第一篇：8、風(fēng)險(xiǎn)管理制度

中國石化銷售有限公司

山東東營石油分公司加油站風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)管理制度

為實(shí)現(xiàn)加油站的安全生產(chǎn)，做到事前預(yù)防，達(dá)到消除減少危害、控制預(yù)防的目的，結(jié)合加油站實(shí)際，特制定本制度。

1、評價(jià)目的

1.1、對加油站范圍內(nèi)存在的危險(xiǎn)源進(jìn)行辨識與評價(jià)，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并對其實(shí)施控制。

1.2、識別加油站經(jīng)營過程中的所有常規(guī)和非常規(guī)活動存在的危害，以及加油站現(xiàn)場使用設(shè)備設(shè)施和作業(yè)環(huán)境中存在的危害，采用科學(xué)合理的評價(jià)方法進(jìn)行評價(jià)。

1.3、加強(qiáng)管理和個體防護(hù)等措施，以減少或避免不期望的事件發(fā)生，遏制事故，避免人身傷害、職業(yè)病、財(cái)產(chǎn)損失，保證安全經(jīng)營。

2、評價(jià)范圍

加油站范圍內(nèi)所有常規(guī)和非常規(guī)活動存在的危害，以及加油站現(xiàn)場使用設(shè)備設(shè)施和作業(yè)環(huán)境中存在的危險(xiǎn)、危害因素及經(jīng)營活動、服務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)、設(shè)別與控制。

3、職責(zé)

3.1、加油站站長負(fù)責(zé)本站危險(xiǎn)源辨識、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制的組織領(lǐng)導(dǎo)工作，負(fù)責(zé)建立風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)小組。

3.2、專職安全管理人員負(fù)責(zé)組織本站的危險(xiǎn)源辨識、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，確定重大風(fēng)險(xiǎn)，提出重大風(fēng)險(xiǎn)的整改方案，并對站內(nèi)的危險(xiǎn)源的控制進(jìn)行監(jiān)督。

3.3、專職安全管理人員應(yīng)確保危險(xiǎn)源辨識和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)人員得到應(yīng)有的培訓(xùn)，以承擔(dān)指定范圍內(nèi)的工作。

4、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)工作程序

4.1、危險(xiǎn)源辨識、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)準(zhǔn)則：

——國家、地方頒布的有關(guān)安全生產(chǎn)法律法規(guī)要求； ——相關(guān)的設(shè)計(jì)規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)； ——安全標(biāo)準(zhǔn)化管理的相關(guān)要求； ——加油站制定的安全生產(chǎn)方針和目標(biāo)等。

4.2、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的組織和管理有加油站的專職安全管理人員負(fù)責(zé)。4.3、應(yīng)通過各種途徑使風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)小組成員接受必要的培訓(xùn)，使其具備熟悉加油工藝技術(shù)、安全健康管理知識、法律法規(guī)要求知識、常用危險(xiǎn)源辨識、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)方法和技巧能力。

4.4、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)人員應(yīng)根據(jù)加油站的作業(yè)性質(zhì)和危害復(fù)雜程度，選擇一種或結(jié)合多種危害設(shè)別方法，包括安全檢查表、工作危害分析、預(yù)先危害性分析、危險(xiǎn)和可操作性研究等。

4.5、在進(jìn)行設(shè)別危害時要考慮以下問題： ——存在什么危害； ——誰會受到危害； ——傷害怎么發(fā)生。

4.6、評價(jià)人員應(yīng)通過現(xiàn)場觀察及收集的資料，對所確定的對象、設(shè)別盡可能多的實(shí)際的和潛在的危害，包括設(shè)施的不安全狀態(tài)、人的不安全行為、可能造成職業(yè)病的環(huán)境和條件、管理缺陷等。

4.7、評價(jià)人員應(yīng)對所設(shè)別的危險(xiǎn)、危害因素加以科學(xué)評價(jià)，確定最大危害程度和可能影響的最大范圍，以便采取有效或適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，從而把風(fēng)險(xiǎn)降低或控制在可以容忍的程度。

5、要對風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)小組評價(jià)出的各類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)進(jìn)行專門的討論并采取有針對性的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，消除、減少危害和影響，防止?jié)撛谑鹿实陌l(fā)生。

6、加油站要每三年自己組織一次風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，以確保安全經(jīng)營。

7、專職安全管理人員應(yīng)做好風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)記錄。

第二篇：8、文檔管理制度

新鄭監(jiān)獄工會文檔管理工作制度

為了適應(yīng)工會文檔管理工作的發(fā)展和管理現(xiàn)代化的需要，實(shí)現(xiàn)工會文檔管理標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化，加強(qiáng)對工會檔案工作的監(jiān)督、指導(dǎo)，更好地開發(fā)利用文檔信息資源，有效地為新鄭監(jiān)獄工會各項(xiàng)工作服務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》等法律、法規(guī)，結(jié)合實(shí)際，特制定本制度：

1、文檔管理工作是工會工作的組成部分，是工會的寶貴財(cái)富。工會要重視文檔的管理工作，積累材料，按規(guī)定及時歸檔，集中管理，任何人不得損毀、篡改、私存或據(jù)為己有。

2、工會文檔管理工作由專人管理，接受上級工會組織的監(jiān)督、指導(dǎo)、檢查。

3、工會集中統(tǒng)一管理工會各類文書檔案。歸檔的文件材料收集要齊全完整，分門別類立卷歸檔。各種歸檔材料在材料內(nèi)容形成后歸檔。

4、工會文檔應(yīng)做好立卷、歸檔、分類、編號等事項(xiàng)，按文檔工作的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。歸檔材料除圖片、照片、會議記錄外，其余均需打印件，有關(guān)文件需有紅頭和公章，不能用復(fù)印件。

5、工會文檔需建立專門檔案進(jìn)行保存的有：

（1）、職工代表大會的會議材料；工會制定的各項(xiàng)規(guī)章制度。下發(fā)和上報(bào)的各類通知、文件、請示、報(bào)告等。工會委員會、職工代表大會常設(shè)主席團(tuán)及各工作委員會形成的工作計(jì)劃、工作總結(jié)、會議通知、會議記錄、會議紀(jì)要、調(diào)查材料、活動安排、照片等材料。

（2）、各項(xiàng)活動所形成的通知，會議發(fā)言材料、會議記錄、照片 1

等具有保存價(jià)值的文字材料、電子文件、圖表等不同載體和形成的歷史紀(jì)錄。

（3）、評選的工會各級各類先進(jìn)集體和先進(jìn)個人的通知、評選的先進(jìn)集體和個人的名單、上報(bào)材料、先進(jìn)事跡、表彰決定等材料。（4）、工會委員會、職工代表大會有關(guān)的組織改革和重大事記。（5）、黨委、行政及上級機(jī)關(guān)下發(fā)的有關(guān)工會、職工代表大會文件、材料以及其他應(yīng)歸檔的材料。

6、歸檔的文件材料要妥善保管，不得丟失、損毀、涂改、偽造和擅自銷毀。

7、本制度由新鄭監(jiān)獄工會負(fù)責(zé)解釋。

8、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：風(fēng)險(xiǎn)管理制度

投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章總則

第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制，切實(shí)化解和消化投資風(fēng)險(xiǎn)，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，結(jié)合我司投資業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。

第二條本制度是公司在合規(guī)的前提下，管理市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)等經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的基本制度。

