便，操作靈活，額度適中，風(fēng)險利于分散等特點(diǎn)，在一定程度上降低了中小企業(yè)的融資門檻，有效解決了我國一部分中小企業(yè)的融資難題，更好的解決了我國農(nóng)村經(jīng)營資金不足的一系列問題。小額貸款公司的創(chuàng)立和發(fā)展是我國金融體制和組織機(jī)構(gòu)的重要創(chuàng)新，為民營資本進(jìn)入合規(guī)的金融領(lǐng)域提供了有效和安全的渠道，是我國由保險、證券和銀行組成的現(xiàn)有金融體系的一個有效補(bǔ)充。

1本文首先對沈陽市小額貸款公司的發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行整理和分析，找出其發(fā)展所面臨的主要問題，然后根據(jù)發(fā)展問題提出相應(yīng)的對策，幫助提高我國小額信貸金融市場的運(yùn)作效率，引導(dǎo)民間閑置資金的合法有序流轉(zhuǎn)與造福我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

二、沈陽市小額貸款公司發(fā)展?fàn)顩r分析

（一）沈陽市小額貸款公司發(fā)展歷程

為推動農(nóng)村金融領(lǐng)域的組織創(chuàng)新，中國人民銀行在陜西、四川、貴州、沈陽、陜西五?。ㄗ灾螀^(qū)）各選擇一個縣（區(qū)）進(jìn)行小額貸款公司試點(diǎn)，由央行再貸款承擔(dān)風(fēng)險處置責(zé)任。人民銀行同時表示，其他地區(qū)需要開展試點(diǎn)的，可自行組織。首次鼓舞，沈陽批準(zhǔn)成立萬利通小額貸款公司；在深圳，中安信業(yè)集團(tuán)公司面向個人、私（民）營企業(yè)主提供小額貸款服務(wù)。這是小額貸款公司進(jìn)行部分試點(diǎn)的第一階段。

在認(rèn)真總結(jié)第一階段小額貸款公司試點(diǎn)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會、中國人民銀行出臺了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)（2008）23號）和《關(guān)于城鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》（銀發(fā)（2008）137號），指導(dǎo)各地開展小額貸款公司試點(diǎn)工作。這是小額貸款公司進(jìn)行全面試點(diǎn)的第二階段。

1夏夕美.基于現(xiàn)金流模型的農(nóng)村小額貸款風(fēng)險分析[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊, 2011（12）:41-42 沈陽市政府轉(zhuǎn)發(fā)市金融辦、工商局等四部門《關(guān)于本市開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實施辦法》，拉開了沈陽開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的序幕。僅僅經(jīng)過兩個半月的籌備，沈陽市首家小額貸款公司——沈陽金融小額貸款公司正式對外營業(yè)。

截至2009年末，遼寧省共有18家小額貸款公司獲準(zhǔn)籌建，已有15家開業(yè)，94家獲批籌建，注冊資金累計達(dá)80億元。根據(jù)沈陽中心支行提供的相關(guān)資料，簡要對開業(yè)的15家小額貸款公司的基本情況進(jìn)行簡單地歸納和總結(jié)。第一家小額貸款公司開業(yè)到現(xiàn)在的大半年時間里，沈陽15家已開業(yè)小額貸款公司運(yùn)作安全，累計投放貸款達(dá)2.3億元。遼寧小額貸款公司試點(diǎn)工作于07年11月啟動，沈陽市獲準(zhǔn)籌建的小額貸款公司達(dá)到50家，其中已經(jīng)開業(yè)15家，數(shù)量和運(yùn)行質(zhì)量均居全省第一，并且走在全國前列。在沈陽的小額貸款公司中，于09年2月第一家開業(yè)的沈陽金融小額貸款公司貸款投放累計達(dá)到4000萬元。

1（二）沈陽市小額貸款公司的運(yùn)作特點(diǎn)

1、沈陽市小額貸款公司不吸收存款，以發(fā)放貸款為主要業(yè)務(wù)

2009年中國人民銀行發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范》明確規(guī)定，我國小額貸款公司屬于金融機(jī)構(gòu)一類，但2008年出臺的《指導(dǎo)意見》中將小額貸款公司的定義為“由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的、不吸收公眾存款、經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司”。因此，不吸收公眾存款是同一般金融機(jī)構(gòu)的本質(zhì)區(qū)別。商業(yè)銀行能通過吸收公眾存款開展資產(chǎn)、負(fù)債及中間業(yè)務(wù)，但小額貸款公司則缺少這種優(yōu)勢。根據(jù)《指導(dǎo)意見》的規(guī)定，小額貸款公司為“股份有限公司”或“有限責(zé)任公司”，其主要資金來源為股東繳納、捐贈、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融資，如小額貸款公司從銀行業(yè)獲得融入資金，在法律和法規(guī)

2規(guī)定的范圍內(nèi)，不得超過資本凈額的50%。因此沈陽小額貸款公司的資金來源主要來自注冊資本金和銀行貸款，在運(yùn)營初期，沈陽小額貸款公司發(fā)放貸款主要依賴于股權(quán)資本，但是到了經(jīng)營后期，貸款逐步增多，原始股權(quán)資本已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足公司的業(yè)務(wù)需求，該問題主要的解決辦法就是增加注冊資本金和向銀行進(jìn)行貸款融資。據(jù)了解，沈陽金融辦已經(jīng)開始就商業(yè)銀行向小額貸款公司提供資金支持事宜進(jìn)行磋商和辦理。

2、沈陽市小額貸款公司主要經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)

我國在政策上對于小額貸款有很多限制，在后續(xù)的業(yè)務(wù)經(jīng)營必然存在資金不 12陳曉黎.我國小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀及對策[J].財經(jīng)界, 2012(02):122-123 甘超.我國小額貸款公司貸款利率定價問題及對策[J].價格理論與實踐,2012(01):72-73 足等問題，為保持小額貸款健康、可持續(xù)發(fā)展，相關(guān)文件也明確規(guī)定：小額貸款公司70%的資金應(yīng)用于不超過50萬元的客戶，其余30%資金的單戶貸款不得超過資本金的5%。由于小額貸款公司基本無負(fù)債業(yè)務(wù)，只能拿企業(yè)的資本金放貸，而這些資金也極有限，貸款額度又受一定的限制，只能支持一些小額貸款業(yè)務(wù)。目前沈陽各家小額貸款公司堅持以小額為放貸原則，規(guī)定同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，以注冊資本為3000萬元的小額貸款公司為例，同一借款人的最高借款上限為150萬元，這有防止了貸款過度集中。貸款的主要對象是發(fā)展農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)民、個體工商戶、中小型企業(yè)以及個人。1

3、沈陽市小額貸款公司貸款質(zhì)量高

小額貸款公司的出資人一般為自然人、法人或社會團(tuán)體，其貸出資金幾乎全部出于自身擁有，盡管審批的程序比較簡單，貸款利率較高，但其對貸款項目的審查較為謹(jǐn)慎。沈陽市小額貸款公司貸款利率普遍實行月息制，月利率水平大致為1.77%，是人民銀行一年期貸款基準(zhǔn)利率的4倍。雖然利率較銀行高出較多，但由于小額貸款公司放款快、手續(xù)便捷，資金需求量大，截至目前為止，沈陽已開業(yè)的15家小額貸款公司貸款額雖然超過2億元，但沒有一筆不良貸款產(chǎn)生，所有貸款客戶均能按時歸還利息及本金。除此之外，從小額貸款公司的貸款類型上看，分為抵押和信用貸款兩種，前者多以房產(chǎn)、汽車等大件商品為抵押，降低了壞賬風(fēng)險；后者信用貸款，貸款公司均要求借款者的單位提供相關(guān)證明，并且放款額一般不超過20萬元，借款者一般不會因為借幾萬元借款而成為“失信”的企業(yè)。2

三、沈陽市小額貸款公司發(fā)展面臨的主要問題

（一）相關(guān)法律法規(guī)不夠完善

第一，在法律法規(guī)監(jiān)管方面，2006 年《中共中央國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會主義親農(nóng)村建設(shè)的若干意見》中第一次提到，“要大力培育自然人、企業(yè)法人或社團(tuán)法人發(fā)起的小額貸款組織，引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織，規(guī)范民間借貸。”該文件為小額貸款公司的發(fā)展、完善提供了強(qiáng)有力的政策支持。2006年 12 月，中國人民銀行出版了《小額貸款公司指導(dǎo)手冊》，為各試點(diǎn)政府制定小額貸款公司實施方案提供了政策性指導(dǎo)。2008 年 5 月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會與中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》。該《意見》將我國小額貸款公司的含義作了界定，“小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人、與其 12蘇浩宇等.新形勢下小額貸款公司發(fā)展再思考[J].西南金融, 2012(01):62-63 衛(wèi)柏.我國農(nóng)村金融體系改革與展望[J].財經(jīng)問題研究, 2011(02):61-65 他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限公司或股份有限公司?！薄兑庖姟愤€明確規(guī)定，“小額貸款公司在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護(hù)，不受任何組織、單位和個人的干涉?！?

