第一篇：案件風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)方案
農(nóng)村信用社從業(yè)人員案件風(fēng)險(xiǎn)
防控培訓(xùn)方案
為加強(qiáng)農(nóng)村信用社干部員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，進(jìn)一步提高農(nóng)村信用社干部員工的案件防控能力，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于全面開(kāi)展農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控培訓(xùn)的通知》的文件精神（銀監(jiān)辦發(fā)[2010]355號(hào)），結(jié)合農(nóng)村信用社干部員工隊(duì)伍的實(shí)際，特制定本培訓(xùn)方案：
一、指導(dǎo)思想
根據(jù)《銀監(jiān)局辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)全面開(kāi)展農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員案件防控培訓(xùn)的通知》和省聯(lián)社確定的“六大農(nóng)信建設(shè)”活動(dòng)為指導(dǎo)，以全面提高干部員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)為目標(biāo)，緊緊圍繞“質(zhì)量年”這一中心工作，統(tǒng)籌安排，突出重點(diǎn)，大規(guī)模地開(kāi)展干部員工案件風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)工作，建設(shè)一支會(huì)經(jīng)營(yíng)、防風(fēng)險(xiǎn)的農(nóng)村信用社干部員工隊(duì)伍，以適應(yīng)農(nóng)村信用社改革發(fā)展的需要。
二、組織領(lǐng)導(dǎo)
此次培訓(xùn)活動(dòng)，由縣聯(lián)社、各社（部）分級(jí)組織。縣級(jí)聯(lián)社成立培訓(xùn)領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)由聯(lián)社黨委書(shū)記、理事長(zhǎng)擔(dān)任，副組長(zhǎng)由聯(lián)社紀(jì)委書(shū)記、監(jiān)事長(zhǎng)擔(dān)任，成員由各部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在監(jiān)察保衛(wèi)部。由監(jiān)察保衛(wèi)部、人力資源部具體負(fù)責(zé)此次培訓(xùn)工作的組織、協(xié)調(diào)和督導(dǎo)工作。各社（部）也要成立相應(yīng)的培訓(xùn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本單位培訓(xùn)工作的組織協(xié)調(diào)和具體實(shí)施工作。
三、培訓(xùn)目標(biāo)
通過(guò)培訓(xùn)，進(jìn)一步增強(qiáng)農(nóng)村信用社干部員工的案件防控能力和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，促進(jìn)各崗位從業(yè)人員掌握風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)，扎實(shí)推進(jìn)案件防控治理工作，提高案件防控水平，著力構(gòu)建案件防控的長(zhǎng)效機(jī)制，全面實(shí)現(xiàn)安全農(nóng)信建設(shè)的發(fā)展目標(biāo)。
四、培訓(xùn)原則
這次培訓(xùn)要本著科學(xué)性和實(shí)效性的原則來(lái)進(jìn)行。一是要科學(xué)安排。要從農(nóng)村信用社工作實(shí)際出發(fā)，科學(xué)安排培訓(xùn)時(shí)間，做到既完成了培訓(xùn)任務(wù)又不影響經(jīng)營(yíng)工作。二是要注重實(shí)效。要結(jié)合不同崗位，實(shí)行突出重點(diǎn)，有所側(cè)重的原則，堅(jiān)決避免培訓(xùn)走過(guò)場(chǎng)的現(xiàn)象，通過(guò)培訓(xùn)，使各崗位人員掌握案件防控知識(shí)、業(yè)務(wù)流程操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、控制、防范和職業(yè)操守等。
五、培訓(xùn)內(nèi)容
（一）農(nóng)村信用社案件治理與風(fēng)險(xiǎn)防范政策、制度和相關(guān)工作要求
（二）農(nóng)村信用社內(nèi)控管理基本制度規(guī)范
（三）農(nóng)村信用社主要業(yè)務(wù)流程操作風(fēng)險(xiǎn)及防控措施
（四）銀行從業(yè)人員職業(yè)道德知識(shí)
（五）黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉知識(shí)
（六）高級(jí)管理人員經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)責(zé)任
（七）案件責(zé)任追究的相關(guān)規(guī)定
（八）關(guān)于重大事項(xiàng)民主決策相關(guān)規(guī)定
六、培訓(xùn)教材
（一）《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》（中國(guó)金融出版社出版）
（二）遼寧省農(nóng)村信用社各項(xiàng)規(guī)章制度
（三）《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》銀監(jiān)發(fā)?2009?12號(hào)
（四）《黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》（2010年2月23日頒布實(shí)施）
（五）《高級(jí)管理人員經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任的若干規(guī)定》
（六）《遼寧省農(nóng)村信用社案件責(zé)任追究暫行辦法》
（七）《遼寧省農(nóng)村信用社新時(shí)期從嚴(yán)治社保障金融安全的若干規(guī)定》
（八）《遼寧省農(nóng)村信用社案件及嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)行為“賠罰”、“走人”和“移送”的有關(guān)規(guī)定》
（九）《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》（中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳2010年7月印發(fā)）
七、培訓(xùn)方式及時(shí)間安排
此次培訓(xùn)采取統(tǒng)一規(guī)劃、分級(jí)實(shí)施的原則來(lái)進(jìn)行。
（一）縣級(jí)聯(lián)社理事長(zhǎng)、主任參加省聯(lián)社組織培訓(xùn)。培訓(xùn)時(shí)間安排在2011年6月底前。
（二）縣級(jí)聯(lián)社副主任、各信用社主任，由市聯(lián)社組織培訓(xùn)。
（三）其他人員由各社（部）組織學(xué)習(xí)及縣級(jí)聯(lián)社統(tǒng)一組織培訓(xùn)的方式進(jìn)行。
為了不影響經(jīng)營(yíng)工作，培訓(xùn)可采取集中教學(xué)、定期定點(diǎn)輔導(dǎo)、在崗或業(yè)余時(shí)間自學(xué)等靈活有效的方式進(jìn)行。無(wú)論采取何種方式培訓(xùn)，都要在2011年9月底前完成所有人員的培訓(xùn)工作。
八、師資力量
此次培訓(xùn)的師資力量來(lái)源可采取多種渠道形成。
（一）聯(lián)社將聘請(qǐng)銀監(jiān)會(huì)的專(zhuān)家及《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》一書(shū)的編寫(xiě)人員來(lái)大連進(jìn)行授課。
（二）聯(lián)社將擬抽調(diào)部分業(yè)務(wù)骨干為培訓(xùn)授課。
（三）聘請(qǐng)大連銀監(jiān)局人員授課。
九、考試考核
為檢驗(yàn)此次培訓(xùn)的效果，培訓(xùn)結(jié)束后，聯(lián)社將會(huì)同銀監(jiān)局統(tǒng)一組織考試、考核工作。對(duì)考試考核不合格人員，將實(shí)行離崗培訓(xùn)。
1、縣級(jí)聯(lián)社理事長(zhǎng)、主任由省聯(lián)社組織考試。
2、縣級(jí)聯(lián)社副主任和各信用社主任由市聯(lián)社組織考試。
3、其他員工的考試由縣級(jí)聯(lián)社統(tǒng)一組織，市聯(lián)社派人到場(chǎng)督察指導(dǎo)。
十、幾點(diǎn)要求
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。此次培訓(xùn)工作要在聯(lián)社黨委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，聯(lián)社監(jiān)察部門(mén)和人事教育部門(mén)組織實(shí)施，各社（部）及其他部門(mén)全力配合，確保培訓(xùn)工作有序開(kāi)展并取得明顯成效。
（二）精心組織。各單位要精心組織此次培訓(xùn)工作，要從促進(jìn)農(nóng)村信用社健康發(fā)展、積極打造安全農(nóng)信建設(shè)的高度，進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)此次培訓(xùn)工作重要性的認(rèn)識(shí)，認(rèn)真組織好、開(kāi)展好本次培訓(xùn)活動(dòng)，保證全員參加，不留死角。各社（部）可根據(jù)實(shí)際情況制定本單位培訓(xùn)實(shí)施規(guī)劃，要堅(jiān)持時(shí)間可串不可占原則，合理安排各項(xiàng)工作，努力做到培訓(xùn)、經(jīng)營(yíng)兩不誤、兩促進(jìn)。
（三）競(jìng)賽評(píng)比。為了鞏固培訓(xùn)的成果，聯(lián)社將在適當(dāng)時(shí)機(jī)組織知識(shí)競(jìng)賽、征文等競(jìng)賽活動(dòng)，對(duì)優(yōu)勝者將給予通報(bào)表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)。
（四）與薪酬掛鉤。按照銀監(jiān)會(huì)的要求，考試考核結(jié)果要與個(gè)人工作崗位、薪酬和職級(jí)掛鉤。
二〇一一年四月二十九日
第二篇：銀行案件風(fēng)險(xiǎn)排查方案
國(guó)ⅩⅩ銀行ⅩⅩ年案件風(fēng)險(xiǎn)排查方案
為貫徹落實(shí)全行ⅩⅩ年工作會(huì)議精神和開(kāi)展“基礎(chǔ)管理提升年”活動(dòng)要求，持續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢(shì)，主動(dòng)、及時(shí)發(fā)現(xiàn)、終止和處置案件問(wèn)題和重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，進(jìn)一步夯實(shí)提升內(nèi)部管理和案件防控基礎(chǔ)，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)。總行決定在3-6月份開(kāi)展以重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)賬戶(hù)、重點(diǎn)交易、重點(diǎn)人員和安全保衛(wèi)為主要內(nèi)容，以非現(xiàn)場(chǎng)分析核查為主要手段的案件風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)。
一、排查對(duì)象、范圍和重點(diǎn)內(nèi)容
（一）排查對(duì)象。各級(jí)行對(duì)外營(yíng)業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)以及涉及內(nèi)外部資金交易的部門(mén)和崗位。各一級(jí)分行可根據(jù)內(nèi)控管理狀況確定排查重點(diǎn)對(duì)象。對(duì)實(shí)行扁平化管理的單點(diǎn)支行要確保案件風(fēng)險(xiǎn)排查的組織到位、措施到位、排查到位。
總行大客戶(hù)部、金融市場(chǎng)部、清算中心、票據(jù)營(yíng)業(yè)部、信用卡中心、資產(chǎn)處置中心自行組織排查。
（二）時(shí)間范圍。排查業(yè)務(wù)的時(shí)間范圍為ⅩⅩ年7月1日至ⅩⅩ年3月31日，根據(jù)需要可向前追溯或向后延伸至排查日。重點(diǎn)關(guān)注非營(yíng)業(yè)時(shí)間或臨近下班時(shí)間，月、季、年末及次月初、節(jié)假日期間等敏感時(shí)段。
（三）業(yè)務(wù)范圍。
為了增強(qiáng)排查針對(duì)性，突出排查重點(diǎn)，提高排查效率，排查業(yè)務(wù)范圍以總分行非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索深度分析核查為主，同時(shí)包括非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索不能覆蓋的部分重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重要部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。各行應(yīng)充分考慮本地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況和本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)、內(nèi)控及案防狀況、內(nèi)外部監(jiān)督檢查情況等，有側(cè)重、有針對(duì)性地確定排查范圍、方向和重點(diǎn)。對(duì) 總行確定排查重點(diǎn)沒(méi)有覆蓋的重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)根據(jù)本行實(shí)際調(diào)整擴(kuò)大排查范圍；對(duì)總行列入排查重點(diǎn)，而各行沒(méi)有列入排查范圍的，要在上報(bào)總行排查方案中說(shuō)明原因。對(duì)各行按照銀監(jiān)會(huì)要求春節(jié)前后開(kāi)展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)檢查已經(jīng)核查到位的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，可直接利用成果。主要包括以下方面（詳見(jiàn)附件1：《ⅩⅩ年案件風(fēng)險(xiǎn)排查重點(diǎn)提示表》）：
1、存量中小企業(yè)不良貸款，以及非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索涉及的正常類(lèi)貸款。
2、排查時(shí)間范圍內(nèi)新增個(gè)人不良貸款，以及非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索涉及的個(gè)人貸款。
3、以單位定期存單、其他權(quán)利憑證、他行存單質(zhì)押的存量貸款。
4、對(duì)外出具的保函、擔(dān)保、證明、承諾書(shū)等，主要核實(shí)信訪(fǎng)舉報(bào)、行為排查或其他渠道反映的異常線(xiàn)索。
5、排查時(shí)間范圍內(nèi)新增農(nóng)戶(hù)不良貸款，非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索涉及可能存在風(fēng)險(xiǎn)的惠農(nóng)卡、農(nóng)戶(hù)小額貸款、農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款。
6、以存單及其他權(quán)利憑證質(zhì)押的存量銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，以及存在融資性質(zhì)的票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)線(xiàn)索。