第三條本制度中所稱風(fēng)險(xiǎn)管理，是指圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo)，由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部和各業(yè)務(wù)部門共同實(shí)施，在管理環(huán)節(jié)和經(jīng)營活動中通過識別、評估、管理各類風(fēng)險(xiǎn)，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程，培育良好風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，把風(fēng)險(xiǎn)控制在公司可承受范圍內(nèi)的系統(tǒng)管理過程。

第四條公司風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下原則：

（一）全面控制原則：風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)貫穿投資活動的始終，涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

（二）獨(dú)立性原則：公司部門及崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相對獨(dú)立、相互制衡，風(fēng)險(xiǎn)控制嵌入業(yè)務(wù)過程和經(jīng)營活動，但承擔(dān)監(jiān)督檢查職責(zé)的部門和崗位應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)活動。

（三）審慎性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理策略及方法根據(jù)公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律法規(guī)等外部環(huán)境的改變及時進(jìn)行完善，對各項(xiàng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)及產(chǎn)品方案，審慎出具風(fēng)險(xiǎn)評估意見。

（四）與業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要原則：風(fēng)險(xiǎn)是公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)客觀存在的，業(yè)務(wù)的發(fā)展必須建立在風(fēng)險(xiǎn)管理制度完善和穩(wěn)固的基礎(chǔ)上，風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要。

（五）責(zé)任追究原則：投資資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制的每一個環(huán)節(jié)都須有明確的責(zé)任人，并按規(guī)定對違反制度的直接責(zé)任人、以及對負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的高級管理人員進(jìn)行問責(zé)。

第二章風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

第五條公司以分層架構(gòu)、集中管理模式對整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，風(fēng)險(xiǎn)管理組織包括董事會及投資決策委員會，總經(jīng)理辦公會，風(fēng)險(xiǎn)管理部，各職能部門、業(yè)務(wù)單元共四個層級。

第六條公司董事會負(fù)責(zé)督促、檢查、評價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作。董事會設(shè)投資決策委員會，負(fù)責(zé)審訂公司投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度、目標(biāo)和政策，審議投資風(fēng)險(xiǎn)控制策略、重大風(fēng)險(xiǎn)事件的評估報(bào)告和重大風(fēng)險(xiǎn)控制解決方案。

第七條公司總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)經(jīng)營管理中風(fēng)險(xiǎn)管理工作的落實(shí)；定期或臨時召開會議，負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告、創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案進(jìn)行審查；風(fēng)險(xiǎn)管理部的分管副總負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營管理活動與員工執(zhí)業(yè)行為合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查。

第八條公司風(fēng)險(xiǎn)管理部是公司專職內(nèi)控部門，獨(dú)立行使風(fēng)險(xiǎn)管理職能，對公司面臨的合規(guī)、操作、市場、信用等主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前、事中和事后管理，并負(fù)責(zé)溝通協(xié)調(diào)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

第九條公司各部門負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，履行一線風(fēng)險(xiǎn)管理職能，厘清各業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按照公司風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，確保將風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋到所有業(yè)務(wù)流程和崗位，切實(shí)把好業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自控關(guān)。

公司綜合管理部除承擔(dān)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制職能外，在本部門的職能范圍內(nèi)，對各業(yè)務(wù)部門以及子公司履行的風(fēng)險(xiǎn)管理職能。

第十條公司各業(yè)務(wù)部門、子公司設(shè)立履行合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的專崗或兼崗，協(xié)助業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并對所開展的業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、管理和控制。

風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對各業(yè)務(wù)部及子公司所開展的風(fēng)險(xiǎn)評估及提出的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否充分有效進(jìn)行分析，并根據(jù)工作需要對相關(guān)崗位進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和考核評價(jià)。

第三章風(fēng)險(xiǎn)管理要求

第十一條公司每名工作人員都具有風(fēng)險(xiǎn)管理職能，應(yīng)當(dāng)遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識，自覺執(zhí)行公司經(jīng)營管理制度、各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程。

第十二條公司各部門及子公司負(fù)責(zé)建立內(nèi)部權(quán)責(zé)明確、相互制衡的崗位和機(jī)制，制定或執(zhí)行本單位相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，針對業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

第十三條公司實(shí)行分級授權(quán)的經(jīng)營管理策略，在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，建立和不斷完善授權(quán)體系，公司所有部門和子公司必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開展工作。

第十四條公司規(guī)章制度中要明確信息報(bào)告路線，使風(fēng)險(xiǎn)信息能夠及時傳遞到相關(guān)的部門和公司領(lǐng)導(dǎo)。第十五條公司風(fēng)險(xiǎn)管理部及主要業(yè)務(wù)部門配備業(yè)務(wù)素質(zhì)高、工作能力強(qiáng)、與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，并加強(qiáng)專業(yè)培訓(xùn)。

第十六條公司業(yè)務(wù)管理制度中，要充分體現(xiàn)部門崗位之間的制衡和監(jiān)督，要建立重要一線崗位雙人、雙職、雙責(zé)及崗位分離制衡機(jī)制，前臺業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺管理支持適當(dāng)分離。

第十七條公司設(shè)立新的業(yè)務(wù)部門或開辦新的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)首先建章立制，對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和評估，建立較為完善的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

第四章風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程

第十八條風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)政策及市場變化、行業(yè)發(fā)展情況以及公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策，重點(diǎn)對公司所面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量或定性分析，并牽頭對其它類別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。

第十九條公司的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是一個循環(huán)處理及反饋的流程，分為五個階段：

（一）風(fēng)險(xiǎn)識別；

（二）風(fēng)險(xiǎn)評估與計(jì)量；

（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及控制活動；

（四）風(fēng)險(xiǎn)處置；

（五）風(fēng)險(xiǎn)分析與報(bào)告。

第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識別

第二十條風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是用判斷、分類的方式對公司經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動中潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行鑒別的過程。第二十一條公司各業(yè)務(wù)部門和職能部門均有責(zé)任識別自己業(yè)務(wù)或職能領(lǐng)域中的風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)管理部指導(dǎo)下，對公司業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理活動中已知的和可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理，識別風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施并根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況與風(fēng)控要求及時修訂和完善。

第二十二條風(fēng)險(xiǎn)管理部對各業(yè)務(wù)和職能部門的風(fēng)險(xiǎn)識別結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)，對各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施有效性進(jìn)行評估。

第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)評估與計(jì)量

第二十三條風(fēng)險(xiǎn)評估是根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，對所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化、分析評價(jià)，包括對公司新業(yè)務(wù)計(jì)劃與業(yè)務(wù)方案、定期開展的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估。

第二十四條公司業(yè)務(wù)部門制訂的業(yè)務(wù)制度和流程，須經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)審查。

第二十五條公司對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理，對可度量風(fēng)險(xiǎn)，如市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用敏感性分析、壓力測試和情景分析等多種方法和風(fēng)險(xiǎn)量化工具與模型，建立指標(biāo)體系進(jìn)行量化評估；對不可度量的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，主要通過標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行分析評估。

第二十六條各業(yè)務(wù)部門制訂的創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案應(yīng)包含有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和業(yè)務(wù)部門自身對于方案的風(fēng)險(xiǎn)判斷，并由風(fēng)險(xiǎn)管理部對計(jì)劃方案中相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析，并出具風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。第二十七條風(fēng)險(xiǎn)管理部原則上每半年一次對公司整體經(jīng)營和各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并報(bào)投資決策委員會審議。