第二，在稅法方面，目前小額貸款公司的稅賦不按金融機(jī)構(gòu)利差來征收,而是按普通的工商企業(yè)來繳納,造成小額貸款公司稅負(fù)加重。在調(diào)查沈陽市小額貸款公司運(yùn)營情況時發(fā)現(xiàn),其繳納的稅項包括25%的企業(yè)所得稅、7%的城市維護(hù)建設(shè)稅、5%的營業(yè)稅和5%的教育費(fèi)附加,股東分紅要繳納20%的個人所得稅,各種稅費(fèi)相加,給公司帶來沉重負(fù)擔(dān),低利率與高稅賦造成行業(yè)利潤不足。以精儲小額貸款股份有限公司為例,其注冊基本金為3000萬元,假設(shè)保留300萬元作為企業(yè)適當(dāng)流動資金,剩余2700萬元全部發(fā)放完畢,已基本屬于滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)。利率按照4倍基準(zhǔn)利率以內(nèi),6個月19.44%計算,每年利息收入為524.88萬元,按照營業(yè)稅稅率5%,城建稅為營業(yè)稅的5%、教育費(fèi)為營業(yè)稅的4.5%,共計營業(yè)額的5.745%繳納營業(yè)稅及附加稅30.15萬元,再除去房租、水電費(fèi)、工資等營業(yè)成本約為80萬元,其營業(yè)利潤約為414.73萬元,繳納25%的所得稅后凈利潤為311萬元。在沒出現(xiàn)不良貸款的情況下,股東回報率僅為11.52%,遠(yuǎn)低于一般企業(yè)的回報率,而事實上小額貸款公司由于難以防范風(fēng)險,貸款損失難免出現(xiàn),如果每年貸款損失率達(dá)到12%,股東就沒有回報。2

（二）資金來源渠道較窄

按照《意見》要求，小額貸款公司不能夠吸收儲蓄存款，它的主要業(yè)務(wù)資金來源直接源于自有注冊資本的積累和商業(yè)銀行的貸款。

第一，由于商業(yè)銀行投資小額貸款公司風(fēng)險較高，因此對小額貸款公司的授信審核過程比較復(fù)雜且時間較長，再加上商業(yè)銀行對于風(fēng)險較大企業(yè)一般采用抵押貸款的方式，小額貸款公司鮮有可抵押的資產(chǎn)進(jìn)行貸款，因此小額貸款公司從商業(yè)銀行進(jìn)行資金融通的方式比較艱難且較高的貸款利率也會降低公司的利潤增加財務(wù)風(fēng)險。

第二，對于注冊資本的積累，在《意見》中指出：小額貸款公司同一借款人的借款余額不得超過小額貸款公司注冊資本的5%，以注冊資本3000萬元為例，單筆貸款的最高限額為150萬元，如果注冊資本增加到5000萬元，則最高限額為250萬元。就目前沈陽市的小額金融公司來看，為了滿足貸款資金的需要，多 12康要坤，許文婷.小額貸款公司發(fā)展的制度保障研究[J].甘肅金融,2011(03):33-34 劉衛(wèi)柏.我國農(nóng)村金融體系改革與展望[J].財經(jīng)問題研究, 2011(02):61-65 家小額貸款公司已經(jīng)進(jìn)行了資本增資，如：融豐小額貸款公司已將注冊資本擴(kuò)充至1億元人民幣，沈陽小額貸款公司也已將注冊資本擴(kuò)充到5000萬元人民幣。因為小額貸款公司是以商業(yè)利益為目標(biāo)的商業(yè)貸款機(jī)構(gòu)，自負(fù)盈虧，為了達(dá)到利益最大化，通常對中小企業(yè)的貸款都會給予最高限額。以精儲小額貸款公司為例，它的注冊資本為3000萬元，在開業(yè)初期共發(fā)放8筆貸款，貸款總金額高達(dá)950萬元，基本上都是按最高限額發(fā)放，這也反應(yīng)了小額貸款公司發(fā)放貸款的現(xiàn)狀。而這樣的經(jīng)營模式，顯然違背了小額貸款公司經(jīng)營的原則，即通過小額、分散的對中小企業(yè)進(jìn)行貸款發(fā)放，以降低風(fēng)險，提高收益。1

第三，沈陽市各家小額貸款公司的大股東涉及行業(yè)較多,如沈陽今融小額貸款股份有限公司的有些股東還從事房地產(chǎn)項目,在市區(qū)開發(fā)有多個樓盤。由于自身經(jīng)營項目較多,對于盈利能力并不強(qiáng)的小額貸款公司,大股東在資金分配上沒有予以傾斜,增資意愿不強(qiáng)。

融資渠道的有限性嚴(yán)重制約了小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展,使其經(jīng)常面臨無款可貸的狀況。由上可知,公司的持續(xù)運(yùn)營光靠注冊資本是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,如何擴(kuò)充融資渠道,破解資金瓶頸是小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展要研究的一個重要課題。

2（三）風(fēng)險防范能力較弱

雖然各試點(diǎn)的各小額貸款公司還沒有不良貸款，但風(fēng)險管理對小額貸款公司來說，是關(guān)系到其能否發(fā)展壯大的重要問題。

第一，由于多數(shù)小貸公司無法接入人行征信查詢系統(tǒng),無法實現(xiàn)客戶的信貸信息共享,潛在風(fēng)險難以科學(xué)估量,對于客戶還款付息的調(diào)查和把握方面也就大打折扣。此外,小貸公司在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)的夾縫里生存,對于客戶的擔(dān)保和反擔(dān)保條件要求較為寬松,也在一定程度上加大了潛在的風(fēng)險。

第二，風(fēng)險管控手段落后。大多數(shù)小貸公司的風(fēng)險管理流程沒有涵蓋貸前、貸中和貸后各個環(huán)節(jié)，貸前盲目搶客戶，“早貸快貸”傾向明顯，貸前調(diào)查缺少基本的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，隨意性大，貸后管理落后，無法從客戶的交易對手、上下游企業(yè)及開戶銀行等多種渠道獲取貸款使用及風(fēng)險狀況，部分規(guī)模較小的小貸公司無專職貸后管理人員。

第三，員工數(shù)量不足，且專業(yè)技術(shù)層次不一。在貸款發(fā)放過程中,信貸員普遍一人身兼數(shù)職,發(fā)放貸款中風(fēng)險的防范和控制由于人員兼崗而流于形式。大部 12堂春芳.農(nóng)村商業(yè)性小額貸款公司的風(fēng)險控制[J].商場現(xiàn)代化,2009(01):335-336 李梅,范志強(qiáng).我國小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的路徑選擇[J].甘肅理論學(xué)刊,2009(03):93-95 分小額貸款公司招聘員工的標(biāo)準(zhǔn)均定在大專以上學(xué)歷,符合相關(guān)專業(yè)的優(yōu)先選擇。根據(jù)上文可知,雖然公司管理人員中大多曾從事過金融相關(guān)工作,但是在公司中畢竟占少數(shù),多數(shù)的員工屬跨專業(yè)就職且應(yīng)屆生居多。員工沒有經(jīng)過專業(yè)的培訓(xùn),業(yè)務(wù)操作不規(guī)范,金融業(yè)務(wù)知識缺乏,對信貸業(yè)務(wù)不熟悉使其不具備較為出色的識別和控制風(fēng)險能力。

（四）內(nèi)部管理水平有待進(jìn)一步提升

第一，對內(nèi)部管理重視不夠。沈陽市小額貸款行業(yè)的發(fā)展歷史還比較短，且一直較為注重對市場規(guī)模的擴(kuò)張，而放在內(nèi)部控制上的精力有限。當(dāng)前，沈陽市小額貸款公司的內(nèi)部控制大多也只是停留于表明，流于形式，沒有得到真正的重視，這是沈陽市小額貸款公司等層面風(fēng)險較大的重要原因，也可以說是內(nèi)部控制制度不健全的根本所在。沈陽市小額貸款公司內(nèi)部的一些高層領(lǐng)導(dǎo)者缺乏對內(nèi)部控制理念的深入認(rèn)識和重視，通常認(rèn)為內(nèi)部控制只是在開會以及必要的應(yīng)付檢查時才需要的，缺乏戰(zhàn)略層面的內(nèi)部控制思考和認(rèn)識。因此這也直接導(dǎo)致了沈陽市小額貸款公司其他層次員工對內(nèi)部控制不重視的結(jié)果，這樣一來，內(nèi)部控制經(jīng)常是形同虛設(shè)，其控制和防范風(fēng)險的效果非常有限。而沒有真正意義上把內(nèi)部控制的建設(shè)提到戰(zhàn)略高度。此外，缺乏對業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部控制之間的科學(xué)認(rèn)識，而只是一味的強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)拓展，甚至當(dāng)出現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部控制要求發(fā)生沖突的時候，內(nèi)部控制通常是讓位于業(yè)務(wù)發(fā)展，不能嚴(yán)格執(zhí)行銀行內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)操作流程等，忽視業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險及可能產(chǎn)生的不良后果為銀行埋下了嚴(yán)重的風(fēng)險隱患。1

第二，內(nèi)部管理措施有待于進(jìn)一步完善。隨著我國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，中小型企業(yè)對資金的需求量也在不斷加大。在這種大環(huán)境下，沈陽市小額貸款公司所需放貸的數(shù)量也逐漸增多。然而，隨著貸款業(yè)務(wù)的增加，相關(guān)業(yè)務(wù)操作程序和風(fēng)險控制措施卻沒有及時跟上，致使風(fēng)險不斷累積，形成很大的潛在風(fēng)險。此外，在沈陽市小額貸款公司內(nèi)部存在有內(nèi)部控制措施與實際操作相脫節(jié)的情況，有許多問題亟待改進(jìn)和完善。比如大部分小額貸款公司的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)層次較繁冗，分支機(jī)構(gòu)很多，采取垂直管理的方法只是管理鏈條較長，在信息傳遞過程中容易失真失全，并且上級對下級的控制力較弱。這就使得業(yè)務(wù)部門權(quán)力過大，而這時又缺乏權(quán)力制約的相關(guān)機(jī)制，因此就可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門過分使用權(quán)力甚至濫用致使風(fēng)險增加。

1胡戰(zhàn)勇,謝華模.小額貸款公司的運(yùn)作制度缺陷與政策修正[J].武漢金融,2009(04):46-48

四、沈陽市小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的對策建議

（一）加大政府支持力度

1、統(tǒng)一監(jiān)管主體,完善監(jiān)管體系

小額貸款公司經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，其監(jiān)管主體理應(yīng)由銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，但銀監(jiān)會和人民銀行又規(guī)定小額貸款公司屬于工商企業(yè)，并沒有從法律上將其納入監(jiān)管范圍內(nèi)。雖然從長遠(yuǎn)來看人民銀行和銀監(jiān)會是最適合對小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)管，但是國家尚未下達(dá)明文規(guī)定，明確小額貸款公司性質(zhì)，各地目前也只能由政府金融辦負(fù)責(zé)監(jiān)管。沈陽市小額貸款公司個別試點(diǎn)縣還沒有成立金融辦，在試點(diǎn)工作中存在的監(jiān)管主體缺位、多頭管理的情況，因此各縣統(tǒng)一監(jiān)管主體是完善監(jiān)管體系的先決條件。明確機(jī)構(gòu)、人員，保障工作經(jīng)費(fèi)，使小額貸款公司在基層有專門統(tǒng)一的監(jiān)督管理部門，改變以前4個試點(diǎn)縣4個主管部門的情況?？h金融辦作為小額貸款公司監(jiān)管主體單位,其職責(zé)主要有:（1）負(fù)責(zé)小額貸款公司組建方案和申報材料的初審；（2）研究本縣小額貸款公司的具體扶持政策；（3）對小額貸款公司的業(yè)務(wù)信息和資金來源進(jìn)行及時掌握,通過不定期監(jiān)督,防范非法金融活動的發(fā)生；（4）協(xié)調(diào)縣小額貸款公司監(jiān)督管理成員單位處理小額貸款公司試點(diǎn)工作中出現(xiàn)的矛盾和問題；（5）逐月向縣政府、市金融辦報送小額貸款公司統(tǒng)計快報,以便上級部門及時了解小額貸款公司財務(wù)運(yùn)行、現(xiàn)金流動及經(jīng)營情況。1

