第一篇：福建工程學(xué)院校園商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)管理辦法試行[最終版]

福建工程學(xué)院校園商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)管理辦法（試行）

閩工院后勤〔2016〕3號

第一章 總則

第一條 為維護(hù)學(xué)校正常的教學(xué)、科研和生活秩序，進(jìn)一步規(guī)范校園商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)，創(chuàng)建和諧文明校園，根據(jù)《高等學(xué)校校園秩序管理若干規(guī)定》（國家教育委員會(huì)令第13號）及學(xué)?！秶匈Y產(chǎn)管理辦法》等規(guī)定制定本辦法。

第二條 校園商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)管理范圍包括固定商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營活動(dòng)和臨時(shí)性商業(yè)活動(dòng)兩部分。固定商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營活動(dòng)是指租用學(xué)校房產(chǎn)資源為經(jīng)營場所，通過簽訂承包租賃合同，開展商品零售、配送、服務(wù)等商業(yè)經(jīng)營行為；臨時(shí)性商業(yè)活動(dòng)是指在校園內(nèi)，臨時(shí)性利用校園場地進(jìn)行短期的商業(yè)促銷、展銷活動(dòng)、商業(yè)宣傳、贊助活動(dòng)等服務(wù)性的商業(yè)行為。

第三條 校內(nèi)所有商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)及學(xué)校的各項(xiàng)規(guī)定。不得危害國家安全、影響社會(huì)穩(wěn)定及校園秩序，不得生產(chǎn)、銷售、傳播黃色淫穢、反動(dòng)、封建迷信等制品，不得出售變質(zhì)過期食品和假冒偽劣商品，不得違法違規(guī)進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)，不得影響校園正常教學(xué)生活秩序，不得有礙校園環(huán)境觀瞻。嚴(yán)禁無照人員在校園內(nèi)經(jīng)商。

第四條 學(xué)生公寓和教學(xué)樓內(nèi)原則上不設(shè)立商業(yè)經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)。在校內(nèi)新增設(shè)商業(yè)經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)，必須與學(xué)校建筑布局相協(xié)調(diào)，遵循統(tǒng)一規(guī)劃、合理布局、方便生活、保護(hù)環(huán)境的原則。

第二章 校園商業(yè)活動(dòng)申請與審批

第五條 凡校園內(nèi)固定商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營活動(dòng)審批、進(jìn)場交易、監(jiān)督等，歸口后勤管理處、資產(chǎn)處共同管理。校園臨時(shí)性商業(yè)活動(dòng)由后勤處、團(tuán)委負(fù)責(zé)審批、管理。未經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得以任何理由和形式利用學(xué)校資源對外招租或從事任何經(jīng)營性活動(dòng)。

第六條 固定商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營活動(dòng)申請與審批：

（一）單位或個(gè)人根據(jù)學(xué)校校園規(guī)劃的商業(yè)經(jīng)營地點(diǎn)，提出經(jīng)營理念、經(jīng)營方案、方式。

（二）后勤管理處組織相關(guān)部門對申請人資質(zhì)、方案進(jìn)行審查、論證，采取競標(biāo)、議標(biāo)等方式確定經(jīng)營者。

（三）簽訂租賃合同，并按合同約定按月繳納租賃費(fèi)。先交費(fèi)、后經(jīng)營。逾期不按規(guī)定繳納者，1個(gè)月內(nèi)每天收取租賃費(fèi)總額1%的滯納金，2個(gè)月內(nèi)不繳納者，學(xué)校有權(quán)解除合同，收回房屋。

（四）經(jīng)營合同到期后，學(xué)校根據(jù)經(jīng)營單位簽約期內(nèi)的表現(xiàn)，在同等條件下經(jīng)營單位或個(gè)人有優(yōu)先續(xù)簽租賃協(xié)議的權(quán)利。

第七條 臨時(shí)性商業(yè)活動(dòng)申請與審批：

（一）學(xué)校各級共青團(tuán)、學(xué)生會(huì)、學(xué)生社團(tuán)舉辦的校園文化活動(dòng)，凡涉及在校園進(jìn)行商業(yè)宣傳和商業(yè)贊助的，先報(bào)各二級學(xué)院團(tuán)委或者職能部門同意再向?qū)W校團(tuán)委提交《審批表》和活動(dòng)方案，經(jīng)團(tuán)委簽署意見后，報(bào)后勤處審核批準(zhǔn)、送保衛(wèi)處備案（見附表一）。

（二）任何個(gè)人、社會(huì)團(tuán)體、校外單位和學(xué)校各部門在校園進(jìn)行涉及商業(yè)活動(dòng)、商業(yè)宣傳和贊助活動(dòng)，包括社會(huì)贊助、報(bào)刊校園代理發(fā)行、校園文化活動(dòng)等（共青團(tuán)、學(xué)生會(huì)、學(xué)生社團(tuán)開展的校園文化活動(dòng)除外），須向后勤處、保衛(wèi)處提交《校園大型活動(dòng)審批表》和活動(dòng)方案，經(jīng)簽署意見后方可實(shí)施。

（三）經(jīng)后勤處同意，商業(yè)活動(dòng)發(fā)起人需向后勤處提供經(jīng)商資質(zhì)證明、商品合格證明、身份證復(fù)印件、聯(lián)系方式以及其他務(wù)工人員的身份證等必要材料。

（四）對于規(guī)模、影響較大的校園商業(yè)活動(dòng)、商業(yè)宣傳和贊助活動(dòng)，主辦單位須向主管部門提交《審批表》、活動(dòng)方案，同時(shí)制定《安全應(yīng)急預(yù)案》，由保衛(wèi)處審核簽署意見后方可實(shí)施。

第三章 商業(yè)活動(dòng)管理

第八條 校園商業(yè)經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)必須進(jìn)店經(jīng)營，未經(jīng)允許，不得經(jīng)營合同約定范圍以外的項(xiàng)目；店門外禁止擺攤設(shè)點(diǎn)，嚴(yán)禁堆放雜物、占道經(jīng)營；各種標(biāo)牌、標(biāo)志必須規(guī)范，嚴(yán)禁亂貼亂畫；不準(zhǔn)使用高音喇叭；及時(shí)清理店內(nèi)外的環(huán)境衛(wèi)生，主動(dòng)維護(hù)店內(nèi)及周邊的治安、交通秩序；晚間營業(yè)結(jié)束時(shí)間不得超過學(xué)生公寓熄燈時(shí)間。

第九條 經(jīng)營單位應(yīng)妥善保管和使用房屋及設(shè)施，確保所用學(xué)校資源的完好。發(fā)現(xiàn)使用的房屋和設(shè)施出現(xiàn)危及經(jīng)營單位人身、財(cái)產(chǎn)和其他人員安全的情況時(shí)，經(jīng)營單位應(yīng)采取必要措施加以維護(hù)并立即報(bào)告學(xué)校主管部門，學(xué)校有關(guān)部門會(huì)同經(jīng)營單位共同勘察，屬于經(jīng)營單位造成的，由經(jīng)營單位負(fù)責(zé)維修，屬于學(xué)校責(zé)任的由學(xué)校負(fù)責(zé)維修。

第十條 經(jīng)營單位所用的水、電、通訊等費(fèi)用全部自己承擔(dān)，按國家有關(guān)部門及學(xué)校的管理規(guī)定繳納。

第十一條 校園商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要按照“看好自己的門，管好自己的人”要求，認(rèn)真做好安全防范工作。校園商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)自行配備足夠的滅火器等安防設(shè)施和器材，經(jīng)營面積大、物品多、價(jià)值高的網(wǎng)點(diǎn)要安裝防盜報(bào)警和電視監(jiān)控設(shè)備，嚴(yán)防盜竊事件和安全事故的發(fā)生。要加強(qiáng)對從業(yè)人員的教育和管理，嚴(yán)防從業(yè)人員違規(guī)、違紀(jì)和違法現(xiàn)象的發(fā)生。

第十二條 校園商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)責(zé)任人須向后勤處提交經(jīng)營許可證、務(wù)工人員登記表、消防安全驗(yàn)收合格證件等有關(guān)證件材料備案，并接受保衛(wèi)處消防、治安管理檢查，對檢查中存在的問題進(jìn)行整改。

第十三條 經(jīng)審批同意在校內(nèi)進(jìn)行的臨時(shí)性商業(yè)活動(dòng)，須嚴(yán)格遵守學(xué)校規(guī)章制度，嚴(yán)格遵守時(shí)間、場地安排、活動(dòng)規(guī)模、種類，不得影響學(xué)校正常的教育教學(xué)秩序和生活秩序?；顒?dòng)結(jié)束或活動(dòng)期間宣傳物品出現(xiàn)破損由申請方立即收回。未按要求執(zhí)行的，嚴(yán)禁再次進(jìn)入校園開展任何商業(yè)宣傳、經(jīng)營等活動(dòng)。

第十四條 校園開展的各類商業(yè)活動(dòng)需支付資源占用費(fèi)，收費(fèi)主要由固定資產(chǎn)折舊、運(yùn)行成本和公用支出構(gòu)成，具體分類收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（見附表二），活動(dòng)承辦方必須在繳清相關(guān)費(fèi)用后規(guī)范開展活動(dòng)。

第十五條 各類房屋場館租借收入上交學(xué)校財(cái)務(wù)，由計(jì)財(cái)處統(tǒng)一核算，實(shí)行“收支兩條線”管理。

第四章 違規(guī)處理

第十六條 校園商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)違反本規(guī)定的，由后勤管理處負(fù)責(zé)按照經(jīng)營合同進(jìn)行處理，責(zé)令其停止經(jīng)營活動(dòng)或者解除合同，限期離開校園，情節(jié)嚴(yán)重者將移交有關(guān)部門依法追究其責(zé)任。

第十七條 未經(jīng)批準(zhǔn)或未按審批指定區(qū)域擅自在校園臨時(shí)進(jìn)行各類商業(yè)、服務(wù)業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的單位和個(gè)體，由保衛(wèi)處根據(jù)校園治安管理規(guī)定予以處理；對公共設(shè)施造成損壞的，由主辦單位或責(zé)任人照價(jià)賠償，并承擔(dān)有關(guān)法律責(zé)任。

第十八條 未經(jīng)批準(zhǔn)或未按審批指定區(qū)域張貼、放置、懸掛的商業(yè)活動(dòng)和贊助活動(dòng)各類宣傳品的內(nèi)容、形式等違反國家法律、法規(guī)的，由后勤處及時(shí)予以制止、取締外，一并追究相關(guān)單位和個(gè)人的責(zé)任；對產(chǎn)生不良后果的，視情節(jié)輕重依據(jù)相關(guān)條例給予相應(yīng)處理；對觸犯刑律的，移交公安機(jī)關(guān)處理。

第十九條

校園內(nèi)嚴(yán)禁任何組織和個(gè)人私自以勤工儉學(xué)名義在校園內(nèi)從事家教中介、兼職招聘、商業(yè)宣傳、營銷策劃、產(chǎn)品推廣、節(jié)假日包車等宣傳、組織活動(dòng)。違者由保衛(wèi)處進(jìn)行查處，情節(jié)嚴(yán)重的，根據(jù)學(xué)校相關(guān)管理規(guī)定做出相應(yīng)處理。附 則

第二十條 本辦法適用于學(xué)校所轄區(qū)域內(nèi)各類商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)，由后勤管理處負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條 本辦法自公布之日起實(shí)施。原有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

第二篇：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令

2012年第1號

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》已經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)第115次主席會(huì)議通過，現(xiàn)予公布，自2013年1月1日起施行。

主席：尚福林

二○一二年六月七日

商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條

為加強(qiáng)商業(yè)銀行資本監(jiān)管，維護(hù)銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行，保護(hù)存款人利益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行。

第三條 商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第四條

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的資本充足率監(jiān)管要求。

第五條 本辦法所稱資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。

一級資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的一級資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。

核心一級資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的核心一級資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。

第六條

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定計(jì)算并表和未并表的資本充足率。

第七條

商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算應(yīng)當(dāng)建立在充分計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備等各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的基礎(chǔ)之上。

第八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和內(nèi)部資本充足評估程序。

第九條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱銀監(jiān)會(huì)）依照本辦法對商業(yè)銀行資本充足率、資本管理狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

第十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法披露資本充足率信息。

第二章 資本充足率計(jì)算和監(jiān)管要求

第一節(jié)資本充足率計(jì)算范圍

第十一條 商業(yè)銀行未并表資本充足率的計(jì)算范圍應(yīng)包括商業(yè)銀行境內(nèi)外所有分支機(jī)構(gòu)。并表資本充足率的計(jì)算范圍應(yīng)包括商業(yè)銀行以及符合本辦法規(guī)定的其直接或間接投資的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行及被投資金融機(jī)構(gòu)共同構(gòu)成銀行集團(tuán)。

第十二條 商業(yè)銀行計(jì)算并表資本充足率，應(yīng)當(dāng)將以下境內(nèi)外被投資金融機(jī)構(gòu)納入并表范圍：

（一）商業(yè)銀行直接或間接擁有50%以上表決權(quán)的被投資金融機(jī)構(gòu)。

（二）商業(yè)銀行擁有50%以下（含）表決權(quán)的被投資金融機(jī)構(gòu)，但與被投資金融機(jī)構(gòu)之間有下列情況之一的，應(yīng)將其納入并表范圍：

1．通過與其它投資者之間的協(xié)議，擁有該金融機(jī)構(gòu)50%以上的表決權(quán)。

2．根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)決定該金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策。

3．有權(quán)任免該金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員。4．在被投資金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)占多數(shù)表決權(quán)。確定對被投資金融機(jī)構(gòu)表決權(quán)時(shí)，應(yīng)考慮直接和間接擁有的被投資金融機(jī)構(gòu)的當(dāng)期可轉(zhuǎn)換債券、當(dāng)期可執(zhí)行的認(rèn)股權(quán)證等潛在表決權(quán)因素，對于當(dāng)期可以實(shí)現(xiàn)的潛在表決權(quán)，應(yīng)計(jì)入對被投資金融機(jī)構(gòu)的表決權(quán)。

（三）其它證據(jù)表明商業(yè)銀行實(shí)際控制被投資金融機(jī)構(gòu)的情況。

控制，是指一個(gè)公司能夠決定另一個(gè)公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策，并據(jù)以從另一個(gè)公司的經(jīng)營活動(dòng)中獲取利益。

第十三條 商業(yè)銀行未擁有被投資金融機(jī)構(gòu)多數(shù)表決權(quán)或控制權(quán)，具有下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)納入并表資本充足率計(jì)算范圍：

（一）具有業(yè)務(wù)同質(zhì)性的多個(gè)金融機(jī)構(gòu)，雖然單個(gè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模占銀行集團(tuán)整體資產(chǎn)規(guī)模的比例較小，但該類金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)足以對銀行集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況及風(fēng)險(xiǎn)水平造成重大影響。

（二）被投資金融機(jī)構(gòu)所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)造成的危害和損失足以對銀行集團(tuán)的聲譽(yù)造成重大影響。

第十四條 符合本辦法第十二條、第十三條規(guī)定的保險(xiǎn)公司不納入并表范圍。

商業(yè)銀行應(yīng)從各級資本中對應(yīng)扣除對保險(xiǎn)公司的資本投資，若保險(xiǎn)公司存在資本缺口的，還應(yīng)當(dāng)扣除相應(yīng)的資本缺口。