第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及控制活動

第二十八條公司建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，定期編制風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表，建立動態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)控和補(bǔ)足機(jī)制，確保凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

第二十九條風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)業(yè)務(wù)開展需要提出風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的功能需求，綜合管理部在公司信息化建設(shè)規(guī)劃及方案內(nèi)組織實(shí)施，逐步建立完善為實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控所必須的數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)。

第三十條風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)對各類可量化風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)定不同預(yù)警閥值，超過預(yù)警閥值或達(dá)到預(yù)警條件的風(fēng)險(xiǎn)問題，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門根據(jù)問題的出現(xiàn)頻率或性質(zhì)，向有關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行預(yù)警提示。

第三十一條對實(shí)時監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)問題，相關(guān)部門可單獨(dú)或組織專項(xiàng)檢查，或通知風(fēng)險(xiǎn)管理部，以便及時進(jìn)行審計(jì)或組織專項(xiàng)合規(guī)檢查。

第三十二條對于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)未上線前或上線后不能自動采集數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，通過業(yè)務(wù)部門及時報(bào)備，將各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入監(jiān)控范圍，盡力消除各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)處置

第三十三條各部門及子公司在風(fēng)險(xiǎn)管理部的支持和配合下制訂各自領(lǐng)域內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、化解、轉(zhuǎn)移的具體控制措施。

第三十四條風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生部門須清晰記錄風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及處置全過程，對不同類別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生原因、情形和后果進(jìn)行初步分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響及損失大小決定處置程序。

第三十五條各部門及子公司在授權(quán)范圍內(nèi)，按照風(fēng)險(xiǎn)收益平衡原則，決定需要采取的具體措施，并將執(zhí)行情況報(bào)備風(fēng)險(xiǎn)管理部；超過授權(quán)范圍的，報(bào)上一級部門或領(lǐng)導(dǎo)審批。

第三十六條對新出現(xiàn)的、缺乏風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的重大風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)部門組織人員研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案。

第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

第三十七條公司建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與預(yù)警制度，以便及時掌握各部門及子公司經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)情況，促進(jìn)公司各經(jīng)營管理部門和子公司持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營。

第三十八條公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告包括定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與臨時風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告兩類。定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要求對一個階段業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)和糾正的情況進(jìn)行的匯總報(bào)告，臨時風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要求各業(yè)務(wù)部門及子公司的所有員工在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及隱患后，及時向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告。

第三十九條各業(yè)務(wù)部門和子公司每月對各自職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)及工作進(jìn)行檢查、評估，督促各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行及各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)，合規(guī)風(fēng)控人員向風(fēng)險(xiǎn)管理部全面報(bào)告本單位的合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)管理情況。

第四十條風(fēng)險(xiǎn)管理部在收到風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告后在職責(zé)范圍內(nèi)采取相應(yīng)控制措施化解風(fēng)險(xiǎn)。

第四十一條風(fēng)險(xiǎn)管理部建立有效的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，定期向公司董事會和公司總經(jīng)理辦公會提供風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，并將有關(guān)情況通報(bào)相關(guān)部門。發(fā)現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)事件或風(fēng)控指標(biāo)不合規(guī)時，立即向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告并提出處理建議，并督促相關(guān)部門負(fù)責(zé)落實(shí)整改。

第五章風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任

第四十二條公司引導(dǎo)員工遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識，培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，并融于企業(yè)文化建設(shè)的全過程，促進(jìn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第四十三條公司強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理力度，完善風(fēng)控約束機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)管理效果和績效考核掛鉤，并在客觀公正、全面衡量的基礎(chǔ)上，對出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的部門或個人的考評結(jié)果發(fā)表否決意見。

第四十四條公司建立健全風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度，業(yè)務(wù)制度未建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施、業(yè)務(wù)過程中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件處置不當(dāng)、違規(guī)經(jīng)營造成公司損失等情形的，由相關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任，保障風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開展。

第六章附則

第四十五條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第四十六條本制度未盡事宜，由相關(guān)部門另行制定管理辦法和流程等進(jìn)行規(guī)定。

第四十七條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。

第四篇：風(fēng)險(xiǎn)管理制度

寧夏永寧匯發(fā)村鎮(zhèn)銀行股份有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章 總則

第一條 為了增強(qiáng)寧夏永寧匯發(fā)村鎮(zhèn)銀行股份有限公司（以下簡稱本行）防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)、機(jī)制建設(shè)和制度建設(shè)，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國家金融方針政策和有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及本行《章程》的規(guī)定，制定本制度。

第二條 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國家關(guān)于防范和處置金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控方法，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)全程管理，增強(qiáng)識別、計(jì)量、預(yù)警、防范和處置風(fēng)險(xiǎn)能力，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控目標(biāo)之內(nèi)，確保安全經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展，確保風(fēng)險(xiǎn)收益的優(yōu)化。

第三條 風(fēng)險(xiǎn)管理遵循全面管理、制度優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)分明的原則。

（一）全面管理原則。資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和收入、支出、損益以及人員、薪酬、獎懲等經(jīng)營管理的各項(xiàng)事務(wù)和每個環(huán)節(jié)，都全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，涉及風(fēng)險(xiǎn)控制人人參與、各司其職。

（二）制度優(yōu)先原則。開展各項(xiàng)事務(wù)先制定相應(yīng)制度，盡可能使制定的制度科學(xué)、合理，并嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，對制度執(zhí)行效力和結(jié)果實(shí)行全程監(jiān)控。

（三）預(yù)防為主原則。各類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問題及時采取針對性措施予以處置化解。

（四）職責(zé)分明原則。防范和處置風(fēng)險(xiǎn)明確各職能部門和責(zé)任人，明確相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)，對因?yàn)^職、失職或營私舞弊造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的行為，依法追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和要素

第四條 風(fēng)險(xiǎn)是指對目標(biāo)產(chǎn)生不利（負(fù)面）影響的事件發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)類型包括：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由于重大事項(xiàng)的決策失誤或戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)重偏差所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部管理與服務(wù)的問題引起自身外部社會名聲、信譽(yù)和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn)是指由于不當(dāng)?shù)姆晌臅?、制度或違約行為或怠于行使自身的法律權(quán)利等所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則造成遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人或市場交易對手違約所造成的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動所造成的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于員工操作不當(dāng)或不完善、有問題的內(nèi)部程序、及系統(tǒng)或外部事件（如自然災(zāi)害）所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

流動性風(fēng)險(xiǎn)是指由于資金流動性狀況出現(xiàn)不足及其波動性所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

第五條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個過程，它由董事會(包括監(jiān)事會，下同)、經(jīng)營管理層和其他人員實(shí)施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于本行的各項(xiàng)活動之中，旨在用于識別可能會影響的潛在事件，管理風(fēng)險(xiǎn)以使其在本行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力或風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi)，并為既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。

第六條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架從不同的側(cè)面關(guān)注和管理風(fēng)險(xiǎn)，并力求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)四個目標(biāo)，以此促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。

戰(zhàn)略目標(biāo)是指某個時期內(nèi)打算實(shí)現(xiàn)或完成已確定的一項(xiàng)或幾項(xiàng)重大計(jì)劃。

經(jīng)營目標(biāo)是指為實(shí)施戰(zhàn)略目標(biāo)而在一個階段內(nèi)需要實(shí)現(xiàn)或完成的主要經(jīng)營計(jì)劃。