7、負(fù)債業(yè)務(wù)。主要是非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索涉及的存款證實(shí)書(shū)、重點(diǎn)賬戶(hù)、重點(diǎn)交易等。
8、非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索涉及的中間業(yè)務(wù)收入、批量代付業(yè)務(wù)。
9、已經(jīng)形成損失的資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)（委托資產(chǎn)、自營(yíng)資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)）。
10、非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索涉及可能存在風(fēng)險(xiǎn)的銀行卡業(yè)務(wù)。
11、排查時(shí)間范圍內(nèi)開(kāi)立的企業(yè)網(wǎng)銀，以及非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索涉及的企業(yè)網(wǎng)銀、個(gè)人網(wǎng)銀業(yè)務(wù)。
12、財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)。主要包括排查時(shí)段在建工程、網(wǎng)點(diǎn)裝修、固定資產(chǎn)購(gòu)置支出，非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索涉及可能存在風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用、內(nèi)部賬戶(hù)資 金及其他財(cái)務(wù)收支。
13、對(duì)賬管理。對(duì)排查時(shí)間范圍內(nèi)人行、同業(yè)往來(lái)明細(xì)進(jìn)行逐筆勾對(duì)；對(duì)排查時(shí)段系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)當(dāng)天形成未達(dá)賬項(xiàng)，以及單位定期存款賬戶(hù)、利用手工填制對(duì)賬單對(duì)賬的賬戶(hù)、上門(mén)收款賬戶(hù)及延伸柜臺(tái)賬戶(hù)，2個(gè)對(duì)賬期未與銀行對(duì)賬或存在對(duì)賬不符的對(duì)公賬戶(hù)，財(cái)政類(lèi)賬戶(hù)（發(fā)生額對(duì)賬時(shí)段為ⅩⅩ年2月1日至2月28日發(fā)生的業(yè)務(wù)明細(xì)，若2月沒(méi)有業(yè)務(wù)發(fā)生，則相應(yīng)對(duì)賬時(shí)段為ⅩⅩ年12月1日至ⅩⅩ年2月28日）等進(jìn)行內(nèi)外核對(duì)。
（四）安全保衛(wèi)排查范圍。
重點(diǎn)關(guān)注營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、金庫(kù)、自助設(shè)備的物防技防設(shè)施，守庫(kù)、押運(yùn)、槍彈管理等關(guān)鍵操作環(huán)節(jié)。
1、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所物防、技防設(shè)施配備情況。
2、自助設(shè)備的物防技防設(shè)施配備情況。
3、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所人防制度執(zhí)行情況。
4、金庫(kù)建設(shè)達(dá)標(biāo)情況。
5、守庫(kù)制度及業(yè)務(wù)交接制度執(zhí)行情況。
6、押運(yùn)制度及守押市場(chǎng)化安保制度執(zhí)行情況。
7、消防安全管理情況。
8、槍支彈藥保管和使用制度執(zhí)行情況。
（五）員工行為排查范圍。
1、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的柜面操作人員。
2、客戶(hù)經(jīng)理。
3、具有資產(chǎn)處置、采購(gòu)、信貸審批、招投標(biāo)權(quán)限的人員。
4、管庫(kù)、守庫(kù)、押運(yùn)、持管槍人員。
5、上門(mén)收款人員、票據(jù)交換員、代理業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，與客戶(hù) 發(fā)生資金往來(lái)的人員。
6、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，會(huì)計(jì)主管、副主管。
7、財(cái)務(wù)管理及經(jīng)辦人員。
8、二級(jí)分行、一級(jí)支行班子成員。
（六）業(yè)務(wù)排查重點(diǎn)內(nèi)容
業(yè)務(wù)排查要突出對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)賬戶(hù)、重點(diǎn)交易、重點(diǎn)人員的排查，尤其要突出對(duì)可能形成貪污、挪用、盜竊、詐騙案件的線(xiàn)索和重大違規(guī)問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)的排查。各行結(jié)合本行實(shí)際，在認(rèn)真分析判斷基礎(chǔ)上可適當(dāng)調(diào)整排查重點(diǎn)。排查的主要內(nèi)容如下（詳見(jiàn)附件1：《ⅩⅩ年案件風(fēng)險(xiǎn)排查重點(diǎn)提示表》）：
1、信貸業(yè)務(wù)。
（1）中小企業(yè)貸款。關(guān)注信貸緊縮后，中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。主要排查是否存在內(nèi)外部勾結(jié)騙取貸款，擔(dān)保抵押無(wú)效或不足值形成資金風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)以非自有資金還貸、還舊借新等手段掩蓋經(jīng)營(yíng)困境而隱藏貸款風(fēng)險(xiǎn)，貸款資金流入股市或挪作它用等問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)。
（2）個(gè)人貸款。主要排查是否存在虛假按揭、冒（頂、假）名貸款、內(nèi)外勾結(jié)騙取貸款；貸款被他人（含擔(dān)保人、合作機(jī)構(gòu)、中間人）冒領(lǐng)、截留；多貸一用、私貸公用等問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)。
（3）質(zhì)押類(lèi)貸款。主要排查單位定期存單、其他權(quán)利憑證及他行存單質(zhì)押的存量貸款，是否存在利用虛假質(zhì)押騙貸或套取銀行 信用；先放款、后質(zhì)押以及質(zhì)押存單未凍結(jié)止付、抽逃質(zhì)押存單導(dǎo)致資金風(fēng)險(xiǎn)；利用存單滾動(dòng)質(zhì)押貸款虛增業(yè)務(wù)量，掩蓋經(jīng)營(yíng)真實(shí)性等。
（4）對(duì)外出具的保函、證明、承諾、擔(dān)保等。主要排查是否存在未經(jīng)審批私自對(duì)外出具保函、擔(dān)保、證明、承諾等問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)。
2、三ⅩⅩ務(wù)。
（1）惠農(nóng)卡。主要排查是否存在惠農(nóng)卡發(fā)卡主體不符合條件，虛假批量發(fā)放惠農(nóng)卡等。
（2）農(nóng)戶(hù)小額貸款和農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款。主要排查是否存在冒（頂、假）名貸款，多人承貸一人使用、私貸公用或未按約定用途使用，貸款被他人（含擔(dān)保人、合作機(jī)構(gòu)、中間人）冒領(lǐng)、截留，銀行內(nèi)部員工虛構(gòu)借款人或偽造客戶(hù)身份、假冒客戶(hù)名義申請(qǐng)貸款歸自己使用等問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)。
3、票據(jù)業(yè)務(wù)。
（1）承兌匯票。主要排查是否存在利用虛假承兌匯票、虛假存單等辦理質(zhì)押承兌；關(guān)聯(lián)企業(yè)互簽融資性承兌匯票；滾動(dòng)簽發(fā)承兌匯票；先簽發(fā)承兌匯票后貼現(xiàn)并以貼現(xiàn)資金作為保證金或質(zhì)押存款；以貸款資金作為保證金或質(zhì)押存款；挪用保證金、抽逃質(zhì)押存單；無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景簽發(fā)承兌匯票等問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)。
（2）貼現(xiàn)。主要核查是否存在未按規(guī)定鑒別、查詢(xún)導(dǎo)致虛假票據(jù)詐騙，內(nèi)外勾結(jié)以虛假票據(jù)為企業(yè)融資、滾動(dòng)貼現(xiàn)、無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景貼現(xiàn)等問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)；關(guān)注ⅩⅩ版新版票據(jù)真?zhèn)?，核查是否存在?造變?cè)炱睋?jù)詐騙給銀行、客戶(hù)帶來(lái)的資金風(fēng)險(xiǎn)。
4、負(fù)債業(yè)務(wù)。
（1）存款證實(shí)書(shū)。重點(diǎn)關(guān)注當(dāng)天開(kāi)戶(hù)當(dāng)天銷(xiāo)戶(hù)的存款證實(shí)書(shū)賬戶(hù)資金、單位定期存款提前支取、證實(shí)書(shū)賬戶(hù)資金提現(xiàn)或直接用于結(jié)算等線(xiàn)索，主要排查是否存在銀行內(nèi)部人員或內(nèi)外勾結(jié)挪用客戶(hù)資金。
（2）賬戶(hù)管理。重點(diǎn)關(guān)注柜員控制賬戶(hù)、單位新開(kāi)（銷(xiāo)）賬戶(hù)、保證金賬戶(hù)、單位定期存款賬戶(hù)、小額定期存款賬戶(hù)，打包核算的不動(dòng)戶(hù)，以及非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索提取的開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)間隔時(shí)間短并有大額資金發(fā)生賬戶(hù)，敏感時(shí)段企業(yè)與個(gè)人大額業(yè)務(wù)往來(lái)賬戶(hù)，內(nèi)部員工與貸款客戶(hù)、企業(yè)、財(cái)務(wù)收支往來(lái)異常交易賬戶(hù)，財(cái)政類(lèi)賬戶(hù)等。排查是否存在內(nèi)外部人員利用虛假手續(xù)、自制、篡改偽造憑證和印鑒盜取、挪用客戶(hù)資金，內(nèi)部員工吸收存款不入賬、挪用客戶(hù)賬戶(hù)資金，空存（虛增）存款盜取利息等。
（3）重點(diǎn)交易。重點(diǎn)關(guān)注存款開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)、沖賬、抹賬、掛失、提前支取、代客辦理業(yè)務(wù)，應(yīng)使用而未使用重要憑證支付交易，客戶(hù)短期內(nèi)頻繁資金收付與實(shí)際經(jīng)營(yíng)不符交易，ARMS系統(tǒng)一級(jí)預(yù)警信息，以及非現(xiàn)場(chǎng)提取的其他異常資金交易線(xiàn)索。主要排查是否存在內(nèi)部員工盜用或挪用客戶(hù)存貸款資金，員工出借賬戶(hù)為客戶(hù)辦理匯劃結(jié)算；員工充當(dāng)中介幫助客戶(hù)融通資金進(jìn)行投標(biāo)、虛假驗(yàn)資、歸還貸款；員工出資辦企業(yè)或從事第二職業(yè)；利用客戶(hù)資金購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品；以客戶(hù)名義辦理信用卡進(jìn)行惡意透支等。
5、中間業(yè)務(wù)。
（1）中間業(yè)務(wù)收入。主要排查是否存在收取手續(xù)費(fèi)不入賬，未經(jīng)批準(zhǔn)人為免收客戶(hù)手續(xù)費(fèi)，截留收入私設(shè)“小金庫(kù)”等。（2）批量代付業(yè)務(wù)。主要排查是否截留、挪用、貪污客戶(hù)資金問(wèn)題。
6、資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)。主要排查是否存在虛高接收、低價(jià)處置、暗箱操作導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失；擅自放棄銀行債權(quán)、虛假呆賬核銷(xiāo)；內(nèi)外勾結(jié)、不及時(shí)行使債權(quán)導(dǎo)致訴訟時(shí)效喪失；自用或無(wú)償出借、私分、毀損抵債資產(chǎn)；是否存在貪污、截留、挪用資產(chǎn)處置收入；默許、放任企業(yè)逃廢債；是否存在對(duì)不符合減免利息條件的企業(yè)進(jìn)行違規(guī)減免利息等。
7、信用卡業(yè)務(wù)。主要核查是否存在內(nèi)（外）部人員利用虛假資料辦理信用卡后惡意透支資金；持卡人利用虛假消費(fèi)惡意套現(xiàn)情況；銀行內(nèi)部人員截留、借用他人信用卡惡意透支或套現(xiàn)；偽造、修改核銷(xiāo)資料，對(duì)不符合核銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的透支進(jìn)行核銷(xiāo)，企業(yè)以個(gè)人名義批量開(kāi)卡進(jìn)行惡意透支等。
8、電子銀行業(yè)務(wù)。主要排查是否存在虛開(kāi)虛辦網(wǎng)銀業(yè)務(wù)；未經(jīng)客戶(hù)允許私開(kāi)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)挪用客戶(hù)資金；企業(yè)內(nèi)部人員通過(guò)網(wǎng)銀操作挪用企業(yè)保證金；通過(guò)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)進(jìn)行集資、洗錢(qián)等問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)。
9、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。
（1）費(fèi)用管理。主要排查是否存在截留財(cái)務(wù)收入、虛列費(fèi)用支出形成“小金庫(kù)”；貪污、挪用費(fèi)用資金等。
（2）在建工程、網(wǎng)點(diǎn)裝修、固定資產(chǎn)購(gòu)置業(yè)務(wù)。主要排查是否存在截留、套取資金私設(shè)“小金庫(kù)”；轉(zhuǎn)移、挪用基建、裝修、固定資產(chǎn)購(gòu)置資金；將項(xiàng)目化整為零規(guī)避授權(quán)管理；虛列、套用、挪用固定資產(chǎn)指標(biāo)；以及在招標(biāo)、采購(gòu)、預(yù)算、結(jié)算、列賬等方面存在的各種重大問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)。
（3）財(cái)務(wù)收支。重點(diǎn)關(guān)注應(yīng)收應(yīng)付款掛賬、利息支出、收入、應(yīng)收應(yīng)付利息中的手工處理線(xiàn)索，除費(fèi)用以外的內(nèi)部賬戶(hù)資金轉(zhuǎn)員工賬戶(hù)線(xiàn)索、內(nèi)部賬戶(hù)異常提現(xiàn)線(xiàn)索等。主要排查是否存在截留利息收入、虛列或變相列支利息支出，私設(shè)“小金庫(kù)”；貪污、挪用利息收入、支出；截留挪用單位備用金、退休人員遺屬補(bǔ)助和企業(yè)年金等內(nèi)部公用資金；挪用代理保險(xiǎn)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)等中間業(yè)務(wù)收入資金投資股票基金或挪作它用等。
10、對(duì)賬管理。
（1）與人行、同業(yè)往來(lái)及系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)對(duì)賬。主要排查是否存在截留、挪用人行、同業(yè)往來(lái)及系統(tǒng)內(nèi)資金；人為調(diào)整經(jīng)營(yíng)指標(biāo)等問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)。