第十五條 商業(yè)銀行擁有被投資金融機(jī)構(gòu)50％以上表決權(quán)或?qū)Ρ煌顿Y金融機(jī)構(gòu)的控制權(quán)，但被投資金融機(jī)構(gòu)處于以下狀態(tài)之一的，可不列入并表范圍：

（一）已關(guān)閉或已宣布破產(chǎn)。

（二）因終止而進(jìn)入清算程序。

（三）受所在國外匯管制及其它突發(fā)事件的影響，資金調(diào)度受到限制的境外被投資金融機(jī)構(gòu)。

商業(yè)銀行對有前款規(guī)定情形的被投資金融機(jī)構(gòu)資本投資的處理方法按照本辦法第十四條第二款的規(guī)定執(zhí)行。

第十六條 商業(yè)銀行計(jì)算未并表資本充足率，應(yīng)當(dāng)從各級資本中對應(yīng)扣除其對符合本辦法第十二條和第十三條規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)的所有資本投資。若這些金融機(jī)構(gòu)存在資本缺口的，還應(yīng)當(dāng)扣除相應(yīng)的資本缺口。

第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法制定并表和未并表資本充足率計(jì)算內(nèi)部制度。商業(yè)銀行調(diào)整并表和未并表資本充足率計(jì)算范圍的，應(yīng)說明理由，并及時(shí)報(bào)銀監(jiān)會(huì)備案。第十八條 銀監(jiān)會(huì)有權(quán)根據(jù)商業(yè)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)、業(yè)務(wù)類別及風(fēng)險(xiǎn)狀況確定和調(diào)整其并表資本充足率的計(jì)算范圍。

第二節(jié)資本充足率計(jì)算公式

第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下公式計(jì)算資本充足率：

資本充足率?總資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng)?100%風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

一級資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng)?100%風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 核心一級資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng)?100%風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 一級資本充足率?核心一級資本充足率?第二十條 商業(yè)銀行總資本包括核心一級資本、其它一級資本和二級資本。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法第三章的規(guī)定計(jì)算各級資本和扣除項(xiàng)。

第二十一條 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法第四章、第五章和第六章的規(guī)定分別計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

第三節(jié)資本充足率監(jiān)管要求

第二十二條 商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。第二十三條 商業(yè)銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：

（一）核心一級資本充足率不得低于5%。

（二）一級資本充足率不得低于6%。

（三）資本充足率不得低于8%。

第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計(jì)提儲備資本。儲備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2.5%，由核心一級資本來滿足。

特定情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求和儲備資本要求之上計(jì)提逆周期資本。逆周期資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0-2.5%，由核心一級資本來滿足。

逆周期資本的計(jì)提與運(yùn)用規(guī)則另行規(guī)定。

第二十五條 除本辦法第二十三條和第二十四條規(guī)定的最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行還應(yīng)當(dāng)計(jì)提附加資本。

國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1%，由核心一級資本滿足。國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。

若國內(nèi)銀行被認(rèn)定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會(huì)的統(tǒng)一規(guī)定。

第二十六條 除本辦法第二十三條、第二十四條和第二十五條規(guī)定的資本要求以外，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)在第二支柱框架下提出更審慎的資本要求，確保資本充分覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，包括：

（一）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)判斷，針對部分資產(chǎn)組合提出的特定資本要求；

（二）根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果，針對單家銀行提出的特定資本要求。

第二十七條 除上述資本充足率監(jiān)管要求外，商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)滿足杠桿率監(jiān)管要求。

杠桿率的計(jì)算規(guī)則和監(jiān)管要求另行規(guī)定。

第三章 資本定義

第一節(jié)資本組成

第二十八條 商業(yè)銀行發(fā)行的資本工具應(yīng)符合本辦法附件1規(guī)定的合格標(biāo)準(zhǔn)。

第二十九條 核心一級資本包括：

（一）實(shí)收資本或普通股。

（二）資本公積。

（三）盈余公積。

（四）一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。

（五）未分配利潤。

（六）少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。第三十條 其它一級資本包括：

（一）其它一級資本工具及其溢價(jià)。

（二）少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。第三十一條 二級資本包括：

（一）二級資本工具及其溢價(jià)。

（二）超額貸款損失準(zhǔn)備。1.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級資本，但不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1.25%。

前款所稱超額貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備超過最低要求的部分。貸款損失準(zhǔn)備最低要求指100%撥備覆蓋率對應(yīng)的貸款損失準(zhǔn)備和應(yīng)計(jì)提的貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備兩者中的較大者。

2.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級資本，但不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0.6%。

前款所稱超額貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備超過預(yù)期損失的部分。

（三）少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。

第二節(jié)資本扣除項(xiàng)

第三十二條 計(jì)算資本充足率時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除以下項(xiàng)目：

（一）商譽(yù)。

（二）其它無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）。

（三）由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)。

（四）貸款損失準(zhǔn)備缺口。

1.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于貸款損失準(zhǔn)備最低要求的部分。

2.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分。

（五）資產(chǎn)證券化銷售利得。

（六）確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額。

（七）直接或間接持有本銀行的股票。

（八）對資產(chǎn)負(fù)債表中未按公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目進(jìn)行套期形成的現(xiàn)金流儲備，若為正值，應(yīng)予以扣除；若為負(fù)值，應(yīng)予以加回。

（九）商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險(xiǎn)變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價(jià)值變化帶來的未實(shí)現(xiàn)損益。

第三十三條 商業(yè)銀行之間通過協(xié)議相互持有的各級資本工具，或銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定為虛增資本的各級資本投資，應(yīng)從相應(yīng)監(jiān)管資本中對應(yīng)扣除。

商業(yè)銀行直接或間接持有本銀行發(fā)行的其他一級資本工具和二級資本工具，應(yīng)從相應(yīng)的監(jiān)管資本中對應(yīng)扣除。

對應(yīng)扣除是指從商業(yè)銀行自身相應(yīng)層級資本中扣除。商業(yè)銀行某一級資本凈額小于應(yīng)扣除數(shù)額的，缺口部分應(yīng)從更高一級的資本凈額中扣除。

第三十四條 商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的小額少數(shù)資本投資，合計(jì)超出本銀行核心一級資本凈額10%的部分，應(yīng)從各級監(jiān)管資本中對應(yīng)扣除。

小額少數(shù)資本投資是指商業(yè)銀行對金融機(jī)構(gòu)各級資本投資（包括直接和間接投資）占該被投資金融機(jī)構(gòu)實(shí)收資本（普通股加普通股溢價(jià)）10％（不含）以下，且不符合本辦法第十二條、第十三條規(guī)定的資本投資。

第三十五條 商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資中，核心一級資本投資合計(jì)超出本行核心一級資本凈額10%的部分應(yīng)從本銀行核心一級資本中扣除；其它一級資本投資和二級資本投資應(yīng)從相應(yīng)層級資本中全額扣除。

大額少數(shù)資本投資是指商業(yè)銀行對金融機(jī)構(gòu)各級資本投資（包括直接和間接投資）占該被投資金融機(jī)構(gòu)實(shí)收資本（普通股加普通股溢價(jià)）10％（含）以上，且不符合本辦法第十二條、第十三條規(guī)定的資本投資。

第三十六條 除本辦法第三十二條第三款規(guī)定的遞延稅資產(chǎn)外，其它依賴于本銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)，超出本行核心一級資本凈額10%的部分應(yīng)從核心一級資本中扣除。

第三十七條 根據(jù)本辦法第三十五條、第三十六條的規(guī)定，未在商業(yè)銀行核心一級資本中扣除的對金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資和相應(yīng)的凈遞延稅資產(chǎn)，合計(jì)金額不得超過本行核心一級資本凈額的15%。

第三節(jié)少數(shù)股東資本的處理

第三十八條 商業(yè)銀行附屬公司適用于資本充足率監(jiān)管的，附屬公司直接發(fā)行且由第三方持有的少數(shù)股東資本可以部分計(jì)入監(jiān)管資本。第三十九條 附屬公司核心一級資本中少數(shù)股東資本用于滿足核心一級資本最低要求和儲備資本要求的部分，可計(jì)入并表核心一級資本。

最低要求和儲備資本要求為下面兩項(xiàng)中較小者：

（一）附屬公司核心一級資本最低要求加儲備資本要求。

（二）母公司并表核心一級資本最低要求與儲備資本要求歸屬于附屬公司的部分。

第四十條 附屬公司一級資本中少數(shù)股東資本用于滿足一級資本最低要求和儲備資本要求的部分，扣除已計(jì)入并表核心一級資本的部分后，剩余部分可以計(jì)入并表其它一級資本。

最低要求和儲備資本要求為下面兩項(xiàng)中較小者：

（一）附屬公司一級資本最低要求加儲備資本要求。

（二）母公司并表一級資本最低要求與儲備資本要求歸屬于附屬公司的部分。

第四十一條 附屬公司總資本中少數(shù)股東資本用于滿足總資本最低要求和儲備資本要求的部分，扣除已計(jì)入并表一級資本的部分后，剩余部分可以計(jì)入并表二級資本。

最低要求和儲備資本要求為下面兩項(xiàng)中較小者：

（一）附屬公司總資本最低要求加儲備資本要求。

（二）母公司并表總資本最低要求與儲備資本要求歸屬于附屬公司的部分。

第四節(jié)特殊規(guī)定

第四十二條 商業(yè)銀行發(fā)行的二級資本工具有確定到期日的，該二級資本工具在距到期日前最后五年，可計(jì)入二級資本的金額，應(yīng)當(dāng)按100%、80%、60%、40%、20%的比例逐年減計(jì)。

第四十三條 商業(yè)銀行2010年9月12日前發(fā)行的不合格二級資本工具，2013年1月1日之前可計(jì)入監(jiān)管資本，2013年1月1日起按年遞減10%，2022年1月1日起不得計(jì)入監(jiān)管資本。

前款所稱不合格二級資本工具按年遞減數(shù)量的計(jì)算以2013年1月1日的數(shù)量為基數(shù)。

帶有利率跳升機(jī)制或其它贖回激勵(lì)的二級資本工具，若行權(quán)日期在2013年1月1日之后，且在行權(quán)日未被贖回，并滿足本辦法附件1規(guī)定的其它所有合格標(biāo)準(zhǔn)，可繼續(xù)計(jì)入監(jiān)管資本。

第四十四條 商業(yè)銀行2010年9月12日至2013年1月1日之間發(fā)行的二級資本工具，若不含有減記或轉(zhuǎn)股條款，但滿足本辦法附件1規(guī)定的其它合格標(biāo)準(zhǔn)，2013年1月1日之前可計(jì)入監(jiān)管資本，2013年1月1日起按年遞減10%，2022年1月1日起不得計(jì)入監(jiān)管資本。

前款所稱不合格二級資本工具按年遞減數(shù)量的計(jì)算以2013年1月1日的數(shù)量為基數(shù)。

第四十五條 2013年1月1日之后發(fā)行的不合格資本工具不再計(jì)入監(jiān)管資本。

第四章 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量

第一節(jié)一般規(guī)定

第四十六條 商業(yè)銀行可以采用權(quán)重法或內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法的規(guī)定，并經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。內(nèi)部評級法未覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，商業(yè)銀行不得變更信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量方法。

第四十七條 商業(yè)銀行申請采用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，提交申請時(shí)內(nèi)部評級法資產(chǎn)覆蓋率應(yīng)不低于50%，并在三年內(nèi)達(dá)到80%。

前款所稱內(nèi)部評級法資產(chǎn)覆蓋率按以下公式確定： 內(nèi)部評級法資產(chǎn)覆蓋率=按內(nèi)部評級法計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)/（按內(nèi)部評級法計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＋按權(quán)重法計(jì)量的內(nèi)部評級法未覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)）×100% 第四十八條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法，應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件3的規(guī)定計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，按照本辦法附件4的規(guī)定對銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行分類，按照本辦法附件5的規(guī)定建立內(nèi)部評級體系。

商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法，可以按照本辦法附件6的規(guī)定審慎考慮信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)作用。

商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法，可以按照本辦法附件7的規(guī)定采用監(jiān)管映射法計(jì)量專業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件8的規(guī)定計(jì)量銀行賬戶和交易賬戶的交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件9的規(guī)定計(jì)量資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

第二節(jié)權(quán)重法

第五十一條 權(quán)重法下信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與表外項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之和。

第五十二條 商業(yè)銀行計(jì)量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)首先從資產(chǎn)賬面價(jià)值中扣除相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，然后乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

第五十三條 商業(yè)銀行計(jì)量各類表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)將表外項(xiàng)目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

第五十四條 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0％。第五十五條 商業(yè)銀行對境外主權(quán)和金融機(jī)構(gòu)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，以所在國家或地區(qū)的外部信用評級結(jié)果為基準(zhǔn)。

（一）對其它國家或地區(qū)政府及其中央銀行債權(quán)，該國家或地區(qū)的評級為AA-（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%；AA-以下，A-（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%；A-以下，BBB-（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%；BBB-以下，B-（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%；B-以下的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為150%；未評級的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。

（二）對公共部門實(shí)體債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重與對所在國家或地區(qū)注冊的商業(yè)銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重相同。

（三）對境外商業(yè)銀行債權(quán)，注冊地所在國家或地區(qū)的評級為AA-（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為25%；AA-以下，A-（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%；A-以下，B-（含）以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%；B-以下的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為150%；未評級的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。

（四）對境外其它金融機(jī)構(gòu)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。第五十六條 商業(yè)銀行對多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%。

多邊開發(fā)銀行包括世界銀行集團(tuán)、亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行、歐洲復(fù)興開發(fā)銀行、泛美開發(fā)銀行、歐洲投資銀行、歐洲投資基金、北歐投資銀行、加勒比海開發(fā)銀行、伊斯蘭開發(fā)銀行和歐洲開發(fā)銀行理事會(huì)。

第五十七條 商業(yè)銀行對我國中央政府和中國人民銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%。

第五十八條 商業(yè)銀行對我國公共部門實(shí)體債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%。我國公共部門實(shí)體包括：

（一）除財(cái)政部和中國人民銀行以外，其它收入主要源于中央財(cái)政的公共部門。

（二）省級（直轄區(qū)、自治區(qū)）以及計(jì)劃單列市人民政府。商業(yè)銀行對前款所列公共部門實(shí)體投資的工商企業(yè)的債權(quán)不適用20%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

第五十九條 商業(yè)銀行對我國政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%。

商業(yè)銀行對我國政策性銀行的次級債權(quán)（未扣除部分）的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。第六十條 商業(yè)銀行持有我國中央政府投資的金融資產(chǎn)管理公司為收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%。

商業(yè)銀行對我國中央政府投資的金融資產(chǎn)管理公司其它債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。

第六十一條 商業(yè)銀行對我國其它商業(yè)銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為25%，其中原始期限三個(gè)月以內(nèi)（含）債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%。

以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%的金融資產(chǎn)作為質(zhì)押的債權(quán)，其覆蓋部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%。

商業(yè)銀行對我國其它商業(yè)銀行的次級債權(quán)（未扣除部分）的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。

第六十二條 商業(yè)銀行對我國其它金融機(jī)構(gòu)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。

第六十三條 商業(yè)銀行對一般企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。第六十四條 商業(yè)銀行對同時(shí)符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%：