2、營造寬松的政策環(huán)境，加大全省小額貸款公司的支持力度

第一，人民銀行、銀監(jiān)會應(yīng)放寬小額貸款公司向銀行融資不超過其凈資本50%的限制，由地區(qū)根據(jù)小額貸款公司經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r，實現(xiàn)差別化管理。如對經(jīng)沈陽市小額貸款公司被認(rèn)定為優(yōu)秀的小額貸款公司，可放大到其資本凈額的 100%-150%融資，而對于評定為一般的小額貸款公司，則降低融資比例，充分發(fā)揮小額貸款公司的積極性，逐步形成優(yōu)勝劣汰機(jī)制。

第二，加強(qiáng)政策引導(dǎo)，財稅部門應(yīng)給予一定扶持政策。如對主動讓利力度較大的小額貸款公司，可按照當(dāng)年貸款加權(quán)平均利率的不同檔次，或按日均貸款余額的相應(yīng)比例給予補(bǔ)助。其繳納的各項稅費(fèi)，地方政府有權(quán)限減免的，經(jīng)批準(zhǔn)后予以減免；不能減免的，地方政府留成部分專項用于充實小額貸款公司的風(fēng)險補(bǔ)償金等。

第三，各級工商部門應(yīng)為小額貸款公司的注冊、登記、變更等提供便捷服務(wù)，特別是辦理抵質(zhì)押登記時，應(yīng)統(tǒng)一政策和標(biāo)準(zhǔn)，避免各地因執(zhí)行和理解偏差而致 1蘇浩宇等.新形勢下小額貸款公司發(fā)展再思考[J].西南金融, 2012(01):62-63 使辦理過程較為復(fù)雜。

第四，公安部門應(yīng)加大打擊非法地下集資等行為，減少民間不規(guī)范的借貸行為，營造一個公平公正的市場環(huán)境。

（二）拓寬資金來源渠道

限制沈陽市小額貸款公司擴(kuò)大發(fā)展的重要因素便是日益增長的資金需求與貧瘠的資金來源之間的矛盾。為解決“無款可貸”的不利局面，小額貸款公司與監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要積極進(jìn)行融資渠道拓寬的探索和創(chuàng)新。

第一，加強(qiáng)與銀行合作,擴(kuò)大從銀行融資的途徑。沈陽市小額貸款公司目前均未向銀行融資，可通過市金融辦與銀行聯(lián)系，爭取融資及合作機(jī)會。目前國家對于小額貸款較為重視，尤其強(qiáng)調(diào)對小微企業(yè)扶持作用上，而由商業(yè)銀行做人權(quán)分散的小額貸款，其運(yùn)作成本會比較高。小額貸款公司可以利用發(fā)放貸款成本相對低的優(yōu)勢與商業(yè)銀行開展合作，在自愿簽訂協(xié)議的基礎(chǔ)上取長補(bǔ)短，如小額貸款公司可將自己賬戶開在商業(yè)銀行帳下，相應(yīng)的，商業(yè)銀行應(yīng)為公司提供融資。

第二，向股東大額定向借款。沈陽市小額貸款公司大部分由企業(yè)法人為大股東，有較為充裕的可借貸資金，因此大額定向借款可成為懷化市小額貸款公司一個重要的外部資金來源。

第三，積極鼓勵與外資合作。許多外資機(jī)構(gòu)對于中國農(nóng)村金融這片廣闊的市場非常感興趣，如德意志復(fù)興銀行和國際金融公司都曾有意入股晉源泰，但由于小額貸款公司身份不明確一直沒有下文。政策的不明朗實際上制約了這方面的合作。如果銀監(jiān)會和中國人民銀行能夠及早明確小額貸款公司的身份，有利于外資入股，增加企業(yè)的資金渠道和良好的風(fēng)險管理水平，提升企業(yè)的發(fā)展前景。

第四，完善監(jiān)管機(jī)制，逐步放款小額貸款公司吸儲的融資渠道。許多學(xué)者認(rèn)為，限制小額貸款公司的吸收存款的能力在很大程度上限值了小額貸款公司發(fā)放貸款的能力，因為通過自有資金和銀行借款進(jìn)行融資，在實施過程中不僅僅程序復(fù)雜，融資期間較長，還伴隨著高額的成本和財務(wù)風(fēng)險，將在很大的程度上蠶食小額貸款公司的盈利區(qū)間，降低小額貸款公司放貸的積極性，和股東的參與度。1所以從長遠(yuǎn)發(fā)展角度來看，在營運(yùn)狀況成熟，監(jiān)管以及相應(yīng)的政策法規(guī)逐步健全的前提下，應(yīng)該逐步放開小額貸款公司吸收存款的融資渠道，如此不僅有利于民間資金流入地下錢莊造成金融市場混亂，還能夠為小額貸款公司提供充足的低成本的資金。

1孫仲東.小額貸款公司發(fā)展出現(xiàn)的問題應(yīng)引起重視[J].西部金融,2010(01):84-85

（三）建立健全風(fēng)險防范機(jī)制

在小額貸款公司內(nèi)部建立健全其風(fēng)險識別以及風(fēng)險評估的政策和相關(guān)工作程序是完善小額貸款公司風(fēng)險管理的必由之路。小額貸款公司應(yīng)該依據(jù)其業(yè)務(wù)性質(zhì)及其風(fēng)險特征而盡快確立更為全面系統(tǒng)化的風(fēng)險識別及評估體系，這就包括一系列的規(guī)章制度和程序等。要利用風(fēng)險量化評估模型及相關(guān)評估方法對各種業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測和管理，并且要求這種監(jiān)測管理必須動態(tài)的持續(xù)的。只有能夠準(zhǔn)確而全面的識別并評估到一項業(yè)務(wù)的風(fēng)險時，才能對這種風(fēng)險進(jìn)行有效控制并防范，進(jìn)而提高銀行風(fēng)險承受能力，這是提升建設(shè)銀行在同行業(yè)中競爭力的重要途徑。

第一，要不斷完善小額貸款公司內(nèi)部的評級方法。隨著小額貸款公司業(yè)務(wù)的增多，我國小額貸款公司的風(fēng)險也在大幅增加，然而即使是我國大型商業(yè)銀行評估手段還不夠完善，因此在評級過程中可以適當(dāng)借鑒發(fā)達(dá)國家銀行內(nèi)部評級的方法。與此同時，還可以汲取發(fā)達(dá)國家專業(yè)評級機(jī)構(gòu)的技術(shù)能力。此外，應(yīng)該不斷加強(qiáng)行業(yè)研究，掌握和了解各個行業(yè)的特點(diǎn)、發(fā)展趨勢及其關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)，拓寬內(nèi)部評級基礎(chǔ)信息的來源渠道。

第二，還應(yīng)該不斷強(qiáng)化小額貸款公司的風(fēng)險評估技術(shù)。小額貸款公司應(yīng)該盡快強(qiáng)化其對風(fēng)險的評估技術(shù)和能力。參考發(fā)達(dá)國家的相關(guān)經(jīng)驗，也可以將風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險對策、壓力測試、情景分析等相關(guān)風(fēng)險評估以及管理的技術(shù)引進(jìn)來，進(jìn)一步建立健全動態(tài)的風(fēng)險評估模型，針對市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險以及流動性風(fēng)險等各種類別的風(fēng)險進(jìn)行全面且持續(xù)動態(tài)的監(jiān)督管理，在風(fēng)險計量的基礎(chǔ)上，把各種業(yè)務(wù)風(fēng)險、業(yè)務(wù)效益回報以及整體發(fā)展增長綜合進(jìn)行考慮，盡量保持小額貸款公司的風(fēng)險偏好與發(fā)展戰(zhàn)略的一致性。1

（四）提高內(nèi)部管理水平

第一，理念是行動的先導(dǎo)，是無形的約束。只有小額貸款公司內(nèi)部全體工作人員真正認(rèn)識并重視了內(nèi)部管理，內(nèi)部管理才能變?yōu)橐环N力量，直接引導(dǎo)、激勵并約束員工的行為。提高小額貸款公司內(nèi)部管理能力是其提升核心競爭力的重要路徑，內(nèi)部管理體系的好壞直接影響到小額貸款公司的生存和發(fā)展，因此必須盡快在小額貸款公司內(nèi)部由決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督管理層到基層各個員工都樹立起內(nèi)部控制相關(guān)理念，讓其指導(dǎo)和規(guī)范銀行各工作人員的行為，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險，進(jìn)而促進(jìn)小額貸款公司健康運(yùn)行。

第二，完善內(nèi)部管理措施是提高內(nèi)部管理水平的關(guān)鍵所在，要盡快完善小額 1 Hans N.E.Bystrom The Microfinance Collateralized Debt Obligation: A Modern Robin Hood ? World Development, November, 2008 貸款公司內(nèi)部管理相關(guān)措施。首先，應(yīng)該讓小額貸款公司內(nèi)部的崗位控制與崗位職責(zé)相分離。崗位控制就是合理的設(shè)置小額貸款公司內(nèi)部的崗位，讓不相容的職責(zé)相分離，員工之間相互監(jiān)督制約，盡可能的避免員工違反制度法規(guī)，比如在信貸業(yè)務(wù)層面，貸前調(diào)查與貸款審查及貸后管理也應(yīng)該相分離想制約。其次，要完善小額貸款公司的授權(quán)管理體系。一方面，應(yīng)該聘任經(jīng)驗豐富，資格老練的人來負(fù)責(zé)各項業(yè)務(wù)審批，以促進(jìn)審批決策的科學(xué)及專業(yè)水平，最終完善決策機(jī)制。另一方面，明確規(guī)定授權(quán)的內(nèi)容及程序，逐漸完善授權(quán)管理體系，形成分工明確，權(quán)責(zé)清晰的決策體系。1