（2）存款對(duì)賬。主要排查是否存在利用客戶(hù)長(zhǎng)期不對(duì)賬漏洞收取款項(xiàng)不入賬、少入賬、延遲入賬；是否存在私刻客戶(hù)印鑒，自制、篡改、偽造憑證和印鑒等方式挪用盜取客戶(hù)資金；內(nèi)外勾結(jié)盜取、詐騙存款資金；上門(mén)服務(wù)、延伸柜臺(tái)人員出具虛假銀行回單、涂改現(xiàn)金繳款單、單獨(dú)或伙同企業(yè)人員截留挪用上門(mén)收款資金；因崗位制約與會(huì)計(jì)監(jiān)督失效、機(jī)控措施不到位導(dǎo)致盜用、挪用客戶(hù)資金等。
11、重點(diǎn)人員。重點(diǎn)關(guān)注涉及信訪(fǎng)舉報(bào)事項(xiàng)及行為排查中發(fā)現(xiàn)異常行為的員工所經(jīng)辦、審批的業(yè)務(wù)，排查是否存在內(nèi)部員工貪污挪用、盜用客戶(hù)及內(nèi)部資金，索賄受賄，票據(jù)倒賣(mài)、高息放貸、民間融資，幫助客戶(hù)虛假開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)、驗(yàn)資，兼職、經(jīng)商辦企業(yè)等問(wèn)題。
二、排查時(shí)間安排和步驟
本次案件風(fēng)險(xiǎn)排查在前期調(diào)研準(zhǔn)備基礎(chǔ)上，從ⅩⅩ年3月14日開(kāi)始啟動(dòng)，分為非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索提取、現(xiàn)場(chǎng)排查、匯總報(bào)告、問(wèn)題整改及成果利用四個(gè)階段進(jìn)行。各分行于ⅩⅩ年6月15日前完成現(xiàn)場(chǎng)排 查匯總報(bào)告工作,于8月15日前完成整改處理及成果利用工作。
（一）非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索提取階段。ⅩⅩ年3月14日-4月20日。
1、總行集中提取非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索階段。ⅩⅩ年3月14日-4月6日?？傂谐檎{(diào)人員利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)系統(tǒng)（CAS）及現(xiàn)有主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，圍繞本次排查重點(diǎn)內(nèi)容，研究形成非現(xiàn)場(chǎng)排查思路方法，提取全行非現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)線(xiàn)索，在集中分析、驗(yàn)證、甄別、篩選基礎(chǔ)上，將線(xiàn)索及核查說(shuō)明、要點(diǎn)提示分批次下發(fā)各一級(jí)分行。
2、一級(jí)分行補(bǔ)充提取和再加工階段。ⅩⅩ年4月7日-4月20日。
各一級(jí)分行在全面分析總行下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)線(xiàn)索基礎(chǔ)上，結(jié)合本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，有指向地提取轄內(nèi)非現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)線(xiàn)索，CAS數(shù)據(jù)采集時(shí)間范圍應(yīng)至ⅩⅩ年3月31日。此外，要按類(lèi)、逐條、深度分析總行下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)線(xiàn)索，如需延伸分析排查，應(yīng)及時(shí)提取非現(xiàn)場(chǎng)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)一步補(bǔ)充完善線(xiàn)索；如屬無(wú)效線(xiàn)索可不予核查，但要向總行說(shuō)明原因。在線(xiàn)索提取過(guò)程中要明確格式、建立標(biāo)準(zhǔn)，形成核查說(shuō)明和要點(diǎn)提示，確保線(xiàn)索信息完整清晰、便于現(xiàn)場(chǎng)核查使用。
在補(bǔ)充提取和深度加工整合總分行線(xiàn)索基礎(chǔ)上，要確定一級(jí)分行重點(diǎn)核查的敏感線(xiàn)索。其中涉及員工個(gè)人賬戶(hù)等敏感信息和重大風(fēng)險(xiǎn)信息的線(xiàn)索由一級(jí)分行直接核查。其他線(xiàn)索可由一級(jí)分行組織核查，也可由二級(jí)分行在轄內(nèi)交叉或混合編組核查。直屬分行或無(wú)內(nèi)控合規(guī)部門(mén)的二級(jí)分行由一級(jí)分行直接核查。
（二）現(xiàn)場(chǎng)排查階段。ⅩⅩ年4月7日-5月31日。
1、ⅩⅩ年4月7日-4月30日?？傂薪M織現(xiàn)場(chǎng)排查組對(duì)總行提取的重點(diǎn)敏感性線(xiàn)索進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。
2、ⅩⅩ年4月21日-5月31日。各一級(jí)分行組織人員開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng) 檢查。對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的重大線(xiàn)索視核查情況，可加強(qiáng)核查力量、適當(dāng)延長(zhǎng)核查時(shí)間。
為加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)排查質(zhì)量控制，現(xiàn)場(chǎng)排查期間實(shí)行排查信息旬報(bào)制，總行現(xiàn)場(chǎng)排查組和各一級(jí)分行要在每旬最后一個(gè)工作日上午10：00時(shí)前將《案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況旬報(bào)（匯總報(bào)）表》（附件2-
1、附件2-
2、附件2-3）上報(bào)總行?？傂信挪榻M第一次旬報(bào)上報(bào)時(shí)間為ⅩⅩ年4月20日，一級(jí)分行第一次上報(bào)時(shí)間為ⅩⅩ年4月30日。
對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)、重大違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題要以專(zhuān)報(bào)形式實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)、累積上報(bào)總行。
（三）匯總報(bào)告階段。ⅩⅩ年6月1日-ⅩⅩ年6月15日。
1、匯總報(bào)告。現(xiàn)場(chǎng)排查結(jié)束后，總行排查組和各一級(jí)分行要組織骨干力量認(rèn)真做好匯總報(bào)告工作。匯總報(bào)告包括：組織實(shí)施情況；結(jié)合本行情況對(duì)總行確定排查范圍重點(diǎn)的調(diào)整情況；非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索集中分析加工及核查情況；排查主要方法和措施；排查發(fā)現(xiàn)的案件風(fēng)險(xiǎn)、重大違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)；一般性和普遍性問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)；邊排查邊整改處理情況；進(jìn)一步加強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)防控的措施及意見(jiàn)等。其中對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)和重大違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題要逐一說(shuō)明問(wèn)題的形成過(guò)程、相關(guān)責(zé)任人、查證情況及所采取的補(bǔ)償措施等；對(duì)一般性和普遍性問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)說(shuō)明，并按類(lèi)列舉1-2個(gè)典型事例。
2、專(zhuān)題報(bào)告。對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的案件風(fēng)險(xiǎn)和重大問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)要根據(jù)最終核查處理情況完整進(jìn)行專(zhuān)題報(bào)送。對(duì)突出的普遍性、苗頭性、典型性問(wèn)題隱患要進(jìn)行匯總專(zhuān)題報(bào)告。對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)非現(xiàn)場(chǎng)排查情況進(jìn)行專(zhuān)題分析。
案件風(fēng)險(xiǎn)和重大問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)題報(bào)告，要包含基本案情（問(wèn)題）介紹，作案及違規(guī)全部過(guò)程，發(fā)現(xiàn)及查證過(guò)程，責(zé)任人認(rèn)定及問(wèn)題 整改情況，問(wèn)題發(fā)生的主客觀(guān)原因、長(zhǎng)期沒(méi)有暴露和發(fā)現(xiàn)的主客觀(guān)原因，經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和進(jìn)一步加強(qiáng)案件問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)管控的建議等。問(wèn)題表述要詳細(xì)準(zhǔn)確，能夠體現(xiàn)作案或違規(guī)的時(shí)間、單位、崗位人員、手段方式、事件過(guò)程等要素。
普遍性、苗頭性、典型性問(wèn)題隱患專(zhuān)題報(bào)告，要表述總體問(wèn)題情況及典型事例，存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患及其危害性，加強(qiáng)管控的建議等。
案件風(fēng)險(xiǎn)非現(xiàn)場(chǎng)排查專(zhuān)題分析報(bào)告，包括但不限于非現(xiàn)場(chǎng)手段應(yīng)用的總體情況，非現(xiàn)場(chǎng)團(tuán)隊(duì)組建情況，分行非現(xiàn)場(chǎng)排查的新思路、新方法，非現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)線(xiàn)索的核查情況，不同業(yè)務(wù)類(lèi)別的線(xiàn)索準(zhǔn)確率數(shù)量分析，源自線(xiàn)索的案件和重大問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)分析，管理建議。
3、報(bào)表（見(jiàn)附件2-附件5）。累積填報(bào)《案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況旬報(bào)（匯總報(bào)）表》（附件2-
1、附件2-
2、附件2-3）；匯總填報(bào)《案件風(fēng)險(xiǎn)排查一般性、普遍性問(wèn)題明細(xì)表》（附件3-1至附件3-15）、《員工行為排查統(tǒng)計(jì)表》（附件4-
1、附件4-2）、《案件風(fēng)險(xiǎn)排查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題統(tǒng)計(jì)表》（附件5-
1、附件5-2）。同時(shí)，對(duì)案件、重大問(wèn)題和重大風(fēng)險(xiǎn)隱患類(lèi)問(wèn)題要同時(shí)報(bào)送《ⅩⅩ年案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作底稿》電子掃描件。
總行排查組于4月30日前報(bào)送匯總報(bào)告報(bào)表；各一級(jí)分行6月15日前報(bào)送報(bào)告、報(bào)表。其中《案件風(fēng)險(xiǎn)非現(xiàn)場(chǎng)排查專(zhuān)題分析報(bào)告》7月15日前報(bào)送。
（四）問(wèn)題整改處理及成果利用階段。ⅩⅩ年6月16日-8月15日。
1、逐一落實(shí)問(wèn)題糾改措施。各行對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的案件風(fēng)險(xiǎn)及問(wèn)題隱患在邊查邊改基礎(chǔ)上，按照“雙線(xiàn)整改”要求，建立問(wèn)題整改臺(tái)賬、制訂整改計(jì)劃、逐一落實(shí)整改責(zé)任和整改措施，確保各類(lèi)問(wèn)題整改 到位，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)轿弧Ｓ绕鋵?duì)案件風(fēng)險(xiǎn)和重大違規(guī)問(wèn)題，要加大資金追繳和清收力度，最大限度降低風(fēng)險(xiǎn)、挽回?fù)p失。對(duì)普遍性、傾向性、苗頭性問(wèn)題和重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，以及屢查屢犯、同質(zhì)同類(lèi)問(wèn)題，要盡快拿出具體處理意見(jiàn)和防控措施，防止風(fēng)險(xiǎn)和損失進(jìn)一步擴(kuò)大和蔓延。
2、嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究及處理處罰措施。各行要嚴(yán)格按照制度規(guī)定，區(qū)分問(wèn)題性質(zhì)、情節(jié)輕重對(duì)違法違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人進(jìn)行處理，對(duì)涉嫌犯罪的要堅(jiān)決依法移送司法機(jī)關(guān)；對(duì)不涉嫌犯罪，但存在主觀(guān)惡意、損害農(nóng)行利益的，必須從嚴(yán)追究責(zé)任。同時(shí)按照“鼓勵(lì)自查、區(qū)別對(duì)待”的原則，對(duì)各行自行排查發(fā)現(xiàn)并及時(shí)、完整上報(bào)的案件問(wèn)題，按照銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責(zé)任追究實(shí)行區(qū)別對(duì)待政策有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀監(jiān)會(huì)[2009]148號(hào)）和總行有關(guān)政策規(guī)定，對(duì)相關(guān)管理責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究時(shí)可從輕或免予追究；對(duì)整改和責(zé)任追究措施已落實(shí)到位，無(wú)資金損失或重大風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，在內(nèi)控評(píng)價(jià)時(shí)對(duì)排查組織行可不予扣分或少扣分，但對(duì)外部監(jiān)管或上級(jí)行檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要納入內(nèi)控評(píng)價(jià)扣分。對(duì)違規(guī)人主動(dòng)交代的問(wèn)題，視同自查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題對(duì)待，可根據(jù)相關(guān)規(guī)定和問(wèn)題性質(zhì)減輕或免除處罰處理。