（一）企業(yè)符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

（二）商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元。

（三）商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0.5%。

第六十五條 商業(yè)銀行對個(gè)人債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

（一）個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。

（二）對已抵押房產(chǎn)，在購房人沒有全部歸還貸款前，商業(yè)銀行以再評估后的凈值為抵押追加貸款的，追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為150%。

（三）對個(gè)人其它債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%。

第六十六條 租賃業(yè)務(wù)的租賃資產(chǎn)余值的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。第六十七條 下列資產(chǎn)適用250%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重：

（一）對金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資（未扣除部分）。

（二）依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)（未扣除部分）。第六十八條 商業(yè)銀行對工商企業(yè)股權(quán)投資的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

（一）商業(yè)銀行被動(dòng)持有的對工商企業(yè)股權(quán)投資在法律規(guī)定處分期限內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為400%。

（二）商業(yè)銀行因政策性原因并經(jīng)國務(wù)院特別批準(zhǔn)的對工商企業(yè)股權(quán)投資的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為400%。

（三）商業(yè)銀行對工商企業(yè)其它股權(quán)投資的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為1250%。

第六十九條 商業(yè)銀行非自用不動(dòng)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為1250%。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)而持有的非自用不動(dòng)產(chǎn)在法律規(guī)定處分期限內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。

第七十條 商業(yè)銀行其它資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。第七十一條 商業(yè)銀行各類表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。

（一）等同于貸款的授信業(yè)務(wù)的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

（二）原始期限不超過1年和1年以上的貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)分別為20%和50%；可隨時(shí)無條件撤銷的貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為0%。

（三）未使用的信用卡授信額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%，但同時(shí)符合以下條件的未使用的信用卡授信額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%：

1.授信對象為自然人，授信方式為無擔(dān)保循環(huán)授信。2.對同一持卡人的授信額度不超過100萬人民幣。3.商業(yè)銀行應(yīng)至少每年一次評估持卡人的信用程度，按季監(jiān)控授信額度的使用情況；若持卡人信用狀況惡化，商業(yè)銀行有權(quán)降低甚至取消授信額度。

（四）票據(jù)發(fā)行便利和循環(huán)認(rèn)購便利的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。

（五）銀行借出的證券或用作抵押物的證券，包括回購交易中的證券借貸，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

（六）與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項(xiàng)目，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%。

（七）與交易直接相關(guān)的或有項(xiàng)目，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%。

（八）信用風(fēng)險(xiǎn)仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

（九）遠(yuǎn)期資產(chǎn)購買、遠(yuǎn)期定期存款、部分交款的股票及證券，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。

（十）其它表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)均為100%。第七十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件2的規(guī)定對因證券、商品、外匯清算形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

第七十三條 商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，可按照本辦法附件2的規(guī)定考慮合格質(zhì)物質(zhì)押或合格保證主體提供保證的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。合格質(zhì)物質(zhì)押的債權(quán)（含證券融資類交易形成的債權(quán)），取得與質(zhì)物相同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，或取得對質(zhì)物發(fā)行人或承兌人直接債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。部分質(zhì)押的債權(quán)（含證券融資類交易形成的債權(quán)），受質(zhì)物保護(hù)的部分獲得相應(yīng)的較低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

合格保證主體提供全額保證的貸款，取得對保證人直接債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。部分保證的貸款，被保證部分獲得相應(yīng)的較低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

第七十四條 商業(yè)銀行采用權(quán)重法的，質(zhì)物或保證的擔(dān)保期限短于被擔(dān)保債權(quán)期限的，不具備風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。

第三節(jié)內(nèi)部評級法

第七十五條 商業(yè)銀行應(yīng)對銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行分類，并至少分為以下六類：

（一）主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露。

（二）金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露和非銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露。

（三）公司風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、專業(yè)貸款和一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。

（四）零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括個(gè)人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露和其它零售風(fēng)險(xiǎn)暴露。

（五）股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露。

（六）其它風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括購入應(yīng)收款及資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露。主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露和公司風(fēng)險(xiǎn)暴露統(tǒng)稱為非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露。

第七十六條 商業(yè)銀行應(yīng)分別計(jì)量未違約和已違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)：

（一）未違約非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量基于單筆信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、相關(guān)性和有效期限。

未違約零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量基于單個(gè)資產(chǎn)池風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和相關(guān)性。

（二）已違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量基于違約損失率、預(yù)期損失率和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

第七十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下方法確定違約概率：

（一）主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計(jì)的1年期違約概率。

（二）公司、金融機(jī)構(gòu)和零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計(jì)的1年期違約概率與0.03％中的較大值。

（三）對于提供合格保證或信用衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)暴露，商業(yè)銀行可以使用保證人的違約概率替代債務(wù)人的違約概率。

第七十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下方法確定違約損失率：

（一）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露中沒有合格抵質(zhì)押品的高級債權(quán)和次級債權(quán)的違約損失率分別為45％和75％。對于提供合格抵質(zhì)押品的高級債權(quán)和從屬于凈額結(jié)算主協(xié)議的回購交易，商業(yè)銀行可以根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋效應(yīng)調(diào)整違約損失率。

（二）商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應(yīng)使用內(nèi)部估計(jì)的單筆非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約損失率。

（三）商業(yè)銀行應(yīng)使用內(nèi)部估計(jì)的零售資產(chǎn)池的違約損失率。第七十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下方法確定違約風(fēng)險(xiǎn)暴露：

違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)不考慮專項(xiàng)準(zhǔn)備和部分核銷的影響。表內(nèi)資產(chǎn)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)不小于以下兩項(xiàng)之和：（1）違約風(fēng)險(xiǎn)暴露被完全核銷后，銀行監(jiān)管資本下降的數(shù)量；（2）各項(xiàng)專項(xiàng)準(zhǔn)備金和部分核銷的數(shù)量。如果商業(yè)銀行估計(jì)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露超過以上兩項(xiàng)之和，超過部分可視為折扣。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量不受該折扣的影響，但比較預(yù)期損失和合格準(zhǔn)備金時(shí)，可將該折扣計(jì)入準(zhǔn)備金。

（一）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，應(yīng)當(dāng)按風(fēng)險(xiǎn)暴露名義金額計(jì)量表內(nèi)資產(chǎn)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，但可以考慮合格凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋效應(yīng)。

（二）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利、循環(huán)認(rèn)購便利等表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為75%；可隨時(shí)無條件撤銷的貸款承諾信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為0%；其它各類表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)按照本辦法第七十一條的規(guī)定。

（三）商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應(yīng)當(dāng)使用內(nèi)部估計(jì)的非零售違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。對于按照本辦法第七十一條規(guī)定信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%的表外項(xiàng)目，應(yīng)使用100%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)估計(jì)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)使用內(nèi)部估計(jì)的零售違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。對于表外零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，商業(yè)銀行應(yīng)按照內(nèi)部估計(jì)的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)量違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

第八十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下方法確定有效期限：

（一）商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限為2.5年?；刭忣惤灰椎挠行谙逓?.5年。

（二）商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，有效期限為1年和內(nèi)部估計(jì)的有效期限兩者之間的較大值，但最大不超過5年。中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限可以采用2.5年。

（三）對于下列短期風(fēng)險(xiǎn)暴露，有效期限為內(nèi)部估計(jì)的有效期限與1天中的較大值：

1．原始期限1年以內(nèi)全額抵押的場外衍生品交易、保證金貸款、回購交易和證券借貸交易。交易文件中必須包括按日重新估值并調(diào)整保證金，且在交易對手違約或未能補(bǔ)足保證金時(shí)可以及時(shí)平倉或處臵抵押品的條款。

2.原始期限1年以內(nèi)自我清償性的貿(mào)易融資，包括開立的和保兌的信用證。

3.原始期限3個(gè)月以內(nèi)的其它短期風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括：場外衍生品交易、保證金貸款、回購交易、證券借貸，短期貸款和存款，證券和外匯清算而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)暴露，以電匯方式進(jìn)行現(xiàn)金清算產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)暴露等。

第五章 市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量

第一節(jié)一般規(guī)定

第八十一條 本辦法所稱市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

第八十二條 市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量應(yīng)覆蓋商業(yè)銀行交易賬戶中的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)，以及全部匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行可以不對結(jié)構(gòu)性外匯風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本。第八十三條 本辦法所稱交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其它項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。

前款所稱為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實(shí)際或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足以下條件：

（一）在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤。

（二）能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（三）能夠準(zhǔn)確估值。

（四）能夠進(jìn)行積極的管理。

第八十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定清晰的銀行賬戶和交易賬戶劃分標(biāo)準(zhǔn)，明確納入交易賬戶的金融工具和商品頭寸以及在銀行賬戶和交易賬戶間劃轉(zhuǎn)的條件，確保執(zhí)行的一致性。

第八十五條 商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求。未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，商業(yè)銀行不得變更市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法。

第八十六條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法,若未覆蓋所有市場風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，可組合采用內(nèi)部模型法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求，但銀行集團(tuán)內(nèi)部同一機(jī)構(gòu)不得對同一種市場風(fēng)險(xiǎn)采用不同方法計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

第八十七條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，內(nèi)部模型法覆蓋率應(yīng)不低于50%。

前款所稱內(nèi)部模型法覆蓋率按以下公式確定：

內(nèi)部模型法覆蓋率=按內(nèi)部模型法計(jì)量的資本要求/（按內(nèi)部模型法計(jì)量的資本要求＋按標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量的資本要求）×100% 第八十八條 商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求的12.5倍，即：市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5。

第二節(jié)標(biāo)準(zhǔn)法

第八十九條 商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件10的規(guī)定分別計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，并單獨(dú)計(jì)量以各類風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

第九十條 市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求之和。

利率風(fēng)險(xiǎn)資本要求和股票風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求和特定風(fēng)險(xiǎn)資本要求之和。

第三節(jié)內(nèi)部模型法

第九十一條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法附件11的規(guī)定，并經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

第九十二條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，其一般市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，即：

K = Max（VaRt-1，mc×VaRavg）+Max（sVaRt-1，mS×sVaRavg）其中：

（一）VaR為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，為以下兩項(xiàng)中的較大值： 1.根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaRt-1）。2.最近60個(gè)交易日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（VaRavg）乘以mC。mC最小為3，根據(jù)返回檢驗(yàn)的突破次數(shù)可以增加附加因子。

（二）sVaR為壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，為以下兩項(xiàng)中的較大值： 1.根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（sVaRt-1）。

2.最近60個(gè)交易日壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（sVaRavg）乘以ms。ms最小為3。

第九十三條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計(jì)量特定風(fēng)險(xiǎn)資本要求的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件11的規(guī)定使用內(nèi)部模型計(jì)量新增風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

商業(yè)銀行內(nèi)部模型未達(dá)到計(jì)量特定市場風(fēng)險(xiǎn)要求的合格標(biāo)準(zhǔn)，或內(nèi)部模型未覆蓋新增風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)按標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量特定市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

第六章 操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量

第一節(jié)一般規(guī)定

第九十四條 本辦法所稱的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

第九十五條 商業(yè)銀行可采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計(jì)量法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法或高級計(jì)量法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，應(yīng)符合本辦法附件12的規(guī)定，并經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，商業(yè)銀行不得變更操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法。第九十六條 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的12.5倍，即：操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5。

第二節(jié)基本指標(biāo)法

第九十七條 商業(yè)銀行采用基本指標(biāo)法，應(yīng)當(dāng)以總收入為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件12的規(guī)定確認(rèn)總收入。

總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。

第九十八條 商業(yè)銀行采用基本指標(biāo)法，應(yīng)當(dāng)按照以下公式計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求： KBIA??(GIi?1ni??)n

其中：

KBIA為按基本指標(biāo)法計(jì)量的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。GI為過去三年中每年正的總收入。n為過去三年中總收入為正的年數(shù)。α為15%。

第三節(jié)標(biāo)準(zhǔn)法

第九十九條 商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的總收入為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

第一百條 商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件12的規(guī)定將全部業(yè)務(wù)劃分為公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和其它業(yè)務(wù)等9個(gè)業(yè)務(wù)條線。

第一百零一條 商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)按照以下公式計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求：

KTSA?3?9?????Max??(GIi??i),0??/3?i?1?? ?i?1其中: KTSA 為按標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

?9?Max??(GIi??i),0??i?1?是指各年為正的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

GIi為各業(yè)務(wù)條線總收入。?i為各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)。

第一百零二條 各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)（β）如下：

（一）零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為12%。

（二）商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為15%。

（三）公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其它業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為18%。

第四節(jié)高級計(jì)量法

第一百零三條 商業(yè)銀行采用高級計(jì)量法，可根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險(xiǎn)管理水平選擇操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。

第一百零四條 商業(yè)銀行采用高級計(jì)量法，應(yīng)當(dāng)基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素建立操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。建立模型使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)充分反映本行操作風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況。

第七章 商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序

第一節(jié)一般規(guī)定

第一百零五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，明確風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)，審慎評估各類風(fēng)險(xiǎn)、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃，確保銀行資本能夠充分抵御其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

第一百零六條 商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：

（一）確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識別、計(jì)量或評估、監(jiān)測和報(bào)告。

（二）確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)。

（三）確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。

第一百零七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將壓力測試作為內(nèi)部資本充足評估程序的重要組成部分，結(jié)合壓力測試結(jié)果確定內(nèi)部資本充足率目標(biāo)。壓力測試應(yīng)覆蓋各業(yè)務(wù)條線的主要風(fēng)險(xiǎn)，并充分考慮經(jīng)濟(jì)周期對資本充足率的影響。

第一百零八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分，并將內(nèi)部資本充足評估結(jié)果運(yùn)用于資本預(yù)算與分配、授信決策和戰(zhàn)略規(guī)劃。

第一百零九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定合理的薪酬政策，確保薪酬水平、結(jié)構(gòu)和發(fā)放時(shí)間安排與風(fēng)險(xiǎn)大小和風(fēng)險(xiǎn)存續(xù)期限一致，反映風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的長期收益水平，防止過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。

第一百一十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年一次實(shí)施內(nèi)部資本充足評估程序，在銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。

第二節(jié)治理結(jié)構(gòu)

第一百一十一條 商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任，履行以下職責(zé)：

（一）設(shè)定與銀行發(fā)展戰(zhàn)略和外部環(huán)境相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)偏好和資本充足目標(biāo)，審批銀行內(nèi)部資本充足評估程序，確保資本充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)。

（二）審批資本管理制度，確保資本管理政策和控制措施有效。

（三）監(jiān)督內(nèi)部資本充足評估程序的全面性、前瞻性和有效性。

（四）審批并監(jiān)督資本規(guī)劃的實(shí)施，滿足銀行持續(xù)經(jīng)營和應(yīng)急性資本補(bǔ)充需要。

（五）至少每年一次審批資本充足率管理計(jì)劃，審議資本充足率管理報(bào)告及內(nèi)部資本充足評估報(bào)告，聽取對資本充足率管理和內(nèi)部資本充足評估程序執(zhí)行情況的審計(jì)報(bào)告。

（六）審批資本充足率信息披露政策、程序和內(nèi)容，并保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。

（七）確保商業(yè)銀行有足夠的資源，能夠獨(dú)立、有效地開展資本管理工作。

第一百一十二條 商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法的，董事會(huì)還應(yīng)負(fù)責(zé)審批資本計(jì)量高級方法的管理體系實(shí)施規(guī)劃和重大管理政策，監(jiān)督高級管理層制定并實(shí)施資本計(jì)量高級方法的管理政策和流程，確保商業(yè)銀行有足夠資源支持資本計(jì)量高級方法管理體系的運(yùn)行。

