第一篇：2011銀行《個人理財》提高突破題：個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

2011銀行《個人理財》提高突破題：個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

第八章 個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

一、單項選擇題

1.商業(yè)銀行開展保證收益理財計劃等個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向（）申請批準(zhǔn)。A.中國證監(jiān)會 B.中國人民銀行 C.中國銀監(jiān)會 D.證券交易所

2.保證收益理財計劃的起點金額是（）。A.人民幣5萬元以上，外幣5千美元以上 B.人民幣3萬元以上，外幣5千美元以上 C.人民幣5萬元以上，外幣1千美元以上 D.人民幣10萬元以上，外幣5千美元以上 3.為了適應(yīng)個人理財市場的飛速發(fā)展，《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定從業(yè)人員每年的培訓(xùn)時間應(yīng)不少于（），未達(dá)到培訓(xùn)要求的從業(yè)人員應(yīng)暫停從事個人理財業(yè)務(wù)活動。A.24小時 B.20小時 C.36小時 D.54小時

4.根據(jù)（），個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員分為理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理。

A.個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的資質(zhì)能力與工作業(yè)績

B.工作的側(cè)重點不同

C.所從事個人理財業(yè)務(wù)管理運作方式不同 D.對公司發(fā)展所作貢獻(xiàn)不同

5.商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險限額，但在所采用的風(fēng)險限額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括（）。A.交易限額 B.期權(quán)限額 C.風(fēng)險價值限額 D.止損限額

6.（）應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財計劃所涉及的交易工

具的實際結(jié)算方式計算。A.期權(quán)限額 B.交易限額

C.結(jié)算前信用風(fēng)險限額

D.結(jié)算信用風(fēng)險限額

7.商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計年度終了編制本年個人理財業(yè)務(wù)報告，年度報告和相關(guān)報表，應(yīng)于下一年度的（）報中國銀監(jiān)會。A.5月底前 B.2月底前 C.1月底前 D.6月底前

8.在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供至少（）一次，商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。A.每周 B.每月 C.每季 D.每年

9.商業(yè)銀行開展其他個人理財業(yè)務(wù)活動，不需要審批，但應(yīng)按照規(guī)定，在發(fā)售理財產(chǎn)品后（）日內(nèi)將相關(guān)資料報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機(jī)構(gòu)。A.15 B.10 C.5

D.3

10.商業(yè)銀行可以根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況確定流動性風(fēng)險限額的管理，但流動性風(fēng)險限額至少包括（）。A.交易限額 B.止損限額 C.期權(quán)限額 D.期限錯配限額

二、多項選擇題

1.根據(jù)所從事個人理財業(yè)務(wù)管理運作方式的不同，個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員分為（）。A.資深理財經(jīng)理

B.個人理財顧問從業(yè)人員 C.綜合理財服務(wù)從業(yè)人員 D.高級理財經(jīng)理 E.中級理財經(jīng)理

2.中國銀行業(yè)協(xié)會制訂了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》，對銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)操守進(jìn)行了系統(tǒng)、完整的規(guī)范。其中，從業(yè)基本準(zhǔn)則包括以下內(nèi)容（）。A.誠實信用 B.專業(yè)勝任

C.保護(hù)商業(yè)秘密和隱私 D.公平競爭 E.守法合規(guī)

3.《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備的資格要求進(jìn)行了明確規(guī)定，包括（）。A.對個人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識 B.具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格 C.具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗

D.遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)、行為守則

E.掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解

4.個人理財業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險包括（）。A.操作風(fēng)險 B.法律風(fēng)險 C.流動性風(fēng)險 D.市場風(fēng)險 E.信用風(fēng)險

5.建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機(jī)制對于降低個人理財顧問服務(wù)的（）十分重要。A.市場風(fēng)險 B.法律風(fēng)險 C.流動性風(fēng)險 D.操作風(fēng)險 E.聲譽風(fēng)險

6.商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的（）進(jìn)行評估。A.信用狀況 B.市場投資能力 C.經(jīng)營管理能力 D.社會地位 E.風(fēng)險處置能力 7.根據(jù)工作的側(cè)重點不同，個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員可以區(qū)分為（）。A.個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員 B.理財經(jīng)理

C.綜合理財服務(wù)從業(yè)人員 D.關(guān)系經(jīng)理 E.資深理財經(jīng)理

8.金融資產(chǎn)包括客戶在銀行的存款和購買的各種投資產(chǎn)品等個人金融資產(chǎn)，投資主要包括（）。A.基金 B.股票 C.國債 D.保險

E.銀行發(fā)行的投資理財產(chǎn)品

三、判斷題

1.中資商業(yè)銀行開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向中國銀行監(jiān)督管理委員會申請，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。（）

2.商業(yè)銀行只需要在理財計劃終止時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細(xì)情況報告。（）

3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對個人理財業(yè)務(wù)實行全面、全程風(fēng)險管理。（）

4.商業(yè)銀行在向客戶說明有關(guān)投資風(fēng)險時，應(yīng)使用專業(yè)書面語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。（）5.近年來，注冊理財規(guī)劃師逐漸成為國際上金融領(lǐng)域最權(quán)威、最流行的個人理財職業(yè)資格，被譽為專業(yè)、有操作經(jīng)驗的理財專家，為客戶提供全方位的專業(yè)理財建議，保證財務(wù)獨立和金融安全。（）

6.國債的投資總額為客戶實際持有余額，基金的投資總額=份額×當(dāng)前凈值。（）7.中國銀監(jiān)會對于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)實行批準(zhǔn)制。（）

8.商業(yè)銀行銷售的理財計劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分混合在一起，共同管理。（）

9.商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當(dāng)做理財計劃銷售，或者將理財計劃與本行儲蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售。（）10.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將銀行資產(chǎn)與客戶交稅分開管理，明確相關(guān)部門及其工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的授權(quán)。不得將客戶資產(chǎn)交由第三方托管。（）

11.對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。（）12.未經(jīng)客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。（）答案部分

一、單項選擇題 1 [答案]：C [解析]：參見教材P251 商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準(zhǔn)：

①保證收益理財計劃；

②需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他個人理財業(yè)務(wù)。[答案]：A [解析]：參見教材P263 保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣5千美元（或等值外幣）以上。[答案]：B [解析]：參見教材P270 為了適應(yīng)個人理財市場的飛速發(fā)展，《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定從業(yè)人員每年的培訓(xùn)時間應(yīng)不少于20小時，未達(dá)到培訓(xùn)要求的從業(yè)人員應(yīng)暫停從事個人理財業(yè)務(wù)活動。[答案]：B [解析]：參見教材P268 根據(jù)工作的側(cè)重點不同，個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員分為理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理。[答案]：C

[解析]：參見教材P263

商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險限額，市場風(fēng)險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險價值限額等。但在所采用的風(fēng)險限額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括風(fēng)險價值限額。[答案]：D

[解析]：參見教材P264

結(jié)算信用風(fēng)險限額應(yīng)根據(jù)理財計劃所涉及的交易工具的實際結(jié)算方式計算。[答案]：B

[解析]：參見教材P255

年度報告和相關(guān)報表，應(yīng)于下一年度的2月底前報中國銀監(jiān)會。[答案]：B

[解析]：在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次，商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。

[答案]：C

[解析]：商業(yè)銀行開展其他個人理財業(yè)務(wù)活動，不需要審批，但應(yīng)按照規(guī)定，在發(fā)售理財產(chǎn)品后5日內(nèi)將相關(guān)資料報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機(jī)構(gòu)。

[答案]：D

[解析]：商業(yè)銀行可以根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況確定流動性風(fēng)險限額的管理，但流動性風(fēng)險限額至少包括期限錯配限額。

二、多項選擇題 1

[答案]：BC

[解析]：參見教材P267

根據(jù)所從事個人理財業(yè)務(wù)管理運作方式的不同，個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員分為個人理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員。2 [答案]：ABCDE [解析]：參見教材P271 從業(yè)基本準(zhǔn)則：誠實信用、守法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡職、保護(hù)商業(yè)秘密和隱私、公平競爭。[答案]：ABCDE [解析]：參見教材P269—270 從業(yè)人員的基本條件：

1.對個人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識；

2.遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)、行為守則； 3.掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解；

4.具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗； 5.具備相關(guān)監(jiān)管部門要法度的行業(yè)資格； 6.具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。4 [答案]：ABCDE [解析]：參見教材P257 個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中面臨的法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等主要風(fēng)險，也應(yīng)包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險。[答案]：BDE [解析]：參見教材P258 建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機(jī)制對于降低個人理財顧問服務(wù)的法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險十分重要。[答案]：ABCE [解析]：參見教材P265 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能

力和風(fēng)險處置能力等進(jìn)行評估。

[答案]：BD

[解析]：參見教材P268 根據(jù)工作的側(cè)重點不同，個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員可以區(qū)分為理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理。

[答案]：ACDE

[解析]：參見教材P278

金融資產(chǎn)包括客戶在銀行的存款和購買的各種投資產(chǎn)品等個人金融資產(chǎn)，投資主要包括基金、國債、保險及銀行發(fā)行的投資理財產(chǎn)品等。

三、判斷題 1

[答案]：對

[解析]：參見教材P251

中資商業(yè)銀行開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向中國銀行監(jiān)督管理委員會申請，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。

[答案]：錯

[解析]：參見教材P250

商業(yè)銀行應(yīng)在理財計劃終止時，或理財計劃投資收益分配時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細(xì)情況報告。

[答案]：對

[解析]：參見教材P257

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對個人理財業(yè)務(wù)實行全面、全程風(fēng)險管理。

[答案]：錯

[解析]：參見教材P260

商業(yè)銀行在向客戶說明有關(guān)投資風(fēng)險時，應(yīng)使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

[答案]：對

[解析]：參見教材P267近年來，注冊理財規(guī)劃師逐漸成為國際上金融領(lǐng)域最權(quán)威、最流行的個人理財職業(yè)資格，被譽為專業(yè)、有操作經(jīng)驗的理財專家，為客戶提供全方位的專業(yè)理財建議，保證財務(wù)獨立和金融安全。[答案]：對

[解析]：參見教材P278 國債的投資總額為客戶實際持有余額，基金的投資總額=份額×當(dāng)前凈值。[答案]：錯

[解析]：參見教材P251 中國銀監(jiān)會對于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)實行審批制和報告制。[答案]：錯

[解析]：參見教材P253 商業(yè)銀行銷售的理財計劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應(yīng)按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。[答案]：對

[解析]：參見教材P253 商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當(dāng)做理財計劃銷售，或者將理財計劃與本行儲蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售。[答案]：錯

[解析]：參見教材P258 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將銀行資產(chǎn)與客戶交稅分開管理，明確相關(guān)部門及其工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的授權(quán)。對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管。[答案]：對

[解析]：參見教材P260 對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。[答案]：對

[解析]：參見教材P263

未經(jīng)客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式

第二篇：第八章 個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

第八章 個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

本章考點記憶圖

本章考點內(nèi)容精講

第一節(jié) 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的臺規(guī)性管理

一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

商業(yè)銀行對于個人理財業(yè)務(wù)的開展、運營與管理必須遵守中國銀監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件包括以下幾個方面：(一)關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置與業(yè)務(wù)申報材料

1．商業(yè)銀行應(yīng)建立健全個人理財業(yè)務(wù)管理體系，明確個人理財業(yè)務(wù)的管理部門，針對理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的不同特點，分別制定理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的管理規(guī)章制度，明確相關(guān)部門和人員的責(zé)任。2．商業(yè)銀行申請需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下材料(一式三份)：(1)由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人簽署的申請書；

(2)擬申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶群以及相關(guān)分析預(yù)測；

(3)業(yè)務(wù)實施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風(fēng)險及擬采取的管理措施等；(4)商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見；

(5)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他文件和資料。

3．商業(yè)銀行開展其他不需要審批的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)將以下資料按照相關(guān)規(guī)定及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機(jī)構(gòu)報送：

(1)理財計劃擬銷售的客戶群，以及相關(guān)分析說明；

(2)理財計劃擬銷售的規(guī)模、資金成本與收益測算，以及相關(guān)計算說明；(3)擬銷售理財計劃的對外介紹材料和宣傳材料；(4)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他材料。(二)關(guān)于業(yè)務(wù)制度建設(shè)的要求