此外，在具體了各項規(guī)范之后，還需要加強(qiáng)定期檢查各分行的實際貫徹落實情況

參考文獻(xiàn)

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Yasmine F.Nader.Microcredit and the socio-economic.Wellbeing of Women and Their Family in Cairo, Journal of Socio-Economics,April,2008 [2]陳曉黎.我國小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀及對策[J].財經(jīng)界, 2012(02)[3]甘超.我國小額貸款公司貸款利率定價問題及對策[J].價格理論與實踐,2012(01)[4]蘇浩宇等.新形勢下小額貸款公司發(fā)展再思考[J].西南金融, 2012(01)[5]衛(wèi)柏.我國農(nóng)村金融體系改革與展望[J].財經(jīng)問題研究, 2011(02)[6]康要坤，許文婷.小額貸款公司發(fā)展的制度保障研究[J].甘肅金融,2011(03)[7]劉衛(wèi)柏.我國農(nóng)村金融體系改革與展望[J].財經(jīng)問題研究, 2011(02)[8]堂春芳.農(nóng)村商業(yè)性小額貸款公司的風(fēng)險控制[J].商場現(xiàn)代化,2009(01)[9]李梅,范志強(qiáng).我國小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的路徑選擇[J].甘肅理論學(xué)刊,2009(03)[10]胡戰(zhàn)勇,謝華模.小額貸款公司的運(yùn)作制度缺陷與政策修正[J].武漢金融,2009(04)[11]蘇浩宇等.新形勢下小額貸款公司發(fā)展再思考[J].西南金融, 2012(01)[12]孫仲東.小額貸款公司發(fā)展出現(xiàn)的問題應(yīng)引起重視[J].西部金融,2010(01)[13]Hans N.E.Bystrom The Microfinance Collateralized Debt Obligation: A Modern Robin Hood ? World Development, November, 2008 [14]Yasmine F.Nader.Microcredit and the socio-economic.Wellbeing of Women and Their Family in Cairo, Journal of Socio-Economics, April,2008

致 謝

時間過得很快，轉(zhuǎn)眼就面臨畢業(yè)。在此畢業(yè)之際，我能夠順利的完成畢業(yè)論文，首先要感謝我的指導(dǎo)教師對我論文的幫助。在我論文的選題、資料查詢、開題、研究和撰寫的每一個環(huán)節(jié)，都得到了我的指導(dǎo)老師的悉心指導(dǎo)和幫助。我希望借此機(jī)會向?qū)煴硎局孕牡母兄x！

回顧論文寫作過程中，也得到了許多同學(xué)的寶貴建議，同時還到許多在工作過程中許多同事的支持和幫助，我要向關(guān)心和支持我學(xué)習(xí)的所有老師、同學(xué)們表示真摯的謝意！感謝他們對我的關(guān)心、關(guān)注和支持！

還要感謝我含辛茹苦的父母，感謝我的家人朋友對我的支持，他們對我體貼入微的關(guān)心和愛護(hù)一直是我研究的精神支柱，沒有他們的鼓勵和理解我是無法順利完成學(xué)業(yè)的。

最后，向在百忙中抽出時間對本文進(jìn)行評審并提出寶貴意見的各位專家表示衷心地感謝！

第二篇：我國小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展問題初探_我國小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展問題初探

[摘要]小額信貸致力于為低收入人群和小型提供服務(wù)，是一種重要的扶貧方式，更是一種金融服務(wù)的創(chuàng)新。我國的小額貸款公司雖然迅速，卻存在著缺乏有利于小額信貸有效運(yùn)行的外部宏觀環(huán)境、小額信貸機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)不清晰和管理結(jié)構(gòu)不完善以及與人民銀行的征信系統(tǒng)尚未對接等問題。小額貸款公司應(yīng)明確自身的性質(zhì)，治理自身的運(yùn)作模式。同時，政府應(yīng)調(diào)整關(guān)于小額信貸機(jī)構(gòu)吸收存款的政策，以促進(jìn)小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。[關(guān)鍵詞]小額貸款公司;金融;可持續(xù)發(fā)展小額貸款是一項持續(xù)向那些具有潛在償債能力、但無法滿足正規(guī)金融放貸要求的人或企業(yè)發(fā)放貸款的金融業(yè)務(wù)。作為引導(dǎo)資金流向和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)的信貸服務(wù)方式，小額貸款可以促進(jìn)“三農(nóng)”——農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村發(fā)展，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。因此，小額貸款既是一種重要的扶貧方式，更是一種金融服務(wù)的創(chuàng)新。

一、發(fā)展小額貸款公司的意義1.發(fā)展小額貸款公司，是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的重要舉措由于和客觀原因，長期以來我國農(nóng)村金融薄弱的問題較為突出，農(nóng)村地區(qū)資金供應(yīng)緊張，嚴(yán)重制約了“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。我國是一個農(nóng)業(yè)大國、人口大國，發(fā)展好“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)，對統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)社會長遠(yuǎn)發(fā)展，意義十分重大，這需要強(qiáng)有力的農(nóng)村金融作支撐。農(nóng)村金融已成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的核心，發(fā)展小額貸款公司是對現(xiàn)有農(nóng)村金融體系的有益和有力補(bǔ)充，有利于加快建立商業(yè)性金融、合作性金融、政策性金融相結(jié)合的，功能較為健全的農(nóng)村金融服務(wù)體系，為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展打下堅實基礎(chǔ)。2.發(fā)展小額貸款公司，是縣域經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要保障3.發(fā)展小額貸款公司，是解決小企業(yè)融資難問題的有效途徑小企業(yè)是就業(yè)和富民的重要渠道，是增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力和發(fā)展后勁的有生力量。同時，小企業(yè)融資貸款難是一個長期普遍存在的問題，在傳統(tǒng)的金融體制中終難以得到有效解決。一方面，小企業(yè)信用記錄較少、缺乏有效抵押和擔(dān)保，很難獲得銀行貸款;另一方面，金融資本的高度趨利性，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)向城市聚集，信用資金向大企業(yè)、大項目集中，對小企業(yè)不愿顧及。小額貸款公司基于地緣近、人緣熟、血緣親，信息優(yōu)勢明顯，貸款手續(xù)簡便，放貸效率較高，可有效解決那些不太符合銀行貸款條件或急需資金支持的企業(yè)的融資需求。

二、我國小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

三、小額貸款公司過程中遇到的問題1.缺乏有利于小額信貸有效運(yùn)行的外部宏觀環(huán)境長期以來，小額信貸主要被當(dāng)作一種扶貧手段而不是一種產(chǎn)業(yè)或行業(yè)，小額信貸機(jī)構(gòu)的地位仍不明確。非政府小額信貸機(jī)構(gòu)只能注冊成為社會團(tuán)體或民辦非單位，不能依法從事貸款和其他活動，也難以轉(zhuǎn)成小額貸款公司或金融機(jī)構(gòu)，只有部分小額信貸項目和機(jī)構(gòu)得到了人民銀行的允許進(jìn)行試點(diǎn)，因此非政府小額信貸的不合法地位極大地阻礙了機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。另外，出于控制金融風(fēng)險的考慮，央行政策對小額信貸機(jī)構(gòu)貸款利率實行商業(yè)銀行現(xiàn)行利率水平和基準(zhǔn)利率四倍的限制，而不是根據(jù)市場來制定合理的貸款利率，這也對小額信貸的可持續(xù)性發(fā)展產(chǎn)生了不利的影響。2.小額信貸機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)不清晰和管理結(jié)構(gòu)不完善產(chǎn)權(quán)不清晰和管理結(jié)構(gòu)不完善被認(rèn)為是阻礙小額信貸發(fā)展的瓶頸。產(chǎn)權(quán)不明晰直接與資金來源有關(guān)，小額貸款公司“只貸不存”的規(guī)定造成公司資金來源極窄。以目前的規(guī)定，小額貸款公司不能吸收社會資金，資金來源只有所有者權(quán)益、捐贈資金和單一來源的批發(fā)資金三個途徑。由于微型企業(yè)的融資需求旺盛，很多小額貸款公司成立兩三個月后就把全部注冊資金都貸出去了。由于資金不足，導(dǎo)致無法根據(jù)市場需求制定發(fā)展規(guī)劃。在管理結(jié)構(gòu)方面，盡管大多數(shù)小額信貸機(jī)構(gòu)都建立了決策機(jī)構(gòu)和監(jiān)察機(jī)構(gòu)，但大多流于形式，基本沒有發(fā)揮正常作用。較普遍的現(xiàn)象是將行政管理方式直接套用到小額信貸的經(jīng)營管理中，理事長由當(dāng)?shù)卣賳T擔(dān)任，秘書長由國家工作人員擔(dān)任，在這種情況下，一方面難以對小額信貸相關(guān)人員建立激勵措施和控制手段，另一方面，也使小額信貸資金的使用缺乏必要的監(jiān)督機(jī)制，使決策權(quán)和控制權(quán)集中在一兩個人手中。一些非政府小額信貸機(jī)構(gòu)在治理結(jié)構(gòu)上帶有明顯的信用合作社的特征，容易出現(xiàn)典型的內(nèi)部人控制現(xiàn)象，后續(xù)資金不足。3.小額貸款公司與人民銀行的征信系統(tǒng)尚未對接人民銀行的征信系統(tǒng)中錄有公民個人和法人在過往的信用記錄、社保繳納、居住情況等重要信息，是貸款機(jī)構(gòu)判斷貸款申請人是否值得信任的核心信息。然而同樣是合法地經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，銀行可以接入人民銀行征信系統(tǒng)，暢通地獲取信息，而小額貸款公司卻要向人民銀行提出申請才能查到征信。但在實際操作中，小額貸款公司接入人民銀行征信系統(tǒng)，不是政策問題，而是技術(shù)問題。雖然沒有政策或法規(guī)阻止人民銀行征信系統(tǒng)對小額貸款公司開放，但是必須要由行業(yè)統(tǒng)一開發(fā)一個接入系統(tǒng)，才能實現(xiàn)順暢對接。這樣造成在實際運(yùn)作中，小額貸款公司只能要求借款人憑借身份信息自行前往央行查詢信貸記錄并提供給小額貸款公司。而由于中國人民銀行并不對信貸記錄的真實性負(fù)責(zé)，這就使小額貸款公司對借款人提供的信貸記錄的真實性無從判斷，也就不能對借款人進(jìn)行風(fēng)險審核。4.小額貸款公司受到稅收歧視