報(bào)告目標(biāo)是指一個報(bào)告期間（通常為一個內(nèi)）需要實(shí)現(xiàn)或完成的工作計(jì)劃。

合規(guī)目標(biāo)是指各項(xiàng)活動應(yīng)遵循法律法規(guī)和規(guī)章制度，盡可能避免不合規(guī)事件發(fā)生或由不合規(guī)事件發(fā)生所造成的風(fēng)險(xiǎn)控制在既定目標(biāo)之內(nèi)。

第七條 為服務(wù)并實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的四個目標(biāo)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)具備以下相互關(guān)聯(lián)的八個構(gòu)成要素：

（一）內(nèi)部環(huán)境。即：董事會批準(zhǔn)檢查經(jīng)營決策和重要政策，了解經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，明確可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，確保經(jīng)營管理層采取必要的步驟識別、計(jì)量、檢測和控制這些風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)營管理層實(shí)施董事會通過的經(jīng)營策略和方針；制定和完善有關(guān)的制度和程序，用以識別、計(jì)量和監(jiān)測業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)；建立和完善內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，明確相互的權(quán)利和責(zé)任，確保賦予各支行（部）的任務(wù)能得到有效執(zhí)行；執(zhí)行適當(dāng)?shù)膬?nèi)控政策，對內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性和是否完善進(jìn)行監(jiān)測。

董事會和經(jīng)營管理層要促進(jìn)內(nèi)部員工職業(yè)道德水平的提高，在內(nèi)部建立一種控制文化，向內(nèi)部各層級員工強(qiáng)調(diào)和宣傳內(nèi)部控制的重要性。所有員工都要了解各自在內(nèi)部控制中的作用，全面投入內(nèi)控制度建設(shè)。

（二）目標(biāo)設(shè)定。即：內(nèi)控制度要與本行經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)容忍度目標(biāo)，合理確保發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致，增長、風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)相聯(lián)系，促進(jìn)董事會、經(jīng)營管理層實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。

（三）事件識別。即：設(shè)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的專門部門，負(fù)責(zé)組織制定并實(shí)施識別、計(jì)量、監(jiān)測和管理風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和辦法，以確保既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、所有范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，開發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評價(jià)的方法和模型，對目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的事件發(fā)生的可能性進(jìn)行識別和持續(xù)的監(jiān)控。負(fù)責(zé)組織建立明確的內(nèi)部制衡機(jī)構(gòu)和實(shí)行雙簽有效制度，涉及資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)和人員等重要事項(xiàng)變動，都不得由一人獨(dú)自決定。

（四）風(fēng)險(xiǎn)評估。即：為建立一個有效的內(nèi)部控制制度，必須有效識別和持續(xù)評價(jià)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，特別是對經(jīng)營目標(biāo)有負(fù)面影響的重要風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控制度還必須隨時加以修改和完善，對新的或者以前沒有控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的兩個因素是高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)分析人員。

（五）風(fēng)險(xiǎn)對策。即：指定不同的機(jī)構(gòu)或部門分別負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià)?？傂胸?fù)責(zé)組織設(shè)計(jì)內(nèi)部 控制體系，組織、督促各業(yè)務(wù)部門、各支行（部）建立和健全內(nèi)部控制；審計(jì)等監(jiān)督部門負(fù)責(zé)組織檢查、評價(jià)內(nèi)部控制的健全性和有效性，督促經(jīng)營管理層糾正內(nèi)部控制存在的問題。建立內(nèi)部控制問題和缺陷的處理糾正機(jī)制，經(jīng)營管理層根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評價(jià)結(jié)果，提出整改意見和糾正措施，并督促業(yè)務(wù)部門和各支行（部）落實(shí)。

建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制。董事會、經(jīng)營管理層對內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；內(nèi)部審計(jì)部門對檢查發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督不力，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；業(yè)務(wù)部門和各支行（部）及時糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；經(jīng)營管理層的監(jiān)察部門對違反內(nèi)部控制的員工，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。

（六）控制活動。即：內(nèi)部控制要成為日常業(yè)務(wù)中不可分離的一部分，一個有效的內(nèi)控制度應(yīng)建立一套適當(dāng)?shù)膬?nèi)控結(jié)構(gòu)，在業(yè)務(wù)的每一層級都有明確的內(nèi)控措施，包括：高層審核、不同部門采取的內(nèi)控措施；對是否遵守風(fēng)險(xiǎn)頭寸進(jìn)行檢查，并在出現(xiàn)違規(guī)情況時進(jìn)行監(jiān)督；建立審批、授權(quán)及核實(shí)制度。為建立有效的內(nèi)部控制，必須建立適應(yīng)的責(zé)任分離制度，員工不能承擔(dān)有利益沖突的工作；對于潛在的利益沖突，必須加以識別，盡可能降低到最低限度，且進(jìn)行仔細(xì)、獨(dú)立地監(jiān)督。

（七）信息與溝通。即：有效的內(nèi)部控制同時也是一個有效的信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，掌握全面的內(nèi)部財(cái)務(wù)、經(jīng)營、監(jiān)測信息，以及對內(nèi)部決策有關(guān)的、反映重大事件和條件變化的外部市場信息；信息本 身應(yīng)該是及時可靠的，隨時可以獲得，并且前后一致。有效的內(nèi)部控制要求必須建立可靠的信息系統(tǒng)，反映所有重大業(yè)務(wù)的情況；所有信息，包括以電子方式持有和使用的信息，必須保密，獨(dú)立監(jiān)測，并且在意外事件發(fā)生時，有完善的措施作為備用手段。有效的內(nèi)部控制必須有有效的信息溝通渠道，保證所有員工充分了解和遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的所有政策和程序，保證其他有關(guān)信息能夠向恰當(dāng)?shù)娜藛T溝通。

（八）監(jiān)控。即：對內(nèi)部控制是否有效進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測，對主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測成為日常業(yè)務(wù)活動的組成部分，同時還由業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門對其進(jìn)行定期評價(jià)。合規(guī)部門強(qiáng)調(diào)的是對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的識別、評估與監(jiān)測，重視對法律、法規(guī)、準(zhǔn)則最新發(fā)展的持續(xù)跟蹤、準(zhǔn)確理解與研究消化，使之落實(shí)于本行的內(nèi)部制度、工作手冊、操作指引當(dāng)中，并在日常運(yùn)營中隨時發(fā)現(xiàn)、提示可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時參與改進(jìn)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，以有效防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。內(nèi)部控制還包括完善有效的內(nèi)部審計(jì)制度，由獨(dú)立的、經(jīng)過良好訓(xùn)練的合格員工從事內(nèi)部審計(jì)工作；內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部控制制度監(jiān)測工作的一部分，直接向董事會或其審計(jì)委員會報(bào)告，向經(jīng)營管理層報(bào)告。對于內(nèi)部控制中的缺陷，無論由業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門或者其他員工發(fā)現(xiàn)，都要及時向相關(guān)部門報(bào)告，并及時處理。內(nèi)部控制的重大缺陷直接向經(jīng)營管理層和董事會報(bào)告。建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，同業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜性以及表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中潛在風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，并且隨著外部環(huán)境和條件的變化而不斷完善。