1．商業(yè)銀行應(yīng)建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部控制和定期檢查制度，保證綜合理財服務(wù)符合有關(guān)法律、法規(guī)及銀行與客戶的約定。2．商業(yè)銀行應(yīng)建立健全有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)部審核程序，嚴(yán)格內(nèi)部審查和稽核監(jiān)督管理。

3．商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險管理體系，并將個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納入商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系之中。

4．商業(yè)銀行應(yīng)制定理財計劃或產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計工作流程，制定內(nèi)部審批程序，明確主要風(fēng)險以及應(yīng)采取的風(fēng)險管理措施，并按照有關(guān)要求向監(jiān)管部門報送。

5．商業(yè)銀行應(yīng)對理財計劃設(shè)置市場風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，建立有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。6．商業(yè)銀行應(yīng)區(qū)分理財顧問服務(wù)與一般性業(yè)務(wù)咨詢活動，按照防止誤導(dǎo)客戶或不當(dāng)銷售的原則制定個人理財業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規(guī)范。

7．商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要簽署必要的客戶委托授權(quán)書和其他代理客戶投資所必需的法律文件。

8．個人理財業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易或者外匯管理規(guī)定的，商業(yè)銀行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定建立相應(yīng)的管理制度和風(fēng)險控制制度。

(三)關(guān)于理財業(yè)務(wù)人員的要求

1．商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合資格要求：

(1)對個人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識。(2)遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則。(3)掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性。(4)具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗。(5)具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格。

(6)具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。

2．商業(yè)銀行應(yīng)配備與開展的個人理財業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財業(yè)務(wù)人員，保證個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于20小時。

3．中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會將根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與監(jiān)管的需要，組織、指導(dǎo)個人理財業(yè)務(wù)人員的從業(yè)培訓(xùn)和考核。

(四)關(guān)于個人理財資金使用與核算管理的條件

1．商業(yè)銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應(yīng)按照理財合同的約定管理和使用。

2．在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次。

3．商業(yè)銀行應(yīng)按季度準(zhǔn)備理財計劃各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。

4．商業(yè)銀行應(yīng)在理財計劃終止時，或理財計劃投資收益分配時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細(xì)情況報告。

5．商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的性質(zhì)，按照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，采用適宜的會計核算和稅務(wù)處理方法。

二、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

中國銀監(jiān)會對于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)實行審批制和報告制。(一)關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)審批與報告的政策監(jiān)管

1．商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準(zhǔn)：

(1)保證收益理財計劃；(2)為開展個人理財業(yè)務(wù)而設(shè)計的具有收益性的新的投資性產(chǎn)品；(3)需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他個人理財業(yè)務(wù)。

2．中資商業(yè)銀行(不包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行)開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。外資獨資銀行、合資銀行、外國銀行分行開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)按照有關(guān)外資銀行業(yè)務(wù)審批程序的規(guī)定，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人按照有關(guān)程序規(guī)定，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機(jī)構(gòu)審批。3．商業(yè)銀行開展其他個人理財業(yè)務(wù)活動，不需要審批，但應(yīng)按照規(guī)定，在發(fā)售理財產(chǎn)品后5日內(nèi)將相關(guān)資料報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機(jī)構(gòu)。

4．中資商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)其總行的授權(quán)開展相應(yīng)的個人理財業(yè)務(wù)。外資銀行分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)其總行或地區(qū)總部等的授權(quán)開展相應(yīng)的個人理財業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)開展相關(guān)個人理財業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持其總行(地區(qū)總部等)的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向所在地中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)報告。(二)關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)的政策監(jiān)管要求

1．商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)性審查，準(zhǔn)確界定個人理財業(yè)務(wù)所包含的各種法律關(guān)系。2．商業(yè)銀行利用理財顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和承受能力，評估客戶的財務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。

3．商業(yè)銀行不應(yīng)銷售經(jīng)壓力測試顯示潛在損失超過商業(yè)銀行警戒標(biāo)準(zhǔn)的理財計劃。4．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證個人理財服務(wù)的連續(xù)性、有效性。

5．商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，可根據(jù)相關(guān)規(guī)定向客戶收取適當(dāng)?shù)馁M用，收費標(biāo)準(zhǔn)和收費方式應(yīng)在與客戶簽訂的合同中明示。

6．商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，涉及金融衍生產(chǎn)品交易和外匯管理規(guī)定的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營資格。

(三)關(guān)于理財產(chǎn)品(計劃)的政策監(jiān)管要求

1．商業(yè)銀行銷售的理財計劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應(yīng)按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。

2．商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當(dāng)做理財計劃銷售，或者將理財計劃與本行儲蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售。

3．商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

4．商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險應(yīng)由客戶承擔(dān)。5．商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額。6．商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負(fù)值的理財計劃。

7．商業(yè)銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá)；對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財計劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)。(四)關(guān)于對個人理財業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)管

1．中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與監(jiān)管的實際需要，按照相應(yīng)的監(jiān)管權(quán)限，組織相關(guān)調(diào)查和檢查活動。

2．商業(yè)銀行應(yīng)按季度對個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，并于下一季度的第一個月內(nèi)，將有關(guān)統(tǒng)計分析報告(一式三份)報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

3．商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計終止編制本個人理財業(yè)務(wù)報告。報告和相關(guān)報表(一式三份)應(yīng)于下一的2月底前報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

三、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

1．商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第47條的規(guī)定和《金融違法行為處罰辦法》的相關(guān)規(guī)定對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：(1)違規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的；

(2)未建立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實際落實風(fēng)險評估、監(jiān)測與管控措施，造成銀行重大損失的；

(3)泄露或不當(dāng)使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的;(4)利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；(5)挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的。

2．商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實施處罰：

(1)違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財計劃或產(chǎn)品的；

(2)將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進(jìn)行變相高息攬儲的；(3)提供虛假的成本收益分析報告或風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)的；(4)未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險揭示和信息披露的；(5)未按規(guī)定進(jìn)行客戶評估的。

3．商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一，并造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任：

(1)商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的；(2)商業(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的；

(3)不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財計劃或產(chǎn)品的。第二節(jié) 個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

中國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》，對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理工作作出了全面的規(guī)定。

一、個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險

個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中面臨的法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等主要風(fēng)險，也應(yīng)包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險。

二、個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基本要求

1．商業(yè)銀行對各類個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，都應(yīng)同時滿足個人理財顧問服務(wù)相關(guān)風(fēng)險管理的基本要求。2．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證。

3．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定并落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施，合規(guī)、有序地開展個人理財業(yè)務(wù)，切實保護(hù)客戶的合法權(quán)益。

4．商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行投資操作和資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動，應(yīng)與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)。商業(yè)銀行應(yīng)妥善保管相關(guān)合同和各類授權(quán)文件，并至少每年重新確認(rèn)一次。

5．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理，明確相關(guān)部門及其工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的授權(quán)。

三、個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理

建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機(jī)制對于降低個人理財顧問服務(wù)的法律風(fēng)險、操作風(fēng)險和聲譽風(fēng)險十分重要。(一)設(shè)置風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)

商業(yè)銀行應(yīng)至少建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，并要求內(nèi)部審計部門提供獨立的風(fēng)險評估報告，定期召集相關(guān)人員對個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析與評估。(二)建立有效的規(guī)章制度

商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)充分了解個人理財顧問服務(wù)可能對商業(yè)銀行法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等產(chǎn)生的重要影響、密切關(guān)注個人理財顧問服務(wù)的操作風(fēng)險、合規(guī)性風(fēng)險等風(fēng)險管控制度的實際執(zhí)行情況，確保個人理財顧問服務(wù)的各項管理制度和風(fēng)險控制措施體現(xiàn)對客戶了解和符合客戶最大利益的原則。(三)個人理財顧問服務(wù)管理

1．商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務(wù)，應(yīng)根據(jù)不同種類個人理財顧問服務(wù)的特點，以及客戶的經(jīng)濟(jì)狀況、風(fēng)險認(rèn)知能力和承受能力等，對客戶進(jìn)行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務(wù)適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

2．商業(yè)銀行應(yīng)在客戶分層的基礎(chǔ)上，結(jié)合不同個人理財顧問服務(wù)類型的特點，確定向不同客戶群提供個人理財顧問服務(wù)的通道。

3．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。

4．商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、推介投資產(chǎn)品服務(wù)，應(yīng)首先調(diào)查了解客戶的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的，以及對相關(guān)風(fēng)險的認(rèn)知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品，并將有關(guān)評估意見告知客戶，雙方簽字。

5．客戶評估報告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認(rèn)可。

6．對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。

7．商業(yè)銀行在向客戶說明有關(guān)投資風(fēng)險時，應(yīng)使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

(四)商業(yè)銀行個人理財顧問業(yè)務(wù)內(nèi)部的審查與監(jiān)督管理

商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)配備必要的人員，對本行從事個人理財顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力、個人理財顧問服務(wù)操作的合規(guī)性與規(guī)范性、個人理財顧問服務(wù)品質(zhì)等進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。

個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售情況。(五)個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險提示

商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險揭示內(nèi)容。風(fēng)險揭示應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確，確保客戶能夠正確理解風(fēng)險揭示的內(nèi)容。商業(yè)銀行通過理財服務(wù)銷售的其他產(chǎn)品，也應(yīng)進(jìn)行明確的風(fēng)險揭示。

四、綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理(一)設(shè)置綜合理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)

商業(yè)銀行應(yīng)清楚劃分相關(guān)業(yè)務(wù)運作部門的職責(zé)，采取充分的隔離措施，避免利益沖突可能給客戶造成的損害。(二)建立自上而下的風(fēng)險管理制度體系

商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部管理與監(jiān)督體系、客戶授權(quán)檢查與管理體系和風(fēng)險評估與報告體系，并及時對相關(guān)體系的運行情況進(jìn)行檢查。

商業(yè)銀行的董事會或高級管理層應(yīng)根據(jù)本行理財計劃的發(fā)展策略、資本實力和管理能力，確定本行 理財計劃所能承受的總體風(fēng)險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風(fēng)險程度。

商業(yè)銀行的董事會或高級管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財計劃及其所包含的投資產(chǎn)品的性質(zhì)、銷售規(guī)模和投資的復(fù)雜程度，針對理財計劃面臨的各類風(fēng)險，制定清晰、全面的風(fēng)險限額管理制度，建立相應(yīng)的管理體系。(三)綜合理財產(chǎn)品(計劃)的風(fēng)險管理制度

商業(yè)銀行應(yīng)綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品可能對客戶產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點。保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元(或等值外幣)以上；

其他理財計劃和投資產(chǎn)品的銷售起點金額應(yīng)不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風(fēng)險認(rèn)識和承受能力確定。

(四)綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制

商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險限額，市場風(fēng)險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險價值限額等。但在所采用的風(fēng)險限額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括風(fēng)險價值限額。商業(yè)銀行對信用風(fēng)險限額的管理，應(yīng)當(dāng)包括結(jié)算前信用風(fēng)險限額和結(jié)算信用風(fēng)險限額。

商業(yè)銀行可根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況確定流動性風(fēng)險限額的管理，但流動性風(fēng)險限額應(yīng)至少包括期限錯配限額。(五)綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險提示

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險。

五、個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品(計劃)風(fēng)險管理(一)個人理財產(chǎn)品(計劃)銷售管理

商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風(fēng)險處置能力等進(jìn)行評估，并明確界定雙方的權(quán)利與義務(wù)，劃分相關(guān)風(fēng)險的承擔(dān)責(zé)任和轉(zhuǎn)移方式。

商業(yè)銀行應(yīng)要求提供代銷產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)提供詳細(xì)的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場分析報告和風(fēng)險收益測算報告。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品的介紹材料和宣傳材料。

(二)個人理財產(chǎn)品(計劃)的開發(fā)管理

商業(yè)銀行研發(fā)新的投資產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范，在進(jìn)行任何新的投資產(chǎn)品開發(fā)之前，都應(yīng)當(dāng)就產(chǎn)品開發(fā)的背景、可行性、擬銷售的潛在目標(biāo)客戶群等進(jìn)行分析，并報董事會或高級管理層批準(zhǔn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立新產(chǎn)品風(fēng)險的跟蹤評估制度，在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風(fēng)險狀況進(jìn)行定期評估。(三)個人理財產(chǎn)品(計劃)的監(jiān)管要求

1．理財產(chǎn)品(計劃)的名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性，避免使用帶有誘惑性、主導(dǎo)性和承諾性的稱謂。2．理財產(chǎn)品(計劃)的設(shè)計應(yīng)強(qiáng)調(diào)合理性。