四、小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的政策建議1.小額貸款公司應(yīng)明確自身的性質(zhì)小額信貸是扶貧、發(fā)展和改善農(nóng)村及城市低收入群體以及微型企業(yè)的金融服務(wù)和發(fā)展低端金融市場的重要手段。針對我國非政府小額信貸發(fā)展存在的諸多問題，筆者認(rèn)為根本要解決的是小額信貸的性質(zhì)及目標(biāo)定位問題，也就是如何界定貧困群體。造成貧困的原因是多種多樣的，歸根結(jié)底，是由于窮人缺乏控制資本的能力或者說現(xiàn)存的金融體系無法為窮人提供資本。因此，小額貸款公司需要觸及到真正的低收入群體，為他們提供開展創(chuàng)造收入的資金支持，并使他們通過自己勞動獲得的收入來分期償還貸款。2.小額貸款公司應(yīng)治理自身的運(yùn)作模式產(chǎn)權(quán)不清晰和管理結(jié)構(gòu)不完善被認(rèn)為是阻礙小額信貸的瓶頸。因此，對現(xiàn)存的小額信貸機(jī)構(gòu)進(jìn)行綜合治理的一種方式，是通過吸引私人資本或商業(yè)資本來改善非政府小額信貸的治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)營管理，增強(qiáng)這些小額信貸機(jī)構(gòu)在資金使用、貸款發(fā)放及業(yè)務(wù)發(fā)展等方面的透明性，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)管理人員的專業(yè)化培訓(xùn)，盡量減少政府干預(yù)，使其組建成長為獨(dú)立的小額信貸機(jī)構(gòu)。而針對小額信貸資金管理結(jié)構(gòu)不完善的問題，可以通過成立一個全國范圍的小額信貸行業(yè)協(xié)會或直接通過央行下設(shè)的基金會統(tǒng)一向獨(dú)立的小額信貸機(jī)構(gòu)批發(fā)資金。同時，制定較低的批發(fā)利率甚至在初期以貼息的方式運(yùn)作資金，等這些小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)展起來以后，再根據(jù)競爭的原則逐漸調(diào)整利率，也可以促進(jìn)信貸機(jī)構(gòu)之間形成有效的競爭環(huán)境;另一種方式是通過重組、聯(lián)合來建立獨(dú)立的、專業(yè)化的非政府小額信貸機(jī)構(gòu)，考慮到項目過于分散不利于可持續(xù)發(fā)展，在偏遠(yuǎn)地區(qū)可將資金集中使用，形成規(guī)模比較大的項目。3.政府應(yīng)調(diào)整關(guān)于小額信貸機(jī)構(gòu)吸收存款的政策國際上大多數(shù)小額信貸機(jī)構(gòu)都按照正規(guī)機(jī)構(gòu)的模式運(yùn)行，既吸收存款同時發(fā)放貸款，并且貸款利率是按照市場化原則確定的，存款、貸款利率差也比較大。而在我國，小額貸款公司的貸款利率受到人民銀行政策的嚴(yán)格限制，而且不允許吸收存款，這使小額信貸機(jī)構(gòu)缺乏一種長期的財務(wù)上的可持續(xù)機(jī)制。小額信貸機(jī)構(gòu)要作為獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)來運(yùn)行，吸收存款是維持其存續(xù)的基本保障，目前受這種政策約束所生就的金融機(jī)構(gòu)是難以長期存續(xù)下去的。雖然在小額信貸機(jī)構(gòu)運(yùn)行初期，貸款資金來源可以依靠機(jī)構(gòu)的資本金，以及批發(fā)資金或者央行的再貸款，政府為了防范金融風(fēng)險和避免一系列的社會問題制定這樣的政策無可厚非。但作為一種政府扶持下的金融衍生物，隨著小額貸款機(jī)構(gòu)的發(fā)展以及其顯示出的非凡意義，政府應(yīng)考慮在今后條件成熟時，適當(dāng)開放其他的金融產(chǎn)品和服務(wù)。例如存款服務(wù)，從而將其真正轉(zhuǎn)變成專門為低收入階層和微型服務(wù)的獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)。

五、小額貸款公司前景展望小額貸款公司在幾年時間內(nèi)迅速發(fā)展壯大，對支持“三農(nóng)”、中小企業(yè)、個體工商戶的資金需求起到積極作用，并得到了充分的認(rèn)可。小額貸款公司一方面可以疏導(dǎo)、吸收民間資本，規(guī)范民間信貸，壓縮地下金融生存空間，實現(xiàn)民間信貸和正規(guī)金融的對接;另一方面可以促進(jìn)金融市臣 文 獻(xiàn)][2]周淼華.分析構(gòu)建小額貸款公司的必要性——從博弈論角度看[J].時代金融，2009(5)[3]曹鳳岐，郭志文.我國小額信貸問題研究[J].金融研究，2008(9)[4]熊德平.農(nóng)村小額信貸:模式、經(jīng)驗與啟示[J].財經(jīng)理論與實踐，2005(2)

第三篇：小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展路徑

盡管不比銀行，但杭州小額貸款卻更為便捷和迅速，甚至更適合中小企業(yè)、個體工商戶的資金需求。作為一種新型農(nóng)村金融組織，小額貸款公司因其契合了民間借貸正規(guī)化的需求，在各地政府的鼓勵推動下，近年來得到了快速發(fā)展，對緩解“三農(nóng)”和小微企業(yè)融資難題、支持農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。但在發(fā)展過程中，小額貸款公司先天存在的資金來源不足、風(fēng)險控制欠缺、稅負(fù)過重、前景不明朗等問題日益凸顯，可持續(xù)發(fā)展堪憂。

（一）拓寬小額貸款公司融資渠道。一方面，應(yīng)放寬對小額貸款公司股東數(shù)量的限制，因為股東投資是小額貸款公司最主要的資金來源之一。同時，在經(jīng)營持續(xù)期間，應(yīng)允許小額貸款公司定期增資擴(kuò)股。浙江借貸平臺專家指出，另一方面，針對小額貸款公司只貸不存的性質(zhì)，應(yīng)允許小額貸款公司進(jìn)入同業(yè)拆借市場，通過同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行融資；或允許其發(fā)行大額債券，發(fā)行對象為非自然人，以此擴(kuò)充資金來源，運(yùn)用資金杠桿來提高盈利能力。

（二）加大政策扶持力度。在稅收上，目前小額貸款公司的營業(yè)稅和所得稅與普通企業(yè)相同，如果能得到稅收優(yōu)惠政策，小額貸款公司對農(nóng)戶和小企業(yè)的貸款利率完全可以適當(dāng)下調(diào)。民融通建議對小額貸款公司采取稅收減免政策，可參照國家對農(nóng)村信用社等涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)政策，在稅收減免方面給予適當(dāng)扶持，使其降低運(yùn)營成本，提升盈利水平。在補(bǔ)貼上，建議將國家及地方政府出臺的針對村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)的“三農(nóng)”、小微企業(yè)貸款財政補(bǔ)貼和風(fēng)險補(bǔ)償政策擴(kuò)展到小額貸款公司，使其享受同等待遇。

（三）搭建小額貸款公司信息平臺。人民銀行應(yīng)將小額貸款公司接入人民銀行征信系統(tǒng)，建立規(guī)范的信用評價機(jī)制。一方面可以降低小額貸款公司對客戶的資信調(diào)查成本，便于小額貸款公司更加便捷地為中小企業(yè)提供資金服務(wù)；另一方面為小額貸款公司獲取貸戶的信息資料提供對稱的平臺，方便其及時了解貸戶信息變化情況，并及時采取措施降低貸款風(fēng)險。

（四）建立科學(xué)有效的信貸風(fēng)險防控機(jī)制。一是建立健全內(nèi)部管理制度，對貸款申請審核、授信評估、貸款發(fā)放等環(huán)節(jié)構(gòu)建一套完整的標(biāo)準(zhǔn)化流程。二是加強(qiáng)對金融政策和市場的研究，及時把握政策動向和市場脈搏，盡可能做到提前預(yù)測和防范可能發(fā)生的外部風(fēng)險。三是加強(qiáng)激勵約束機(jī)制建設(shè)和企業(yè)文化塑造，注重培養(yǎng)員工法律意識和管理能力，最大程度地減少道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。

（五）明確發(fā)展前景。只貸不存的經(jīng)營性質(zhì)，使小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展具有天生的劣勢。轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)成為小額貸款公司未來的發(fā)展方向。寧波網(wǎng)絡(luò)投資公司指出，從當(dāng)前情況看，管理層應(yīng)明確小額貸款公司系經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，能夠享受正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在信貸、經(jīng)營方面的優(yōu)惠政策，并適當(dāng)降低其轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行的限制，促進(jìn)其發(fā)展壯大，逐步向村鎮(zhèn)銀行靠攏。同時，要合理引導(dǎo)小額貸款公司預(yù)期，使其正確處理利益期望與現(xiàn)行制度設(shè)計的關(guān)系，鼓勵其堅持差異化經(jīng)營策略，承擔(dān)農(nóng)村金融市場“規(guī)則演化推進(jìn)者”和“信貸補(bǔ)充者”的角色，防止其經(jīng)營出現(xiàn)異化。

第四篇：小額貸款公司持續(xù)發(fā)展中存在的問題及可持續(xù)發(fā)展建議

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小額貸款公司持續(xù)發(fā)展中存在的問題及可持續(xù)發(fā)展建

議(1)

一、引言

自尤努斯教授獲諾貝爾和平獎以后，小額貸款受到世界各國的普遍重視。2005年 12月，兩家由私人資本投資的小額貸款公司獲準(zhǔn)在山西平遙成立，小額貸款公司由此在中國拉開序幕。到2007年底，試點(diǎn)小額貸款公司在全國發(fā)展到7家，小額貸款公司受到社會、政府、企業(yè)、居民的普遍關(guān)注和歡迎。2008年5月，中國人民銀行會同銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，至此小額貸款公司由部分省、市試點(diǎn)向全國推開。一種由政府管理，經(jīng)營貨幣資金而不需辦理《金融許可證》的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在全國紛紛成立。