第八條 認(rèn)定全面風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效，是在對八個構(gòu)成要素是否存在和有效運(yùn)行進(jìn)行評估的基礎(chǔ)之上所作的判斷。因此，構(gòu)成要 素也是判定全面風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的標(biāo)準(zhǔn)。構(gòu)成要素如果存在并且正常運(yùn)行，那么就可能沒有重大缺陷，而風(fēng)險(xiǎn)則可能已經(jīng)被控制在本行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度之內(nèi)。

如果確定全面風(fēng)險(xiǎn)管理在所有四個目標(biāo)上都是有效的，那么董事會和經(jīng)營管理層就可以合理保證他們了解本機(jī)構(gòu)，在實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)、企業(yè)的報(bào)告可靠以及符合適用的法律和法規(guī)的程度。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系

第九條 風(fēng)險(xiǎn)管理層級包括整個董事會、經(jīng)營管理層、各職能部門、各支行（部）。各個層級都要堅(jiān)持同樣的四個目標(biāo)；每個層次都必須從八個全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素方面實(shí)行全程風(fēng)險(xiǎn)管理。

第十條 規(guī)范、完善的法人治理機(jī)制通過合理劃分股東、董事（包括監(jiān)事，下同）、經(jīng)營管理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策的科學(xué)性、內(nèi)部監(jiān)督的有效性和激勵約束的合理性。

第十一條 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系是指由受董事會直接領(lǐng)導(dǎo)，以董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會為核心，以董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會辦公室實(shí)施操作，以各職能部門、各支行（部）的風(fēng)險(xiǎn)控制人員為主要參與人員組成的組織結(jié)構(gòu)體系。

風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，垂直管理，分級負(fù)責(zé)。

第十二條 本行董事會下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會對董事會負(fù)責(zé)，對轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會設(shè)立辦公室，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會制定的政策，對轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行垂直管理。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會辦公室作為日常部門開展工作。各職能部門、各支行（部）均設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制人員。各職能部門、各支行（部）的風(fēng)險(xiǎn)控制人員對本級負(fù)責(zé)人只承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告任務(wù)；下一級風(fēng)險(xiǎn)控制人員對上一級風(fēng)險(xiǎn)控制人員負(fù)責(zé)，直到對風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)。

各支行主管會計(jì)作為合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，是派駐單位風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵人員之一，對于內(nèi)部控制中的缺陷以及存在的重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)在第一時間向其所在單位負(fù)責(zé)人報(bào)告的同時，及時報(bào)告相關(guān)職能部門。在特別緊急情況下，可直接向董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會辦公室報(bào)告。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會辦公室和風(fēng)險(xiǎn)控制人員對管轄內(nèi)的整個風(fēng)險(xiǎn)控制過程和結(jié)果分級負(fù)責(zé)。董事會對轄內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)最終責(zé)任。

第十三條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的主要職責(zé)是：

（一）根據(jù)國家法律、行政法規(guī)和經(jīng)濟(jì)金融方針政策，并結(jié)合我行實(shí)際，對市場定位、信貸投向及資產(chǎn)運(yùn)作方向、方式進(jìn)行研究并提出建議；

（二）對信貸、投資和其他資產(chǎn)運(yùn)作中風(fēng)險(xiǎn)分類管理的重要規(guī)定、政策和措施進(jìn)行研究并提出建議；

（三）對預(yù)防經(jīng)營和管理中的全局性、突發(fā)性、傾向性重大風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行戰(zhàn)略研究并提出防范建議；

（四）對風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)進(jìn)行前瞻性分析并提出建議；

（五）擬定系統(tǒng)突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案和重大風(fēng)險(xiǎn)問題解決方案；

（六）對須經(jīng)董事會批準(zhǔn)的相關(guān)重大事項(xiàng)進(jìn)行研究和提出建議；

（七）對以上事項(xiàng)的實(shí)施進(jìn)行督查，并向董事會報(bào)告；

（八）董事會授權(quán)的其他事項(xiàng)。第十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會由本行部分董事、經(jīng)營管理層、相關(guān)職能部門若干名委員組成。

第十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會下設(shè)辦公室。辦公室設(shè)在風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門主要負(fù)責(zé)人兼任辦公室主任。

各支行（部）設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理小組，行長（總經(jīng)理）擔(dān)任組長，由支行（部）經(jīng)營班子、部分信貸人員（或內(nèi)勤人員）組成，對風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)。

第十六條 本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會對全行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行統(tǒng)一指導(dǎo)和協(xié)調(diào)。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和文化

第十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理是全方位與全員參與的管理。風(fēng)險(xiǎn)管理涉及業(yè)務(wù)管理的各個環(huán)節(jié)，因此需要對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的管理。風(fēng)險(xiǎn)存在于業(yè)務(wù)的每個環(huán)節(jié)之中，風(fēng)險(xiǎn)管理需要全員參與，全體員工必須營造“全員重視、積極參與、獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策、齊抓共管”的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化。

第十八條 產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)部門和交易領(lǐng)域，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)信息及時準(zhǔn)確向風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門報(bào)告，使風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門和業(yè)務(wù)部門保持密切有效聯(lián)系；同時建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線，除了縱向?qū)蛹壷g的報(bào)告，還應(yīng)包括橫向之間的交流，實(shí)現(xiàn)信息共享，建立一套具體的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模式，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的格式和傳遞路徑，使風(fēng)險(xiǎn)政策能得到很好的貫徹。

第十九條 通過加強(qiáng)對員工風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化的灌輸、培養(yǎng)和提高，全員繳納風(fēng)險(xiǎn)金，有效增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主觀能動 性、積極性和自覺性。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍和過程

第二十條 風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍涵蓋各個層級的業(yè)務(wù)單位和各類型的風(fēng)險(xiǎn)。要實(shí)行通盤管理，將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)等不同類型的風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，并針對每一類風(fēng)險(xiǎn)的特征采取相應(yīng)的管理流程和辦法。

第二十一條 風(fēng)險(xiǎn)管理需要實(shí)行全程管理。對風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)接受、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)劃清職責(zé)、分別把關(guān)、風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)、管理到位。完善業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險(xiǎn)都能得到有效控制，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)的防范。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)量和方法

第二十二條 風(fēng)險(xiǎn)管理需要不斷探索新的方法。主要有：

（一）既重視審貸分離，又重視全程管理；

（二）既重視單一信用風(fēng)險(xiǎn)管理，又重視信用、市場、操作、流動性多種類型風(fēng)險(xiǎn)管理；

（三）既重視審批授信管理，又重視問題授信管理；

（四）既重視單筆交易單一風(fēng)險(xiǎn)，又重視所有信用敞口總體風(fēng)險(xiǎn)；

（五）事前主動引導(dǎo)和事后被動督導(dǎo)并重管理；

（六）懲戒功能和激勵功能并重管理；

（七）單一行業(yè)和資產(chǎn)組合并重管理；

（八）表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)和表外風(fēng)險(xiǎn)并重管理；

（九）源頭控制管理和末端治理管理相結(jié)合；

（十）定性分析管理和定量分析管理相結(jié)合。

第二十三條 通過定性和定量方法，歸集、分析在不同時期、不同客戶、不同部門、不同業(yè)務(wù)以及每個環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險(xiǎn)，全面衡量自身總體風(fēng)險(xiǎn)承受能力。通過對資本、收益、風(fēng)險(xiǎn)的衡量，判斷局部風(fēng)險(xiǎn)對整體風(fēng)險(xiǎn)的影響程度以及是否可接受，理性處理風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。收集歷史資料和數(shù)據(jù)，設(shè)立歷史數(shù)據(jù)庫，逐步開發(fā)適應(yīng)本行自身特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分析和控制模型。