3．理財產(chǎn)品(計劃)的風(fēng)險揭示應(yīng)充分、清晰和準(zhǔn)確。4．加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)市場風(fēng)險的管理。

商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預(yù)測、無產(chǎn)品(計劃)期限、無風(fēng)險管控預(yù)案的理財產(chǎn)品(計劃)。第三節(jié) 個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的臺規(guī)性管理

根據(jù)銀監(jiān)會的要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立理財從業(yè)人員持證上崗管理制度，完善理財人員的處罰和退出機(jī)制，加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)人員的持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)操守教育；要建立問責(zé)制度，對發(fā)生多次或較嚴(yán)重誤導(dǎo)銷售的從業(yè)人員，及時取消其相關(guān)從業(yè)資格，并追究管理負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

一、從業(yè)人員的基本構(gòu)成

(一)個人理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員

根據(jù)所從事個人理財業(yè)務(wù)管理運作方式的不同，個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員可以區(qū)分為個人理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員。個人理財顧問從業(yè)人員向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務(wù)管理和運用資金并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險；綜合理財服務(wù)從業(yè)人員在向客戶提供理財顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動，投資收益與風(fēng)險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)。(二)理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理

理財經(jīng)理側(cè)重于為客戶提供財務(wù)分析、理財規(guī)劃與投資建議；關(guān)系經(jīng)理則側(cè)重于客戶關(guān)系管理和理財計劃、投資性理財產(chǎn)品的營銷。

(三)資深理財經(jīng)理、高級理財經(jīng)理、中級理財經(jīng)理和助理理財經(jīng)理

根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的資質(zhì)能力與工作業(yè)績，可以對從業(yè)人員實施等級管理，區(qū)分為資深理財經(jīng)理、高級理財經(jīng)理、中級理財經(jīng)理與助理理財經(jīng)理。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分理財顧問服務(wù)與一般性業(yè)務(wù)

咨詢活動，明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。

二、從業(yè)人員的基本條件

1．對個人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識。2．遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)、行為守則。

3．掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解。4．具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗。5．具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格。

6．具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。

三、從業(yè)人員職業(yè)操守要求(一)從業(yè)基本準(zhǔn)則

1．誠實信用。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以高標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德規(guī)范行事，品行正直，恪守誠實信用的原則。2．守法合規(guī)。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度。3．專業(yè)勝任。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力。

4．勤勉盡職。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)勤勉謹(jǐn)慎，對所在機(jī)構(gòu)負(fù)有誠實信用義務(wù)，切實履行崗位職責(zé)，維護(hù)所在機(jī)構(gòu)商業(yè)信譽。

5．保護(hù)商業(yè)秘密和隱私。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保守所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密，保護(hù)客戶信息和隱私。(二)從業(yè)人員與客戶

1．熟知業(yè)務(wù)。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)知識水平，熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)處理流程及風(fēng)險控制框架。

2．監(jiān)督規(guī)避。從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示誘導(dǎo)客戶規(guī)避金融外匯監(jiān)管規(guī)定。

3．崗位職責(zé)。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守業(yè)務(wù)操作指引，遵循銀行崗位職責(zé)劃分和風(fēng)險隔離的操作規(guī)程，確?？蛻艚灰椎陌踩?。

4．利益沖突。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅持誠實守信、公平合理、客戶利益至上的原則，正確處理業(yè)務(wù)開拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系。

5．內(nèi)幕交易。從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定，不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示的形式告知法律和所在機(jī)構(gòu)允許范圍以外的人員，不得利用內(nèi)幕信息獲取個人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。

6．了解客戶。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行對客戶盡職調(diào)查的義務(wù)，了解客戶賬戶開立、資金調(diào)撥的用途以及賬戶是否會被第三方控制使用等情況。同時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險控制要求，了解客戶的財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)單據(jù)及客戶的風(fēng)險承受能力。

7．反洗錢。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守反洗錢的有關(guān)規(guī)定，熟知銀行承擔(dān)的反洗錢義務(wù)，在嚴(yán)守客戶隱私的同時，及時按照所在機(jī)構(gòu)的要求，報告大額和可疑交易。

8．風(fēng)險揭示。向客戶推薦產(chǎn)品或提供服務(wù)時，從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定要求，對所推薦的產(chǎn)品及服務(wù)涉及的法律風(fēng)險、政策風(fēng)險以及市場風(fēng)險等進(jìn)行充分的提示。

9．信息披露。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分其所在機(jī)構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品和由其所在機(jī)構(gòu)自擔(dān)風(fēng)險的產(chǎn)品，對所在機(jī)構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品必須以明確的、足以讓客戶注意的方式向其提示被代理人的名稱、產(chǎn)品性質(zhì)、產(chǎn)品風(fēng)險和產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者、本銀行在本產(chǎn)品銷售過程中的責(zé)任和義務(wù)等必要的信息。(三)從業(yè)人員與同事

從業(yè)人員與同事應(yīng)當(dāng)團(tuán)結(jié)合作。從業(yè)人員在工作中應(yīng)當(dāng)樹立理解、信任、合作的團(tuán)隊精神，共同創(chuàng)造，共同進(jìn)步，分享專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。(四)從業(yè)人員與所在機(jī)構(gòu)

從業(yè)人員對所在機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)忠于職守，保護(hù)所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密、知識產(chǎn)權(quán)和專有技術(shù)，自覺維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的形象和聲譽。

(五)從業(yè)人員與同業(yè)人員

1．同業(yè)競爭。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅持同業(yè)間公平、有序競爭原則，在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中，不得使 用不正當(dāng)競爭手段。

2．商業(yè)保密與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。不得泄露本機(jī)構(gòu)客戶信息和本機(jī)構(gòu)尚未公開的財務(wù)數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略以及新的產(chǎn)品研發(fā)等重大內(nèi)部信息或商業(yè)秘密?！?六)從業(yè)人員與監(jiān)管者

從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，對監(jiān)管機(jī)構(gòu)坦誠和誠實，與監(jiān)管部門建立并保持良好的關(guān)系，接受銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)管。

四、從業(yè)人員的限制性條款 從業(yè)人員對理財計劃的宣傳和介紹，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá)；對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財計劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)，否則不得宣傳介紹“預(yù)期收益率”或“最高收益率”。禁止從業(yè)人員將理財產(chǎn)品(計劃)當(dāng)做一般儲蓄產(chǎn)品，進(jìn)行大眾化推銷；禁止從業(yè)人員誤導(dǎo)客戶購買與其風(fēng)險認(rèn)知和承受能力不相符合的理財產(chǎn)品(計劃)；禁止從業(yè)人員有意隱瞞或歪曲理財產(chǎn)品(計劃)重要風(fēng)險信息，用欺騙手段銷售理財產(chǎn)品(計劃)。

任何崗位的從業(yè)人員都應(yīng)當(dāng)在各自規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行交易，任何突破限額的交易都應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)內(nèi)部管理規(guī)定事先審批。

五、從業(yè)人員的違法責(zé)任

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第61條至第65條，對個人理財業(yè)務(wù)中違反法律、法規(guī)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任作了明確規(guī)定： 1．民事責(zé)任。

2．行政監(jiān)管措施與行政處罰。3．刑事責(zé)任。

第四節(jié) 客戶的臺規(guī)性管理

一、客戶的準(zhǔn)入管理

鑒于理財業(yè)務(wù)的高風(fēng)險性，中國銀監(jiān)會和各家商業(yè)銀行對理財客戶的財富狀況、風(fēng)險承受能力均有一定的要求。銀監(jiān)會對個人理財業(yè)務(wù)客戶的準(zhǔn)入門檻有限制。這一要求實際上已經(jīng)將很多普通的銀行客戶屏蔽在理財業(yè)務(wù)的門檻外。

各家商業(yè)銀行根據(jù)自身理財產(chǎn)品性質(zhì)、客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和風(fēng)險承受能力分別設(shè)立了不同的客戶準(zhǔn)人標(biāo)準(zhǔn)。在理財產(chǎn)品性質(zhì)方面，一般風(fēng)險程度越高的產(chǎn)品其客戶門檻越高。

二、客戶的基本條件

當(dāng)前銀行的個人理財產(chǎn)品種類繁多，不同的銀行針對不同的理財產(chǎn)品設(shè)定了不同的客戶條件，商業(yè)銀行一般會考察以下兩個基本條件：

1．客戶的個人或家庭金融資產(chǎn)數(shù)量。2．重要人士標(biāo)準(zhǔn)。

在將個人金融資產(chǎn)作為客戶主要判斷標(biāo)準(zhǔn)的同時，考慮到業(yè)務(wù)開展及政策延續(xù)性的需要，銀行一般會將一定比例的重要人士納入客戶準(zhǔn)人范圍。

三、客戶的限制性條件

商業(yè)銀行在向客戶銷售理財產(chǎn)品前，應(yīng)按照“了解你的客戶’’原則，充分了解客戶的財務(wù)狀況、投資目的、投資經(jīng)驗、風(fēng)險偏好、投資預(yù)期等信息，建立客戶資料檔案；同時，應(yīng)建立客戶評估機(jī)制，針對不同理財 產(chǎn)品設(shè)計專門的產(chǎn)品適合度評估書，在營業(yè)網(wǎng)點當(dāng)面對客戶的產(chǎn)品適合度進(jìn)行評估(不得通過網(wǎng)絡(luò)或電> 話等手段進(jìn)行)，并由客戶對評估結(jié)果簽字確認(rèn)。

四、客戶的違法責(zé)任

在理財業(yè)務(wù)中，客戶應(yīng)當(dāng)確保其提供的身份證件真實、合法，不得使用偽造、變造的身份證明。

另外客戶應(yīng)當(dāng)確保其資金來源合法，不得利用理財業(yè)務(wù)洗錢，將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益用 來購買理財產(chǎn)品。

第三篇：第八章 個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

第八章 個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

考試大綱規(guī)定的考試要求：

一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

（一）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

（二）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

（三）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

二、個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

（一）個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險

（二）個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基本要求

（三）個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理

（四）綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

（五）個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品（計劃）風(fēng)險管理

三、個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的合規(guī)性管理

（一）從業(yè)人員的基本構(gòu)成（二）從業(yè)人員的基本條件

（三）從業(yè)人員職業(yè)操守要求

（四）從業(yè)人員的限制性條款

（五）從業(yè)人員的違法責(zé)任

四、客戶的合規(guī)性管理

（一）客戶的準(zhǔn)入管理

（二）客戶的基本條件

（三）客戶的限制性條件

（四）客戶的違法責(zé)任

要點詳解：

一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

（一）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的不同特點，商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定的條件：

（1）具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度；

（2）有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員；

（3）具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系；

（4）信譽良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件；

（5）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。

具體來說，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件包括以下幾個方面：

1.關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置

也就是商業(yè)銀行應(yīng)建立健全個人理財業(yè)務(wù)的管理體系

明確：

（1）個人理財業(yè)務(wù)的管理部門

（2）針對理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的不同特點，分別制定相關(guān)的管理規(guī)章制度

（3）進(jìn)一步明確相關(guān)部門和人員的責(zé)任

2.開展需要審批的業(yè)務(wù)的，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送的材料：

① 申請書——銀行負(fù)責(zé)人簽字

② 擬申請業(yè)務(wù)介紹——業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶群、及相關(guān)預(yù)測分析

③ 業(yè)務(wù)實施方案——擬申請業(yè)務(wù)管理體系、主要風(fēng)險及相關(guān)措施

④ 審核意見——銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見

⑤ 其他文件和資料

3.開展不需要審批的業(yè)務(wù)的，應(yīng)報備的材料：

（1）理財計劃擬銷售的客戶群，及相關(guān)分析說明。

（2）理財計劃擬銷售的規(guī)模、資金成本與收益測算。

（3）相關(guān)產(chǎn)品的宣傳材料。

（4）監(jiān)管當(dāng)局要求的其他材料。

4.開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備的制度建設(shè)要求

（1）建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部控制和定期檢查制度。

目的是保證業(yè)務(wù)開展符合有關(guān)法律、法規(guī)及與客戶的約定。

（2）建立健全理財計劃業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)部審核程序。

目的是對理財業(yè)務(wù)的研發(fā)、定價、風(fēng)險管理、銷售、資金管理運用、賬務(wù)處理、收益分配等進(jìn)行全面規(guī)范

（3）建立相應(yīng)的理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理體系。

目的是保證該風(fēng)險管理體系能夠覆蓋個人理財業(yè)務(wù)的所有風(fēng)險類型，并納入到銀行全面風(fēng)險管理體系中。

（4）制定個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計流程，明確主要風(fēng)險以及應(yīng)采取的風(fēng)險管理措施。