3、梳理分析問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)，做好制度和控制措施的后評(píng)價(jià)及改進(jìn)工作。由各業(yè)務(wù)部門(mén)分工負(fù)責(zé)，全面梳理分析排查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，舉一反三，研究案件問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患的特點(diǎn)與規(guī)律，深入分析案件問(wèn)題產(chǎn)生的原因，從制度、機(jī)制、流程以及人防、機(jī)控等方面入手，對(duì)現(xiàn)有制度規(guī)定、業(yè)務(wù)系統(tǒng)和各項(xiàng)控制措施的有效性進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，有針對(duì)性地提出廢、改、立建議，并采取改進(jìn)完善措施，提高內(nèi)控和案防水平。
4、靈活運(yùn)用排查成果，擴(kuò)大排查效應(yīng)。各行要通過(guò)下發(fā)排查通報(bào)、排查提示、整改意見(jiàn)、處理處罰決定，以及責(zé)任人公開(kāi)檢查并作出承諾、召開(kāi)座談反饋會(huì)、案例分析會(huì)、公開(kāi)處理大會(huì)、合規(guī)宣講會(huì)等多種方式，向員工進(jìn)行正面宣講和反面警示，宣傳合規(guī)文化，擴(kuò)大排查效應(yīng)。
各行要在ⅩⅩ年8月15日之前向總行上報(bào)案件風(fēng)險(xiǎn)排查問(wèn)題整改及成果利用情況報(bào)告，以及《案件風(fēng)險(xiǎn)排查問(wèn)題整改及成果利用統(tǒng)計(jì)表》（附件6-1）、《案件風(fēng)險(xiǎn)排查責(zé)任追究統(tǒng)計(jì)表》（附件6-2）、《案件風(fēng)險(xiǎn)排查制度后評(píng)價(jià)建議表》（附件7-1）、《案件風(fēng)險(xiǎn)排查業(yè)務(wù)及管理系統(tǒng)后評(píng)價(jià)建議表》（附件7-2）。
三、主要排查方式及方法
（一）突出運(yùn)用非現(xiàn)場(chǎng)分析排查手段，以疑點(diǎn)線(xiàn)索為導(dǎo)向增強(qiáng)排查針對(duì)性?？偡中谐檎{(diào)業(yè)務(wù)骨干組成強(qiáng)有力的非現(xiàn)場(chǎng)分析排查團(tuán)隊(duì)，認(rèn)真分析近年來(lái)行內(nèi)外案件風(fēng)險(xiǎn)特征特點(diǎn)、外部監(jiān)管部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)提示和本行業(yè)務(wù)狀況，借鑒內(nèi)外部審計(jì)、檢查、監(jiān)管發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題和前兩年案件風(fēng)險(xiǎn)排查成果，以總行確定的排查范圍和《ⅩⅩ年案件風(fēng)險(xiǎn)排查重點(diǎn)提示表》（附件1）為指引，充分發(fā)揮CAS、ARMS、CMS、FMIS、反洗錢(qián)等各類(lèi)業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)、監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)和各種外部信息系統(tǒng)的監(jiān)測(cè)查詢(xún)、關(guān)聯(lián)分析功能，從重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)賬戶(hù)、重點(diǎn)交易、重點(diǎn)人員四個(gè)維度找準(zhǔn)排查切入點(diǎn)，全面收集、深入研究排查思路與方法，編制高質(zhì)量的線(xiàn)索提取程序，深度分析提取精準(zhǔn)度高、針對(duì)性強(qiáng)的非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索，精心編制線(xiàn)索說(shuō)明和現(xiàn)場(chǎng)核查提示，為現(xiàn)場(chǎng)排查提供明確的排查重點(diǎn)、排查方向和質(zhì)量保證。
（二）靈活運(yùn)用多種方式開(kāi)展排查，主要做到四個(gè)結(jié)合。
1、非現(xiàn)場(chǎng)分析與現(xiàn)場(chǎng)核查相結(jié)合。做到非現(xiàn)場(chǎng)手段和現(xiàn)場(chǎng)核查 的配合使用和實(shí)時(shí)互動(dòng)，提高排查工作效率。在集中分析生成非現(xiàn)場(chǎng)排查線(xiàn)索基礎(chǔ)上，現(xiàn)場(chǎng)排查過(guò)程中也要充分運(yùn)用各類(lèi)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)和計(jì)算機(jī)查證手段，對(duì)各類(lèi)資金流向、交易對(duì)手信息及企業(yè)基本情況進(jìn)行深度分析和追蹤開(kāi)展擴(kuò)展性核查，增強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查的深度、廣度，提高現(xiàn)場(chǎng)排查效率。
2、內(nèi)部排查與外部走訪(fǎng)調(diào)查相結(jié)合。將上門(mén)對(duì)賬、延伸核查與內(nèi)部賬務(wù)手續(xù)的檢查相結(jié)合，核對(duì)存貸款賬戶(hù)余額和大額明細(xì)，以及各種交易的真實(shí)性。與客戶(hù)核對(duì)存款賬務(wù)的一致性，實(shí)地核查信貸客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)產(chǎn)狀況的真實(shí)性；到房產(chǎn)交易中心、土地管理部門(mén)、工商部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)查詢(xún)客戶(hù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照真實(shí)性、抵押登記的真實(shí)性、相關(guān)抵押物的交易價(jià)格等，也可利用互聯(lián)網(wǎng)查詢(xún)信息了解被檢查客戶(hù)的有關(guān)信息，了解市場(chǎng)交易價(jià)格。對(duì)重點(diǎn)可疑人員要向當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)和檢察院了解其是否有涉案情況等。
3、員工行為排查與業(yè)務(wù)排查相結(jié)合。各級(jí)行人力資源部門(mén)（監(jiān)察部門(mén)）要通過(guò)采取調(diào)查問(wèn)卷、個(gè)別談話(huà)、外部走訪(fǎng)、監(jiān)督舉報(bào)等多種方式，以背靠背、無(wú)記名的方式進(jìn)行全方位、360度的行為排查。要從思想作風(fēng)、工作表現(xiàn)、紀(jì)律表現(xiàn)和生活作風(fēng)等方面分析員工行為風(fēng)險(xiǎn)，查找直接或間接引發(fā)案件的跡象。如有必要要走訪(fǎng)監(jiān)管部門(mén)、地方紀(jì)委、公安、檢察院等執(zhí)法機(jī)關(guān)，進(jìn)一步取證查實(shí)。對(duì)涉及異常行為的員工，要視情況將可疑線(xiàn)索移交業(yè)務(wù)排查組對(duì)其經(jīng)辦的業(yè)務(wù)進(jìn)行排查，并采取幫教、提醒告誡、強(qiáng)制休假、調(diào)整崗位分工等手段盡可能消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。
4、主動(dòng)交代與監(jiān)督舉報(bào)相結(jié)合?？傂小⒁患?jí)分行向全行發(fā)出排查公告，層層設(shè)立舉報(bào)信箱、舉報(bào)電話(huà)和電子郵箱，專(zhuān)人值守，鼓勵(lì)舉報(bào)案件線(xiàn)索和重大違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，同時(shí)要求違規(guī)違紀(jì)和涉案人 員限期交代問(wèn)題，爭(zhēng)取從輕處理。各排查組進(jìn)駐被排查單位時(shí)，要通過(guò)設(shè)立案件排查舉報(bào)箱，公布舉報(bào)電話(huà)，接待群眾來(lái)訪(fǎng)，召開(kāi)內(nèi)部員工座談會(huì)等形式，充分發(fā)動(dòng)群眾反映報(bào)告各種異常、可疑行為和線(xiàn)索。各級(jí)行紀(jì)檢監(jiān)察、人力資源和信訪(fǎng)部門(mén)要向排查組提供近年來(lái)受理舉報(bào)信訪(fǎng)線(xiàn)索，配合開(kāi)展對(duì)涉及信訪(fǎng)舉報(bào)員工所經(jīng)辦業(yè)務(wù)事項(xiàng)的重點(diǎn)排查工作。
四、組織與分工
按照“統(tǒng)一組織、兩級(jí)提取、分層排查”的總體要求，總行統(tǒng)一組織開(kāi)展案件風(fēng)險(xiǎn)排查，總行、一級(jí)分行兩級(jí)提取非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索，兩層開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)排查，或總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行三層開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)排查工作。各一級(jí)分行要按照總行統(tǒng)一部署，根據(jù)本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)、內(nèi)控及案防狀況，突出排查重點(diǎn)，研究制訂有針對(duì)性的案件風(fēng)險(xiǎn)排查實(shí)施方案。業(yè)務(wù)排查工作由各行內(nèi)控合規(guī)部門(mén)牽頭組織，運(yùn)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、結(jié)算與現(xiàn)金管理、信貸管理、資產(chǎn)處置、銀行卡、電子銀行、三農(nóng)金融等部門(mén)及前臺(tái)客戶(hù)部門(mén)參與開(kāi)展。人力資源部門(mén)負(fù)責(zé)組織開(kāi)展員工行為排查；安全保衛(wèi)部門(mén)負(fù)責(zé)安全保衛(wèi)相關(guān)業(yè)務(wù)檢查及刑事案件查處工作；監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)案件查處及專(zhuān)項(xiàng)治理工作。
除總行大客戶(hù)部、金融市場(chǎng)部、清算中心、票據(jù)營(yíng)業(yè)部、信用卡中心、資產(chǎn)處置中心自行組織排查外，各級(jí)行不得以自查代替排查，各種非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索不得交由經(jīng)營(yíng)行自行組織核查。
（一）成立案件風(fēng)險(xiǎn)排查領(lǐng)導(dǎo)小組?？傂?、一級(jí)分行及直接組織開(kāi)展排查工作的二級(jí)分行成立案件風(fēng)險(xiǎn)排查領(lǐng)導(dǎo)小組，由行長(zhǎng)任組長(zhǎng)，其他領(lǐng)導(dǎo)成員任副組長(zhǎng)，相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在內(nèi)控合規(guī)部。負(fù)責(zé)排查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、方案審定、有關(guān)事項(xiàng)的研究會(huì)審，以及溝通督導(dǎo)、反饋報(bào)告等。
（二）成立排查組。總行抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成排查組，對(duì)部分重點(diǎn)線(xiàn)索進(jìn)行核查。一級(jí)分行抽調(diào)全行內(nèi)控合規(guī)部門(mén)和相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)人員統(tǒng)一組成一級(jí)分行業(yè)務(wù)排查組，或分層成立一級(jí)分行排查組和二級(jí)分行排查組，排查組必須實(shí)行行際間人員交叉或混合編組、異地排查，排查人員不得對(duì)所在行進(jìn)行排查。分層成立排查組的，一級(jí)分行排查組主要負(fù)責(zé)對(duì)重點(diǎn)線(xiàn)索的核查，同時(shí)對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索未能覆蓋的重點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)排查；二級(jí)分行排查組負(fù)責(zé)總行、一級(jí)分行提取的一般性線(xiàn)索的核查，同時(shí)根據(jù)一級(jí)分行安排，對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)線(xiàn)索無(wú)法覆蓋的重點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)排查。排查組人員數(shù)量和專(zhuān)業(yè)結(jié)構(gòu)由各分行根據(jù)地域跨度、機(jī)構(gòu)數(shù)量、排查工作量、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、排查時(shí)間要求等情況確定。
（三）成立督導(dǎo)組。各一級(jí)分行要加強(qiáng)對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)的跟蹤督導(dǎo)，按照部門(mén)包片、分工督導(dǎo)的原則，組成督導(dǎo)組對(duì)轄屬機(jī)構(gòu)案件排查工作進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，督導(dǎo)內(nèi)容主要包括排查工作組織開(kāi)展情況、過(guò)程質(zhì)量控制情況，重點(diǎn)線(xiàn)索核查情況，以及排查結(jié)果上報(bào)情況等。對(duì)排查工作不扎實(shí)、措施不到位、質(zhì)量不高、效果不好等情況和問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)并要求立即整改或重新返工，必要時(shí)可直接參與組織排查工作。排查期間總行將視情況組織開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)，監(jiān)督檢查各行排查工作。
五、工作要求
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。此次排查是貫徹落實(shí)總行ⅩⅩ年工作會(huì)議精神和開(kāi)展“基礎(chǔ)管理提升年”活動(dòng)要求，持續(xù)保持我行案件防控高壓態(tài)勢(shì)的一項(xiàng)重要舉措，各級(jí)行要統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí)、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)排查措施。各一級(jí)分行、二級(jí)分行“一把手”要帶頭親自動(dòng)員、親自安排、親自督導(dǎo)落實(shí)，將各項(xiàng)措施抓實(shí)、抓細(xì)、抓出成效；內(nèi)控合規(guī)部門(mén)要精心準(zhǔn)備、周密計(jì)劃、合理調(diào)度，組織好、協(xié)調(diào)好全行的排查工作，使之有序、有效開(kāi)展；各業(yè)務(wù)部門(mén)要積極做好本專(zhuān)業(yè)排查工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，選派專(zhuān)業(yè)素質(zhì)能力較強(qiáng)的人員參與排查活動(dòng)。人力資源部門(mén)、監(jiān)察部門(mén)要向排查組及時(shí)提供行為排查及舉報(bào)線(xiàn)索、信訪(fǎng)線(xiàn)索；監(jiān)察部門(mén)、安全保衛(wèi)部門(mén)對(duì)排查出的案件風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)介入，及時(shí)采取有力措施做好進(jìn)一步調(diào)查處理工作；要對(duì)重大事項(xiàng)做好保密工作和輿情監(jiān)控，對(duì)涉案嫌疑人員要采取果斷措施，防止出現(xiàn)意外。各排查組組長(zhǎng)要全面負(fù)責(zé)、認(rèn)真細(xì)致地做好具體排查組織工作和排查全過(guò)程的質(zhì)量控制工作，做到內(nèi)部人員分工合理、內(nèi)容明晰、措施到位、方法靈活、運(yùn)作高效。