截至 2009年10月底，湖北省17個市、州中，已有14個市、州向省政府金融辦報送了成立小額貸款公司方案，申請設(shè)立小額貸款公司49家，注冊資本總額 169200萬元。省政府金融辦復(fù)函同意設(shè)立35家。有26家小額貸款公司正式對外開辦了小額貸款業(yè)務(wù)。累計發(fā)放貸款2230筆，金額183863萬元。累計收回貸款1156筆，金額105906.6萬元。小額貸款最高貸款利率24%，最低貸款利率10%。

小額貸款公司在一定程度上緩解了中小企業(yè)、居民的融資困難，發(fā)揮了引導(dǎo)民營資本流向農(nóng)村、改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)、促進(jìn)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。根據(jù)中國銀監(jiān)會公布的《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu) 2009年～2011年總體工作安排》，未來3年，全國將設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)1294家，其中設(shè)立小額貸款公司106家。

小額貸款公司作為一個新生事物，沒有成熟的作法，也沒有可供借鑒的經(jīng)驗，能否可持續(xù)發(fā)展？可持續(xù)發(fā)展存在哪些困難和問題？帶著這些問題，我們對部分小額貸款公司進(jìn)行了調(diào)查。

二、小額貸款公司經(jīng)營情況

從調(diào)查情況看，小額貸款公司借鑒金融機(jī)構(gòu)的管理經(jīng)驗，結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展實際，審慎開展業(yè)務(wù)，總體運(yùn)行狀況良好。

（一）貸款對象主要為中小企業(yè)、個體戶。據(jù)我們對12家小額貸款公司10月末貸款情況統(tǒng)計，12家小額貸款公司共計發(fā)放貸款1092筆，其中，中小企業(yè)貸款684筆，占貸款總筆數(shù)的63％。個體戶貸款408筆，占貸款總筆數(shù)的37％。

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（二）以抵押、擔(dān)保貸款為主。1092筆貸款中，擔(dān)保貸款368筆，占34%；抵押貸款475筆，占44%；信用及其他貸款249筆，占22%。

（三）貸款主要投向流通環(huán)節(jié)。1092筆貸款的87％投向商貿(mào)經(jīng)營的流通環(huán)節(jié)，11％投向生產(chǎn)企業(yè)的臨時周轉(zhuǎn)，如購買原材料、輔件等。有1％的貸款被居民消費(fèi)借貸。

（四）管理基本規(guī)范。小額貸款公司建立了較為完備的管理制度。包括信貸業(yè)務(wù)管理及審批制度、業(yè)務(wù)操作制度，財務(wù)制度、風(fēng)險管理制度、檔案管理制度、信息披露制度、行政及人力資源管理制度等。

五）經(jīng)營收益可觀。從對12家小額貸款公司的經(jīng)營情況看，由于這些公司經(jīng)營時間不長，目前收入可觀。收入最低的占貸款總額的12％，最高的達(dá)32％。沒有反映可疑貸款。

（六）市場需求旺盛。目前12家小額貸款公司的資金基本放完，共同存在著無錢放貸問題。小額貸款的市場需求十分旺盛。

三、小額貸款公司持續(xù)發(fā)展中存在的問題

設(shè)立小額貸款公司，主要是為了解決少數(shù)地區(qū)金融服務(wù)缺位，中小企業(yè)、個體經(jīng)濟(jì)和農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民的資金緊缺問題，而從目前己經(jīng)設(shè)立小額貸款公司的情況看，實際與初終存在一些差距，小額貸款公司的經(jīng)營發(fā)展也存在著一些不可忽視的問題。

（一）布局不合理。目前成立的小額貸款公司，基本上在地市一級，許多公司設(shè)立在金融機(jī)構(gòu)重多的城鎮(zhèn)。雖然這些公司門庭若市，資金供不應(yīng)求，他們也緩解了一些企業(yè)、個體經(jīng)營戶和自然人的資金困難，但它們沒有落戶在基層，沒有解決更為緊缺地區(qū)的資金問題。而是在城區(qū)與金融機(jī)構(gòu)爭客戶，搶市場。

（二）政府許可缺乏法律依據(jù)。目前各地政府對申請成立小額貸款公司的單位和個人，實行行政審批準(zhǔn)入，并實行數(shù)量控制。工商行政管理部門憑政府簽署的審批意見才辦理《工商營業(yè)執(zhí)照》。許多省規(guī)定，一個地市只能成立1~2家小額貸款公司。許多提出設(shè)立申請的單位和個人，盡管符合條件，也不能獲得批準(zhǔn)。這種政府許可沿襲了計劃經(jīng)濟(jì)體制下的作法，缺乏法律依據(jù)，不利于小額貸款公司更多、更快和按市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)律發(fā)展。

（三）經(jīng)營風(fēng)險較大。雖然小額貸款公司執(zhí)行的貸款利率比較高(一般為基準(zhǔn)利率的4倍)，但由于不能吸納存款，不能開展貸款以外的其他業(yè)務(wù)，并且放貸對象多為信用等級較低、風(fēng)險評估較難的小企業(yè)，因此，小額貸款公司對不良貸款率的控制難度大。

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（四）經(jīng)營風(fēng)險沒有引起足夠重視。由于小額貸款公司普遍經(jīng)營時間不長，許多公司只看到眼前收益，忽視風(fēng)險的存在。有些公司為了規(guī)避單筆、單戶貸款不能超過資本金5％的規(guī)定，采取多人貸款，投向同一企業(yè)的做法；有的貸款戶上午還款，下午貸款，循環(huán)使用大額資金，循環(huán)展期；有的使用房地產(chǎn)抵押貸款而不對抵押物辦理《它項權(quán)證》；有的同意設(shè)備貸款而不對設(shè)備進(jìn)行評估和在工商部門辦理相關(guān)登記手續(xù)；有的不考察貸款用途。有的公司無安全防范設(shè)施，一個門面一張桌子，沒有防護(hù)網(wǎng)、隔離帶；有的發(fā)放貸款不建立總賬和分戶賬，只記在經(jīng)理的本子上；有的對支票、借據(jù)等重控憑證隨意擺放，沒有使用保險柜和鐵皮柜。

（五）后續(xù)資金沒有保障。由于小額貸款公司的資金來源被限定在股東繳納的資本金，以及來自不超過兩個銀行等金融機(jī)構(gòu)的融入資金，且規(guī)定從銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得的融入資金，不得超過資本凈額的50%。面對旺盛的市場需求，不少小額貸款公司開業(yè)僅兩個月，放貸額已接近或超過其注冊資本金。大部分小額貸款公司陷入 “巧婦難為無米之炊”的尷尬境地。現(xiàn)有的制度和規(guī)定限制了小額貸款公司補(bǔ)充資金的途徑，使公司后續(xù)資金難以得到保障。

（六）稅負(fù)重。小額貸款公司雖不屬于金融機(jī)構(gòu)，但按國稅函發(fā)〔1995〕156號文件規(guī)定，只要發(fā)生貸款行為，按“金融保險業(yè)”稅目征收營業(yè)稅。目前經(jīng)營比較完善的農(nóng)信社都是減半征收營業(yè)稅，而小額貸款公司卻要全額完稅，這對發(fā)展中的小額貸款公司顯失公平，且難以承受。小額貸款公司的合稅率超過5.6%；新企業(yè)所得稅法實行法人所得稅制，小額貸款公司依法應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，適用稅率25%；《個人所得稅法》規(guī)定“利息、股息、紅利所得”適用20%的稅率征收個人所得稅，所以小額貸款公司股東稅后利潤所得須依法繳納個人所得稅。高稅收使小額貸款公司無利可圖。

（七）經(jīng)營者素質(zhì)參差不齊。小額貸款公司從業(yè)人員中，只有12％的人員從事過金融業(yè)務(wù)，大部分人員不具備金融理論和實際知識。許多公司管理人員根本沒有管理經(jīng)驗。有的是父女經(jīng)營，父子經(jīng)營，夫妻經(jīng)營。存在著較為普遍的家族經(jīng)營管理情況。

八）處在監(jiān)管盲區(qū)。由于小額貸款公司不是金融機(jī)構(gòu)，人民銀行、銀監(jiān)局不能管。政府目前似乎是小額貸款公司的主管部門，面對《公司法》他們不能也不應(yīng)該管，這種狀況使小額貸款公司的監(jiān)管處于盲區(qū)。

四、小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的可行性

（一）小額貸款具有廣闊的市場。中國作為一個發(fā)展中國家，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要強(qiáng)有力的資金支撐。特別是我國還處在社會主義初級階段，領(lǐng)土遼闊，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)簿弱，東西部地區(qū)金融網(wǎng)點(diǎn)分布不合理，資金求大于供的矛盾長期存在并十分突出。到2008年底止，我國有1400--------------------------精品

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多個鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有金融網(wǎng)點(diǎn)，小額貸款公司的設(shè)立，在一定程度上能緩解這些地區(qū)的資金矛盾，彌補(bǔ)農(nóng)村資金市場金融缺位問題。

（二）小額貸款公司持續(xù)發(fā)展具有雄厚的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。據(jù)對湖南長沙、株州、衡陽；江西九江、贛州、宜春；湖北黃石、宜昌、孝感調(diào)查顯示，目前民間資金實力十分雄厚。很多民營企業(yè)、個體經(jīng)營戶有將資金投向小額貸款公司的沖動。有些資金實力雄厚的企業(yè)希望分流投資，成立小額貸款公司。只要政策允許，小額貸款公司的成立會如雨后春筍。

（三）小額貸款公司迎合了社會發(fā)展需求。資金求大于供將伴隨的存在于我國社會主義的初級階段。經(jīng)濟(jì)要發(fā)展，離不開資金。作為發(fā)展中國家，我國資金緊缺的問題將長期存在，小額貸款公司符合社會發(fā)展需求。

五、小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展需要做的外部環(huán)境建議

（一）明確身份定位。明確小額貸款公司的金融機(jī)構(gòu)法律身份，不僅有利于政府相關(guān)機(jī)構(gòu)的明確監(jiān)管以及內(nèi)部審核管理，而且有利于小額貸款公司自身的業(yè)務(wù)拓展。目前，我國金融體系制度及其相關(guān)法律法規(guī)尚待改革完善，盡快建立一個符合中國國情，切合市場實際的《小額貸款公司管理辦法》，把小額貸款公司納入到金融機(jī)構(gòu)范疇，對規(guī)范管理小額貸款公司、促進(jìn)金融體系改革完善都具有積極的現(xiàn)實意義。