（5）設(shè)置市場風(fēng)險的監(jiān)測指標(biāo)，從而建立有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

（6）制定個人理財業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規(guī)范。

防止誤導(dǎo)或?qū)蛻舻牟划?dāng)銷售。原因是理財顧問服務(wù)不同于一般性業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)。

（7）開展相關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同，明確權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

（8）業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易或者外匯管理規(guī)定的，應(yīng)遵照相關(guān)規(guī)定，避免法律風(fēng)險。

5.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合以下資格要求：

（1）對相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等有充分的了解和認(rèn)識。

（2）遵守作為從業(yè)人員的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則。

（3）掌握相關(guān)產(chǎn)品的特性。

（4）具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗。

（5）具備監(jiān)管部門要求行業(yè)資格。

（6）理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于20小時。

（7）其他資格條件。

6.銀行應(yīng)具備開展個人理財資金使用與核算管理的條件

（1）銀行應(yīng)保證理財計劃匯集的理財資金，按照理財合同的約定管理并使用。

（2）理財期間應(yīng)向客戶定期提供客戶持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，并載明資產(chǎn)的變動、收入、費用及期末資產(chǎn)估值。

（3）銀行應(yīng)按季度向客戶提供理財計劃各種投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料。

（4）銀行在理財計劃終止時，或分配收益時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細(xì)情況報告。

（5）銀行應(yīng)按照理財業(yè)務(wù)的性質(zhì)、按照有關(guān)規(guī)定，采用適宜的會計核算和稅務(wù)處理方法。

（二）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

對于個人理財業(yè)務(wù)，我國實行審批制度和報告制度

1.關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)審批與報告的政策監(jiān)督

（1）需申請批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)：

① 保證收益理財計劃。

② 需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他個人理財業(yè)務(wù)。

（2）報審（申請）之前的工作

在業(yè)務(wù)申請之前，銀行應(yīng)就有關(guān)業(yè)務(wù)方案（包括開展業(yè)務(wù)的資源配備情況、業(yè)務(wù)風(fēng)險情況、擬采取的措施等）與銀監(jiān)部門進(jìn)行溝通，并根據(jù)其意見進(jìn)行修改。

（3）報審要求：

①中資商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行）開辦需審批的理財業(yè)務(wù)，由其法人（總行）報批銀監(jiān)會；

②外資背景銀行，按外資銀行業(yè)務(wù)審批程序，報批銀監(jiān)會；

③城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行由其法人報批銀監(jiān)會或派出機(jī)構(gòu)。

（4）不需報批的個人理財業(yè)務(wù)規(guī)定

在發(fā)售理財產(chǎn)品5日內(nèi)將相關(guān)資料報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機(jī)構(gòu)。

（5）中資商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)其總行的授權(quán)開展相應(yīng)的個人理財業(yè)務(wù)。但需持有總行的授權(quán)文件報告當(dāng)?shù)劂y監(jiān)機(jī)構(gòu)。

2.關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)的政策監(jiān)管要求

開展個人理財服務(wù)應(yīng)滿足相關(guān)政策監(jiān)管要求

（1）關(guān)于合規(guī)性審查的要求

銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行合規(guī)性審查，防范法律風(fēng)險。

（2）關(guān)于向客戶推介投資產(chǎn)品的服務(wù)的政策要求

向客戶推介，需在充分了解客戶風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力、風(fēng)險承受能力及在充分評估客戶財務(wù)狀況的基礎(chǔ)上，推介合適的投資產(chǎn)品并由客戶自主選擇。

并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。

（3）關(guān)于市場風(fēng)險管理要求

開展個人理財業(yè)務(wù)，在進(jìn)行市場風(fēng)險管理時，應(yīng)對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進(jìn)行充分的壓力測試，評估其對銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置和應(yīng)急預(yù)案。

（4）關(guān)于服務(wù)應(yīng)急計劃的要求

銀行應(yīng)制定個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃，保證服務(wù)的連續(xù)性、有效性。

（5）關(guān)于收取個人理財服務(wù)費的政策要求

開展個人理財業(yè)務(wù)可以收取適當(dāng)?shù)馁M用，但收費標(biāo)準(zhǔn)、收費方式，應(yīng)作為服務(wù)合同的條款。

（6）關(guān)于金融衍生品的要求

理財業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易和外匯管理規(guī)定的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營資格。

（7）其他有關(guān)規(guī)定

開展理財業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規(guī)行為的，應(yīng)及時向相關(guān)部門報告。

3.關(guān)于理財產(chǎn)品（計劃）的政策監(jiān)管要求

（1）有關(guān)結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的要求

其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)部分按照儲蓄存款管理、衍生交易部分按照金融衍生品管理。

（2）關(guān)于一般儲蓄存款產(chǎn)品的要求

商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當(dāng)作理財計劃銷售，或?qū)⒗碡敭a(chǎn)品與儲蓄存款強(qiáng)制搭配銷售。

（3）關(guān)于理財產(chǎn)品收益率的規(guī)定

商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

（4）關(guān)于保證收益理財產(chǎn)品附加條件的要求

向客戶承諾保證收益的附加條件的，附加條件可以是對理財產(chǎn)品期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)。但附加條件產(chǎn)生的投資風(fēng)險應(yīng)由客戶承擔(dān)。

（5）關(guān)于理財產(chǎn)品銷售的要求

應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額。

（6）不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負(fù)值的理財計劃。

（7）關(guān)于理財產(chǎn)品的市場風(fēng)險管理要求

對理財產(chǎn)品（計劃）應(yīng)建立有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

4.關(guān)于對個人理財業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)管

（1）銀監(jiān)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)理財業(yè)務(wù)的發(fā)展及監(jiān)管的實際需要，組織相關(guān)調(diào)查和檢查活動。

檢查的內(nèi)容包括：

①從業(yè)人員的專業(yè)勝任能力、職業(yè)操守

②客戶授權(quán)管理資產(chǎn)的授權(quán)充分性和合規(guī)性，操作程序的規(guī)范性等

③理財業(yè)務(wù)過程中對投資人的保護(hù)情況、相關(guān)產(chǎn)品風(fēng)險的控制情況

（2）是否按要求按季度對個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，并上報銀監(jiān)機(jī)構(gòu)。

（3）銀行在每一會計終了編制本個人理財業(yè)務(wù)報告。

內(nèi)容包括：本個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況、理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況及理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況。

（三）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

1.關(guān)于違規(guī)業(yè)務(wù)的規(guī)定

（1）追究刑事責(zé)任的情形

對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任情形包括：

①違規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的；

②未建立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系，或雖建立了兩個制度但未落實，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；

③泄露或不當(dāng)使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的；

④利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；

⑤挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的。

（2）由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)規(guī)定實施處罰的情形：

①違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財產(chǎn)品的；

②將一般儲蓄產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率政策，進(jìn)行變相高息攬儲的；

③提供虛假的成本收益分析報告或風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)的；

④未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險揭示或信息披露的；

⑤未按規(guī)定進(jìn)行客戶評估的。

（3）應(yīng)該按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任的情形：

①未保存客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品是符合客戶利益原則的；

②未按客戶指令進(jìn)行操作，或未保存相關(guān)證明文件的；

③不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員提供理財顧問服務(wù)、銷售理財產(chǎn)品的。

2.關(guān)于違規(guī)處罰的規(guī)定

（1）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以處罰。

（2）違反審慎經(jīng)營規(guī)則或者進(jìn)行不公平競爭的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)責(zé)令其限期改正

二、個人理財?shù)娘L(fēng)險管理

（一）個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險

應(yīng)當(dāng)對個人理財業(yè)務(wù)實行全面、全程風(fēng)險管理。

1.既包括銀行提供理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中的法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等主要風(fēng)險

2.也應(yīng)包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險

3.還包括商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險。

【例題】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)防范的風(fēng)險不包括（）。

A.流動性風(fēng)險

B.管理風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

C.法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險

D.市場風(fēng)險和信用風(fēng)險

『正確答案』B

（二）個人理財風(fēng)險管理的基本要求

1.對各類個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，都應(yīng)同時滿足個人理財顧問服務(wù)相關(guān)風(fēng)險管理的基本要求。

2.應(yīng)具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力。

3.應(yīng)當(dāng)制定并落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施。

4.建立個人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度。

5.在接受客戶委托進(jìn)行投資操作和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動時，應(yīng)與客戶簽訂合同。

6.應(yīng)將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理。

7.保存完備的個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)記錄。

（三）個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理要求

1.個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理原則

銀行應(yīng)確保個人理財顧問服務(wù)的各項管理制度和風(fēng)險控制措施體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

2.設(shè)置風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的要求

（1）至少應(yīng)建立管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。

（2）內(nèi)部審計部門應(yīng)制定對個人理財業(yè)務(wù)的審計規(guī)范，并保證審計的獨立性。

3.建立有效的規(guī)章制度的要求

（1）應(yīng)建立個人理財顧問服務(wù)的各項管理制度和風(fēng)險防控措施，并確保其體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

（2）制定相應(yīng)的具有針對性（不同層次客戶，不同類型客戶、不同服務(wù)內(nèi)容的風(fēng)險不同）的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程并具有較高的操作性。

（3）建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度。

（4）應(yīng)建立個人理財顧問服務(wù)的跟蹤評估制度，并進(jìn)行定期的客戶評估和投資建議評估。

（5）商業(yè)銀行應(yīng)制定相關(guān)制度接受并及時處理客戶投訴。

4.個人理財顧問服務(wù)管理

（1）對客戶進(jìn)行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務(wù)適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

（2）在客戶分層的基礎(chǔ)上，確定向不同客戶群提供個人理財顧問服務(wù)的通道。

（3）明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限。禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)。

（4）理財服務(wù)人員應(yīng)了解所銷售的銀行產(chǎn)品、代理銷售產(chǎn)品的性質(zhì)、風(fēng)險收益狀況及市場發(fā)展情況等。

（5）在提供理財規(guī)劃、投資顧問、和產(chǎn)品推介服務(wù)時，首先調(diào)查了解客戶的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的，以及對相關(guān)風(fēng)險的認(rèn)知和承受能力，評估客戶是否合適購買所推介的產(chǎn)品，并將有關(guān)評估意見告知客戶。

（6）評估報告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，應(yīng)制定專門的文件，列明銀行意見、客戶意愿并簽字蓋章。

（7）對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。

（8）應(yīng)使用通俗易懂的語言，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

5.商業(yè)銀行個人理財顧問業(yè)務(wù)內(nèi)部的審查與監(jiān)督管理

（1）銀行應(yīng)配備必要人員對個人理財業(yè)務(wù)人員的資格、服務(wù)的規(guī)范性、服務(wù)品質(zhì)等進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。

（2）內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售情況。

（3）業(yè)務(wù)審計應(yīng)制定審計規(guī)范，并保證審計活動的獨立性。

（4）對客戶的評估報告應(yīng)報個人理財業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。

6.個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險提示

（1）向客戶提供所有可能影響客戶投資決策的材料，投資產(chǎn)品介紹、及對客戶投資情況的評估和風(fēng)險時，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險揭示內(nèi)容。風(fēng)險揭示應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確。

（2）提供個人理財顧問服務(wù)時，要向客戶進(jìn)行風(fēng)險提示。

（四）綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

1.設(shè)置綜合理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)

（1）設(shè)立并保證理財計劃風(fēng)險分析部門、研究部門與理財計劃的銷售部門、交易部門分開。保證有關(guān)風(fēng)險評估分析、市場研究的客觀性。

（2）內(nèi)部監(jiān)督部門和審計部門應(yīng)當(dāng)獨立于理財計劃的運營部門。

2.建立自上而下的風(fēng)險管理制度體系

（1）建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部管理與監(jiān)督體系、客戶授權(quán)檢查與管理體系和風(fēng)險評估與報告體系，并及時對相關(guān)體系的運行情況進(jìn)行檢查。

（2）應(yīng)定期對內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進(jìn)行審核和測試。

（3）董事會和高級管理層應(yīng)在綜合本行發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力和人力資源狀況等情況后，慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃。

（4）確定本行理財計劃所能承受的總體風(fēng)險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風(fēng)險程度。