（二）規(guī)范程序，確保質(zhì)量。各分行要加強(qiáng)對(duì)排查工作的過(guò)程控制和質(zhì)量考評(píng)工作。排查組在進(jìn)駐排查前要認(rèn)真做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，明確人員分工，進(jìn)行針對(duì)性培訓(xùn)，初步制定排查工作進(jìn)度計(jì)劃和工作程序；現(xiàn)場(chǎng)排查前要召開(kāi)排查座談會(huì)，了解基本情況，進(jìn)行動(dòng)員宣傳，張貼公告、公布舉報(bào)電話(huà)、設(shè)立舉報(bào)信箱；現(xiàn)場(chǎng)排查中要做好排查工作記錄、排查工作底稿和重要證據(jù)的取證工作，組長(zhǎng)、小組長(zhǎng)和主查要做好質(zhì)量控制，確保排查重點(diǎn)不遺漏，重大線(xiàn)索查深、查透、查全，問(wèn)題事實(shí)清楚、定性準(zhǔn)確、依據(jù)充分。排查工作必須排除各種干擾，嚴(yán)格工作紀(jì)律，堅(jiān)持廉潔自律，獨(dú)立客觀(guān)地做好排查。各行在開(kāi)展排查過(guò)程中，對(duì)下發(fā)的核查線(xiàn)索要嚴(yán)格做好登記、交接與保密工作，防止數(shù)據(jù)外泄。
（三）明確獎(jiǎng)懲，加強(qiáng)問(wèn)責(zé)?？傂袑⑦M(jìn)一步加大對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作開(kāi)展情況的考評(píng)力度，對(duì)因排查工作組織不到位、案防措施不落實(shí)，發(fā)生對(duì)我行聲譽(yù)造成重大影響的案件和重大違規(guī)問(wèn)題的，無(wú)論什么原因，總行都將對(duì)相關(guān)行領(lǐng)導(dǎo)班子和責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)厲的責(zé) 任追究。各行要深刻理解、領(lǐng)會(huì)政策，認(rèn)真開(kāi)展案件風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)，主動(dòng)查出問(wèn)題，暴露案件，確?；顒?dòng)真正取得實(shí)效。要嚴(yán)格落實(shí)排查責(zé)任，一級(jí)分行（二級(jí)分行）行長(zhǎng)與排查組組長(zhǎng)、各排查組組長(zhǎng)和排查人員要簽訂《ⅩⅩ年案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作責(zé)任書(shū)》（附件8），做到分工明確，責(zé)任到人。對(duì)應(yīng)排查未排查、應(yīng)發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)、應(yīng)報(bào)告未報(bào)告的，尤其對(duì)組織不到位，排查措施不落實(shí)而導(dǎo)致案件和重大違規(guī)問(wèn)題沒(méi)有發(fā)現(xiàn)的，必須嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。
（四）加強(qiáng)信息溝通，嚴(yán)格報(bào)告制度。一是建立信息反饋報(bào)告機(jī)制，確保信息傳遞渠道暢通。各一級(jí)分行要于3月31日前向總行內(nèi)控合規(guī)部報(bào)送排查領(lǐng)導(dǎo)小組和聯(lián)絡(luò)人員名單(包括聯(lián)絡(luò)人郵箱和聯(lián)系電話(huà))，于4月15日前報(bào)送本行案件風(fēng)險(xiǎn)排查實(shí)施方案?？傂袑⑼ㄟ^(guò)公文、郵件、電話(huà)、辦公資源網(wǎng)、內(nèi)控合規(guī)部網(wǎng)頁(yè)和《內(nèi)控合規(guī)工作簡(jiǎn)報(bào)（案件風(fēng)險(xiǎn)排查專(zhuān)刊）》等方式，下發(fā)通知要求、提示排查重點(diǎn)、反映排查動(dòng)態(tài)、交流排查經(jīng)驗(yàn)、指導(dǎo)排查工作，各行要確?？傂型ㄖ畔⒌玫郊皶r(shí)接收傳遞和落實(shí)反饋，并積極報(bào)送排查情況。二是實(shí)行重大問(wèn)題實(shí)時(shí)報(bào)告和排查旬報(bào)制度。對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題和案件線(xiàn)索要立即上報(bào)總行，并按照總行下發(fā)報(bào)表每旬累積報(bào)送一次排查進(jìn)展情況。三是準(zhǔn)確界定問(wèn)題性質(zhì)，切實(shí)做好問(wèn)題歸類(lèi)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告工作。嚴(yán)格按照總行下發(fā)的界定標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真分析、準(zhǔn)確界定問(wèn)題性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)程度，嚴(yán)格區(qū)分案件、重大問(wèn)題、重大風(fēng)險(xiǎn)隱患與一般問(wèn)題，準(zhǔn)確分類(lèi)填寫(xiě)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，完整報(bào)告問(wèn)題情況。嚴(yán)禁把案件、重大問(wèn)題及重大風(fēng)險(xiǎn)隱患?xì)w類(lèi)為一般問(wèn)題。各行內(nèi)控合規(guī)部要安排業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、工作認(rèn)真負(fù)責(zé)的骨干人員負(fù)責(zé)報(bào)表報(bào)告的審核分析及填報(bào)匯總工作，嚴(yán)格按照統(tǒng)一的模板、格式、標(biāo)準(zhǔn)和要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整報(bào)送各類(lèi)報(bào)告報(bào)表。有關(guān)報(bào)表要由排查小 組直接填寫(xiě)，由下及上層層審核匯總。不得更改報(bào)表格式、各欄目名稱(chēng)及下拉菜單內(nèi)容，不得擅自合并、拆分單元格。
附件：
1、ⅩⅩ年案件風(fēng)險(xiǎn)排查重點(diǎn)提示表（附件1）
2、案件風(fēng)險(xiǎn)排查統(tǒng)計(jì)表（附件2-1至附件7-2）
3、案件風(fēng)險(xiǎn)排查責(zé)任書(shū)（附件8）
4、案件風(fēng)險(xiǎn)排查日記、底稿（附件
9、附件10）
5、報(bào)告模板（附件
11、附件
12、附件13）
6、案件風(fēng)險(xiǎn)排查質(zhì)量考評(píng)登記表（附件14）
7、案件、重大問(wèn)題和重大風(fēng)險(xiǎn)隱患界定表（附件15）
8、ⅩⅩ年案件風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)表說(shuō)明（附件16）
第三篇：銀行案件風(fēng)險(xiǎn)排查方案
銀行案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案
為認(rèn)真貫徹落實(shí)總行案件風(fēng)險(xiǎn)排查會(huì)議精神，持續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢(shì)，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決遏制大案要案發(fā)生，切實(shí)維護(hù)農(nóng)業(yè)銀行安全穩(wěn)定健康發(fā)展，確保我行IPO工作順利進(jìn)行，根據(jù)總行《關(guān)于開(kāi)展案件風(fēng)險(xiǎn)排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案》要求，支行特制定《XX支行案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案》開(kāi)展案件風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)。
一、排查對(duì)象
支行所轄所有對(duì)外營(yíng)業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。
二、排查內(nèi)容
（一）業(yè)務(wù)排查。
2009年10月1日至檢查日支行所有對(duì)外營(yíng)業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的重點(diǎn)業(yè)務(wù)，根據(jù)排查需要可向前追溯。主要突出對(duì)以下業(yè)務(wù)的排查，抽查量為100%，其中大額資金進(jìn)出起點(diǎn)金額原則上為50萬(wàn)元，個(gè)別大型網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)業(yè)務(wù)量的實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。
1、賬戶(hù)開(kāi)立及使用排查。重點(diǎn)是2009年10月1日以來(lái)新開(kāi)立的單位一般存款賬戶(hù)和臨時(shí)賬戶(hù)開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)情況和大額資金進(jìn)出情況。主要排查單位賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料的有效性、真實(shí)性和完整性，開(kāi)戶(hù)手續(xù)的合法性及開(kāi)戶(hù)程序的合規(guī)性，賬戶(hù)資金大額進(jìn)出的合規(guī)合法性、支付手續(xù)合法完整及真實(shí)性?？雌髽I(yè)開(kāi)戶(hù)手續(xù)是否規(guī)范；客戶(hù)信息、印鑒變更是否符合規(guī)定；是否執(zhí)行結(jié)算賬戶(hù)年檢制度；是否存在企業(yè)利用虛假證明文件、已吊銷(xiāo)但未注銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等資料以虛假開(kāi)戶(hù)方式詐騙資 1 金的情況；是否存在預(yù)留印鑒外借或拿出柜臺(tái)外使用情況；是否存在內(nèi)外勾結(jié)、偽造企業(yè)印鑒盜取客戶(hù)資金情況等。對(duì)營(yíng)業(yè)敏感時(shí)段（如下班前）突擊開(kāi)立賬戶(hù)、非長(zhǎng)期合作開(kāi)立的臨時(shí)結(jié)算賬戶(hù)；未經(jīng)銀行營(yíng)銷(xiāo)、企業(yè)主動(dòng)開(kāi)立的賬戶(hù)；有大筆資金進(jìn)入并在短期流出（多發(fā)生在對(duì)賬期限內(nèi)）的賬戶(hù)；由中介機(jī)構(gòu)或非企業(yè)人員代辦開(kāi)立的賬戶(hù)；賬戶(hù)開(kāi)立后一直未發(fā)生業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)筆數(shù)、金額較小，突然發(fā)生大額資金收付的賬戶(hù)；賬戶(hù)開(kāi)立后，有大額資金收付，但長(zhǎng)期不與銀行對(duì)賬、不領(lǐng)取回單的賬戶(hù)；注冊(cè)資金不高、營(yíng)業(yè)執(zhí)照時(shí)間較早、在他行銷(xiāo)戶(hù)后轉(zhuǎn)戶(hù)重開(kāi)的賬戶(hù)；納入長(zhǎng)期不動(dòng)戶(hù)管理后重新發(fā)生業(yè)務(wù)的賬戶(hù)重點(diǎn)排查。
2、對(duì)公賬戶(hù)對(duì)賬情況排查。主要排查是否按規(guī)定頻率進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬范圍是否全面，對(duì)賬回單是否換人復(fù)核，手工簽發(fā)對(duì)賬單是否經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽批，對(duì)賬回單印鑒是否與預(yù)留印鑒相符，收回對(duì)賬單是否真實(shí)，是否存在單位定期存款戶(hù)、保證金賬戶(hù)、代理業(yè)務(wù)賬戶(hù)、上門(mén)服務(wù)賬戶(hù)、延伸柜臺(tái)賬戶(hù)長(zhǎng)期不對(duì)賬情況；是否存在虛假對(duì)賬、對(duì)賬單余額不符等情況；是否存在私刻企業(yè)印鑒，制造對(duì)賬相符假象，掩蓋挪用資金行為的情況；是否存在利用客戶(hù)長(zhǎng)期不對(duì)賬漏洞自制、篡改、偽造憑證和印鑒，收取款項(xiàng)不入賬、少入賬、延遲入賬等方式挪用盜取客戶(hù)資金情況。對(duì)長(zhǎng)期不對(duì)賬，無(wú)正當(dāng)理由使用手工對(duì)賬單對(duì)賬，賬戶(hù)余額或發(fā)生額長(zhǎng)期不一致，印鑒不符，企業(yè)對(duì)對(duì)賬行為不積極不主動(dòng)、敷衍搪塞等情況進(jìn)行重點(diǎn)排查。
3、內(nèi)部賬戶(hù)及保證金業(yè)務(wù)排查。內(nèi)部賬戶(hù)主要包括在內(nèi)部核算 系統(tǒng)等開(kāi)立的內(nèi)部代理、過(guò)渡類(lèi)賬戶(hù)；農(nóng)行內(nèi)部費(fèi)用類(lèi)、備用金類(lèi)、基建類(lèi)、保險(xiǎn)統(tǒng)籌類(lèi)、工資類(lèi)等存款賬戶(hù)；聯(lián)行及系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)、人行及同業(yè)往來(lái)賬戶(hù)等。
保證金賬戶(hù)主要是指客戶(hù)因辦理貸款、承兌、保函、擔(dān)保及其他業(yè)務(wù)存放的保證金。
（1）內(nèi)部賬戶(hù)。主要排查內(nèi)部賬戶(hù)開(kāi)立、使用是否合規(guī)，資金來(lái)源及用途是否合法，是否存在私存私放、隱匿轉(zhuǎn)移資金、逃避監(jiān)管開(kāi)立賬戶(hù)情況；是否存在截留、挪用中間業(yè)務(wù)收入、資產(chǎn)處臵收入、清收資金情況；是否存在自制、篡改、偽造憑證或報(bào)單等盜取挪用同業(yè)及系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)、聯(lián)行款項(xiàng)、存放人行款項(xiàng)、過(guò)渡賬戶(hù)資金或銀行養(yǎng)老統(tǒng)籌、工資等賬戶(hù)資金情況。對(duì)內(nèi)部賬戶(hù)資金大額整數(shù)進(jìn)出，過(guò)渡類(lèi)賬戶(hù)資金長(zhǎng)期掛賬，過(guò)渡類(lèi)賬戶(hù)現(xiàn)金支取，批處理賬戶(hù)中存在手工動(dòng)賬，相同金額資金年（季）末轉(zhuǎn)出、次年（季）末轉(zhuǎn)進(jìn)等異常情況重點(diǎn)關(guān)注；對(duì)非正常原因從銀行內(nèi)部費(fèi)用、工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌等存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)入個(gè)人存款賬戶(hù)、從工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌賬戶(hù)轉(zhuǎn)入其他單位賬戶(hù)資金等異常情況重點(diǎn)關(guān)注。另外，對(duì)聯(lián)行及系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)、人行及同業(yè)往來(lái)賬戶(hù)賬務(wù)核對(duì)過(guò)程中余額不符、“月中不符、月末相符”的異常情況要追蹤核查。
（2）保證金賬戶(hù)。重點(diǎn)關(guān)注保證金賬戶(hù)開(kāi)立與使用是否規(guī)范，保證金動(dòng)賬是否合規(guī)，保證金是否足額，是否存在擅自允許企業(yè)動(dòng)用保證金、自制憑證挪用、盜用保證金情況等。