第一百一十三條 商業(yè)銀行高級管理層負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好組織實(shí)施資本管理工作，確保資本與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)控措施。具體履行以下職責(zé)：

（一）制定并組織執(zhí)行資本管理的規(guī)章制度。

（二）制定并組織實(shí)施內(nèi)部資本充足評估程序，明確相關(guān)部門的職責(zé)分工，建立健全評估框架、流程和管理制度，確保與商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本計(jì)量及分配等保持一致。

（三）制定和組織實(shí)施資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃。

（四）定期和不定期評估資本充足率，向董事會(huì)報(bào)告資本充足率水平、資本充足率管理情況和內(nèi)部資本充足評估結(jié)果。

（五）組織開展壓力測試，參與壓力測試目標(biāo)、方案及重要假設(shè)的確定，推動(dòng)壓力測試結(jié)果在風(fēng)險(xiǎn)評估和資本規(guī)劃中的運(yùn)用，確保資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制的有效性。

（六）組織內(nèi)部資本充足評估信息管理系統(tǒng)的開發(fā)和維護(hù)工作，確保信息管理系統(tǒng)及時(shí)、準(zhǔn)確地提供評估所需信息。

第一百一十四條 商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法的，高級管理層還應(yīng)定期評估方法和工具的合理性和有效性，定期聽取資本計(jì)量高級方法驗(yàn)證工作的匯報(bào)，履行資本計(jì)量高級方法體系的建設(shè)、驗(yàn)證和持續(xù)優(yōu)化等職責(zé)。

第一百一十五條 商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對董事會(huì)及高級管理層在資本管理和資本計(jì)量高級方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價(jià)，并至少每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級管理層的履職情況。第一百一十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定相關(guān)部門履行以下資本管理職責(zé)：

（一）制定資本總量、結(jié)構(gòu)和質(zhì)量管理計(jì)劃，編制并實(shí)施資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃，向高級管理層報(bào)告資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃執(zhí)行情況。

（二）持續(xù)監(jiān)控并定期測算資本充足率水平，開展資本充足率壓力測試。

（三）組織建立內(nèi)部資本計(jì)量、配臵和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益的評價(jià)管理體系。

（四）組織實(shí)施內(nèi)部資本充足評估程序。

（五）建立資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制，參與或組織籌集資本。

（六）編制或參與編制資本充足率信息披露文件。第一百一十七條 商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法的，相關(guān)部門還應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）設(shè)計(jì)、實(shí)施、監(jiān)控和維護(hù)資本計(jì)量高級方法。

（二）健全資本計(jì)量高級方法管理機(jī)制。

（三）向高級管理層報(bào)告資本計(jì)量高級方法的計(jì)量結(jié)果。

（四）組織開展各類風(fēng)險(xiǎn)壓力測試。

第一百一十八條 商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法的，應(yīng)當(dāng)建立驗(yàn)證部門（團(tuán)隊(duì)），負(fù)責(zé)資本計(jì)量高級方法的驗(yàn)證工作。驗(yàn)證部門（團(tuán)隊(duì)）應(yīng)獨(dú)立于資本計(jì)量高級方法的開發(fā)和運(yùn)行部門（團(tuán)隊(duì)）。

第一百一十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部審計(jì)部門在資本管理中的職責(zé)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（一）評估資本管理的治理結(jié)構(gòu)和相關(guān)部門履職情況，以及相關(guān)人員的專業(yè)技能和資源充分性。

（二）至少每年一次檢查內(nèi)部資本充足評估程序相關(guān)政策和執(zhí)行情況。

（三）至少每年一次評估資本規(guī)劃的執(zhí)行情況。

（四）至少每年一次評估資本充足率管理計(jì)劃的執(zhí)行情況。

（五）檢查資本管理的信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理的合規(guī)性和有效性。

（六）向董事會(huì)提交資本充足率管理審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部資本充足評估程序執(zhí)行情況審計(jì)報(bào)告、資本計(jì)量高級方法管理審計(jì)報(bào)告。

第一百二十條 商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法的，內(nèi)部審計(jì)部門還應(yīng)評估資本計(jì)量高級方法的適用性和有效性，檢查計(jì)量結(jié)果的可靠性和準(zhǔn)確性，檢查資本計(jì)量高級方法的驗(yàn)證政策和程序，評估驗(yàn)證工作的獨(dú)立性和有效性。

第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)評估

第一百二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)相關(guān)要求和本辦法附件13的規(guī)定，設(shè)立主要風(fēng)險(xiǎn)的識別和評估標(biāo)準(zhǔn)，確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)識別、審慎評估和有效監(jiān)控。

主要風(fēng)險(xiǎn)包括可能導(dǎo)致重大損失的單一風(fēng)險(xiǎn)，以及單一風(fēng)險(xiǎn)程度不高、但與其它風(fēng)險(xiǎn)相互作用可能導(dǎo)致重大損失的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)至少覆蓋以下各類風(fēng)險(xiǎn)：

（一）本辦法第四章、第五章和第六章中涉及且已覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

（二）本辦法第四章、第五章和第六章中涉及但沒有完全覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)，包括集中度風(fēng)險(xiǎn)、剩余操作風(fēng)險(xiǎn)等。

（三）本辦法第四章、第五章和第六章中未涉及的風(fēng)險(xiǎn)，包括銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和對商業(yè)銀行有實(shí)質(zhì)性影響的其它風(fēng)險(xiǎn)。

（四）外部經(jīng)營環(huán)境變化引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

第一百二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效評估和管理各類主要風(fēng)險(xiǎn)。

（一）對能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開發(fā)和完善風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性，在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋、控制和管理。

（二）對難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制和報(bào)告機(jī)制，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理。

第一百二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，確保在不同層次上及時(shí)識別風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行可以采用多種風(fēng)險(xiǎn)加總方法，但應(yīng)至少采取簡單加總法，并判斷風(fēng)險(xiǎn)加總結(jié)果的合理性和審慎性。

第一百二十四條 商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染。若考慮風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)，應(yīng)基于長期實(shí)證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期。否則，商業(yè)銀行應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)加總方法和假設(shè)進(jìn)行審慎調(diào)整。

第四節(jié)資本規(guī)劃

第一百二十五條 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。

第一百二十六條 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補(bǔ)充來源的長期可持續(xù)性。

第一百二十七條 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)審慎估計(jì)資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動(dòng)性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，包括或有風(fēng)險(xiǎn)暴露，嚴(yán)重且長期的市場衰退，以及突破風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其它事件。

第一百二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。

第一百二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計(jì)劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化。

對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動(dòng)性變化，合理設(shè)計(jì)資本補(bǔ)充渠道。商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展、采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等。

商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的能力，并判斷資本管理目標(biāo)、資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施的合理性。

第五節(jié)監(jiān)測和報(bào)告

第一百三十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測和報(bào)告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）評估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響。

（二）評估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)。

（三）提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議。根據(jù)重要性和報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類報(bào)告的發(fā)送范圍、報(bào)告內(nèi)容及詳略程度，確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿足銀行資本管理的需要。

第一百三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立用于風(fēng)險(xiǎn)和資本的計(jì)量和管理的信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行的信息管理系統(tǒng)應(yīng)具備以下功能：

（一）清晰、及時(shí)地向董事會(huì)和高級管理層提供總體風(fēng)險(xiǎn)信息。

（二）準(zhǔn)確、及時(shí)地加總各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)暴露和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果。

（三）動(dòng)態(tài)支持集中度風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)的識別。

（四）識別、計(jì)量并管理各類風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具以及因風(fēng)險(xiǎn)緩釋帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）為多角度評估風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的不確定性提供支持，分析潛在風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)條件變化帶來的影響。

（六）支持前瞻性的情景分析，評估市場變化和壓力情形對銀行資本的影響。

（七）監(jiān)測、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行情況。

第一百三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)，建立數(shù)據(jù)倉庫、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，以獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲數(shù)據(jù)，并建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性，滿足資本計(jì)量和內(nèi)部資本充足評估等工作的需要。

第一百三十三條 商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)達(dá)到資本充足率非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表和資本充足率信息披露的有關(guān)要求。

第一百三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完整的文檔管理平臺，為內(nèi)部審計(jì)部門及銀監(jiān)會(huì)對資本管理的評估提供支持。文檔應(yīng)至少包括：

（一）董事會(huì)、高級管理層和相關(guān)部門的職責(zé)、獨(dú)立性以及履職情況。

（二）關(guān)于資本管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等政策流程的制度文件。

（三）資本規(guī)劃、資本充足率管理計(jì)劃、內(nèi)部資本充足評估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型驗(yàn)證報(bào)告、壓力測試報(bào)告、審計(jì)報(bào)告以及上述報(bào)告的相關(guān)重要文檔。

（四）關(guān)于資本管理的會(huì)議紀(jì)要和重要決策意見。

第八章 監(jiān)督檢查

第一節(jié)監(jiān)督檢查內(nèi)容

第一百三十五條 資本充足率監(jiān)督檢查是銀監(jiān)會(huì)審慎風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系的重要組成部分。

第一百三十六條 銀監(jiān)會(huì)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、產(chǎn)業(yè)政策和信貸風(fēng)險(xiǎn)變化，識別銀行業(yè)重大系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，對相關(guān)資產(chǎn)組合提出特定資本要求。

第一百三十七條 銀監(jiān)會(huì)對商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查，確保資本能夠充分覆蓋所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。資本充足率監(jiān)督檢查包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）評估商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

（二）審查商業(yè)銀行對合格資本工具的認(rèn)定，以及各類風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量方法和結(jié)果，評估資本充足率計(jì)量結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性。

（三）檢查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序，評估公司治理、資本規(guī)劃、內(nèi)部控制和審計(jì)等。

（四）對商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并對壓力測試工作開展情況進(jìn)行檢查。

第一百三十八條 商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法，應(yīng)按本辦法附件14的規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)提出申請。

第一百三十九條 銀監(jiān)會(huì)依照本辦法附件14的規(guī)定對商業(yè)銀行進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果決定是否核準(zhǔn)商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法；并對商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法的使用情況和驗(yàn)證工作進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督檢查。

第一百四十條 商業(yè)銀行不能持續(xù)達(dá)到本辦法規(guī)定的資本計(jì)量高級方法的運(yùn)用要求，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)要求其限期整改。商業(yè)銀行在規(guī)定期限內(nèi)未達(dá)標(biāo)，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)取消其采用資本計(jì)量高級方法的資格。

第二節(jié)監(jiān)督檢查程序

第一百四十一條 銀監(jiān)會(huì)建立資本監(jiān)管工作機(jī)制，履行以下職責(zé)：

（一）評估銀行業(yè)面臨的重大系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，提出針對特定資產(chǎn)組合的第二支柱資本要求的建議。

（二）制定商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查總體規(guī)劃，協(xié)調(diào)和督促對商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查的實(shí)施。

（三）審議并決定對商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

（四）受理商業(yè)銀行就資本充足率監(jiān)督檢查結(jié)果提出的申辯，確保監(jiān)督檢查過程以及評價(jià)結(jié)果的公正和準(zhǔn)確。

第一百四十二條 銀監(jiān)會(huì)通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的方式對商業(yè)銀行資本充足率進(jìn)行監(jiān)督檢查。

除對資本充足率的常規(guī)監(jiān)督檢查外，銀監(jiān)會(huì)可根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部情況或外部市場環(huán)境的變化實(shí)施資本充足率的臨時(shí)監(jiān)督檢查。

第一百四十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在結(jié)束后的四個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)提交內(nèi)部資本充足評估報(bào)告。

第一百四十四條 銀監(jiān)會(huì)實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查應(yīng)遵循以下程序：

（一）審查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報(bào)告，制定資本充足率檢查計(jì)劃。

（二）依據(jù)本辦法附件13規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施資本充足率現(xiàn)場檢查。

（三）根據(jù)檢查結(jié)果初步確定商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

（四）與商業(yè)銀行高級管理層就資本充足率檢查情況進(jìn)行溝通，并將評價(jià)結(jié)果書面發(fā)送商業(yè)銀行董事會(huì)。

（五）監(jiān)督商業(yè)銀行持續(xù)滿足監(jiān)管資本要求的情況。第一百四十五條 商業(yè)銀行可以在接到資本充足率監(jiān)督檢查評價(jià)結(jié)果后60日內(nèi)，以書面形式向銀監(jiān)會(huì)提出申辯。在接到評價(jià)結(jié)果后60日內(nèi)未進(jìn)行書面申辯的，將被視為接受評價(jià)結(jié)果。

商業(yè)銀行提出書面申辯的，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)關(guān)于進(jìn)行申辯的決議，并對申辯理由進(jìn)行詳細(xì)說明，同時(shí)提交能夠證明申辯理由充分性的相關(guān)資料。

第一百四十六條 銀監(jiān)會(huì)受理并審查商業(yè)銀行提交的書面申辯，視情況對有關(guān)問題進(jìn)行重點(diǎn)核查。

銀監(jiān)會(huì)在受理書面申辯后的60日內(nèi)做出是否同意商業(yè)銀行申辯的書面答復(fù)，并說明理由。第一百四十七條 銀監(jiān)會(huì)審查商業(yè)銀行的書面申辯期間，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)執(zhí)行資本充足率監(jiān)督檢查所確定的監(jiān)管資本要求，并落實(shí)銀監(jiān)會(huì)采取的相關(guān)監(jiān)管措施。

第一百四十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告未并表和并表后的資本充足率。并表后的資本充足率每半年報(bào)送一次，未并表的資本充足率每季報(bào)送一次。

如遇影響資本充足率的特別重大事項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

第三節(jié)第二支柱資本要求

第一百四十九條 商業(yè)銀行已建立內(nèi)部資本充足評估程序且評估程序達(dá)到本辦法要求的，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)其內(nèi)部資本評估結(jié)果確定監(jiān)管資本要求；商業(yè)銀行未建立內(nèi)部資本充足評估程序，或評估程序未達(dá)到本辦法要求的，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的評估結(jié)果，確定商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

第一百五十條 銀監(jiān)會(huì)有權(quán)根據(jù)單家商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平及操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生情況，提高操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本要求。

第一百五十一條 銀監(jiān)會(huì)有權(quán)通過調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限等方法，提高特定資產(chǎn)組合的資本要求，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差異，確定地方政府融資平臺貸款的集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

（二）通過期限調(diào)整因子，確定中長期貸款的資本要求。

（三）針對貸款行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

（四）根據(jù)個(gè)人住房抵押貸款用于購買非自住用房的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高個(gè)人住房抵押貸款資本要求。

第四節(jié)監(jiān)管措施

第一百五十二條 銀監(jiān)會(huì)有權(quán)對資本充足率未達(dá)到監(jiān)管要求的商業(yè)銀行采取監(jiān)管措施，督促其提高資本充足水平。

第一百五十三條 根據(jù)資本充足狀況，銀監(jiān)會(huì)將商業(yè)銀行分為四類：

（一）第一類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均達(dá)到本辦法規(guī)定的各級資本要求。

（二）第二類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率未達(dá)到第二支柱資本要求，但均不低于其它各級資本要求。