（二）提高政策扶持力度。目前，農(nóng)村小額貸款公司尚處于起步階段，“小額、分散”的放貸原則又在一定程度上增加了公司的運(yùn)營成本。為小額貸款公司的健康穩(wěn)定發(fā)展，應(yīng)及時給予政策和服務(wù)上的扶持：一是比照金融機(jī)構(gòu)利差來征收營業(yè)稅，并將小額貸款公司納入中小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制范疇，及時出臺小額貸款公司與中小企業(yè)擔(dān)保公司互利的長效合作機(jī)制；二是建立小額貸款公司行業(yè)協(xié)會，盡快制定統(tǒng)一的財務(wù)管理制度和適用的財務(wù)報表格式，共享人行信貸征信系統(tǒng)。三是取消政府審批制度，實行國家法律、政策規(guī)范下的市場化準(zhǔn)入。只要符合工商行政許可的條件，就應(yīng)該發(fā)給《工商營業(yè)執(zhí)照》。讓更多符合條件的單位、個人，進(jìn)入小額貸款公司行列，加快小額貸款公司隊伍發(fā)展步伐。

（三）確定小額信貸基準(zhǔn)利率或明確小額信貸利率市場化。目前不少省市規(guī)定，小額貸款公司的利率不能超過銀行同檔利率的4倍。小額貸款由于金額小，經(jīng)營成本明顯高于大額貸款，如果實行與大額貸款同等利率，將壓縮投放小額貸款的利潤空間。合理的利率是小額貸款公司持續(xù)發(fā)展的重要條件。國外的實踐表明，只有實行市場利率，才能識別貸款資金需求的目標(biāo)客戶，滿足目標(biāo)客戶的資金需求。實行市場利率，還可以限制需求群體超額配置資金，減少濫用資金行為發(fā)生。

（四）合理布局網(wǎng)點(diǎn)，實施網(wǎng)點(diǎn)布局區(qū)別對待政策。小額貸款公司的設(shè)置，應(yīng)該重點(diǎn)傾向于金融服務(wù)覆蓋簿弱的偏遠(yuǎn)涉農(nóng)區(qū)。據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計，截至到2008年末，全國有1424個鄉(xiāng)--------------------------精品

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鎮(zhèn)沒有金融服務(wù)?？梢酝ㄟ^區(qū)別對待政策，鼓勵小額貸款公司優(yōu)先在這些區(qū)域設(shè)立網(wǎng)點(diǎn)，服務(wù)農(nóng)村，服務(wù)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民。對設(shè)在偏遠(yuǎn)地區(qū)、涉農(nóng)貸款占70％以上的小額貸款公司給予營業(yè)稅減免優(yōu)惠。解決基層、偏遠(yuǎn)農(nóng)村金融服務(wù)缺位問題。

（五）對小額貸款公司從業(yè)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)。組織從業(yè)人員系統(tǒng)學(xué)習(xí)法律法規(guī)、金融業(yè)務(wù)知識和金融案例。提高從業(yè)人員工作能力和業(yè)務(wù)水平，增強(qiáng)風(fēng)險防范意識。完善內(nèi)部管理，規(guī)范操作行為，減少和杜絕風(fēng)險，保證小額貸款公司健康發(fā)展。

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第五篇：我國小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的探討

我國小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的探討

2010-8-20

摘 要：小額貸款公司的出現(xiàn)和發(fā)展，避免了金融機(jī)構(gòu)小額信貸業(yè)務(wù)的諸多弊端。為確保其可持續(xù)發(fā)展，仍需明確小額貸款公司的宗旨與定位，要滿足農(nóng)民具有個性化、區(qū)域化的融資需求，擴(kuò)大和加強(qiáng)基層信貸員隊伍建設(shè)，切實提高農(nóng)民的還款率、實現(xiàn)公司的盈利，從而更好地為低收入農(nóng)民提供金融服務(wù)，在條件成熟時允許盈利的小額貸款公司吸納存款。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司，可持續(xù)發(fā)展，定位，信貸員隊伍

當(dāng)前我國廣大農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民貸款難，且農(nóng)村資金大量外流用于非農(nóng)業(yè)，農(nóng)民的資金需求存在著嚴(yán)重的不足。政府日益關(guān)注民生問題，為有效解決“三農(nóng)”問題，尤其是促進(jìn)農(nóng)民增收，借鑒了孟加拉國格萊珉銀行為“窮人”服務(wù)的宗旨和模式，在我國開始了建立小額貸款公司的試點(diǎn)。2008年5月銀監(jiān)會與中國人民銀行出臺《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)指導(dǎo)意見》后，小額貸款公司發(fā)展迅猛。據(jù)不完全統(tǒng)計，截至2009年3月末，全國已開業(yè)583家小額貸款公司，籌建573家。從各個方面對于小額信貸如何進(jìn)入中國的相關(guān)理論探討很多，實踐中也在不斷探索，其中也出現(xiàn)了諸如小額貸款公司利率高于銀行利率及缺乏后續(xù)資金來源等這樣那樣的問題。筆者將對我國小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展問題進(jìn)行探討。

一、明確小額貸款公司的主旨與定位

所謂小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展是指小額貸款公司開展的小額信貸業(yè)務(wù)給其帶來的收入大于此業(yè)務(wù)的成本，使其能夠在不依賴外界的各種優(yōu)惠條件下能夠獨(dú)立、持久的生存下去。從廣義來看，也包括小額貸款公司可以通過對自己的組織機(jī)構(gòu)、技術(shù)水平和管理情況等方面進(jìn)行有效的改革，實現(xiàn)金融創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，從而促進(jìn)整個小額信貸市場份額的持續(xù)增長，最終實現(xiàn)使小額信貸能夠有效持續(xù)的為農(nóng)村低收入農(nóng)民服務(wù)的根本宗旨。

（一）明確小額貸款公司服務(wù)宗旨與定位

小額貸款公司從建立之初，服務(wù)對象就很明確，是面向廣大農(nóng)村地區(qū)的低收入農(nóng)民提供資金服務(wù)。它不是正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，因為國家規(guī)定小額貸款公司不允許吸納存款；它也不同于一般的公司，因為它的行為要嚴(yán)格受到國家、銀監(jiān)會等部門的干預(yù)、監(jiān)督，具有一定的扶貧性質(zhì)。然而小額貸款公司的宗旨不是單純意義上的扶貧，其成立有其自身對利潤的追求，唯有實現(xiàn)了盈利，才能更好地滿足廣大農(nóng)民的融資需要，其扶貧的性質(zhì)主要在于其服務(wù)對象是低收入農(nóng)民，目標(biāo)是支持農(nóng)民致富，支持農(nóng)村建設(shè)，支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。因此，明確小額貸款公司的性質(zhì)與正確定位，能保證其方向的正確性，以確保其走得更好、更遠(yuǎn)。

（二）與政府和諧相處，突顯小額貸款公司業(yè)務(wù)的適宜性

小額貸款公司是在政府政策引導(dǎo)下、經(jīng)政府批準(zhǔn)成立的、為農(nóng)民提供融資服務(wù)的股份有限公司或有限責(zé)任公司，要遵守一切法律法規(guī)，實行市場化運(yùn)作。政府為小額貸款公司提供政策、法律和公平的市場環(huán)境，對小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)督。政府與小額貸款公司之間能夠和諧相處，二者之間不存在經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，利益目標(biāo)具有一致性，同時，小額貸款公司的業(yè)務(wù)，具有靈活性、速度快，無抵押、無擔(dān)保等優(yōu)點(diǎn)，因而具有可行性。并且小額貸款公司的業(yè)務(wù)在很大程度上避免了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)小額信貸業(yè)務(wù)的諸多弊端，突顯了其適宜性。一方面，小額貸款公司為了生存而執(zhí)行的高利率，在很大程度上抑制了一部分高收入者的“搭便車”行為，避免了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開展小額信貸業(yè)務(wù)容易出現(xiàn)的“救富不救貧”、監(jiān)管不力的現(xiàn)象；另一方面，通過市場化運(yùn)作，強(qiáng)化了小額貸款公司的競爭，提高了其服務(wù)意識，而且避免了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)可能發(fā)生的政府官員在扶貧項目中的尋租行為。

二、提供貸款服務(wù)要符合不同農(nóng)村地區(qū)資金需求個性化、區(qū)域性特點(diǎn)

根據(jù)不同農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及農(nóng)民對資金的需求個性化特點(diǎn)，將我國廣大農(nóng)村地區(qū)可選擇的融資渠道基本劃分為以下三個部分：收入水平高、城市化水平高的農(nóng)村區(qū)域，資金供給主體主要是中國農(nóng)業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行或農(nóng)村信用合作社、郵政儲蓄銀行；老少邊窮地區(qū)則以財政支出為主，以小額貸款公司為重要的輔助渠道；其他典型商業(yè)銀行服務(wù)不到位的農(nóng)村區(qū)域，主要是小額貸款公司。因此，在實踐操作中，各小額信貸公司要依托當(dāng)?shù)氐木唧w情況，挖掘當(dāng)?shù)氐姆?wù)對象并扶持其實現(xiàn)“造血”的功能，在提供融資服務(wù)時要充分考慮各地的個性需求，主要體現(xiàn)在三個方面：一是貸款額度，要適合不同地區(qū)不同農(nóng)民的具體需求；二是貸款期限，要切實考慮農(nóng)民資金用途的周期性進(jìn)行適度安排；三是執(zhí)行利率，要在確保小額貸款公司實現(xiàn)利潤的基礎(chǔ)上與農(nóng)民的用途收益結(jié)合考慮。如在浙江、江蘇等省份中經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，許多農(nóng)民已經(jīng)不再從事傳統(tǒng)意義上的農(nóng)作物或經(jīng)濟(jì)作物種植，隨著生產(chǎn)力的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，他們主要從事第三產(chǎn)業(yè)、服務(wù)業(yè)或者附加價值高的特色農(nóng)業(yè)、品牌農(nóng)業(yè)等。隨著其收入的增長，農(nóng)戶一般性的生產(chǎn)資金都能自己解決，不需進(jìn)行貸款，而用于進(jìn)行自主創(chuàng)業(yè)或從事高效農(nóng)業(yè)的資金投入，小額信用貸款的額度是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。如果農(nóng)民打算開辦農(nóng)副產(chǎn)品加工廠，建廠房、買機(jī)器設(shè)備及學(xué)習(xí)技術(shù)等投入資金需要4萬元，若只能貸款3000至4000元，其貸款資金的效用顯然是不夠的。此時，需要解決貸款額度不匹配的問題從而進(jìn)行適度地調(diào)整。與之相比，在經(jīng)濟(jì)較貧困、資源稟賦并不充裕的農(nóng)村，農(nóng)民大多數(shù)以種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)為主。具有生產(chǎn)周期長、見效慢的特點(diǎn)，某些特色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期在1至3年左右，則要求對貸款期限進(jìn)行相應(yīng)地改變。再如在多數(shù)信用社給農(nóng)戶發(fā)放小額貸款時，不考慮產(chǎn)業(yè)類型，一律執(zhí)行基準(zhǔn)利率上浮后的相同利率，則會大大影響農(nóng)戶貸款的積極性，為此，應(yīng)引起小額貸款公司的注意，調(diào)整貸款利率盡可能在自己贏利和農(nóng)戶可接受的范圍內(nèi)，實現(xiàn)“雙贏”。