4、金庫(kù)管理排查。主要核查庫(kù)存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單 證等。要妥善安排，結(jié)合轄內(nèi)金庫(kù)管理情況對(duì)重點(diǎn)單位的庫(kù)款及單證管理進(jìn)行突擊檢查；對(duì)柜員現(xiàn)金箱、重要空白憑證和有價(jià)單證進(jìn)行突擊抽查，對(duì)現(xiàn)金調(diào)撥及資金核算控制的及時(shí)性、有效性進(jìn)行檢查。檢查時(shí)不但要核對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證庫(kù)存與賬面是否一致，還要對(duì)運(yùn)送中現(xiàn)金情況一并核對(duì)，看賬款是否相符、憑證是否一致；是否存在空庫(kù)、以小面額現(xiàn)金充抵大面額現(xiàn)金、空存實(shí)取、虛假現(xiàn)金調(diào)撥、調(diào)撥現(xiàn)金推遲入賬或偽造資金調(diào)撥憑證等方式盜用庫(kù)款；是否存在盜用重要空白憑證用于開(kāi)立虛假存單、虛假承兌匯票、賬外吸收存款及挪用客戶(hù)資金等。
5、上門(mén)收款、延伸柜臺(tái)排查。
（1）上門(mén)服務(wù)。主要核查上門(mén)服務(wù)客戶(hù)是否符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，上門(mén)服務(wù)是否經(jīng)過(guò)上級(jí)行審批，服務(wù)協(xié)議簽訂是否規(guī)范，是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開(kāi)展上門(mén)服務(wù)情況；上門(mén)服務(wù)是否采取封箱加鎖、整體交接方式進(jìn)行；是否存在攜帶銀行內(nèi)部印章及預(yù)先加蓋銀行印章的空白憑證上門(mén)收款情況；是否存在單人上門(mén)服務(wù)情況；是否存在上門(mén)服務(wù)人員代客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)、保管客戶(hù)銀行卡及密碼情況；是否存在上門(mén)服務(wù)人員出具虛假銀行回單、涂改現(xiàn)金繳款單、單獨(dú)或伙同企業(yè)人員截留挪用上門(mén)收款資金情況等。
（2）延伸柜臺(tái)業(yè)務(wù)。主要核查崗位制約是否有效，會(huì)計(jì)監(jiān)督及預(yù)警核銷(xiāo)是否到位、安保措施是否落實(shí)、機(jī)器控制措施是否到位等。是否存在因單人臨柜、崗位制約與會(huì)計(jì)監(jiān)督失效、機(jī)控措施不到位導(dǎo)致盜用、挪用客戶(hù)資金情況；是否存在因保安措施未落實(shí)導(dǎo)致發(fā)生搶 劫及其他案件情況等。
6、理財(cái)業(yè)務(wù)排查。主要核查理財(cái)客戶(hù)咨詢(xún)和協(xié)議簽訂是否規(guī)范，是否按要求對(duì)客戶(hù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力和產(chǎn)品適合度測(cè)評(píng)，是否按要求進(jìn)行信息披露，是否存在虛假陳述、不當(dāng)銷(xiāo)售情況；是否存在違反合同約定運(yùn)作客戶(hù)資金或未按合同約定提供服務(wù)情況；是否存在截留挪用理財(cái)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)情況；是否存在強(qiáng)迫或誤導(dǎo)客戶(hù)辦理衍生產(chǎn)品交易形成糾紛或被訴情況；是否存在客戶(hù)經(jīng)理違規(guī)代客買(mǎi)賣(mài)理財(cái)產(chǎn)品、將客戶(hù)資金存入自身中賬戶(hù)代客理財(cái)、直接利用客戶(hù)賬戶(hù)密碼等代客理財(cái)情況。
7、對(duì)公賬戶(hù)劃入個(gè)人（內(nèi)部員工）賬戶(hù)資金排查。主要核查支付手續(xù)合規(guī)合法性，支付憑證、印鑒真實(shí)性、資金用途合理合法性等。看是否存在利用個(gè)人賬戶(hù)洗錢(qián)情況；是否存在內(nèi)部員工出借個(gè)人賬戶(hù)代客辦理業(yè)務(wù)情況；是否存在利用虛假手續(xù)、自制、篡改偽造憑證和印鑒盜取、挪用客戶(hù)資金情況；是否存在截留挪用中間業(yè)務(wù)收入情況；是否存在銀行員工為企業(yè)驗(yàn)資、辦理承兌匯票提供融資便利情況；是否存在員工從事第二職業(yè)、經(jīng)商辦企業(yè)、利用自身工作便利參與民間高息融資借貸情況等。
8、銀行承兌匯票為主的票據(jù)業(yè)務(wù)排查。
9、自營(yíng)資產(chǎn)和委托資產(chǎn)處臵業(yè)務(wù)排查。
10、個(gè)人消費(fèi)貸款（重點(diǎn)是個(gè)人住房貸款）和農(nóng)戶(hù)經(jīng)營(yíng)性貸款業(yè)務(wù)排查。
11、銀行卡（惠農(nóng)卡）業(yè)務(wù)，網(wǎng)上銀行、電話(huà)銀行等電子銀行業(yè) 5 務(wù)排查。
以上第7部分內(nèi)容由分行內(nèi)控合規(guī)部負(fù)責(zé)排查。第8至第11部分內(nèi)容，可分別利用總行集中審計(jì)、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部組織的銀行卡及電子渠道業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及分行監(jiān)察部組織的四項(xiàng)重點(diǎn)治理等相關(guān)檢查內(nèi)容，本次可不再重復(fù)檢查。
（二）員工行為排查。
1、排查范圍。
（1）支行領(lǐng)導(dǎo)班子成員，負(fù)債業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)以及金庫(kù)管理等部門(mén)的負(fù)責(zé)人，支行本部的信貸獨(dú)立審批人。（2）支行網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人。
（3）支行轄內(nèi)從事重要崗位工作人員，如客戶(hù)經(jīng)理，直接經(jīng)辦財(cái)務(wù)的會(huì)計(jì)、出納人員，大宗物品采購(gòu)、招標(biāo)經(jīng)辦人員，網(wǎng)上支付系統(tǒng)操作人員，會(huì)計(jì)主管、副主管，柜員、聯(lián)行員、同城票據(jù)交換員，國(guó)際業(yè)務(wù)單證管理人員，有價(jià)單證和重要空白憑證管理人員，管庫(kù)及守庫(kù)人員，押運(yùn)人員、持管槍人員等。
2、排查內(nèi)容。要從思想作風(fēng)、工作表現(xiàn)、紀(jì)律表現(xiàn)、生活作風(fēng)等方面入手分析員工行為風(fēng)險(xiǎn)，查找直接或間接引發(fā)案件的跡象。具體排查時(shí)要結(jié)合員工個(gè)人崗位特征，重點(diǎn)突出以下方面：
（1）授意、指示、強(qiáng)令有關(guān)人員違規(guī)辦理業(yè)務(wù)、隱瞞重大風(fēng)險(xiǎn)隱患和案件，或在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中弄虛作假、欺上瞞下的。
（2）利用職務(wù)和崗位之便，為本人或關(guān)聯(lián)方的投資、經(jīng)營(yíng)、交易等活動(dòng)提供方便，謀取不正當(dāng)利益的。
6（3）本人或假借他人名義經(jīng)商辦企業(yè)的，從事第二職業(yè)，或在其它營(yíng)利性組織中兼職或領(lǐng)取報(bào)酬的。
（4）以農(nóng)行名義或利用職務(wù)之便，控制、使用他人支付工具。（5）有大額借貸行為，且不能如期償還的。尤其要加大對(duì)員工賬戶(hù)資金大額異常交易的排查力度，對(duì)大額異常交易資金來(lái)源、資金去向進(jìn)行跟蹤核實(shí)，排查內(nèi)部員工貪污挪用、索賄受賄、票據(jù)買(mǎi)賣(mài)、高息放貸、民間融資等風(fēng)險(xiǎn)。
3、排查方法。
本次排查采取自上而下的方法，分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)分管條線(xiàn)的干部進(jìn)行分析排查，部門(mén)、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)員工進(jìn)行分析排查，排查方式上可采取員工互查、座談排查、走訪(fǎng)調(diào)查等方式。
（三）安全保衛(wèi)排查。
主要排查營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、金庫(kù)、自助設(shè)備的物防、技防設(shè)施，守庫(kù)、押運(yùn)、槍彈管理等關(guān)鍵操作環(huán)節(jié)。
1、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所物防、技防設(shè)施配備情況。
2、自助設(shè)備的物防、技防設(shè)施配備情況。
3、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所人防制度執(zhí)行情況。
4、金庫(kù)建設(shè)達(dá)標(biāo)情況。
5、守庫(kù)制度及業(yè)務(wù)交接制度執(zhí)行情況。
6、押運(yùn)制度執(zhí)行情況。
7、守押市場(chǎng)化安保制度落實(shí)情況。
8、槍支彈藥保管和使用制度執(zhí)行情況。
三、組織實(shí)施及職責(zé)分工
（一）領(lǐng)導(dǎo)小組。
支行成立案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由黨委書(shū)記、行長(zhǎng)XX同志任組長(zhǎng)，副行長(zhǎng)XX同志任副組長(zhǎng)，內(nèi)控合規(guī)部、財(cái)會(huì)運(yùn)營(yíng)部、個(gè)人金融部、人力資源部、辦公室、信貸管理部為成員單位，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在內(nèi)控合規(guī)部。
（二）職責(zé)分工。
根據(jù)總分行要求，排查工作由內(nèi)控合規(guī)部門(mén)牽頭，財(cái)會(huì)運(yùn)營(yíng)部、個(gè)人金融部、人力資源部、辦公室（安全保衛(wèi)）、信貸管理部開(kāi)展排查工作，各部門(mén)職責(zé)分工如下：
1、內(nèi)控合規(guī)部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)排查方案的制訂；負(fù)責(zé)按周向分行上報(bào)最新案件排查動(dòng)態(tài)情況；負(fù)責(zé)全行排查報(bào)告的大匯總。
2、財(cái)會(huì)運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)排查中第1至第5部分的業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)排查的組織與實(shí)施以及相關(guān)部分的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，按周填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況統(tǒng)計(jì)表》上報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部。
3、個(gè)人金融部負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)排查中第6部分的業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)排查的組織與實(shí)施以及相關(guān)部分的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，根據(jù)銀行卡及電子渠道業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的檢查內(nèi)容做好銀行卡業(yè)務(wù)網(wǎng)上銀行電話(huà)銀行等電子銀行業(yè)務(wù)排查的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，按周填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況統(tǒng)計(jì)表》上報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部。
4、人力資源部負(fù)責(zé)員工行為排查的組織與實(shí)施以及相關(guān)部分的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，按周填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況統(tǒng)計(jì)表》上報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部。
5、辦公室（安全保衛(wèi)）負(fù)責(zé)安全保衛(wèi)排查的組織與實(shí)施以及相關(guān)部分的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，按周填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況統(tǒng)計(jì)表》上報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部。
6、人力資源部（監(jiān)察）負(fù)責(zé)張貼公告、公布舉報(bào)電話(huà)、設(shè)立舉報(bào)信箱，負(fù)責(zé)案件專(zhuān)項(xiàng)治理部分的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，按周填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況統(tǒng)計(jì)表》上報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部。
7、信貸管理部負(fù)責(zé)銀行承兌匯票的票據(jù)業(yè)務(wù)排查、自營(yíng)資產(chǎn)和委托資產(chǎn)處臵業(yè)務(wù)排查、個(gè)人消費(fèi)貸款和農(nóng)戶(hù)經(jīng)營(yíng)性貸款業(yè)務(wù)排查的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，根據(jù)總行集中審計(jì)的檢查內(nèi)容按周填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風(fēng)險(xiǎn)排查情況統(tǒng)計(jì)表》上報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部。
四、排查時(shí)間和步驟
排查工作從5月26日開(kāi)始，7月20日結(jié)束，具體安排如下：
（一）準(zhǔn)備階段（5月26日至6月3日）。
支行制訂案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案，開(kāi)展動(dòng)員部署，落實(shí)排查各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。
（二）排查階段（6月3日至7月9日）。
1、支行相關(guān)部門(mén)根據(jù)支行方案組織實(shí)施全面自查，檢查人員要嚴(yán)格按照檢查方案規(guī)定的內(nèi)容、范圍、要求進(jìn)行檢查，做到業(yè)務(wù)排查與員工行為排查相結(jié)合、非現(xiàn)場(chǎng)排查與現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合、內(nèi)部排查與外部走訪(fǎng)調(diào)查相結(jié)合、案件排查與重點(diǎn)治理相結(jié)合。檢查人員要認(rèn)真撰寫(xiě)檢查底稿，確保檢查底稿客觀(guān)、公正和真實(shí)。各檢查部門(mén)要簽訂《排查工作責(zé)任書(shū)》，做到分工明確，責(zé)任到人。
2、各檢查部門(mén)按周填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風(fēng)險(xiǎn)排查情 況統(tǒng)計(jì)表》，并簡(jiǎn)述本周排查動(dòng)態(tài)、排查進(jìn)度、工作建議等內(nèi)容，于每周四9:00前通過(guò)NOTES報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部，由內(nèi)控合規(guī)部匯總后上報(bào)分行內(nèi)控合規(guī)部。