（三）第三類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均不低于最低資本要求，但未達(dá)到其它各級資本要求。

（四）第四類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率任意一項(xiàng)未達(dá)到最低資本要求。

第一百五十四條 對第一類商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)支持其穩(wěn)健發(fā)展業(yè)務(wù)。為防止其資本充足率水平快速下降，銀監(jiān)會(huì)可以采取下列預(yù)警監(jiān)管措施：

（一）要求商業(yè)銀行加強(qiáng)對資本充足率水平下降原因的分析及預(yù)測。

（二）要求商業(yè)銀行制定切實(shí)可行的資本充足率管理計(jì)劃。

（三）要求商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

第一百五十五條 對第二類商業(yè)銀行，除本辦法第一百五十四條規(guī)定的監(jiān)管措施外，銀監(jiān)會(huì)還可以采取下列監(jiān)管措施：

（一）與商業(yè)銀行董事會(huì)、高級管理層進(jìn)行審慎性會(huì)談。

（二）下發(fā)監(jiān)管意見書，監(jiān)管意見書內(nèi)容包括：商業(yè)銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達(dá)標(biāo)意見等。

（三）要求商業(yè)銀行制定切實(shí)可行的資本補(bǔ)充計(jì)劃和限期達(dá)標(biāo)計(jì)劃。

（四）增加對商業(yè)銀行資本充足的監(jiān)督檢查頻率。

（五）要求商業(yè)銀行對特定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。第一百五十六條 對第三類商業(yè)銀行，除本辦法第一百五十四條、第一百五十五條規(guī)定的監(jiān)管措施外，銀監(jiān)會(huì)還可以采取下列監(jiān)管措施：

（一）限制商業(yè)銀行分配紅利和其它收入。

（二）限制商業(yè)銀行向董事、高級管理人員實(shí)施任何形式的激勵(lì)。

（三）限制商業(yè)銀行進(jìn)行股權(quán)投資或回購資本工具。

（四）限制商業(yè)銀行重要資本性支出。

（五）要求商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增長。

第一百五十七條 對第四類商業(yè)銀行，除本辦法第一百五十四條、第一百五十五條和第一百五十六條規(guī)定的監(jiān)管措施外，銀監(jiān)會(huì)還可以采取以下監(jiān)管措施：

（一）要求商業(yè)銀行大幅降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模。

（二）責(zé)令商業(yè)銀行停辦一切高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

（三）限制或禁止商業(yè)銀行增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)。

（四）強(qiáng)制要求商業(yè)銀行對二級資本工具進(jìn)行減記或轉(zhuǎn)為普通股。

（五）責(zé)令商業(yè)銀行調(diào)整董事、高級管理人員或限制其權(quán)利。

（六）依法對商業(yè)銀行實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷。

在處臵此類商業(yè)銀行時(shí)，銀監(jiān)會(huì)還將綜合考慮外部因素，采取其它必要措施。

第一百五十八條 商業(yè)銀行未按本辦法規(guī)定提供資本充足率報(bào)表或報(bào)告、未按規(guī)定進(jìn)行信息披露或提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)告的，銀監(jiān)會(huì)依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的相關(guān)規(guī)定實(shí)施行政處罰。

第一百五十九條 除上述監(jiān)管措施外，銀監(jiān)會(huì)可依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及相關(guān)法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定，采取其它監(jiān)管措施。

第九章 信息披露

第一百六十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過公開渠道，向投資者和社會(huì)公眾披露相關(guān)信息，確保信息披露的集中性、可訪問性和公開性。第一百六十一條 資本充足率的信息披露應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理體系：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其它重要風(fēng)險(xiǎn)的管理目標(biāo)、政策、流程以及組織架構(gòu)和相關(guān)部門的職能。

（二）資本充足率計(jì)算范圍。

（三）資本數(shù)量、構(gòu)成及各級資本充足率。

（四）信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量體系的重大變更，以及相應(yīng)的資本要求變化。

（五）信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其它重要風(fēng)險(xiǎn)暴露和評估的定性和定量信息。

（六）內(nèi)部資本充足評估方法以及影響資本充足率的其它相關(guān)因素。

（七）薪酬的定性信息和相關(guān)定量信息。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件15的要求充分披露資本充足率相關(guān)信息。

第一百六十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

第一百六十三條 本辦法規(guī)定的披露內(nèi)容是資本充足率信息披露的最低要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵循充分披露的原則，并根據(jù)監(jiān)管政策變化及時(shí)調(diào)整披露事項(xiàng)。

第一百六十四條 商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法的，并行期內(nèi)應(yīng)至少披露本辦法規(guī)定的定性信息和資本底線的定量信息。

第一百六十五條 商業(yè)銀行可以不披露專有信息或保密信息的具體內(nèi)容，但應(yīng)進(jìn)行一般性披露，并解釋原因。

第一百六十六條 商業(yè)銀行信息披露頻率分為臨時(shí)、季度、半年及披露，其中，臨時(shí)信息應(yīng)及時(shí)披露，季度、半信息披露時(shí)間為期末后30個(gè)工作日內(nèi)，信息披露時(shí)間為會(huì)計(jì)終了后四個(gè)月內(nèi)。因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)至少提前15個(gè)工作日向銀監(jiān)會(huì)申請延遲披露。

第一百六十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)分別按照以下頻率披露相關(guān)信息：

（一）實(shí)收資本或普通股及其它資本工具的變化情況應(yīng)及時(shí)披露。

（二）核心一級資本凈額、一級資本凈額、資本凈額、最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、附加資本要求、核心一級資本充足率、一級資本充足率以及資本充足率等重要信息應(yīng)按季披露。

（三）資本充足率計(jì)算范圍、信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額、逾期及不良貸款總額、貸款損失準(zhǔn)備、信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合緩釋后風(fēng)險(xiǎn)暴露余額、資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露余額、市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求、市場風(fēng)險(xiǎn)期末風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及平均風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、操作風(fēng)險(xiǎn)情況、股權(quán)投資及其損益、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)情況等相關(guān)重要信息應(yīng)每半年披露一次。

第一百六十八條 經(jīng)銀監(jiān)會(huì)同意，在滿足信息披露總體要求的基礎(chǔ)上，同時(shí)符合以下條件的商業(yè)銀行可以適當(dāng)簡化信息披露的內(nèi)容：

（一）存款規(guī)模小于2000億元人民幣。

（二）未在境內(nèi)外上市。

（三）未跨區(qū)域經(jīng)營。

第十章 附則

第一百六十九條 農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村資金互助社、貸款公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、消費(fèi)金融公司、金融租賃公司、汽車金融公司參照本辦法執(zhí)行。外國銀行在華分行參照本辦法規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量人民幣風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

第一百七十條 本辦法所稱的資本計(jì)量高級方法包括信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法、市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法和操作風(fēng)險(xiǎn)高級計(jì)量法。商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法，應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件16的規(guī)定建立資本計(jì)量高級方法驗(yàn)證體系。

第一百七十一條 銀監(jiān)會(huì)對獲準(zhǔn)采用資本計(jì)量高級方法的商業(yè)銀行設(shè)立并行期，并行期自獲準(zhǔn)采用資本計(jì)量高級方法當(dāng)年底開始，至少持續(xù)三年。并行期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)按照本辦法規(guī)定的資本計(jì)量高級方法和其它方法并行計(jì)量資本充足率，并遵守本辦法附件14規(guī)定的資本底線要求。

并行期第一年、第二年和第三年的資本底線調(diào)整系數(shù)分別為95%、90%和80%。

并行期內(nèi)，商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備超過預(yù)期損失的，低于150%撥備覆蓋率的超額貸款損失準(zhǔn)備計(jì)入二級資本的數(shù)量不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0.6%；高于150%撥備覆蓋率的超額貸款損失準(zhǔn)備可全部計(jì)入二級資本。

第一百七十二條 商業(yè)銀行應(yīng)在2018年底前達(dá)到本辦法規(guī)定的資本充足率監(jiān)管要求，鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行提前達(dá)標(biāo)。

第一百七十三條 達(dá)標(biāo)過渡期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定并實(shí)施切實(shí)可行的資本充足率分步達(dá)標(biāo)規(guī)劃，并報(bào)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。銀監(jiān)會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率達(dá)標(biāo)規(guī)劃實(shí)施情況，采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

第一百七十四條 達(dá)標(biāo)過渡期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)同時(shí)按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和本辦法計(jì)量并披露并表和非并表資本充足率。

第一百七十五條 達(dá)標(biāo)過渡期內(nèi)，商業(yè)銀行可以簡化信息披露內(nèi)容，但應(yīng)當(dāng)至少披露資本充足率計(jì)算范圍、各級資本及扣減項(xiàng)、資本充足率水平、信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和薪酬的重要信息，以及享受過渡期優(yōu)惠政策的資本工具和監(jiān)管調(diào)整項(xiàng)目。

第一百七十六條 商業(yè)銀行計(jì)算并表資本充足率，因新舊計(jì)量規(guī)則差異導(dǎo)致少數(shù)股東資本可計(jì)入資本的數(shù)量下降，減少部分從本辦法施行之日起分五年逐步實(shí)施，即第一年加回80%，第二年加回60%，第三年加回40%，第四年加回20%，第五年不再加回。

第一百七十七條 本辦法中采用標(biāo)準(zhǔn)普爾的評級符號，但對商業(yè)銀行選用外部信用評級公司不做規(guī)定；商業(yè)銀行使用外部評級公司的評級結(jié)果應(yīng)符合本辦法附件17的規(guī)定，并保持連續(xù)性。

第一百七十八條 附件

1、附件

2、附件

3、附件

4、附件

5、附件

6、附件

7、附件

8、附件

9、附件

10、附件

11、附件

12、附件

13、附件

14、附件

15、附件

16、附件17是本辦法的組成部分。

（一）附件1：資本工具合格標(biāo)準(zhǔn)。

（二）附件2：信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)及合格信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。

（三）附件3：信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則。

（四）附件4：信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法風(fēng)險(xiǎn)暴露分類標(biāo)準(zhǔn)。

（五）附件5：信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系監(jiān)管要求。

（六）附件6：信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法風(fēng)險(xiǎn)緩釋監(jiān)管要求。

（七）附件7：專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則。

（八）附件8：交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則。

（九）附件9：資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則。

（十）附件10：市場風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量規(guī)則。

（十一）附件11：市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法監(jiān)管要求。

（十二）附件12：操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量監(jiān)管要求。

（十三）附件13：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)。

（十四）附件14：資本計(jì)量高級方法監(jiān)督檢查。

（十五）附件15：信息披露要求。

（十六）附件16：資本計(jì)量高級方法驗(yàn)證要求。（十七）附件17：外部評級使用規(guī)范。第一百七十九條 本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第一百八十條 本辦法自2013年1月1日起施行?！渡虡I(yè)銀行資本充足率管理辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2004年第2號令頒布實(shí)施，根據(jù)2006年12月28日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第五十五次主席會(huì)議《關(guān)于修改<商業(yè)銀行資本充足率管理辦法>的決定》修正），《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類指引》、《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計(jì)量指引》、《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋監(jiān)管資本計(jì)量指引》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》（銀監(jiān)發(fā)[2008]69號），《商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引》（銀監(jiān)發(fā)[2009]97號），《商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法驗(yàn)證指引》（銀監(jiān)發(fā)[2009]104號），《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》（銀監(jiān)發(fā)[2009]109號），《商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管資本計(jì)量指引》（銀監(jiān)發(fā)[2009]）116號），《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量內(nèi)部模型法監(jiān)管指引》（銀監(jiān)發(fā)[2010]13號），《商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法實(shí)施申請和審批指引》（銀監(jiān)發(fā)[2010]114號）同時(shí)廢止。本辦法施行前出臺的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件如與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。

第三篇：福建工程學(xué)院優(yōu)秀人才引進(jìn)與管理辦法doc

福建工程學(xué)院優(yōu)秀人才引進(jìn)與管理辦法（試行）（征求意見稿）

第一章 總 則

第一條 為全面貫徹落實(shí)人才強(qiáng)校戰(zhàn)略，切實(shí)加強(qiáng)高層次及后備人才引進(jìn)工作，不斷提高引進(jìn)人才的質(zhì)量和水平，確保人才隊(duì)伍建設(shè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和任務(wù)落實(shí)，根據(jù)福建省引進(jìn)高層次人才有關(guān)規(guī)定和學(xué)校發(fā)展規(guī)劃實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 本辦法所指優(yōu)秀人才，是指從海內(nèi)外引進(jìn)，能促進(jìn)學(xué)校事業(yè)發(fā)展的學(xué)科帶頭人、學(xué)術(shù)帶頭人、學(xué)術(shù)骨干、青年后備人才等各層次人才。

第二章 人才引進(jìn)工作原則

第三條 人才引進(jìn)工作須緊密圍繞辦學(xué)定位、辦學(xué)目標(biāo)，分層次、有計(jì)劃、有重點(diǎn)地引進(jìn)海內(nèi)外高層次人才，全面提升學(xué)校人才隊(duì)伍的核心競爭力，實(shí)現(xiàn)學(xué)科建設(shè)與人才隊(duì)伍建設(shè)的可持續(xù)發(fā)展。并堅(jiān)持以下工作原則：

1．科學(xué)規(guī)劃。人才引進(jìn)必須與學(xué)校的發(fā)展目標(biāo)相一致，既要充分考慮教學(xué)科研工作的需要，又要有利于促進(jìn)學(xué)科專業(yè)建設(shè)與發(fā)展，有利于人才隊(duì)伍的優(yōu)化和整體水平的提升，有利于團(tuán)隊(duì)建設(shè)和人才培養(yǎng)，有利于教學(xué)科研水平的提高。

2．統(tǒng)籌兼顧。重點(diǎn)引進(jìn)重點(diǎn)建設(shè)學(xué)科、發(fā)展前景較好的新興學(xué)科和學(xué)校優(yōu)勢學(xué)科急需的高水平大學(xué)的學(xué)術(shù)領(lǐng)軍人才、學(xué)術(shù)帶頭人和博士研究生。同時(shí)統(tǒng)籌考慮其他學(xué)科建設(shè)急需的教學(xué)科

研骨干，統(tǒng)籌考慮引進(jìn)相關(guān)行業(yè)企業(yè)中具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和發(fā)展?jié)摿Φ母呒墝I(yè)技術(shù)人員。

3．權(quán)責(zé)明確。人才引進(jìn)實(shí)行學(xué)校和院系（部）兩級管理、以院系（部）為主體的方式。學(xué)校對人才隊(duì)伍建設(shè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)和重大問題的協(xié)調(diào)，職能部門強(qiáng)化服務(wù)意識，提高工作效率和管理水平，各院系（部）作為人才引進(jìn)工作的主體，實(shí)行院長（主任）、黨總支書記為第一負(fù)責(zé)人、黨政共管負(fù)責(zé)制。

4．創(chuàng)新機(jī)制。堅(jiān)持以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，大膽破除制約人才隊(duì)伍建設(shè)的深層次體制性和機(jī)制性障礙，不斷完善學(xué)校人才管理制度，貫徹落實(shí)人才工作目標(biāo)責(zé)任制，形成持續(xù)協(xié)調(diào)有效的人才引進(jìn)激勵(lì)體系。