（5）確保理財計劃的風(fēng)險管理能夠按照規(guī)定的程序和方法實施，并明確劃分相關(guān)部門或人員在理財計劃風(fēng)險管理方面的權(quán)限與責(zé)任，建立內(nèi)部獨立審計監(jiān)督機(jī)制。

（6）董事會、高管層應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財計劃及其包含投資產(chǎn)品的性質(zhì)、銷售規(guī)模和投資的復(fù)雜程度，針對理財計劃面臨的各類風(fēng)險，制定清晰、全面的風(fēng)險限額管理制度，建立相應(yīng)的管理體系。

3.綜合理財產(chǎn)品（計劃）的風(fēng)險管理制度

（1）確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點。

①保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元以上。

②其他產(chǎn)品的銷售起點金額不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風(fēng)險認(rèn)識和承受能力確定。

（2）建立必要的委托投資跟蹤審計制度，保證代理客戶的投資活動符合與客戶的事先約定。

（3）應(yīng)事前對擬銷售的理財計劃進(jìn)行全面的風(fēng)險評估，制定主要風(fēng)險的管控措施。并建立分級核準(zhǔn)制度。

4.綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制

（1）商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險限額。

市場風(fēng)險限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險價值限額等。限額指標(biāo)體系中，都需包括風(fēng)險價值限額

（2）應(yīng)在銀行總體限額基礎(chǔ)上，按照風(fēng)險管理權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風(fēng)險限額，并確定每一理財計劃或產(chǎn)品的風(fēng)險限額。

（3）對信用風(fēng)險限額的管理，應(yīng)當(dāng)包括結(jié)算前信用風(fēng)險限額（要結(jié)合交易對手的信用狀況計算）和結(jié)算信用風(fēng)險限額（要依據(jù)理財產(chǎn)品涉及的交易工具實際結(jié)算方式）。

（4）根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況確定流動性風(fēng)險限額的管理（應(yīng)至少包括期限錯配風(fēng)險限額）。

（5）應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行交易，如有超限額交易，需事先經(jīng)過審批。

（6）對相關(guān)風(fēng)險的評估測算，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定采用適宜、有效的方法。

（7）負(fù)責(zé)理財計劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具的交易人員，與負(fù)責(zé)銀行自營交易的交易人員相分離。

5.綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險提示

（1）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險。

（2）對于非保本浮動收益理財計劃，風(fēng)險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括：“本理財產(chǎn)品是高風(fēng)險投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險，謹(jǐn)慎投資”。

（五）個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品（計劃）風(fēng)險管理

1.個人理財產(chǎn)品（計劃）銷售管理

（1）涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風(fēng)險處置能力進(jìn)行評估。

（2）要求提供代銷產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)提供詳細(xì)的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場分析報告和風(fēng)險收益測算報告。

（3）商業(yè)銀行提供的理財產(chǎn)品組合中如包括代理銷售產(chǎn)品，應(yīng)對所代理的產(chǎn)品進(jìn)行充分的分析，對相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的驗證。

（4）銷售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。

（5）編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時，應(yīng)進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示，提供必要的舉例說明。

2.個人理財產(chǎn)品（計劃）的開發(fā)管理

（1）應(yīng)當(dāng)制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范。

（2）新投資產(chǎn)品的介紹和宣傳材料應(yīng)當(dāng)按規(guī)定經(jīng)相關(guān)部門審核批準(zhǔn)。

（3）新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開發(fā)報告。

報告內(nèi)容包括：新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標(biāo)客戶及銷售方式，主要風(fēng)險和控制方法，風(fēng)險限額、風(fēng)險控制部門的權(quán)力與責(zé)任等

（4）建立新產(chǎn)品風(fēng)險的跟蹤評估制度，并定期進(jìn)行新產(chǎn)品的風(fēng)險評估。

3.個人理財產(chǎn)品（計劃）的監(jiān)管要求

（1）產(chǎn)品名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性。不能有誘導(dǎo)性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂。

（2）設(shè)計應(yīng)強(qiáng)調(diào)合理性。要求先做好市場調(diào)研工作、細(xì)分客戶群、針對不同目標(biāo)客戶群的特點，進(jìn)行相應(yīng)設(shè)計。

（3）風(fēng)險揭示應(yīng)充分、清晰和準(zhǔn)確（包括產(chǎn)品對不同客戶群的影響）。

（4）加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)市場風(fēng)險的管理。加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)市場的科學(xué)預(yù)測，進(jìn)行成本與收益的核算。不得銷售無市場分析預(yù)測、無計劃期限、無風(fēng)險控制預(yù)案的產(chǎn)品

三、個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的合規(guī)性管理

明確從業(yè)人員的資質(zhì)條件、職業(yè)操守、相關(guān)限制及違法責(zé)任，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險特性，遵守職業(yè)道德。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立理財從業(yè)人員持證上崗管理制度，完善理財人員的處罰和推出機(jī)制，加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)人員的持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)操守教育；要建立問責(zé)制度，對發(fā)生多次或較嚴(yán)重誤導(dǎo)銷售的業(yè)務(wù)人員，及時取消其相關(guān)從業(yè)資格，并追究管理負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

（一）從業(yè)人員的基本構(gòu)成

1.個人理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，根據(jù)從事個人理財業(yè)務(wù)管理的運作方式的不同，個人理財業(yè)務(wù)人員可分為理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員。

商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)配備必要的人員，進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。在綜合理財中，將不同的交易人員相分離。

2.理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理。

根據(jù)工作側(cè)重點不同，個人理財業(yè)務(wù)人員分為理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理。

理財經(jīng)理側(cè)重：財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃與投資建議

關(guān)系經(jīng)理側(cè)重：客戶關(guān)系管理和理財計劃、投資型理財產(chǎn)品的營銷。

3.資深理財經(jīng)理、高級理財經(jīng)理、中級理財經(jīng)理和助理理財經(jīng)理

根據(jù)從業(yè)人員的資質(zhì)能力和工作業(yè)績，對從業(yè)人員實施登記管理。

（二）從業(yè)人員的基本條件

1.對個人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識

2.遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則；

3.掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解；

4.具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗；

5.具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格；

6.具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。

（三）從業(yè)人員職業(yè)操守要求

1.從業(yè)基本準(zhǔn)則

（1）誠實信用。

（2）守法合規(guī)。

（3）專業(yè)勝任。

（4）勤勉盡職。

（5）保護(hù)商業(yè)秘密和隱私。

（6）公平競爭。

2.從業(yè)人員與客戶

（1）熟知業(yè)務(wù)。

（2）監(jiān)管規(guī)避。

（3）崗位職責(zé)。

（4）利益沖突。

（5）內(nèi)幕交易。

（6）了解客戶。

（7）反洗錢。

（8）風(fēng)險提示。

（9）信息披露。

3.從業(yè)人員與同業(yè)人員

（1）同業(yè)競爭。

（2）商業(yè)保密與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。

（四）從業(yè)人員的限制性條款

1.向客戶提供財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、推介投資產(chǎn)品服務(wù)，應(yīng)首先了解客戶，然后根據(jù)客戶的要求提供合適的投資產(chǎn)品，有客戶自主選擇，并進(jìn)行風(fēng)險提示；

2.從業(yè)人員對理財計劃的宣傳和介紹，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示；

3.從業(yè)人員不得主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買產(chǎn)品的客戶；

4.禁止將一般性儲蓄產(chǎn)品當(dāng)做理財產(chǎn)品向客戶推銷，或?qū)⒗碡敭a(chǎn)品當(dāng)做一般性儲蓄產(chǎn)品進(jìn)行大眾化推銷。

5.禁止從業(yè)人員有意隱瞞或歪曲產(chǎn)品的重要風(fēng)險等欺騙手段推銷產(chǎn)品。

【例題】從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益最大化原則，向客戶明示或暗示以幫助客戶規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定，達(dá)到利用個人理財服務(wù)規(guī)避監(jiān)管要求的目的（）。

『正確答案』錯

『答案解析』從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示以誘導(dǎo)客戶規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定，達(dá)到用個人理財服務(wù)規(guī)避監(jiān)管要求的目的

（五）從業(yè)人員的違法責(zé)任

1.民事責(zé)任

（1）商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的。

（2）商業(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的。

（3）不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財計劃或產(chǎn)品的。

2.行政監(jiān)管措施與行政處罰。

依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《金融違法行為處罰辦法》

3.刑事責(zé)任

四、客戶的合規(guī)性管理

（一）客戶的準(zhǔn)入管理

1.理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行將客戶關(guān)系管理、資金管理和投資組合管理等融合在一起，向客戶提供的綜合化、個性化服務(wù)。

2.理財業(yè)務(wù)無論對商業(yè)銀行還是客戶而言均是一種風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)品種。

3.中國銀監(jiān)會和各家商業(yè)銀行對理財客戶的財富狀況、風(fēng)險承受能力均有一定的要求。

4.同時中國銀監(jiān)會還要求商業(yè)銀行應(yīng)綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品可能對客戶產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點，規(guī)定保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元以上。

綜上，設(shè)置理財業(yè)務(wù)的門檻是非常必要的。同時銀監(jiān)會對個人理財業(yè)務(wù)客戶的準(zhǔn)入門檻有限制。

5.各家商業(yè)銀行根據(jù)自身理財產(chǎn)品性質(zhì)、客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和風(fēng)險承受能力設(shè)立了不同的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。

（二）客戶的基本條件

銀行針對不同的理財產(chǎn)品設(shè)定了不同的客戶條件，一般考查兩個重要條件：

1.客戶的個人或家庭金融資產(chǎn)數(shù)量

金融資產(chǎn)包括客戶在銀行的存款和購買的各種投資產(chǎn)品等個人金融資產(chǎn)

2.重要人士標(biāo)準(zhǔn)

銀行一般會將一定比例的重要人士納入客戶準(zhǔn)入范圍。

（三）客戶的限制性條件

商業(yè)銀行在實際設(shè)立的各種理財計劃中，也沒有設(shè)立其他限制性條款。

（四）客戶的違法責(zé)任

客戶應(yīng)當(dāng)確保其提供的身份證件真實、合法，不得使用偽造、編造的身份證明。

另外客戶應(yīng)當(dāng)確保其資金來源合法。

歸納總結(jié)：

一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

（一）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

（二）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

（三）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

二、個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

（一）個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險

（二）個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基本要求

（三）個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理

（四）綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

（五）個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品（計劃）風(fēng)險管理

三、個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的合規(guī)性管理

（一）從業(yè)人員的基本構(gòu)成（二）從業(yè)人員的基本條件

（三）從業(yè)人員職業(yè)操守要求

（四）從業(yè)人員的限制性條款

（五）從業(yè)人員的違法責(zé)任

四、客戶的合規(guī)性管理

（一）客戶的準(zhǔn)入管理

（二）客戶的基本條件

（三）客戶的違法責(zé)任

（四）客戶的限制性條件

第四篇：第八章 個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

個人理財

第八章 個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

考試大綱規(guī)定的考試要求：

一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

（一）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

（二）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

（三）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

二、個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

（一）個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險

（二）個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基本要求

（三）個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理

（四）綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

（五）個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品（計劃）風(fēng)險管理

三、個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的合規(guī)性管理

（一）從業(yè)人員的基本構(gòu)成（二）從業(yè)人員的基本條件

（三）從業(yè)人員職業(yè)操守要求

（四）從業(yè)人員的限制性條款

（五）從業(yè)人員的違法責(zé)任

四、客戶的合規(guī)性管理

（一）客戶的準(zhǔn)入管理

（二）客戶的基本條件

（三）客戶的限制性條件

（四）客戶的違法責(zé)任

要點詳解：

一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

（一）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的不同特點，商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定的條件：

（1）具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度；

（2）有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員；

（3）具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系；

（4）信譽良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件；

（5）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。

具體來說，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件包括以下幾個方面：

1.關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置

也就是商業(yè)銀行應(yīng)建立健全個人理財業(yè)務(wù)的管理體系

明確：

（1）個人理財業(yè)務(wù)的管理部門

（2）針對理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的不同特點，分別制定相關(guān)的管理規(guī)章制度

（3）進(jìn)一步明確相關(guān)部門和人員的責(zé)任

2.開展需要審批的業(yè)務(wù)的，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送的材料：

① 申請書——銀行負(fù)責(zé)人簽字

第1頁 個人理財

② 擬申請業(yè)務(wù)介紹——業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶群、及相關(guān)預(yù)測分析