定量分析主要結(jié)合以下指標(biāo)進(jìn)行。

（一）資本充足指標(biāo)

1、資本充足率=資本凈額/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)資本）×100%。（按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥10%）

2、核心資本充足率=核心資本凈額/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)資本）×100%。（按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥6%）

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

1、不良資產(chǎn)率=不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)/信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＜2%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤4%)

2、不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＜3%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤5%）。

3、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率=信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/信用風(fēng)險(xiǎn) 資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＞120%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥100%)。

4、貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＞120%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥100%)。

5、撥備覆蓋率=（貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備金+貸款損失特種準(zhǔn)備金+貸款損失一般準(zhǔn)備金）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）×100%。(指標(biāo)值≥100%)。

6、單一集團(tuán)客戶授信集中度=最大一家集團(tuán)客戶授信總額/資本凈額×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≤10%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤15%)。

7、單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。（按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤10%）。

8、授信集中度=最大十家集團(tuán)客戶授信總額/資本凈額×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≤100%)。

9、單一客戶關(guān)聯(lián)度=最大一家關(guān)聯(lián)方授信余額/資本凈額×100%。（按商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法，指標(biāo)值≤10%）

10、集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)度=最大一家關(guān)聯(lián)方所在集團(tuán)授信余額/資本凈額×100%。（按商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法，指標(biāo)值≤15%）

11、全部關(guān)聯(lián)度=全部關(guān)聯(lián)方授信總額/資本凈額×100%。（按商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法，指標(biāo)值≤50%；按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＜10%）

12、正常貸款遷徙率=（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%。（按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，要低于行業(yè)平均值50%以上）

13、次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/（期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額）×100%。（按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，要低于行業(yè)平均值50%以上）

14、可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額）×100%。（按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，要低于行業(yè)平均值50%以上）

（三）流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

1、流動性比例=流動性資產(chǎn)/流動性負(fù)債×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥35%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥25%)

2、流動性缺口率=流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥0%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥-10%)

3、核心負(fù)債依存度=核心負(fù)債/總負(fù)債×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥75%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥60%。兩口徑計(jì)算方法不同)

4、人民幣超額備付金率=（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥5%)

5、存貸款比例=各項(xiàng)貸款余額（不含貼現(xiàn)）/各項(xiàng)存款余額×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＜60%;按銀監(jiān)其他要求，指標(biāo)值≤75%)

（四）市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

1、累計(jì)外匯敞口頭寸比例=累計(jì)外匯敞口頭寸/資本凈額×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＜5%；按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤20%）

（五）盈利性指標(biāo)

1、資產(chǎn)利潤率=稅后利潤/資產(chǎn)平均余額×100%×折年系數(shù)。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥1%；按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥0.6%)

2、資本利潤率=稅后利潤/（所有者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益）平均余額×100%×折年系數(shù)。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥20%；按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥11%)

3、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率=稅后利潤/平均加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)×100%×折年系數(shù)。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥1.8%)

4、成本收入比率=（營業(yè)支出-營業(yè)稅金及附加）/營業(yè)凈收入×100%。(按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≤40%；按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤35%)注：（1）平均余額=（年初+年末）/2（2）折年系數(shù)=12/N，其中12指一年的總月份，N是指指標(biāo)數(shù)據(jù)日期的月份數(shù)。

（3）前述按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑的指標(biāo)值均為評級得分為100分時的指標(biāo)值。（4）前述指標(biāo)如有新的體系或標(biāo)準(zhǔn)值，按新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第七章 風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)

第二十四條 政策。本行以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨和經(jīng)營方向，以“流動、小額、分散、效益”為信貸策略。要重視國家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整的分析和研究，降低因政策面或宏觀經(jīng)濟(jì)變化對各產(chǎn)業(yè)（貸款客戶的行業(yè)、發(fā)展對象）的負(fù)面影響。

第二十五條 法律。法律風(fēng)險(xiǎn)是本行面臨的一種商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)可能造成經(jīng)濟(jì)損失。法律風(fēng)險(xiǎn)的原因通常包括違反有關(guān)法律法規(guī)、合同違約、侵權(quán)（例如知識產(chǎn)權(quán)）、怠于行使自身法律權(quán)利等。法律風(fēng)險(xiǎn)會給自身帶來嚴(yán)重的后果；法律風(fēng)險(xiǎn)在事前是可防可控的。法律顧問注重事前防范和事中控制，而律師則是事后訴訟。法律風(fēng)險(xiǎn)可以通過強(qiáng)化法人法律治理來控制。具備充足的內(nèi)部和外部法律專業(yè)人員以及其他法律資源的法律部門是法律風(fēng)險(xiǎn)防御系統(tǒng)的心臟。本行采取預(yù)防性法律措施來應(yīng)對法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，針對自身面對的風(fēng)險(xiǎn)做出一些防范性工作。分配給預(yù)防性法律措施一定的資源并與面臨的風(fēng)險(xiǎn)成正比。

第二十六條 授權(quán)。本行對高級經(jīng)營管理層、各職能部門、各支行（部）和業(yè)務(wù)崗位授權(quán)開展業(yè)務(wù)的品種、審批的限額都要明確、清楚和適度；授權(quán)有權(quán)審批人員或組織審批品種和審批限額要與其控制和管理信用風(fēng)險(xiǎn)的能力相適應(yīng)；既要管好授權(quán)，又要嚴(yán)格控制轉(zhuǎn)授權(quán)。

第二十七條 授信。本行實(shí)行統(tǒng)一授信管理，健全客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識別與監(jiān)測體系，完善授信決策與審批機(jī)制，根據(jù)審貸分離原則，授信審批部門與授信執(zhí)行部門相互獨(dú)立，形成健全的內(nèi)部制約機(jī)制，不得合二為一；防止對單一客戶、關(guān)聯(lián)客戶和集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)的高度集中；防止違反信貸原則發(fā)放人情貸款和向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；防止信貸資金違規(guī)投向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（包括國家產(chǎn)業(yè)政策淘汰類、限制類行業(yè)）和用于違法活動。實(shí)行最高授信額度管理，對同一客戶實(shí)施最高額度授信，在最高授信額度下對中長期授信實(shí)行單筆授權(quán)管理。

第二十八條 資金業(yè)務(wù)。本行對資金業(yè)務(wù)對象和產(chǎn)品實(shí)行統(tǒng)一授信，實(shí)行嚴(yán)格的前后臺職責(zé)分離（做到前臺交易與后臺結(jié)算分離、自營業(yè)務(wù)與代理業(yè)務(wù)分離、業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分離），建立中臺風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)識別不足導(dǎo)致的重大損失。

第二十九條 存款及柜臺業(yè)務(wù)。本行對營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、要害部門和重點(diǎn)崗位實(shí)施有效監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理、會計(jì)核算制度和各項(xiàng)操作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)經(jīng)營行為，防止內(nèi)部挪用、侵占以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保本行和客戶資金安全。

第三十條 中間業(yè)務(wù)。本行開展中間業(yè)務(wù)首先要取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。