第三章 引進(jìn)人才條件、類型和層次

第四條 引進(jìn)人才的基本條件

遵守憲法和法律；忠誠黨的教育事業(yè)，具有良好的思想品德和開拓進(jìn)取精神；具備高校教師崗位所需的專業(yè)能力與水平；身體健康。

作為學(xué)科帶頭人引進(jìn)的人才，應(yīng)具有負(fù)責(zé)大型或重點(diǎn)課題的工作經(jīng)驗(yàn)，科研思維開闊，還應(yīng)具有一定的組織管理經(jīng)驗(yàn)，協(xié)作精神強(qiáng)。

第五條 引進(jìn)人才的類型

引進(jìn)人才包括引進(jìn)優(yōu)秀人才團(tuán)隊(duì)和引進(jìn)優(yōu)秀人才。學(xué)校鼓勵(lì)按學(xué)術(shù)團(tuán)隊(duì)引進(jìn)人才，著重引進(jìn)能夠填補(bǔ)學(xué)校學(xué)科空白的高水平學(xué)術(shù)團(tuán)隊(duì)，并給予相應(yīng)的支持。引進(jìn)優(yōu)秀人才團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)具備以下條件：

（1）研究方向?qū)儆趪抑虚L期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃的重點(diǎn)領(lǐng)域或國際重大科技前沿?zé)狳c(diǎn)問題；

（2）具備良好的工作基礎(chǔ)，符合學(xué)校學(xué)科群發(fā)展需要；（3）團(tuán)隊(duì)帶頭人和核心成員在國內(nèi)外科研機(jī)構(gòu)或重大項(xiàng)目 穩(wěn)定合作3年以上，已取得突出學(xué)術(shù)成績或具有明顯的創(chuàng)新潛力；

（4）團(tuán)隊(duì)成員具有博士學(xué)位或副高以上職稱，并具有合理的專業(yè)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)。

第六條 引進(jìn)優(yōu)秀人才的層次

根據(jù)學(xué)校學(xué)科發(fā)展需要、引進(jìn)人選的學(xué)術(shù)成就或?qū)W術(shù)水平將優(yōu)秀人才分為六個(gè)層次。各層次人才的引進(jìn)條件為：

1．第一層次——高水平領(lǐng)軍人才：中國科學(xué)院院士、中國工程院院士，國家“千人計(jì)劃”入選者。

2．第二層次——高水平杰出人才：現(xiàn)任教授或相當(dāng)專業(yè)技術(shù)職務(wù)，一般應(yīng)為博士生導(dǎo)師，年齡不超過50周歲（學(xué)科建設(shè)急需的可適當(dāng)放寬），并滿足下列條件之一者：

（1）教育部“長江學(xué)者獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃”特聘教授或講座教授、國家人事部表彰的有突出貢獻(xiàn)中青年專家、進(jìn)入國家“百千萬人才工程”第一、第二層次者。

（2）國家自然科學(xué)基金杰出青年基金獲得者。

（3）國家自然科學(xué)基金重大項(xiàng)目、“863計(jì)劃”、“973計(jì)劃”重大項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。

（4）國家自然基金優(yōu)秀創(chuàng)新研究群體、教育部“長江學(xué)者獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃”創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)的學(xué)術(shù)帶頭人或“863”、“973”專家組成員。

（5）國家技術(shù)發(fā)明獎(jiǎng)、國家自然科學(xué)獎(jiǎng)、國家科技進(jìn)步獎(jiǎng) 3

獲得者（一等獎(jiǎng)及以上排名前五名、二等獎(jiǎng)排名第一）；或中國高校人文社會(huì)科學(xué)研究優(yōu)秀成果獎(jiǎng)一等獎(jiǎng)第一獲獎(jiǎng)人；或國家社科基金優(yōu)秀成果一等獎(jiǎng)第一獲獎(jiǎng)人。

3．第三層次——高水平學(xué)科帶頭人：現(xiàn)任教授或相當(dāng)專業(yè)技術(shù)職務(wù)，一般應(yīng)為博士生導(dǎo)師，年齡不超過50周歲（學(xué)科建設(shè)急需的可適當(dāng)放寬），并滿足下列條件之一者：

（1）“百千萬人才工程”省級人選或“高層次創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才”。（2）“閩江學(xué)者”等省級人才項(xiàng)目入選者。（3）其他相當(dāng)以上學(xué)術(shù)水平學(xué)者。

4．第四層次——高水平學(xué)術(shù)帶頭人：具有正高職稱的專業(yè)人才，年齡一般不超過50周歲。近五年作為主持人或第一執(zhí)行人承擔(dān)過省部級及以上重大項(xiàng)目子課題、重點(diǎn)項(xiàng)目，以及其他相當(dāng)以上級別的科研項(xiàng)目；或獲得過省部級科技獎(jiǎng)、哲學(xué)社會(huì)科學(xué)獎(jiǎng)；或獲得國家發(fā)明專利；或經(jīng)學(xué)校組織評定確認(rèn)在本學(xué)科領(lǐng)域取得了比較突出的學(xué)術(shù)科研成就、成果業(yè)績的行業(yè)、企業(yè)高水平技術(shù)人才。5．第五層次——中青年學(xué)術(shù)帶頭人：具有博士學(xué)位、副高職稱，年齡一般不超過45周歲；或年齡在40周歲以下，獲得國內(nèi)外著名高校、科研院所博士學(xué)位，并在國內(nèi)外著名高校、重要研究機(jī)構(gòu)或國有大型企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)和高新技術(shù)企業(yè)從事過兩年以上的博士后研究工作。近五年作為主持人或第一執(zhí)行人承擔(dān)過1項(xiàng)及以上省部級重大項(xiàng)目子課題、重點(diǎn)項(xiàng)目，以及其他相當(dāng)以上級別的科研項(xiàng)目；或近三年發(fā)表本學(xué)科方向的論文被SCI、SSCI收錄3篇及以上或被EI、CSSCI收錄論文5篇及以上；或獲得與本人從事學(xué)科方向相近的國家發(fā)明專利3項(xiàng)及以上（排名前三名）；或能夠獨(dú)立承擔(dān)科技開發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目；或在產(chǎn)學(xué)研合

作及產(chǎn)業(yè)經(jīng)營管理、科技開發(fā)、技術(shù)推廣應(yīng)用、成果轉(zhuǎn)化等方面，取得顯著經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益。6．第六層次——青年學(xué)術(shù)骨干：具有博士學(xué)位，年齡一般不超過40周歲，本人的研究方向?yàn)閷W(xué)校教學(xué)和學(xué)科建設(shè)急需的學(xué)科方向；近三年發(fā)表本學(xué)科方向的論文被SCI、SSCI收錄2篇及以上或被EI、CSSCI收錄論文4篇及以上。除以上六個(gè)層次人才外，具有碩士學(xué)位、副高職稱，年齡一般不超過40周歲的，且具有豐富工程實(shí)踐背景，或具有國家級職業(yè)資格證書并經(jīng)考核確認(rèn)具有某一方面專長，具有豐富的工程實(shí)踐能力、行業(yè)實(shí)踐能力或較強(qiáng)的教學(xué)科研發(fā)展?jié)摿Φ墓こ碳夹g(shù)人員和行業(yè)人員，可作為學(xué)科建設(shè)急需的青年后備人才予以調(diào)入。

第七條 學(xué)校、院系（部）組織專家對擬引進(jìn)人才的政治思想、學(xué)術(shù)道德、教學(xué)能力和組織能力進(jìn)行考察。實(shí)行學(xué)術(shù)道德一票否決制。

第四章 引進(jìn)優(yōu)秀人才團(tuán)隊(duì)和人才待遇

第八條 引進(jìn)優(yōu)秀人才團(tuán)隊(duì)待遇

1、團(tuán)隊(duì)帶頭人及團(tuán)隊(duì)成員根據(jù)學(xué)校引進(jìn)人才辦法享受相應(yīng)待遇。

2、根據(jù)學(xué)校重點(diǎn)發(fā)展學(xué)科的建設(shè)需要，可申請100～300萬元的團(tuán)隊(duì)建設(shè)配套經(jīng)費(fèi)。

3、團(tuán)隊(duì)引進(jìn)須填寫《優(yōu)秀人才團(tuán)隊(duì)引進(jìn)計(jì)劃申請表》，優(yōu)秀人才團(tuán)隊(duì)引進(jìn)計(jì)劃采用“隨時(shí)申報(bào)，即時(shí)評審”的方式。

第九條 引進(jìn)優(yōu)秀人才待遇

1、第一、二層次人才

學(xué)校提供優(yōu)厚的工作條件和生活待遇，有關(guān)待遇面議。

2、第三層次人才

（1）安家費(fèi)（含租房補(bǔ)貼）12萬元、住房補(bǔ)貼25～30萬元；

（2）科研啟動(dòng)費(fèi)：工科25萬元、理科20萬元、文科18萬元。

3、第四層次人才

（1）安家費(fèi)（含租房補(bǔ)貼）10萬元、住房補(bǔ)貼17～22萬元；

（2）科研啟動(dòng)費(fèi)：工科10萬元、理科8萬元、文科5萬元。

4、第五層次人才

（1）安家費(fèi)（含租房補(bǔ)貼）8萬元、住房補(bǔ)貼14～19萬元；（2）科研啟動(dòng)費(fèi)：工科8萬元、理科6萬元、文科3萬元；（3）博士后校內(nèi)預(yù)聘副高級職務(wù)，預(yù)聘期3年，預(yù)聘期內(nèi)工資執(zhí)行專業(yè)技術(shù)七級崗位工資標(biāo)準(zhǔn)。

5、第六層次人才

（1）安家費(fèi)（含租房補(bǔ)貼）6萬元、住房補(bǔ)貼12～17萬元；（2）科研啟動(dòng)費(fèi)：工科6萬元、理科4萬元、文科2萬元；（3）校內(nèi)預(yù)聘副高級職務(wù)，預(yù)聘期3年，預(yù)聘期內(nèi)工資執(zhí)行專業(yè)技術(shù)七級崗位工資標(biāo)準(zhǔn)。

第十條 以上六個(gè)層次人才中，具有海外知名大學(xué)或研究機(jī)構(gòu)博士學(xué)歷、博士后工作經(jīng)歷的優(yōu)秀人才除享受同層次人才最高待遇外，還可享受在科研啟動(dòng)費(fèi)追加2～10萬元和住房補(bǔ)助追加3～12萬元的優(yōu)惠引進(jìn)待遇。

第十一條 上述學(xué)校引進(jìn)人才待遇中住房補(bǔ)助包含福建省

引進(jìn)高層次人才住房補(bǔ)助。此外，凡屬當(dāng)《福建省緊缺急需人才引進(jìn)指導(dǎo)目錄》范圍之內(nèi)的省外、海外引進(jìn)人才，經(jīng)福建省公務(wù)員局批準(zhǔn)還可享受福建省高層次人才生活津貼每月800元，發(fā)滿5年。

第十二條 第三至第六層次人才中同時(shí)具有工程、律師、新聞專業(yè)人員、工藝美術(shù)專業(yè)人員、藝術(shù)專業(yè)人員、會(huì)計(jì)和審計(jì)系列中級以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)的人才；或具有國家級職業(yè)資格證書，并經(jīng)考核確認(rèn)具有某一方面專長，具有豐富的工程實(shí)踐能力、行業(yè)實(shí)踐能力或較強(qiáng)的教學(xué)科研發(fā)展?jié)摿Φ娜瞬趴筛鶕?jù)實(shí)際情況享受同層次人才最高待遇。

第十三條 全職引進(jìn)的人才，通過評審被聘為“閩江學(xué)者”、“蒼霞學(xué)者”的，按“就高從優(yōu)”原則享受第九條規(guī)定的待遇。緊缺專業(yè)的具有碩士學(xué)位副教授經(jīng)學(xué)校認(rèn)定審定后可參照博士待遇引進(jìn)。

第十四條 引進(jìn)海內(nèi)外領(lǐng)軍人才、杰出人才或?qū)W科帶頭人，學(xué)?？筛鶕?jù)情況采取一人一策模式和特殊政策措施，按照雙方協(xié)商簽訂的協(xié)議執(zhí)行。

第十五條 引進(jìn)人才待遇按學(xué)校人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組討論決定的類別為準(zhǔn)，不再因本人的職務(wù)、職稱和學(xué)校引進(jìn)人才政策等方面的變動(dòng)而調(diào)整。

第十六條 對特別優(yōu)秀的引進(jìn)人才，若符合我省和學(xué)校相應(yīng)專業(yè)技術(shù)職務(wù)的任職條件，可以優(yōu)先聘任，享受校內(nèi)待遇，而后按正常程序評聘相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)職務(wù)或競聘相應(yīng)的崗位。

1、現(xiàn)有副高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)但具備正高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職條件的特別優(yōu)秀引進(jìn)人才，根據(jù)其現(xiàn)任專業(yè)技術(shù)職務(wù)以來（或 7

近5年）所發(fā)表的論著及所獲獎(jiǎng)項(xiàng)等科研成果情況，對照我省及我校專業(yè)技術(shù)職務(wù)評聘任職條件要求給予預(yù)聘正高級專業(yè)技術(shù)崗位，預(yù)聘期3年，預(yù)聘期內(nèi)享受學(xué)校預(yù)聘的專業(yè)技術(shù)職務(wù)同級同類人員相應(yīng)的工資福利待遇。

2、緊缺專業(yè)引進(jìn)的具有企業(yè)或行業(yè)工作背景，且具有碩士學(xué)位的副高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)的工程技術(shù)人才和行業(yè)人才經(jīng)學(xué)校認(rèn)定具備副教授任職資格的可預(yù)聘副高級職務(wù)，期限3年，預(yù)聘期內(nèi)享受相應(yīng)的工資福利待遇。

3、引進(jìn)人才在預(yù)聘期內(nèi)應(yīng)積極申報(bào)福建省相應(yīng)專業(yè)技術(shù)職務(wù)的評審。預(yù)聘期內(nèi)通過評審取得并聘任相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格的，按新聘職務(wù)享受工資福利等待遇；未通過評審者，預(yù)聘期滿即終止預(yù)聘，不再享受預(yù)聘高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)待遇。

第十七條 學(xué)校鼓勵(lì)引進(jìn)境外高層次人才，并支持用人單位通過雙聘、合同管理、兼職教授、客座教授或講座教授等柔性形式引進(jìn)。按照聘用協(xié)議以科研合作、帶項(xiàng)目進(jìn)校、技術(shù)攻關(guān)、定期講學(xué)、聯(lián)合培養(yǎng)研究生、編制外聘用等形式定期來校開展具體工作。有關(guān)引進(jìn)方式及待遇根據(jù)學(xué)校相關(guān)文件協(xié)商確定并按簽訂協(xié)議執(zhí)行。

第五章 引進(jìn)人才待遇的落實(shí)

第十八條 引進(jìn)人才的人事關(guān)系到校后，須全職在校工作，方可享受規(guī)定的相應(yīng)待遇。具體如下：

1、安家費(fèi)（含租房補(bǔ)貼）：由人事處（人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）牽頭，計(jì)劃財(cái)務(wù)處協(xié)助落實(shí)。安家費(fèi)（含租房補(bǔ)貼）在引進(jìn)人才來校報(bào)到后一次性發(fā)放。