③ 業(yè)務(wù)實施方案——擬申請業(yè)務(wù)管理體系、主要風(fēng)險及相關(guān)措施

④ 審核意見——銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見

⑤ 其他文件和資料

3.開展不需要審批的業(yè)務(wù)的，應(yīng)報備的材料：

（1）理財計劃擬銷售的客戶群，及相關(guān)分析說明。

（2）理財計劃擬銷售的規(guī)模、資金成本與收益測算。

（3）相關(guān)產(chǎn)品的宣傳材料。

（4）監(jiān)管當(dāng)局要求的其他材料。

4.開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備的制度建設(shè)要求

（1）建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部控制和定期檢查制度。

目的是保證業(yè)務(wù)開展符合有關(guān)法律、法規(guī)及與客戶的約定。

（2）建立健全理財計劃業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)部審核程序。

目的是對理財業(yè)務(wù)的研發(fā)、定價、風(fēng)險管理、銷售、資金管理運用、賬務(wù)處理、收益分配等進(jìn)行全面規(guī)范

（3）建立相應(yīng)的理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理體系。

目的是保證該風(fēng)險管理體系能夠覆蓋個人理財業(yè)務(wù)的所有風(fēng)險類型，并納入到銀行全面風(fēng)險管理體系中。

（4）制定個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計流程，明確主要風(fēng)險以及應(yīng)采取的風(fēng)險管理措施。

（5）設(shè)置市場風(fēng)險的監(jiān)測指標(biāo)，從而建立有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

（6）制定個人理財業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規(guī)范。

防止誤導(dǎo)或?qū)蛻舻牟划?dāng)銷售。原因是理財顧問服務(wù)不同于一般性業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)。

（7）開展相關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同，明確權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

（8）業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易或者外匯管理規(guī)定的，應(yīng)遵照相關(guān)規(guī)定，避免法律風(fēng)險。

5.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合以下資格要求：

（1）對相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等有充分的了解和認(rèn)識。

（2）遵守作為從業(yè)人員的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則。

（3）掌握相關(guān)產(chǎn)品的特性。

（4）具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗。

（5）具備監(jiān)管部門要求行業(yè)資格。

（6）理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于20小時。

（7）其他資格條件。

6.銀行應(yīng)具備開展個人理財資金使用與核算管理的條件

（1）銀行應(yīng)保證理財計劃匯集的理財資金，按照理財合同的約定管理并使用。

（2）理財期間應(yīng)向客戶定期提供客戶持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，并載明資產(chǎn)的變動、收入、費用及期末資產(chǎn)估值。

（3）銀行應(yīng)按季度向客戶提供理財計劃各種投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料。

（4）銀行在理財計劃終止時，或分配收益時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細(xì)情況報告。

（5）銀行應(yīng)按照理財業(yè)務(wù)的性質(zhì)、按照有關(guān)規(guī)定，采用適宜的會計核算和稅務(wù)處理方法。

（二）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

對于個人理財業(yè)務(wù)，我國實行審批制度和報告制度

1.關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)審批與報告的政策監(jiān)督

（1）需申請批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)：

① 保證收益理財計劃。

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② 需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他個人理財業(yè)務(wù)。

（2）報審（申請）之前的工作

在業(yè)務(wù)申請之前，銀行應(yīng)就有關(guān)業(yè)務(wù)方案（包括開展業(yè)務(wù)的資源配備情況、業(yè)務(wù)風(fēng)險情況、擬采取的措施等）與銀監(jiān)部門進(jìn)行溝通，并根據(jù)其意見進(jìn)行修改。

（3）報審要求：

①中資商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行）開辦需審批的理財業(yè)務(wù)，由其法人（總行）報批銀監(jiān)會；

②外資背景銀行，按外資銀行業(yè)務(wù)審批程序，報批銀監(jiān)會；

③城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行由其法人報批銀監(jiān)會或派出機(jī)構(gòu)。

（4）不需報批的個人理財業(yè)務(wù)規(guī)定

在發(fā)售理財產(chǎn)品5日內(nèi)將相關(guān)資料報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機(jī)構(gòu)。

（5）中資商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)其總行的授權(quán)開展相應(yīng)的個人理財業(yè)務(wù)。但需持有總行的授權(quán)文件報告當(dāng)?shù)劂y監(jiān)機(jī)構(gòu)。

2.關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)的政策監(jiān)管要求

開展個人理財服務(wù)應(yīng)滿足相關(guān)政策監(jiān)管要求

（1）關(guān)于合規(guī)性審查的要求

銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行合規(guī)性審查，防范法律風(fēng)險。

（2）關(guān)于向客戶推介投資產(chǎn)品的服務(wù)的政策要求

向客戶推介，需在充分了解客戶風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力、風(fēng)險承受能力及在充分評估客戶財務(wù)狀況的基礎(chǔ)上，推介合適的投資產(chǎn)品并由客戶自主選擇。

并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。

（3）關(guān)于市場風(fēng)險管理要求

開展個人理財業(yè)務(wù)，在進(jìn)行市場風(fēng)險管理時，應(yīng)對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進(jìn)行充分的壓力測試，評估其對銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置和應(yīng)急預(yù)案。

（4）關(guān)于服務(wù)應(yīng)急計劃的要求

銀行應(yīng)制定個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃，保證服務(wù)的連續(xù)性、有效性。

（5）關(guān)于收取個人理財服務(wù)費的政策要求

開展個人理財業(yè)務(wù)可以收取適當(dāng)?shù)馁M用，但收費標(biāo)準(zhǔn)、收費方式，應(yīng)作為服務(wù)合同的條款。

（6）關(guān)于金融衍生品的要求

理財業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易和外匯管理規(guī)定的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營資格。

（7）其他有關(guān)規(guī)定

開展理財業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規(guī)行為的，應(yīng)及時向相關(guān)部門報告。

3.關(guān)于理財產(chǎn)品（計劃）的政策監(jiān)管要求

（1）有關(guān)結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的要求

其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)部分按照儲蓄存款管理、衍生交易部分按照金融衍生品管理。

（2）關(guān)于一般儲蓄存款產(chǎn)品的要求

商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當(dāng)作理財計劃銷售，或?qū)⒗碡敭a(chǎn)品與儲蓄存款強(qiáng)制搭配銷售。

（3）關(guān)于理財產(chǎn)品收益率的規(guī)定

商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

（4）關(guān)于保證收益理財產(chǎn)品附加條件的要求

第3頁 個人理財

向客戶承諾保證收益的附加條件的，附加條件可以是對理財產(chǎn)品期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)。但附加條件產(chǎn)生的投資風(fēng)險應(yīng)由客戶承擔(dān)。

（5）關(guān)于理財產(chǎn)品銷售的要求

應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額。

（6）不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負(fù)值的理財計劃。

（7）關(guān)于理財產(chǎn)品的市場風(fēng)險管理要求

對理財產(chǎn)品（計劃）應(yīng)建立有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

4.關(guān)于對個人理財業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)管

（1）銀監(jiān)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)理財業(yè)務(wù)的發(fā)展及監(jiān)管的實際需要，組織相關(guān)調(diào)查和檢查活動。

檢查的內(nèi)容包括：

①從業(yè)人員的專業(yè)勝任能力、職業(yè)操守

②客戶授權(quán)管理資產(chǎn)的授權(quán)充分性和合規(guī)性，操作程序的規(guī)范性等

③理財業(yè)務(wù)過程中對投資人的保護(hù)情況、相關(guān)產(chǎn)品風(fēng)險的控制情況

（2）是否按要求按季度對個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，并上報銀監(jiān)機(jī)構(gòu)。

（3）銀行在每一會計終了編制本個人理財業(yè)務(wù)報告。

內(nèi)容包括：本個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況、理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況及理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況。

（三）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

1.關(guān)于違規(guī)業(yè)務(wù)的規(guī)定

（1）追究刑事責(zé)任的情形

對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任情形包括：

①違規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的；

②未建立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系，或雖建立了兩個制度但未落實，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；

③泄露或不當(dāng)使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的；

④利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；

⑤挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的。

（2）由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)規(guī)定實施處罰的情形：

①違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財產(chǎn)品的；

②將一般儲蓄產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率政策，進(jìn)行變相高息攬儲的；

③提供虛假的成本收益分析報告或風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)的；

④未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險揭示或信息披露的；

⑤未按規(guī)定進(jìn)行客戶評估的。

（3）應(yīng)該按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任的情形：

①未保存客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品是符合客戶利益原則的；

②未按客戶指令進(jìn)行操作，或未保存相關(guān)證明文件的；

③不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員提供理財顧問服務(wù)、銷售理財產(chǎn)品的。

2.關(guān)于違規(guī)處罰的規(guī)定

（1）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以處罰。

（2）違反審慎經(jīng)營規(guī)則或者進(jìn)行不公平競爭的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)責(zé)令其限期改正。

二、個人理財?shù)娘L(fēng)險管理

第4頁 個人理財

（一）個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險

應(yīng)當(dāng)對個人理財業(yè)務(wù)實行全面、全程風(fēng)險管理。

1.既包括銀行提供理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中的法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等主要風(fēng)險

2.也應(yīng)包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險

3.還包括商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險。

【例題】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)防范的風(fēng)險不包括（）。

A.流動性風(fēng)險

B.管理風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

C.法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險

D.市場風(fēng)險和信用風(fēng)險

[答疑編號1120080201] 『正確答案』B

（二）個人理財風(fēng)險管理的基本要求

1.對各類個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，都應(yīng)同時滿足個人理財顧問服務(wù)相關(guān)風(fēng)險管理的基本要求。

2.應(yīng)具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力。

3.應(yīng)當(dāng)制定并落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施。

4.建立個人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度。

5.在接受客戶委托進(jìn)行投資操作和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動時，應(yīng)與客戶簽訂合同。

6.應(yīng)將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理。

7.保存完備的個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)記錄。

（三）個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理要求

1.個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理原則

銀行應(yīng)確保個人理財顧問服務(wù)的各項管理制度和風(fēng)險控制措施體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

2.設(shè)置風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的要求

（1）至少應(yīng)建立管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。

（2）內(nèi)部審計部門應(yīng)制定對個人理財業(yè)務(wù)的審計規(guī)范，并保證審計的獨立性。

3.建立有效的規(guī)章制度的要求

（1）應(yīng)建立個人理財顧問服務(wù)的各項管理制度和風(fēng)險防控措施，并確保其體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

（2）制定相應(yīng)的具有針對性（不同層次客戶，不同類型客戶、不同服務(wù)內(nèi)容的風(fēng)險不同）的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程并具有較高的操作性。

（3）建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度。

（4）應(yīng)建立個人理財顧問服務(wù)的跟蹤評估制度，并進(jìn)行定期的客戶評估和投資建議評估。

（5）商業(yè)銀行應(yīng)制定相關(guān)制度接受并及時處理客戶投訴。

4.個人理財顧問服務(wù)管理

（1）對客戶進(jìn)行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務(wù)適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

（2）在客戶分層的基礎(chǔ)上，確定向不同客戶群提供個人理財顧問服務(wù)的通道。

（3）明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限。禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)。

（4）理財服務(wù)人員應(yīng)了解所銷售的銀行產(chǎn)品、代理銷售產(chǎn)品的性質(zhì)、風(fēng)險收益狀況及市場發(fā)展情況等。

（5）在提供理財規(guī)劃、投資顧問、和產(chǎn)品推介服務(wù)時，首先調(diào)查了解客戶的財務(wù)狀況、投資經(jīng)

第5頁 個人理財

驗、投資目的，以及對相關(guān)風(fēng)險的認(rèn)知和承受能力，評估客戶是否合適購買所推介的產(chǎn)品，并將有關(guān)評估意見告知客戶。

（6）評估報告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，應(yīng)制定專門的文件，列明銀行意見、客戶意愿并簽字蓋章。

（7）對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。

（8）應(yīng)使用通俗易懂的語言，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

5.商業(yè)銀行個人理財顧問業(yè)務(wù)內(nèi)部的審查與監(jiān)督管理

（1）銀行應(yīng)配備必要人員對個人理財業(yè)務(wù)人員的資格、服務(wù)的規(guī)范性、服務(wù)品質(zhì)等進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。