孟加拉“農(nóng)村銀行”小額信貸模式的成功，為解決我國“三農(nóng)”問題、關(guān)注農(nóng)民的發(fā)展，提供了值得借鑒的典范。但必須對其成功的環(huán)境和背景進(jìn)行辯證地分析。李明賢、李學(xué)文（2008）指出孟加拉國的極度貧困和資本短缺，高度的土地私有制導(dǎo)致大量農(nóng)民沒有土地，及全國范圍內(nèi)的短缺經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，是格萊珉銀行小額信貸模式成功的宏觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。而我國土地國家所有、農(nóng)村實行家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，自1998年我國進(jìn)入過剩經(jīng)濟(jì)時代，農(nóng)民生活水平較以前有了不同程度的提高，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境有很大的不同。因此，在引入尤努斯的模式時不能機(jī)械化，應(yīng)該學(xué)習(xí)其為“窮人”服務(wù)的精神和借鑒其具體做法，探索適合我國國情、適合各個區(qū)域的模式，真正做到為最廣大的農(nóng)民提供金融服務(wù)。筆者認(rèn)為，小額貸款公司的出現(xiàn)就是當(dāng)前階段對尤努斯創(chuàng)建的格萊珉銀行小額信貸模式在我國的具體運(yùn)用和創(chuàng)新，既具有共性也具有個性。為此，應(yīng)該嘗試在小額貸款公司所轄區(qū)域下面的每個村鎮(zhèn)設(shè)立信貸點(diǎn)，擴(kuò)大基層信貸員隊伍。特別要強(qiáng)化信貸員隊伍的專業(yè)、敬業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)。

三、依靠基層信貸員，促進(jìn)小額信貸盈利目標(biāo)的實現(xiàn)

（一）擴(kuò)大基層信貸員隊伍，解決農(nóng)戶和小額貸款公司之間的信息不對稱

隨著四大國有商業(yè)銀行紛紛從農(nóng)村撤離，農(nóng)村金融市場供給主體以農(nóng)村信用合作社和郵政儲蓄銀行為主，其提供的服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足絕大多數(shù)農(nóng)民的資金需求，農(nóng)民享受到的金融服務(wù)及信息越來越稀缺，而這些金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)產(chǎn)的具體情況了解也知之甚少，信息不對稱程度不斷加大。而據(jù)調(diào)查，一個基層信用社信貸人員一般不超過五人，有的只有二三人，這相對于農(nóng)產(chǎn)眾多的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，無疑是嚴(yán)重不足，致使農(nóng)信社對農(nóng)戶的跟蹤調(diào)查和信用評定工作難以有效實施。小額貸款公司為有效實現(xiàn)其盈利目標(biāo)、為廣大農(nóng)民提供切實的服務(wù)，就要擴(kuò)大基層信貸員隊伍建設(shè)，積極宣傳小額信貸知識、推廣小額信貸業(yè)務(wù)。通過基層信貸員的具體入微、細(xì)致的工作來加強(qiáng)小額信貸公司與農(nóng)產(chǎn)的溝通，了解彼此的需求，為現(xiàn)有及潛在的資金需求者提供有效的咨詢和服務(wù)。

當(dāng)前為應(yīng)對全球金融危機(jī)、緩解就業(yè)壓力，可以鼓勵大學(xué)畢業(yè)生到地方做基層信貸員。或從農(nóng)村通過考試、面試結(jié)合的方式選聘有意愿、有能力從事基層信貸員工作的人參加到小額信貸中來。

（二）增強(qiáng)信貸員業(yè)務(wù)素質(zhì)、敬業(yè)精神和責(zé)任感，提高小額貸款的還款率

小額貸款公司要加大對基層信貸人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不僅包括小額信貸的相關(guān)金融知識和運(yùn)作程序，還要提高基層信貸員的經(jīng)濟(jì)理論素養(yǎng)，讓他們關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的發(fā)展，對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有深入的了解。這樣有助于在與農(nóng)戶溝通中，掌握農(nóng)戶貸款的用途是否能夠收益、其后續(xù)還款能力及貸款風(fēng)險的大小，為幫助農(nóng)戶找到適合自己的創(chuàng)業(yè)項目提供信息和咨詢服務(wù)，給其提供實現(xiàn)預(yù)期收益的具體思路，以確保農(nóng)戶的還款能力。同時建立起為農(nóng)民服務(wù)的企業(yè)文化，增強(qiáng)基層信貸員的敬業(yè)精神和社會責(zé)任感，建立起與農(nóng)產(chǎn)的密切、有效的聯(lián)系，切實實現(xiàn)對農(nóng)戶的事前、事中及事后跟蹤調(diào)查、監(jiān)督和幫助，以確保農(nóng)產(chǎn)有如期還款的意愿。在農(nóng)民還款能力和還款意愿兼具的前提下，加之嚴(yán)格的制度規(guī)范和適宜的操作方法，有助于有效提高農(nóng)戶的還款率。

（三）建立信貸約束和激勵相結(jié)合的機(jī)制

一方面，為約束信貸人員的行為，建立貸款責(zé)任終身追究制度，誰發(fā)放貨款誰負(fù)責(zé)收回，到期收不回則給予一定的懲罰，輕則扣工資，重則下崗清收。由于借鑒尤努斯教授創(chuàng)立的“五人聯(lián)保小組”擔(dān)保機(jī)制，只要信貸員充分做好前期的調(diào)查、信用評定等準(zhǔn)備工作，且進(jìn)行了有效的監(jiān)督和服務(wù)，可以大大地規(guī)避風(fēng)險。另外，加強(qiáng)信貸員的誠信教育，對私自拿用現(xiàn)金的人員要進(jìn)行較為嚴(yán)厲的懲罰。信貸員到農(nóng)村基層發(fā)放貸款時，與現(xiàn)金接觸的機(jī)會較多，一旦有信貸員私自拿用了現(xiàn)金，筆者認(rèn)為，對此實施的懲罰要足以讓其所付出的代價大于其可能得到的收益，應(yīng)立即責(zé)令其下崗，如數(shù)歸還現(xiàn)金，且對其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，處罰數(shù)額的設(shè)計要根據(jù)金額大小而定，如數(shù)額較大者可以訴之于法律。

另一方面，要對信貸員的工作及承擔(dān)的風(fēng)險建立相應(yīng)的激勵機(jī)制。對發(fā)放小額信用貸款資產(chǎn)質(zhì)量高、社會效益好的單位和個人應(yīng)給予表彰和獎勵，并與工資獎金掛鉤，以充分調(diào)動基層信貸人員發(fā)放農(nóng)產(chǎn)小額信用貸款的積極性。

四、條件成熟的情況下，允許小額貸款公司吸納存款，加強(qiáng)監(jiān)管的力度

對發(fā)展較成功、盈利較好的小額貸款公司，在國家法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，條件成熟時，考慮允許其具有吸納存款的能力。因為，“有存有貸”的小額信貸公司更有利于解決其后續(xù)資金來源，有利于其創(chuàng)造財富。從我國試點(diǎn)的七家小額貸款公司來看，已面臨無款可貸的尷尬境地（見圖-1）。到2007年9月末，七家小額貸款公司的貸款余額就已和資本凈額基本持平，到2007年底，因為少量委托資金的存在，貸款余額已超過資本凈額。

為解決其可持續(xù)發(fā)展的問題，在時機(jī)成熟的時候，可考慮放開“只貸不存”的規(guī)定，但同時加強(qiáng)對其監(jiān)管和審計的力度。需要政府部門、銀監(jiān)會、相關(guān)金融機(jī)構(gòu)、捐款社會組織機(jī)構(gòu)、股東等多方的相互配合和切實到位的工作及群眾的監(jiān)督。

五、小結(jié)

筆者認(rèn)為，在當(dāng)前農(nóng)村金融市場供給主體缺位或不到位的情況下，小額貸款公司的建立能夠有效解決低收入農(nóng)民的融資需求，同時有利于解決其他正規(guī)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的典型問題，通過市場化的運(yùn)作能夠有效地解決政府官員的尋租行為及貸款到不了“窮人”手里的“救富不救貧”的問題。為確保小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展，首先，應(yīng)該對其進(jìn)行正確的定位，它不僅具有一定的扶貧性質(zhì)，更重要的是為農(nóng)民提供融資需求的金融創(chuàng)新。其次，要借鑒尤努斯格萊珉的思路與模式，建立起與我國國情和不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的農(nóng)村地區(qū)相適應(yīng)的小額貸款服務(wù)。再次，為使小額貸款服務(wù)到位、有效，要加強(qiáng)基層信貸員隊伍建設(shè)和培訓(xùn)。最后，對發(fā)展較成功、盈利較好的小額貸款公司，在國家法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，條件成熟時，應(yīng)該允許其具有吸納存款的能力。另外，國家可考慮在小額貸款公司的初期發(fā)展階段出臺適當(dāng)?shù)亩愂諆?yōu)惠政策。

作者：國曉麗 來源：《改革與戰(zhàn)略》2010年第6期