第三十一條 會計(jì)。本行實(shí)行會計(jì)工作的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)制度和會計(jì)操作規(guī)程，運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)施會計(jì)內(nèi)部控制。確保會計(jì)信息的真實(shí)、完整和合法，嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬、設(shè)立小金庫，嚴(yán)禁亂用會計(jì)科目，嚴(yán)禁編制和報(bào)送虛假會計(jì)信息（報(bào)表）。

第三十二條 計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)。本行嚴(yán)格劃分計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)管理部門和應(yīng)用部門的職責(zé)，建立和健全計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范的制度，確保計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運(yùn)行、系統(tǒng)環(huán)境和信息備份的安全。

第三十三條 ATM等自助設(shè)備。ATM等自助設(shè)備的保險(xiǎn)柜鑰匙、密碼必須由兩人分開保管，嚴(yán)禁單人同時保管保險(xiǎn)柜鑰匙及密碼，并實(shí)行定向交接制度。自助設(shè)備嚴(yán)格執(zhí)行雙人清機(jī)、雙人開啟保險(xiǎn)柜、雙人加取鈔、雙人清點(diǎn)現(xiàn)金的工作制度；自助設(shè)備管理人員嚴(yán)禁向設(shè)備維護(hù)商在日常的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)過程中泄露開機(jī)密碼和亂丟設(shè)備鑰匙；自助設(shè)備的紙制交易流水和電子交易流水均為重要檔案，按規(guī)定年限備份、歸檔保管。凡24小時服務(wù)的具備現(xiàn)金功能的ATM等自助設(shè)備原則上要安裝攝像系統(tǒng)，監(jiān)視的區(qū)域、范圍必須符合有關(guān)要求。加強(qiáng)對自助設(shè)備的安全巡視和攝像系統(tǒng)定期檢測；自助設(shè)備的錄像資料、運(yùn)行監(jiān)控資料、交易監(jiān)控資料需保留規(guī)定年限。

第三十四條 資本充足與損失撥備。本行不斷提高資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級分類的真實(shí)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性，揭示資產(chǎn)內(nèi)在損失和資產(chǎn)質(zhì)量；嚴(yán)格執(zhí)行審慎的損失準(zhǔn)備金制度，及時足額提取各類損失準(zhǔn)備，加大損失資產(chǎn)核銷力度；建立資本約束機(jī)制和資本充足率管理制度、程序和責(zé)任制，增強(qiáng)資本管理的主動性，確保風(fēng)險(xiǎn)損失撥備充足，確保資本充足率符合審慎經(jīng)營要求。

第八章 附則

第三十五條 本制度自本行頒布之日起實(shí)施。第三十六條 本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律法規(guī)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的規(guī)定執(zhí)行。本制度施行前有關(guān)規(guī)定與本制度相抵觸的，以本制度為準(zhǔn)，原規(guī)定停止執(zhí)行。

第三十七條 本制度由本行董事會負(fù)責(zé)修訂解釋。

第五篇：風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章

第二章

第三章

第四章

第五章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度

目 錄

總 則

風(fēng)險(xiǎn)管理原則

風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容與流程

風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)

第六章

第七章

第八章

第九章

第十章

風(fēng)險(xiǎn)信息管理

風(fēng)險(xiǎn)分析與評估

風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案

風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)

附 則 第一章總 則

第一條 為規(guī)范和加強(qiáng)1（以下簡稱“公司”）風(fēng)險(xiǎn)管 理工作，提高經(jīng)營質(zhì)量，促進(jìn)公司總體戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，根據(jù)《公司章程》 和國務(wù)院國資委下發(fā)的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等法律法規(guī)，制定本制度。

第二條 本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)是指未來的不確定性對公司及各子公司實(shí)現(xiàn)總體 戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的影響。

第三條 本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)管理是指公司圍繞總體戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)，通過在經(jīng) 營與管理的各個環(huán)節(jié)中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建 立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略和總體目標(biāo)提供合理保證的過 程和方法。

第四條 本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)管理主體是指根據(jù)公司職責(zé)分工承擔(dān)不同類別風(fēng) 險(xiǎn)管理職能的管理機(jī)構(gòu)和各子公司。

第五條 本制度適用于公司及全資和控股子公司。全資子公司按本制度執(zhí) 行，控股子公司通過董事會貫徹本制度。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理原則 第六條公司根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營目標(biāo)制定風(fēng)險(xiǎn)管理原則。

1（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則 公司及子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)覆蓋經(jīng)營與管理過程中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，并對其中關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施重點(diǎn)管理。

（二）分級分類管理原則 公司及子公司分別負(fù)責(zé)管理各自面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同特點(diǎn)進(jìn)行分 類，由各風(fēng)險(xiǎn)管理主體負(fù)責(zé)管理。

（三）可知、可控、可承受原則 公司及子公司應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)測，做到風(fēng)險(xiǎn)可知，通過分析、評估并制 定風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施加以防范和控制，將風(fēng)險(xiǎn)降至各自可承受范圍之內(nèi)。

（四）風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則 公司及子公司均不能單純追求業(yè)績而忽略風(fēng)險(xiǎn)管控，也不能因過度防范風(fēng)險(xiǎn) 而制約公司的發(fā)展。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

第七條 董事會負(fù)責(zé)明確風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，總裁辦公會負(fù) 責(zé)制定公司風(fēng)險(xiǎn)管理具體辦法并對重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行審議。

第八條 風(fēng)險(xiǎn)管理部為公司及子公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的歸口管理部門，其主要 職責(zé)為：

（一）負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)管 理；

（二）組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督其它職能部門和各子公司開展相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理 工作。

第九條 各職能部門依據(jù)職責(zé)分工負(fù)責(zé)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理工作，履行對相關(guān)風(fēng) 險(xiǎn)的管理職責(zé)，對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控和分析。

（一）規(guī)劃發(fā)展部負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)管理；

（二）投資與資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)投資決策風(fēng)險(xiǎn)、投資管理風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)管 理；

（三）財(cái)務(wù)會計(jì)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)管理，包括但不限于資金流動性風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等；

（四）人力資源管理部負(fù)責(zé)人力資源風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)管理，包括但不限于人才流 失風(fēng)險(xiǎn)、員工道德風(fēng)險(xiǎn)等；

（五）總裁辦公室負(fù)責(zé)安全事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)管理；

（六）其它風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)各職能部門職責(zé)劃分由相應(yīng)部門負(fù)責(zé)管理。第十條各子公司董事會就本單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性對股東會負(fù)責(zé)。

（一）各子公司董事長是本單位風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人?？偨?jīng)理對風(fēng)險(xiǎn)管理 工作的有效性向董事會負(fù)責(zé)，在組織本單位經(jīng)營活動的過程中，應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)管理 相關(guān)制度開展工作，不得繞開公司相關(guān)規(guī)定獨(dú)立操作業(yè)務(wù)或決策相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；

（二）各子公司應(yīng)建立內(nèi)部經(jīng)營管理決策的制衡機(jī)制，明確總經(jīng)理、副總經(jīng) 理等各級經(jīng)營管理決策人員的權(quán)力與責(zé)任；

（三）各子公司應(yīng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部或行使風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的綜合管理部門（或 崗位），具體負(fù)責(zé)本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作；