（2）內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售情況。

（3）業(yè)務(wù)審計應(yīng)制定審計規(guī)范，并保證審計活動的獨立性。

（4）對客戶的評估報告應(yīng)報個人理財業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。

6.個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險提示

（1）向客戶提供所有可能影響客戶投資決策的材料，投資產(chǎn)品介紹、及對客戶投資情況的評估和風(fēng)險時，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險揭示內(nèi)容。風(fēng)險揭示應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確。

（2）提供個人理財顧問服務(wù)時，要向客戶進(jìn)行風(fēng)險提示。

（四）綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

1.設(shè)置綜合理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)

（1）設(shè)立并保證理財計劃風(fēng)險分析部門、研究部門與理財計劃的銷售部門、交易部門分開。保證有關(guān)風(fēng)險評估分析、市場研究的客觀性。

（2）內(nèi)部監(jiān)督部門和審計部門應(yīng)當(dāng)獨立于理財計劃的運營部門。

2.建立自上而下的風(fēng)險管理制度體系

（1）建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部管理與監(jiān)督體系、客戶授權(quán)檢查與管理體系和風(fēng)險評估與報告體系，并及時對相關(guān)體系的運行情況進(jìn)行檢查。

（2）應(yīng)定期對內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進(jìn)行審核和測試。

（3）董事會和高級管理層應(yīng)在綜合本行發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力和人力資源狀況等情況后，慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃。

（4）確定本行理財計劃所能承受的總體風(fēng)險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風(fēng)險程度。

（5）確保理財計劃的風(fēng)險管理能夠按照規(guī)定的程序和方法實施，并明確劃分相關(guān)部門或人員在理財計劃風(fēng)險管理方面的權(quán)限與責(zé)任，建立內(nèi)部獨立審計監(jiān)督機(jī)制。

（6）董事會、高管層應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財計劃及其包含投資產(chǎn)品的性質(zhì)、銷售規(guī)模和投資的復(fù)雜程度，針對理財計劃面臨的各類風(fēng)險，制定清晰、全面的風(fēng)險限額管理制度，建立相應(yīng)的管理體系。

3.綜合理財產(chǎn)品（計劃）的風(fēng)險管理制度

（1）確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點。

①保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元以上。

②其他產(chǎn)品的銷售起點金額不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風(fēng)險認(rèn)識和承受能力確定。

（2）建立必要的委托投資跟蹤審計制度，保證代理客戶的投資活動符合與客戶的事先約定。

（3）應(yīng)事前對擬銷售的理財計劃進(jìn)行全面的風(fēng)險評估，制定主要風(fēng)險的管控措施。并建立分級核準(zhǔn)制度。

4.綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制

（1）商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險限額。

第6頁 個人理財

市場風(fēng)險限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險價值限額等。限額指標(biāo)體系中，都需包括風(fēng)險價值限額

（2）應(yīng)在銀行總體限額基礎(chǔ)上，按照風(fēng)險管理權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風(fēng)險限額，并確定每一理財計劃或產(chǎn)品的風(fēng)險限額。

（3）對信用風(fēng)險限額的管理，應(yīng)當(dāng)包括結(jié)算前信用風(fēng)險限額（要結(jié)合交易對手的信用狀況計算）和結(jié)算信用風(fēng)險限額（要依據(jù)理財產(chǎn)品涉及的交易工具實際結(jié)算方式）。

（4）根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況確定流動性風(fēng)險限額的管理（應(yīng)至少包括期限錯配風(fēng)險限額）。

（5）應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行交易，如有超限額交易，需事先經(jīng)過審批。

（6）對相關(guān)風(fēng)險的評估測算，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定采用適宜、有效的方法。

（7）負(fù)責(zé)理財計劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具的交易人員，與負(fù)責(zé)銀行自營交易的交易人員相分離。

5.綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險提示

（1）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險。

（2）對于非保本浮動收益理財計劃，風(fēng)險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括：“本理財產(chǎn)品是高風(fēng)險投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險，謹(jǐn)慎投資”。

（五）個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品（計劃）風(fēng)險管理

1.個人理財產(chǎn)品（計劃）銷售管理

（1）涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風(fēng)險處置能力進(jìn)行評估。

（2）要求提供代銷產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)提供詳細(xì)的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場分析報告和風(fēng)險收益測算報告。

（3）商業(yè)銀行提供的理財產(chǎn)品組合中如包括代理銷售產(chǎn)品，應(yīng)對所代理的產(chǎn)品進(jìn)行充分的分析，對相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的驗證。

（4）銷售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。

（5）編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時，應(yīng)進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示，提供必要的舉例說明。

2.個人理財產(chǎn)品（計劃）的開發(fā)管理

（1）應(yīng)當(dāng)制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范。

（2）新投資產(chǎn)品的介紹和宣傳材料應(yīng)當(dāng)按規(guī)定經(jīng)相關(guān)部門審核批準(zhǔn)。

（3）新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開發(fā)報告。

報告內(nèi)容包括：新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標(biāo)客戶及銷售方式，主要風(fēng)險和控制方法，風(fēng)險限額、風(fēng)險控制部門的權(quán)力與責(zé)任等

（4）建立新產(chǎn)品風(fēng)險的跟蹤評估制度，并定期進(jìn)行新產(chǎn)品的風(fēng)險評估。

3.個人理財產(chǎn)品（計劃）的監(jiān)管要求

（1）產(chǎn)品名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性。不能有誘導(dǎo)性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂。

（2）設(shè)計應(yīng)強(qiáng)調(diào)合理性。要求先做好市場調(diào)研工作、細(xì)分客戶群、針對不同目標(biāo)客戶群的特點，進(jìn)行相應(yīng)設(shè)計。

（3）風(fēng)險揭示應(yīng)充分、清晰和準(zhǔn)確（包括產(chǎn)品對不同客戶群的影響）。

（4）加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)市場風(fēng)險的管理。加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)市場的科學(xué)預(yù)測，進(jìn)行成本與收益的核算。不得銷售無市場分析預(yù)測、無計劃期限、無風(fēng)險控制預(yù)案的產(chǎn)品。

三、個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的合規(guī)性管理

明確從業(yè)人員的資質(zhì)條件、職業(yè)操守、相關(guān)限制及違法責(zé)任，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險特性，遵守職業(yè)道德。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立理財從業(yè)人員持證上崗管理制度，完善理財人員的處罰和推出機(jī)制，加強(qiáng)對

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理財業(yè)務(wù)人員的持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)操守教育；要建立問責(zé)制度，對發(fā)生多次或較嚴(yán)重誤導(dǎo)銷售的業(yè)務(wù)人員，及時取消其相關(guān)從業(yè)資格，并追究管理負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

（一）從業(yè)人員的基本構(gòu)成

1.個人理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，根據(jù)從事個人理財業(yè)務(wù)管理的運作方式的不同，個人理財業(yè)務(wù)人員可分為理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員。

商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)配備必要的人員，進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。在綜合理財中，將不同的交易人員相分離。

2.理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理。

根據(jù)工作側(cè)重點不同，個人理財業(yè)務(wù)人員分為理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理。

理財經(jīng)理側(cè)重：財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃與投資建議

關(guān)系經(jīng)理側(cè)重：客戶關(guān)系管理和理財計劃、投資型理財產(chǎn)品的營銷。

3.資深理財經(jīng)理、高級理財經(jīng)理、中級理財經(jīng)理和助理理財經(jīng)理

根據(jù)從業(yè)人員的資質(zhì)能力和工作業(yè)績，對從業(yè)人員實施登記管理。

（二）從業(yè)人員的基本條件

1.對個人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識

2.遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則；

3.掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解；

4.具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗；

5.具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格；

6.具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。

（三）從業(yè)人員職業(yè)操守要求

1.從業(yè)基本準(zhǔn)則

（1）誠實信用。

（2）守法合規(guī)。

（3）專業(yè)勝任。

（4）勤勉盡職。

（5）保護(hù)商業(yè)秘密和隱私。

（6）公平競爭。

2.從業(yè)人員與客戶

（1）熟知業(yè)務(wù)。

（2）監(jiān)管規(guī)避。

（3）崗位職責(zé)。

（4）利益沖突。

（5）內(nèi)幕交易。

（6）了解客戶。

（7）反洗錢。

（8）風(fēng)險提示。

（9）信息披露。

3.從業(yè)人員與同業(yè)人員

（1）同業(yè)競爭。

（2）商業(yè)保密與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。

（四）從業(yè)人員的限制性條款

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1.向客戶提供財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、推介投資產(chǎn)品服務(wù)，應(yīng)首先了解客戶，然后根據(jù)客戶的要求提供合適的投資產(chǎn)品，有客戶自主選擇，并進(jìn)行風(fēng)險提示；

2.從業(yè)人員對理財計劃的宣傳和介紹，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示；

3.從業(yè)人員不得主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買產(chǎn)品的客戶；

4.禁止將一般性儲蓄產(chǎn)品當(dāng)做理財產(chǎn)品向客戶推銷，或?qū)⒗碡敭a(chǎn)品當(dāng)做一般性儲蓄產(chǎn)品進(jìn)行大眾化推銷。

5.禁止從業(yè)人員有意隱瞞或歪曲產(chǎn)品的重要風(fēng)險等欺騙手段推銷產(chǎn)品。

【例題】從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益最大化原則，向客戶明示或暗示以幫助客戶規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定，達(dá)到利用個人理財服務(wù)規(guī)避監(jiān)管要求的目的（）。

[答疑編號1120080202] 『正確答案』錯

『答案解析』從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示以誘導(dǎo)客戶規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定，達(dá)到用個人理財服務(wù)規(guī)避監(jiān)管要求的目的（五）從業(yè)人員的違法責(zé)任

1.民事責(zé)任

（1）商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的。

（2）商業(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的。

（3）不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財計劃或產(chǎn)品的。

2.行政監(jiān)管措施與行政處罰。

依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《金融違法行為處罰辦法》

3.刑事責(zé)任

四、客戶的合規(guī)性管理

（一）客戶的準(zhǔn)入管理

1.理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行將客戶關(guān)系管理、資金管理和投資組合管理等融合在一起，向客戶提供的綜合化、個性化服務(wù)。

2.理財業(yè)務(wù)無論對商業(yè)銀行還是客戶而言均是一種風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)品種。

3.中國銀監(jiān)會和各家商業(yè)銀行對理財客戶的財富狀況、風(fēng)險承受能力均有一定的要求。

4.同時中國銀監(jiān)會還要求商業(yè)銀行應(yīng)綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品可能對客戶產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點，規(guī)定保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元以上。

綜上，設(shè)置理財業(yè)務(wù)的門檻是非常必要的。同時銀監(jiān)會對個人理財業(yè)務(wù)客戶的準(zhǔn)入門檻有限制。

5.各家商業(yè)銀行根據(jù)自身理財產(chǎn)品性質(zhì)、客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和風(fēng)險承受能力設(shè)立了不同的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。

（二）客戶的基本條件

銀行針對不同的理財產(chǎn)品設(shè)定了不同的客戶條件，一般考查兩個重要條件：

1.客戶的個人或家庭金融資產(chǎn)數(shù)量

金融資產(chǎn)包括客戶在銀行的存款和購買的各種投資產(chǎn)品等個人金融資產(chǎn)

2.重要人士標(biāo)準(zhǔn)

銀行一般會將一定比例的重要人士納入客戶準(zhǔn)入范圍。

（三）客戶的限制性條件

商業(yè)銀行在實際設(shè)立的各種理財計劃中，也沒有設(shè)立其他限制性條款。

（四）客戶的違法責(zé)任

第9頁 個人理財

客戶應(yīng)當(dāng)確保其提供的身份證件真實、合法，不得使用偽造、編造的身份證明。

另外客戶應(yīng)當(dāng)確保其資金來源合法。

歸納總結(jié)：

一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

（一）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

（二）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

（三）商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

二、個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

（一）個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險

（二）個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基本要求

（三）個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理

（四）綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

（五）個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品（計劃）風(fēng)險管理

三、個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的合規(guī)性管理

（一）從業(yè)人員的基本構(gòu)成

（二）從業(yè)人員的基本條件

（三）從業(yè)人員職業(yè)操守要求

（四）從業(yè)人員的限制性條款

（五）從業(yè)人員的違法責(zé)任

四、客戶的合規(guī)性管理

（一）客戶的準(zhǔn)入管理

（二）客戶的基本條件

（三）客戶的違法責(zé)任

（四）客戶的限制性條件

第10頁

第五篇：2011年銀行從業(yè)資格考試《個人理財》提高突破題：理財顧問服務(wù)