2、住房補(bǔ)助（含省引進(jìn)人才住房補(bǔ)助）：由人事處（人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）牽頭，后勤處按規(guī)定協(xié)助引進(jìn)人才向省財(cái)政申領(lǐng)高層次人才住房補(bǔ)助，計(jì)劃財(cái)務(wù)處協(xié)助落實(shí)。在福州市自行購房者，可憑房產(chǎn)證或《購房合同》支取住房補(bǔ)助。

3、科研啟動(dòng)費(fèi)：由人事處（人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）牽頭，科研處、計(jì)劃財(cái)務(wù)處協(xié)助落實(shí)?？蒲袉?dòng)費(fèi)納入學(xué)?？蒲许?xiàng)目管理，由本人按項(xiàng)目申請，批準(zhǔn)立項(xiàng)后一次性撥付使用。

4、福建省高層次人才生活津貼：引進(jìn)人才符合當(dāng)年《福建省緊缺急需人才引進(jìn)指導(dǎo)目錄》，被確認(rèn)為我省引進(jìn)人才的，由人事處（人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）按規(guī)定協(xié)助引進(jìn)人才向省財(cái)政申領(lǐng)。

第十九條 如夫妻雙方均為我校引進(jìn)人才，原則上均可享受學(xué)校的引進(jìn)人才待遇。

第二十條 第一層次至第四層次引進(jìn)人才需要解決配偶工作的，由學(xué)校根據(jù)實(shí)際情況妥善安排，校人事處（人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）根據(jù)具體情況聯(lián)系相關(guān)單位幫助落實(shí)工作崗位，各單位應(yīng)從學(xué)校發(fā)展大局出發(fā)，積極配合支持；學(xué)校暫時(shí)無法安排的，在引進(jìn)人才來校報(bào)到后由學(xué)校按同類人員績效工資標(biāo)準(zhǔn)為其發(fā)放生活補(bǔ)貼。

第二十一條 引進(jìn)人才須在我校服務(wù)七年，服務(wù)期未滿七年且因個(gè)人原因調(diào)離學(xué)校的，應(yīng)按照所簽訂協(xié)議的有關(guān)規(guī)定予以賠償，其配偶屬于照顧性調(diào)入（聘用）的，應(yīng)同時(shí)調(diào)離。

第六章 引進(jìn)人才工作的程序

第二十二條 制定和發(fā)布招聘計(jì)劃

用人單位應(yīng)根據(jù)學(xué)校下達(dá)的編制數(shù)，崗位總量、類別、等級結(jié)構(gòu)比例及學(xué)科梯隊(duì)建設(shè)的需要，合理制定引進(jìn)人才的計(jì)劃，著力引進(jìn)對學(xué)科、學(xué)位點(diǎn)建設(shè)能起主要作用的學(xué)術(shù)骨干或?qū)W術(shù)帶頭人，尤其是學(xué)科帶頭人。人才引進(jìn)計(jì)劃經(jīng)學(xué)校審核后發(fā)布。

第二十三條 應(yīng)聘者提交應(yīng)聘材料

應(yīng)聘者填寫《福建工程學(xué)院引進(jìn)人才應(yīng)聘表》，提供個(gè)人資料。具體包括：學(xué)歷、學(xué)位證書，專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格證書及聘書，重要獲獎(jiǎng)證書，論文收錄證明，課題研究證明，主要社會(huì)兼職及學(xué)術(shù)任職證書等材料掃描件和兩名學(xué)科研究領(lǐng)域?qū)＜彝扑]信。

第二十四條 用人單位組織審核考核

用人單位對照引進(jìn)條件，認(rèn)真選才，由院系（部）黨政領(lǐng)導(dǎo)、專業(yè)技術(shù)骨干、同行專家組成考核小組對應(yīng)聘者的思想政治表現(xiàn)、學(xué)術(shù)道德、學(xué)術(shù)規(guī)范、敬業(yè)精神、團(tuán)隊(duì)精神、教學(xué)科研能力、身體狀況及家庭情況等進(jìn)行考核，并進(jìn)行心理測試。經(jīng)院系（部）黨政聯(lián)席會(huì)議討論后，進(jìn)行寫實(shí)性評價(jià)，提出擬引進(jìn)意見（含推薦理由、學(xué)風(fēng)學(xué)術(shù)不端行為審查結(jié)果、考核結(jié)論等），同時(shí)將《福建工程學(xué)院引進(jìn)人才應(yīng)聘表》及相關(guān)材料復(fù)印件報(bào)送校人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

第二十五條 學(xué)校審批

校人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總各用人單位推薦人選并進(jìn)行復(fù)核后，提交校教授委員會(huì)審議、校人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室討論，提出建議人選。擬引進(jìn)建議人選提交校人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究，確定引進(jìn)團(tuán)隊(duì)和人才待遇。對特殊優(yōu)秀人才引進(jìn)可實(shí)行一事一議、特事特辦，簡化工作流程。

第二十六條 簽約

全職引進(jìn)人才自校人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究同意引進(jìn)之日起一年內(nèi)到校簽訂聘用合同，學(xué)校按照有關(guān)政策辦理引進(jìn)人才的人事接收與調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)；不能如期到校簽約履職的將取消引進(jìn)計(jì)劃。柔性引進(jìn)人才由學(xué)校、用人單位和引進(jìn)人才簽訂聘用協(xié)議，明確崗位職責(zé)及工作任務(wù)和目標(biāo)。

第七章 人才引進(jìn)工作職責(zé)分工和保障機(jī)制

第二十七條 學(xué)校成立以校黨委書記、校長任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，協(xié)管校領(lǐng)導(dǎo)任常務(wù)副組長，其他校領(lǐng)導(dǎo)任副組長，各相關(guān)職能部門領(lǐng)導(dǎo)為成員的學(xué)校人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組。人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組全面負(fù)責(zé)人才工作的統(tǒng)籌規(guī)劃、政策研究、宏觀管理。人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長、副組長與聯(lián)系院系（部）對接，負(fù)責(zé)院系（部）人才引進(jìn)工作的檢查和指導(dǎo)。

第二十八條 人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在人事處，負(fù)責(zé)人才引進(jìn)相關(guān)工作的日常處理與檢查督促。其主要職責(zé)：受理擬引進(jìn)人才的申請，進(jìn)行資格審查；向?qū)W校提交擬引進(jìn)的人才情況；為引進(jìn)人才辦理報(bào)到手續(xù)；協(xié)調(diào)用人單位和相關(guān)職能部門提供“一站式、全過程”服務(wù)，促進(jìn)引進(jìn)人才的政策和待遇的落實(shí)。

第二十九條 院系（部）人才引進(jìn)工作主要職責(zé)：搜集本學(xué)科優(yōu)秀人才信息，建立優(yōu)秀人才信息庫；受理個(gè)人求職申請，并負(fù)責(zé)對申請者的政治思想、學(xué)術(shù)道德、業(yè)務(wù)能力等進(jìn)行考察；向人事處（人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）提交引進(jìn)人才的申請；協(xié)助落實(shí)引進(jìn)人才的各項(xiàng)后勤保障工作，指定專人協(xié)助引進(jìn)人才到 11

校報(bào)到、科研經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目申請、落戶等各項(xiàng)手續(xù)和事務(wù)的辦理，營造良好的工作氛圍；負(fù)責(zé)引進(jìn)人才的教學(xué)、科研工作安排和學(xué)科梯隊(duì)落實(shí)，營造良好的學(xué)術(shù)氛圍與環(huán)境；負(fù)責(zé)考核引進(jìn)人才的預(yù)期工作目標(biāo)、任務(wù)，加強(qiáng)聘后管理和考核。

第三十條 組織部負(fù)責(zé)引進(jìn)人才的黨組織關(guān)系轉(zhuǎn)移手續(xù)辦理，做好優(yōu)秀高層次人才的提拔、選任及有關(guān)干部培訓(xùn)工作。教學(xué)科研部門負(fù)責(zé)對全職引進(jìn)人才的教學(xué)科研工作進(jìn)展情況的跟蹤和評估。研究生處負(fù)責(zé)遴選引進(jìn)人才為碩士生導(dǎo)師，并安排招收碩士研究生。國際交流處為引進(jìn)人才辦理居留和出入境手續(xù)，所需費(fèi)用由引進(jìn)人才本人自理。保衛(wèi)處根據(jù)引進(jìn)人才提供的材料，及時(shí)幫助引進(jìn)人才辦理暫住證或落戶手續(xù)。后勤處負(fù)責(zé)為引進(jìn)人才安排校內(nèi)周轉(zhuǎn)房或租房，并為住房進(jìn)行初裝修和維護(hù)。其他有關(guān)職能部門和單位分工負(fù)責(zé)做好人才引進(jìn)各項(xiàng)服務(wù)管理工作。

全校各單位要從學(xué)校發(fā)展的大局出發(fā)，以高度負(fù)責(zé)的精神做好人才引進(jìn)工作。對引進(jìn)的人才要做到政策到位、關(guān)心到位、服務(wù)到位，使引進(jìn)的人才能盡快發(fā)揮作用。

第三十一條 學(xué)校設(shè)立人才建設(shè)基金，確保人才引進(jìn)工作的需要。人事處（人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）負(fù)責(zé)人才建設(shè)基金的申請，建設(shè)資金經(jīng)學(xué)校審批后，由人事處（人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）和財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)具體經(jīng)費(fèi)的使用落實(shí)。建設(shè)資金主要用于支付引進(jìn)人才的科研啟動(dòng)經(jīng)費(fèi)、安家費(fèi)（租房補(bǔ)貼）、住房補(bǔ)助（含省引進(jìn)人才住房補(bǔ)助）、院系（部）人才引進(jìn)工作獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)等。

第三十二條 實(shí)施人才引進(jìn)工作目標(biāo)責(zé)任制、考核問責(zé)制，將人才引進(jìn)與隊(duì)伍建設(shè)成效納入各單位黨政領(lǐng)導(dǎo)考核體系。各單位黨政領(lǐng)導(dǎo)要高度重視人才引進(jìn)工作，各院系（部）的人才引進(jìn)工作由學(xué)院院長（系主任）牽頭負(fù)責(zé)，院系（部）黨政班子成員及專業(yè)負(fù)責(zé)人協(xié)助配合。院系（部）黨政主要領(lǐng)導(dǎo)要結(jié)合本單位發(fā)展的實(shí)際需求，在科學(xué)制定人才引進(jìn)計(jì)劃、全面研究人才引進(jìn)實(shí)施方案的基礎(chǔ)上，與學(xué)校簽訂人才工作目標(biāo)任務(wù)書，明確職責(zé)和任務(wù)，確保引進(jìn)工作落到實(shí)處。并在人才引進(jìn)和培養(yǎng)管理過程中嚴(yán)格考核、用心培養(yǎng)，做到“引人有責(zé)、用人有責(zé)、留人有責(zé)”。

第三十三條 學(xué)校年終組織進(jìn)行人才引進(jìn)工作考核，對院系（部）負(fù)責(zé)人和專業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行人才引進(jìn)工作考核，確定院系（部）人才引進(jìn)工作負(fù)責(zé)人年終責(zé)任績效工資和專業(yè)負(fù)責(zé)人崗位績效工資。每年完成本單位引進(jìn)人才指標(biāo)60%以上的任務(wù)，院系負(fù)責(zé)人才可獲得年終績效責(zé)任工資。完成本單位引進(jìn)人才指標(biāo)60%以上的任務(wù)，專業(yè)負(fù)責(zé)人才可獲得年終崗位績效工資。

第三十四條 實(shí)行人才引進(jìn)工作獎(jiǎng)勵(lì)制度，設(shè)立人才引進(jìn)工作業(yè)績獎(jiǎng)。學(xué)校強(qiáng)化人才引進(jìn)工作目標(biāo)責(zé)任制的考核，重點(diǎn)檢查各單位人才引進(jìn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)與具體落實(shí)情況，并根據(jù)各單位人才培養(yǎng)與引進(jìn)工作任務(wù)完成情況給予業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)。學(xué)校從人才建設(shè)資金中，專項(xiàng)撥款50萬元作為院系（部）人才引進(jìn)工作業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)。對于成功引薦第一、二類人才全職到校工作的，分別予以個(gè)人10萬和5萬元的獎(jiǎng)勵(lì)；對完成人才引進(jìn)工作計(jì)劃的院系（部）給予才引進(jìn)工作先進(jìn)單位獎(jiǎng)勵(lì)1～3萬元，由院系（部）統(tǒng)籌安排經(jīng)費(fèi)使用。

第三十五條 建立人才遴選、考核、培養(yǎng)與管理的長效機(jī)制。用人單位要不斷規(guī)范引進(jìn)程序，完善學(xué)術(shù)評價(jià)制度，建立以 13

促進(jìn)績效提高和專業(yè)發(fā)展為導(dǎo)向，由品德、知識、能力、業(yè)績等要素構(gòu)成的人才聘期考核與評價(jià)體系。對人才實(shí)行崗位目標(biāo)管理，建立健全人才業(yè)務(wù)檔案。人才引進(jìn)實(shí)行學(xué)校、院系（部）兩級管理，院系（部）應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)人才引進(jìn)工作日常事務(wù)。人事處（人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）、教務(wù)處、科研處負(fù)責(zé)對引進(jìn)人才實(shí)行跟蹤評價(jià)，包括工作情況、學(xué)校資助經(jīng)費(fèi)的使用情況等。用人單位具體負(fù)責(zé)日常管理和考核工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)引進(jìn)人才工作、生活中的問題及困難，并協(xié)助解決。同時(shí)，用人單位要積極幫助協(xié)調(diào)引進(jìn)人才組建學(xué)術(shù)團(tuán)隊(duì)或融入團(tuán)隊(duì)。用人單位和學(xué)校根據(jù)人才培養(yǎng)情況推薦參與各項(xiàng)人才項(xiàng)目評選。聘用期結(jié)束后，通過整體考核者可續(xù)約，按學(xué)校相關(guān)規(guī)定辦理續(xù)聘手續(xù)。

第八章 附則

第三十六條 本辦法自公布之日起施行。

第三十七條 本辦法執(zhí)行前與學(xué)校簽訂相關(guān)協(xié)議的，仍按原協(xié)議執(zhí)行。

第三十八條 本辦法中的預(yù)聘用于規(guī)定引進(jìn)人才預(yù)聘期內(nèi)享受的優(yōu)惠待遇；預(yù)聘期指引進(jìn)人才享受與預(yù)聘崗位相應(yīng)的校內(nèi)同等人員的績效工資、工作量績效獎(jiǎng)勵(lì)津貼期限。

第三十九條 本辦法由校人事處（人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）負(fù)責(zé)解釋。

福建工程學(xué)院

2014年6月18日

第四篇：福建工程學(xué)院內(nèi)部刊物管理辦法

福建工程學(xué)院內(nèi)部刊物管理辦法

為規(guī)范學(xué)院內(nèi)部刊物的出版行為，進(jìn)一步做好宣傳思想政治工作，根據(jù)國家教育部《高等學(xué)校校園秩序管理若干規(guī)定》，結(jié)合學(xué)院實(shí)際，特制定本辦法。

一、本辦法所稱“學(xué)院內(nèi)部刊物”包括：我院學(xué)生以系、年級、班或以共青團(tuán)、學(xué)生會(huì)、社團(tuán)等群眾組織的名義編輯出版的各種定期、不定期報(bào)刊。