（四）貿(mào)易類子公司必須建立獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門（前臺）和財(cái)務(wù)部門（后臺）的中臺管理部門，該部門除負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)管理工作 外，還必須具體負(fù)責(zé)合同與文檔管理、單證制作與傳遞管理、物流與存貨管理等 流程操作工作，并配備專職管理人員，按照前、中、后臺的操作流程開展工作。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容與流程

第十一條 公司及子公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營與管理的實(shí)際情況確定風(fēng)險(xiǎn)管理 重點(diǎn)內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)內(nèi)容應(yīng)隨內(nèi)、外部環(huán)境變化適時調(diào)整。

第十二條 公司及子公司重點(diǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（包括但不限于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)）、人力資源風(fēng) 險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容，生產(chǎn)型子公司還應(yīng)對安全事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重 點(diǎn)管理。

第十三條 公司及子公司的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理主體應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程開 展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括以下主要內(nèi)容：(一)收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息；(二)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估；(三)制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案；(四)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。第五章風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)

3第十四條 公司及子公司每年設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的管理指標(biāo)。

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)：內(nèi)任何時點(diǎn)授信總量占用以及逾期賬款 余額不得超過當(dāng)年預(yù)算批復(fù)的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)。

（二）市場風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)：內(nèi)任何時點(diǎn)存貨總量占用和敞口存貨占 用均不得超過公司預(yù)算批復(fù)的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)。

第十五條 其它類風(fēng)險(xiǎn)的管理指標(biāo)由相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理主體制定并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理 部備案。第六章風(fēng)險(xiǎn)信息管理

第十六條 各風(fēng)險(xiǎn)管理主體應(yīng)廣泛、持續(xù)地收集與風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi) 部、外部信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測。信息內(nèi)容包括但不限于：

（一）戰(zhàn)略與投資風(fēng)險(xiǎn)方面：國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)狀況、國家產(chǎn)業(yè)政 策、戰(zhàn)略伙伴或競爭對手情況等信息；

（二）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面：本單位的重要財(cái)務(wù)信息（以財(cái)務(wù)分析形式定期報(bào)告），財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)，匯率、利率、稅收等政 策信息等；

（三）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)方面：供應(yīng)商、客戶及物流服務(wù)商生產(chǎn)經(jīng)營狀況、商品行情 信息、能源原材料等物資供應(yīng)變化、競爭者及其主要產(chǎn)品和替代品變化情況等信 息。

（四）法律風(fēng)險(xiǎn)方面：與本單位相關(guān)的政治、法律環(huán)境信息，影響本單位生 產(chǎn)經(jīng)營的法律法規(guī)，本單位簽訂的重大協(xié)議和貿(mào)易合同，本單位發(fā)生重大法律糾 紛案件的情況，本單位和競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)等信息。

（五）人力資源風(fēng)險(xiǎn)方面：與本單位相關(guān)的人力資源政策的研究，本單位骨 干員工的流失情況、本單位員工道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生情況、同類企業(yè)薪酬水平等信息。

（六）安全生產(chǎn)方面：本單位生產(chǎn)設(shè)施狀況，國家和地方安全生產(chǎn)制度，安 全技術(shù)發(fā)展?fàn)顩r等信息。

第十七條 各風(fēng)險(xiǎn)管理主體應(yīng)對所收集的風(fēng)險(xiǎn)管理信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。各子 公司的風(fēng)險(xiǎn)管理信息應(yīng)按照職能管理關(guān)系實(shí)現(xiàn)與相關(guān)職能部門的共享。

第十八條 規(guī)劃發(fā)展部負(fù)責(zé)協(xié)助各相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理主體逐步建立各類風(fēng)險(xiǎn)管 理數(shù)據(jù)庫，為建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)奠定基礎(chǔ)。各風(fēng)險(xiǎn)管理主體要保障風(fēng)險(xiǎn)管理 信息及時、準(zhǔn)確和完整。第七章風(fēng)險(xiǎn)分析與評估

第十九條 各風(fēng)險(xiǎn)管理主體應(yīng)根據(jù)收集到的相關(guān)信息，對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，按 照風(fēng)險(xiǎn)辨識、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的步驟開展風(fēng)險(xiǎn)評估工作。

第二十條 風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行季度風(fēng)險(xiǎn)分析，組織 和監(jiān)督流程優(yōu)化工作，對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和分析。

（一）貿(mào)易類子公司對季度末時點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，重點(diǎn) 揭示業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)背后的風(fēng)險(xiǎn)因素，并以風(fēng)險(xiǎn)分析季報(bào)的形式報(bào)到風(fēng)險(xiǎn)管理部。風(fēng)險(xiǎn) 管理部負(fù)責(zé)編制公司信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)分析季報(bào)，報(bào)公司主管副總。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部擬定公司的流程優(yōu)化方案，報(bào)總裁辦公會審批。各 子公司制定本單位的流程優(yōu)化方案報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部備案。公司和各子公司承擔(dān) 風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的部門（或機(jī)構(gòu)）組織本單位的業(yè)務(wù)流程梳理和優(yōu)化工作。調(diào)整后 的流程要重新發(fā)布、組織培訓(xùn)，其中實(shí)施ERP的單位，應(yīng)及時調(diào)整ERP流程設(shè)定，與調(diào)整后的業(yè)務(wù)流程保持一致。風(fēng)險(xiǎn)管理部對公司及子公司的操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行監(jiān)控和分析。

第二十一條 各職能部門每半年匯總其負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理情況，報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理

部。

第二十二條 各子公司每半年編寫本單位整體風(fēng)險(xiǎn)管理分析報(bào)告，報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)

管理部。

第二十三條 風(fēng)險(xiǎn)管理部每半年編寫風(fēng)險(xiǎn)管理分析報(bào)告，上報(bào)總裁辦公會。

第八章風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案

第二十四條 本制度中的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，是指公司及各子公司根據(jù)自身?xiàng)l 件、經(jīng)營特點(diǎn)和外部環(huán)境，圍繞總體戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)上，確定其風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度，選擇風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)承受 等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置 原則。

第二十五條 公司總裁辦公會根據(jù)公司總體戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)確定公司總體

風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

第二十六條 各子公司和職能部門在經(jīng)營計(jì)劃和工作計(jì)劃中應(yīng)體現(xiàn)風(fēng) 險(xiǎn)管理策略。

第二十七條 公司總裁辦公會和各子公司總經(jīng)理辦公會應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策 略，針對各類風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案 應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)解決具體目標(biāo)、所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程、所需手段、條件等資源，以及風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的應(yīng)對措施等。

第二十八條 各子公司超出風(fēng)險(xiǎn)處理權(quán)限的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案應(yīng)報(bào)公司總 裁辦公會審批。

第九章 風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)

第二十九條 各子公司應(yīng)每年對本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查，自查報(bào)告 應(yīng)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部備案。第三十條各職能部門負(fù)責(zé)對各子公司的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督與檢 查，報(bào)告公司總裁辦公會。第三十一條風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對各相關(guān)職能部門、各子公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí) 施情況和制度的有效性進(jìn)行監(jiān)督與檢查，報(bào)告公司總裁辦公會。公司可聘請中介 機(jī)構(gòu)對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評價(jià)，出具風(fēng)險(xiǎn)管理評估和建議專項(xiàng)報(bào)告。第三十二條各子公司應(yīng)對檢查和評估中發(fā)現(xiàn)的問題及時予以改進(jìn)。

第十章附 則 第三十三條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。第三十四條本制度經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行。6