（三）匯總階段（7月10日至7月20日）。
各檢查部門(mén)在排查的基礎(chǔ)上，填寫(xiě)相關(guān)統(tǒng)計(jì)表，形成案件風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告（內(nèi)容包括：檢查條線(xiàn)的排查工作開(kāi)展情況、排查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、案防形勢(shì)與風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)分析、工作建議等），于7月11日前上報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部（所有相關(guān)材料均應(yīng)同時(shí)報(bào)送電子及經(jīng)加蓋部門(mén)章以及部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字的紙質(zhì)文本），同時(shí)上報(bào)分行相關(guān)部門(mén)。支行內(nèi)控合規(guī)部匯總數(shù)據(jù)和總結(jié)報(bào)告后，上報(bào)分行內(nèi)控合規(guī)部，同時(shí)報(bào)送電子及經(jīng)簽章的紙質(zhì)文本。
五、工作要求
（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)。此次排查是根據(jù)總行要求在農(nóng)行敏感時(shí)期開(kāi)展的具有特殊目的的排查活動(dòng)，排查的核心目的就是確保非常敏感時(shí)期不發(fā)生案件，不出聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。因此支行從上至下要統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí)，充分認(rèn)識(shí)案防工作的重要性，將案件風(fēng)險(xiǎn)排查與防控工作抓深、抓細(xì)、抓實(shí)，抓出成效，確保關(guān)鍵時(shí)期不出案件和重大違規(guī)問(wèn)題。
（二）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。本次排查實(shí)行排查“一把手”負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體指導(dǎo)，確保各項(xiàng)要求和任務(wù)落到實(shí)處?！耙话咽帧弊鳛楸敬伟讣挪楣ぷ鞯牡谝回?zé)任人，對(duì)當(dāng)前特殊時(shí)期案防工作負(fù)第一責(zé)任，帶頭親自動(dòng)員、親自安排、親自督導(dǎo)落實(shí)，將各項(xiàng)措施抓實(shí)、抓細(xì)、抓出成效；分管行領(lǐng)導(dǎo)要確保分管部門(mén)積極主動(dòng)參與到案件排 查工作中來(lái)，做好具體落實(shí)工作，各檢查部門(mén)要積極采取措施，履行好本條線(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的案件防控職責(zé)。
（三）做好信息溝通，保持渠道暢通。一要建立溝通聯(lián)系機(jī)制，確保信息傳遞渠道暢通。對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的案件和重大違規(guī)問(wèn)題要立即上報(bào)，不得隱瞞，并做好保密工作；二要加強(qiáng)各部門(mén)之間的橫向聯(lián)動(dòng)。案件風(fēng)險(xiǎn)排查、員工行為排查以及案件防控工作之間既各自獨(dú)立性，又相互關(guān)聯(lián)，檢查部門(mén)要注意通力合作、互通有無(wú)、協(xié)調(diào)行動(dòng)。三要暢通舉報(bào)渠道。通過(guò)張貼公告、公布舉報(bào)電話(huà)、設(shè)立舉報(bào)信箱等方式，鼓勵(lì)廣大員工踴躍舉報(bào)，提供線(xiàn)索。
（四）抓好問(wèn)題整改和責(zé)任追究。一是對(duì)排查出的問(wèn)題，要各檢查部門(mén)按自己業(yè)務(wù)條線(xiàn)建立問(wèn)題整改臺(tái)賬，制定整改計(jì)劃、落實(shí)整改措施，確保各類(lèi)問(wèn)題整改到位，風(fēng)險(xiǎn)管控措施落實(shí)到位。同時(shí)要落實(shí)責(zé)任追究措施，對(duì)違規(guī)的相關(guān)責(zé)任人應(yīng)根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行上海市分行員工違規(guī)行為積分管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的規(guī)定，落實(shí)責(zé)任追究，對(duì)屢查屢犯的責(zé)任人應(yīng)加大處罰力度。二是針對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要從體制、機(jī)制、流程、制度以及人防、機(jī)控等方面入手，進(jìn)一步研究落實(shí)完善措施，提高內(nèi)部控制和案件防范水平；對(duì)屢查屢犯、屢禁不止、同質(zhì)同類(lèi)問(wèn)題和隱患，要盡快采取有力措施堵塞漏洞，防患于未然。
二○一○年六月二日
第四篇：案件風(fēng)險(xiǎn)防范
銀行審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則包括法人治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容
這類(lèi)股則具體表現(xiàn)為定性或定量要求，其目的是限制銀行無(wú)限度地增加風(fēng)險(xiǎn)但是這些要求不應(yīng)取代管理部門(mén)的決策，而是規(guī)定最低審慎標(biāo)準(zhǔn)，確保銀行以穩(wěn)妥的方式開(kāi)展業(yè)務(wù) 深入推進(jìn)案防工作的開(kāi)展。一是加強(qiáng)案防教育工作，繼續(xù)深入開(kāi)展案防教育整頓活動(dòng)，通過(guò)教育活動(dòng)使管理人員增強(qiáng)履行案防職責(zé)的意識(shí)和防控案件風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性，廣大員工普遍增強(qiáng)參與案防工作的自覺(jué)性，切實(shí)提高制度執(zhí)行力。二是加強(qiáng)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的案防工作，注重對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人的選配和監(jiān)管，嚴(yán)格實(shí)行崗位輪換和管理人員交流制度。加強(qiáng)對(duì)扁平化管理行的監(jiān)管，強(qiáng)化基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的動(dòng)態(tài)管理，建立管理臺(tái)帳。三是繼續(xù)深入開(kāi)展員工行為排查工作，建立員工廉潔從業(yè)登記制度，深入了解掌握每位員工的工作表現(xiàn)、生活狀況、社會(huì)關(guān)系等情況。四是加強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的綜合治理工作，著重抓好代發(fā)工資、個(gè)人理財(cái)、自動(dòng)柜員機(jī)內(nèi)外部管理、個(gè)人客戶(hù)經(jīng)理、空白重要憑證保管和使用、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、票據(jù)業(yè)務(wù)、柜員誘騙客戶(hù)重復(fù)輸入密碼冒名提前支取客戶(hù)存款、簽發(fā)虛假回單等重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防控治理。五是要發(fā)揮案防工作整體合力，全面提高全行案防能力，各相關(guān)部門(mén)要經(jīng)常溝通聯(lián)系，互相配合，建立協(xié)調(diào)機(jī)制，共同治理和解決案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作中存在的問(wèn)題，使全行案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作成為有機(jī)整體，全面提高全行的案件防控能力。六是加強(qiáng)對(duì)案防問(wèn)題庫(kù)的管理。要建立起分行、二級(jí)分行、基層支行三級(jí)行問(wèn)題庫(kù)管理體制，實(shí)行集中統(tǒng)一管理，并通過(guò)下發(fā)督察通知單和開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查的形式，跟蹤問(wèn)題整改，徹底解決問(wèn)題，方可辦理出庫(kù)。七是改善和強(qiáng)化監(jiān)督檢查，嚴(yán)格落實(shí)整改，堅(jiān)決消除案件風(fēng)險(xiǎn)隱患。通過(guò)各級(jí)行、各專(zhuān)業(yè)部門(mén)、各紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)、各基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)和現(xiàn)場(chǎng)檢查，建立起對(duì)所有案防風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的全方位覆蓋與監(jiān)控體系。突出重點(diǎn)，不斷創(chuàng)新監(jiān)督檢查的方式方法，采取突擊式檢查的方式，掌握業(yè)務(wù)操作中的真實(shí)情況和案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作中的具體問(wèn)題。八是嚴(yán)格案防考核工作，進(jìn)一步健全和完善激勵(lì)約束機(jī)制。要制定對(duì)機(jī)關(guān)部室的案防工作考核辦法，充實(shí)完善分行《案防工作考核辦法》，堅(jiān)持以正面激勵(lì)為主原則，體現(xiàn)員工在案防工作中的“權(quán)力、義務(wù)、責(zé)任”以及防范案件風(fēng)險(xiǎn)的貢獻(xiàn)度，根據(jù)考核結(jié)果，兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。
進(jìn)一步加強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)防范工作的通知
（銀監(jiān)發(fā)[2006]50號(hào) 2006年6月23日）
各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，各金融資產(chǎn)管理公司，國(guó)家郵政局郵政儲(chǔ)匯局，各省級(jí)信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：
2005年以來(lái)，銀監(jiān)會(huì)按照黨中央、國(guó)務(wù)院的統(tǒng)一部署，積極開(kāi)展銀行業(yè)案件專(zhuān)項(xiàng)治理活動(dòng)，取得了階段性進(jìn)展。但當(dāng)前銀行業(yè)案件形勢(shì)仍然嚴(yán)峻，為有效遏制銀行業(yè)案件多發(fā)、高發(fā)態(tài)勢(shì)，進(jìn)一步鞏固案件專(zhuān)項(xiàng)治理成果，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：
一、加強(qiáng)組織推動(dòng)。開(kāi)展案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作，對(duì)改善銀行業(yè)聲譽(yù)和形象，維護(hù)銀行業(yè)改革開(kāi)放的良好局面，具有十分重要的意義。銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)和各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹落實(shí)銀監(jiān)會(huì)第八次案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作會(huì)議和國(guó)有商業(yè)銀行案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作會(huì)議要求，進(jìn)一步統(tǒng)一思想和行動(dòng)，從政治和全局的高度認(rèn)識(shí)案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作的重要性、緊迫性和嚴(yán)峻性，采取有效措施進(jìn)行綜合治理，著力建立健全案件防范長(zhǎng)效機(jī)制，堅(jiān)持標(biāo)本兼治、查防結(jié)合、改革流程和部門(mén)設(shè)置與強(qiáng)化管理并舉原則，統(tǒng)籌謀劃，精心組織，扎實(shí)推進(jìn)案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作。
二、嚴(yán)格經(jīng)營(yíng)管理。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)扭轉(zhuǎn)重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn)控制的不良傾向。對(duì)分支機(jī)構(gòu)特別是案發(fā)的重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)，要從風(fēng)險(xiǎn)管控能力、業(yè)務(wù)規(guī)模、人員素質(zhì)等方面，重新進(jìn)行票據(jù)、個(gè)人消費(fèi)貸款等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的審核，嚴(yán)格進(jìn)行授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)；對(duì)票據(jù)審驗(yàn)等技術(shù)性較強(qiáng)的崗位實(shí)行上崗培訓(xùn)、考試和資格審核，切實(shí)查堵操作漏洞。對(duì)新發(fā)現(xiàn)百萬(wàn)元以上案件的分支機(jī)構(gòu)實(shí)施誡勉談話(huà)，由其所屬省級(jí)機(jī)構(gòu)一把手到總行匯報(bào)發(fā)案原因及擬采取的措施，由總行進(jìn)行告誡，并在系統(tǒng)內(nèi)通報(bào)；對(duì)連續(xù)發(fā)現(xiàn)兩起百萬(wàn)元以上案件的分支機(jī)構(gòu)，要上收相關(guān)業(yè)務(wù)審批權(quán)限；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控不力、存在嚴(yán)重違規(guī)操作問(wèn)題的分支機(jī)構(gòu)，要停辦相關(guān)業(yè)務(wù)，切實(shí)整改后方可恢復(fù)辦理。
三、強(qiáng)化內(nèi)部控制。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，提升制度執(zhí)行能力，構(gòu)筑防范操作風(fēng)險(xiǎn)，尤其是防范案件風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部防線(xiàn)。一要加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，尤其是創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制和防范的制度建設(shè)，并對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)控制度包括各種處罰制度進(jìn)行全面梳理整合和后評(píng)價(jià)，與現(xiàn)行法規(guī)相悖的要立即廢止，有漏洞的要及時(shí)修訂完善，使各項(xiàng)制度全面制約各類(lèi)決策程序、各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程、各級(jí)管理人員和每個(gè)員工。二要強(qiáng)化制度執(zhí)行力度，強(qiáng)化依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，堅(jiān)決杜絕以信任、習(xí)慣代替制度規(guī)定和有章不循、違章操作行為。三要推動(dòng)相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)體系建設(shè)，增加內(nèi)部審計(jì)的頻率和覆蓋面，提高內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性、有效性和嚴(yán)肅性。