二、學(xué)院內(nèi)部刊物的管理部門是院黨委宣傳部。

三、出版內(nèi)部刊物必須遵守我國憲法和有關(guān)法律規(guī)定，堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，貫徹黨的宣傳政策和教育方針，從有利于學(xué)校的兩個(gè)文明建設(shè)和有利于學(xué)生的健康成長出發(fā)，努力做到以科學(xué)的理論武裝人、以正確的輿論引導(dǎo)人、以高尚的精神塑造人、以優(yōu)秀的作品鼓舞人。

四、出版內(nèi)部刊物必須辦理如下登記、審批手續(xù)：

1、系、年級、班級要征得有關(guān)院（系）所屬的黨總支同意，團(tuán)組織、學(xué)生會(huì)、學(xué)生社團(tuán)等群眾組織要征得院團(tuán)委同意，各黨總支和院團(tuán)委對所分管范圍內(nèi)的出版物負(fù)有直接指導(dǎo)、監(jiān)督和管理的責(zé)任；

2、經(jīng)所在黨總支（直屬支部）或院團(tuán)委同意后，報(bào)院黨委宣傳部審批，并辦理登記注冊手續(xù)；

3、主辦單位所在黨總支或院團(tuán)委應(yīng)制定報(bào)刊審查管理制度，確定責(zé)任人，嚴(yán)格把關(guān)，不經(jīng)審查，不得出版；內(nèi)部刊物出版的每一期均須向黨委宣傳部報(bào)送樣本，黨委宣傳部要存檔備查；

4、院內(nèi)師生員工均不得以個(gè)人名義出版任何報(bào)刊；凡未經(jīng)登記審批而擅自辦報(bào)刊的，嚴(yán)禁出版發(fā)行，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要追究有關(guān)人員責(zé)任。

五、內(nèi)部報(bào)刊主要用于內(nèi)部交流，不在院外聘請編輯、記者等人員；刊物一般不向院外散發(fā)、交流，如確需交流，須經(jīng)院黨委宣傳部批準(zhǔn)。各黨總支、院團(tuán)委要加強(qiáng)對所分管范圍內(nèi)的出版物的管理工作。各單位及個(gè)人收到或發(fā)現(xiàn)的各種非法出版物和反動(dòng)宣傳品，要及時(shí)送交黨辦、院辦、黨委宣傳部或保衛(wèi)處。

六、本辦法施行前已辦的內(nèi)部刊物尚未登記的，應(yīng)在本辦法公布之日起一個(gè)月內(nèi)，依照本辦法規(guī)定的有關(guān)條款辦理審批登記手續(xù)。

七、本辦法自下發(fā)之日起施行，由院黨委宣傳部負(fù)責(zé)解釋。

第五篇：江西師范大學(xué)校園商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)管理辦法

江西師范大學(xué)校園商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)管理辦法（試行）發(fā)布時(shí)間：2012-09-22 瀏覽次數(shù)：

第一章 總則

第一條 為維護(hù)學(xué)校正常的教育教學(xué)秩序和生活秩序，進(jìn)一步規(guī)范校園商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)，創(chuàng)建和諧文明校園，根據(jù)教育部《高等學(xué)校校園秩序管理若干規(guī)定》及我校的有關(guān)規(guī)章制度，制定本辦法。

第二條 校園商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)管理范圍包括固定商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營活動(dòng)和臨時(shí)性商業(yè)活動(dòng)。固定商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營活動(dòng)是指租用學(xué)校房產(chǎn)資源為經(jīng)營場所，通過簽訂承租合同，開展商品批發(fā)、零售、配送、服務(wù)等商業(yè)經(jīng)營行為；臨時(shí)性商業(yè)活動(dòng)是指在校園內(nèi)，臨時(shí)性利用校園場地進(jìn)行短期的商品展銷、商業(yè)宣傳、贊助活動(dòng)以及服務(wù)等商業(yè)行為。

第三條 校內(nèi)所有商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)，符合學(xué)校的各項(xiàng)有關(guān)規(guī)定。不得危害國家安全、影響社會(huì)穩(wěn)定及校園秩序，不得生產(chǎn)、銷售、傳播黃色淫穢、反動(dòng)、封建迷信等制品，不得出售變質(zhì)過期食品和假冒偽劣商品，不得違法違規(guī)進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)，不得影響校園正常教學(xué)生活秩序，不得有礙校園環(huán)境觀瞻。嚴(yán)禁無照人員在校園內(nèi)經(jīng)商。

第四條 學(xué)生公寓和教學(xué)樓內(nèi)原則上不新增商業(yè)經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)。在校內(nèi)設(shè)置商業(yè)經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)，必須與學(xué)校建筑布局相協(xié)調(diào)，遵循統(tǒng)一規(guī)劃、合理布局、方便生活、保護(hù)環(huán)境的原則。

第五條 本辦法適用于學(xué)校所轄區(qū)域內(nèi)各類商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)。

第二章 校園商業(yè)活動(dòng)申請與審批

第六條 凡利用校產(chǎn)資源進(jìn)行固定商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)營活動(dòng)和臨時(shí)性商業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)歸口資產(chǎn)經(jīng)營公司（場館管理中心）統(tǒng)一負(fù)責(zé)審批和收費(fèi)管理。未經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得以任何理由和形式利用學(xué)校資源對外招租或從事任何經(jīng)營性活動(dòng)。

第七條 固定商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營活動(dòng)申請與審批：

（一）單位或個(gè)人向資產(chǎn)經(jīng)營公司（場館管理中心）提出申請，說明經(jīng)營內(nèi)容、方式、地點(diǎn)、規(guī)模。

（二）資產(chǎn)經(jīng)營公司組織相關(guān)部門對申請人資質(zhì)、方案進(jìn)行審查、論證，采取競標(biāo)、議標(biāo)等方式確定經(jīng)營者。

（三）雙方簽訂租賃合同。承租方按合同約定按時(shí)繳納租賃費(fèi)，先交費(fèi)、后經(jīng)營。逾期不按規(guī)定繳納者，1個(gè)月內(nèi)每天收取租賃費(fèi)總額2%的滯納金，2個(gè)月內(nèi)不繳納者，學(xué)校有權(quán)解除合同，收回房屋。

（四）經(jīng)營合同到期后，學(xué)校根據(jù)經(jīng)營單位簽約期內(nèi)的表現(xiàn)，在同等條件下經(jīng)營單位或個(gè)人有優(yōu)先續(xù)簽租賃協(xié)議的權(quán)利。

第八條 臨時(shí)性商業(yè)活動(dòng)申請與審批：

（一）任何個(gè)人、社會(huì)團(tuán)體、校外單位和學(xué)校各部門在校園進(jìn)行涉及商業(yè)營銷、商業(yè)宣傳和贊助活動(dòng)的，包括社會(huì)贊助、報(bào)刊校園代理發(fā)行、校園文化活動(dòng)等（含共青團(tuán)、學(xué)生會(huì)、學(xué)生社團(tuán)開展的校園文化活動(dòng)），須向場館管理中心提交《審批表》和活動(dòng)方案，經(jīng)場館管理中心審批、收費(fèi)，報(bào)保衛(wèi)處備案后，方可實(shí)施。

（二）經(jīng)場館管理中心允許后，商業(yè)經(jīng)營者需向場館管理中心提供經(jīng)商資質(zhì)證明、商品合格證明、身份證復(fù)印件、聯(lián)系方式以及務(wù)工人員的身份證等必要材料，簽訂治安協(xié)議和保證書。

（三）對于規(guī)模、影響較大的校園商業(yè)活動(dòng)、商業(yè)宣傳和贊助活動(dòng)，主辦單位須向主管部門提交《審批表》、活動(dòng)方案，同時(shí)制定《安保應(yīng)急預(yù)案》，由校辦、校綜治辦審核簽署意見后方可實(shí)施。

（四）商業(yè)活動(dòng)必須交納活動(dòng)保障押金，在活動(dòng)結(jié)束15日內(nèi)若沒有接到任何與此次活動(dòng)有關(guān)的投訴，保障押金予以返還。

（五）入校開展商業(yè)宣傳、商業(yè)活動(dòng)需支付管理費(fèi)，按學(xué)校確定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第三章 商業(yè)活動(dòng)管理

第九條 學(xué)校成立經(jīng)營秩序管理領(lǐng)導(dǎo)小組，分管校領(lǐng)導(dǎo)為組長，宣傳部、團(tuán)委、學(xué)生處、資產(chǎn)經(jīng)營公司（場館管理中心）、后勤保障處、保衛(wèi)處、后勤集團(tuán)為成員單位。經(jīng)營秩序管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠資產(chǎn)經(jīng)營公司（場館管理中心），負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。

第十條 資產(chǎn)經(jīng)營公司（場館管理中心）負(fù)責(zé)校有資源經(jīng)營場所的審批、收費(fèi)和日常管理。場館管理中心應(yīng)選擇資質(zhì)齊全、信譽(yù)度良好的經(jīng)營者，在簽訂房屋租賃合同的同時(shí)，必須與經(jīng)營者簽訂有關(guān)安全責(zé)任書（協(xié)議書），明確安全管理方面的具體責(zé)任和義務(wù)；加強(qiáng)對經(jīng)營者的管理，禁止轉(zhuǎn)租、嚴(yán)禁以租代管、以包代管；督促各類經(jīng)營場所亮證經(jīng)營。

第十一條 宣傳部負(fù)責(zé)宣傳標(biāo)識的管理；保衛(wèi)處負(fù)責(zé)經(jīng)營場所消防、安全檢查及違規(guī)商業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的整治；后勤保障處負(fù)責(zé)食品安全、衛(wèi)生監(jiān)督檢查；學(xué)生處、校團(tuán)委協(xié)助做好維護(hù)學(xué)生權(quán)益；后勤集團(tuán)負(fù)責(zé)該部門所轄店面、檔口的審批和日常管理。

第十二條 校園商業(yè)經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)必須進(jìn)店經(jīng)營，店門外禁止擺攤設(shè)點(diǎn)，嚴(yán)禁堆放雜物、占道經(jīng)營；各種標(biāo)牌、標(biāo)志必須規(guī)范，嚴(yán)禁亂貼亂畫；不準(zhǔn)使用高音喇叭；及時(shí)清理店內(nèi)外的環(huán)境衛(wèi)生，主動(dòng)維護(hù)店內(nèi)及周邊的治安、交通秩序；晚間營業(yè)結(jié)束時(shí)間不得超過學(xué)生公寓熄燈時(shí)間。

第十三條 經(jīng)營者應(yīng)妥善保管和使用房屋及設(shè)施，確保所用學(xué)校資源的完好。發(fā)現(xiàn)使用的房屋和設(shè)施出現(xiàn)危及經(jīng)營者人身、財(cái)產(chǎn)和其他人員安全的情況時(shí)，經(jīng)營者應(yīng)采取必要措施加以維護(hù)并立即報(bào)告學(xué)校主管部門，學(xué)校有關(guān)部門會(huì)同經(jīng)營者共同勘察，屬于經(jīng)營者造成的，由經(jīng)營者負(fù)責(zé)維修，屬于學(xué)校責(zé)任的由學(xué)校負(fù)責(zé)維修。

第十四條 經(jīng)營者所用的水、電、通訊等費(fèi)用全部自己承擔(dān)，按國家有關(guān)部門及學(xué)校的管理規(guī)定交納。

第十五條 校園商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營者要按照“看好自己的門，管好自己的人”要求，認(rèn)真做好安全防范工作。經(jīng)營者應(yīng)自行配備足夠的滅火器等安防設(shè)施和器材，經(jīng)營面積大、物品多、價(jià)值高的網(wǎng)點(diǎn)要安裝防盜報(bào)警和電視監(jiān)控設(shè)備，嚴(yán)防盜竊事件和安全事故的發(fā)生。要加強(qiáng)對從業(yè)人員的教育和管理，嚴(yán)防從業(yè)人員違規(guī)、違紀(jì)和違法現(xiàn)象的發(fā)生。

第十六條 校園商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營者須向保衛(wèi)處提交經(jīng)營許可證、務(wù)工人員登記表、消防安全驗(yàn)收合格證件等有關(guān)證件材料備案，并接受保衛(wèi)處消防、治安管理檢查，對檢查中存在的問題進(jìn)行整改。

第十七條 經(jīng)審批同意在校園內(nèi)進(jìn)行的臨時(shí)性商業(yè)活動(dòng)，須嚴(yán)格遵守學(xué)校規(guī)章制度，嚴(yán)格遵守時(shí)間、場地安排、活動(dòng)規(guī)模、經(jīng)營品種，不得影響學(xué)校正常的教育教學(xué)秩序和生活秩序。

第四章 違規(guī)處理

第十八條 校園商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營者凡違反上述規(guī)定者，視情節(jié)輕重給予警告、限期整改、停業(yè)整頓、終止合同（停止?fàn)I業(yè)）等處罰。

（一）對不規(guī)范、存在隱患、影響校容的店面門牌及廣告，由校經(jīng)營秩序領(lǐng)導(dǎo)小組下達(dá)限期拆除書面通知，過期未整改的，學(xué)校將強(qiáng)行拆除，并將經(jīng)營者列入不誠信單位。

（二）在檢查中發(fā)現(xiàn)不合格、劣質(zhì)、過期產(chǎn)品，由校經(jīng)營管理部門收繳并統(tǒng)一銷毀。未按管理部門要求及時(shí)整改的商家，將列入不誠信單位。

（三）檢查中發(fā)現(xiàn)有短斤少兩、計(jì)量不準(zhǔn)等行為的，校經(jīng)營管理部門對經(jīng)營者予以警告，沒收計(jì)量工具，校將其列入不誠信單位。

（四）對出店經(jīng)營、占道經(jīng)營者，校經(jīng)營管理部門將及時(shí)予以清理。對屢教不改者，將其列入不誠信單位。

（五）經(jīng)營者一旦被列入不誠信單位名單，其行為將在校內(nèi)網(wǎng)上予以公布。若進(jìn)入不誠信名單三次以上的商家，合同到期時(shí)將取消其續(xù)簽合同資格，永久不準(zhǔn)進(jìn)入我校校園內(nèi)開展經(jīng)營活動(dòng)。

（六）經(jīng)營中存在違法的由工商行政管理部門、公安司法機(jī)關(guān)等部門處理。造成重大安全事故，依法追究相應(yīng)責(zé)任人的法律責(zé)任。

第十九條 未經(jīng)批準(zhǔn)或未按審批指定區(qū)域擅自在校園臨時(shí)進(jìn)行各類商業(yè)、服務(wù)業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的單位和個(gè)體，由保衛(wèi)處根據(jù)校園治安管理規(guī)定予以處理；對公共設(shè)施造成損壞的，由主辦單位或責(zé)任人按價(jià)賠償。

第二十條 校園內(nèi)嚴(yán)禁任何組織和個(gè)人私自以勤工儉學(xué)名義在校園內(nèi)從事家教中介、兼職招聘、商業(yè)宣傳、營銷策劃、產(chǎn)品推廣、節(jié)假日包車等宣傳、組織活動(dòng)。違者，由校經(jīng)營秩序領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行查處，情節(jié)嚴(yán)重的，根據(jù)學(xué)校相關(guān)管理規(guī)定做出相應(yīng)處理。

第五章 附 則

第二十一條 本辦法由校資產(chǎn)經(jīng)營公司（場館管理中心）負(fù)責(zé)解釋。

第二十二條 本辦法自公布之日起實(shí)施。原有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。