2011年銀行從業(yè)資格考試《個人理財》提高突破題：

理財顧問服務(wù)

第六章 理財顧問服務(wù)

一、單項選擇題

1.在理財顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這體現(xiàn)了理財顧問服務(wù)的（）。A.專業(yè)性 B.顧問性 C.制度性 D.綜合性

2.緊急預(yù)備金的來源不包括（）。A.活期存款 B.貨幣市場基金 C.長期定期存款 D.貸款額度

3.下列關(guān)于預(yù)算與實際的差異分析的說法，不正確的是（）。

A.總額差異的重要性大于細(xì)目差異 B.要定出追蹤的差異金額或比率門檻 C.依據(jù)預(yù)算的分類個別分析

D.若差異很大則需要各個項目同時進(jìn)行改善

4.下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是（）。

A.稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行 B.從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應(yīng)該有很強(qiáng)的為客戶減輕稅負(fù)、取得節(jié)稅收益的動機(jī) C.合理調(diào)整受稅財產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為

D.稅收規(guī)劃時必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負(fù)水平降低

5.在理財顧問業(yè)務(wù)中，最先進(jìn)行的一個環(huán)節(jié)是（）。

A.對客戶資產(chǎn)管理目標(biāo)進(jìn)行分析 B.為客戶進(jìn)行基礎(chǔ)規(guī)劃 C.收集客戶信息

D.為客戶進(jìn)行資產(chǎn)狀況分析

6.客戶信息可以分為定量信息和定性信息，下面分類中正確的是（）。

A.定量信息：理財知識水平定性信息：興趣愛好

B.定量信息：現(xiàn)有投資情況 定性信息：投資偏好

C.定量信息：理財決策模式 定性信息：保單信息

D.定量信息：雇員福利 定性信息：養(yǎng)老金規(guī)劃

7.下列對客戶風(fēng)險承受能力由強(qiáng)到弱的排序，不正確的是（）。

A.根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管>傭金收入者>失業(yè)者

B.根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無房貸>無自宅>投資不動產(chǎn)

C.根據(jù)家庭負(fù)擔(dān)，未婚>雙薪無子女>單薪有子女

D.根據(jù)投資知識，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年>財經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè)>醫(yī)學(xué)院在校生

8.下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，不正確的是（）。

A.總負(fù)債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn) B.短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4 C.當(dāng)債務(wù)問題出現(xiàn)危機(jī)的時候，可以通過債務(wù)重組來實現(xiàn)財務(wù)狀況的改善 D.還貸款的期限不要超過退休的年齡 9.下列關(guān)于現(xiàn)金管理的說法，不正確的是（）。

A.若已知客戶每月固定支出，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)／月固定支出來計算

B.客戶可利用貸款額度儲備作為應(yīng)對失業(yè)導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費用，即作為緊急備用金 C.客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比不存在機(jī)會成本

D.在預(yù)測客戶期望達(dá)到的消費水平支出時，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低

10.如果客戶想通過某種理財方式強(qiáng)迫自

己儲蓄一部分錢。那么他最好選擇（）。A.財產(chǎn)保險 B.終身壽險 C.基金 D.股票

11.如果價值10萬元的財產(chǎn)投保了8萬元，那么如果實際財產(chǎn)損失是8萬元，投保人所獲得的最高賠償額是（）萬元。A.6.4 B.8 C.3.2 D.5

12.理財顧問服務(wù)流程的最后一步是（）。A.實施計劃 B.基礎(chǔ)規(guī)劃 C.建立投資組合 D.績效評估

13.現(xiàn)金管理中，支出預(yù)算等于（）。A.收入－上一年支出 B.收入－年儲蓄目標(biāo) C.收入－支出 D.年儲蓄目標(biāo)-支出

14.最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是（）個月。A.1 B.2 C.3 D.6

15.在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（）。A.利息稅 B.版稅 C.增值稅 D.個人所得稅

二、多項選擇題

1.在客戶信息收集的方法中。屬于初級信息收集方法的有（）

A.建立數(shù)據(jù)庫，平時多注意收集和積累 B.和客戶交談 C.采用數(shù)據(jù)調(diào)查表 D.收集政府部門公布的信息 E.收集金融機(jī)構(gòu)公布的信息

2.客戶的風(fēng)險特征由（）構(gòu)成。A.目前市場風(fēng)險水平B.風(fēng)險偏好 C.風(fēng)險認(rèn)知度 D.未來市場風(fēng)險水平E.實際風(fēng)險承受能力

3.保險規(guī)劃具有（）的功能。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移 B.風(fēng)險消除 C.合理避稅 D.套利 E.套期保值

4.屬于客戶理財需求短期目標(biāo)的有（）。A.按揭買房 B.子女的教育儲蓄 C.休假 D.購置新車 E.存款

5.下列關(guān)于理財目標(biāo)對應(yīng)正確的有（）。A.子女教育儲蓄——短期目標(biāo) B.休假——短期目標(biāo) C.退休——長期目標(biāo) D.按揭買房——中期目標(biāo) E.遺產(chǎn)——短期目標(biāo)

6.緊急預(yù)備金的來源包括（）。A.活期存款 B.短期定期存款 C.中長期債券 D.貨幣市場基金 E.貸款額度

7.客戶信息可以分為財務(wù)信息和非財務(wù)信息，下列屬于非財務(wù)信息的有（）。A.客戶當(dāng)前的收支狀況 B.客戶的社會地位 C.客戶的年齡 D.客戶的投資偏好 E.客戶的風(fēng)險承受能力

8.進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于（）。A.滿足未來消費的需求 B.滿足日常的周期性的支出需求 C.滿足對退休養(yǎng)老的需求 D.滿足應(yīng)急資金的需求

E.滿足財富積累與投資獲利的需求 9.下列選項中屬于個人債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意的事項的有（）。A.債務(wù)重組

B.債務(wù)支出與家庭收入的合理比例 C.短期債務(wù)與長期債務(wù)的合理比例 D.債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系 E.債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例 10.稅收規(guī)則應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。A.獨特性原則 B.規(guī)劃性原則 C.目的性原則 D.合法性原則 E.綜合性原則

三、判斷題

1.銀行從業(yè)人員在進(jìn)行理財顧問活動中，要了解客戶的財務(wù)信息如投資偏好等。（）2.無論是預(yù)測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達(dá)到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。（）

3.一個完整的退休規(guī)劃由退休后生活設(shè)計和自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計兩部分構(gòu)成。（）

4.客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測客戶的股票投資收益時，業(yè)務(wù)人員只能用上一年的數(shù)值作為參考。（）5.美國人喜歡冒險，而中國人強(qiáng)調(diào)平安是福。這體現(xiàn)了客戶風(fēng)險特征中的風(fēng)險偏好。（）

6.某商業(yè)銀行大堂中有專人負(fù)責(zé)向前來儲蓄的客戶介紹不同種儲蓄存款產(chǎn)品的區(qū)別，這屬于理財顧問服務(wù)。（）

7.制定保險規(guī)劃的首要任務(wù)，就是確定保險標(biāo)的。（）

8.商業(yè)銀行提供理財顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程，這體現(xiàn)了理財顧問服務(wù)的專業(yè)性特點。（）

9.目的性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。（）

10.稅收規(guī)劃是理財計劃的一部分，只有在全面和詳細(xì)地了解客戶財務(wù)情況的基礎(chǔ)上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達(dá)到客戶滿意。（）答案部分

一、單項選擇題 1

[答案]：B

[解析]：參見教材P123

在理財顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這體現(xiàn)了理財顧問服務(wù)的顧問性。2 [答案]：C

[解析]：參見教材P139

緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金；二是利用貸款額度。3 [答案]：D

[解析]：參見教材P138

剛開始做預(yù)算若差異很大，應(yīng)每月選擇一個重點項目改善，而不是各個項目同時進(jìn)行改善，所以D說法有誤。4 [答案]：C

[解析]：參見教材P148

合理調(diào)整受稅財產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法，符合了稅收的公平原則，也從而能夠更有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。所以C說法有誤。5

[答案]：C

[解析]：參見教材P122

在理財顧問業(yè)務(wù)中，第一步：收集客戶信息。6

[答案]：B

[解析]：參見教材P124表6-1 7 [答案]：B

[解析]：參見教材P133

根據(jù)置業(yè)狀況，投資不動產(chǎn)>自宅無房貸>無自宅，所以B說法有誤。8

[答案]：B

[解析]：參見教材P141

短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例，沒有一定之規(guī)。債務(wù)支出與家庭收入的合理比例是0.4。9 [答案]：C

[解析]：參見教材P138

客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比存在機(jī)會成本。10 [答案]：B

[解析]：參見教材P146 11 [答案]：A

[解析]：參見教材P144

如果是不足額投保，一旦發(fā)生損失，保險公司只會按照比例賠償損失。所以本題投保人所獲得的最高賠償額是0.8×8=6.4（萬元）。12 [答案]：D

[解析]：參見教材P122

理財顧問服務(wù)流程的最后一步是績效評價。13 [答案]：B

[解析]：參見教材P137

收入－年儲蓄目標(biāo)=支出預(yù)算14 [答案]：C

[解析]：參見教材P139

最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是三個月。15 [答案]：D

[解析]：參見教材P148

在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，個人所得稅是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。

二、多項選擇題 1

[答案]：BC

[解析]：參見教材P125

ADE屬于次級信息的收集方法。2

[答案]：BCE

[解析]：參見教材P132

客戶的風(fēng)險特征可以由以下三個方面構(gòu)成：（1）風(fēng)險偏好。（2）風(fēng)險認(rèn)知度。（3）實際風(fēng)險承受能力。3

[答案]：AC

[解析]：參見教材P142

保險規(guī)劃具有風(fēng)險轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能。4

[答案]：CDE

[解析]：參見教材P135

客戶理財需求短期目標(biāo)：休假、購置新車、存款等。5

[答案]：BCD

[解析]：參見教材P135

子女教育儲蓄是中期目標(biāo)，所以A說法有誤；遺產(chǎn)是長期目標(biāo)，所以E說法有誤。6

[答案]：ABDE [解析]：參見教材P139

緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金；二是利用貸款額度。7

[答案]：BCDE [解析]：參見教材P124

非財務(wù)信息是指其他相關(guān)的信息，比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險承受能力等。8

[答案]：ABDE [解析]：參見教材P137

現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：

（1）滿足日常的、周期性支出的需求；

（2）滿足應(yīng)急資金的需求；（3）滿足未來消費的需求；

（4）滿足財富積累與投資獲利的需求。9

[答案]：ABCDE [解析]：參見教材P141

在債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意以下事項：①債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例。②債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系。③債務(wù)支出與家庭收入的合理比例。④短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例。⑤債務(wù)重組。10

[答案]：BCDE [解析]：參見教材P148 稅收規(guī)劃的原則：（1）合法性原則。（2）目的性原則。（3）規(guī)劃性原則。（4）綜合性原則。

三、判斷題 1

[答案]：錯

[解析]：此題的考察點是對財務(wù)信息與非財務(wù)信息的判斷。財務(wù)信息是指客戶當(dāng)前的收支狀況、財務(wù)安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢，而非財務(wù)信息是指其他相關(guān)的信息。比如，客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險承受能力。題目中說“了解客戶的財務(wù)信息如投資偏好”，顯然是錯誤的。參見教材P124-125 2

[答案]：對

[解析]：參見教材P131

無論是預(yù)測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達(dá)到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。3

[答案]：錯

[解析]：參見教材P154

一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計、退休后生活設(shè)計及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計。4

[答案]：錯

[解析]：參見教材P129

客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測客戶的股票投資收益時，業(yè)務(wù)人員不能用上一年的數(shù)值作為參考。5

[答案]：對

[解析]：風(fēng)險偏好反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。6

[答案]：錯

[解析]：參見教材P120

商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動，不屬于理財顧問服務(wù)。7

[答案]：對

[解析]：制定保險規(guī)劃的首要任務(wù)，就是確定保險標(biāo)的。8

[答案]：錯

[解析]：參見教材P123

商業(yè)銀行提供理財顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程，這體現(xiàn)了理財顧問服務(wù)的制度性特點。9

[答案]：錯

[解析]：規(guī)劃性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。10

[答案]：對

[解析]：稅收規(guī)劃是理財計劃的一部分，只有在全面和詳細(xì)地了解客戶財務(wù)情況的基礎(chǔ)上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達(dá)到客戶滿意。