四、加大檢查力度。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真開(kāi)展案件專(zhuān)項(xiàng)治理“回頭看”檢查工作，檢查所安排的工作是否落實(shí)，檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改和處理是否到位，尤其要抓好對(duì)易發(fā)案薄弱環(huán)節(jié)、要害部位、重點(diǎn)業(yè)務(wù)和重要人員的隱患排查，特別要檢查重要空白憑證、印鑒密押、授權(quán)卡或柜員卡、票據(jù)審驗(yàn)、查詢(xún)查復(fù)、對(duì)賬、槍支管理、金庫(kù)尾箱等薄弱環(huán)節(jié)。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要在系統(tǒng)內(nèi)組織開(kāi)展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檢查，重點(diǎn)檢查銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)、質(zhì)押等業(yè)務(wù)制度的建設(shè)及執(zhí)行情況，尤其要防范內(nèi)外勾結(jié)、偽造和克隆票據(jù)、“假作廢，真盜用”、“大頭小尾”等重大風(fēng)險(xiǎn)。銀監(jiān)會(huì)將選取重點(diǎn)地區(qū)和機(jī)構(gòu)進(jìn)行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理的抽查，各銀監(jiān)局也要對(duì)所轄地區(qū)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行抽查。
五、嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立健全案件責(zé)任追究制度，加大案件責(zé)任追究力度。一是實(shí)行差別化處理。要鼓勵(lì)自查自糾、自首、舉報(bào)，對(duì)提供線(xiàn)索、業(yè)已查實(shí)的舉報(bào)人員要給予獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)或暴露的案件，要在分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，進(jìn)行“雙線(xiàn)問(wèn)責(zé)”，嚴(yán)格追究責(zé)任人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，同時(shí)追究業(yè)務(wù)管理部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的失職責(zé)任；對(duì)涉案金額百萬(wàn)元以上，影響惡劣，后果嚴(yán)重的，要上追兩級(jí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。二是引入引咎辭職制度。發(fā)生大額和性質(zhì)嚴(yán)重案件的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須先行引咎辭職，視案件結(jié)果再行處理。三是發(fā)生大要案及案件頻發(fā)分支機(jī)構(gòu)的主要領(lǐng)導(dǎo)要堅(jiān)決撤換，不得易地同級(jí)任職，同時(shí)領(lǐng)導(dǎo)班子成員要調(diào)離、降級(jí)使用或免職。四是涉及違法犯罪的，要及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任，建立和落實(shí)案件報(bào)告和移送制度。
六、深入調(diào)查研究。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要緊密結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真總結(jié)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施及取得的成效，針對(duì)工作中存在的突出問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，剖析各類(lèi)案件發(fā)生原因，總結(jié)案件檢查、堵截經(jīng)驗(yàn)，舉一反三，揭示帶有規(guī)律性的問(wèn)題，從政策和工作兩個(gè)層面提出應(yīng)對(duì)措施，增強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)防范工作的預(yù)見(jiàn)性、針對(duì)性和有效性。銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)也要選擇典型地區(qū)和典型機(jī)構(gòu)開(kāi)展案件風(fēng)險(xiǎn)防范的研究分析。銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)和各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要將調(diào)查研究情況及時(shí)報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。
七、加強(qiáng)宣傳教育。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步規(guī)范案件信息披露的范圍、內(nèi)容、口徑、頻率、方式等，積極引導(dǎo)輿論進(jìn)行正面宣傳。要宣傳案件專(zhuān)項(xiàng)治理的工作措施和成效，充分說(shuō)明案件排查是銀行業(yè)加強(qiáng)改革發(fā)展的重要措施，只有深挖陳案、堵塞漏洞，才能加強(qiáng)內(nèi)控、遏制新案，才能真正有效地防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，以爭(zhēng)取各方面對(duì)銀行業(yè)案件治理工作的理解和支持。同時(shí)，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合典型案件，加強(qiáng)社會(huì)主義榮辱觀(guān)教育，強(qiáng)化依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和防范風(fēng)險(xiǎn)理念，引導(dǎo)員工樹(shù)立正確的世界觀(guān)、人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)，增強(qiáng)法制意識(shí)、道德意識(shí)和自律意識(shí)，規(guī)范員工行為，促進(jìn)員工隊(duì)伍建設(shè)，夯實(shí)案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作的基礎(chǔ)。
八、提升案防合力。銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)要發(fā)揮好協(xié)調(diào)配合與監(jiān)管服務(wù)功能，強(qiáng)化案件治理工作合力。要建立案件治理責(zé)任制，將案件治理工作納入目標(biāo)考核體系，落實(shí)案件防范和查處的監(jiān)管責(zé)任。要進(jìn)一步明確案件報(bào)告、跟蹤、督辦、處理等流程，密切關(guān)注案件進(jìn)展，負(fù)責(zé)案件責(zé)任追究處理的落實(shí)工作。要完善案件專(zhuān)項(xiàng)治理的內(nèi)部聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)各部門(mén)之間的溝通聯(lián)系和分工協(xié)作，提高效率。要建立健全與司法、公安、審計(jì)等部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)綜合治理，嚴(yán)厲打擊金融犯罪活動(dòng)，促進(jìn)案件形勢(shì)的根本好轉(zhuǎn)。
九、嚴(yán)格行政處罰。銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格依法行政，嚴(yán)肅查處金融違法違規(guī)行為。一是責(zé)令停業(yè)整頓。對(duì)轄區(qū)內(nèi)管理不力、違規(guī)嚴(yán)重、屢查屢犯的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，要責(zé)令其進(jìn)行停業(yè)整頓，并予以公告，視整改情況恢復(fù)相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)資格。二是吊銷(xiāo)金融許可證。對(duì)轄區(qū)內(nèi)發(fā)生重大案件、造成巨額損失、影響極其惡劣的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，要予以吊銷(xiāo)金融許可證。三是取消任職資格。對(duì)轄區(qū)內(nèi)發(fā)生重大案件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員，要依法取消其一定時(shí)期直至終身的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格。四是給予綜合評(píng)級(jí)降分或降級(jí)。對(duì)轄區(qū)內(nèi)管理混亂、違規(guī)嚴(yán)重、案件頻發(fā)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，要下調(diào)其綜合評(píng)分，問(wèn)題嚴(yán)重的要直接降級(jí)。
十、完善案件通報(bào)。銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持定期召開(kāi)案件情況通報(bào)會(huì)，通報(bào)轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)近期發(fā)現(xiàn)的主要案件及辦結(jié)處理情況，解剖案發(fā)原因，吸取教訓(xùn)，交流案件查處經(jīng)驗(yàn)，研究切實(shí)有效的案件綜合治理措施。對(duì)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的大要案，要向其股東、股權(quán)董事（不包括外部董事）通報(bào)；對(duì)大要案屢次發(fā)生、高發(fā)多發(fā)勢(shì)頭得不到扭轉(zhuǎn)的大型商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)將向國(guó)務(wù)院及中組部作出專(zhuān)報(bào)。同時(shí)，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)大要案，必須在系統(tǒng)內(nèi)通報(bào)案件情況和責(zé)任人處理情況，深刻吸取教訓(xùn)。
十一、加強(qiáng)監(jiān)管問(wèn)責(zé)。銀監(jiān)會(huì)將加大對(duì)案件查處工作督促、指導(dǎo)、檢查不力銀監(jiān)局的監(jiān)管問(wèn)責(zé)力度。對(duì)未落實(shí)案件專(zhuān)項(xiàng)治理責(zé)任制的，缺乏切實(shí)可行的案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作計(jì)劃和措施的，未及時(shí)提示案件風(fēng)險(xiǎn)隱患的，瞞報(bào)、漏報(bào)、遲報(bào)案件的，轄內(nèi)案件發(fā)生率長(zhǎng)期居高不下或同類(lèi)案件反復(fù)發(fā)生的和大要案查處不力的銀監(jiān)局，銀監(jiān)會(huì)將嚴(yán)格追究其主要負(fù)責(zé)人、有關(guān)方面負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
二○○六年六月二十三日
第五篇：強(qiáng)制執(zhí)行案件風(fēng)險(xiǎn)
強(qiáng)制執(zhí)行案件風(fēng)險(xiǎn)
一、逾期申請(qǐng)執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)
申請(qǐng)執(zhí)行應(yīng)在申請(qǐng)執(zhí)行的期限內(nèi)提出，逾期則喪失申請(qǐng)執(zhí)行權(quán)。申請(qǐng)執(zhí)行期限為：
1、申請(qǐng)執(zhí)行的期限為二年。申請(qǐng)執(zhí)行時(shí)效的中止、中斷，適用法律有關(guān)訴訟時(shí)效的中止、終端的規(guī)定。
2、對(duì)發(fā)生法律效力的行政判決書(shū)、裁定書(shū)、行政賠償調(diào)解書(shū)，申請(qǐng)人是公民的，申請(qǐng)期限為一年，申請(qǐng)人是行政機(jī)關(guān)、法人或其他組織的，申請(qǐng)期限為180天。
3、行政決定的申請(qǐng)期限為180天。
前三款規(guī)定的期限，從法律文書(shū)履行期間的最后一日起計(jì)算；法律文書(shū)規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期間的最后一日起計(jì)算；法律文書(shū)中沒(méi)有規(guī)定履行期限的，從該法律文書(shū)送達(dá)當(dāng)事人之日起計(jì)算。
二、不能提供被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)下落或線(xiàn)索的風(fēng)險(xiǎn)
為使生效的法律文書(shū)得以順利執(zhí)行，法院提供被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)的下落或線(xiàn)索，否則可能造成執(zhí)行不到位的情況。
三、被執(zhí)行人在外地的風(fēng)險(xiǎn)
如您申請(qǐng)執(zhí)行的被執(zhí)行人住所地在轄區(qū)范圍以外，除審理中以對(duì)當(dāng)事人在外地的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行了保全而異地執(zhí)行更為方便等條件，一律委托執(zhí)行。委托執(zhí)行中，受委托法院因法定事由有終結(jié)執(zhí)行的可能。
四、中止執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)
執(zhí)行中有以下情形的中止執(zhí)行：被執(zhí)行人確無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行；作為一方當(dāng)事人的公民死亡，需要等待繼承人繼承權(quán)利或者承擔(dān)義務(wù)的；作為一方當(dāng)事人的法人或者其他組織終止，尚未確定權(quán)利義務(wù)承受人的；其他應(yīng)當(dāng)中止執(zhí)行的情形。
五、終結(jié)執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)
執(zhí)行中有以下情形的終結(jié)執(zhí)行：據(jù)以執(zhí)行的法律文書(shū)被撤銷(xiāo)；作為被執(zhí)行人的公民死亡，無(wú)遺產(chǎn)可供執(zhí)行，又無(wú)義務(wù)人承擔(dān)人的；作為被執(zhí)行人的公民因生活困難無(wú)力償還借據(jù)，無(wú)收入來(lái)源，有喪失勞動(dòng)能力的；被執(zhí)行人被人民法院裁定宣告破產(chǎn)的；其他應(yīng)當(dāng)終結(jié)執(zhí)行的情形。
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